LAPORAN MK PLPBK STATUS AGUSTUS 2011

P2KP - ADVANCED

LAPORAN MK PLPBK STATUS AGUSTUS 2011    I.  KINERJA PENGENDALIAN PEMANFAATAN DANA PLPBK  Berikut  adalah  rekap  nasional  kinerja  pengendalian  pemanfaatan  dana  PLPBK  pada  Agustus  2011   Tingkat Kinerja PLPBK  Nama Provinsi 

Nama Kota 

BANGKA BELITUNG  KAB. BELITUNG  BANGKA BELITUNG Total  BANTEN  KAB. TANGERANG  BANTEN Total  D.I. YOGYAKARTA  KAB. BANTUL     KAB. GUNUNG KIDUL     KAB. KULON PROGO     KAB. SLEMAN     KOTA YOGYAKARTA  D.I. YOGYAKARTA Total  GORONTALO  KOTA GORONTALO  GORONTALO Total  JAWA BARAT  KAB. BOGOR     KAB. CIREBON     KAB. GARUT     KAB. SUKABUMI     KOTA BANDUNG     KOTA BOGOR     KOTA TASIKMALAYA  JAWA BARAT Total  JAWA TENGAH  KAB. BANYUMAS     KAB. BATANG     KAB. BLORA     KAB. BOYOLALI     KAB. GROBOGAN     KAB. JEPARA     KAB. KARANGANYAR     KAB. KEBUMEN     KAB. KENDAL     KAB. KLATEN     KAB. MAGELANG     KAB. PATI        KAB. PEKALONGAN     KAB. PURBALINGGA     KAB. SEMARANG     KAB. SRAGEN 

Sangat  Baik 

Memadai 

Tidak  Memadai 

        2  2  1  5  1  11        1        1  1  3  12  5  1  14    6  2  11  4  1  4  1  1       

            1      1            1  1    1  3  1  11    8  3  2  13  14            14    2 

                            2          2                                 

Tidak  Kirim  1  1  1  1              3  3  1              1                              1   

-1– laporan mk plpbk bulan Agustus 2011

P2KP - ADVANCED       JAWA TENGAH Total  JAWA TIMUR                                  

KAB. SUKOHARJO  KAB. WONOGIRI  KOTA PEKALONGAN  KAB. BLITAR  KAB. BONDOWOSO  KAB. GRESIK  KAB. JOMBANG  KAB. MOJOKERTO  KAB. PAMEKASAN  KAB. PASURUAN  KAB. SITUBONDO  KAB. TULUNGAGUNG  KABUPATEN MALANG  KOTA BATU  KOTA BLITAR 

JAWA TIMUR Total  KALIMANTAN  KAB. TABALONG  SELATAN  KAB. TANAH LAUT     KOTA BANJARMASIN     KALIMANTAN SELATAN Total  KALIMANTAN  Kab. Kutai  TIMUR  KALIMANTAN TIMUR Total  NAD  KOTA LHOKSUMAWE  NAD Total  NUSA TENGGARA  KAB. LOMBOK BARAT  BARAT     KAB. LOMBOK TENGAH     KAB. LOMBOK TIMUR     KAB. SUMBAWA     KOTA BIMA     KOTA MATARAM  NUSA TENGGARA BARAT Total  SULAWESI BARAT  KAB. POLEWALI MANDAR  SULAWESI BARAT Total  SULAWESI SELATAN  KAB. BANTAENG     KAB. BONE     KAB. BULUKUMBA     KAB. GOWA     KAB. JENEPONTO     KAB. SIDENRENG     RAPPANG     KAB. TAKALAR     KAB. TANA TORAJA     KOTA MAKASSAR  KOTA PALOPO  SULAWESI SELATAN Total 

8  2  3  75  5    1  7  1    1    1  1    1  18     

7  6    81    1        1  1  1          4     

                            1    1     

      1                            3  1 

 

 

 

1 

 

