P2KP - ADVANCED
LAPORAN MK PLPBK STATUS JULI 2011 I. KINERJA PENGENDALIAN PEMANFAATAN DANA PLPBK Berikut adalah rekap nasional kinerja pengendalian pemanfaatan dana PLPBK pada Juli 2011 Tingkat_Kinerja PLPBK Nama Provinsi
BANGKA BELITUNG
Nama Kota
Sangat Baik
Memadai
Tidak Memadai
Kab. Belitung
Tidak Kirim 1
BANGKA BELITUNG Total
1
BANTEN
1
Kabupaten Tangerang
BANTEN Total
D.I. YOGYAKARTA
1 KAB. BANTUL
2
KAB. GUNUNG KIDUL
2
KAB. KULON PROGO
2
KAB. SLEMAN
5
KOTA YOGYAKARTA D.I. YOGYAKARTA Total GORONTALO
1 12
KOTA GORONTALO
3
GORONTALO Total
3 KAB. BOGOR KAB. CIREBON
1 1
KAB. GARUT JAWA BARAT
KAB. SUKABUMI
2 1
Kota Bandung 1
KOTA TASIKMALAYA
1
1
4
1
JAWA BARAT Total JAWA TENGAH
1
KOTA BOGOR
KAB. BANYUMAS
12
1
KAB. BATANG
4
12
KAB. BLORA
1
KAB. BOYOLALI
14
KAB. GROBOGAN
3
1
8 3
KAB. JEPARA
6
2
KAB. KARANGANYAR
2
13
KAB. KEBUMEN
12
13
KAB. KENDAL
4
KAB. KLATEN
1
KAB. MAGELANG
4
-1– laporan mk plpbk bulan Juli 2011
P2KP - ADVANCED KAB. PATI
1
KAB. PEKALONGAN
1
KAB. PURBALINGGA
14
KAB. SRAGEN
2
KAB. SUKOHARJO
8
7
KAB. WONOGIRI
2
6
Kabupaten Semarang KOTA PEKALONGAN JAWA TENGAH Total
1 3 75
KAB. BLITAR KAB. BONDOWOSO
JAWA TIMUR
0
1
KAB. JOMBANG
7
KAB. MOJOKERTO
1
KAB. PAMEKASAN
1 1
KAB. SITUBONDO
1 1
Kab. Tulungagung KABUPATEN MALANG
1 1
KOTA BATU KOTA BLITAR JAWA TIMUR Total KALIMANTAN SELATAN
1 1 17
5
1
Kab. Tabalong
3
Kab. Tanah Laut
1
Kota Banjarmasin
1
KALIMANTAN SELATAN Total KALIMANTAN TIMUR
5
Kab. Kutai
1
KALIMANTAN TIMUR Total NAD
KOTA LHOKSUMAWE
NAD Total
1 2 2
KAB. LOMBOK BARAT NUSA TENGGARA BARAT
1
1
KAB. GRESIK
KAB. PASURUAN
81
5
2
KAB. LOMBOK TENGAH
1
KAB. LOMBOK TIMUR
2
Kab. Sumbawa KOTA BIMA
1
1
1 3
KOTA MATARAM
2 2
NUSA TENGGARA BARAT Total
6
SULAWESI SELATAN
KAB. BANTAENG
3
KAB. BONE
1
KAB. BULUKUMBA
1
8
1
0
3
1
-2– laporan mk plpbk bulan Juli 2011
P2KP - ADVANCED KAB. GOWA
2
KAB. JENEPONTO
2
KAB. SIDENRENG RAPPANG KAB. TAKALAR
1
1 4
KAB. TANA TORAJA
2
Kota Makassar
8
KOTA PALOPO SULAWESI SELATAN Total SULAWESI TENGAH
3 13
7
3
Kota Palu
3
SULAWESI TENGAH Total SULAWESI TENGGARA
KOTA KENDARI
SULAWESI TENGGARA Total SULAWESI UTARA
3 2 2
Kota Tomohon
2
SULAWESI UTARA Total KAB. POLEWALI MANDAR
SULBAR SULBAR Total
9
2 2 2
SUMATERA BARAT
KAB. SIJUNJUNG
1
KOTA SAWAH LUNTO
3
SUMATERA BARAT Total SUMATERA UTARA
KOTA PADANG SIDEMPUAN
SUMATERA UTARA Total Grand Total
4 1
1
1
1
134
110
8
24
49%
40%
3%
9%
Sumber data : http://p2kp.net/mk (status download tanggal 25‐8‐2011) Adanya peningkatan pengendalian yang dilakukan oleh OC terhadap terhadap kelengkapan pelaporan kinerja MK PLPBK, pada Bulan Juli 2011 (tdk kirim 9%) sedangkan Bulan Juni 2011 (17%) dari 276 desa. Prov. Banten (Kelurahan Pondok Betung), Prov. Jateng (Desa Pringapus), Prov. Bangka Belitung (Desa Tanjung Pendam) dan Jabar (Kota Bandung) tidak ada pengendalian secara berkala dari Askot MK khususnya terkait dengan pengendalian pemanfaatan dana PLPBK. Provinsi Sulut (Desa Kampung Jawa dan Woloan Satu) masih dalam status “locking”. -3– laporan mk plpbk bulan Juli 2011
P2KP - ADVANCED
Grafik capaian kinerja pengendalian pemanfaatan dana PLPBK. Capaian Kinerja Pengendalian Pemanfaatan Dana PLPBK Status per - 31 Juli 2011 134
