LAPORAN KEUANGAN POKOK
1. Neraca Komparatif
PEMERINTAH KABUPATEN TEBO NERACA PER 31 DESEMBER 2009 DAN 2008 (dalam rupiah) Uraian
Ref.
ASET ASET LANCAR Kas di Kas Daerah Kas di Bendahara Pengeluaran Kas di Bendahara Penerimaan Investasi Jangka Pendek Piutang Pajak Piutang Restribusi Bagian Lancar Tuntutan Perbendaharaan Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi Piutang lainnya Persediaan Jumlah Aset Lancar
5.1.1 5.1.1.1 5.1.1.1.1 5.1.1.1.2 5.1.1.1.3 5.1.1.1.4 5.1.1.1.5 5.1.1.1.6 5.1.1.1.7 5.1.1.1.8 5.1.1.1.9 5.1.1.1.10
INVESTASI JANGKA PANJANG Investasi Non Permanen Investasi Non Permanen Lainnya Jumlah Investasi Non Permanen Investasi Permanen Penyertaan Modal Pemerintah Daerah Investasi Permanen Lainnya
5.1.1.2 5.1.1.2.1 5.1.1.2.1.a 5.1.1.2.2 5.1.1.2.2.a 5.1.1.2.2.b
Jumlah Investasi Permanen Jumlah Investasi Jangka Panjang ASET TETAP Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi, dan Jaringan Aset Tetap Lainnya Kontruksi Dalam Pengerjaan
5.1.1.3 5.1.1.3.1 5.1.1.3.2 5.1.1.3.3 5.1.1.3.4 5.1.1.3.5 5.1.1.3.6
Jumlah Aset Tetap DANA CADANGAN Dana Cadangan Jumlah Dana Cadangan
5.1.1.4 5.1.1.4.1
ASET LAINNYA Tuntutan Ganti Rugi Kemitraan dengan Pihak Ketiga
5.1.1.5 5.1.1.5.1 5.1.1.5.2
Tahun 2009
Tahun 2008
9.244.595.924,49 1.996.285.653,33 66.765.675,00 0,00 10.969.305,00 38.898.373,21 0,00 0,00 4.175.124.612,00 4.791.827.662,00 20.324.467.205,03
27.972.659.316,33 2.573.763.720,83 44.471.275,00 0,00 75.351.161,00 228.677.079,00 0,00 0,00 1.239.342.125,20 4.333.872.652,31 36.468.137.329,67
1.762.527.000,00 1.762.527.000,00
1.439.527.000,00 1.439.527.000,00
13.077.073.758,00 0,00
11.736.892.909,20 0,00
13.077.073.758,00 14.839.600.758,00
11.736.892.909,20 13.176.419.909,20
117.287.534.000,00 130.795.060.535,00 426.963.700.809,00 712.239.354.583,50 31.121.517.313,00 49.957.672.600,00
117.287.534.000,00 106.412.437.385,00 378.196.325.389,00 618.549.142.533,50 29.134.230.613,00 4.777.012.300,00
1.468.364.839.840,50
1.254.356.682.220,50
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 1.334.400.000,00
0,00 0,00
5 Uraian Aset Lain-Lain Jumlah Aset Lainnya
Ref.
Tahun 2009
5.1.1.5.3
JUMLAH ASET KEWAJIBAN KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Uang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK)
Utang Jangka Panjang Lainnya
5.1..2.1.1
EKUITAS DANA LANCAR Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SILPA) Pendapatan yang Ditangguhkan Cadangan piutang Cadangan Persediaan (Dana yang Harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Pendek)
0,00 0,00
1.504.863.307.803,53
1.304.001.239.459,37
2.016.271.581,00
3.948.211.637,00
2.016.271.581,00
3.948.211.637,00
0,00
0,00
0,00 2.016.271.581,00
0,00 3.948.211.637,00
9.224.609.996,82 66.765.675,00 4.224.992.290,21 4.791.827.662,00
26.598.211.400,16 44.471.275,00 1.543.370.365,20 4.333.872.652,31
5.1.2.2 5.1.2.2.1
Jumlah Kewajiban Jangka Panjang JUMLAH KEWAJIBAN EKUITAS DANA
0,00 1.334.400.000,00
5.1.2 5.1.2.1
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
Tahun 2008
5.1.3 5.1.3.1 5.1.3.1.1 5.1.3.1.2 5.1.3.1.3 5.1.3.1.4 5.1.3.1.5
0,00
0,00
18.308.195.624,03
32.519.925.692,67
5.1.3.2 5.1.3.2.1
14.839.600.758,00
13.176.419.909,20
Diinvestasikan dalam Aset Tetap
5.1.3.2.2
1.468.364.839.840,50
1.254.356.682.220,50
Diinvestasikan dalam Aset Lainnya (Dana yang Harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Panjang)
5.1.3.2.3
1.334.400.000,00
0,00
Jumlah Ekuitas Dana Lancar EKUITAS DANA INVESTASI Diinvestasikan dalam Investasi Jangka Panjang
5.1.3.2.4
Jumlah Ekuitas Dana Investasi EKUITAS DANA CADANGAN Diinvestasikan dalam Dana Cadangan
0,00
0,00
1.484.538.840.598,50
1.267.533.102.129,70
5.1.3.3 5.1.3.3.1
Jumlah Ekuitas Dana Cadangan JUMLAH EKUITAS DANA JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA
0,00
0,00
0,00
0,00
1.502.847.036.222,53
1.300.053.027.822,37
1.504.863.307.803,53
1.304.001.239.459,37
* Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Pokok
Muara Tebo, 31 Desember 2009
6 2. Laporan Realisasi Anggaran Komparatif
PEMERINTAH KABUPATEN TEBO LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA Untuk Tahun yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2009 dan 2008 (dalam rupiah) Uraian PENDAPATAN PENDAPATAN ASLI DAERAH Pendapatan Pajak Daerah Pendapatan Retribusi Daerah Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Lain-lain pendapatan Asli Daerah yang Sah
Ref.
TRANSFER PEMERINTAH PUSAT LAINNYA Dana Otonomi Khusus Dana Penyesuaian
110,76 101,73
3.182.614.181,00 5.377.942.456,58
5.2.1.1.3 5.2.1.1.4
3.288.249.752,00 10.652.497.177,14
3.288.249.752,04 5.642.902.739,87
100,00 52,97
1.684.982.822,71 6.752.366.075,56
22.740.981.813,14
18.174.864.542,91
79,92
16.997.905.535,85
5.2.1.2 5.2.1.2.1 5.2.1.2.1.1 5.2.1.2.1.2 5.2.1.2.1.3 5.2.1.2.1.4
5.2.1.2.2 5.2.1.2.2.1 5.2.1.2.2.2
5.2.1.2.3 5.2.1.2.3.1 5.2.1.2.3.2
37.729.419.628,70 36.376.635.544,00 26.873.538.798,00 29.917.931.605,00 281.393.480.000,00 281.387.116.000,00 43.787.000.000,00 43.787.000.000,00
96,41 38.449.499.462,00 111,33 34.886.881.915,00 100,00 280.043.871.000,00 100,00 42.509.000.000,00
389.783.438.426,70
391.468.683.149,00
100,43
395.889.252.377,00
0,00 14.788.067.000,00
0,00 14.788.057.000,00
0,00 100,00
0,00 24.149.430.000,00
14.788.067.000,00
14.788.057.000,00
100,00
24.149.430.000,00
15.285.392.293,00 0,00
15.500.231.703,41 0,00
101,41 0,00
17.898.048.507,10 0,00
15.285.392.293,00 15.500.231.703,41 419.856.897.719,70 421.756.971.852,41 5.2.1.3 5.2.1.3.1 5.2.1.3.2 5.2.1.3.3
JUMLAH PENDAPATAN BELANJA
5.2.2
BELANJA OPERASI Belanja Pegawai
5.2.2.1 5.2.2.1.1
Realisasi 2008
3.570.516.313,00 5.673.195.738,00
Jumlah Transfer Pemerintah Provinsi JUMLAH PENDAPATAN TRANSFER LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH Pendapatan Hibah Pendapatan Dana Darurat Pendapatan Lainnya Pendapatan Lainnya Jumlah Lain-lain Pendapatan yang Sah
%
3.223.598.355,00 5.576.636.529,00
Jumlah Transfer Pemerintah Pusat Lainnya TRANSFER PEMERINTAH PROVINSI Pendapatan Bagi Hasil Pajak Pendapatan Bagi Hasil Lainnya
Realisasi 2009
5.2.1 5.2.1.1 5.2.1.1.1 5.2.1.1.2
Jumlah Pendapatan Asli Daerah PENDAPATAN TRANSFER TRANSFER PEMERINTAH PUSAT DANA PERIMBANGAN Dana Bagi Hasil Pajak Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam Dana Alokasi Umum Dana Alokasi Khusus Jumlah Transfer Pemerintah Pusat - Dana Perimbangan
Anggaran 2009
101,41 17.898.048.507,10 100,45 437.936.730.884,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00 36.391.595.502,30 36.391.595.502,30
0,00 27.101.245.503,00 27.101.245.503,00
0,00 74,47 74,47
2.500.000.000,00 4.508.210.000,00 7.008.210.000,00
478.989.475.035,14 467.033.081.898,32
97,50 461.942.846.419,95
173.248.646.146,00 173.689.110.912,66
100,25 151.278.231.886,00
7 Uraian
Ref.
Belanja Barang dan jasa Belanja bunga Belanja Subsidi Belanja Hibah Belanja Bantuan Sosial Belanja bantuan Keuangan Jumlah Belanja Operasi
5.2.2.1.2 5.2.2.1.3 5.2.2.1.4 5.2.2.1.5 5.2.2.1.6 5.2.2.1.7
BELANJA MODAL Belanja Tanah Belanja Peralatan dan Mesin Belanja Gedung dan Bangunan Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan Belanja Aset Tetap Lainnya Belanja Aset Lainnya Jumlah Belanja Modal
5.2.2.2 5.2.2.2.1 5.2.2.2.2 5.2.2.2.3 5.2.2.2.4 5.2.2.2.5 5.2.2.2.6
BELANJA TAK TERDUGA Belanja Tak Terduga Jumlah Belanja Tak Terduga
5.2.2.3 5.2.2.3.1
JUMLAH BELANJA
Anggaran 2009
Realisasi 2009
175.046.060.086,11 156.701.567.913,00 0,00 0,00 1.531.224.000,00 1.527.127.705,00 19.128.120.000,00 19.128.120.000,00 2.650.000.000,00 2.393.545.501,00 14.000.000.000,00 13.947.978.000,00 385.604.050.232,11 367.387.450.031,66 14.900.000,00 14.881.000,00 23.623.575.080,47 22.403.598.150,00 31.953.686.870,00 31.510.447.920,00 60.274.629.252,72 59.110.857.550,00 2.076.130.000,00 1.921.789.700,00 0,00 0,00 117.942.921.203,19 114.961.574.320,00 2.040.715.000,00 2.040.715.000,00
2.039.379.700,00 2.039.379.700,00
505.587.686.435,30 484.388.404.051,66
TRANSFER TRANSFER/BAGI HASIL KE DESA
5.2.2.4 5.2.2.4.1
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya
5.2.2.4.1.1
Jumlah Transfer Bagi Hasil ke Desa
Realisasi 2008
% 89,52 99,73 100,00 90,32 99,63 95,28
63.815.527.922,00 0,00 486.540.000,00 1.265.506.950,00 7.161.151.800,00 10.392.480.039,00 234.399.438.597,00
99,87 0,00 94,84 41.273.280.550,00 98,61 66.824.722.062,00 98,07 161.784.091.840,00 92,57 7.735.623.400,00 0,00 0,00 97,47 277.617.717.852,00 99,93 99,93
1.916.237.000,00 1.916.237.000,00
95,81 513.933.393.449,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0.00
0,00
0,00
JUMLAH BELANJA DAN TRANSFER
505.587.686.435,30 484.388.404.051,66
95,81 513.933.393.449,00
SURPLUS/DEFISIT
(26.598.221.400,16) (17.355.322.153,34)
65,25 (51.990.547.029,05)
PEMBIAYAAN
5.2.3
PENERIMAAN DAERAH Penggunaan Sisa lebih Perhitungan Anggaran (SILPA)
5.2.3.1 5.2.3.1.1
Jumlah Penerimaan Daerah PENGELUARAN DAERAH Pembentukan Dana Cadangan
5.2.3.2 5.2.3.2.1
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah Jumlah Pengeluaran Daerah
5.2.3.2.2
Pembiayaan Neto Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SILPA)
26.598.211.400,16
26.579.932.150,16
99,93
81.088.758.429,21
26.598.211.400,16
26.579.932.150,16
99,93
81.088.758.429,21
0,00
0,00
0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
2.500.000.000,00 2.500.000.000,00
26.598.211.400,16
26.579.932.150,16
99,93
78.588.758.429,21
0,00
9.224.609.996,82
0,00
26.598.211.400,16
5.2.3.2.3
* Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Pokok
Muara Tebo, 31 Desember 2009
8 3. Laporan Arus Kas Komparatif
PEMERINTAH KABUPATEN TEBO LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2009 dan 2008
Uraian Arus Kas dari Aktivitas Operasi Arus Masuk Kas Pendapatan Pajak Daerah Pendapatan Retribusi Daerah Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Lain-lain PAD yang sah Dana Bagi Hasil Pajak Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam Dana Alokasi Umum Dana Alokasi Khusus Dana Otonomi Khusus Dana Penyesuaian Pendapatan Bagi Hasil Pajak Pendapatan Bagi Hasil Lainnya Pendapatan Hibah Pendapatan Dana Darurat Pendapatan Lainnya Jumlah Arus Masuk Kas Arus Keluar Kas Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Bunga Belanja Subsidi Belanja Hibah Belanja Bantuan Sosial dan Bantuan Keuangan Belanja Tak Terduga Belanja Bagi Hasil Pajak Belanja Bagi Hasil Retribusi Belanja Bagi Hasil Pendapatan Lainnya Jumlah Arus Keluar Kas Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi Arus Kas dari Aktivitas Investasi Aset Nonkeuangan Arus Masuk Kas Pendapatan dari Penjualan Aset Lainnya Jumlah Arus Masuk Kas Arus Keluar Kas Belanja Tanah Belanja Peralatan dan Mesin
Reff.
Tahun 2009
(dalam rupiah)
Tahun 2008
5.3.1 3.570.516.313,00 5.673.195.738,00
3.182.614.181,00 5.377.942.456,58
3.288.249.752,04 5.642.902.739,87 36.376.635.544,00 29.917.931.605,00 281.387.116.000,00 43.787.000.000,00 0,00 14.788.057.000,00 15.500.231.703,41 0,00 0,00 0,00 27.101.245.503,00
1.684.982.822,71 6.752.366.075,56 38.449.499.462,00 34.886.881.915,00 280.043.871.000,00 42.509.000.000,00 0,00 24.149.430.000,00 17.898.048.507,10 0,00 0,00 2.500.000.000,00 4.508.210.000,00
467.033.081.898,32
461.942.846.419,95
173.689.110.912,66 156.701.567.913,00 0,00 1.527.127.705,00 19.128.120.000,00 16.341.523.501,00 2.039.379.700,00 0,00 0,00 0,00
151.278.231.886,00 63.815.527.922,00 0,00 486.540.000,00 1.265.506.950,00 17.553.631.839,00 1.916.237.000,00 0,00 0,00 0,00
369.426.829.731,66
236.315.675.597,00
97.606.252.166,66
225.627.170.822,95
0,00 0,00
0,00 0,00
14.881.000,00 22.403.598.150,00
0,00 41.273.280.550,00
5.3.2
9 Uraian
Reff.
Belanja Gedung dan Bangunan Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan Belanja Aset Tetap Lainnya Belanja Aset Lainnya Jumlah Arus Keluar Kas Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi Aset Nonkeuangan
Tahun 2009
Tahun 2008
31.510.447.920,00 59.110.857.550,00 1.921.789.700,00 0,00 114.961.574.320,00
66.824.722.062,00 161.784.091.840,00 7.735.623.400,00 0,00 277.617.717.852,00
(114.961.574.320,00)
(277.617.717.852,00)
0,00
0,00
Jumlah Arus Masuk Kas Arus Keluar Kas Penyertaan Modal Pemerintah Daerah Pemberian Pinjaman kepada Pemerintah Daerah Lainnya Jumlah Arus Keluar Kas
0,00
0,00
0,00
2.500.000.000,00
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pembiayaan
Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan Arus Masuk Kas Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Pemerintah Daerah Lainnya
Arus Kas dari Aktivitas Nonanggaran Arus Masuk Kas Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) Pendapatan yang ditangguhkan
5.3.3
0,00
0,00
0,00
2.500.000.000,00
0,00
(2.500.000.000,00)
39.798.872.126,00 0,00
46.192.870.918,18 44.471.275,00
39.798.872.126,00
46.237.342.193,18
3.917.953.635,00 37.812.858.547,00 41.730.812.182,00 (1.931.940.056,00)
0,00 42.244.659.281,18 42.244.659.281,18 3.992.682.912,00
(19.287.262.209,34) 30.528.143.787,16 11.240.881.577,82
(50.497.864.117,05) 81.088.758.429,21 30.590.894.312,16
5.3.4
Jumlah Arus Masuk Kas Arus Keluar Kas Pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) untuk tahun 2008 Pengeluaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) Jumlah Arus Keluar Kas Arus Kas Bersih dari Aktivitas Nonanggaran Kenaikan/Penurunan Kas Saldo Awal Kas Saldo Akhir Kas
* Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan Pokok
Muara Tebo, 31 Desember 2009
10
4
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
PEMERINTAH KABUPATEN TEBO
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN TAHUN ANGGARAN 2009 BAB I PENDAHULUAN 1.1.
Maksud dan Tujuan Penyusunan Laporan Keuangan Semangat Desentralisasi dan Otonomi Daerah sesuai dengan Undang-undang Nomor 22 Tahun 1999 yang telah disempurnakan dengan Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah telah memberikan makna tersendiri dalam berbagai segi pembangunan daerah mulai dari tingkat penentuan kebijakan sampai tingkat implementasinya. Desentralisasi Otonomi Daerah dalam kerangka Negara Kesatuan Republik Indonesia merupakan bagian di antara jawaban atas serangkaian kebijakan kemandirian suatu daerah dalam mengurus dan mengatur rumah tangganya sendiri. Disadari bersama bahwa keberhasilan daerah untuk mengurus rumah tangganya sendiri akan dapat berhasil dan berdaya guna apabila aspek perencanaan, pengorganisasian, dan pengawasan di bidang pemerintahan dan keuangan saling memberikan umpan balik. Dalam rangka mewujudkan terlaksananya pembangunan dan kemasyarakatan, maka pemerintah senantiasa memprogramkan segala kegiatan berdasarkan skala prioritas, mengingat kebutuhan pembangunan yang makin meningkat dan kompleks sedangkan dana yang tersedia relatif terbatas. Berdasarkan skala prioritas tersebut maka Pemerintah Daerah menjabarkan program/kegiatan pembangunan ke dalam Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD). Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah adalah suatu rencana keuangan tahunan daerah yang ditetapkan berdasarkan Peraturan Daerah, sebagaimana diatur dalam Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah, yang salah satu isinya mewajibkan Pemerintah Daerah membuat Laporan Keuangan Daerah yang memuat perbandingan antara realisasi pelaksanaan APBD dengan APBD, Neraca, Laporan Aliran Kas, dan Catatan atas Laporan Keuangan.
11
Laporan Keuangan Kabupaten Tebo disusun berdasarkan Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan dan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah yang sudah diperbaharui dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah. Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Tebo Tahun Anggaran (TA) 2009 pada hakekatnya merupakan perwujudan kewajiban Bupati Tebo kepada Dewan Perwakilan Rakyat Daerah (DPRD) atas pelaksanaan APBD TA 2009. Oleh karena itu, penyusunan Laporan Keuangan Kabupaten Tebo ini diharapkan dapat memberikan informasi mengenai Keuangan Daerah dan diharapkan dapat bermanfaat untuk peningkatan akuntabilitas penyelenggaraan pemerintahan di Kabupaten Tebo. Penyusunan laporan keuangan ini ditetapkan berdasarkan persetujuan bersama DPRD dengan Bupati dalam bentuk Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku. Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Tebo disusun untuk menyediakan informasi yang relevan mengenai posisi keuangan dan seluruh transaksi yang dilakukan oleh Pemerintah Kabupaten Tebo selama satu periode pelaporan. Terdapat beberapa prinsip pokok yang disajikan dalam laporan keuangan ini, yaitu: a. Menggambarkan informasi tentang pengelolaan keuangan daerah kepada pihak yang berkepentingan dalam hal ini masyarakat melalui DPRD; b. Menyajikan perbandingan antara realisasi dan anggaran; c. Menyajikan posisi Aset, Kewajiban, dan Ekuitas Dana pada akhir tahun anggaran; d. Menyajikan arus kas dari posisi awal tahun, mutasi penerimaan dan pengeluaran selama tahun berjalan serta posisi akhir tahun. Pemerintah Kabupaten Tebo mempunyai kewajiban untuk melaporkan upayaupaya yang telah dilakukan serta hasil yang telah dicapai dalam pelaksanaan kegiatan secara sistematis dan terstruktur pada suatu periode pelaporan untuk kepentingan antara lain: a. Akuntabilitas Mempertanggungjawabkan pengelolaan sumber daya serta pelaksanaan kebijakan yang dipercayakan kepada Pemerintah Daerah dalam mencapai tujuan yang telah ditetapkan secara periodik. b. Manajemen Membantu para pengguna laporan keuangan untuk mengevaluasi pelaksanaan kegiatan suatu pemerintah daerah dalam periode pelaporan sehingga memudahkan fungsi perencanaan, pengelolaan, dan pengendalian atas seluruh Aset, Kewajiban, dan Ekuitas Dana pemerintah daerah untuk kepentingan masyarakat. c. Transparansi Memberikan informasi keuangan yang terbuka dan jujur kepada masyarakat berdasarkan pertimbangan bahwa masyarakat memiliki hak untuk mengetahui secara terbuka dan menyeluruh atas pertanggungjawaban Pemerintah Daerah dalam
12
pengelolaan sumber daya yang dipercayakan kepadanya dan tingkat ketaatannya pada peraturan perundang-undangan. d. Keseimbangan Antargenerasi Membantu para pengguna laporan untuk mengetahui apakah penerimaan pemerintah daerah pada periode pelaporan cukup untuk membiayai seluruh pengeluaran yang dialokasikan dan apakah generasi yang akan datang diasumsikan ikut menanggung beban pengeluaran tersebut.
Laporan Keuangan Pemerintah Daerah terdiri dari: a. Neraca Neraca Pemerintah Daerah merupakan laporan yang menggambarkan posisi keuangan pemerintah daerah mengenai Aset, Kewajiban dan Ekuitas Dana pada tanggal tertentu. b. Laporan Realisasi Anggaran Laporan Realisasi Anggaran merupakan laporan yang menyajikan ikhtisar sumber, alokasi dan pemakaian sumber daya ekonomi yang dikelola oleh pemerintah daerah yang menggambarkan perbandingan antara realisasi dan anggarannya dalam satu periode pelaporan. c. Laporan Arus Kas Laporan Arus Kas merupakan laporan yang menyajikan informasi mengenai sumber penggunaan dan perubahan kas selama satu periode akuntansi serta saldo kas pada tanggal pelaporan. d. Catatan atas Laporan Keuangan Catatan atas Laporan Keuangan menyajikan penjelasan naratif, analisis atau daftar terinci atas nilai suatu pos yang disajikan dalam Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, dan Laporan Arus Kas. Entitas pelaporan adalah unit pemerintahan daerah yang terdiri dari satu atau lebih entitas akuntansi yang menurut ketentuan peraturan perundang-undangan wajib menyampaikan laporan keuangan. Entitas pelaporan adalah pemerintah daerah atau satuan organisasi lainnya jika menurut peraturan perundang-undangan satuan organisasi dimaksud wajib menyajikan laporan keuangan.
1.2.
Dasar Hukum Pelaporan Keuangan Pelaporan keuangan pemerintah daerah diselenggarakan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang mengatur keuangan daerah, antara lain: a. Undang-undang Dasar Republik Indonesia Tahun 1945, khususnya yang mengatur Keuangan Negara; b. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara; c. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara;
13
d. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Pertanggungjawaban Keuangan Negara; e. Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah; f.
Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Daerah;
g. Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan; h. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah; i.
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah;
j.
Peraturan Daerah Kabupaten Tebo Nomor 5 Tahun 2008 tentang Pembentukan Susunan Organisasi dan Tata Kerja Dinas Daerah Kabupaten Tebo;
k. Peraturan Bupati Tebo Nomor 41 Tahun 2008 tentang Kebijakan Akuntansi Pemerintah Kabupaten Tebo.
1.3.
Komponen Laporan Keuangan Unsur laporan keuangan ini menggunakan format sebagaimana diatur dalam Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan, yaitu sebagai berikut: a. Neraca Neraca merupakan laporan yang menunjukkan posisi keuangan pada akhir periode mengenai Aset (kekayaan), Hutang (kewajiban), dan Ekuitas Dana dari suatu entitas. Unsur yang dicakup dalam Neraca terdiri atas Aset, Kewajiban, dan Ekuitas Dana. Masing-masing unsur didefinisikan sebagai berikut: 1) Aset adalah sumber daya ekonomi yang dikuasai dan/atau dimiliki oleh pemerintah daerah sebagai akibat dari peristiwa masa lalu dan manfaat ekonomi dan/atau sosial di masa depan diharapkan dapat diperoleh, baik oleh pemerintah maupun masyarakat, serta dapat diukur dalam satuan uang termasuk sumber daya nonkeuangan yang diperlukan untuk penyediaan jasa bagi masyarakat umum dan sumber-sumber daya yang dipelihara karena alasan sejarah dan budaya. 2) Kewajiban adalah kewajiban yang timbul dari peristiwa masa lalu yang penyelesaiannya mengakibatkan arus keluar sumber daya ekonomi pemerintah daerah. 3) Ekuitas Dana adalah kekayaan bersih pemerintah yang merupakan selisih antara total Aktiva dengan total Kewajiban Pemerintah Daerah.
14
b. Laporan Realisasi Anggaran Menyajikan informasi pertanggungjawaban pemerintah daerah atas pelaksanaan APBD pada akhir tahun anggaran yang menggambarkan perbandingan antara Anggaran Pendapatan, Belanja, Surplus/Defisit, dan Pembiayaan dengan realisasinya dalam periode satu tahun. Penyajian Laporan Realisasi APBD terdiri dari Anggaran Pendapatan, Belanja, dan Pembiayaan beserta realisasinya, yang disesuaikan dengan Peraturan Daerah Nomor 01 Tahun 2009 tanggal 29 Januari 2009 tentang APBD Tahun Anggaran 2009 dan Peraturan Daerah Nomor 07 Tahun 2009 tanggal 3 September 2009 tentang Perubahan APBD Tahun Anggaran 2009. c. Laporan Arus Kas Laporan ini dimaksudkan untuk memberikan informasi mengenai penerimaan dan pengeluaran kas selama satu tahun anggaran yang dikelompokkan berdasarkan Aktivitas Operasi, Aktivitas Investasi, Aktivitas Pembiayaan, dan Aktivitas Nonanggaran. Laporan Arus kas disusun sesuai struktur dalam Standar Akuntansi Pemerintahan. d. Catatan atas Laporan Keuangan Catatan atas Laporan Keuangan (CaLK) merupakan bagian tak terpisahkan dari laporan keuangan, yang memuat penjelasan naratif maupun rincian angka yang tercantum dalam Laporan Realisasi Anggaran dan Neraca. Selain itu CaLK juga mencakup informasi mengenai ekonomi makro, kebijakan keuangan, dan hal-hal lainnya. CaLK dibuat untuk memudahkan pengguna dalam memahami laporan keuangan.
1.4.
Sistematika Penulisan atas Laporan Keuangan Catatan atas Laporan Keuangan (CaLK) disajikan dengan merujuk pada ketentuan dalam Pernyataan Nomor 4 pada Standar Akuntansi Pemerintahan tentang Catatan atas Laporan Keuangan dan mengadopsi susunan Catatan atas Laporan Keuangan dalam lampiran E.XXV Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006, sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah. Struktur Catatan atas Laporan Keuangan ini disajikan dalam 7 Bab dengan sistematika sebagai berikut: a. Bab I - Pendahuluan, memuat uraian dan penjelasan meliputi: 1) Maksud dan tujuan penyusunan Laporan Keuangan; 2) Dasar hukum pelaporan keuangan; 3) Komponen Laporan Keuangan; 4) Sistematika penulisan Catatan atas Laporan Keuangan; 5) Entitas; dan
15
6) Pendekatan penyusunan Laporan Keuangan. b. Bab II - Ekonomi Makro, kebijakan keuangan, dan indikator pencapaian target kinerja APBD, memuat uraian dan penjelasan meliputi: 1) Ekonomi makro; 2) Kebijakan pengelolaan keuangan daerah; 3) Penyusunan dan penetapan APBD; 4) Indikator pencapaian target kinerja APBD. c. Bab III - Ikhtisar pencapaian kinerja keuangan, memuat uraian dan penjelasan meliputi: 1) Ikhtisar realisasi pencapaian target kinerja; 2) Hambatan dan kendala dalam pencapaian target yang telah ditetapkan. d. Bab IV - Kebijakan Akuntansi, memuat uraian dan penjelasan meliputi: 1) Entitas pelaporan keuangan daerah; 2) Basis akuntansi yang mendasari penyusunan laporan keuangan; 3) Basis pengukuran yang mendasari penyusunan laporan keuangan; 4) Penerapan kebijakan akuntansi berkaitan dengan ketentuan dalam Standar Akuntansi Pemerintahan; 5) Penerapan kebijakan akuntansi tertentu. e. Bab V - Penjelasan pos–pos laporan keuangan, memuat uraian dan penjelasan meliputi: 1) Neraca; 2) Laporan Realisasi Anggaran; 3) Laporan Arus Kas. f.
Bab VI - Penjelasan atas informasi nonkeuangan, memuat uraian dan penjelasan meliputi: 1) Kedudukan dan bentuk hukum. 2) Organisasi pemerintahan daerah.
g. Bab VII - Penutup.
1.5.
Entitas Entitas dalam Pemerintah Kabupaten Tebo yang dicakup dalam Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Tebo TA 2009 meliputi: a. Badan Kepegawaian Daerah (BKD); b. Badan Pemberdayaan Masyarakat dan Pemerintahan Desa (PMPD); c. Badan Pemberdayaan Perempuan dan Keluarga Berencana (BPPKB);
16
d. Badan Perencanaan Pembangunan Daerah (Bappeda); e. Dewan Perwakilan Rakyat Daerah (DPRD); f.
Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral (ESDM);
g. Dinas Kesehatan; h. Dinas Pekerjaan Umum (Dinas PU); i.
Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah (DPPKAD);
j.
Dinas Pendidikan, Kebudayaan, Pemuda dan Olah Raga (Dikbudpora);
k. Dinas Pengelolaan Pasar dan Kebersihan; l.
Dinas Perhubungan, Komunikasi dan Informatika (Dishubkominfo);
m. Dinas Perikanan dan Peternakan; n. Dinas Perkebunan; o. Dinas Perkotaan, Pertamanan, dan Pemadam Kebakaran; p. Dinas Pertanian Tanaman Pangan; q. Dinas Sosial, Tenaga Kerja, dan Transmigrasi (Dinas Sosnakertrans); r.
Dinas Kehutanan;
s. Inspektorat; t.