 

 

5 

 

 

1 

 

  1  1 

  1  1 

1     

     

 

2 

 

 

1  3        4  2  2  3      2  2 

  1  1    2  6          1  1   

                  4       

      5    5        1       

 

1 

 

 

4    1    12 

  2  5  3  13 

    1    5 

    1    2 

-2– laporan mk plpbk bulan Agustus 2011

P2KP - ADVANCED SULAWESI TENGAH  KOTA PALU  SULAWESI TENGAH Total  SULAWESI  KOTA KENDARI  TENGGARA  SULAWESI TENGGARA Total  SULAWESI UTARA  KOTA TOMOHON  SULAWESI UTARA Total  SUMATERA BARAT  KAB. SIJUNJUNG     KOTA SAWAH LUNTO  SUMATERA BARAT Total  SUMATERA UTARA  KOTA PADANG  SIDEMPUAN  SUMATERA UTARA Total  Grand Total 

   

   

   

3  3 

1 

 

 

1 

1  2  2  1  1  2 

        2  2 

           

1           

1 

1 

 

 

1  132  48% 

1  112  41% 

  9  3% 

  23  8% 

Sumber data : http://p2kp.net/mk (status download tanggal 2‐10‐2011)     Adanya  peningkatan  pengendalian  yang  dilakukan  oleh  OC  terhadap  terhadap  kelengkapan  pelaporan  kinerja  MK  PLPBK,  pada  Bulan  Agustus  2011  (tdk  kirim  8%)  sedangkan  Bulan  Juni  2011 (9%) dari 276 desa.  Sampai  dengan  Bulan  Agustus  2011  di  Prov.  Banten  (Kelurahan  Pondok  Betung),  dan  Prov.  Bangka Belitung (Desa Tanjung Pendam) tidak ada pengendalian secara berkala baik dari TA.  MK OC maupun Askot MK khususnya terkait dengan pengendalian pemanfaatan dana PLPBK.   Provinsi  Sulawesi  Utara  (Desa  Kampung  Jawa  dan  Woloan  Satu)  masih  dalam  status  “pengendalian khusus”.    Grafik capaian kinerja pengendalian pemanfaatan dana PLPBK.  Capaian Kinerja Pengendalian Pemanfaatan Dana PLPBK Status per - 31 Agustus 2011

Desa

132

112

140 120 100 80 60 40 20 0

48%

Sangat Baik

23

9

41% Memadai

3% Tidak Memadai

8%

Tidak Kirim

-3– laporan mk plpbk bulan Agustus 2011

P2KP - ADVANCED

Secara  nasional  berdasarkan  setiap  aspek  pengukuran  atas  pengendalian  pemanfaatan  BLM  PLPBK pada Bulan Agustus 2011 dapat disajikan sebagai berikut :    REKAP NASIONAL PENGUKURAN KINERJA PENGENDALIAN BLM PLPBK  STATUS 31 Agustus 2011  Data didownload per – 2 Oktober 2011 (www.p2kp.net/mk)  ∑ Desa       Jumlah desa dampingan  276     Jumlah Melaporkan  253  Sangat Baik  132    Memadai  112    Tidak Memadai  9    Tidak Upload / Tidak Melaporkan (pengukuran kinerja)  23    Mekanisme Pengendalian  TIPP/TP/TPP menyusun dan menetapkan Rencana Kerja dan RAB  kegiatan PLPBK.  Lembar Pemeriksaan (D‐5) berfungsi sebagai pengendalian  2  penggunaan dana (sub) kegiatan oleh TIPP/TP/TPP terhadap  KSM‐KSM, dan oleh UPL terhadap TIPP/TP/TPP dan KSM‐KSM.  RAB‐Detail yang disusun KSM mengacu RAB telah diperiksa oleh  3  UPL, TIPP/TP/TPP; dan RAB‐Detail yang disusun  TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL.  RPD yang disusun KSM mengacu pada RAB‐Detail yang telah  4  disetujui SF dan Askot ND, telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; dan  RPD yang disusun TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL.  LPD yang disusun KSM merupakan pertanggung‐jawaban RPD,  5  telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; dan LPD yang disusun  TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL  Kebijakan Keuangan  Rekening bank menggunakan nama lembaga KSM/TIPP/TP/TPP  6  atau pribadi dengan 3 specimen tanda‐tangan telah diperiksa  UPL.  Bukti transaksi kas ditandatangan oleh 3 pihak sebagai fungsi  7  pengendalian internal di KSM telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP;  di TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa oleh UPL.  Saldo buku kas sama dengan jumlah dana tunai di KSM telah  8  diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; di TIPP/TP/TPP/ KSM telah diperiksa  oleh UPL.  Pembukuan dan Administrasi  Seluruh transaksi keuangan dicatat sesuai tanggal transaksi  dalam Buku Kas, Buku Bank (bila ada) dan Buku Swadaya,  9  dilengkapi dengan bukti transaksi dan bukti pendukung di KSM  telah diperiksa TIPP/TP/TPP; di TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa  UPL.  Pelaporan  10  LPD telah dipertanggungjawabkan sebelum mengajukan RPD  1 