140
110
120 100 80 60 40 20 0
24
49% Sangat Baik
8
40%
9%
3%
Memadai Tidak Memadai Tidak Kirim
Secara nasional berdasarkan setiap aspek pengukuran atas pengendalian pemanfaatan BLM PLPBK pada Bulan Juli 2011 dapat disajikan sebagai berikut : REKAP NASIONAL PENGUKURAN KINERJA PENGENDALIAN BLM PLPBK STATUS 31 Juli 2011 Data didownload per – 25 Agustus 2011 (p2kp.net/mk) ∑ Desa Jumlah desa dampingan 276 Jumlah Melaporkan 252 Sangat Baik 134 Memadai 110 Tidak Memadai 8 Tidak Upload / Tidak Melaporkan (pengukuran kinerja) 24 Mekanisme Pengendalian 1 2
3
4
TIPP/TP/TPP menyusun dan menetapkan Rencana Kerja dan RAB kegiatan PLPBK. Lembar Pemeriksaan (D‐5) berfungsi sebagai pengendalian penggunaan dana (sub) kegiatan oleh TIPP/TP/TPP terhadap KSM‐KSM, dan oleh UPL terhadap TIPP/TP/TPP dan KSM‐KSM. RAB‐Detail yang disusun KSM mengacu RAB telah diperiksa oleh UPL, TIPP/TP/TPP; dan RAB‐Detail yang disusun TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL. RPD yang disusun KSM mengacu pada RAB‐Detail yang telah disetujui SF dan Askot ND, telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; dan RPD yang disusun TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL.
% tase 100% 91% 49% 40% 3% 9%
252
91.3%
250
90.6%
250
90.6%
251
90.9%
-4– laporan mk plpbk bulan Juli 2011
P2KP - ADVANCED
LPD yang disusun KSM merupakan pertanggung‐jawaban RPD, telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; dan LPD yang disusun TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL Kebijakan Keuangan Rekening bank menggunakan nama lembaga KSM/TIPP/TP/TPP 6 atau pribadi dengan 3 specimen tanda‐tangan telah diperiksa UPL. Bukti transaksi kas ditandatangan oleh 3 pihak sebagai fungsi 7 pengendalian internal di KSM telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; di TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa oleh UPL. Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai di KSM telah 8 diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; di TIPP/TP/TPP/ KSM telah diperiksa oleh UPL. Pembukuan dan Administrasi Seluruh transaksi keuangan dicatat sesuai tanggal transaksi dalam Buku Kas, Buku Bank (bila ada) dan Buku Swadaya, 9 dilengkapi dengan bukti transaksi dan bukti pendukung di KSM telah diperiksa TIPP/TP/TPP; di TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL. Pelaporan LPD telah dipertanggungjawabkan sebelum mengajukan RPD 10 berikutnya. LPJ per kegiatan dibuat selambat‐lambatnya 10 hari setelah 11 kegiatan diselesaikan oleh TIPP/TP/TPP/KSM. TINGKAT PENGEMBALIAN (RR) 1 RR ≥ 90% 2 80% ≤ RR < 90% 3 RR < 80% 4 Tidak Upload / Tidak Melaporkan (RLF) 5
249
90.2%
252
91.3%
251
90.9%
251
90.9%
249
90.2%
242
87.7%
140
50.7%
151 60 54
55% 22% 20%
11
4%
Secara nasional 24 desa (9%) belum melaporkan yang tesebar di Bangka Belitung (1 desa), Banten (1 desa), Jawa Barat (1 desa), Jawa Tengah (1 desa), Jawa Timur (1 desa), Kasel (5 desa), Sulsel (9 desa), Sulteng (3 desa), dan Sulut (2 desa). Dari 252 desa (91%) yang melaporkan capaian kinerja pengendalian pemanfaatan BLM PLPBK, berikut adalah hasil analisa capaian kinerja tersebut : I.