Kantor Kependudukan dan Catatan Sipil (Kantor Dukcapil);
u. Kantor Kesatuan Bangsa dan Perlindungan Masyarakat (Kantor Kesbang Linmas); v. Kantor Ketahanan Pangan dan Penyuluhan; w. Kantor Lingkungan Hidup; x. Kantor Pelayanan Terpadu Satu Pintu (KPTSP); y. Kantor Satuan Polisi dan Pamong Praja (Kanto Satpol PP); z. Kecamatan Muara Tabir; å. Kecamatan Rimbo Bujang; ä. Kecamatan Rimbo Ulu; ö. Kecamatan Serai Serumpun; aa. Kecamatan Sumay; bb. Kecamatan Tebo Ilir; cc. Kecamatan Tebo Tengah; dd. Kecamatan Tebo Ulu; ee. Kecamatan Tengah Ilir; ff. Kecamatan VII Koto; gg. Kecamatan VII Koto Ilir;
17
hh. Kecamtan Rimbo Ilir; ii. Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah (KDH WKDH); jj. Dinas Perindustrian, Perdagangan, Koperasi & UKM (Dinas Perindagkop & UKM); kk. Rumah Sakit Umum Daerah Sultan Thaha Saifuddin (RSUD Sultan Thaha Saifuddin); ll. Sekretariat Daerah; mm. Sekretariat DPRD.
1.6.
Pendekatan Penyusunan Laporan Keuangan Penyusunan dan pelaksanaan APBD Pemerintah Kabupaten Tebo berpedoman pada Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah yang sudah diperbaharui dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah yang mengacu pada Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah dan Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan, yang pelaksanaannya dilakukan secara bertahap. Berdasarkan hal tersebut, serta memperhatikan kondisi yang ada dalam penerapan sistem pengelolaan keuangan daerah, terhadap penyusunan dan penyajian Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Tebo TA 2009 dilakukan beberapa penyesuaian dengan penjelasan sebagai berikut: a. Pelaksanaan dan penatausahaan akuntansi dan penyusunan laporan keuangan daerah dilakukan secara terpusat di Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah (DPPKAD) yang melaksanakan fungsi akuntansi dan pelaporan keuangan daerah sekaligus bertindak selaku entitas pelaporan. b. Penyelenggaraan pembukuan dilakukan mulai dari tingkat Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) dan membuat Laporan Keuangan (sebagai entitas pelaporan) yang disampaikan kepada Bupati cq DPPKAD, kemudian digabungkan menjadi Laporan Keuangan Daerah oleh Bidang Akuntansi dan Pelaporan pada DPPKAD. c. Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) selaku pengguna anggaran dalam melakukan pencatatan akuntansi diharapkan sudah menggunakan sistem pembukuan double entry, namun hal ini belum berjalan sebagaimana yang diharapkan karena belum ada SKPD yang melakukan sistem pembukuan double entry. Hal ini terjadi karena keterbatasan sumber daya manusia yang berlatar pendidikan akuntansi di masing-masing SKPD. d. Struktur Laporan Realisasi Anggaran disesuaikan dengan struktur APBD yang disusun berdasarkan persetujuan bersama antara DPRD dengan Pemerintah Daerah. e. Laporan Arus Kas, Neraca, dan Catatan atas Laporan Keuangan disusun dengan mempedomani struktur/sistematika sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 dan Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan.
18
Di samping itu, Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Tebo TA 2009 memuat data komparatif atas LKPD Kabupaten Tebo TA 2008. Laporan Keuangan TA 2008 tersebut mendapatkan opini Wajar Dengan Pengecualian dari BPK RI.
19
BAB II EKONOMI MAKRO, KEBIJAKAN KEUANGAN, DAN PENCAPAIAN TARGET KINERJA
2.1.
Ekonomi Makro Kerangka ekonomi makro dan pembiayaan pembangunan pada Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD) Tahun 2009 memberikan gambaran ekonomi makro tahun 2009 dan pembiayaan pembangunan yang diperlukan. Gambaran ekonomi tersebut dicapai melalui berbagai prioritas pembangunan serta langkah kebijakan yang disusun untuk menghadapi tantangan pembangunan dalam rangka pencapaian sasaran pembangunan tahun 2009. a.
Kondisi Perekonomian 1) Ekonomi Makro Penyusunan arah dan kebijakan umum APBD TA 2009 diarahkan sejalan dengan agenda pembangunan daerah dengan memperhatikan agenda pembangunan nasional, yaitu mewujudkan Indonesia yang aman dan damai, mewujudkan Indonesia yang adil dan demokratis, meningkatkan kesejahteraan rakyat, dan pencapaian kerangka ekonomi makro dan pembiayaan pembangunan nasional. Oleh karena itu, penyusunan dan pelaksanaan APBD TA 2009 tetap mempertimbangkan indikator ekonomi dan sosial. Dalam publikasi Badan Pusat Statistik (BPS) Kabupaten Tebo, menunjukkan bahwa laju pertumbuhan ekonomi Kabupaten Tebo berdasarkan angka sementara BPS mencapai 5,01%. Angka ini lebih rendah 1,07 poin dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 6,08%. Hal ini tidak hanya terjadi di Kabupaten Tebo tetapi secara nasional juga mengalami penurunan, di mana pada tahun 2008 pertumbuhan nasional mencapai 6,10% menurun menjadi 4,5%. Pendapatan Regional Domestik Bruto (PDRB) Kabupaten Tebo berdasarkan angka sementara BPS untuk harga yang berlaku dengan migas mencapai Rp2.185.811,35 juta sedangkan PDRB tanpa migas sebesar Rp2.069.071,44 juta. Sedangkan PDRB berdasarkan harga konstan 2000 dengan migas Rp858.592,23 juta sedangkan tanpa migas adalah sebesar Rp828.434,23 juta. Angka Produk Domestik Regional Bruto Kabupaten Tebo tahun 2009 ini meningkat bila dibandingkan dengan PDRB tahun 2008, untuk ‘harga berlaku’ PDRB mencapai Rp1.951.808,79 juta dengan migas dan Rp1.829.167,23 Juta tanpa migas. Sedangkan PDRB berdasarkan ‘harga konstan 2000’ mencapai Rp817.651,46 juta dengan migas dan sebesar Rp786.859,13 juta tanpa migas. Dari ke-9 (sembilan) sektor lapangan usaha maka sektor pertanian, peternakan, kehutanan, dan perikanan yang berperan paling besar bagi PDRB Kabupaten Tebo, yaitu sebesar 48,2%. Sektor lainnya yang mempunyai peranan cukup besar adalah sektor perdagangan, hotel, restoran, dan sektor pertambangan dan penggalian yaitu masing-masing berperan sebesar 14,00% dan 10,54%.
20
2) Laju Inflasi Pada tahun 2008, laju inflasi daerah Jambi adalah sebesar 5,20% dan tahun 2009 mengalami penurunan menjadi 4,06%. Pencapaian sasaran inflasi tersebut didukung oleh relatif stabilnya harga melalui penyediaan barang-barang kebutuhan masyarakat. Hal ini juga terbantu jika kurs nilai rupiah relatif stabil, jika iklim usaha dan situasi keamanan yang kondusif serta pemerintah daerah mampu mengatasi berbagai hambatan investasi, maka diperkirakan masuknya capital in flow ke Kabupaten Tebo akan meningkat baik berupa investasi Penanaman Modal Dalam Negeri (PMDN) maupun Penanaman Modal Asing (PMA).
b.
Keuangan Daerah Pada sisi keuangan daerah yang tercermin dalam APBD Kabupaten Tebo menjelaskan bahwa sumber pembiayaan pembangunan diperoleh dari berbagai sumber, diantaranya dari Pendapatan Asli Daerah, Pendapatan Transfer, dan LainLain Pendapatan yang Sah. Penerimaan kontribusi terbesar adalah dari sektor Dana Perimbangan. Hal ini menunjukkan bahwa Kabupaten Tebo dalam membiayai administrasi pemerintahan maupun pembangunan masih sangat tergantung pada Pemerintah Pusat. Secara umum gambaran perkembangan dan realisasi Pendapatan Daerah Kabupaten Tebo Tahun 2009 memperlihatkan adanya peningkatan yang cukup signifikan. Pada sisi Pendapatan atas Transfer Pemerintah Pusat/Provinsi memperlihatkan realisasi anggaran yang melampaui target yang ada. Namun untuk Pendapatan Asli Daerah yang terdiri dari Pajak, Retribusi Daerah, Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan, dan Lain-lain PAD yang Sah memperlihatkan realisasi anggaran di bawah target. Realisasi Pendapatan Asli Daerah dibawah target anggaran yang ditetapkan, yaitu sebesar Rp18.174.864.542,91 dari target anggaran sebesar Rp22.740.981.813,14 atau 79,92%. Pendapatan dari Dana Perimbangan terdiri dari Dana Perimbangan Pusat dan Dana Perimbangan Provinsi. Dana Perimbangan Pusat terdiri dari Bagi Hasil Pajak, Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam, Dana Alokasi Umum (DAU) dan Dana Alokasi Khusus (DAK). Realisasi Dana Perimbangan Pusat TA 2009 adalah Rp391.468.683.149,00 atau 100,43% dari anggaran sebesar Rp389.783.438.426,70. Realisasi Dana Perimbangan Provinsi adalah sebesar Rp15.500.231.703,41 atau 101,41% dari anggaran sebesar Rp15.285.392.293,00. Sumber dana Dana Perimbangan dari Provinsi adalah dari Dana Bagi Hasil Pajak Provinsi. Kondisi di atas mengindikasikan bahwa kontribusi Penerimaan Daerah Sendiri (PDS) yang terdiri dari Pendapatan Asli Daerah (PAD) belum dapat memberikan kontribusi yang positif, masih dibawah anggaran yang sudah ditetapkan, akan tetapi masih kecil jika dibandingkan dengan ketergantungan daerah terhadap Pemerintah Pusat dan Pemerintah Provinsi. Hal ini mencerminkan bahwa sumber pembiayaan daerah masih mengharapkan dari Pemerintah Pusat dan Pemerintah Provinsi karena
21
objek pajak yang ada di Kabupaten Tebo sangat terbatas. Diperkirakan pada tahun 2010 realisasi pendapatan akan melampui target yang telah ditetapkan. Dari sisi Belanja Daerah, yang terdiri dari Belanja Langsung dan Belanja Tidak Langsung, selama tahun 2009 mengalami efisiensi dari jumlah anggaran sebesar Rp505.587.686.435,30 dan terealisasi sebesar Rp484.388.404.051,66 (95,81%), atau terjadi penghematan sebesar 4,19%. Selain itu terjadi peningkatan alokasi anggaran untuk sektor urusan wajib yang terdiri dari pendidikan, kesehatan, pekerjaan umum, perencanaan pembangunan, perhubungan, kependudukan dan catatan sipil, keluarga berencana dan keluarga sejahtera, tenaga kerja, koperasi dan usaha kecil menengah, kesatuan bangsa dan politik dalam negeri, pemerintahan umum, kepegawaian, dan pemberdayaan masyarakat desa. Kondisi ini dapat meningkatkan kualitas kesejahteraan penduduk dalam mendapatkan pelayanan kesehatan, kualitas pendidikan dan jumlah penduduk melek huruf, perumahan yang layak, meningkatkan ketahanan pangan serta meningkatkan kualitas dan kuantitas infrastruktur pedesaan. Dari uraian di atas dapat terlihat meningkatnya kesejahteraan rakyat melalui peningkatan kualitas pertumbuhan, serta didorong oleh pertumbuhan ekonomi dan pemantapan stabilitas ekonomi, akan dapat dicapai. Dengan demikian, Kabupaten Tebo akan mampu mengurangi angka pengangguran dan laju pertumbuhan penduduk miskin. Kondisi perekonomian seperti ini yang bersinergi dengan keberhasilan pelaksanaan pembangunan akan membawa Kabupaten Tebo pada kemajuan dengan tingkat kesejahteraan masyarakat yang lebih baik.
2.2.
Kebijakan Pengelolaan Keuangan Daerah Sebagaimana tahun-tahun sebelumnya, APBD TA 2009 disusun dalam rangka penyelenggaraan fungsi masyarakat daerah, pelaksanaan pembangunan daerah, pelaksanaan pembangunan dan pelayanan kepada masyarakat untuk mencapai tujuan bernegara. Hal tersebut guna mewujudkan visi Daerah yaitu ”Tebo yang Maju, Berdaya Saing, Berbasis Agrobisnis dan Agroindustri” sebagaimana dapat dilihat dalam dokumen Rencana Starategis Daerah. Secara operasional upaya dimaksud dilaksanakan oleh Satuan Kerja Perangkat Daerah berikut unit kerja di bawahnya yang sekaligus bertindak selaku penanggungjawab pengelolaan keuangan. APBD TA 2009 merupakan tahun keempat penerapan sistem anggaran kinerja dalam penyusunan APBD Kabupaten Tebo. Dalam kurun waktu empat tahun, perbaikan demi perbaikan terus dilakukan oleh Pemerintah Kabupaten Tebo bersama DPRD dalam penyusunan anggaran guna mewujudkan tujuan bernegara sebagaimana diamanatkan dalam Undang-Undang Dasar Tahun 1945. Selama kurun waktu itu pula berbagai kebijakan pengelolaan keuangan daerah telah diterbitkan oleh Pemerintah dalam bentuk satu paket undang-undang di bidang keuangan negara, yakni Undang–undang Nomor 17 Tahun 2003, disusul dengan Undang–undang Nomor 1 Tahun 2004 dan Undang–undang Nomor 15 Tahun 2004. Sistem anggaran kinerja yang telah ditetapkan selama 4 tahun terakhir ini dengan berpedoman pada Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 yang sudah diperbaharui dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 memiliki
22
landasan yang kokoh dikarenakan berakar pada satu paket Undang–Undang Keuangan Negara dan Undang–Undang Pemerintahan Daerah yang baru, terlebih dengan telah diterbitkannya Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah pengganti Peraturan Pemerintah Nomor 105 Tahun 2000. Selanjutnya, sebagai pelaksanaan ketentuan Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005, telah ditetapkan perangkat kebijakan yang menjadi dasar dalam pengelolaan dan pertanggungjawaban keuangan daerah, yakni Peraturan Daerah Nomor 1 Tahun 2007 tentang Pokok–Pokok Pengelolaan Keuangan Daerah. Peraturan Daerah ini secara substansial mengatur hal–hal pokok yang berkaitan dengan pengelolaan keuangan daerah Pemerintah Kabupaten Tebo.
2.3.
Penyusunan dan Penetapan APBD Hak dan kewajiban daerah dijabarkan lebih lanjut dalam bentuk pendapatan, belanja, dan pembiayaan daerah dalam kerangka APBD yang dikelola dalam sistem pengelolaan keuangan daerah. Sebagaimana telah disebutkan di atas, penyusunan APBD TA 2009 telah mengacu pada Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006, sebagaimana yang sudah diperbaharui dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007. Sesuai amanat Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004, setelah dibahas dan memperoleh persetujuan DPRD, R-APBD TA 2009 selanjutnya disampaikan kepada Bupati Tebo untuk dievaluasi. Berdasarkan hasil evaluasi tersebut, APBD TA 2009 ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 01 Tahun 2009 tanggal 29 Januari 2009. Kebijakan keuangan dimaksud dilaksanakan dengan berpedoman pada kebijakan Pemerintah Pusat sesuai dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 30 Tahun 2007 tentang Pedoman Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Tahun Anggaran 2009. Berdasarkan Peraturan Daerah Nomor 07 Tahun 2009 tanggal 3 September Tahun 2009 tentang Perubahan APBD TA 2009, susunan P-APBD TA 2009 meliputi: 1. 2. 3.
a.
Pendapatan Belanja (surplus/defisit) Pembiayaan: a. Penerimaan b. Pengeluaran
: Rp478.989.475.035,14 : Rp505.587.686.435,30 : Rp(26.598.211.400,16) : Rp26.598.211.400,16 : Rp0,00
Pendapatan Daerah Sumber pendapatan daerah yang ditetapkan dalam APBD berasal dari Pendapatan Asli Daerah, Pendapatan Transfer, dan Lain–Lain Pendapatan yang Sah. Pendapatan Asli Daerah berupa Pajak Daerah dan Retribusi Daerah dilaksanakan berdasarkan Peraturan Daerah yang di dalamnya diatur ketentuan mengenai jenis, tarif, objek, institusi pengelola dan hal lainnya. Rencana penerimaan yang bersumber dari Pajak Daerah dalam Perubahan APBD TA 2009 bila dibandingkan dengan APBD TA 2008 mengalami kenaikan sebesar 43,68%.
23
Di samping Pajak Daerah dan Retribusi Daerah, sumber PAD Lainnya yang diharapkan sebagai penopang yakni Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan dan Lain-Lain PAD yang Sah, masing– masing ditargetkan sebesar Rp3.288.249.752,00 dan Rp10.652.497.177,14. Sumber penerimaan tersebut masing–masing berasal dari deviden atas Penyertaan Modal Pemerintah Daerah pada Bank Jambi, yang di antaranya berasal dari Jasa Giro/Bunga Deposito atas penempatan uang daerah pada bank yang sehat. Secara keseluruhan jumlah PAD yang dianggarkan setelah perubahan APBD TA 2009 sebesar Rp22.740.981.813,14 atau 4,75% dari total rencana penerimaan sebesar Rp478.989.475.035,14. Dengan demikian, dalam rangka membiayai anggaran belanja dalam APBD TA 2009, Pemerintahan Daerah masih tetap bergantung pada sumber penerimaan yang berasal dari Pemerintah Pusat/Provinsi Jambi melalui Dana Perimbangan, dan Lain– Lain Pendapatan yang Sah dengan kontribusi sebesar 95,25% dari total rencana pendapatan senilai Rp478.989.475.035,14. Perbandingan antara APBD TA 2009 dan TA 2008 dapat dilihat dalam Tabel II.a. Tabel II.a Perbandingan Anggaran Pendapatan TA 2008 dan TA 2009 TAHUN ANGGARAN URAIAN PENDAPATAN PENDAPATAN ASLI DAERAH Pendapatan Pajak Daerah Pendapatan Retribusi Daerah Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah
KETERANGAN
2009 (Rp) 22.740.981.813,14 3.223.598.355,00 5.576.636.529,00
2008 (Rp) 16.684.064.107,00 2.243.440.000,00 4.661.000.000,00
Naik /Turun (Rp) 6.056.917.706,14 980.158.355,00 915.636.529,00
% 36,30 43,69 19,64
3.288.249.752,00
1.668.000.000,00
1.620.249.752,00
97,14
10.652.497.177,14
6.111.624.107,00
4.540.873.070,14
74,30
389.783.438.426,70
398.304.430.208,00
(8.520.991.781,30)
(2,14)
64.602.958.426,70 281.393.480.000,00 43.787.000.000,00
75.752.430.208,00 280.043.000.000,00 42.509.000.000,00
(11.149.471.781,30) 1.350.480.000,00 1.278.000.000,00
(14,72) 0,48 3,01
14.788.067.000,00
24.149.430.000,00
(9.361.363.000,00)
(38,76)
TRANSFER PEMERINTAH PROVINSI Dana Perimbangan dari Provinsi Jambi 15.285.392.293,00 Lain-lain Pendapatan yang Sah 36.391.595.502,30
14.190.000.000,00 21.000.741.093,00
1.095.392.293,00 15.390.854.409,30
7,72 73,29
474.328.665.408,00
4.660.809.627,14
0,98
TRANSFER PEMERINTAH PUSAT DANA PERIMBANGAN Bagi Hasil Pajak dan Bukan Pajak/SDA Dana Alokasi Umum Dana Alokasi Khusus
TRANSFER PEMERINTAH PUSAT LAINNYA Dana Penyesuaian
JUMLAH PENDAPATAN
478.989.475.035,14
Atas kondisi tersebut, upaya optimalisasi penerimaan daerah yang bersumber dari Pajak Daerah dan Retribusi Daerah tetap terus ditingkatkan diantaranya melalui intensifikasi dan ekstensifikasi pemungutan dengan memperluas cakupan jumlah Wajib Pajak/Retribusi Daerah yang potensial tanpa menimbulkan ekonomi biaya tinggi yang dapat berpengaruh negatif pada melemahnya kinerja keuangan dunia usaha.
24
Upaya penciptaan iklim usaha yang sehat dan berdaya saing lebih diutamakan guna mendorong dunia usaha agar dapat lebih berkembang sehingga akhirnya dapat berpengaruh pada peningkatan penerimaan Pajak Daerah dan Retribusi Daerah. Pada Bagian Laba Usaha Daerah ditempuh kebijakan dengan mendorong pelaksaanan RUPS Bank Jambi dapat dilakukan lebih awal sehingga transfer dana deviden dapat segera direalisasikan. Terhadap sumber Lain-Lain PAD yang Sah yang diantaranya berasal dari jasa giro dan bunga deposito, ditempuh kebijakan berupa pengeluaran kas yang ketat sesuai dengan anggaran kas belanja atas beban rekening kas daerah melalui penerapan UYHD (Uang yang Harus Dipertanggung jawabkan). Dengan kebijakan ini diharapkan dana yang beredar (Uang Persediaan) pada SKPD disesuaikan dengan kebutuhan, sehingga uang daerah pada rekening Kas Daerah dapat lebih dioptimalkan. Terhadap penerimaan daerah yang bersumber dari Dana Perimbangan/Bagi Hasil ditempuh kebijakan dengan meningkatkan koordinasi secara intensif dengan instansi yang berwenang dengan harapan transfer ke rekening Kas Daerah dapat dilakukan secara rutin dan tepat waktu setiap bulan. b.
Belanja Daerah Secara keseluruhan anggaran Belanja dalam APBD TA 2009 mengalami penurunan sebesar 8,90% atau Rp(49.412.541.236,04) bila dibandingkan dengan anggaran Belanja TA 2008. Penurunan secara umum karena adanya penurunan dari belanja modal. Persentase penurunan anggaran terbesar berada pada anggaran Belanja Modal sebesar Rp(172.274.837.159,81) atau menurun 59,36%. Berikut ini perbandingan anggaran Belanja Daerah dalam perubahan APBD TA 2009 dan TA 2008 sebagaimana dapat dilihat dalam Tabel II.b. Tabel II.b Perbandingan Anggaran Belanja TA 2009 dan TA 2008 Uraian Belanja
TA 2009 (Rp)
TA 2008 (Rp)
Baik/Turun (Rp)
%
Belanja Pegawai Belanja Barang dan Jasa Belanja Bunga Belanja Subsidi Belanja Hibah Belanja Bantuan Sosial Belanja Bantuan Keuangan BELANJA OPERASI BELANJA MODAL BELANJA TAK TERDUGA
173.248.646.146,00 175.046.060.086,11 0,00 1.531.224.000,00 19.128.120.000,00 2.650.000.000,00 14.000.000.000,00 385.604.050.232,11 117.942.921.203,19 2.040.715.000,00
160.865.229.710,34 78.793.300.898,00 0,00 486.540.000,00 1.267.598.700,00 8.369.800.000,00 13.000.000.000,00 262.782.469.308,34 290.217.758.363,00 2.000.000.000,00
12.383.416.435,66 96.252.759.188,11 0,00 1.044.684.000,00 17.860.521.300,00 (5.719.800.000,00) 1.000.000.000,00 122.821.580.923,77 (172.274.837.159,81) 40.715.000,00
7,69 122,16 0,00 214,72 1.409,00 (68,34) 7,69 46,74 (59,36) 2,04
TRANSFER/BAGI HASIL JUMLAH BELANJA
0,00 505.587.686.435,30
0,00 555.000.227.671,34
0,00 (49.412.541.236,04)
0,00 (8,90)
25
Kenaikan pada Belanja Operasi terjadi pada Belanja Pegawai sebesar Rp12.383.416.435,66 atau 7,70%, Belanja Barang dan Jasa sebesar Rp96.252.759.188,11 atau 122,16%, Belanja Subsidi sebesar Rp1.044.684.000,00 atau 214,72%, serta Belanja Bantuan Keuangan sebesar Rp1.000.000.000,00 atau 7,69%. Serta belanja Hibah sebesar Rp 17.860.521.300 atau 1.409%. Kenaikan tersebut karena adanya perubahan kebijakan pemerintah pusat dalam menyalurkan Dana Alokasi khusus (DAK) Pendidikan yang semula dikelola langsung oleh SKPD yang bersangkutan kemudian pengelolaannya dialihkan ke PPKD Kabupaten Tebo di mana dana tersebut menjadi Kelompok Belanja Hibah. Anggaran Belanja Modal TA 2009 sebesar Rp117.942.921.203,19,00 atau mengalami penurunan sebesar Rp172.274.837.159,81 atau 59,36% dari anggaran tahun 2008. Dalam rangka melaksanakan asas “Taat pada Peraturan Perundang-undangan”, Anggaran Belanja dalam APBD ditetapkan sebagai batas tertinggi pengeluaran untuk setiap jenis Belanja, meliputi Belanja Pegawai, Belanja Barang dan Jasa, Belanja Perjalanan Dinas dan Belanja Pemeliharaan. Di samping itu, setiap pengeluaran daerah atas beban anggaran belanja dilaksanakan berdasarkan pada peraturan perundang-undangan yang melandasinya. Dalam rangka efisiensi dan efektivitas pemanfaatan dana serta menghindari terjadinya penumpukan dana yang menganggur (iddle cash) pada Satuan Kerja Perangkat Daerah, ditempuh kebijakan dengan menerapkan sistem UYHD (Uang yang Harus Dipertanggung Jawabkan). Selain itu sebagai pedoman dalam pelaksanaan Anggaran Belanja Daerah yang telah ditetapkan beberapa perangkat peraturan perundangan baik yang mengatur secara khusus maupun bersifat umum. c.
Pembiayaan Dengan kondisi Anggaran Pendapatan sebesar Rp478.989.475.035,14 dan Anggaran Belanja sebesar Rp505.587.686.435,30 mengakibatkan timbulnya defisit anggaran sebesar Rp26.598.211.400,16. Untuk menutup defisit anggaran tersebut ditempuh kebijakan dengan menggunakan sumber pembiayaan yang berasal dari Sisa Lebih Perhitungan Anggaran TA 2008. Melalui kebijakan pembiayaan, kekurangan dana dalam rangka membiayai anggaran belanja yang bersumber dari anggaran pendapatan dapat ditutupi dari sumber penerimaan pembiayaan. Seperti digambarkan dalam tabel di bawah ini. Tabel II.c Perbandingan Anggaran Pembiayaan TA 2009 dan TA 2008 Uraian Pembiayaan
Penerimaan Daerah Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun yang Lalu Pengeluaran Daerah Penyertaan Modal Pembayaran Utang Pokok yang Jatuh Tempo
Tahun Anggaran 2009 (Rp) 2008 (Rp) 26.598.211.400,16 81.452.828.179,00
Keterangan Naik /Turun (Rp) (54.854.616.778,84)
% 67,35
26.598.211.400,16 0,00 0,00
81.452.828.179,00 2.500.000.000,00 2.500.000.000,00
(54.854,616,778,84) (2.500.000.000,00) (2.500.000.000,00)
67,35 100,00 100,00
0,00
0,00
0,00
26
Tahun Anggaran 2009 (Rp) 2008 (Rp)
Uraian Pembiayaan Pembiayaan Netto
2.4.
26.598.211.400,16
Keterangan Naik /Turun (Rp)
78.952.828.179,00
(52.354.616.778,84)
% (66,31)
Indikator Pencapaian Target Kinerja APBD APBD TA 2009 disusun dengan menerapkan Sistem Anggaran Berbasis Kinerja, yakni mengutamakan upaya pencapaian hasil kerja atau output dari perencanaan alokasi biaya atau input yang digunakan. Prinsip-Prinsip Anggaran Berbasis Kinerja ini secara operasional dituangkan dalam bentuk Anggaran Belanja Langsung, yakni belanja yang dipengaruhi secara langsung oleh adanya program/kegiatan yang direncanakan. Alokasi dana untuk membiayai program/kegiatan dimaksud ditampung dalam Anggaran Belanja Operasional dan Pemeliharaan serta Belanja Modal. Dari sisi keuangan, pencapaian target Peraturan Daerah tentang APBD meliputi tingkat pencapaian target pendapatan, tingkat penyerapan pagu belanja dan pembiayaan. Pencapaian target pendapatan dapat dilihat pada Tabel II.d berikut ini: Tabel II.d Pencapaian Target PendapatanTA 2009 No
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
22.740.981.813,14 3.223.598.355,00 5.576.636.529,00 3.288.249.752,00 10.652.497.177,14
18.174.864.542,91 3.570.516.313,00 5.673.195.738,00 3.288.249.752,04 5.642.902.739,87
79,92 110,76 101,73 100,00 52,97
419.856.897.719,70
421.756.971.852,41
100,45
389.783.438.426,70
391.468.683.149,00
100,43
1.2.1.2 1.2.1.3
PENDAPATAN TRANSFER Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan Dana Perimbangan: Bagi Hasil Pajak Bagi Hasil SDA Dana Alokasi Umum Dana Alokasi Khusus
37.729.419.628,70 26.873.538.798,00 281.393.480.000,00 43.787.000.000,00
36.376.635.544,00 29.917.931.605,00 281.387.116.000,00 43.787.000.000,00
96,41 111,33 100,00 100,00
1.2.2 1.2.2.1 1.2.2.2
Transfer Pemerintah Pusat Lainnya Dana Otonomi Khusus Dana Penyesuaian
14.788.067.000,00 14.788.067.000,00
14.788.057.000,00 14.788.057.000,00
100,00 100,00
1.2.3. 1.2.3.1 1.2.3.2
Transfer Pemerintah Provinsi Pendapatan Bagi Hasil Pajak Pendapatan Bagi Hasil Lainnya
15.285.392.293,00 15.285.392.293,00
15.500.231.703,41 15.500.231.703,41
101,41 101,41
Lain-lain Pendapatan yang Sah
36.391.595.502,30
27.101.245.503,00
74,47
478.989.475.035,14
467.033.081.898,32
97,50
1.1. 1.1.1. 1.1.2. 1.1.3. 1.1.4. 1.2. 1.2.1 1.2.1.1
1.3.
Uraian PENDAPATAN ASLI DAERAH Pajak Daerah Retribusi Bagian Laba Usaha Daerah Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah
JUMLAH PENDAPATAN
%
Berdasarkan tabel di atas, pencapaian target pendapatan menunjukkan angka 97,50% dengan realisasi sebesar Rp467.033.081.898,32 dari anggaran sebesar Rp478.989.475.035,14. Pencapaian target tertinggi berada pada Pendapatan Transfer dengan pencapaian sebesar 100,45%, disusul Pendapatan Asli Daerah dengan pencapaian sebesar 79,92%.
27
Sedangkan tidak tercapainya target sumber Penerimaan Bagi Hasil Pajak diantaranya akibat imbas dari krisis global yang mempengaruhi ekonomi dunia sehingga menurunnya penerimaan negara secara nasional dari sektor perpajakan dan migas. Dengan menurunnya pendapatan negara dari sektor tersebut berdampak pada menurunnya jumlah transfer dana dari Pemerintah Pusat kepada Pemerintah Daerah yang merupakan komponen dana perimbangan yang persentase pembagiannya diatur berdasarkan peraturan perundang-undangan. Pencapaian target pendapatan pada sumber penerimaan Bagian Laba Usaha Daerah juga meningkat seiring dengan makin meningkatnya kinerja keuangan Bank Jambi sehingga menghasilkan deviden Tahun Buku 2009 bagian Pemerintah Kabupaten Tebo sebesar Rp3.288.249.752,04. Pada Tahun 2009, sumber pendapatan Lain-Lain PAD yang Sah mencapai target, hanya bisa direalisasikan sebesar Rp5.642.902.739,87 atau 52,97% dari target anggaran yang ditetapkan sebesar Rp10.652.497.177,14. Untuk belanja, secara keseluruhan realisasinya di bawah pagu dana yang ditetapkan dalam APBD dengan persentase penyerapan anggaran belanja sebesar 95,81% sebagaimana digambarkan dalam Tabel II.e berikut ini: Tabel II.e Penyerapan Pagu Belanja TA 2009 No 1
Uraian
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
%
BELANJA OPERASI Belanja Pegawai Belanja Barang dan jasa Belanja Bunga Belanja Subsidi Belanja Hibah Belanja Bantuan Sosial Belanja Bantuan Keuangan Jumlah Belanja Operasi
173.248.646.146,00 175.046.060.086,11 1.531.224.000,00 19.128.120.000,00 2.650.000.000,00 14.000.000.000,00 385.604.050.232,11
173.689.110.912,66 156.701.567.913,00 1.527.127.705,00 19.128.120.000,00 2.393.545.501,00 13.947.978.000,00 367.387.450.031,66
100,25 89,52
2
BELANJA MODAL
117.942.921.203,19
114.961.574.320,00
97,47
3
BELANJA TAK TERDUGA JUMLAH BELANJA TRANSFER BAGI HASIL KE DESA Bagi Hasil Pendapatan Lainnya
2.040.715.000,00 505.587.686.435,30 -
2.039.379.700,00 484.388.404.051,66 -
99,93 95,81
JUMLAH BELANJA DAN TRANSFER
505.587.686.435,30
484.388.404.051,66
95,81
4
99,73 100,00 90,32 99,63 95,28
Berdasarkan tabel di atas, penyerapan anggaran terendah ada pada Belanja Barang dan Jasa yaitu sebesar 89,52% dengan realisasi sebesar Rp156.701.567.913,00 dari anggaran sebesar Rp175.046.060.086,11. Untuk pencapaian target Penerimaan Pembiayaan dan tingkat penyerapan Pengeluaran Pembiayaan TA 2009 sebagaimana Tabel II.f berikut ini.