% tase  100%  92%  48%  41%  3%  8% 

 

 

252 

91.3% 

251 

90.9% 

253 

91.7% 

253 

91.7% 

250 

90.6% 

 

 

253 

91.7% 

250 

90.6% 

253 

91.7% 

 

 

250 

90.6% 

  244 

  88.4% 

-4– laporan mk plpbk bulan Agustus 2011

P2KP - ADVANCED

11  1  2  3  4 

berikutnya.  LPJ per kegiatan dibuat selambat‐lambatnya 10 hari setelah  kegiatan diselesaikan oleh TIPP/TP/TPP/KSM.  TINGKAT PENGEMBALIAN  (RR)  RR ≥  90%  80% ≤ RR < 90%  RR < 80%  Tidak Upload / Tidak Melaporkan (RLF) 

140    

50.7%    

151  60  54  11 

55%  22%  20%  4% 

  Secara  nasional  23  desa  (8%)  belum  melaporkan  yang  tesebar  di  Bangka  Belitung  (1  desa),   Banten (1 desa), Gorontalo (3 desa), Jawa Barat (1 desa), Jawa Tengah (1 desa), Kasel (5 desa),  NTB (5 desa), Sulsel (2 desa), Sulteng (3 desa), dan Sultra (1 desa).  Dari 253 desa (92%) yang melaporkan capaian kinerja pengendalian pemanfaatan BLM PLPBK,  berikut adalah hasil analisa capaian kinerja tersebut :    I.

Mekanisme Pengendalian  1.

TIPP/TP/TPP menyusun dan menetapkan Rencana Kerja dan RAB kegiatan PLPBK. Dari  desa  yang  melaporkan  hanya  Desa  Sinri  Jala  Kota  Makassar  Provinsi  NTB  yang  tidak  memenuhi aspek ini.  