Mekanisme Pengendalian 1.
TIPP/TP/TPP menyusun dan menetapkan Rencana Kerja dan RAB kegiatan PLPBK. Dari desa yang melaporkan semua sudah memenuhi aspek ini.
2. Lembar Pemeriksaan (D‐5) sudah berfungsi sebagai pengendalian penggunaan dana (sub) kegiatan oleh TIPP/TP/TPP terhadap KSM‐KSM, dan oleh UPL terhadap TIPP/TP/TPP dan KSM‐KSM. Pada aspek ini terdapat di Desa Purwajaya – Kab. Kutai kerta negara Prov. Kalimantan Timur dan Desa Purwajaya‐Kab. Bogor Prov. Jabar, masih dinilai “0” hal ini dikarenakan pengendalian dari Askot MK dan Fasilitator belum berjalan secara berkala. -5– laporan mk plpbk bulan Juli 2011
P2KP - ADVANCED
3. RAB‐Detail yang disusun KSM sudah mengacu RAB telah diperiksa oleh UPL, TIPP/TP/TPP dan RAB‐Detail yang disusun TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL, pada aspek ini masih ada yang belum optimal berjalan (di Desa Tugujaya dan Desa Margawati – Prov. Jabar) 4. RPD yang disusun KSM sudah mengacu pada RAB‐Detail yang telah disetujui SF dan Askot ND, serta telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; dan RPD yang disusun TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL. Pada aspek ini di Desa Margawati‐Kab.Garut belum berjalan. 5. LPD yang disusun KSM merupakan pertanggung‐jawaban RPD, telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; dan LPD yang disusun TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL. Pada aspek ini hanya terjadi di Desa Tugujaya, Desa Margawati dan Desa Jati Prov. Jawa Barat. II. Kebijakan Keuangan 6. Semua rekening bank menggunakan nama lembaga KSM/TIPP/TP/TPP atau pribadi dengan 3 specimen tanda‐tangan telah diperiksa UPL. 7. Bukti transaksi kas ditandatangan oleh 3 pihak sebagai fungsi pengendalian internal di KSM telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; di TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa oleh UPL. Pada aspek ini hanya Desa Samaelo Kab. Bone Prov. Sulawesi Selatan, masih dinilai “0” hal ini dikarenakan masih ditemukan ada bukti transaksi yang belum ditanda tangan, khususnya pada bukti kas keluar. 8. Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai di KSM telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; di TIPP/TP/TPP/ KSM telah diperiksa oleh UPL. Pada aspek ini hanya Desa Suradadi –Kab. Lombok Timur Prov. NTB. III. Pembukuan dan Administrasi 9. Seluruh transaksi keuangan sudah dicatat sesuai tanggal transaksi dalam Buku Kas, Buku Bank (bila ada) dan Buku Swadaya, dilengkapi dengan bukti transaksi dan bukti pendukung di KSM telah diperiksa TIPP/TP/TPP; di TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL. Pada aspek ini hanya Desa Kading dan Desa Barebbo Kab. Bone Prov. Sulawesi Selatan dan Desa Tugujaya, masih dinilai “0” hal ini dikarenakan masih ditemukan ada bukti transaksi yang belum dilengkapi bukti transaksi, khususnya pada bukti kas keluar