28
Tabel II.f Pencapaian Target Penerimaan Pembiayaan dan Tingkat Penyerapan Pengeluaran Pembiayaan TA 2009 No
Uraian
1
Penerimaan Daerah Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SILPA) tahun yang Lalu
2
Anggaran (Rp)
26.598.211.400,16
Realisasi (Rp)
%
26.579.932.150,16
99,93
Pengeluaran Daerah Penyertaan Modal
0,00
0,00
Pembayaran Pekerjaan Lanjutan Pengeluaran Piutang Dana Bergulir
0,00 0,00
0,00 0,00
26.598.211.400,16
26.579.932.150,16
PEMBIAYAAN NETTO
99,93
Dari tabel di atas dapat dijelaskan bahwa Penerimaan Pembiayaan dengan anggaran Rp26.598.211.400,16 terealisasi sebesar Rp26.579.932.150,16 atau 99,93%.
29
BAB III IKHTISAR PENCAPAIAN KINERJA KEUANGAN
Untuk pencapaian target kinerja program/kegiatan berupa pelaporan kinerja disajikan tersendiri dalam dokumen “Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah” (LAKIP), mengacu pada pedoman yang ditetapkan oleh Kepala Lembaga Administrasi Negara (LAN). Dokumen LAKIP melaporkan aspek Akuntabilitas Kinerja, dimana esensi capaian kinerja yang dilaporkan merujuk pada sejauh mana visi, misi dan tujuan/sasaran strategis telah dicapai selama Tahun 2009. Termasuk di dalamnya antara lain diuraikan strategi dan sumber daya yang digunakan untuk mencapai tujuan/sasaran strategis, tingkat efisiensi suatu program melalui perbandingan output dengan inputnya, serta tingkat efektivitas suatu program melalui perbandingan outcome dengan targetnya. Secara garis besar, Anggaran dan Realisasi APBD TA 2009 digambarkan dalam Tabel III.a berikut ini. Tabel III.a Ringkasan Anggaran Pendapatan, Belanja, dan Pembiayaan beserta Realisasinya TA 2009 No.
Uraian
Anggaran Setelah Perubahan (Rp)
Realisasi (Rp)
%
1.
Pendapatan
478.989.475.035,14
467.033.081.898,32
97,50
2.
Belanja dan Transfer
505.587.686.435,30
484.388.404.051,66
95,81
Surplus (defisit)
(26.598.211.400,16)
(17.355.322.153,34)
65,25
Penerimaan
26.598.211.400,16
26.579.932.150,16
99,93
Pengeluaran
0,00
0,00
0,00
26.598.211.400,16
26.579.932.150,16
99,93
0,00
9.224.609.996,82
0,00
3.
4.
Pembiayaan:
Pembiayaan Neto SILPA
Berdasarkan Perhitungan APBD TA 2009 di atas, kinerja keuangan Pemerintah Kabupaten Tebo dapat disimpulkan sebagai berikut: 1. Pendapatan yang ditargetkan sebesar Rp478.989.475.035,14 dapat direalisasikan sebesar Rp467.033.081.898,32 atau 97,50% dari anggaran. Pada sisi lain, Belanja yang dianggarkan sebesar Rp505.587.686.435,30 direalisasikan sebesar Rp484.388.404.051,66 atau 95,81% dari anggaran. Dengan demikian, anggaran defisit sebesar Rp26.598.211.400,16 dapat direalisasikan menjadi defisit sebesar Rp17.355.322.153,34. 2. Hal ini menunjukkan kinerja keuangan yang kurang optimal untuk pencapaian kinerja pendapatan. Tetapi dari sisi belanja menunjukkan pencapaian kinerja yang positif yakni dapat menekan defisit anggaran (efisiensi).
Untuk melihat perkembangan target dan realisasi penerimaan PAD dari Tahun Anggaran 2005 sampai dengan 2009 secara jelas dapat dilihat pada Tabel III.b dan grafik III.a berikut ini:
30
Tabel III.b Perkembangan PAD dari TA 2005 sampai dengan 2009 No.
Tahun Anggaran
1.
2005
12.574.793.000,00
11.205.724.270,00
2.
2006
10.060.300.000,00
11.345.966.727,43
3.
2007
17.357.291.440,00
19.464.742.132,95
4.
2008
16.684.064.107,00
16.997.905.535,85
5.
2009
22.740.981.813,14
18.174.864.542,91
Target (Rp)
Realisasi (Rp)
Grafik III.a Perkembangan Target dan Realisasi PAD TA 2005 sampai dengan 2009 (dalam Rupiah)
Target penerimaan dan realisasi PAD mengalami penurunan dari TA 2005 sampai dengan TA 2006. Pada TA 2007 terjadi kenaikan target penerimaan dari TA 2006 sebesar Rp7,29 milyar dan kenaikan pada realisasi penerimaan sebesar Rp8,12 milyar. Dari TA 2007 ke TA 2008, target dan realisasi PAD mengalami penurunan, dan dari TA 2008 ke TA 2009 target dan realisasi PAD kembali mengalami kenaikan. Dengan demikian, target penerimaan dan realisasi mulai tahun 2005 sampai tahun 2009 mengalami fluktuasi penurunan dan kenaikan. Perkembangan target dan realisasi untuk penerimaan yang bersumber dari Dana Perimbangan Pemerintah Pusat dapat dilihat dari Tabel III.c dan Grafik III.b sebagai berikut:
31
Tabel III.c Perkembangan Penerimaan Dana Perimbangan dari Pemerintah Pusat TA 2005 sampai dengan 2009 No.
Tahun Anggaran
1.
2005
171.696.539.000,00
185.331.743.510,00
2.
2006
281.790.000.000,00
317.196.854.885,00
3.
2007
348.875.123.000,00
356.365.291.685,07
4.
2008
398.304.430.208,00
395.889.252.377,00
5.
2009
389.783.438.426,70
391.468.683.149,00
Target (Rp)
Realisasi (Rp)
Grafik III.b Perkembangan Target dan Realisasi Dana Perimbangan dari Pemerintah Pusat TA 2005 sampai dengan TA 2009
Penerimaan Dana Perimbangan Transfer Pemerintah Pusat berasal dari Dana Bagi Hasil Pajak, Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam, Dana Alokasi Umum (DAU), dan Dana Alokasi Khusus (DAK). Penerimaan Dana Perimbangan yang berasal dari Transfer Pemerintah Pusat dari TA 2005 sampai dengan TA 2009 secara umum menunjukkan tren yang meningkat dari tahun ke tahun, baik dari sisi target penerimaan maupun dari sisi realisasi penerimaan, meskipun pada TA 2009 mengalami sedikit penurunan dibanding TA 2008. Perkembangan target dan realisasi untuk penerimaan yang bersumber dari Transfer Pemerintah Provinsi dapat dilihat dari Tabel III.d dan Grafik III.c sebagai berikut: Tabel III.d Penerimaan Transfer dari Pemerintah Provinsi TA 2005 sampai dengan 2009 No.
Tahun Anggaran
1.
2005
7.239.521.525,00
8.095.012.464,00
2.
2006
11.225.487.706,00
12.949.449.953,93
3.
2007
11.000.000.000,00
11.026.705.283,80
4.
2008
14.190.000.000,00
17.898.048.507,10
5.
2009
15.285.392.293,00
15.500.231.703,41
Target (Rp)
Realisasi (Rp)
32
Grafik III.c Perkembangan Target dan Realisasi Dana Perimbangan dari Pemerintah Provinsi TA 2005 sampai dengan 2009
Penerimaan Transfer Pemerintah Provinsi berasal dari Dana Bagi Hasil Pajak Provinsi. Penerimaan yang berasal dari Transfer Pemerintah Provinsi dari TA 2005 sampai dengan TA 2009 menunjukkan tren yang meningkat dari sisi target penerimaan. Pada Belanja Daerah, Pemerintah Kabupaten Tebo telah menganggarkan Belanja untuk TA 2009 sebesar Rp505.587.686.435,30 dan merealisasikannya sebesar Rp484.388.404.051,66 sehingga terdapat efisiensi Belanja senilai Rp21.199.282.383,64 atau sebesar 4,19%. Perbandingan anggaran dan realisasi belanja dan transfer untuk TA 2009 dapat dilihat di bawah ini: Tabel III.e Perbandingan Anggaran dan Realisasi Belanja dan Transfer TA 2009 No. 1. 2. 3.
4.
Uraian Belanja Operasi Belanja Modal Belanja Tak Terduga
Anggaran (Rp) 385.604.050.232,11 117.942.921.203,19 2.040.715.000,00
Realisasi (Rp) 367.387.450.031,66 114.961.574.320,00 2.039.379.700,00
% 95,28 97,47 99,93
Jumlah Belanja
505.587.686.435,30
484.388.404.051,66
95,81
Transfer Bagi Hasil ke Desa Bagi Hasil Pendapatan Lainnya
0,00
0,00
0,00
Jumlah Belanja dan Transfer
505.587.686.435,30
484.388.404.051,66
95,81
Pengalokasian Belanja Pemerintah Kabupaten Tebo Tahun Anggaran 2009 berdasarkan Belanja Langsung dan Belanja Tidak Langsung dapat dilihat berturut-turut dari Tabel III.f dan Tabel III.g berikut ini:
33
Tabel III.f Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Langsung TA 2009 No.
Jenis Belanja
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
%
1.
Belanja Pegawai
22.190.769.370,00
17.863.711.660,00
80,50
2.
Belanja Barang dan Jasa
175.046.060.086,11
156.701.567.913,00
89,52
3.
Belanja Modal
117.942.921.203,19
114.961.574.320,00
97,47
315.179.750.659,30
289.526.853.893,00
91,86
Jumlah
Tabel III.g Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Tidak Langsung TA 2009 No.
Jenis Belanja
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
%
I
Belanja Operasi
190.407.935.776,00
194.861.550.158,66
102,34
1. 2.
Belanja Pegawai Belanja Subsidi
151.057.876.776,00 1.531.224.000,00
155.825.399.252,66 1.527.127.705,00
103,16 99,73
3.
Belanja Hibah
19.128.120.000,00
19.128.120.000,00
100,00
4.
Belanja Bantuan Sosial
5. 6.
Belanja Bantuan Keuangan Belanja Tidak Terduga
II 1.
Belanja Transfer Transfer Bagi Hasil ke Desa Jumlah
2.650.000.000,00
2.393.545.501,00
90,32
14.000.000.000,00 2.040.715.000,00
13.947.978.000,00 2.039.379.700,00
99,63 99,93
0,00 190.407.935.776,00
0,00 194.861.550.158,66
0,00 102,34
Belanja Langsung pada TA 2009 dianggarkan sebesar Rp315.179.750.659,30 dan direalisasikan sebesar Rp289.526.853.893,00 atau 91,86% dari anggaran. Belanja Tidak Langsung dianggarkan sebesar Rp190.407.935.776,00 dan direalisasikan sebesar Rp194.861.550.158,66 atau 102,34% dari anggaran. Realisasi Belanja Pegawai melebihi anggaran yang telah ditetapkan karena adanya pembayaran gaji pegawai yang tidak diantisipasi dalam penggunaan anggaran. Tabel III.h Rincian Alokasi Anggaran dan Realisasi Belanja TA 2009 Jenis Belanja Langsung Belanja Tidak Langsung Jumlah
Anggaran 315.179.750.659,30 190.407.935.776,00 505.587.686.435,30
% 62,34 37,66 100,00
Realisasi 289.526.853.893,00 194.861.550.158,66 484.388.404.051,66
% 59,77 40,23 100,00
Berdasarkan tabel di atas diketahui bahwa porsi Anggaran Belanja Langsung sebesar 62,34% dibandingkan dengan Belanja Tidak Langsung sebesar 37,66%. Sedangkan realisasi Belanja Langsung adalah sebesar Rp59,77% dibandingkan dengan Belanja Tidak Langsung sebesar 40,23%. Besarnya porsi Belanja Langsung jika dibandingkan dengan Belanja Tidak Langsung menunjukkan bahwa Pemerintah Kabupaten Tebo memiliki komitmen terhadap pelayanan publik. Hal ini juga membuktikan bahwa penyusunan Anggaran Berbasis Kinerja guna pencapaian Standar Pelayanan Minimum kepada masyarakat cukup dapat dipertanggungjawabkan.
34
BAB IV KEBIJAKAN AKUNTANSI
4.1
Entitas Pelaporan Keuangan Daerah Entitas pelaporan dalam laporan keuangan ini adalah Pemerintah Kabupaten Tebo yang merupakan bagian dari Provinsi Jambi. Pemerintah Kabupaten Tebo merupakan daerah pemekaran dari Kabupaten Bungo Tebo dan dibentuk berdasarkan Undang-undang Nomor 54 Tahun 1999 tentang Pembentukan Kabupaten Sarolangun, Kabupaten Tebo, Kabupaten Muaro Jambi, dan Kabupaten Tanjung Jabung Timur. Penyelenggaraan pembukuan dilakukan mulai dari tingkat SKPD dan membuat laporan keuangan (sebagai entitas pelaporan) yang disampaikan kepada Bupati cq DPPKAD serta disusun oleh DPPKAD kemudian digabungkan menjadi Laporan Keuangan Daerah oleh Bidang Akuntansi dan Pelaporan.
4.2
Basis Akuntansi yang Mendasari Penyusunan Laporan Keuangan Basis akuntansi yang digunakan dalam laporan keuangan ini adalah basis kas untuk pengakuan Pendapatan, Belanja dan Pembiayaan dalam Laporan Realisasi Keuangan, dan berbasis akrual untuk pengakuan Aktiva/Aset, Utang/Kewajiban dan Ekuitas dalam Neraca. Basis kas adalah basis akuntansi yang mengakui pengaruh transaksi dan peristiwa lainnya pada saat Kas atau Setara Kas diterima atau dikeluarkan. Basis akrual adalah basis akuntansi yang mengakui pengaruh transaksi dan peristiwa lainnya pada saat transaksi dan peristiwa lainnya tersebut terjadi, tanpa memperhatikan saat Kas atau setara Kas diterima atau dikeluarkan.
4.3
Basis Pengukuran yang Mendasari Penyusunan Laporan Keuangan a) Pendapatan Pendapatan diakui pada saat kas diterima pada Rekening Kas Umum Daerah. Akuntansi pendapatan dilaksanakan berdasarkan asas bruto, yaitu dengan membukukan penerimaan bruto, dan tidak mencatat jumlah netto-nya (setelah dikompensasikan dengan pengeluaran). b) Belanja Belanja diakui pada saat terjadinya pengeluaran dari Rekening Kas Umum Daerah. Khusus pengeluaran melalui Bendahara Pengeluaran atau Pemegang Kas, pengakuan belanja terjadi pada saat pertanggungjawaban atau pengeluaran tersebut disahkan oleh Bendahara Umum Daerah (BUD). c) Surplus/Defisit Selisih lebih/kurang antara pendapatan dan belanja selama satu periode pelaporan dicatat dalam pos Surplus/Defisit.
35
d) Pembiayaan Penerimaan Pembiayaan diakui pada saat diterima pada Rekening Kas Umum Daerah. Akuntansi Penerimaan Pembiayaan dilaksanakan berdasarkan asas bruto. Pengeluaran Pembiayaan diakui pada saat dikeluarkan dari Rekening Kas Umum Daerah. Selisih lebih/kurang antara Penerimaan dan Pengeluaran Pembiayaan selama satu periode pelaporan dicatat dalam pos Pembiayaan Netto. e) Aset Aset diakui pada saat diterima kepemilikannya dan/atau kepenguasaannya berpindah. Aset diklasifikasikan menjadi Aset Lancar, Investasi Jangka Panjang, Aset Tetap, Dana Cadangan, dan Aset Lainnya. f) Kewajiban Kewajiban adalah utang yang timbul dari peristiwa masa lalu yang penyelesaiannya mengakibatkan aliran keluar sumber daya ekonomi pemerintah. Kewajiban dicatat sebesar nilai nominal. Kewajiban dalam mata uang asing dikonversikan dengan kurs tengah Bank Indonesia dan dinyatakan dalam mata uang Rupiah. g) Ekuitas Dana Ekuitas Dana Lancar merupakan selisih antara Aset Lancar dan Kewajiban Jangka Pendek. Ekuitas Dana Lancar terdiri dari SiLPA; Pendapatan yang Ditangguhkan; Cadangan Piutang; Cadangan Persediaan; dan Dana yang Harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Pendek. Ekuitas Dana Investasi mencerminkan kekayaan pemerintah daerah yang tertanam dalam Investasi Jangka Panjang, Aset Tetap, dan Aset Lainnya, dikurangi dengan Kewajiban Jangka Panjang. Ekuitas Dana Cadangan mencerminkan kekayaan pemerintah daerah yang dicadangkan untuk tujuan tertentu sesuai dengan peraturan perundang-undangan.
4.4
Penerapan Kebijakan Akuntansi Berkaitan dengan Ketentuan dalam Standar Akuntansi Pemerintahan Kebijakan Akuntansi yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan ini pada dasarnya berpedoman pada Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan, dengan Pokok-Pokok Kebijakan sebagai berikut: a. Laporan Realisasi Anggaran Pendapatan dan Penerimaan Pembiayaan diakui pada saat kas diterima pada Kas Umum Daerah, serta Belanja dan Pengeluaran Pembiayaan diakui pada saat kas dikeluarkan dari Kas Umum Daerah. Terhadap pembayaran yang dilakukan oleh Bendahara Pengeluaran atas pengelolaan Uang Persediaan/Pengisian Kas, Belanja dicatat pada saat penggunaan Uang Persediaan/Pengisian Kas tersebut telah disahkan oleh fungsi verifikasi. b. Laporan Arus Kas Kas masuk dicatat pada saat kas diterima pada Kas Umum Daerah, serta kas keluar dicatat pada saat Kas dikeluarkan dari Kas Umum Daerah.
36
c. Neraca Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam penyusunan neraca per 31 Desember 2009 berdasarkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 dan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007. Kebijakan akuntansi yang diterapkan adalah sebagai berikut: 1) Kas dan Bank Kas adalah alat pembayaran yang sah, yang setiap saat dapat digunakan untuk membiayai kegiatan pemerintah. Kas di Kas Daerah merupakan saldo kas pemerintah daerah yang berada dalam pengelolaan Bendahara Umum Daerah, baik dalam bentuk tunai maupun pada bank. Kas di Bendahara Pengeluaran Kas adalah sisa kas dalam pengelolaan Pemegang Kas yang tidak dipergunakan lagi/dipertanggungjawabkan dan belum disetor ke Kas Daerah (sisa UYHD). Kas di Bendahara Penerimaan adalah saldo kas yang berasal dari penerimaan yang belum disetorkan ke Kas Daerah. 2) Piutang Pajak dan Retribusi Piutang dinilai sebesar nilai nominal. Piutang diakui pada saat timbulnya hak atas piutang tersebut. Untuk Piutang Pajak Daerah yang diakui sebagai Piutang bila sudah ada ketetapannya (SKP/SKPT). 3) Piutang lain-lain Merupakan reklasifikasi dari tagihan Penjualan Angsuran Jangka Panjang dan Tuntutan Ganti Rugi (TGR) yang jatuh tempo tahun berikutnya atau yang telah jatuh tempo tetapi belum diselesaikan. Bagian Dana Perimbangan dari Pemerintah Provinsi yang seharusnya dialokasikan dan dibagikan ke Pemerintah Kabupaten pada Tahun Anggaran berjalan tetapi baru direalisasikan pada tahun anggaran berikutnya. Bagian lancar piutang ini di sajikan sebesar nilai nominal. 4) Persediaan Persediaan adalah barang habis pakai yang diperoleh dengan maksud untuk mendukung kegiatan operasional pemerintah dan barang-barang yang dimaksudkan untuk dijual dan atau diserahkan dalam rangka pelayanan masyarakat. Persediaan yang dicatat pada akhir tahun periode akuntansi dihitung berdasarkan hasil inventarisasi fisik persediaan. Persediaan dinilai dalam neraca dengan cara: a) harga pembelian terakhir apabila diperoleh dengan pembelian; b) harga standar bila diperoleh dengan memproduksi sendiri; c) harga/nilai wajar atau estimasi nilai penjualannya apabila diperoleh dengan cara lainnya seperti donasi.
37
5) Investasi Jangka Panjang Penyertaan Modal Pemerintah Daerah dalam Badan Usaha Milik Daerah (BUMD) dan Lembaga Keuangan Negara/Daerah menggambarkan jumlah yang dibayarkan oleh pemerintah daerah untuk penyertaan modal dalam BUMD di dalam dan di luar negeri serta lembaga-lembaga keuangan investasi ini diadakan dengan maksud untuk mendapatkan manfaat ekonomis dan atau manfaat sosial dalam jangka waktu lebih dari satu periode akuntansi. Dana yang dipersiapkan untuk Penyertaan Modal pada periode akuntansi berikutnya, namun belum memperoleh pengesahan berupa Peraturan Daerah untuk diklasifikasikan sebagai Dana Cadangan, dicatat sebagai bagian dari kelompok Penyertaan Modal Pemerintah Daerah. Investasi Jangka Panjang dibukukan berdasarkan harga perolehan termasuk biaya tambahan lainnya yang terjadi untuk memperoleh kepemilikan yang sah atas investasi tersebut. Nilai investasi yang dicatat setelah itu disesuaikan dengan penambahan atau pengurangan investasi yang berasal dari laba atau rugi perusahaan yang merupakan bagian Pemerintah Daerah, untuk Penyertaan Modal dengan persentase kepemilikan lebih dari 50% atau lebih dari 20% tetapi Pemerintah Daerah memiliki pengaruh yang signifikan dalam pengambilan keputusan terhadap badan usaha dimaksud. 6) Aset tetap Aset Tetap adalah aset berwujud yang mempunyai masa manfaat lebih dari satu periode akuntansi, untuk digunakan dalam kegiatan pemerintah atau dimanfaatkan oleh masyarakat umum. Aset Tetap dapat diperoleh dari dana yang bersumber dari sebagian atau seluruh APBD melalui pembangunan, hibah atau donasi, pertukaran dengan aset lainnya dan dari sitaan atau rampasan. Aset Tetap terdiri dari: - Tanah; - Peralatan dan Mesin; - Gedung dan Bangunan; - Jalan, Irigasi dan Jaringan; - Aset Tetap Lainnya; dan - Konstruksi (bangunan) dalam Pengerjaan. Aset Tetap dinyatakan dalam neraca dengan nilai historis, yaitu harga perolehan. Apabila Aset Tetap dengan menggunakan nilai historis tidak memungkinkan, maka nilai Aset Tetap didasarkan pada harga perolehan yang diestimasi. Dalam hal penilaian Aset Tetap, apabila nilai historis maupun harga perolehan yang diestimasikan tidak memungkinkan, maka Aset Tetap yang bersangkutan sementara dinyatakan dalam neraca dengan nilai Rp10,00 untuk tiap satuan barang.
38
Aset Tetap yang diperoleh dari donasi diakui dalam periode berkenaan, yaitu pada saat aset tersebut diterima dan hak kepemilikannya berpindah dan diukur berdasarkan nilai wajar dari harga pasar atau harga penggantinya pada saat diperoleh. 7) Dana Cadangan Dana Cadangan adalah dana yang dibentuk untuk membiayai kebutuhan dana yang tidak dapat dibebankan dalam satu tahun anggaran. Jumlah yang diklasifikasikan ke dalam kelompok Dana Cadangan dan peruntukkannya ditetapkan dengan Peraturan Daerah. 8) Aset Lain-Lain Aset Lain-Lain adalah aset yang tidak dapat dikelompokkan ke dalam Aset Lancar, Aset Tetap maupun Investasi Permanen. Aset Lain-Lain di antaranya terdiri dari: - Tagihan Penjualan Angsuran; - Kemitraan dengan Pihak Ketiga (Built Operate Transfer/BOT); - Dana cadangan; dan - Aset lainnya. Aset Lainnya yang diperoleh melalui pembelian dinilai dengan harga perolehan. Dalam hal tagihan penjualan angsuran dari hasil penjualan aset pemerintah, harga perolehan merupakan harga nominal dari kontrak. 9) Utang Jangka Pendek Utang Jangka Pendek merupakan utang yang harus dibayar kembali atau jatuh tempo dalam satu periode akuntansi. Utang jangka pendek di antaranya terdiri dari : - Perhitungan Pihak Ketiga (PFK); - Bagian Lancar Utang Jangka Pendek yang Jatuh Tempo; dan - Utang Jangka Pendek. Utang Jangka Pendek dibukukan sebesar nilai nominal. Utang dalam valuta asing dikonversikan ke Rupiah berdasarkan nilai tukar kurs tengah Bank Indonesia pada tanggal transaksi. 10) Utang Jangka Panjang Utang Jangka Panjang merupakan utang yang harus dibayar kembali atau jatuh tempo lebih dari satu periode akuntansi. Utang Jangka Panjang dapat berasal dari Pemerintah Pusat, Pemerintahan Kabupaten/Kota lainnya, maupun lembaga keuangan bank dan bukan bank. Utang Jangka Panjang diakui pada saat dana tersebut diterima dan dibukukan sebesar nilai nominal. Utang dalam valuta asing dikonversikan ke rupiah berdasarkan nilai tukar kurs tengah Bank Indonesia pada tanggal transaksi.
39
11) Ekuitas Dana Ekuitas Dana adalah kekayaan bersih Pemerintah Daerah yang merupakan selisih antara Aset dengan Utang Pemerintah Daerah. Ekuitas Dana terdiri atas Ekuitas Dana Umum, Ekuitas Dana yang di Cadangkan dan Ekuitas Dana Donasi. Ekuitas Dana Umum merupakan selisih antara jumlah total nilai Aktiva Lancar dengan jumlah total nilai Utang Jangka Pendek. Ekuitas Dana Investasi merupakan selisih antara jumlah total nilai Investasi Permanen, Aktiva Tetap, dan Aktiva Lain-Lain dengan jumlah total nilai Utang Jangka Panjang. Ekuitas Dana Cadangan merupakan akumulasi dana yang disisihkan dalam Dana Cadangan guna membiayai kegiatan yang tidak dapat dibebankan dalam satu tahun anggaran.
4.5
Penerapan Kebijakan Akuntansi Tertentu Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan ini pada dasarnya berpedoman pada Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah dan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah serta Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan. Beberapa kebijakan akuntansi yang diberlakukan khusus pada tahun 2009 adalah belum dicatatnya penyusutan terhadap aset yang dimiliki Pemerintah Daerah.
40
BAB V PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN
Bab ini menguraikan secara rinci mengenai pos-pos yang terdapat dalam Laporan Keuangan, yaitu pos Pendapatan, Belanja, dan Pembiayaan yang terdapat dalam Laporan Realisasi Anggaran, pos Aset, Kewajiban, dan Ekuitas Dana yang terdapat dalam Neraca; serta aktivitas penerimaan dan pengeluaran kas sebagaimana yang tercantum dalam Laporan Arus Kas. Neraca menggambarkan posisi keuangan Pemerintah Kabupaten Tebo mengenai Aset, Kewajiban, dan Ekuitas Dana pada tanggal 31 Desember 2009, Laporan Realisasi Anggaran menyajikan gambaran informasi mengenai realisasi Pendapatan, Belanja, Transfer, Surplus/Defisit dan Pembiayaan komparatif dengan anggarannya dalam Tahun Anggaran 2009 dan Laporan Arus Kas menyajikan informasi mengenai sumber, penggunaan, perubahan kas dan setara kas selama Tahun Anggaran 2009, dan saldo Kas dan Setara Kas pada tanggal 31 Desember 2009.
5.1.
Neraca Neraca disajikan sesuai dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006, Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 59 Tahun 2007 dan Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005. Angka yang tercantum pada beberapa pos Neraca per 31 Desember 2009 merupakan mutasi (tambah/kurang) dari pos Neraca per 31 Desember 2009 atau berdasarkan hasil penyesuaian, dapat berupa koreksi dan reklasifikasi antarpos. Rincian atas beberapa pos dalam Neraca dimaksud adalah sebagai berikut : Tahun 2009 (Rp) 1.504.863.307.803,53 20.324.467.205,03
5.1.1 Aset 5.1.1.1 Aset Lancar
Tahun 2008 (Rp) 1.304.001.239.450,37 36.468.137.329,67
5.1.1.1 Aset Lancar sebesar Rp20.324.467.205,03 adalah saldo per 31 Desember 2009 yang terdiri dari: No.
Uraian
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Kas di Kas Daerah Kas di Bendahara Pengeluaran Kas di Bendahara Penerimaan Investasi Jangka Pendek Piutang Pajak Piutang Retribusi Piutang Lainnya Persediaan Jumlah
Per 31 Desember 2009 (Rp) 9.244.595.924,49 1.996.285.653,33 66.765.675,00 0,00 10.969.305,00 38.898.373,21 4.175.124.612,00 4.791.827.662,00
Per 31 Desember 2008 (Rp) 27.972.659.316,33 2.573.763.720,83 44.471.275,00 0,00 75.351.161,00 228.677.079,00 1.239.342.125,20 4.333.872.652,31
20.324.467.205,03
36.468.137.329,67
41
Tahun 2009 (Rp) 9.244.595.924,49
1. Kas di Kas Daerah
Tahun 2008 (Rp) 27.972.659.316,33
Kas di Kas Daerah senilai Rp9.244.595.924,49 adalah saldo Kas Pemerintah Kabupaten Tebo per 31 Desember 2009 yang ada pada Bank Jambi, Bank BNI, Bank BRI serta uang tunai terdiri dari: No. I 1. 2. II. 1. 2. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. IV
Per 31 Des 2009 (Rp)
Uraian Bank Jambi, No Rek 901500044 901021686 Bank BNI, No Rek 72549092 72549604 Bank BRI, No Rek 00000607-01-000053-30-6 00000607-01-000280-30-1 00000607-01-000278-30-4 00000607-01-000279-30-0 00000607-01-000281-30-7 00000607-01-000282-30-3 00000607-01-000283-30-9 00000607-01-000284-30-5 3554-01-006448-53-9 00000607-01-000014-40-9 3554-01-003485-53-2 Jumlah Uang Tunai
Total Kas di Kas Daerah
Per 31 Des 2008 (Rp)
6.652.678.650,31 2.562.895.650,18
20.934.361.228,00 4.686.988.056,18
5.913,00 4.320.493,00
19.621.237,00 4.320.493,15
3.100,00 5.732.644,00 3.904.022,00 36.287,00 3.190.401,00 6.200.549,00 1.988.127,00 589.613,00 132.370,00 0 1.533.818,00
58.228.537,00 5.897.315,00 4.156.022,00 408.287,00 3.442.401,00 6.358.258,00 2.240.127,00 841.613,00 745.795.742,00 1.500.000.000,00 0
9.243.211.637,49 1.384.287,00 9.244.595.924,49
27.972.659.316,33 27.972.659.316,33
Saldo Kas di Kas Daerah tersebut tidak termasuk saldo kas Jamkesmas per 31 Desember 2009 pada Dinas Kesehatan sebesar Rp484.770.022,00 dan RSUD Sutan Thaha Saifudin sebesar Rp3.402.036,00. Saldo kas Jamkesmas pada Dinas Kesehatan merupakan saldo kas Jamkesmas pada 12 Puskesmas terdiri dari: No. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
Dana Jamkesmas Puskesmas Tuo Pasir Mayang Puskesmas Sungai Abang Puskesmas Mengupeh Puskesmas Pulau Temiang Puskesmas Muara Tebo Puskesmas Sungai Bengkal Puskesmas Teluk Singkawang Puskesmas SP II Sktr Jaya Puskesmas Rimbo.Bujang IX Puskesmas Alai Ilir Puskesmas Rimbo.Bujang II Puskesmas Pintas Tuo Jumlah
Nomor Rekening 3720001931 3720003017 3720001942 3720001679 3720001884 3720001828 3720001793 3720001920 3720001657 3720001668 3720001646 3720001873
Per 31 Des 2009 (Rp) Bank
Tunai
Jumlah
26.790.000,00 42.905.000,00 43.161.000,00 76.170.000,00 60.748.000,00 56.695.500,00 21.888.000,00 13.900.500,00 35.452.000,00 8.271.500,00 50.542.000,00 18.056.500,00 454.580.000,00
18.907.500,00 0,00 169.000,00 74.522,00 217.000,00 0,00 0,00 7.346.500,00 0,00 846.000,00 2.629.500,00 0,00 30.190.022,00
45.697.500,00 42.905.000,00 43.330.000,00 76.244.522,00 60.965.000,00 56.695.500,00 21.888.000,00 21.247.000,00 35.452.000,00 9.117.500,00 53.171.500,00 18.056.500,00 484.770.022,00
Per 31 Des 2008 (Rp) 31.264.000,00 37.515.000,00 51.306.000,00 182.530.000,00 25.105.000,00 38.586.000,00 12.647.000,00 40.396.500,00 38.368.000,00 40.683.000,00 49.260.000,00 31.394.600,00 579.055.100,00
42
Saldo Kas Jamkesmas per 31 Desember 2009 RSUD Sultan Thaha Saifuddin berasal dari mutasi rekening Jamkesmas pada BRI Cabang Muara Bungo dengan Nomor Rekening 00000160-01-002352-30-8. Saldo per 1 Januari 2009 Penerimaan selama Tahun 2009 Pengeluaran selama Tahun 2009 Saldo per 31 Desember 2009
Rp 343.937,00 Rp795.544.697,00+ Rp795.888.634,00 Rp792.486.598,00Rp 3.402.036,00
Saldo Kas di Kas Daerah per 31 Desember 2009 tersebut belum termasuk dana Jaminan Kesungguhan sebesar Rp1.002.960.000,00 dan Jaminan Reklamasi sebesar Rp442.337.209,00 yang dikelola oleh Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral.