2. Lembar  Pemeriksaan  (D‐5)  sudah  berfungsi  sebagai  pengendalian  penggunaan  dana  (sub)  kegiatan  oleh  TIPP/TP/TPP  terhadap  KSM‐KSM,  dan  oleh  UPL  terhadap  TIPP/TP/TPP dan KSM‐KSM.  Pada  aspek  ini  terdapat  ada  2  desa  yaitu  Desa  Purwajaya  –  Kab.  Kutai  kerta  negara  Prov. Kalimantan Timur dan Desa Margawati ‐ Kab. Garut Prov. Jabar, masih dinilai “0”  hal  ini  dikarenakan  Fasilitator  belum  memahami  betul  lembar  pemeriksaan  pemeriksaan yang menjadi alat pengendalian.   3. RAB‐Detail  yang  disusun  KSM  sudah  mengacu  RAB  telah  diperiksa  oleh  UPL,  TIPP/TP/TPP dan RAB‐Detail yang disusun TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL.  4. RPD  yang  disusun  KSM  sudah  mengacu  pada  RAB‐Detail  yang  telah  disetujui  SF  dan  Askot  ND,  serta  telah  diperiksa  oleh  TIPP/TP/TPP;  dan  RPD  yang  disusun  TIPP/TP/TPP/KSM  telah  diperiksa  UPL.  Pada  aspek  ini  di  Desa  Margawati‐Kab.Garut  belum berjalan.  5. LPD  yang  disusun  KSM  merupakan  pertanggung‐jawaban  RPD,  telah  diperiksa  oleh  TIPP/TP/TPP; dan LPD yang disusun TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa UPL.  Pada  aspek  ini  hanya  terjadi  di    Desa  Temas  Prov.  Jawa  Timur  serta  Desa  Margawati  dan Desa Jati  Prov. Jawa Barat. Hal ini disebabkan UPL dan tim inti belum memahami  mekanisme pengendalian pemanfaatan dana PLPBK.    II. Kebijakan Keuangan  6. Semua  rekening  bank  menggunakan  nama  lembaga  KSM/TIPP/TP/TPP  atau  pribadi  dengan 3 specimen tanda‐tangan telah diperiksa UPL.   7. Bukti transaksi kas ditandatangan oleh 3 pihak sebagai fungsi pengendalian internal di  KSM telah diperiksa oleh TIPP/TP/TPP; di TIPP/TP/TPP/KSM telah diperiksa oleh UPL.  -5– laporan mk plpbk bulan Agustus 2011

P2KP - ADVANCED

Pada aspek ini hanya Desa Samaelo dan Desa Kajaolaliddong  Kab. Bone Prov. Sulawesi  Selatan  serta  Desa  Sinri  Jala  Kota  Makassar  Prov.  NTB,  masih  dinilai  “0”  hal  ini  dikarenakan  masih  ditemukan  ada  bukti  transaksi  yang  belum  ditanda  tangan,  khususnya pada bukti kas keluar.  8. Saldo  buku  kas  sama  dengan  jumlah  dana  tunai  di  KSM  telah  diperiksa  oleh  TIPP/TP/TPP;  di  TIPP/TP/TPP/  KSM  telah  diperiksa  oleh  UPL.  Pada  aspek  ini  tidak  ada  yang nilai “0”.    III. Pembukuan dan Administrasi  9. Seluruh  transaksi  keuangan  sudah  dicatat  sesuai  tanggal  transaksi  dalam  Buku  Kas,  Buku Bank (bila ada) dan Buku Swadaya, dilengkapi dengan bukti transaksi dan bukti  pendukung  di  KSM  telah  diperiksa  TIPP/TP/TPP;  di  TIPP/TP/TPP/KSM  telah  diperiksa  UPL.  Pada aspek ini hanya Desa Kading, Desa Kajaolaliddong dan Desa Barebbo Kab. Bone  Prov. Sulawesi Selatan dan Desa Tugujaya, masih dinilai “0” hal ini dikarenakan masih  ditemukan ada bukti transaksi yang belum dilengkapi bukti transaksi, khususnya pada  bukti kas keluar    IV. Pelaporan  10. LPD telah dipertanggungjawabkan sebelum mengajukan RPD berikutnya.  Pada poin ini masih ada yang dinilai “0” ini terjadi di 7 desa yang tersebar di Jawa Barat  (Desa Jati dan Nagarasari), Jawa Tengah (Desa Bandung, Nambangan, Sine & Bulusur),  Jawa  Timur  (Desa  Puspo)  dan  Sulsel  (Desa  Barebbo  dan  Barrang  Lompo)  hal  ini  dikarenakan  karena  sebagian  bukti  masih  tersebar/dipegang  oleh  bukan  bendahara,  sehingga bendahara belum bisa melengkapi  LPDnya.  11. LPJ per kegiatan dibuat selambat‐lambatnya 10 hari setelah kegiatan diselesaikan oleh  TIPP/TP/TPP/KSM.  Pada poin ini masih ada 113 desa yang belum menyelesaikan LPJ tersebar di Prov. NAD  (1), Sumut (1), , Sumbar (2), Jabar (4), Jateng (81), Jatim (3), DIY (1), NTB (6), Kalsel (3)  dan Sulsel (14).  LPJ perkegiatan belum disusun secara tepat waktu, dikarenakan beberapa dokumen  pendukung yang masih tersbar dibeberapa pelaksana kegiatan (tidak terarsip dengan  baik di Sekretariat maupun Bendahara KSM/pelaksana kegiatan).                         -6– laporan mk plpbk bulan Agustus 2011