IV. Pelaporan 10. LPD telah dipertanggungjawabkan sebelum mengajukan RPD berikutnya. Pada poin ini masih ada yang dinilai “0” ini terjadi di 7 desa yang tersebar di Jawa Barat (Desa Jati, Margawati dan Nagarasari), Jawa Tengah (Desa Bandung, Kaliancar, Sine & Candiareng), Jawa Timur (Desa Puspo), Sulsel (Desa Barebbo) dan NTB (Desa Suradadi), hal ini dikarenakan karena sebagian bukti masih tersebar/dipegang oleh bukan bendahara, sehingga bendahara belum bisa melengkapi LPDnya. 11. LPJ per kegiatan dibuat selambat‐lambatnya 10 hari setelah kegiatan diselesaikan oleh -6– laporan mk plpbk bulan Juli 2011
P2KP - ADVANCED
TIPP/TP/TPP/KSM. Pada poin ini masih ada 94 desa yang belum menyelesaikan LPJ tersebar di Prov. Jabar (3), Sumbar (4), Sumut (1), Jateng (81), Jatim (4), NTB (8), Kalsel (3), Sulsel (8), Sultra (1), dan Gorontalo (3). LPJ perkegiatan belum disusun secara tepat waktu, dikarenakan beberapa dokumen pendukung yang masih tersbar dibeberapa pelaksana kegiatan (tidak terarsip dengan baik di Sekretariat maupun Bendahara KSM/pelaksana kegiatan). II. CAPAIAN PENGUKURAN KINERJA PENGENDALIAN PEMANFAATAN DANA PLPBK II.1.
Grafik Capaian Kinerja Pengendalian Pemanfaatan Dana PLPBK Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan Juli 2011. Capaian Kinerja PLPBK (Pilot) STATUS BULAN Juli 2011
12 10
11
8 Desa
6 Sangat Baik
4
0
Memadai
1
3
2
Tidak Memadai
3
Tidak Kirim
Juli 11
II.2. Grafik Capaian Kinerja Pengendalian Pemanfaatan Dana BLM PLPBK Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan Juli 2011
Capaian Kinerja PLPBK (2008 - 2010) STATUS BULAN Juli 2011
140 120 100 Desa
80
123 107
Sangat Baik
60
Memadai
40 20 0
Tidak Memadai
7 21
Tidak Kirim
Juli 11
-7– laporan mk plpbk bulan Juli 2011
P2KP - ADVANCED
III. PROGRES INDIKATOR RLF DI LOKASI PLPBK Sampai dengan Bulan Juli 2011 capaian terhadap indikator LAR, PAR, CCR dan ROI, dikategori‐ kan sebagai berikut : 1.
LAR ‐ PAR ‐ ROI ‐ CCr "Memuaskan"
: 41 BKM
2. LAR / PAR / ROI / CCr "Tidak ada unsur penundaan"
: 94 BKM
3. LAR / PAR / ROI / CCr "Ada unsur penundaan"
: 126 BKM
4. LAR ‐ PAR ‐ ROI ‐ CCr "Penundaan"
: 4 BKM
5. Tidak Kirim / tidak upload (data pinjaman bergulir)
: 11 BKM
Catatan .... Pada poin 3 poin yang harus diperhatikan adalah sebagai berikut ... 1.
LAR & PAR pada kategori “penundaan”
2. LAR atau PAR pada kategori “penundaan”
: 64 BKM : 53 BKM
Berikut adalah Grafik Capaian Bulan Juli 2011 . III.1. Grafik Capaian Kinerja Pembukuan Sekretariat Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan Juli 2011. Capaian Kinerja Pembukuan Sekretariat BKM (Lokasi Pilot) Status Juli 2011
Sangat Baik Memadai
12
Tidak Memadai
10 8
Tidak Kirim
12
Desa 6 4 2 0
0
3
3
Juli 11
-8– laporan mk plpbk bulan Juli 2011
P2KP - ADVANCED
III.2. Grafik Capaian Kinerja Pembukuan Sekretariat Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan Juli 2011.