2. Kas di Bendahara Pengeluaran
Tahun 2009 (Rp) 1.996.285.653,33
Tahun 2008 (Rp) 2.573.763.720,83
Kas di Bendahara Pengeluaran merupakan saldo Kas di Bendahara Pengeluaran SKPD yang belum disetor kembali ke Kas Daerah sebesar Rp1.996.285.653,33 per 31 Desember 2009, terdiri dari: No. 1.
Uraian Dinas Perhubungan
2.
Dinas Kehutanan
3.
Bapedda
4. 5. 6. 7. 8. 9 10.
Per 31 Des 2009 (Rp) 21.061.600,00
Per 31 Des 2008 (Rp) 0,00
483.486,00
14.530.429,00
190.856.156,00
0,00
Badan PMPD Inspektorat BKD Dinas Sosnakertrans Dinas Pasar dan Kebersihan Perindagkop dan UKM Dinas Perkotaan, Pertamanan dan Damkar
38.961.604,00 4.702.984,00 1.298.744,00 35.685.400,00 100.000,00 45.169.877,00 23.854.501,33
176.472.937,00 0,00 1.230.248,00 0,00 30.012.485,00 335.707.726,00 19.172.817,33
11. 12.
Dinas Pertanian dan Tanaman Pangan Sekretariat DPRD
47.763.539,00 102.617,00
50.345.754,00 119.512,00
13. 14 15. 16.
Sekretariat Daerah RSUD Kantor Pelayanan Terpadu Satu Pintu Kantor Lingkungan Hidup
134.647.660,00 171.866.224,00 25.752.637,00 0,00
975.999.913,00 219.912.106,00 0,00 35.423.000,00
17. 18. 19.
Kantor Ketahanan Pangan dan Penyuluhan Dikbudpora Dinas PU
14.389.250,00 329.862.083,00 21.338.740,00
0,00 345.589.095,00 0,00
20.
Dinas Kesehatan
390.754.882,00
154.406.694,00
21. 22. 23. 24. 25. 26.
DPPKAD BUD Kantor Polisi Pamong Praja Kantor Kesbangpol dan Linmas Kecamatan Rimbo Bujang Kecamatan Rimbo Ulu
179.351.969,00 203.209.500,00 0,00 72.021.549,00 2.814.630,00 6.378.825,00
32.500.000,00 12.234.999,21 58.694.797,00 80.172.799,00 0,00 2.285.960,00
43
No.
Uraian
27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34.
Kecamatan Rimbo Ilir Kecamatan Muara Tabir Kecamatan Tebo Ulu Kecamatan Tebo tengah Kecamatan Tujuh Koto Kecamatan Tujuh Koto Ilir Kecamatan Sumay Kecamatan Serai Serumpun Total seluruh SKPD
3. Kas di Bendahara Penerimaan
Per 31 Des 2009 (Rp) 6.891.000,00 1.683.000,00 2.301.755,00 1.760.545,00 6.766.814,00 2.410.000,00 350.000,00 11.694.082,00 1.996.285.653,33
Tahun 2009 (Rp) 66.765.675,00
Per 31 Des 2008 (Rp) 635.375,36 0,00 7.599.240,00 0,00 8.231.130,00 3.917.000,00 7.111.590,00 1.458.113,93 2.573.763.720,83
Tahun 2008 (Rp) 44.471.275,00
Kas di Bendahara Penerimaan merupakan saldo penerimaan pada Bendahara Penerimaan SKPD dan rekening penerimaan SKPD yang sampai dengan 31 Desember 2009 masih belum disetor ke rekening Kas Umum Daerah. Saldo Kas di Bendahara Penerimaan per 31 Desember 2009 sebesar Rp66.765.675,00 terdiri dari: No.
Uraian
1.
RSUD Sultan Thaha Saifudin
2.
Dinas Perkotaan, Pertamanan, dan Pemadam Kebakaran Dinas Kesehatan Jumlah
3.
Per 31 Des 2009 (Rp)
Per 31 Des 2008 (Rp) 0,00
5.670.000,00
38.801.275,00 27.964.400,00 66.765.675,00
38.801.275,00 44.471.275,00
Kas di Bendahara Penerimaan SKPD Dinas Perkotaan, Pertamanan dan Damkar sebesar Rp38.801.275,00 merupakan Penerimaan tahun 2008 yang sampai tanggal 31 Desember 2009 belum disetor ke Kas Daerah.
4. Investasi Jangka Pendek
Tahun 2009 (Rp) 0,00
Tahun 2008 (Rp) 0,00
Tidak ada Investasi Jangka Pendek per 31 Desember 2009.
5. Piutang Pajak
Tahun 2009 (Rp) 10.969.305,00
Tahun 2008 (Rp) 75.351.161,00
Piutang Pajak merupakan saldo Piutang Pajak per 31 Desember 2009 sebesar Rp10.969.305,00 terdiri dari:
44
No.
Uraian
1. 2. 3. 4.
Piutang Pajak Restoran Piutang Pajak Galian C Piutang Pajak Penerangan Jalan DBH- Pajak Provinsi Jumlah
Per 31 Des 2009 (Rp) 4.753.800,00 0,00 6.215.505,00 0,00 10.969.305,00
Per 31 Des 2008 (Rp) 8.247.700,00 1.211.184,00 65.892.277,00 0,00 75.351.161,00
Saldo Piutang Pajak dari TA 2008 seluruhnya telah dilunasi pada tahun TA 2009 sehingga tidak ada tunggakkan. Tahun 2009 (Rp) 38.898.373,21
6. Piutang Retribusi
Tahun 2008 (Rp) 228.677.079,00
Piutang Retribusi merupakan saldo Piutang Retribusi per 31 Desember 2009 sebesar Rp38.898.373,21 atas Pelayanan Kesehatan RSUD Sultan Thaha Saifuddin berupa klaim pelayanan jamkesmas atas jasa medis, jasa rumah sakit, bahan habis pakai dan obat-obatan, terdiri dari: Per 31 Des 2009 (Rp)
Per 31 Des 2008 (Rp)
No.
Uraian
1. 2.
Piutang Retribusi Sektor Kehutanan Piutang Retribusi Pelayanan Kesehatan
0,00 38.898.373,21
4.687.740,00 223.989.339,00
Jumlah
38.898.373,21
228.677.079,00
Tahun 2009 (Rp) 4.175.124.612,00
7. Piutang Lainnya
Tahun 2008 (Rp) 1.239.342.125,20
Piutang Lainnya merupakan saldo Piutang Lainnya per 31 Desember 2009 sebesar Rp4.175.124.612,00 terdiri dari: No.
Per 31 Des 2009 (Rp)
Uraian
1.
Piutang Transfer Bagi Hasil Pajak dari Provinsi Piutang kepada Bank Jambi Piutang Lainnya Jumlah
2. 3.
Per 31 Des 2008 (Rp)
4.058.351.746,00 0.00 116.772.866,00 4.175.124.612,00
a) Piutang Transfer Bagi Hasil Pajak dari Provinsi terdiri dari: No.
Uraian
1. 2. 3. 4.
Pajak Kendaraan Bermotor Pajak Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor Pajak Bahan Bakar Kendaraan Bermotor Pajak Air Bawah Tanah Jumlah
Per 31 Des 2009 (Rp) 959.774.659,00 1.201.196.415,00 1.892.706.592,00 4.674.080,00 4.058.351.746,00
1.236.342.125,20 0 3.000.000,00 1.239.342.125,20
45
b) Piutang lainnya berupa kelebihan penyetoran potongan Pajak LS ke Kas Negara sebesar Rp116.772.866,00 terdiri dari: SP2D
Rekanan
Kelebihan Pembayaran Pajak TA 2008 4842 PT. Merangin Karya Sejati 4889 CV. Istiqomah 4920 CV. Banjir Jaya 4921 CV. Banjir Jaya 4623 CV. Laras Yakin 4973 CV. Berkat Yakin 4892 CV. Alief 4167 CV. Setia Jaya Sub Jumlah Kelebihan Pembayaran Pajak TA 2009 6138
8. Persediaan
CV. Diva Tebo Pratama Sub Jumlah Jumlah
PPN (Rp)
PPH (Rp)
Total (Rp)
72.614.200,00 5.607.000,00 7.328.000,00 385.700,00 2.254.545,00 135.364,00 1.606.909,00 1.956.366,00 91.888.084,00
14.522.900,00 841.500,00 1.465.600,00 77.200,00 372.000,00 27.073,00 71.418,00 293.455,00 17.671.146,00
87.137.100,00 6.448.500,00 8.793.600,00 462.900,00 2.626.545,00 162.437,00 1.678.327,00 2.249.821,00 109.559.230,00
6.272.727,00 6.272.727,00 98.160.811,00
940.909,00 940.909,00 18.612.055,00
7.213.636,00 7.213.636,00 116.772.866,00
Tahun 2009 (Rp) 4.791.827.662,00
Tahun 2008 (Rp) 4.333.872.652,31
Persediaan merupakan saldo Persediaan per 31 Desember 2009 berdasarkan laporan inventarisasi fisik barang habis pakai dari Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) di lingkungan Pemerintah Kabupaten Tebo, sebesar Rp4.791.827.662,00 terdiri dari: No. 1.
2.
3.
4.
5.
Uraian Alat Tulis Kantor, pada: a) DPPKAD b) Dinas ESDM c) Bappeda d) Dinas Sosial, Tenaga Kerja dan Transmigrasi e) Badan Kepegawaian dan Diklat f) Inspektorat g) Sekretariat DPRD h) Sekretariat Daerah i) Dinas Perikanan dan Peternakan Alat Listrik dan Elektrik, pada: a) Bappeda b) Dinas ESDM Material/Bahan Bangunan/Bahan Kimia, pada: a) Dinas Perikanan dan Peternakan b) Dinas ESDM Benda Pos, pada: a) Badan Kepegawaian dan Diklat b) Dinas ESDM Obat-Obatan, pada: a) Dinas Kesehatan
Jumlah (Rp) 48.468.700,00 26.272.000,00 300.000,00 2.250.000,00 1.248.100,00 210.000,00 4.350.000,00 311.700,00 13.257.700,00 269.200,00 1.970.000,00 1.220.000,00 750.000,00 19.956.250,00 18.756.250,00 1.200.000,00 59.000,00 9.000,00 50.000,00 2.881.358.708,00 2.781.982.408,00
46
No. 6. 7. 8. 9. 10. 11.
12.
Uraian
Jumlah (Rp)
b) Dinas Perikanan dan Peternakan Benih Tanaman, pada: a) Dinas Perkebunan Alat Kesehatan Habis Pakai, pada: a) RSUD Sultan Thaha Saifuddin Kertas Berharga, pada: a) DPPKAD Pupuk, pada: a) Dinas Perikanan dan Peternakan Pakan Ternak, pada: a) Dinas Perikanan dan Peternakan Dokumen Kependudukan, pada: a) Dinas Kependudukan dan Catatan Sipil Sapi Penggemukan yang belum tercatat dalam neraca, pada: a) Dinas Perikanan dan Peternakan
99.376.300,00 650.487.500,00 650.487.500,00 35.022.004,00 35.022.004,00 324.060.000,00 324.060.000,00 12.340.000,00 12.340.000,00 132.256.000,00 132.256.000,00 376.805.000,00 376.805.000,00 309.044.500,00 309.044.500,00
Jumlah Persediaan
4.791.827.662,00
Rincian persediaan sapi penggemukan yang dikelola oleh Dinas Perikanan dan Peternakan sebagai berikut: Tahun Pengadaan
Nilai Kontrak (Rp)
Jumlah (ekor)
Harga Satuan (Rp)
2006 2007 2008 2009
262.000.000,00 107.865.000,00 155.220.000,00 164.550.000,00
70 35 40 30
3.742.857,00 3.995.000,00 3.880.500,00 5.485.000,00 Jumlah
5.1.1.2 Investasi Jangka Panjang
Mati/Hilang Ekor 70 27 11 0
Jumlah (Rp) 262.000.000,00 107.865.000,00 42.685.500,00 0,00
Tahun 2009 (Rp) 14.839.600.758,00
Ekor 0 8 29 30
Sisa Jumlah (Rp) 0,00 31.960.000,00 112.534.500,00 164.550.000,00 309.044.500,00
Tahun 2008 (Rp) 13.176.419.909,20
Investasi Jangka Panjang merupakan Saldo Investasi Jangka Panjang per 31 Desember 2009 sebesar Rp14.839.600.758,00 terdiri dari: No. 1. 2.
Uraian Investasi Non Permanen Investasi Permanen Jumlah
1. Investasi Non Permanen
Per 31 Des 2009 (Rp) 1.762.527.000,00 13.077.073.758,00 14.839.600.758,00
Per 31 Des 2008 (Rp) 1.439.527.000,00 11.736.892.909,20 13.176.419.909,20
Rp1.762.527.000,00
Investasi Non Permanen sebesar Rp1.762.527.000,00 adalah saldo per 31 Desember 2009 yang terdiri dari:
47
No. a.
Per 31 Des 2009 (Rp)
Uraian Investasi Non Permanen Lainnya Jumlah
Per 31 Des 2008 (Rp)
1.762.527.000,00
1.439.527.000,00
1.762.527.000,00
1.439.527.000,00
Saldo Investasi Non Permanen per 31 Desember 2009 sebesar Rp1.762.527.000,00 merupakan saldo Investasi yang dikelola oleh Dinas Perikanan dan Peternakan berupa sapi dan kerbau yang digulirkan kepada kelompok tani. Perguliran ternak kepada kelompok tani dilakukan pada TA 2006, TA 2007, dan TA 2008. Data jumlah sapi dan kerbau yang digulirkan sampai dengan 31 Desember 2009 sebagai berikut: Tahun Perguliran
No. a.
Jumlah (Rp) 539.400.000,00
TA 2006 TA 2007 TA 2008 TA 2009
b. c. d.
347.770.000,00 552.357.000,00 323.000.000,00
Jumlah
1.762.527.000,00
2. Investasi Permanen
Rp13.077.073.758,00
Saldo Investasi Permanen per 31 Desember 2009 sebesar Rp13.077.073.758,00 terdiri dari: No.
Uraian
a.
Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
b.
Investasi Permanen Lainnya Jumlah
Per 31 Des 2009 (Rp)
Per 31 Des 2008 (Rp)
13.077.073.758,00
11.736.892.909,20
0,00
0,00
13.077.073.758,00
11.736.892.909,20
a. Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Rp13.077.073.758,00
Saldo Penyertaan Modal Pemerintah Daerah per 31 Desember 2009 sebesar Rp13.077.073.758,00 terdiri dari: Per 31 Des 2009 (Rp)
Per 31 Des 2008 (Rp)
No.
Uraian
1)
Penyertaan Modal pada PDAM Tirta Muaro
3.300.223.758,00
2.095.892.909,20
2)
Penyertaan Modal pada Bank Jambi
9.641.000.000,00
9.641.000.000,00
3)
Penyertaan Modal pada THC Jumlah
135.850.000,00
0,00
13.077.073.758,00
11.736.892.909,20
1) Saldo Investasi Permanen pada PDAM Tirta Muaro sebesar Rp3.300.223.758,00 PDAM Tirta Muaro merupakan Perusahaan Daerah dengan kepemilikan 100% sehingga metode pencatatan atas Investasi Permanen Pemerintah Kabupaten Tebo per 31 Desember 2009 menggunakan metode ekuitas. Saldo Investasi Permanen Pemerintah Kabupaten Tebo sesuai dengan
48
Laporan Keuangan Audited PDAM per 31 Desember 2009 adalah sebesar Rp3.300.223.758,00, dengan rincian sebagai berikut: Saldo Penyertaan Modal Pemerintah 8. 787.469.817,00 Daerah per 1 Januari 2009 terdiri dari: - Modal Pemerintah Pusat yang belum ditentukan statusnya 4.019.233.871,00 - Modal Pemerintah Kabupaten Tebo 21.105.000,00 - Modal Pemerintah Kabupaten Tebo yang belum ditentukan statusnya 4.747.130.946,00 Penambahan penyertaan selama TA 1.012.302.705,00 2009 Akumulasi Kerugian s.d. 31 Desember (6.499.548.764,00) 2009 3.300.223.758,00 Saldo Penyertaan Modal PDAM Tirta Muaro per 31 Desember 2009 2) Saldo Investasi Permanen Rp9.641.000.000,00
pada
PT.
Bank
Jambi
sebesar
Persentase kepemilikan saham Pemerintah Kabupaten Tebo pada Bank Jambi kurang dari 20% sehingga nilai penyertaan modal pemerintah dicatat dengan menggunakan metode biaya (cost method). Saldo Penyertaan Modal pada Bank Jambi per 31 Desember 2009 senilai Rp9.641.000.000,00. Penyertaan Modal pada Bank Jambi terdiri dari sertifikat kolektif saham biasa dengan nilai nominal Rp1.000.000,00 sebanyak 9.641 lembar saham, dengan rincian sebagai berikut: No.
Uraian
a.
Sertifikat kolektif saham biasa Nomor 08 tanggal 4 Desember 2007 Sertifikat kolektif saham biasa Desember 2008 Jumlah
b.
Jumlah Saham (lembar)
Nilai Nominal (Rp)
Jumlah (Rp)
7.141
1.000.000,00
7.141.000.000,00
2.500
1.000.000,00
2.500.000.000,00
9.641
1.000.000,00
9.641.000.000,00
3) Saldo Investasi Permanen pada PD. THC sebesar Rp135.850.000,00 Pada tahun 2001, Pemerintah Kabupaten Tebo mengeluarkan Peraturan Daerah Nomor 23 Tahun 2001 tentang Pembentukan PD. THC yang menetapkan bahwa Pemerintah akan menanamkan modal sebesar Rp5.000.000.000,00 pada PD. THC yang terdiri dari saham-saham. Dalam Peraturan Daerah disebutkan bahwa Pemerintah Kabupaten Tebo pada tahap pertama, yaitu tahun 2001 telah memisahkan kekayaannya untuk modal PD. THC sebesar Rp1.500.000.000,00 berupa uang tunai sebesar Rp1.250.000.000,00 dan aset yang telah dimiliki oleh Perusahaan Daerah sebesar Rp250.000.000,00. Sejak tahun 2003 sampai dengan tahun 2004, Pemerintah Kabupaten Tebo melalui Bendahara Sekretariat Daerah Kabupaten Tebo memberikan bantuan dana operasional kepada PD. THC sebesar Rp135.850.000,00.
49
b. Investasi Permanen Lainnya
Rp0,00
Tidak terdapat saldo Investasi Permanen Lainnya per 31 Desember 2009. Tahun 2009 (Rp) 1.468.364.839.840,50
5.1.1.3 Aset Tetap
Tahun 2008 (Rp) 1.254.356.682.220,50
Aset Tetap merupakan aset berwujud yang mempunyai masa manfaat lebih dari 12 (dua belas) bulan untuk digunakan dalam kegiatan pemerintah atau dimanfaatkan oleh masyarakat umum. Saldo Aset Tetap per 31 Desember 2009 senilai Rp1.468.364.839.840,50 terdiri dari: No.
Uraian
Per 31 Des 2008 (Rp)
Mutasi Aset Tetap
Per 31 Des 2009 (Rp)
1.
Tanah
117.287.534.000,00
0,00
117.287.534.000,00
2. 3.
Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan
106.412.437.385,00 378.196.325.389,00
24.382.623.150,00 48.767.375.420,00
130.795.060.535,00 426.963.700.809,00
4.
Jalan, Irigasi dan Jaringan
618.549.142.533,50
93.690.212.050,00
712.239.354.583,50
5.
Aset Tetap Lainnya
29.134.230.613,00
1.987.286.700,00
31.121.517.313,00
6.
Konstruksi dalam Pengerjaan
4.777.012.300,00
45.180.660.300,00
49.957.672.600,00
1.254.356.682.220,50 214.008.157.620,00
1.468.364.839.840,50
Jumlah
Saldo Aset Tetap merupakan Aset Tetap per 31 Desember 2008 ditambah mutasi Aset Tetap selama Tahun 2009 berupa (rincian lihat pada Lampiran 1): Saldo Aset Tetap per 31 Desember2008 Penambahan Aset Tetap: Aset Tetap berasal dari Belanja Modal TA 2009 Total Belanja Modal TA 2009 Belanja Modal bukan Aset Tetap Jumlah Aset Tetap dari Belanja Modal Aset Tetap bukan dari Belanja Modal: Aset Tetap Peralatan dan Mesin berupa kalkulator, kamera dan kipas angin pada Dishubkominfo Aset Tetap Gedung dan Bangunan berupa Pengadaan konblok halaman kantor Kec. VII Koto Aset Tetap Gedung dan Bangunan atas Jasa Konsultansi dan Pengawasan pada Dinas PU Aset Tetap Gedung dan Bangunan berupa pembukaan jalan serta jasa konsultansi dan pengawasan pada Dinas PU Aset Tetap Lainnya berupa induk ikan pengadaan dari tahun 2006 s.d. 2009 pada Dinas Perikanan dan Peternakan Aset Tetap Peralatan dan Mesin berasal dari Hibah Dana DAK pada Dinas Pendidikan Aset Tetap Gedung dan Bangunan berasal dari Hibah Dana DAK pada Dinas Pendidikan
Rp1.254.356.682.220,50
Rp Rp Rp
114.961.574.320,00 (89.284.000,00) 114.872.290.320,00
Rp
10.800.000,00
Rp Rp
79.600.000,00 268.062.000,00
Rp
81.662.785.300,00
Rp
136.500.000,00
Rp
1.922.625.000,00
Rp
15.055.495.000,00
50
Aset Tetap dari Reklasifikasi: Aset Tetap Peralatan dan Mesin berupa mesin siram kelapa sawit Dinas Perkebunan dan Tiang Umbul-umbul pada DPPKAD Aset Tetap Lainnya berupa pengadaan rumput pada Badan Kepegawaian dan Diklat Aset Tetap Gedung dan Bangunan dari KDP Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan dari KDP
Rp
49.000.000,00
Rp
11.997.000,00
Rp
4.279.070.500,00
Rp
497.941.800,00
Jumlah Penambahan Aset Tetap
Rp218.846.166.920,00
Pengurangan Aset Tetap: Konstruksi Dalam Pengerjaan yang sudah selesai Reklasifikasi: Aset Tetap Gedung dan Bangunan atas tiang umbul-umbul pada DPPKAD Aset Tetap Tanah berupa pengadaan rumput pada BKD Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan atas mesin siram kelapa sawit Dinas Perkebunan
Rp
(4.777.012.300,00)
Rp
(10.500.000,00)
Rp
(11.997.000,00)
Rp
(38.500.000,00)
Jumlah Pengurangan Aset Tetap
Rp(4.838.009.300,00)
Saldo Aset Tetap per 31 Desember 2009
Rp1.468.364.839.840,50
1) Aset Tetap Tanah Saldo Aset Tetap Tanah per 31 Desember 2009 sebesar Rp117.287.534.000,00. Tidak terdapat mutasi nilai Aset Tetap Tanah selama TA 2009 karena Belanja Modal Tanah sebesar Rp14.881.000,00 direalisasikan bukan untuk penambahan Aset Tetap Tanah. Belanja Modal tersebut direalisasikan untuk pengadaan rumput pada SKPD Badan Kepegawaian dan Diklat sebesar Rp11.997.000,00 yang dimasukkan sebagai Aset Tetap Lainnya dan pengadaan alat-alat kebersihan pada Kantor Pelayanan Satu Pintu sebesar Rp2.884.000,00 yang bukan merupakan Aset Tetap. Terdapat tanah yang dipinjampakaikan kepada beberapa instansi vertikal, semi organisasi sebagai berikut: No
Peminjam
I
Instansi Vertikal
1.
Polres Kabupaten Tebo Badan Pusat Statistik Kabupaten Tebo Kantor Pengadilan Agama Kabupaten Tebo
2. 3. 4.
Kantor Kejaksaan Negeri Muara tebo
5.
Kantor Sesi Konservasi Wilayah I Taman Nasional Bukit Tiga Puluh Kabupaten Tebo
6.
Pengadilan Negeri Muara Tebo
7.
Kantor Balai Pemasyarakatan Kabupaten Tebo
Lokasi Jl. Lintas Tebo Jambi Kompleks perkantoran Seentak Galah Serengkuh dayung Kompleks perkantoran Seentak Galah Serengkuh dayung Kilometer 7 Kompleks perkantoran Seentak Galah Serengkuh dayung Kompleks perkantoran Seentak Galah Serengkuh dayung Kompleks perkantoran Seentak Galah Serengkuh dayung Kompleks perkantoran Seentak Galah Serengkuh dayung
Tahun Peminjaman
Luas Lahan (m2) 10.000,00
2003
-
2005 2006
-
2006
5.000,00
2006
-
2006
5.000,00 6.000,00
2006 2007
51
No
Peminjam Kantor Departemen Agama
8. II 1. 2. 3. 4. III 1. 2.
Organisasi Masyarakat Sekolah Tinggi Ilmu Tarbiyah (STIT) Kabupaten Tebo Pondok Pesantren Assalam Kantor MC NU Pondok Pesantren Hidayat Muttadin BUMD Bank Jambi PDAM Rimbo Bujang
Lokasi Jl 19/Sepaku Desa Rimbo Mulyo Kecamatan Ribo Bujang Jl Lintas Tebo – Bungo Km 7 Kel Tebing Tinggi, Tebo Tengah Jl Lintas Tebo – Bungo Km. 3 Kelurahan Tebing Tinggi Kecamatan Tebo Tengah Jl. Pahlawan kelurahan Wirotho Agung, Rimbo Bujang Jalan Pahlawan, Kelurahan Wirotho Agung, Ribo Bujang Jl.Lingkungan, Desa Suka Maju Desa Kelurahan Sungai Bengkal, Tebo Ilir Jl. Poros, Unit II Wirotho Agung
Luas Lahan (m2)
Tahun Peminjaman
14.000,00
2008
80.000,00
2008
30.000,00
2008
50.000,00
-
2.488,00
-
20.000,00
-
493,00
2007
1.091,00
2) Aset Tetap Peralatan dan Mesin Saldo Aset Tetap Peralatan dan Mesin per 31 Desember 2009 sebesar Rp130.795.060.535,00 yang berasal dari Saldo Aset Tetap per 1 Januari 2009 sebesar Rp106.412.437.385,00 ditambahkan mutasi Peralatan dan Mesin sebesar Rp24.382.623.150,00. Dari mutasi tersebut termasuk di dalamnya: a) Penambahan dari Belanja Modal Peralatan dan Mesin TA 2009 sebesar Rp22.400.198.150,00 yang berasal dari Belanja Modal Peralatan dan Mesin sebesar Rp22.403.598.150,00 dikurangi Belanja Modal Pengadaan Komputer sebesar Rp3.400.000,00 pada Kecamatan VII Koto Ilir karena pengadaan komputer tersebut berupa pemeliharaan komputer rusak dan jasa servis sehingga tidak menambah nilai Aset Tetap Peralatan dan Mesin. b) Penambahan Aset Tetap Peralatan dan Mesin berupa pengadaan kalkulator, kamera dan kipas angin sebesar Rp10.800.000,00 pada Dinas Perhubungan, Komunikasi dan Informasi yang berasal dari Belanja Barang dan Jasa. c) Penambahan Aset Tetap Peralatan dan Mesin berupa meubelair sebesar Rp1.922.625.000,00 yang berasal dari hibah Dana DAK bagi pembangunan sekolah di wilayah Kabupaten Tebo pada Dinas Pendidikan yang belum tercatat dalam Neraca per 31 Desember 2009. d) Penambahan Aset Tetap Peralatan dan Mesin berupa pengadaan mesin siram kelapa sawit sebesar Rp38.500.000,00 pada Dinas Perkebunan yang berasal dari Belanja Modal Jalan, Irigasi, dan Jaringan. e) Penambahan Aset Tetap Peralatan dan Mesin berupa pengadaan tiang umbulumbul sebesar Rp10.500.000,00 pada Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah yang berasal dari Belanja Modal Gedung dan Bangunan.
52
3) Gedung dan Bangunan Saldo Aset Tetap Gedung dan Bangunan per 31 Desember 2009 sebesar Rp426.963.700.809,00 yang berasal dari saldo Aset Tetap per 1 Januari 2009 sebesar Rp378.196.325.389,00 ditambahkan mutasi Gedung dan Bangunan sebesar Rp48.767.375.420,00. Dari mutasi tersebut termasuk di dalamnya: a) Penambahan dari Belanja Modal Gedung dan Bangunan TA 2009 sebesar Rp31.499.947.920,00 yang berasal dari Belanja Modal Gedung dan Bangunan sebesar Rp31.510.447.920,00 dikurangi dengan Belanja Modal untuk pengadaan tiang umbul-umbul sebesar Rp10.500.000,00 karena termasuk sebagai Aset Tetap Peralatan dan Mesin. b) Penambahan Aset Tetap Gedung dan Bangunan berupa pembangunan gedung sekolah sebesar Rp15.055.495.000,00 yang berasal dari hibah Dana DAK bagi pembangunan sekolah di wilayah Kabupaten Tebo pada Dinas Pendidikan yang belum tercatat dalam Neraca per 31 Desember 2009. c) Penambahan Aset Tetap Gedung dan Bangunan berupa pembangunan konblok halaman kantor sebesar Rp79.600.000,00 pada Kecamatan VII Koto yang berasal dari Belanja Barang dan Jasa-Belanja Pemeliharaan Kantor; dan penambahan dari Belanja Barang dan Jasa berupa Jasa Konsultan Perencanaan dan Pengawasan sebesar Rp268.062.000,00 pada Dinas Pekerjaan Umum. d) Penambahan dari reklasifikasi Konstruksi Dalam Pengerjaan yang telah selesai pada tahun 2009 sebesar Rp4.279.070.500,00 yang sebelumnya merupakan KDP pada tahun 2008. e) Mutasi kurang atas Aset Tetap Gedung dan Bangunan yang belum selesai sampai dengan tanggal 31 Desember 2009 karena termasuk sebagai Konstruksi Dalam Pengerjaan sebesar Rp2.414.800.000,00 yang terdiri dari pembangunan gedung DPPKAD sebesar Rp1.664.800.000,00 dan pembangunan gedung samsat pada Dinas Pekerjaan Umum sebesar Rp750.000.000,00.