P2KP - ADVANCED

II.  CAPAIAN PENGUKURAN KINERJA PENGENDALIAN PEMANFAATAN DANA PLPBK  II.1.

Grafik Capaian Kinerja Pengendalian Pemanfaatan Dana PLPBK Lokasi ND Pilot (18  Desa) Pada Bulan  Agustus 2011.  Capaian Kinerja PLPBK (Pilot) Status Agustus 2011

Sangat Baik Memadai

10

Tidak Memadai Tidak Kirim

8

9

6 Desa

5

4

1

2 0

3

Agust 11

  II.2. Grafik Capaian Kinerja Pengendalian Pemanfaatan Dana BLM PLPBK Lokasi ND  Reguler (258 Desa) Pada Bulan Agustus 2011 

Capaian Kinerja PLPBK (2008 - 2010) Status Agustus 2011

Sangat Baik Memadai 150

Tidak Memadai Tidak Kirim

100 Desa

123

107

50 0

8 20 Agust 11

 

III.  PROGRES INDIKATOR RLF DI LOKASI PLPBK    Sampai dengan Bulan Agustus 2011 capaian terhadap indikator LAR, PAR, CCR dan ROI,  dikategori‐kan sebagai berikut :  1.

LAR ‐ PAR ‐ ROI ‐ CCr "Memuaskan" 

:  36 BKM  (13%) 

2. LAR / PAR / ROI / CCr "Tidak ada unsur penundaan" 

: 93 BKM  (34%) 

-7– laporan mk plpbk bulan Agustus 2011

P2KP - ADVANCED

3. LAR / PAR / ROI / CCr "Ada unsur penundaan" 

: 135 BKM (49%) 

4. LAR ‐ PAR ‐ ROI ‐ CCr "Penundaan" 

:    3 BKM  (1%) 

5. Tidak Kirim / tidak upload (data pinjaman bergulir) 

:   9 BKM  (3%)  

Catatan ....  Pada indikator yang ada unsur penundaan yang  dirinci sebagai berikut  ...  1.

LAR & PAR pada kategori “penundaan”  

:  69 BKM  (25%) 

2. LAR atau PAR pada kategori “penundaan” 

: 59 BKM  (21%) 

  Berikut adalah Grafik Capaian Bulan Agustus 2011 .  III.1. Grafik Capaian Kinerja Pembukuan Sekretariat Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan  Agustus 2011.  Capaian Kinerja Pembukuan Sekretariat BKM (Lokasi Pilot) Status Agustus 2011

Sangat Baik

Desa

Memadai

14

Tidak Memadai

12

Tidak Kirim

10

13

8 6 4

1

2

4

0

0

Agust 11

    III.2. Grafik  Capaian  Kinerja  Pembukuan  Sekretariat  Lokasi  ND  Reguler  (258  Desa)  Pada  Bulan Agustus 2011. 