Capaian Kinerja Sekretariat BKM (2008 - 2010) Status Juli 2011
Sangat Baik 250
Memadai Tidak Memadai
200 150
Tidak Kirim
210
Desa 100 50
26
10
12
0 Juli 11
III.3. Grafik Capaian Tingkat Pengembalian (RR) Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan Juli 2011. Capaian Tingkat Pengembalian Lokasi PLPBK (Pilot) STATUS BULAN Juli 2011
6 5
6
6
4 RR ≥ 90
Desa 3
3
2
80 - < 90 < 80 Tidak Kirim
1 0
3
Juli 11
-9– laporan mk plpbk bulan Juli 2011
P2KP - ADVANCED
III.4. Grafik Capaian Tingkat Pengembalian (RR) Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan Juli 2011 Capaian Tingkat Pengembalian Lokasi PLPBK (2008-2010) STATUS BULAN Juli 2011
160 140 120
145
100
RR ≥ 90
Desa 80
80 - < 90
60 40
54
< 80
51
8
20 0
Tidak Kirim
Juli 11
III.5. Grafik Capaian LAR Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan Juli 2011. Capaian LAR Lokasi PLPBK (Pilot) STATUS BULAN Juli 2011
7
7 6
Desa
5 4
4
3 3
3 2
1
Memuaskan Minimal
1
Penundaan
0
Kosong Tidak Kirim Juli 11
- 10 – laporan mk plpbk bulan Juli 2011
P2KP - ADVANCED
III.6. Grafik Capaian LAR Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan – Juli 2011
Capaian LAR Lokasi PLPBK (2008 - 2010) STATUS BULAN Juli 2011
91
100
103 56
50 0
8
Desa
150
Memuaskan Minimal Penundaan Tidak Kirim
Juli 11
III.7. Grafik Capaian PAR Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan – Juli 2011.
Capaian PAR Lokasi PLPBK (Pilot) STATUS BULAN Juli 2011
5 4
5
5
5 Memuaskan
3 Desa
3
2
Penundaan Tidak Kirim
1 0
Minimal
Juli 11
- 11 – laporan mk plpbk bulan Juli 2011
P2KP - ADVANCED
III.8. Grafik Capaian PAR Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan – Juli 2011
Capaian PAR Lokasi PLPBK (2008 - 2010) STATUS BULAN Juli 2011
140 120 100 Desa
128
Memuaskan
80
Minimal
60
Penundaan
40
56
66
20 0
Tidak Kirim
8
Juli 11
III.9. Grafik Capaian CCR Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan – Juli 2011. Capaian CCR Lokasi PLPBK (Pilot) STATUS BULAN Juli 2011
16 14 12 10
15
8 6
Memuaskan
4 2
Minimal
0
0
0
3
Penundaan Tidak Kirim
Juli 11
- 12 – laporan mk plpbk bulan Juli 2011
P2KP - ADVANCED
III.10. Grafik Capaian CCR Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan – Juli 2011
Capaian CCR Lokasi PLPBK (2008 - 2010) STATUS BULAN Juli 2011
250 200
227
150 100 Memuaskan 50
19
4
Minimal
8
Penundaan Tidak Kirim
0 Juli 11
III.11. Grafik Capaian ROI Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan – Juli 2011.
Capaian ROI Lokasi PLPBK (Pilot) STATUS BULAN Juli 2011
3 2 Juli 11
Tidak Kirim
10
Penundaan
3
Minimal Memuaskan
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Desa
- 13 – laporan mk plpbk bulan Juli 2011
P2KP - ADVANCED
III.12. Grafik Capaian ROI Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan – Juli 2011
Capaian ROI Lokasi PLPBK (2008 - 2010) STATUS BULAN Juli 2011
8 17 Juli 11
Tidak Kirim
149
Penundaan
84
Minimal Memuaskan
0
20
40
60
80
100
120
140
160
Desa
- 14 – laporan mk plpbk bulan Juli 2011