4) Jalan, Irigasi dan Jaringan Saldo Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan per 31 Desember 2009 sebesar Rp712.239.354.583,50 yang berasal dari saldo Aset Tetap per1 Januari 2009 sebesar Rp618.549.142.533,50 ditambahkan mutasi Gedung dan Bangunan sebesar Rp93.690.212.050,00. Dari mutasi tersebut termasuk di dalamnya: a) Penambahan dari realisasi Belanja Modal Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan TA 2009 sebesar Rp59.072.357.550,00 yang berasal dari Belanja Modal Jalan, Irigasi, dan Jaringan sebesar Rp59.110.857.550,00 dikurangi dengan Belanja Modal untuk pengadaan mesin siram kelapa sawit pada Dinas Perkebunan sebesar Rp38.500.000,00 karena termasuk sebagai Aset Tetap Peralatan dan Mesin. b) Penambahan Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan berupa pembukaan jalan baru dan jasa konsultan perencanaan dan pengawasan telah dikapitalisasi sebagai
53
penambah Aset Tetap sebesar Rp81.662.785.300,00 yang berasal dari Belanja Barang dan Jasa pada Dinas PU. c) Penambahan dari reklasifikasi Konstruksi Dalam Pengerjaan berupa jalan yang telah selesai pada tahun 2009 sebesar Rp497.941.800,00 yang sebelumnya merupakan KDP pada tahun 2008. d) Mutasi kurang Aset Tetap Jalan, Irigasi dan Jaringan yang belum selesai sampai dengan tanggal 31 Desember 2009 dan termasuk sebagai Konstruksi Dalam Pengerjaan sebesar Rp47.542.872.600,00. 5) Aset Tetap Lainnya Saldo Aset Tetap lainnya per 31 Desember 2009 sebesar Rp31.121.517.313,00 yang berasal dari saldo Aset Tetap per 1 Januari 2009 sebesar Rp29.134.230.613,00 ditambahkan mutasi Gedung dan Bangunan sebesar Rp1.987.286.700,00. Dari mutasi tersebut termasuk di dalamnya: a) Penambahan dari Belanja Modal Aset Tetap Lainnya TA 2009 sebesar Rp1.838.789.700,00 yang berasal dari Belanja Modal Aset Tetap Lainnya sebesar Rp1.921.789.700,00 dikurangi dengan Belanja Modal untuk pengadaan majalah dan koran sebesar Rp15.000.000,00 pada DPPKAD dan pengadaan buku profil dan agenda yang dibagikan pada anggota DPRD sebesar Rp68.000.000,00 pada Sekretariat DPRD yang tidak menambah Aset Tetap Lainnya. b) Penambahan Aset Tetap Lainnya berupa pengadaan induk benih ikan dari Belanja Barang dan Jasa pada Dinas Perikanan dan Peternakan sebesar Rp136.500.000,00 terdiri dari induk ikan 1.138 kg senilai Rp45.520.000,00, induk ikan nila jica 1010 kg senilai Rp40.400.000,00, nila Gift 271 kg senilai Rp10.840.000,00, ikan mas 412 kg senilai Rp16.480.000,00, ikan lele dumbo 115 kg senilai Rp6.325.000,00, Ikan patin 268 kg senilai Rp10.720.000,00 dan ikan gurame senilai Rp6.215.000,00. c) Penambahan Aset Tetap Lainnya yang berasal dari Belanja Modal Tanah atas pengadaan rumput sebesar Rp11.997.000,00.
6) Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP) Saldo Konstruksi Dalam Pengerjaan per 31 Desember 2009 sebesar Rp49.957.672.600,00 yang berasal dari mutasi tambah Konstruksi Dalam Pengerjaan selama TA 2009 sebesar Rp49.957.672.600,00. (Rincian pada lampiran 2) Untuk KDP tahun 2008 sebesar Rp4.777.012.300,00 telah selesai dikerjakan dan menambah nilai Gedung dan Bangunan sebesar Rp4.279.070.500,00 dan Jalan, Irigasi dan Jaringan sebesar Rp497.941.800,00.
5.1.1.4 Dana Cadangan
Tahun 2009 (Rp) 0,00
Tidak terdapat Dana Cadangan per 31 Desember 2009.
Tahun 2008 (Rp) 0,00
54
Tahun 2009 (Rp) 1.334.400.000,00
5.1.1.5 Aset Lainnya
Tahun 2008 (Rp) 0,00
Saldo Aset Lainnya per 31 Desember 2009 adalah sebesar Rp1.334.400.000,00. Saldo tersebut merupakan Aset Tanah milik Pemerintah Kabupaten Tebo seluas 15.712,00 m2 yang dimanfaatkan oleh pihak ketiga untuk melakukan kegiatan usaha, yaitu dengan mendirikan rumah toko (ruko) pada tanah milik Pemda tersebut dengan rincian sebagai berikut: No. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
Lokasi Jl. Pahlawan, samping kantor Polsek Jl. Pahlawan, depan SD 82/VIII Samping KUD Sidomukti (lama) Jl. Pahlawan, Wirotho Agung Jl. Pattimura, Wirotho Agung Jl. Yos Sudarso, Wirotho Agung Jl. Pahlawan, Wirotho Agung Jl. Pahlawan, Wirotho Agung Jl. Pahlawan, Wirotho Agung Jl. Pahlawan, Wirotho Agung Jumlah
Luas Tanah (m2)
Jangka Waktu Pemanfaatan
960,00 1.824,00 720,00 1.632,00 396,00 5.200,00 608,00 2.400,00 768,00 1.204,00
20 tahun 20 tahun 20 tahun 20 tahun 20 tahun Tidak dimuat dalam perjanjian Tidak dimuat dalam perjanjian 20 tahun Tidak dimuat dalam perjanjian Tidak dimuat dalam perjanjian
15.712,00
-
Nilai 96.000.000,00 182.400.000,00 43.200.000,00 163.200.000,00 39.600.000,00 312.000.000,00 60.800.000,00 240.000.000,00 76.800.000,00 120.400.000,00 1.334.400.000,00
55
Kewajiban dan Ekuitas Dana 5.1.2
Kewajiban
Tahun 2009 (Rp) 1.504.863.307.803,53
Tahun 2008 (Rp) 1.304.001.239.459,37
2.016.271.581,00
3.948.211.637,00
Kewajiban merupakan saldo Kewajiban per Rp2.016.271.581,00 dengan rincian sebagai berikut: No. 1. 2.
31
Per 31 Des 2009 (Rp)
Uraian Kewajiban Jangka Pendek Kewajiban Jangka Panjang Jumlah
5.1.2.1 Kewajiban Jangka Pendek
Desember
2009
sebesar
Per 31 Des 2008 (Rp)
2.016.271.581,00 0,00 2.016.271.581,00
3.948.211.637,00 0,00 3.948.211.637,00
Tahun 2009 (Rp) 2.016.271.581,00
Tahun 2008 (Rp) 0,00
Kewajiban Jangka Pendek merupakan saldo Kewajiban Jangka Pendek per 31 Desember 2009 sebesar Rp2.016.271.581,00 dengan rincian sebagai berikut: No. 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Uraian Utang Perhitungan Pihak Ketiga Utang Bunga Utang Pajak Bagian Lancar Utang Dalam Negeri Pemerintah Pusat Utang Jangka Pendek Lainnya Aset Lainnya Jumlah
Per 31 Des 2009 (Rp) 2.016.271.581,00 0,00 0,00
Per 31 Des 2008 (Rp) 3.948.211.637,00 0,00 0,00
0,00
0,00
0,00 0,00 2.016.271.581,00
0,00 0,00 3.948.211.637,00
Saldo Utang Perhitungan Pihak Ketiga merupakan Utang Pajak yang berasal dari pemotongan SP2D-LS. Sedangkan untuk pajak yang berasal dari kegiatan yang didanai dari SP2D–UP/GU/TU dikelola oleh Bendahara Pengeluaran dan tidak termasuk sebagai saldo PFK. Utang PFK TA 2009 sebesar Rp2.016.271.581,00 terdiri dari SP2D LS Non Gaji sebesar Rp1.942.276.375,00 (rincian lihat lampiran 3) dan utang PFK dari SP2D Gaji sebesar Rp73.995.206,00 dengan uraian sebagai berikut: Uraian Utang Pajak-PFK (SP2D LS non gaji) PFK 2009 PFK 2008 Jumlah Utang PFK-Gaji (SP2D LS gaji) Saldo PFK per 31 Desember 2009
Jumlah (Rp) 1.912.018.373,00 30.258.002,00 1.942.276.375,00 73.995.206,00 2.016.271.581,00
56
Utang PFK Gaji (SP2D LS Gaji) sebesar Rp73.995.206,00 terdiri dari: No. 1. 2. 3. 4. 5.
Uraian
Tahun 2009 (Rp)
Setoran Penerimaan IWP 10% Setoran Penerimaan PPh 21 Setoran Iuran Subsidi Askes 2% PP 28 Setoran Penerimaan Taperum Setoran Penerimaan IWP 2% Gaji Terusan
51.842.466,00 14.368.393,00 6.793.347,00 991.000,00 0,00
Jumlah
5.1.2.2 Kewajiban Jangka Panjang
73.995.206,00
Tahun 2009 (Rp) 0,00
Tahun 2008 (Rp) 0,00
Tidak terdapat Kewajiban Jangka Panjang per 31 Desember 2009
5.1.3
Tahun 2009 (Rp) 1.502.847.036.222,53
Ekuitas Dana
Tahun 2008 (Rp) 1.300.053.027.822,37
Ekuitas Dana merupakan saldo Ekuitas Dana per 31 Desember 2009 sebesar Rp1.502.847.036.222,53 terdiri dari: No.
Per 31 Des 2009 (Rp)
Uraian
a.
Ekuitas Dana Lancar
b.
Ekuitas Dana Investasi
c.
Ekuitas Dana Cadangan Jumlah
Per 31 Des 2008 (Rp)
18.308.195.624,03
32.519.925.692,67
1.484.538.840.598,50
1.267.533.102.129,70
0,00
0,00
1.502.847.036.222,53
1.300.053.027.822,37
Tahun 2009 (Rp) 18.308.195.624,03
5.1.3.1 Ekuitas Dana Lancar
Tahun 2008 (Rp) 32.519.925.692,67
Ekuitas Dana Lancar merupakan saldo Ekuitas Dana Lancar per 31 Desember 2009 sebesar Rp18.308.195.624,03 terdiri dari: No. 1. 2. 3. 4. 5.
Uraian Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SILPA) Pendapatan Yang Ditangguhkan Cadangan Piutang Cadangan Persediaan Dana yang Harus Disediakan untuk Pembayaran Hutang Jangka Pendek Jumlah
Per 31 Des 2009 (Rp)
Per 31 Des 2008 (Rp)
9.224.609.996,82 66.765.675,00 4.224.992.290,21 4.791.827.662,00
26.598.211.400,16 44.471.275,00 1.543.370.365,20 4.333.872.652,31
0,00 18.308.195.624,03
0,00 32.519.925.692,67
57
5.1.3.2 Ekuitas Dana Investasi
Tahun 2009 (Rp) 1.484.538.840.598,50
Tahun 2008 (Rp) 1.267.533.102.129,70
Ekuitas Dana Investasi merupakan saldo Ekuitas Dana Investasi per 31 Desember 2009 sebesar Rp1.484.538.840.598,50 terdiri dari: No. 1. 2. 3. 4. 5.
Uraian Diinvestasikan dalam Investasi Jangka Panjang Diinvestasikan dalam Aset Tetap Diinvestasikan dalam Aset Lain-Lain Cadangan Persediaan Dana yang Harus Disediakan untuk Pembayaran Hutang Jangka Panjang Jumlah
5.1.3.3 Ekuitas Dana Cadangan
Per 31 Des 2009 (Rp)
Per 31 Des 2008 (Rp)
14.839.600.758,00 1.468.364.839.840,50 1.334.400.000,00 0,00
13.176.419.909,20 1.254.356.682.220,50 0,00 0,00
0,00
0,00
1.484.538.840.598,50
1.267.533.102.129,70
Tahun 2009 (Rp) 0,00
Tidak terdapat Ekuitas Dana Cadangan per 31 Desember 2009.
Tahun 2008 (Rp) 0,00
58
5.2 Laporan Realisasi Anggaran 5.2.1
Tahun 2009 (Rp) 467.033.081.898,32
Pendapatan
Tahun 2008 (Rp) 461.942.846.419,95
Berdasarkan susunan APBD setelah perubahan, Pendapatan terdiri dari Pendapatan Asli Daerah, Pendapatan Transfer, dan Lain-lain Pendapatan yang Sah. Pada TA 2009 Pendapatan Daerah dianggarkan sebesar Rp478.989.475.035,14 dan dapat direalisasikan sebesar Rp467.033.081.898,32 atau 97,50% dari anggaran yang telah ditetapkan. Pendapatan Daerah untuk TA 2009 yang telah diterima di Kas Daerah terdiri dari: No.
Anggaran (Rp)
Uraian
1.
Pendapatan Asli Daerah
2. 3.
Pendapatan Transfer Lain-Lain Pendapatan yang Sah Jumlah
Realisasi 2009 (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp)
22.740.981.813,14
18.174.864.542.91
79,92
16.997.905.535,85
419.856.897.719,70
421.756.971.852,41
100,45
437.936.730.884,10
36.391.595.502,30
27.101.245.503,00
74,47
7.008.210.000,00
478.989.475.035,14
467.033.081.898,32
97,50
461.942.846.419,95
Berdasarkan rincian Pendapatan Daerah diatas terlihat bahwa Pendapatan Transfer direalisasikan sebesar 100,45%, sehingga target penerimaan Pendapatan Transfer untuk TA 2009 telah berhasil dilampaui. Sedangkan untuk Pendapatana Asli Daerah dan Lain-Lain Pendapatan yang Sah hanya berhasil direalisasikan masing-masing sebesar 79,92% dan 74,47%.
5,8
3,89 Pendapatan Asli Daerah Pendapatan Transfer Lain-Lain Pendapatan yang Sah 90,31
Berdasarkan grafik di atas, dapat dilihat bahwa ketergantungan sumber penerimaan kepada Pemerintah Pusat dan Pemerintah Provinsi sebagai sumber pendanaan kegiatan pemerintah di daerah sangat besar, yaitu sebesar 90,31%.
59
Tahun 2009 (Rp) 18.174.864.542,91
5.2.1.1 Pendapatan Asli Daerah
Tahun 2008 (Rp) 16.997.905.535,85
Pendapatan Asli Daerah ditargetkan sebesar Rp22.740.981.813,14 dengan realisasi sebesar Rp18.174.864.542,91 atau 79,92% dari anggaran. Rincian atas Pendapatan Asli Daerah (PAD) TA 2009 sebagai berikut: No
Uraian
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp)
1.
Pendapatan Pajak Daerah
3.223.598.355,00
3.570.516.313,00
110,76
3.182.614.181,00
2.
Pendapatan Retribusi Daerah
5.576.636.529,00
5.673.195.738,00
101,73
5.377.942.456,58
3.
Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan
4.
Lain-lain PAD yang Sah Jumlah
3.288.249.752,00
3.288.249.752,04
100,00
1.684.982.822,71
10.652.497.177,14
5.642.902.739,87
52,97
6.752.366.075,56
22.740.981.813,14
18.174.864.542,91
79,92
16.997.905.535,85
1. Pendapatan Pajak Daerah
Tahun 2009 (Rp) 3.570.516.313,00
Tahun 2008 (Rp) 3.182.614.181,00
Pajak Daerah ditargetkan sebesar Rp3.223.598.355,00 dengan realisasi sebesar Rp3.570.516.313,00 atau 110,76% dari anggaran. Rincian atas Pajak Daerah Tahun Anggaran 2009 sebagai berikut: No
Uraian
a.
Pajak Hotel
b.
Pajak Restoran
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp)
8.000.000,00
13.525.000,00
169,06
11.305.000,00
500.000.000,00
459.024.840,00
91,80
513.616.222,00
c.
Pajak Hiburan
3.000.000,00
3.020.000,00
100,67
2.800.000,00
d.
Pajak Reklame
60.000.000,00
60.639.000,00
101,07
61.116.643,00
e.
Pajak Penerangan Jalan
2.150.149.355,00
2.700.233.125,00
125,58
2.090.149.355,00
f.
Pajak Galian C
502.449.000,00
334.074.348,00
66,49
503.626.961,00
3.223.598.355,00
3.570.516.313,00
110,76
3.182.614.181,00
Jumlah
2. Pendapatan Retribusi Daerah
Tahun 2009 (Rp) 5.673.195.738,00
Tahun 2008 (Rp) 5.377.942.456,58
Retribusi Daerah ditargetkan sebesar Rp5.576.636.529,00 dengan realisasi sebesar Rp5.673.195.738,00 atau 101,73% dari anggaran. Rincian atas Retribusi Daerah Tahun Anggaran 2009 sebagai berikut:
60
No
Uraian
Anggaran (Rp)
a.
Pelayanan Kesehatan
b.
Kebersihan
c.
Penggantian Biaya Cetak KTP/KK
d.
Pelayanan Parkir
e.
Pelayanan Pasar
f.
Pengujian Kendaraan Bermotor
g.
Pemakaian Kekayaan Daerah
h.
Terminal
Realisasi 2009 (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp)
1.332.715.000,00
1.460.087.758,00
109,56
37.000.000,00
37.631.000,00
101,71
636.933.035,00 38.079.000,00
0,00
2.250.000,00
0,00
179.653.000,00
5.000.000,00
4.480.000,00
89,60
45.560.000,00
250.000.000,00
249.019.000,00
99,61
171.720.000,00
85.000.000,00
95.795.000,00
112,70
91.152.500,00
1.245.000.000,00
1.044.672.310,00
83,91
693.355.540,00
60.000.000,00
5.800.000,00
9,67
33.026.000,00
3.000.000,00
270.000,00
9,00
208.180.000,00
0,00
0,00
0,00
778.260.455,72 82.960.650,00
i.
Produksi Usaha Daerah
j.
Pangkalan Hasil Bumi
k.
Izin Mendirikan Bangunan
80.000.000,00
190.975.000,00
238,72
l.
Izin Gangguan
10.750.000,00
19.097.800,00
177,65
10.734.400,00
m.
Izin Trayek
25.000.000,00
16.757.000,00
67,03
59.215.000,00
n.
Leges
50.000.000,00
88.807.000,00
177,61
49.794.500,00
o.
Surat Tempat Usaha
35.000.000,00
43.222.875,00
123,49
34.039.000,00
p.
Izin Usaha Jasa Konstruksi
q.
Izin Sektor Kehutanan
r.
Izin Pembinaan Tenaga Kerja
s.
Izin Usaha Perkebunan
t.
Izin Usaha Perdagangan Izin Usaha Industri/Kuasa Pertambangan
u.
5.500.000,00
7.200.000,00
130,91
19.375.000,00
500.000.000,00
616.498.295,00
123,30
488.329.611,50
20.000.000,00
17.195.000,00
85,98
54.305.839,36
0.00
0,00
0,00
0,00
30.000.000,00
66.965.000,00
223,22
18.025.000,00
1.647.171.529,00
1.590.142.700,00
96,54
1.649.561.425,00
85.500.000,00
103.350.000,00
120,88
350.000,00
0,00
0.00
0.00
0,00 25.032.500,00
v.
Izin Pemborongan
w.
Penjualan Perikanan
x.
Izin Usaha Angkutan Barang
60.000.000,00
1.560.000,00
2,60
y.
Retribusi Rumah Potong Hewan
10.000.000,00
11.420.000,00
114,20
10.300.000,00
5.576.636.529,00
5.673.195.738,00
101,73
5.377.942.456,58
Jumlah
3. Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
Tahun 2009 (Rp) 3.288.249.752,04
Tahun 2008 (Rp) 1.684.982.822,71
Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan ditargetkan sebesar Rp3.288.249.752,00 dengan realisasi sebesar Rp3.288.249.752,04 atau 100% dari anggaran. Rincian atas Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Tahun Anggaran 2009 sebagai berikut: Uraian
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
%
a.
Saham Pada BPD Jambi
3.288.249.752,00
3.288.249.752,04
100,00
b.
Laba BUMD
0,00
0,00
0,00
195.713,31
3.288.249.752,00
3.288.249.752,04
100,00
1.684.982.822,71
No.
Jumlah
Realisasi 2008 (Rp) 1.684.787.109,40
61
Tahun 2009 (Rp) 5.642.902.739,87
4. Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah
Tahun 2008 (Rp) 6.752.366.075,56
Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah dianggarkan sebesar Rp10.652.497.177,14 dengan realisasi sebesar Rp5.642.902.739,87 atau 52,97% dari anggaran. Rincian atas Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah TA 2009 sebagai berikut: Anggaran (Rp)
No
Uraian
a.
Hasil Pengelolaan Aset Daerah yang Dipisahkan
b. c. d.
Penerimaan Jasa Giro Pendapatan Bunga Deposito Sumbangan Pihak Ketiga Penerimaan Ganti Rugi Kekayaan Daerah (TP/TGR) Penerimaan Denda Keterlambatan Pelaksanaan Pekerjaan Daerah Penerimaan Pengembalian Sisa Anggaran/ dari Taspen dan Jamsostek Penerimaan Lainnya Jumlah
e. f.
g. h.
Realisasi 2009 (Rp)
Realisasi 2008 (Rp)
%
285.000.000,00
312.307.500,00
109,58
0,00
3.587.000.000,00 200.000.000,00 780.000.000,00
2.230.788.884,25 80.252.038,00 914.764.011,00
62,19 40,13 117,28
3.339.808.124,14 146.039.667,00
1.000.000.000,00
1.014.976.646,94
101,50
2.293.724.580,91
0,00
293.935.811,00
0,00
619.769.431,79
4.800.497.177,14 0,00 10.652.497.177,14
795.877.848,68 0,00 5.642.902.739,87
16,58 0,00 52,97
258.645.239,36 94.379.032,36 6.752.366.075,56
Tahun 2009 (Rp) 421.756.971.852,41
5.2.1.2 Pendapatan Transfer
Tahun 2008 (Rp) 437.936.730.884,10
Pendapatan Transfer dianggarkan sebesar Rp419.856.897.719,70 dengan realisasi sebesar Rp421.756.971.852,41 atau 100,45% dari anggaran. Rincian atas Pendapatan Transfer TA 2009 sebagai berikut: No
Uraian
1.
Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan Transfer Pemerintah Pusat Lainnya Transfer Pemerintah Provinsi
2. 3.
Jumlah
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp)
389.783.438.426,70
391.468.683.149,00
100,43
395.889.252.377,00
14.788.067.000,00
14.788.057.000,00
100,00
24.149.430.000,00
15.285.392.293,00
15.500.231.703,41
101,41
17.898.048.507,10
419.856.897.719,70
421.756.971.852,41
100,45
437.936.730.884,10
1. Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan
Tahun 2009 (Rp) 391.468.683.149,00
Tahun 2008 (Rp) 395.889.252.377,00
Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan dianggarkan sebesar Rp389.783.438.426,70 dengan realisasi sebesar Rp391.468.683.149,00 atau 100,43%
62
dari anggaran. Rincian atas Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan Tahun Anggaran 2009 sebagai berikut: No
Uraian
Realisasi 2009 (Rp)
Anggaran (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp) 38.449.499.462,00
a.
DBH Pajak
37.729.419.628,70
36.376.635.544,00
96,41
b.
DBH Bukan Pajak/SDA
26.873.538.798,00
29.917.931.605,00
111,33
34.886.881.915,00
c.
Dana Alokasi Umum
281.393.480.000,00
281.387.116.000,00
99,99
280.043.871.000,00
d.
Dana Alokasi Khusus
43.787.000.000,00
43.787.000.000,00
100,00
42.509.000.000,00
389.783.438.426,70
391.468.683.149,00
100,43
395.889.252.377,00
Jumlah
Tahun 2009 (Rp) 36.376.635.544,00
a. Dana Bagi Hasil Pajak
Tahun 2008 (Rp) 38.449.499.462,00
Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-Dana Bagi Hasil Pajak ditargetkan sebesar Rp37.729.419.628,70 dengan realisasi sebesar Rp36.376.635.544,00 atau 96,41% dari anggaran. Rincian atas Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-Dana Bagi Hasil Pajak TA 2009 sebagai berikut: No
Uraian
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp)
a.
PBB
33.406.102.898,70
32.329.270.627,00
96,78
33.390.415.850,00
b.
BPHTB
3.146.112.531,00
2.872.732.154,00
91,31
3.881.879.413,00
c.
PPh Pasal 21 / OPDN Jumlah
1.177.204.199,00
1.174.632.763,00
99,78
1.177.204.199,00
37.729.419.628,70
36.376.635.544,00
96,41
38.449.499.462,00
b. Dana Bagi Hasil Bukan Pajak/ Sumber Daya Alam
Tahun 2009 (Rp) 29.917.931.605,00
Tahun 2008 (Rp) 34.886.881.915,00
Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-Dana Bagi Hasil Bukan Pajak/SDA ditargetkan sebesar Rp26.873.538.798,00 dengan realisasi sebesar Rp29.917.931.605,00 atau 111,33% dari anggaran. Rincian atas Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-Dana Bagi Hasil Bukan Pajak/SDA TA 2009 sebagai berikut: No
Uraian
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp) 4.781.745.245,00
1.
IHH/PSDH
3.846.070.000,00
2.905.017.411,00
75,53
2.
Iuran Tetap atas Tanah Negara
0,00
0,00
0,00
60.350.720,00
3.
Iuran Eksplorasi
0,00
0,00
0,00
341.741.394,00
4.
248.450.000,00
96.517.277,00
38,85
163.213.161,00
5.
Pungutan Pengusahaan Perikanan Penerimaan Sektor Pertambangan Minyak Bumi
6.
Sektor Pertambangan Gas Bumi
7.
Pertambangan Umum Jumlah
9.064.078.798,00
6.234.902.034,00
68,79
11.942.490.817,00
13.000.000.000,00
20.008.750.387,00
153,91
12.747.234.682,00
714.940.000,00
672.744.496,00
94,10
4.850.105.896,00
26.873.538.798,00
29.917.931.605,00
111,33
34.886.881.915,00
63
Tahun 2009 (Rp) 281.387.116.000,00
c. Dana Alokasi Umum
Tahun 2008 (Rp) 280.043.871.000,00
Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-Dana Alokasi Umum dianggarkan sebesar Rp281.393.480.000,00 dengan realisasi sebesar Rp281.387.116.000,00 atau 100% dari anggaran. Tahun 2009 (Rp) Tahun 2008 (Rp) d. Dana Alokasi Khusus 43.787.000.000,00 42.509.000.000,00 . Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-Dana Alokasi Khusus ditargetkan sebesar Rp43.787.000.000,00 dengan realisasi sebesar Rp43.787.000.000,00 atau 100% dari anggaran. Rincian atas Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-Dana Alokasi Khusus TA 2009 sebagai berikut: No.
Uraian
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp) 15.409.000.000,00
%
Realisasi 2008 (Rp)
1.
Bidang Pendidikan
15.409.000.000,00
100,00
13.430.000.000,00
2.
Bidang Kesehatan
6.642.000.000,00
6.642.000.000,00
100,00
8.157.000.000,00
3.
Bidang Sarana Jalan
9.589.000.000,00
9.589.000.000,00
100,00
9.288.000.000,00
4.
Bidang Irigasi
2.600.000.000,00
2.600.000.000,00
100,00
2.264.000.000,00
5.
Bidang Air Bersih
2.289.000.000,00
2.289.000.000,00
100,00
2.307.000.000,00
6.
Bidang Perikanan
1.467.000.000,00
1.467.000.000,00
100,00
1.928.000.000,00
7.
Bidang Pertanian
5.157.000.000,00
5.157.000.000,00
100,00
4.164.000.000,00
8.
Bidang Lingkungan Hidup
634.000.000,00
634.000.000,00
100,00
971.000.000,00
43.787.000.000,00
43.787.000.000,00
100,00
42.509.000.000,00
Jumlah
Tahun 2009 (Rp) 14.788.057.000,00
2. Transfer Pemerintah Pusat Lainnya
Tahun 2008 (Rp) 24.149.430.000,00
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya dianggarkan sebesar Rp14.788.067.000,00 dengan realisasi sebesar Rp14.788.057.000,00 atau 100% dari anggaran. Rincian atas Transfer Pemerintah Pusat–Lainnya TA 2009 sebagai berikut:
No
Uraian
a.
Dana Otonomi Khusus
b.
Dana Penyesuaian Jumlah
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp)
0,00
0,00
0,00
0,00
14.788.067.000,00
14.788.057.000,00
100,00
24.149.430.000,00
14.788.067.000,00
14.788.057.000,00
100,00
24.149.430.000,00
64
3. Transfer Pemerintah Provinsi
Tahun 2009 (Rp) 15.500.231.703,41
Tahun 2008 (Rp) 17.898.048.507,10
Transfer Pemerintah Provinsi dianggarkan sebesar Rp15.285.392.293,00 dengan realisasi sebesar Rp15.500.231.703,41 atau 101,41% dari anggaran. Rincian atas Transfer Pemerintah Provinsi TA 2009 sebagai berikut: No.
Uraian
a.
Pendapatan Bagi Hasil Pajak Pendapatan Bagi Hasil Lainnya Jumlah
b.
Realisasi 2009 (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp)
15.285.392.293,00
15.500.231.703,41
101,41
17.898.048.507,10
0,00
0,00
0,00
0,00
15.285.392.293,00
15.500.231.703,41
101,41
17.898.048.507,10
Anggaran (Rp)
a. Pendapatan Bagi Hasil Pajak
Rp15.500.231.703,41
Pendapatan Bagi Hasil Pajak dari Pemerintah Provinsi Tahun Anggaran 2009 dan kontribusi masing-masing jenis pendapatan Bagi Hasil Pajak terhadap total pendapatan transfer, dengan rincian sebagai berikut: Uraian
No 1. 2. 3. 4.
Pajak Kendaraan Bermotor BBN KB PBB-KB Pajak Pengambilan ABT Jumlah
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp)
3.795.373.500,00 3.705.000.000,00 7.780.810.793,00 4.208.000,00
3.864.926.884,00 3.982.575.834,20 7.645.805.874,10 6.923.111,11
101,83 107,49 98,26 164,52
10.121.483.438,00 0,00 7.770.520.216,10 6.044.853,00
15.285.392.293,00
15.500.231.703,41
101,41
17.898.048.507,10
b. Pendapatan Bagi Hasil Lainnya
Rp0,00
Tidak terdapat Pendapatan Bagi Hasil Lainnya per 31 Desember 2009.
5.2.1.3 Lain-lain Pendapatan yang Sah
Tahun 2009 (Rp) 27.101.245.503,00
Tahun 2008 (Rp) 7.008.210.000,00
Lain-Lain Pendapatan yang Sah dianggarkan sebesar Rp36.391.595.502,30 dengan realisasi sebesar Rp27.101.245.503,00 atau 74,47% dari anggaran. Rincian atas Lainlain Pendapatan yang Sah sebagai berikut: No. 1.
Uraian Pendapatan Hibah
2.
Dana Darurat
3.