Capaian Kinerja Sekretariat BKM (2008 - 2010) Status Agustus 2011

Sangat Baik Memadai

Desa 250 200

Tidak Memadai Tidak Kirim

220

150 100 50

25

12

1

0 Agust 11

  -8– laporan mk plpbk bulan Agustus 2011

P2KP - ADVANCED

  III.3. Grafik  Capaian  Tingkat  Pengembalian  (RR)  Lokasi  ND  Pilot  (18  Desa)  Pada  Bulan  Agustus 2011. 

Capaian Tingkat Pengembalian Lokasi PLPBK (Pilot) Status Agustus 2011

10 8

9

RR ≥ 90

6

80 - < 90

Desa 4 2

4

4

0

< 80

1

Tidak Kirim

Agust 11

    III.4. Grafik Capaian Tingkat Pengembalian (RR) Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan   Agustus 2011 

Capaian Tingkat Pengembalian Lokasi PLPBK (2008-2010) Status Agustus 2011

160 140 120

141 RR ≥ 90

100 Desa 80 60 40 20 0

80 - < 90 < 80

53

56 8

Tidak Kirim

Agust 11

          -9– laporan mk plpbk bulan Agustus 2011

P2KP - ADVANCED

  III.5. Grafik Capaian LAR Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan Agustus 2011.  Capaian LAR Lokasi PLPBK (Pilot) Status Agustus 2011

Desa

9 8 7 6

9

5 4

Memuaskan

3

5

Minimal

2

1

3

Penundaan

1

Tidak Kirim

0 Agust 11

      III.6. Grafik Capaian LAR Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan  – Agustus 2011  Capaian PAR Lokasi PLPBK (2008-2010) Status Agustus 2011

Desa 120 100

112

80 60

94 Memuaskan

40 20

Minimal

44

8

Penundaan Tidak Kirim

0 Agust 11

          - 10 – laporan mk plpbk bulan Agustus 2011

P2KP - ADVANCED

III.7. Grafik Capaian PAR Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan  – Agustus 2011. 

Capaian PAR Lokasi PLPBK (Pilot) Status Agustus 2011

Desa

8 Memuaskan

6

Minimal

7

4 2

5

0

5

Penundaan Tidak Kirim

1 Agust 11

    III.8. Grafik Capaian PAR Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan  – Agustus 2011 

Capaian PAR Lokasi PLPBK (2008 - 2010) Status Agustus 2011

Desa 140 120 100 80

Memuaskan

124

Minimal Penundaan

60 40 20 0

57

69

8

Tidak Kirim

Agust 11

          - 11 – laporan mk plpbk bulan Agustus 2011

P2KP - ADVANCED

  III.9. Grafik Capaian CCR Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan  – Agustus 2011.  Capaian CCR Lokasi PLPBK (Pilot) Status Agustus 2011 Desa 16 14 12

16

10 8 6

Memuaskan

4

Minimal

1

2

0

Penundaan

1

Tidak Kirim

0 Agust 11

    III.10. Grafik Capaian CCR Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan  – Agustus 2011 

Capaian CCR Lokasi PLPBK (2008 - 2010) Status Agustus 2011 Desa 250 200

225

150 100 Memuaskan 50

8

17

8

Minimal Penundaan Tidak Kirim

0 Agust 11

              - 12 – laporan mk plpbk bulan Agustus 2011

P2KP - ADVANCED

  III.11. Grafik Capaian ROI Lokasi ND Pilot (18 Desa) Pada Bulan  – Agustus 2011.  Capaian ROI Lokasi PLPBK (Pilot) Status Agustus 2011 Memuaskan Minimal Penundaan

Desa

Tidak Kirim 12 10 8 6 4

3

11

1

2

3

0 Agust 11

      III.12. Grafik Capaian ROI Lokasi ND Reguler (258 Desa) Pada Bulan  – Agustus 2011  Capaian ROI Lokasi PLPBK (2008-2010) Status Agustus 2011

Memuaskan

Desa

Minimal Penundaan 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0

Tidak Kirim

167

17

66

8

Agust 11

- 13 – laporan mk plpbk bulan Agustus 2011