Pendapatan Lainnya Jumlah
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
%
0,00
0,00
0,00
-0,00 36.391.595.502,30
0,00 27.101.245.503,00-
0,00 74,47
36.391.595.502,30
27.101.245.503,00
74,47
Realisasi 2008 (Rp) 0,00 2.500.000.000,00 4.508.210.000,00 7.008.210.000,00
65
5.2.2
Tahun 2009 (Rp) 484.388.404.051,66
Belanja
Tahun 2008 (Rp) 513.933.393.449,00
Secara garis besar, belanja terdiri dari dua bagian yakni Belanja Langsung (Belanja Pegawai, Belanja Barang dan Jasa, dan Belanja Modal) dan Belanja Tidak Langsung (Belanja Pegawai, Belanja Bantuan Sosial, Belanja Bantuan Keuangan, Belanja Tak Terduga, dan Belanja Bagi Hasil Pajak ke Kabupaten/Kota). Anggaran dan realisasi atas masing-masing pos Belanja sesuai susunan APBD tersebut, disajikan dalam Laporan Realisasi Anggaran. Dalam Catatan atas Laporan Keuangan ini, disajikan informasi rincian pos Belanja sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan, sebagai berikut: No.
Uraian
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
Realisasi 2008 (Rp)
%
a.
Belanja Operasi
385.604.050.232,11
367.387.450.031,66
95,28
234.399.438.597,00
b.
Belanja Modal
117.942.921.203,19
114.961.574.320,00
97,47
277.617.717.852,00
c.
Belanja Tak Terduga
2.040.715.000,00
2.039.379.700,00
99,93
1.916.237.000,00
d.
Belanja Transfer
0,00
0,00
0,00
0,00
Jumlah
505.587.686.435,30
484.388.404.051,66
95,81
513.933.393.449,00
Berdasarkan tabel di atas, realisasi Belanja baik Belanja Operasi, Belanja Modal, dan Belanja Tak Terduga, seluruhnya berada di bawah alokasi anggaran yang disediakan sehingga menghasilkan efisiensi anggaran sebesar Rp21.199.282.383,64 atau 4,19%. Tahun 2009 (Rp) 367.387.450.031,66
5.2.2.1 Belanja Operasi
Tahun 2008 (Rp) 234.399.438.597,00
Belanja Operasi dipergunakan untuk pembayaran Belanja Pegawai, Belanja Barang, Belanja Bunga, Belanja Subsidi, Belanja Hibah, Belanja Bantuan Sosial, dan Belanja Bantuan Keuangan. Belanja Operasi TA 2009 dianggarkan senilai Rp385.604.050.232,11 dan direalisasikan sebesar Rp367.387.450.031,66 atau 95,28% dari anggaran, dengan rincian sebagai berikut: Realisasi 2008 (Rp)
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
Belanja Pegawai
173.248.646.146,00
173.689.110.912,66
100,25
151.278.231.886,00
2.
Belanja Barang dan Jasa
175.046.060.086,11
156.701.567.913,00
89,52
63.815.527.922,00
3.
Belanja Bunga
0,00
0,00
0,00
0,00
No. 1.
Uraian
%
4.
Belanja Subsidi
1.531.224.000,00
1.527.127.705,00
99,73
486.540.000,00
5.
Belanja Hibah
19.128.120.000,00
19.128.120.000,00
100,00
1.265.506.950,00
6.
Belanja Bantuan Sosial
2.650.000.000,00
2.393.545.501,00
90,32
7.161.151.800,00
7.
Belanja Bantuan Keuangan
14.000.000.000,00
13.947.978.000,00
99,63
10.392.480.039,00
385.604.050.232,11
367.387.450.031,66
95,28
234.399.438.597,00
Jumlah
66
Rincian lebih lanjut atas Realisasi Belanja dari pos Belanja Operasi, adalah sebagai berikut: Tahun 2009 (Rp) 173.689.110.912,66
1. Belanja Pegawai
Tahun 2008 (Rp) 151.278.231.886,00
Belanja Pegawai dianggarkan untuk membiayai pengeluaran gaji dan tunjangan, tambahan penghasilan PNS, honorarium PNS dan Non PNS, dan uang lembur. Jumlah tersebut merupakan realisasi Belanja Pegawai per 1 Januari 2009 sampai dengan 31 Desember 2009, terdiri dari: No
SKPD
Anggaran (Rp)
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
Badan Kepegawaian dan Diklat BPMPD Badan Pemberdayaan Perempuan dan KB BAPPEDA DPRD Dinas ESDM Dinas Kesehatan Dinas Pekerjaan Umum DPPKAD Dinas Dikbudpora
3.845.537.000,00
4.123.456.306,00
640.767.000,00 9.853.559.400,00 2.079.098.600,00 4.038.313.000,00 98.193.998.088,00
628.756.338,00 10.007.703.817,00 2.093.727.915,00 3.760.735.159,66 99.622.796.137,00
91,68 99,56 92,23 85,18 107,23 98,13 101,56 100,70 93,13 101,46
11. 12
Dinas Pengelolaan Pasar dan Kebersihan Dishubkominfo
847.914.000,00 1.456.689.000,00
807.452.846,00 1.484.021.902,00
95,23 101,88
13. 14.
1.357.596.000,00 2.289.223.000,00
1.374.008.342,00 2.176.324.292,00
101,21 95,07
15. 16. 17.
Dinas Perikanan dan Peternakan Dinas Perkebunan Dinas Perkotaan, Pertamanan, dan Pemadam Kebakaran Dinas Pertanian Tanaman Pangan Dinas Sosnakertrans
1.512.638.000,00 1.076.835.000,00 1.024.818.000,00
1.524.626.188,00 1.001.235.924,00 968.234.224,00
100,79 92,98 94,48
18. 19. 20.
Dinas Kehutanan Inspektorat Kantor Dukcapil
2.167.640.000,00 983.861.500,00 721.992.000,00
2.219.754.169,00 888.903.398,00 722.159.369,00
102,40 90,35 100,02
21.
774.408.000,00
753.578.119,00
97,31
22. 23. 24. 25. 26.
Kantor Kesbanglinmas Kantor Ketahanan Pangan dan Penyuluhan Kantor Lingkungan Hidup KPTSP Kantor Satpol PP Kecamatan Muara Tabir
2.944.665.000,00 345.503.000,00 403.970.000,00 1.351.160.100,00 416.122.000,00
3.021.036.799,00 343.964.632,00 373.989.269,00 1.413.082.062,00 414.735.004,00
102,59 99,55 92,58 104,58 99,67
27. 28. 29. 30. 31. 32.
Kecamatan Rimbo Bujang Kecamatan Rimbo Ulu Kecamatan Serai Serumpun Kecamatan Sumay Kecamatan Tebo Ilir Kecamatan Tebo Tengah
876.486.000,00 501.811.000,00 308.036.000,00 314.092.000,00 736.062.000,00 986.338.000,00
901.787.549,00 516.801.393,00 311.437.527,00 315.976.205,00 765.371.321,00 1.005.539.437,00
102,89 102,99 101,10 100,60 103,98 101,95
33. 34. 35. 36. 37. 38.
Kecamatan Tebo Ulu Kecamatan Tengah Ilir Kecamatan VII Koto Kecamatan VII Koto Ilir Kecamtan Rimbo Ilir KDH/WKDH
581.192.208,00 288.310.000,00 371.480.000,00 312.906.000,00 419.141.000,00 401.483.000,00
583.008.409,00 290.791.907,00 381.457.429,00 314.850.165,00 421.379.050,00 347.676.380,00
100,31 100,86 102,69 100,62 100,53 86,60
1.108.406.000,00 1.212.656.500,00 2.610.702.000,00 1.621.435.500,00
Realisasi 2009 (Rp) 1.016.164.847,00 1.207.379.611,00 2.407.860.124,00 1.381.209.034,00
%
67
No 39. 40. 41. 42.
SKPD
Anggaran (Rp)
Disperindagkop dan UKM RSUD Sultan Thaha Saifuddin Sekretariat Daerah Sekretariat DPRD Jumlah
Realisasi 2009 (Rp)
%
1.266.617.000,00 5.991.691.000,00 13.512.130.250,00 1.501.363.000,00
1.252.307.655,00 6.219.834.400,00 13.189.667.641,00 1.134.328.617,00
98,87 103,81 97,61 75,55
173.248.646.146,00
173.689.110.912,66
100,25
Realisasi Belanja Pegawai pada beberapa SKPD direalisasikan melebihi pagu anggaran, hal ini dikarenakan adanya kesalahan dalam perhitungan penganggaran gaji pegawai.
2. Belanja Barang dan Jasa
Tahun 2009 (Rp) 156.701.567.913,00
Tahun 2008 (Rp) 63.815.527.922,00
Belanja Barang dianggarkan untuk membiayai pengeluaran Belanja Alat Tulis Kantor, Belanja Cetak dan Penggandaan, Belanja Makanan dan Minuman, Serta Belanja Perjalanan dinas. Jumlah tersebut merupakan realisasi Belanja Barang dan Jasa periode 1 Januari 2009 sampai dengan 31 Desember 2009, adapun rincian dari Realisasi Belanja Barang dan Jasa terdiri dari: No.
Uraian
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16.
Belanja Barang Pakai Habis Belanja Bahan/Material Belanja Jasa Kantor Belanja Premi Asuransi Belanja Perawatan Kendaraan Bermotor Belanja Cetak dan Penggandaan Belanja Sewa Rumah/Gedung/Gudang/Parkir Belanja Sewa Sarana Mobilitas Belanja Sewa Alat Berat Belanja Sewa Perlengkapan dan Peralatan Kantor Belanja Makanan dan Minuman Belanja Pakaian Dinas dan Atributnya Belanja Pakaian Kerja Belanja Pakaian Khusus dan Hari-hari Tertentu Belanja Perjalanan Dinas Belanja Beasiswa Pendidikan PNS Belanja Kursus, Pelatihan, Sosialisasi dan Bimbingan Teknis PNS Belanja Perjalanan Pindah Tugas Belanja Pemeliharaan Belanja Jasa Konsultasi Belanja Perawatan Kesehatan Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah Belanja Jasa Pihak Ketiga Belanja Beasiswa Pendidikan Ikatan Dinas
7.648.549.206,10 12.321.846.644,00 14.387.880.899,00 473.875.000,00 4.042.835.600,00 5.720.783.428,92 1.238.325.000,00 618.780.000,00 131.250.000,00 779.705.000,00 9.666.088.146,09 1.817.543.000,00 155.507.000,00 1.297.189.000,00 18.028.607.000,00 2.190.320.000,00
6.778.395.150,00 11.439.208.070,00 11.553.455.263,00 461.499.944,00 3.493.740.828,00 4.956.364.228,00 595.369.000,00 459.327.500,00 130.174.000,00 656.955.000,00 7.899.936.350,00 1.795.821.500,00 154.514.250,00 1.171.103.000,00 13.531.811.210,00 1.095.370.000,00
Sisa Anggaran (Rp) 870.154.056,10 882.638.574,00 2.834.425.636,00 12.375.056,00 549.094.772,00 764.419.200,92 642.956.000,00 159.452.500,00 1.076.000,00 122.750.000,00 1.766.151.796,09 21.721.500,00 992.750,00 126.086.000,00 4.496.795.790,00 1.094.950.000,00
5.296.000.500,00 35.000.000,00 81.368.347.500,00 5.099.127.162,00
3.996.808.100,00 34.763.320,00 79.439.183.800,00 4.784.979.450,00
1.299.192.400,00 236.680,00 1.929.163.700,00 314.147.712,00
150.000.000,00 2.271.480.000,00 307.020.000,00
150.000.000,00 1.964.387.950,00 158.400.000,00
0,00 307.092.050,00 148.620.000,00
JumlahBelanja Barang dan Jasa
175.046.060.086,11
156.701.567.913,00
18.344.492.173,11
17. 18. 19. 20. 21. 22. 23.
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
Sedangkan rincian Realisasi Belanja Barang dan Jasa menurut masing-masing SKPD adalah sebagai berikut:
68
No.
SKPD
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.
BKD BPMPD BPPKB BAPPEDA Dinas ESDM Dinas Kesehatan Dinas Pekerjaan Umum DPPKAD Dikbudpora Dinas Pengelolaan Pasar dan Kebersihan Dishubkominfo Dinas Perikanan dan Peternakan Dinas Perkebunan Dinas Perkotaan, Pertamanan, dan Pemadam Kebakaran Dinas Pertanian Tanaman Pangan Dinas Sosnakertrans Dinas Kehutanan Inspektorat Kantor Dukcapil Kantor Kesbanglinmas Kantor Ketahanan Pangan dan Penyuluhan Kantor Lingkungan Hidup KPTSP Kantor Satpol PP Kecamatan Muara Tabir Kecamatan Rimbo Bujang Kecamatan Rimbo Ulu Kecamatan Serai Serumpun Kecamatan Sumay Kecamatan Tebo Ilir Kecamatan Tebo Tengah Kecamatan Tebo Ulu Kecamatan Tengah Ilir Kecamatan VII Koto Kecamatan VII Koto Ilir Kecamtan Rimbo Ilir Disperindagkop dan UKM RSUD Sekretariat Daerah Sekretariat DPRD Jumlah
14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40.
3. Belanja Bunga
5.084.960.200,00 3.727.399.450,00 1.556.709.400,00 2.126.043.300,00 681.467.600,00 8.165.290.400,00 85.424.299.900,00 3.481.213.600,00 12.631.289.531,00 2.362.341.400,00 758.545.900,00 1.619.217.594,00 4.131.490.400,00
Realisasi 2009 (Rp) 2.656.289.533,00 3.485.468.346,00 1.284.001.280,00 1.161.003.494,00 671.886.000,00 7.605.842.162,00 83.318.786.660,00 3.306.719.181,00 9.633.796.612,00 2.204.003.392,00 652.025.740,00 1.213.780.645,00 3.478.242.485,00
52,24 93,51 82,48 54,61 98,59 93,15 97,54 94,99 76,27 93,30 85,96 74,96 84,19
436.365.500,00 5.362.691.200,00 656.809.500,00 919.657.002,00 959.499.900,00 711.999.700,00 777.382.500,00 1.244.606.700,00 532.894.000,00 453.676.800,00 910.136.200,00 315.549.800,00 252.658.400,00 494.129.600,00 319.301.700,00 353.631.800,00 235.230.500,00 241.894.100,00 353.633.800,00 356.371.800,00 469.151.427,02 329.788.900,00 253.062.000,00 2.299.677.332,00 3.169.107.000,00 16.518.419.350,09 4.368.464.900,00
369.345.574,00 4.785.413.537,00 514.170.400,00 604.949.983,00 842.244.016,00 549.690.324,00 719.275.125,00 1.042.655.875,00 483.763.280,00 434.935.163,00 863.520.910,00 299.712.300,00 246.977.770,00 473.930.775,00 304.722.550,00 343.212.680,00 204.597.100,00 226.717.305,00 344.561.545,00 322.162.310,00 378.832.361,00 325.448.900,00 215.886.000,00 2.055.323.508,00 2.914.065.538,00 12.610.353.941,00 3.553.253.613,00
84,64 89,24 78,28 65,78 87,78 77,20 92,53 83,77 90,78 95,87 94,88 94,98 97,75 95,91 95,43 97,05 86,98 93,73 97,43 90,40 80,75 98,68 85,31 89,37 91,95 76,34 81,34
175.046.060.086,11
156.701.567.913,00
89,52
Anggaran (Rp)
Tahun 2009 (Rp) 0,00
Tidak terdapat realisasi Belanja Bunga per 31 Desember 2009.
%
Tahun 2008 (Rp) 0,00
69
Tahun 2009 (Rp) 1.527.127.705,00
4. Belanja Subsidi
Tahun 2008 (Rp) 486.540.000,00
Belanja Subsidi dianggarkan sebesar Rp1.531.224.000,00 dengan realisasi sebesar Rp1.527.127.705,00 atau 99,73%, berupa subsidi Perum Bulog dalam rangka menyediakan beras murah bagi masyarakat kecil sebesar Rp553.824.000,00 dan untuk PDAM Tirta Muaro sebesar Rp973.303.705,00. Tahun 2009 (Rp) 19.128.120.000,00
5. Belanja Hibah
Tahun 2008 (Rp) 1.265.506.950,00
Belanja Hibah dianggarkan sebesar Rp19.128.120.000,00 dengan realisasi sebesar Rp19.128.120.000,00 atau 100%. Realisasi Belanja Hibah TA 2009 dialokasikan untuk DAK pembangunan sekolah Dinas Pendidikan dan Hibah untuk PNPM, terdiri dari: No
Realisasi 2009 (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp)
16.978.120.000,00
16.978.120.000,00
100,00
1.265.506.950,00
2.150.000.000,00
2.150.000.000,00
100,00
0,00
19.128.120.000,00
19.128.120.000,00
100,00
1.265.506.950,00
Anggaran (Rp)
Uraian
1.
Hibah Dana DAK pada Dinas Pendidikan
2.
Hibah untuk PNPM Jumlah
Tahun 2009 (Rp) 2.393.545.501,00
6. Belanja Bantuan Sosial
Tahun 2008 (Rp) 7.161.151.800,00
Belanja Bantuan Sosial dianggarkan sebesar Rp2.650.000.000,00 dengan realisasi sebesar Rp2.393.545.501,00 atau 90,32%. Realisasi Bantuan Sosial per 1 Januari 2009 sampai dengan 31 Desember 2009 terdiri dari: No a.
Uraian
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp)
Bantuan sosial Organisasi Kemasyarakatan
2.650.000.000,00
2.393.545.501,00
90,32
7.161.151.800,00
Jumlah
2.650.000.000,00
2.393.545.501,00
90,32
7.161.151.800,00
Bantuan Sosial disalurkan kepada beberapa organisasi kemasyarakatan dengan uraian sebagai berikut: No
Uraian
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Belanja Bantuan Sosial Organisasi Kemasyarakatan Belanja Bantuan Sosial Kelompok Masyarakat Belanja Bantuan Sosial Anggota Masyarakat Belanja Bantuan Sosial Partai Politik Belanja Bantuan Sosial Organisasi Keagamaan Belanja Bantuan Sosial Organisasi Profesi Belanja Bantuan Organisasi Pemuda dan Olahraga Jumlah
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
450.000.000,00 200.000.000,00 200.000.000,00 600.000.000,00 550.000.000,00 150.000.000,00 500.000.000,00
407.400.000,00 93.000.000,00 150.550.000,00 600.000.001,00 510.877.500,00 137.853.000,00 493.865.000,00
2.650.000.000,00
2.393.545.501,00
70
7. Belanja Bantuan Keuangan
Tahun 2009 (Rp) 13.947.978.000,00
Tahun 2008 (Rp) 10.392.480.039,00
Belanja Bantuan Keuangan dianggarkan sebesar Rp14.000.000.000,00 dan direalisasikan senilai Rp13.947.978.000,00 atau 99,63%. Seluruh realisasi Belanja Bantuan Keuangan ini dialokasikan ke desa dalam bentuk Alokasi Dana Desa. Pengalokasian ADD Tahap I dan II direalisasikan sebesar Rp13.947.978.000,00 dengan rincian sebagai berikut: No. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40.
Uraian Desa Suka Damai Kec.Rimbo Ulu Desa Pagar Puding Kec.Tebo Ulu Desa Perintis Kec.Rimbo Bujang Desa Tuo Sumay Kec.Sumay Desa Teluk Kuali Kec.Tebo Ulu Desa Teluk Singkawang Kec.Sumay Desa Purwo Harjo Kec.Rimbo Bujang Desa Tanjung Aur Kec.Tebo Ulu Desa Teluk Kasai Rambahan Kec.Tebo Ulu Desa Bungo Tanjung Kec.Tebo Ulu Desa Kandang Kec.Tebo Tengah Desa Teluk Rendah Ulu Kec.Tebo Ilir Desa Sapta Mulya Kec.Rimbo Bujang Desa Rimbo Mulyo Kec.Rimbo Bujang Desa Betung Bedarah Barat Kec.Tebo Ilir Desa Tirta Kencana Kec.Rimbo Bujang Desa Persiapan Sepakat Bersatu Kec.Rimbo Ilir Desa Pagar Puding Lamo Kec. Sungai Serumpun Desa Aur Cino Kec.VII Koto Desa Sido Rukun Kec.Rimbo Ulu Desa Pemayungan Kec.Sumay Desa Sungai Rambai Kec.Tebo Ulu Desa Tengah Ulu Kec.Tebo Tengah Desa Penapalan Kec.Tengah Ilir Desa Wana Reja Kec.Rimbo Ulu Desa Teluk Melintang Kec.Serai Serumpun Desa Tabun Kec.VII Koto Desa Pematang Sapat Kec.Rimbo Bujang Desa Punti Kalo Kec.Sumay Desa Dusun Baru Kec.VII Koto Desa Teluk Langkap Kec.Sumay Desa Suo-Suo Kec.Sumay Desa Semambu Kec.Sumay Desa Teluk Kayu Putih Kec.VII Koto Desa Karang Dadi Kec.Rimbo Ilir Desa Lembak Bungur Kec.Sumay Desa Sekutur Jaya Kec.Sumay Desa Kunangan Kec.Tebo Ilir Desa Tambun Arang Kec.Sumay Desa Teriti Kec.Sumay
Tahap I 94.968.000,00 94.908.000,00 97.824.000,00 93.432.000,00 93.546.000,00 81.186.000,00 89.526.000,00 76.968.000,00 95.424.000,00 81.360.000,00 85.644.000,00 86.994.000,00 99.366.000,00 92.070.000,00 78.960.000,00 91.728.000,00 73.128.000,00 109.824.000,00 82.332.000,00 87.834.000,00 85.308.000,00 83.550.000,00 83.196.000,00 74.616.000,00 97.008.000,00 101.668.000,00 80.274.000,00 79.446.000,00 77.178.000,00 78.534.000,00 77.292.000,00 82.962.000,00 83.430.000,00 88.170.000,00 80.610.000,00 73.926.000,00 73.404.000,00 70.470.000,00 74.526.000,00 83.442.000,00
Tahap II 63.312.000,00 63.272.000,00 65.216.000,00 62.288.000,00 62.364.000,00 54.124.000,00 59.684.000,00 51.312.000,00 63.616.000,00 54.240.000,00 57.096.000,00 57.996.000,00 66.244.000,00 61.380.000,00 52.640.000,00 61.152.000,00 48.752.000,00 73.216.000,00 54.888.000,00 58.556.000,00 56.872.000,00 55.700.000,00 55.464.000,00 49.744.000,00 64.672.000,00 67.792.000,00 53.516.000,00 52.964.000,00 51.452.000,00 52.356.000,00 51.528.000,00 55.308.000,00 55.620.000,00 58.780.000,00 53.740.000,00 49.284.000,00 48.936.000,00 46.980.000,00 49.684.000,00 55.628.000,00
Jumlah (Rp) 158.280.000,00 158.180.000,00 163.040.000,00 155.720.000,00 155.910.000,00 135.310.000,00 149.210.000,00 128.280.000,00 159.040.000,00 135.600.000,00 142.740.000,00 144.990.000,00 165.610.000,00 153.450.000,00 131.600.000,00 152.880.000,00 121.880.000,00 183.040.000,00 137.220.000,00 146.390.000,00 142.180.000,00 139.250.000,00 138.660.000,00 124.360.000,00 161.680.000,00 169.460.000,00 133.790.000,00 132.410.000,00 128.630.000,00 130.890.000,00 128.820.000,00 138.270.000,00 139.050.000,00 146.950.000,00 134.350.000,00 123.210.000,00 122.340.000,00 117.450.000,00 124.210.000,00 139.070.000,00
71
No. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53.
Uraian Desa Pelayang Kec.Tebo Tengah Desa Sungai Jernih Kec.Muara Tabir Desa Bangun Seranten Kec.Muara Tabir Desa Muara Sekalo Kec.Sumay Desa Muara Tabun Kec.VII Koto Desa Sungai Pandan Kec.Rimbo Ulu Desa Sungai Alai Kecamatan Tebo Tengah Desa Bedaro Rampak Kecamatan Tebo Tengah Desa Muara Kilis Kecamatan Tengah Ilir Desa Mengupeh Kecamatan Tengah Ilir Desa Lubuk Mandarsyah Kecamatan Tengah Ilir Desa Rantau Api Kecamatan Tengah Ilir Desa Teluk Rendah Ilir Kecamatan Tebo Ilir
Tahap I 83.946.000,00 79.452.000,00 82.128.000,00 81.258.000,00 75.972.000,00 74.988.000,00 72.954.000,00 79.986.000,00 76.404.000,00 84.474.000,00 102.168.000,00 71.712.000,00 86.100.000,00
Tahap II 55.964.000,00 52.968.000,00 54.752.000,00 54.172.000,00 50.648.000,00 49.992.000,00 48.636.000,00 53.324.000,00 50.936.000,00 56.316.000,00 68.112.000,00 47.808.000,00 57.400.000,00
Jumlah (Rp) 139.910.000,00 132.420.000,00 136.880.000,00 135.430.000,00 126.620.000,00 124.980.000,00 121.590.000,00 133.310.000,00 127.340.000,00 140.790.000,00 170.280.000,00 119.520.000,00 143.500.000,00
54.
Desa Teluk Rendah Pasar Kecamatan Tebo Ilir
77.400.000,00
51.600.000,00
129.000.000,00
55. 56. 57.
Desa Betung Bedarah Timur Kecamatan Tebo Ilir Desa Bangko Pintas Kecamatan Muara Tabir Desa Embacang Gedang Kecamatan Muara Tabir
85.734.000,00 73.770.000,00 80.274.000,00
57.156.000,00 49.180.000,00 53.516.000,00
142.890.000,00 122.950.000,00 133.790.000,00
58. 59. 60.
Desa Rantau Kembang Kecamatan Rimbo Ilir Desa Pulung Rejo Kecamatan Rimbo Ilir Desa Giri Purno Kecamatan Rimbo Ilir
72.090.000,00 75.060.000,00 75.210.000,00
48.060.000,00 50.040.000,00 50.140.000,00
120.150.000,00 125.100.000,00 125.350.000,00
61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88.
Desa Tegal Arum Kecamatan Rimbo Bujang Desa Muara Niro Kec.VII Koto Desa Kuamang Kec.VII Koto Desa Tanjung Pucuk Jambi Kec.VII Koto Desa Teluk Lancang Kec.VII Koto Desa Sido Rejo Kec.Rimbo Ilir Desa Sumber Agung Kec.Rimbo Ilir Desa Balai Rajo Kec.VII Koto Ilir Desa Malako Intan Kec.Tebo Ulu Desa Giri Winangun Kec.Rimbo Ilir Desa Rantau Langkap Kec.Tebo Ulu Desa Sumber Sari Kec.Rimbo Ulu Desa Semabu Kec.Tebo Tengah Desa Sungai Keruh Kec.Tebo Tengah Desa Tanah Garo Kec.Muara Tabir Desa Sari Mulya Kec.Rimbo Ilir Desa Suka Maju Kec.Rimbo Ulu Desa Sako Makmur Kec.Serai Serumpun Desa Napal Putih Kec.Serai Serumpun Desa Sungai Aro Kec.Tebo Ilir Desa Pinang Belai Kec.Serai Serumpun Desa Bukit Pemuatan Kec.Serai Serumpun Desa Cermin Alam Kec.VII Koto Ilir Desa Sungai Abang Kec.VII Koto Desa Sungai Karang Kec.VII Koto Ilir Desa Aburan Batang Tebo Kec.Tebo Tengah Desa Pulau Panjang Kec.Tebo Ulu Desa Sungai Bengkal Barat Kec.Tebo Ilir
94.854.000,00 75.984.000,00 84.642.000,00 86.214.000,00 77.454.000,00 73.740.000,00 75.168.000,00 86.136.000,00 89.958.000,00 79.128.000,00 78.582.000,00 92.436.000,00 84.072.000,00 85.812.000,00 82.878.000,00 78.732.000,00 93.534.000,00 96.306.000,00 117.276.000,00 71.304.000,00 91.062.000,00 97.632.000,00 86.232.000,00 83.082.000,00 114.372.000,00 85.140.000,00 76.974.000,00 82.224.000,00
63.236.000,00 50.656.000,00 56.428.000,00 57.476.000,00 51.636.000,00 49.160.000,00 50.112.000,00 57.474.000,00 59.972.000,00 52.752.000,00 52.388.000,00 61.624.000,00 56.048.000,00 57.208.000,00 55.252.000,00 52.488.000,00 62.356.000,00 64.204.000,00 78.184.000,00 47.536.000,00 60.708.000,00 65.088.000,00 57.488.000,00 55.388.000,00 76.248.000,00 56.760.000,00 51.316.000,00 54.816.000,00
158.090.000,00 126.640.000,00 141.070.000,00 143.690.000,00 129.090.000,00 122.900.000,00 125.280.000,00 143.610.000,00 149.930.000,00 131.880.000,00 130.970.000,00 154.060.000,00 140.120.000,00 143.020.000,00 138.130.000,00 131.220.000,00 155.890.000,00 160.510.000,00 195.460.000,00 118.840.000,00 151.770.000,00 162.720.000,00 143.720.000,00 138.470.000,00 190.620.000,00 141.900.000,00 128.290.000,00 137.040.000,00
89.
Desa Tanjung Aur Seberang Kec.Serai Serumpun
75.318.000,00
50.212.000,00
125.530.000,00
72
No. 90. 91. 92. 93. 94. 95. 96. 97. 98. 99. 100.
Uraian Desa Muara Ketalo Kec.Tebo Ilir Desa Paseban Kec.VII Koto Ilir Desa Teluk Kepayang Pulau Indah Kec.VII Koto Ilir Desa Teluk Pandak Kec.Tebo Tengah Desa Jati Belarik Kec.Sumay Desa Tuo Ilir Kec.Tebo Ilir Desa Pintas Tuo Kec.Muara Tabir Desa Mangun Jayo Kec.Tebo Tengah Desa Teluk Kembang Jambu Kec.Tebo Ulu Desa Tambun Arang Kec.Muara Tabir Desa Lubuk Benteng Kec.Tebo Ulu JUMLAH
Tahap I 78.594.000,00 83.370.000,00
Tahap II 52.396.000,00 55.580.000,00
Jumlah (Rp) 130.990.000,00 138.950.000,00
86.268.000,00 69.228.000,00 73.914.000,00 93.552.000,00 78.444.000,00 81.954.000,00 92.334.000,00 80.886.000,00 78.078.000,00 8.399.980.000,00
57.512.000,00 46.152.000,00 49.276.000,00 62.368.000,00 52.296.000,00 54.636.000,00 61.556.000,00 53.924.000,00 0,00 5.547.998.000,00
143.780.000,00 115.380.000,00 123.190.000,00 155.920.000,00 130.740.000,00 136.590.000,00 153.890.000,00 134.810.000,00 78.078.000,00 13.947.978.000,00
Tahun 2009 (Rp) 114.961.574.320,00
5.2.2.2 Belanja Modal
Tahun 2008 (Rp) 277.617.717.852,00
Belanja Modal digunakan untuk membiayai kegiatan bersifat investasi yang berkaitan dengan kebutuhan aparatur daerah dan secara langsung mendorong terwujudnya pencapaian visi dan misi Pemerintah Daerah. Output atas Belanja Modal tersebut menghasilkan Aset Daerah atau menambah umur ekonomi dari Aset Daerah yang sudah ada. Belanja Modal menambah nilai aset serta ekuitas dana diinvestasikan yang tercatat dalam Neraca. Anggaran dan Realisasi Belanja Modal Desember 2009 terdiri dari: No
Uraian
per 1 Januari 2009 sampai dengan 31
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp)
1.
Tanah
14.900.000,00
14.881.000,00
99,87
0,00
2.
Peralatan dan Mesin
23.623.575.080,47
22.403.598.150,00
94,84
41.273.280.550,00
3.
Gedung dan Bangunan
31.953.686.870,00
31.510.447.920,00
98,61
66.824.722.062,00
4.
Jalan, Irigasi dan Jaringan
60.274.629.252,72
59.110.857.550,00
98,07
161.784.091.840,00
2.076.130.000,00
1.921.789.700,00
92,57
7.735.623.400,00
0,00
0,00
0,00
0,00
117.942.921.203,19
114.961.574.320,00
97,47
277.617.717.852,00
5.
Aset Tetap Lainnya
6.
Aset Lainnya Jumlah
Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Modal per SKPD adalah sebagai berikut: No
SKPD
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
BKD BPMPD BPPKB BAPPEDA Dinas ESDM Dinas Kesehatan Dinas Pekerjaan Umum
Anggaran (Rp) 238.975.000,00 394.000.000,00 177.975.000,00 323.650.000,00 583.160.000,00 7.643.085.000,00 62.723.543.282,72
Realisasi 2009 (Rp) 222.108.000,00 390.856.000,00 170.579.200,00 217.307.000,00 350.416.000,00 7.448.398.850,00 62.027.657.750,00
% 92,94 99,20 95,84 67,14 60,09 97,45 98,89
73
No
SKPD
8. 9. 10. 11. 12. 13.
DPPKAD Dikbudpora Dinas Pengelolaan Pasar dan Kebersihan Dishubkominfo Dinas Perikanan dan Peternakan Dinas Perkebunan Dinas Perkotaan, Pertamanan, dan Pemadam Kebakaran Dinas Pertanian Tanaman Pangan Dinas Sosnakertrans Dinas Kehutanan Inspektorat Kantor Dukcapil Kantor Kesbanglinmas Kantor Ketahanan Pangan dan Penyuluhan Kantor Lingkungan Hidup KPTSP Kecamatan Muara Tabir Kecamatan Rimbo Bujang Kecamatan Rimbo Ulu Kecamatan Serai Serumpun Kecamatan Sumay Kecamatan Tebo Ilir Kecamatan Tebo Tengah Kecamatan Tebo Ulu Kecamatan Tengah Ilir Kecamatan VII Koto Kecamatan VII Koto Ilir Kecamtan Rimbo Ilir Disperindagkop dan UKM RSUD Sekretariat Daerah Sekretariat DPRD
14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39.
Jumlah
1) Tanah
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
%
2.606.567.004,00 24.164.338.426,00 504.615.000,00 2.671.141.970,00 3.426.312.100,00 338.195.500,00
2.589.356.000,00 23.574.443.170,00 485.639.000,00 2.593.961.300,00 3.334.837.800,00 282.136.000,00
99,34 97,56 96,24 97,11 97,33 83,42
460.500.000,00 1.430.620.000,00 119.100.000,00 216.975.000,00 84.600.000,00 225.100.000,00 107.500.000,00
161.204.000,00 1.411.822.000,00 118.480.000,00 215.996.250,00 79.300.000,00 223.153.000,00 106.500.000,00
35,01 98,69 99,48 99,55 93,74 99,14 99,07
85.801.500,00 764.030.000,00 1.915.900.000,00 99.450.000,00 161.250.000,00 39.230.000,00 6.725.000,00 131.090.000,00 3.200.000,00 256.900.000,00 165.723.000,00 97.300.000,00 75.525.320,47 267.500.000,00 73.593.000,00 706.445.000,00 493.975.100,00 3.760.430.000,00 398.900.000,00
85.631.500,00 758.926.000,00 1.883.566.000,00 99.100.000,00 150.907.000,00 18.700.000,00 6.375.000,00 130.286.000,00 3.200.000,00 254.225.000,00 158.380.000,00 97.100.000,00 62.624.500,00 264.062.000,00 60.353.000,00 703.296.400,00 493.250.100,00 3.335.566.500,00 391.874.000,00
99,80 99,33 98,31 99,65 93,59 47,67 94,80 99,39 100,00 98,96 95,57 99,79 82,92 98,71 82,01 99,55 99,85 88,70 98,24
117.942.921.203,19
114.961.574.320,00
97,47
Tahun 2009 (Rp) 14.881.000,00
Tahun 2008 (Rp) 0,00
Belanja Modal Tanah Pemerintah Kabupaten Tebo TA 2009 menyajikan realisasi sebesar Rp14.881.000,00 dari yang dianggarkan sebesar Rp14.900.000,00. Realisasi belanja berupa pengadaan rumput sebesar Rp11.997.000,00 pada Badan Kepegawaian dan Diklat dan pembelian alat-alat kebersihan (sapu, lidi, pengki dll) sebesar Rp2.884.000,00.
74
Tahun 2009 (Rp) 22.403.598.150,00
2) Peralatan dan Mesin
Tahun 2008 (Rp) 41.273.280.550,00
Belanja Modal Peralatan dan Mesin dianggarkan sebesar Rp23.623.575.080,47 dan direalisasikan sebesar Rp22.403.598.150,00 atau 94,84%. Rincian Belanja Modal Peralatan dan Mesin per SKPD adalah sebagai berikut: No.
SKPD
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
BKD BPMPD BPPKB BAPPEDA DPRD Dinas ESDM Dinas Kesehatan Dinas Pekerjaan Umum DPPKAD Dikbudpora Dinas Pengelolaan Pasar dan Kebersihan Dishubkominfo
13. 14.
Dinas Perikanan dan Peternakan Dinas Perkebunan Dinas Perkotaan, Pertamanan, dan Pemadam Kebakaran Dinas Pertanian Tanaman Pangan Dinas Sosnakertrans Dinas Kehutanan Inspektorat Kantor Dukcapil Kantor Kesbanglinmas Kantor Ketahanan Pangan dan Penyuluhan Kantor Lingkungan Hidup KPTSP Kecamatan Muara Tabir Kecamatan Rimbo Bujang Kecamatan Rimbo Ulu Kecamatan Serai Serumpun Kecamatan Sumay Kecamatan Tebo Ilir Kecamatan Tebo Tengah Kecamatan Tebo Ulu Kecamatan Tengah Ilir Kecamatan VII Koto Kecamatan VII Koto Ilir Kecamtan Rimbo Ilir Disperindagkop dan UKM RSUD Sekretariat Daerah Sekretariat DPRD
15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40.
Jumlah
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
%
226.975.000,00 379.000.000,00 177.975.000,00 272.150.000,00 0,00 57.300.000,00 3.719.500.000,00 926.760.000,00 915.630.004,00 8.927.823.656,00 69.615.000,00 1.878.750.000,00
210.111.000,00 375.856.000,00 170.579.200,00 166.007.000,00 0,00 56.000.000,00 3.600.948.100,00 918.023.000,00 899.056.000,00 8.409.969.000,00 53.165.000,00 1.854.055.000,00
92,57 99,17 95,84 61,00 0,00 97,73 96,81 99,06 98,19 94,20 76,37 98,69
611.875.000,00 57.195.500,00
558.457.000,00 49.390.000,00
91,27 86,35
74.500.000,00 80.620.000,00 114.100.000,00 19.125.000,00 39.600.000,00 48.600.000,00 18.000.000,00 85.801.500,00 575.030.000,00 210.000.000,00 20.450.000,00 17.250.000,00 18.750.000,00 6.725.000,00 54.590.000,00 2.000.000,00 65.600.000,00 32.900.000,00 50.800.000,00 70.625.320,47 79.500.000,00 19.540.000,00 156.450.000,00 493.975.100,00 2.778.389.000,00 269.900.000,00
63.921.000,00 78.065.000,00 113.480.000,00 18.796.250,00 39.600.000,00 46.910.000,00 18.000.000,00 85.631.500,00 570.930.000,00 206.650.000,00 20.250.000,00 17.025.000,00 18.700.000,00 6.375.000,00 54.250.000,00 2.000.000,00 63.700.000,00 29.300.000,00 50.650.000,00 58.624.500,00 76.500.000,00 12.700.000,00 155.242.000,00 493.250.100,00 2.516.207.500,00 265.224.000,00
85,80 96,83 99,46 98,28 100,00 96,52 100,00 99,80 99,29 98,40 99,02 98,70 99,73 94,80 99,38 100,00 97,10 89,06 99,70 83,01 96,23 64,99 99,23 99,85 90,56 98,27
23.623.575.080,47
22.403.598.150,00
94,84
75
3) Gedung dan Bangunan
Tahun 2009 (Rp) 31.510.447.920,00
Tahun 2008 (Rp) 66.824.722.062,00
Belanja Modal Gedung dan Bangunan dianggarkan sebesar Rp31.953.686.870,00 dan direalisasikan sebesar Rp31.510.447.920,00 atau 98,61%. Rincian Belanja Modal Gedung dan Bangunan per SKPD adalah sebagai berikut: No. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28.
Realisasi (Rp)
%
BAPPEDA Dinas ESDM Dinas Kesehatan Dinas Pekerjaan Umum DPPKAD Dikbudpora Dinas Pengelolaan Pasar dan Kebersihan Dishubkominfo Dinas Perikanan dan Peternakan Dinas Perkebunan Dinas Perkotaan, Pertamanan, dan Damkar Dinas Kehutanan Inspektorat Kantor Dukcapil Kantor Kesbanglinmas Kantor Lingkungan Hidup KPTSP Kecamatan Muara Tabir Kecamatan Rimbo Bujang Kecamatan Sumay Kecamatan Tebo Tengah Kecamatan Tebo Ulu Kecamatan VII Koto Kecamatan VII Koto Ilir Kecamtan Rimbo Ilir Disperindagkop dan UKM Sekretariat Daerah Sekretariat DPRD
SKPD
40.000.000,00 123.000.000,00 3.326.670.000,00 5.124.000.000,00 1.675.937.000,00 14.324.474.770,00 386.000.000,00 594.900.000,00 2.041.937.100,00 88.000.000,00 386.000.000,00 63.250.000,00 40.000.000,00 176.500.000,00 89.500.000,00 184.000.000,00 1.698.000.000,00 64.000.000,00 144.000.000,00 75.000.000,00 187.000.000,00 132.823.000,00 4.000.000,00 168.000.000,00 17.000.000,00 195.695.000,00 555.000.000,00 49.000.000,00
39.800.000,00 122.094.000,00 3.313.044.000,00 5.108.215.250,00 1.675.300.000,00 14.317.329.870,00 383.974.000,00 591.000.000,00 2.012.641.800,00 79.730.000,00 97.283.000,00 62.850.000,00 35.950.000,00 176.243.000,00 88.500.000,00 183.096.000,00 1.669.232.000,00 63.850.000,00 133.882.000,00 74.536.000,00 186.275.000,00 129.080.000,00 4.000.000,00 167.640.000,00 17.000.000,00 195.005.000,00 534.097.000,00 48.800.000,00
99,50 99,26 99,59 99,69 99,96 99,95 99,48 99,34 98,57 90,60 25,20 99,37 89,88 99,85 98,88 99,51 98,31 99,77 92,97 99,38 99,61 97,18 100,00 99,79 100,00 99,65 96,23 99,59
Jumlah
31.953.686.870,00
31.510.447.920,00
98,61
4) Jalan, Irigasi dan Jaringan
Anggaran (Rp)
Tahun 2009 (Rp) 59.110.857.550,00
Tahun 2008 (Rp) 161.784.091.840,00
Belanja Modal Jalan, Irigasi, dan Jaringan dianggarkan sebesar Rp60.274.629.252,72 dan direalisasikan sebesar Rp59.110.857.550,00 atau 98,07%. Rincian Belanja Modal Jalan, Irigasi, dan Jaringan per SKPD adalah sebagai berikut: No. 1. 2. 3. 4. 5.
SKPD Dinas ESDM Dinas Kesehatan Dinas Pekerjaan Umum Dikbudpora Dinas Pengelolaan Pasar dan Kebersihan
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
%
402.860.000,00 520.000.000,00 56.672.783.282,72 162.000.000,00 49.000.000,00
172.322.000,00 467.986.750,00 56.001.419.500,00 113.914.000,00 48.500.000,00
42,77 90,00 98,82 70,32 98,98
76
No.
SKPD
6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14.
Dishubkominfo Dinas Perikanan dan Peternakan Dinas Perkebunan Dinas Pertanian Tanaman Pangan Dinas Kehutanan Kecamatan Muara Tabir Kecamatan Rimbo Ulu Kecamatan Tebo Tengah Kecamatan Tengah Ilir
15. 16. 17. 18.
Kecamatan VII Koto Ilir Kecamatan Rimbo Ilir Disperindagkop dan UKM Sekretariat Daerah Jumlah
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
%
197.491.970,00 192.500.000,00 193.000.000,00 1.350.000.000,00 95.000.000,00 14.000.000,00 20.000.000,00 3.500.000,00 45.000.000,00
148.906.300,00 189.699.000,00 153.016.000,00 1.333.757.000,00 94.850.000,00 14.000.000,00 0,00 3.450.000,00 44.950.000,00
75,40 98,54 79,28 98,80 99,84 100,00 0,00 98,57 99,89
18.500.000,00 34.653.000,00 36.000.000,00 268.341.000,00
18.422.000,00 29.753.000,00 36.000.000,00 239.912.000,00
99,58 85,86 100,00 89,41
60.274.629.252,72
59.110.857.550,00
98,07
Tahun 2009 (Rp) 1.921.789.700,00
5) Aset Tetap Lainnya
Tahun 2008 (Rp) 7.735.623.400,00
Belanja Modal Aset Tetap Lainnya dianggarkan sebesar Rp 2.076.130.000,00 dan direalisasikan sebesar Rp1.921.789.700,00 atau 92,57%. Rincian Belanja Modal Aset Tetap Lainnya per SKPD adalah sebagai berikut: No. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23.
SKPD BPMPD BAPPEDA Dinas Kesehatan DPPKAD Dikbudpora Dinas Perikanan dan Peternakan Dinas Sosnakertrans Dinas Kehutanan Inspektorat Kantor Lingkungan Hidup KPTSP Kecamatan Muara Tabir Kecamatan Rimbo Ulu Kecamatan Sumay Kecamatan Tebo Ilir Kecamatan Tebo Tengah Kecamatan Tengah Ilir Kecamatan VII Koto Kecamatan VII Koto Ilir Kecamtan Rimbo Ilir Disperindagkop dan UKM Sekretariat Daerah Sekretariat DPRD Jumlah
Anggaran (Rp)
Realisasi (Rp)
%
15.000.000,00 11.500.000,00 76.710.000,00 15.000.000,00 750.040.000,00 580.000.000,00 5.000.000,00 39.600.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00 1.000.000,00 480.000,00 1.500.000,00 1.200.000,00 800.000,00 1.500.000,00 900.000,00 1.500.000,00 2.400.000,00 318.300.000,00 158.700.000,00 80.000.000,00
15.000.000,00 11.500.000,00 66.420.000,00 15.000.000,00 733.230.300,00 574.040.000,00 5.000.000,00 39.500.000,00 3.750.000,00 4.900.000,00 4.800.000,00 1.000.000,00 0,00 1.500.000,00 1.200.000,00 800.000,00 1.500.000,00 0,00 1.500.000,00 900.000,00 317.049.400,00 45.350.000,00 77.850.000,00
100,00 100,00 86,59 100,00 97,76 98,97 100,00 99,75 75,00 98,00 96,00 100,00 0,00 100,00 100,00 100,00 100,00 0,00 100,00 37,50 99,61 28,58 97,31
2.076.130.000,00
1.921.789.700,00
92,57
77
Tahun 2009 (Rp) 2.039.379.700,00
5.2.2.3 Belanja Tak Terduga
Tahun 2008 (Rp) 1.916.237.000,00
Belanja Tak Terduga dianggarkan sebesar Rp2.040.715.000,00 dengan realisasi sebesar Rp2.039.379.700,00 atau sebesar 99,93 %. No 1.
Uraian Belanja Tak terduga Jumlah
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp)
2.040.715.000,00
2.039.379.700,00
99,93
1.916.237.000,00
2.040.715.000,00
2.039.379.700,00
99,93
1.916.237.000,00
Seluruh Belanja Tak Terduga ini disalurkan melalui Dinas Pekerjaan Umum Kabupaten Tebo untuk pekerjaan pembangunan fisik dengan rincian sebagai berikut: No.
Nama Perusahaan
Uraian Pekerjaan
1. 2.
CV. Subenk Putri CV. Subenk Putri
Pembangunan Box Culvert Jl. Bengkulu Unit 12 Pembangunan Box Culvert Jl. Citadui Unit 10
3.
CV. Subenk Putri
4. 5.
CV. Lentera Tujuh CV. Lentera Tujuh
Pembangunan Box Culvert Jl. Ujung Pandang Unit 11 Pembangunan Box Culvert Jl. Usaha Tani Desa Sungai Abang Pembangunan Box Culvert Jl. Jaya Pura Unit 11 (Lokasi) I
Jumlah Kontrak (Rp) 202.665.000,00 145.462.000,00
Realisasi (Rp) 202.665.000,00 145.462.000,00
126.734.000,00
126.734.000,00
203.704.000,00 143.007.000,00
203.704.000,00 143.007.000,00
6.
CV. Lentera Tujuh
Pembangunan Box Culvert Jl. Jaya Pura Unit 11 (Lokasi) II
143.007.000,00
143.007.000,00
7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.
CV. Rimba Jaya CV. Rimba Jaya CV. Sakur CV. IRA Kontraktor CV. Lentera Tujuh CV. Canopy Citra Buana Kejaksaan Negeri Tebo
Pembangunan Box Culvert Jl. Serayu Unit 10 (Lokasi) I Pembangunan Box Culvert Jl. Serayu Unit 10 (Lokasi) II Pembangunan Turap Jalan Desa Mangun Jayo Peningkatan Saluran Dam Teluk Langkap Drainase Jalan Dusun Tiga Desa Teluk Lancang Bantuan Bencana Alam Putting Beliung Ganti Rugi ke Kejaksaan Negeri Tebo
125.541.000,00 125.565.000,00 131.447.000,00 298.786.000,00 279.780.000,00 72.966.700,00 40.715.000,00
125.541.000,00 125.565.000,00 131.447.000,00 298.786.000,00 279.780.000,00 72.966.700,00 40.715.000,00
2.039.379.700,00
2.039.379.700,00
Jumlah
5.2.2.4 Transfer
Tahun 2009 (Rp) 0,00
Tahun 2008 (Rp) 0,00
Belanja Transfer/Bagi Hasil ke Desa tersebut merupakan Belanja Bagi Hasil kepada Pemerintah Desa di Kabupaten Tebo. Selama TA 2009, Pemerintah Kabupaten Tebo tidak mengganggarkan Transfer/Bagi Hasil ke Desa.
5.2.2.5 Surplus (Defisit)
Tahun 2009 (Rp) (17.355.322.153,34)
Tahun 2008 (Rp) (51.990.547.029,50)
Pada Tahun Anggaran 2009, Pemerintah Kebupaten Tebo mengalami defisit anggaran sebesar Rp17.355.322.153,34. Hal ini terjadi karena adanya efisiensi Belanja, dimana Belanja Daerah direalisasikan 95,81% atau terjadi efisiensi anggaran sebesar 4,19%. Sedangkan kinerja Pemerintah Kabupaten Tebo jika ditinjau dari sisi pencapaian
78
Pendapatan Daerah belum optimal. Realisasi Pendapatan dan Belanja per 1 Januari 2009 sampai dengan 31 Desember 2009 terdiri dari: No
Anggaran (Rp)
Uraian
Realisasi 2009 (Rp)
%
Realisasi 2008 (Rp)
1.
Pendapatan Daerah
478.989.475.035,14
467.033.081.898,32
97,50
461.942.846.419,95
2.
Belanja Daerah
505.587.686.435,30
484.388.404.051,66
95,81
513.933.393.449,00
Jumlah
(26.598.211.400,16)
(17.355.322.153,34)
65,25
(51.990.547.029,05)
5.2.3
Tahun 2009 (Rp) 26.579.932.150,16
Pembiayaan
Tahun 2008 (Rp) 81.088.758.429,21)
Pembiayaan merupakan seluruh transaksi keuangan Pemerintah Kabupaten Tebo baik penerimaan maupun pengeluaran, yang perlu dibayar atau akan diterima kembali, yang dalam penganggaran Pemerintah Kabupaten Tebo terutama untuk menutup defisit/memanfaatkan surplus anggaran. Anggaran dan realisasi Pembiayaan periode 1 Januari 2009 sampai dengan 31 Desember 2009 terdiri dari: No
Uraian
Anggaran (Rp)
Realisasi 2009 (Rp)
Realisasi 2008 (Rp)
%
1.
Penerimaan Pembiayaan
26.598.211.400,16
26.579.932.150,16
99,93
81.088.758.429,21
2.
Pengeluaran Pembiayaan
-
-
-
2.500.000.000,00
26.598.211.400,16
26.579.932.150,16
99,93
78.588.758.429,21
Jumlah
5.2.3.1
Pembiayaan Penerimaan
5.2.3.1.1 Penggunaan Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (Silpa)
Tahun 2009 (Rp) 26.579.932.150,16
Tahun 2008 (Rp) 81.088.758.429,21
26.579.932.150,16
81.088.758.429,21
Penerimaan Pembiayaan berasal dari Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SILPA) TA 2008 yang dianggarkan sebesar Rp26.598.211.400,16 untuk menutupi defisit APBD TA 2009 dan direalisasikan sebesar Rp26.579.932.150,16 atau 99,93% dari anggaran.
5.2.3.2
Pembiayaan Pengeluaran
5.2.3.2.1 Pembentukan Dana Cadangan
Tahun 2009 (Rp) 0,00
Tahun 2008 (Rp) 0,00
0,00
0,00
Tidak terdapat Pembiayaan Pengeluaran-Pembentukan Dana Cadangan per 31 Desember 2009.
79
5.2.3.2.2 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah
Tahun 2009 (Rp) 0,00
Tahun 2008 (Rp) 0,00
Tidak terdapat Pembiayaan Pengeluaran-Penyertaan Modal Pemerintah Daerah per 31 Desember 2009.
5.2.3.2.3 Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SILPA)
Tahun 2009 (Rp) 9.224.609.996,82
Tahun 2008 (Rp) 26.598.211.400,16
Pos Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SILPA) merupakan selisih antara realisasi penerimaan dan pengeluaran selama TA 2009. SILPA untuk TA 2009 dianggarkan nihil dan direalisasikan sebesar Rp9.224.609.996,82.
80
5.3 Laporan Arus Kas Laporan Arus Kas di sajikan menurut Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 dan Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005. Laporan ini menggambarkan Arus Kas Masuk dan Arus Kas Keluar selama periode tertentu yang diklasifikasikan berdasarkan Aktivitas Operasi, Investasi Aset Nonkeuangan, Pembiayaan dan Nonanggaran. Arus Kas Bersih Aktivitas Operasi merupakan indikator yang menunjukkan kemampuan Pemerintah Daerah dalam menghasilkan kas yang cukup untuk membiayai aktivitas operasionalnya di masa yang akan datang tanpa mengandalkan sumber pendanaan dari luar. Sementara itu, arus kas bersih Aktivitas Investasi Aset Nonkeuangan menggambarkan penerimaan dan pengeluaran kas dalam rangka perolehan dan pelepasan sumber daya ekonomi yang bertujuan untuk meningkatkan dan mendukung pelayanan pemerintah kepada masyarakat di masa yang akan datang. Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan mencerminkan Arus Kas Bruto sehubungan dengan pendanaan defisit atau penggunaan surplus anggaran, yang bertujuan untuk memprediksi klaim pihak lain terhadap arus kas pemerintah dan klaim pemerintah terhadap pihak lain di masa yang akan datang. Sedangkan Arus Kas dari Aktivitas Nonanggaran merupakan arus kas yang tidak mempengaruhi anggaran Pendapatan, Belanja, dan Pembiayaan Pemerintah. Dalam Laporan Arus Kas tergambar pergerakan Kas Masuk dan Kas Keluar sehingga saldo awal kas per 1 Januari 2009 sebesar Rp30.528.143.787,16 menjadi saldo akhir kas per 31 Desember 2009 sebesar Rp11.240.881.577,82 yang berasal dari transaksi penerimaan dan pengeluaran selama tahun 2009. Penjelasan atas Laporan Arus Kas Pemerintah Kabupaten Tebo Tahun 2009 di uraikan sebagai berikut:
5.3.1
Arus Kas dari Aktivitas Operasi
Tahun 2009 (Rp) 97.606.252.166,66
Tahun 2008 (Rp) 225.627.170.822,95
Arus Kas dari Aktivitas Operasi menunjukan kemampuan Pemerintah Kabupaten Tebo dalam menghasilkan kas yang cukup untuk membiayai aktivitas operasionalnya di masa yang akan datang tanpa mengandalkan sumber pendanaan dari luar. Arus Kas bersih dari Aktivitas Operasi sebesar Rp97.606.252.166,66 berasal dari selisih Arus Kas Masuk dengan Arus Kas Keluar dari Aktivitas Operasi. Arus Kas Masuk dari Aktivitas Operasi senilai Rp467.033.081.898,32 terdiri dari Pendapatan Asli Daerah, Dana Perimbangan, dan Lain-Lain Pendapatan yang Sah, dengan rincian sebagai berikut:
81
No 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15.
Uraian
Tahun 2009 (Rp)
Tahun 2008 (Rp)
Pendapatan Pajak Daerah Pendapatan Retribusi Daerah Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Lain-lain PAD yang sah Dana Bagi Hasil Pajak Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam Dana Alokasi Umum Dana Alokasi Khusus Dana Otonomi Khusus Dana Penyesuaian Pendapatan Bagi Hasil Pajak
3.570.516.313,00 5.673.195.738,00
3.182.614.181,00 5.377.942.456,58
3.288.249.752,04 5.642.902.739,87 36.376.635.544,00 29.917.931.605,00 281.387.116.000,00 43.787.000.000,00 0,00 14.788.057.000,00 15.500.231.703,41
1.684.982.822,71 6.752.366.075,56 38.449.499.462,00 34.886.881.915,00 280.043.871.000,00 42.509.000.000,00 0,00 24.149.430.000,00 17.898.048.507,10
Pendapatan Bagi Hasil Lainnya Pendapatan Hibah Pendapatan Dana Darurat Pendapatan Lainnya Jumlah
0,00 0,00 0,00 27.101.245.503,00 467.033.081.898,32
0,00 0,00 2.500.000.000,00 4.508.210.000,00 461.942.846.419,95
Arus Kas Keluar dari aktivitas operasi sebesar Rp369.426.829.731,66 merupakan pengeluaran kas guna membiayai operasional Pemerintahan Daerah yang terdiri dari: No.
Uraian
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Belanja Pegawai Belanja Barang Belanja Bunga Belanja Subsidi Belanja Hibah Belanja Bantuan Sosial Bantuan Keuangan
8. 9. 10.
Belanja Tak Terduga Belanja Bagi Hasil Pajak Belanja Bagi Hasil Retribusi
11.
Tahun 2009 (Rp) 173.689.110.912,66 156.701.567.913,00 0,00 1.527.127.705,00 19.128.120.000,00 2.393.545.501,00 13.947.978.000,00
151.278.231.886,00 63.815.527.922,00 0,00 486.540.000,00 1.265.506.950,00 7.161.151.800,00 10.392.480.039,00
2.039.379.700,00 0,00 0,00
1.916.237.000,00 0,00 0,00
Belanja Bagi Hasil Pendapatan Lainnya Jumlah
Tahun 2008 (Rp)
0,00
0,00
369.426.829.731,66
236.315.675.597,00
Arus Kas Bersih dari aktivitas operasi adalah sebesar Rp97.606.252.166,66 (Rp467.033.081.898,32- Rp369.426.829.731,66).
5.3.2
Arus Kas dari Aktivitas Investasi Aset Nonkeuangan
Tahun 2009 (Rp) (114.961.574.320,00)
Tahun 2008 (Rp) (277.617.717.852,00)
Arus kas ini mencerminkan penerimaan dan pengeluaran kas bruto dalam rangka perolehan dan pelepasan sumber daya ekonomi yang bertujuan untuk meningkatkan dan mendukung pelayanan Pemerintah Kabupaten Tebo kepada masyarakat di masa yang akan datang.
82
Tidak ada Arus Masuk Kas dari Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan. Arus Kas dari Aktivitas Investasi Nonkeuangan menunjukkan nilai minus sebesar Rp114.961.574.320,00 dengan rincian sebagai berikut: No 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Uraian Belanja Tanah Belanja Peralatan dan Mesin Belanja Gedung dan Bangunan Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan Belanja Aset Tetap Lainnya Belanja Aset Lainnya
Tahun 2009 (Rp)
Jumlah
Arus Kas Bersih dari (Rp114.961.574.320,00).
5.3.3
Aktivitas
0,00 41.273.280.550,00 66.824.722.062,00
59.110.857.550,00 1.921.789.700,00 0,00
161.784.091.840,00 7.735.623.400,00 0,00
114.961.574.320,00
277.617.717.852,00
Pembiayaan
adalah
Tahun 2009 (Rp) 0,00
Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan
Tahun 2008 (Rp)
14.881.000,00 22.403.598.150,00 31.510.447.920,00
sebesar
minus
Tahun 2008 (Rp) (2.500.000.000,00)
Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan mencerminkan penerimaan dan pengeluaran kas bruto sehubungan dengan pendanaan defisit atau penggunaan surplus anggaran. Pada TA 2009 tidak ada Arus Kas Masuk dan Arus Kas Keluar dari Aktivitas Pembiayaan.
5.3.4
Tahun 2009 (Rp) (1.931.940.056,00)
Arus Kas dari Aktivitas Nonanggaran
Tahun 2008 (Rp) 3.992.682.912,00
Arus Kas dari Aktivitas Nonanggaran mencerminkan penerimaan dan pengeluaran kas bruto yang tidak mempengaruhi APBD Kabupaten Tebo. Arus Kas Masuk dari Aktivitas Nonanggaran sebesar Rp39.798.872.126,00 berasal dari pemungutan PFK selama TA 2009, terdiri dari: No. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Uraian
Tahun 2009 (Rp)
Penerimaan IWP 10% Penerimaan PPh 21 Penerimaan PP 28 Tahun 2003 (Subsidi Askes) Penerimaan Taperum Penerimaan IWP 2% (gaji terusan) PPN PPH
10.801.451.942,00 2.817.570.763,00 2.093.401.496,00 351.801.600,00 1.483.350,00 19.712.668.398,00 4.020.494.577,00
Jumlah
39.798.872.126,00
83
Arus Kas Keluar dari Aktivitas Nonanggaran sebesar Rp41.730.812.182,00 berasal dari penyetoran PFK selama TA 2009 terdiri dari: No. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Uraian Penyetoran IWP 10% Penyetoran PPh 21 Penyetoran PP 28 Tahun 2003 (Subsidi Askes) Penyetoran Taperum Penyetoran IWP 2% (gaji terusan) Penyetoran PPN TA 2009 Penyetoran PPH TA 2009 Penyetoran PPN/PPh TA 2008 Jumlah
Realisasi (Rp) 10.749.609.476,00 2.810.777.416,00 2.079.033.103,00 350.810.600,00 1.483.350,00 18.147.080.253,00 3.674.064.349,00 3.917.953.635,00 41.730.812.182,00
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Nonanggaran adalah sebesar (Rp1.931.940.056,00) (Rp39.798.872.126,00 – Rp41.730.812.182,00). Arus kas bersih tersebut negatif karena penyetoran PFK Tahun 2008 sebesar Rp3.948.211.637,00 pada Tahun Anggaran 2009 lebih besar dari pemungutan PFK 2009 yang belum disetorkan pada pihak ketiga per 31 Desember 2009 sebesar Rp2.016.271.581,00. Rincian perhitungan saldo akhir Kas pada Pemerintah Kabupaten Tebo sebagai berikut: Uraian Kenaikan/(Penurunan) Bersih Kas Selama Periode 1 Jan-31 Des 2009 Saldo Awal Kas Saldo Akhir Kas
Tahun 2009
Tahun 2008
(19.287.262.209,34)
(50.497.864.117,05)
30.528.143.787,16
81.088.758.429,21
11.240.881.577,82
30.590.894.312,16
Terdapat perbedaan nilai saldo awal kas per 31 Desember 2009 dengan nilai saldo akhir kas per 31 Desember 2008 sebesar Rp62.750.525,00 (Rp30.590.894.312,16 Rp30.528.143.787,16). Perbedaan tersebut disebabkan karena dalam saldo akhir tahun per 31 Desember 2008 termasuk kas di bendahara penerimaan Tahun Anggaran 2008 sebesar Rp44.471.275,00 dan kelebihan pengakuan kas di bendahara pengeluaran Tahun 2008 sebesar Rp18.279.250,00 terdiri dari UYHD UPTD Tebo Ilir Tahun 2006 sebesar Rp17.000.000,00 dan UYHD SMP 23 Tahun 2006 yang sudah disetor pada Tahun Anggaran 2007 sebesar Rp1.279.250,00 sehingga atas nilai-nilai tersebut, dilakukan pengurangan pada saldo awal kas Tahun 2009. Saldo Akhir Kas per 31 Desember 2009 sebesar Rp11.240.881.577,82 terdiri dari: Uraian
Realisasi (Rp)
Kas di Kas Daerah
9.244.595.924,49
Kas di Bendahara Pengeluaran
1.996.285.653,33
Saldo Akhir Kas
11.240.881.577,82
84
Uraian
Realisasi (Rp)
SILPA Tahun Berjalan
9.224.609.996,82
Utang PFK
2.016.271.581,00
Saldo Akhir Kas
11.240.881.577,82
85
BAB VI INFORMASI NON KEUANGAN
6.1
Kedudukan dan Bentuk Hukum Entitas Kabupaten Tebo dibentuk berdasarkan Undang-undang Nomor 54 Tahun 1999 tentang Pembentukan Kabupaten Sarolangun, Kabupaten Tebo, Kabupaten Muaro Jambi dan Kabupaten Tanjung Jabung Timur. Secara geografis, Kabupaten Tebo berada di antara koordinat 00 derajat 52’32’’01 54’50’’ Lintang Selatan dan antara 1010 48’57’’-1010 49’17’’ Bujur Timur. Di sebelah Utara berbatasan dengan Kabupaten Indragiri Hulu (Provinsi Riau) dan sebelah Selatan berbatasan dengan Kecamatan Tabir (kabupaten Merangin), di sebelah Timur berbatasan dengan Kecamatan Tungkal Ulu (Kabupaten Tanjabbar) dan Kecamatan Maro Sebo Ulu (Kabupaten Batanghari), sedangkan di sebelah Barat berbatasan dengan Kecamatan Jujuhan, Tanah Sepenggal (Kabupaten Bungo) dan Kabupaten Damasraya (Provinsi Sumatra Barat). 0
Wilayah administratif Kabupaten Tebo seluas terbagi menjadi 12 Kecamatan sebagai berikut: 1) Kecamatan Tebo Tengah; 2) Kecamatan Tebo Ilir; 3) Kecamatan Tebo Ulu; 4) Kecamatan Rimbo Bujang; 5) Kecamatan Sumay; 6) Kecamatan VII Koto; 7) Kecamatan Tengah Ilir; 8) Kecamatan Rimbo Ilir; 9) Kecamatan Rimbo Ulu; 10) Kecamatan VII Koto Ilir; 11) Kecamatan Serai Serumpun; dan 12) Kecamatan Muara Tabir.
6.2
Organisasi Pemerintahan Daerah Menurut Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004, Pemerintahan Daerah adalah penyelenggaraan urusan pemerintahan oleh Pemerintah Daerah dan Dewan Perwakilan Rakyat Daerah (DPRD) menurut asas otonomi dan tugas pembantuan dengan prinsip otonomi seluas-luasnya dalam sistem dan prinsip NKRI sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Dasar Negara Republik Indonesia Tahun 1945. Adapun Pemerintah Daerah meliputi Kepala Daerah beserta Perangkat Daerah sebagai unsur Pemerintahan Daerah, yakni Sekretariat Daerah, Sekretariat DPRD, Dinas
86
Daerah, Lembaga Teknis Daerah, Kecamatan dan Satuan Polisi Pamong Praja. Perangkat Daerah tersebut di bentuk dengan Peraturan Daerah dengan berpedoman pada Peraturan Pemerintah yang mengatur struktur Organisasi Pemerintah Daerah. Tugas pokok dan fungsi Perangkat Daerah diatur lebih lanjut dalam Peraturan Daerah tersebut sesuai kewenangan yang diberikan berdasarkan peraturan perundang-undangan. Secara kelembagaan, perangkat daerah yang terdapat di lingkungan Pemerintah Kabupaten Tebo selama Tahun 2008 meliputi Sekretariat Daerah, Sekretariat DPRD, Inspektorat, 4 Badan, 15 Dinas, 5 kantor (satuan pamong polisi), 12 kecamatan, dan RSUD. Susunan kelembagaan perangkat daerah dimaksud di antaranya meliputi: 1. Sekretariat Daerah Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Perda Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Sekretariat Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a) Sekretaris Daerah b) Asisten Pemerintahan dan Kesejahteraan Rakyat membawahi: 1)
Bagian Administrasi Pemerintahan Umum;
2)
Bagian Administrasi Kesejahteraan Rakyat;
3)
Bagian Administrasi Kemasyarakatan.
c) Asisten Perekonomian dan Pembangunan membawahi: 1)
Bagian Administrasi Pembangunan;
2)
Bagian Administrasi Sumber Daya Alam;
3)
Bagian Administrasi Perekonomian;
d) Asisten Administrasi Umum membawahi: 1)
Bagian Administrasi Hukum;
2)
Bagian Administrasi Organisasi;
3)
Bagian Umum dan Humas;
4)
Bagian Penyusunan Program dan Keuangan.
e) Kelompok Jabatan Fungsional. f) Staf Ahli Bidang Hukum dan Politik. g) Staf Ahli Bidang Pemerintahan. h) Staf Ahli Bidang Pembangunan. i)
Staf Ahli Bidang Kemasyarakatan.
j)
Staf Ahli Bidang Ekonomi dan Keuangan.
2. Sekretariat DPRD, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Sekretariat DPRD Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Sekretaris; b. Bagian Umum;
87
c. Bagian Perencanaan dan Keuangan; d. Bagian Persidangan; e. Bagian Perundang-undangan Publikasi dan Informasi; f.
Kelompok Jabatan Fungsional.
3. Badan Perencanaan Pembangunan Daerah Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2004 tentang Organisasi dan Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Badan; b. Sekretariat; c. Bidang Penelitian, pengembangan dan statistik; d. Bidang Ekonomi dan Penanaman Modal Daerah; e. Bidang Sosial Budaya dan Pemerintahan; f.
Bidang Sarana dan Prasarana;
g. Kelompok Jabatan Fungsional. 4. Dinas Perikanan dan Peternakan Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Dinas; b. Sekretariat; c. Bidang Bina Program; d. Bidang Perikanan; e. Bidang Peternakan; f.
Bidang Kesehatan Hewan dan Kesehatan Masyarakat Veteriner;
g. Kelompok Jabatan Fungsional. 5. Dinas Pertanian Tanaman Pangan Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas-Dinas Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Dinas; b. Sekretariat; c. Bidang Bina Program; d. Bidang Tanaman Pangan dan Holtikultura; e. Bidang Sarana Prasarana, Perluasan Areal, Pengelolaan Hasil dan Pemasaran; f.
Bidang Pengembangan Sumber Daya Manusia;
g. Kelompok Jabatan Fungsional.
88
6. Dinas Pekerjaan Umum Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas-Dinas Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Dinas; b. Sekretariat; c. Bidang Bina Teknik; d. Bidang Pengairan; e. Bidang Bina Marga; f.
Bidang Cipta Karya;
g. Kelompok Jabatan Fungsional. 7. Dinas Pendapatan, Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Oragnisasi dan Tata Kerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Dinas; b. Sekretariat; c. Bidang Pendapatan; d. Bidang Anggaran; e. Bidang Pembelanjaan dan Perbendaharaan; f.
Bidang Akuntansi dan Pelaporan;
g. Bidang Aset Daerah; h. Kelompok Jabatan Fungsional. 8. Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja DinasDinas Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Dinas; b. Sekretariat; c. Bidang Pertambangan Umum; d. Bidang Geologi dan Sumber Daya Mineral; e. Bidang Minyak dan Gas; f.
Kelompok Jabatan Fungsional.
9. Dinas Perhubungan, Komunikasi dan Informatika Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas-dinas Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Dinas; b. Sekretariat;
89
c. Bidang Bina Program; d. Bidang Lalu Lintas dan Angkutan; e. Bidang Teknis Sarana Prasarana; f.
Bidang Komunikasi dan Informatika;
g. Kelompok Jabatan Fungsional. 10. Dinas Kehutanan Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas-dinas Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Dinas; b. Sekretariat; c. Bidang Rehabilitasi Lahan dan Perhutanan Sosial; d. Bidang Bina Produksi Kehutanan; e. Bidang Penataan Kawasan Hutan; f.
Bidang Perlindungan Hutan;
g. Kelompok Jabatan Fungsional; 11. Dinas Sosial, Tenaga kerja dan Transmigrasi Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Dinas; b. Sekretariat; c. Bidang Bina Program; d. Bidang Pemberdayaan, Pelayanan dan Rehabilitasi Sosial; e. Bidang Bantuan dan Jaminan Sosial; f.
Bidang Pelatihan, Penempatan Tenaga Kerja, Hubungan Industrial dan Syaratsyarat Kerja;
g. Bidang Pengawasan Ketenagakerjaan; h. Bidang Transmigrasi; i.
Kelompok Jabatan Fungsional.
12. Dinas Perkotaan, Pertamanan dan Pemadam Kebakaran Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas-Dinas Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Dinas; b. Sekretariat; c. Bidang Bina Program; d. Bidang Penataan Kota;
90
e. Bidang Pertamanan; f.
Bidang Pemadam Kebakaran;
g. Kelompok Jabatan Fungsional. 13. Dinas Pengelolaan Pasar dan Kebersihan Kabupaten Tebo ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Dinas; b. Sekretariat; c. Bidang Penerimaan dan Perencanaan; d. Bidang Pengelolaan Pasar; e. Bidang Pengelolaan Kebersihan. 14. Kantor Kesatuan Bangsa, Politik dan Perlindungan Masyarakat Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Kantor; b. Sub Bagian Tata Usaha; c. Seksi Hubungan Antar Lembaga; d. Seksi Kesatuan Bangsa, Politik dan Perlindungan Masyarakat; e. Seksi Pengkajian Masalah Strategis Daerah; f.
Kelompok Jabatan Fungsional.
15. Badan Pemberdayaan Perempuan dan Keluarga Berencana Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang organisasi dan tata kerja Dinas-dinas Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Badan; b. Sekretariat; c. Bidang Pemberdayaan Perempuan; d. Bidang Informasi Kependudukan dan Keluarga; e. Bidang Keluarga Berencana dan Kesehatan Reproduksi; f.
Bidang Ketahanan dan Pemberdayaan Keluarga;
g. Kelompok Jabatan Fungsional. 16. Kantor Satuan Polisi Pamong Praja Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kantor Satuan Pamong Polisi Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Kantor; b. Sub Bagian Tata Usaha;
91
c. Seksi Ketentraman dan Ketertiban; d. Seksi Pengawasan dan Penyidikan; e. Seksi Pengembangan Kapasitas; f.
Kelompok Jabatan Fungsioanal.
17. Dinas Kependudukan dan Catatan Sipil Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Dinas; b. Sekretariat; c. Bidang Pencatatan Kependudukan; d. Bidang Pengembangan Kependudukan; e. Bidang Pencatatan Sipil; f.
Kelompok Jabatan Fungsional.
18. Dinas Perkebunan Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas-dinas Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Dinas; b. Sekretariat; c. Bidang Bina Program; d. Bidang Bina Produksi; e. Bidang Bina Usaha Tani; f.
Kelompok Jabatan Fungsional.
19. Inspektorat Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Inspektur; b. Sekretariat; c. Inspektur Pembantu Wilayah I; d. Inspektur Pembantu Wilayah II; e. Inspektur Pembantu Wilayah III; f.
Inspektur Pembantu Wilayah IV;
g. Kelompok Jabatan Fungsional. 20. Dinas Perindustrian, Perdagangan, Koperasi dan Usaha Kecil Menengah Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Lembaga Teknis Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut:
92
a. Kepala Dinas; b. Sekretariat; c. Bidang Bina Program; d. Bidang Pemberdayaan dan Pelayanan Industri; e. Bidang Perdagangan; f.
Bidang Koperasi;
g. Bidang Usaha Kecil dan Menengah (UKM); h. Kelompok Jabatan Fungsional. 21. Badan Kepegawaian dan Diklat Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 5 Tahun 2004 tentang Organisasi dan Tata Kerja Badan Kepegawaian Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Badan; b. Sekretariat; c. Bidang Pendidikan, Pelatihan dan Pengolahan Data; d. Bidang Mutasi; e. Bidang Pengembangan SDM Aparatur dan Kesejahteraan Pegawai; f.
Bidang Pembinaan dan Pengendalian Pegawai;
g. Kelompok Jabatan Fungsional. 22. Dinas Pendidikan, Kebudayaan, Pemuda dan Olah Raga Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas-Dinas Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Dinas; b. Sekretariat; c. Bidang Bina Program; d. Bidang Pendidikan Anak Usia Dini dan Pendidikan Dasar; e. Bidang Pendidikan Menengah; f.
Bidang Pendidikan Nonformal dan Pengendalian Mutu Pendidikan;
g. Bidang Kebudayaan; h. Bidang Pemuda dan Olah Raga; i.
Kelompok Jabatan Fungsional.
23. Dinas Kesehatan Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 3 Tahun 2004 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas-dinas Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Dinas; b. Sekretariat;
93
c. Bidang Bina Program Kesehatan; d. Bidang Pelayanan Kesehatan dan Farmasi; e. Bidang Pencegahan, Pemberantasan Penyakit dan Penyehatan Lingkungan; f.
Kelompok Jabatan Fungsional;
g. Unit Pelaksana Teknis Dinas. 24. Badan Pemberdayaan Masyarakat dan Pemerintahan Desa Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas-Dinas Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Badan; b. Sekretariat; c. Bidang Bina Program; d. Bidang Pemerintahan Desa; e. Bidang Kelembagaan dan Sosial Budaya; f.
Bidang Usaha Ekonomi Masyarakat dan Teknologi Tepat Guna.
25. Kantor Ketahanan Pangan dan Penyuluhan Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas-Dinas Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Kantor; b. Sub Bagian Tata Usaha; c. Seksi Ketahanan Pangan; d. Seksi Penyuluhan Pertanian, Perikanan dan Kehutanan; e. Seksi Pembinaan dan Peningkatan Sumber Daya Manusia; f.
Kelompok Jabatan Fungsional.
26. Kantor Lingkungan Hidup Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas-Dinas Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Kepala Kantor; b. Sub Bagian Tata Usaha; c. Seksi Pengawasan dan Pengendalian; d. Seksi Pengujian Kualitas Lingkungan; e. Seksi Rehabilitasi dan Pemulihan; f.
Kelompok Jabatan Fungsional.
27. Kantor Pelayanan Terpadu Satu Pintu Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas-Dinas Daerah Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut:
94
a. Kepala Kantor; b. Sub Bagian Tata Usaha; c. Seksi Pelayanan; d. Seksi Penetapan dan Pengembangan; e. Seksi Informasi, Evaluasi dan Pengaduan; f.
Kelompok Jabatan Fungsional.
28. Rumah Sakit Umum Daerah Sultan Syaifudhin Kabupaten Tebo, ditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 12 Tahun 2003 tentang Pembentukan Rumah Sakit Umum Daerah Sultan Thaha Syaifuddin Kabupaten Tebo, dengan susunan sebagai berikut: a. Direktur; b. Bagian Umum; c. Bidang Pelayanan Medis dan Keperawatan; d. Bidang Pelayanan Penunjang; e. Kelompok Jabatan Fungsional.
95
BAB VII PENUTUP Berdasarkan penjelasan dan rincian tersebut di atas dapat diambil kesimpulan penting bahwa: -
Pada Laporan Realisasi Anggaran dari target pendapatan yang ditetapkan tahun 2009 sebesar Rp478.989.475.035,14 telah dapat direalisasikan sebesar Rp467.033.081.898,32 atau 97,50% dan pada sisi Belanja dianggarkan sebesar Rp505.587.686.435,30 direalisasikan sebesar Rp484.388.404.051,66 atau terdapat efisiensi sebesar 4,19%. Kondisi tersebut berimbas pada realisasi defisit dalam APBD Tahun 2009 sebesar Rp17.355.322.153,34 dari yang ditargetkan sebesar Rp26.598.211.400,16.
-
Dalam Neraca posisi Aset pada akhir tahun 2009 sebesar Rp1.504.863.307.803,53 bila dibandingkan dengan Tahun 2008 sebesar Rp1.304.001.239.459,37, terdapat kenaikan sebesar 11,54%. Selama tahun 2009 maupun tahun sebelumnya tidak terdapat kewajiban/Hutang Jangka Panjang.
-
Pada Laporan Arus Kas terdapat penurunan arus kas selama tahun 2009 sebesar Rp19.287.262.209,34. Ini berarti Arus Masuk Kas selama tahun 2009 lebih kecil dibandingkan dengan Arus Keluar Kas, namun dengan adanya saldo awal tahun 2009 sebesar Rp30.528.143.787,16 sehingga relatif tidak terjadi kesulitan likuiditas.
Sebagai bagian penutup dari Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Tebo tahun 2009, penyusunan Laporan Keuangan ini telah diupayakan mengacu pada format sesuai Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005. Laporan Keuangan tersebut merupakan tekad kami dalam mewujudkan pemerintahan yang baik (good governance). Dari informasi tersebut terlihat dengan jelas kinerja keuangan Pemerintah Kabupaten Tebo, sehingga dapat digunakan oleh para stakeholders dan terbuka untuk diketahui oleh para pengguna laporan ini. Sebagai Kabupaten pemekaran, dalam pengelolaan keuangan pemerintah di daerah, kendala pokok yang dihadapi berbeda dengan Kabupaten/Kota yang lebih dahulu terbentuk yaitu lemahnya SDM pegawai terutama untuk spesifikasi Akuntansi baik kualitas maupun kuantitas dan minimnya perangkat penunjang dalam operasional Manajemen Keuangan Daerah. Namun demikian, berbagai kebijakan yang kami tempuh telah dapat memperbaiki kinerja keuangan dari tahun ke tahun.
96
Sebagai akhir kata, kami beserta segenap aparat Pemerintah Kabupaten Tebo mengharapkan agar Laporan Keuangan Tahun 2009 ini dapat memenuhi kewajiban akuntabilitas kami kepada para stakeholders dan sebagai sumber informasi penting dalam pengambilan keputusan guna peningkatan kinerja, serta dapat dijadikan salah satu acuan oleh instansi pemerintah lainnya dalam mewujudkan akuntabilitas kinerja.
Muara Tebo, 31 Desember 2009
LAMPIRAN
Lampiran 1
Rekapitulasi Mutasi Aset Tetap Pemerintah Kabupaten Tebo TA 2009
No. 1 2 3 4 5 6
Jenis Aset Tetap Tanah Peralatan dan Mesin Gedung dan Bangunan Jalan, Irigasi, dan Jembatan Aset Tetap Lainnya Konstruksi Dalam Pengerjaan Jumlah
Aset Tetap 2008 (Audited) 117.287.534.000,00 106.412.437.385,00 378.196.325.389,00 618.549.142.533,50 29.134.230.613,00 4.777.012.300,00 1.254.356.682.220,50
Mutasi Aset Aset Tetap Berasal dari Belanja Modal 22.400.198.150,00 31.499.947.920,00 59.072.357.550,00 1.838.789.700,00 114.811.293.320,00
Aset Tetap Berasal dari Belanja Barang dan Jasa 10.800.000,00 347.662.000,00 81.662.785.300,00 136.500.000,00 82.157.747.300,00
Aset Tetap Berasal dari Belanja Hibah 1.922.625.000,00 15.055.495.000,00 16.978.120.000,00
AT Bukan dari BM Bersangkutan 49.000.000,00 4.279.070.500,00 497.941.800,00 11.997.000,00 (4.777.012.300,00) 0,00 60.997.000,00
Aset Tetap Berasal dari KDP
KDP (2.414.800.000,00) (47.542.872.600,00) 49.957.672.600,00 0,00
Aset Tetap 2009 117.287.534.000,00 130.795.060.535,00 426.963.700.809,00 712.239.354.583,50 31.121.517.313,00 49.957.672.600,00 1.468.364.839.840,50
Lampiran 2
KONSTRUKSI DALAM PENGERJAAN PEMERINTAH KABUPATEN TEBO PER 31 DESEMBER 2009 No 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Pekerjaan Pembangunan Gedung Samsat Tebo Tahap I Pembangunan Gedung DPPKAD Perkerasan Jalan Lingkar Barat - Pal 12 Pelebaran Jalan Pal 12 - ke Jembatan Batanghari Ma. Tebo Pelebaran Jalan Km. 12 Jembatan Sei. Alai (Batas Kab. Bungo) Pengaspalan Ruas Jalan Nias - Desa Pintas Pelebaran Jalan Simpang Km. 12 - Jalan 21 Rimbo Bujang Pelebaran Jalan Sei. Karang - Pemayung dan Jalan Dalam Terminal Wirotho Agung Total Konstruksi Dalam Pengerjaan
3.101.000.000,00 1.677.922.000,00 18.993.780.000,00 17.993.605.000,00 11.983.678.000,00 14.247.744.000,00 14.988.531.000,00
Pencairan (Rp) Tahun 2008 Tahun 2009 0,00 750.000.000,00 0,00 1.664.800.000,00 4.900.000.000,00 4.250.000.000,00 6.400.000.000,00 5.650.000.000,00 0,00 1.500.000.000,00 0,00 1.500.000.000,00 5.899.917.500,00 7.372.259.350,00
17.488.190.000,00
6.570.929.500,00
3.499.766.250,00
10.070.695.750,00
23.770.847.000,00
26.186.825.600,00
49.957.672.600,00
Nilai Kontrak (Rp)
Jumlah KDP (Rp) 750.000.000,00 1.664.800.000,00 9.150.000.000,00 12.050.000.000,00 1.500.000.000,00 1.500.000.000,00 13.272.176.850,00
Lampiran 3
Rekapitulasi PPN dan PPh (PFK) dari SP2D LS Non Gaji Yang Masih Terhutang per 31 Desember 2009 NO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59
NO. SP2D
CV. Cipta indah Karsa Pengadaan baju olahraga
10297/XII/2009 9128/XII/2009 10241/XII/2009
PT. Arai Jasatama CV. Luki Motor CV. Deska
10212/XII/2009
CV. Deska
10326/XII/2009
10346/XII/2009 10325/XII/2009 10235/XII/2009 10243/XII/2009 10237/XII/2009 10340/XII/2009
62 63
URAIAN
Pengadaan instalasi listrik 5% pek. DAM payo lebar Cetak buku keg. Penyusunan dan pengumpulan data info. Kebutuhan penyusunan dokumen pernc Cetak buku keg. Penyusunan dan pengumpulan data info. Kebutuhan penyususnan dokumen pernc Bangun Pemel. Rutin/berkala gedung kantor
CV. Berangkai 9786 CV. Hazana Pengadaan TV 5590 CV. Indah Kejora 95% pemb. Tower dan Sumur RPH Tebo Ilir Pemb. Perpus perpustakaan SD 166/VIII pelayang tebat 10046/XII/2009 CV. Abil Pratama 10045/XII/2009 CV. Abil Pratama 95% pemb. Pustaka SD 23 ds. Tuo ilir 10080/XII/2009 CV. Abil Pratama Pengadaan meubeler pustaka SD 126 10086/XII/2009 CV. Abil Pratama Pengadaan meubeler pustaka SD 166 10087/XII/2009 CV. Abil Pratama Pengadaan meubeler pustaka SD 207 10088/XII/2009 CV. Abil Pratama Pengadaan meubeler pustaka SD 7 10089/XII/2009 CV. Abil Pratama Pengadaan alat peraga siswa SDLB 10148/XII/2009 PT. Mega Citra pernc. Pengembangan jaringan air bersih Consultant 9909/XII/2009 CV. Dilla Bilbina Pengadaan umbul umbul 10090/XII/2009 CV. Abil Pratama 5% pek. Kamar mandi 5% pemb. Pagar SD. 198 dan SD 85 tegal arum 10081/XII/2009 CV. Abil Pratama 10146/XII/2009 PT. Kimia Farma Pengadaan obat program kesga Tranding dan Distribution 10145/XII/2009 PT. Kimia Farma Pengadaan obat program P3M Tranding dan Distribution 10037/XII/2009 CV. Sejati 95% pek. Rumdis kepala sekolah SD 19 5% pek. Rumdis kepala sekolah SD 19 10038/XII/2009 CV. Sejati 10043/XII/2009 CV. Subenk Putri 95% pemb. RKB SD 46 10028/XII/2009 CV. Istiqomah Pengadaan mesin rumput 10188/XII/2009 CV. Berkah Tawaqal 5% pemb. Selasar puskesmas rimbo bujang 9830/XII/2009 PT. Dwi Karsa Rizki Pemb. Gedung kantor DPPKAD 9844/XII/2009 PT. Dwi Karsa Rizki Pemb. Sumur dalam paket I 9843/XII/2009 PT. Dwi Karsa Rizki 95% pemb. Sumur dalam paket I 9845/XII/2009 CV. Larassati 5% belanja cetak sawah 9949/XII/2009 CV. Subenk Putri Belanja penggandaan berita darah 9948/XII/2009 CV. Mulia Citra Belanja pengadaan lampu hias 10039/XII/2009 CV. Sejati 95% pemb. Pustaka SD 18 sei. Bengkal 10040/XII/2009 CV. Sejati 5% pemb. Rumdis kepala sekolah 9814/XII/2009 CV. Sendi Teknik pernc. Pagar dan gapura surau pasar ma. Tebo 9942/XII/2009 CV. Rahmadian Engi. jasa konsultasi pernc. Jaringan listrik Consultant 10082/XII/2009 CV. Duta Rahayu pengadaan meubeler pustaka SMPN 7 pengadaan meubeler pustaka SMPN 8 10085/XII/2009 CV. Duta Rahayu 10271/XII/2009 PT. Hessindo Pengawasan pemb. SMK Al-khoriyah Konsultant 10248/XII/2009 PT. Hessindo 95% pemb. RKB 4 SD Konsultant 10249/XII/2009 PT. Hessindo 5% pengawasan pemb. RKB 4 SD Konsultant 10247/XII/2009 PT. Hessindo 5% pernc. Pengembangan RKB 3 SMA Konsultant 10246/XII/2009 PT. Hessindo 95% pek. Pernc. Pemb. RKB 3 SMA Konsultant 10260/XII/2009 PT. Hessindo 5% pernc. Kantor Al-khoiriyah Konsultant 10319/XII/2009 CV. Resa Abadi 95% pemb. Pagar dan drainase PKM teluk lancang 10320/XII/2009 CV. Resa Abadi 5% pemb. Pagar dan drainase PKM teluk lancang 10317/XII/2009 CV. Resa Abadi 95% pemb. Sumur bor PKM teluk lancang 10318/XII/2009 CV. Resa Abadi 5% pemb. Sumur bor PKM teluk lancang 5% pemb. RKB SMK Al- Inayah Rimbo Bujang 10294/XII/2009 CV. Bagas Jaya 10293/XII/2009 CV. Bagas Jaya 95% pemb. RKB SMK Al- Inayah Rimbo Bujang Pengadaan meubeler Rimbo Ilir 10327/XII/2009 CV. Annaya Jaya Pengadaan PDH 10291/XII/2009 CV. Dilla Bilbina Pengadaan pakaian olahraga 10292/XII/2009 CV. Dilla Bilbina 10321/XII/2009 CV. Ariman Consultan Pembuatan sistem akuntansi dan manajemen
60 61
REKANAN
10227/XII/2009
10339/XII/2009 10345/XII/2009 10265/XII/2009
5% pengadaan kontruksi conblok CV. Hazana CV Bina Usaha Cetak dan penggandaan profil daerah mandiri CV. Jasa Graha Pernc. Pemb. Irigasi Konsultindo 5% pemb. Rumah genset CV. Ekona PT. Fery Agung Cetak penerbitan buku dan CD ROM Corindotama CV. Aspect Pernc. Belanja modal pengadaan perlengkapan gedung kantor Enginering Consultant CV. Inti teknik Pengawasan. Belanja modal pengadaan perlengkapan gedung Consultant kantor CV. Mitra Mandiri 95% pemasangan arus listrik PT. Hesssindo 5% pernc. Pemb. Ruang guru Consultant
PPN
PPH
TOTAL
472.727,00
70.909,00
543.636,00
1.363.000,00 202.800,00 3.601.500,00
224.900,00 44.700,00 594.250,00
1.587.900,00 247.500,00 4.195.750,00
408.050,00
67.350,00
475.400,00
144.000,00
57.600,00
201.600,00
313.700,00 3.032.660,00 454.000,00 5.901.650,00 1.804.550,00 1.804.550,00 1.804.550,00 1.804.550,00 3.633.200,00 32.516.000,00
69.000,00 606.530,00 90.800,00 1.180.550,00 270.700,00 270.700,00 270.700,00 270.700,00 545.000,00 13.006.400,00
382.700,00 3.639.190,00 544.800,00 7.082.200,00 2.075.250,00 2.075.250,00 2.075.250,00 2.075.250,00 4.178.200,00 45.522.400,00
3.819.000,00 408.200,00 408.600,00 5.444.482,00
630.000,00 81.650,00 81.800,00 816.672,00
4.449.000,00 489.850,00 490.400,00 6.261.154,00
3.627.273,00
544.091,00
4.171.364,00
7.815.950,00 411.400,00 5.900.300,00 613.636,00 272.000,00 66.759.090,00 5.677.300,00 85.159.100,00 1.804.545,00 1.898.182,00 8.745.200,00 5.908.400,00 454.000,00 1.813.700,00 980.000,00
1.563.200,00 82.300,00 1.180.100,00 83.678,00 55.000,00 13.351.818,00 1.135.500,00 17.031.900,00 541.364,00 284.727,00 1.311.950,00 1.180.700,00 90.800,00 798.000,00 392.000,00
9.379.150,00 493.700,00 7.080.400,00 697.314,00 327.000,00 80.110.908,00 6.812.800,00 102.191.000,00 2.345.909,00 2.182.909,00 10.057.150,00 7.089.100,00 544.800,00 2.611.700,00 1.372.000,00
1.804.550,00 1.804.550,00 200.000,00
270.700,00 270.700,00 80.000,00
2.075.250,00 2.075.250,00 280.000,00
3.540.950,00
1.416.400,00
4.957.350,00
186.400,00
74.550,00
260.950,00
123.200,00
49.300,00
172.500,00
2.340.500,00
936.200,00
3.276.700,00
18.200,00
7.300,00
25.500,00
8.192.000,00 432.000,00 6.465.000,00 316.000,00 595.050,00 7.709.500,00 1.000.000,00 736.300,00 1.090.900,00 6.363.700,00
1.639.000,00 87.000,00 1.293.000,00 68.000,00 119.050,00 1.541.900,00 150.000,00 121.500,00 180.000,00 2.800.000,00
9.831.000,00 519.000,00 7.758.000,00 384.000,00 714.100,00 9.251.400,00 1.150.000,00 857.800,00 1.270.900,00 9.163.700,00
340.000,00 5.767.350,00
74.800,00 951.615,00
414.800,00 6.718.965,00
451.200,00
180.500,00
631.700,00
271.375,00 1.819.000,00
54.275,00 300.000,00
325.650,00 2.119.000,00
261.900,00
104.800,00
366.700,00
170.250,00
68.100,00
238.350,00
4.188.700,00 163.650,00
2.764.500,00 65.500,00
6.953.200,00 229.150,00
Lampiran 3
NO 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105
NO. SP2D
110 111
URAIAN
PPN
PPH
TOTAL
CV. Hazana Pengadaan meubeler CV. Hazana Pengadaan komputer SD 06 CV. Cipta Indah Karsa Pengadaan ATK
2.872.750,00 1.800.000,00 1.636.364,00
430.950,00 270.000,00 223.140,00
3.303.700,00 2.070.000,00 1.859.504,00
9680/I/2010 9126/I/2010
CV. Indoreksa Utama Pemeliharaan gedung kantor CV. Diva Tebo Belanja peralatan kebersihan dan bahan pembersih Pratama CV. Safari Multilindo Pengadaan meja kursi, meja makan, kursi kerja dan sofa , rak buku 5% peningkatan saluran tersier pagar puding CV. Langit biru PT. Hessindo 95% pernc. Pemb. Kantor Al-khoriyah Konsultant PT. Hessindo 5% pernc. Pemb. Kantor Al-khoriyah Konsultant PT. Hessindo 95% pemb. Ruang guru dan kantor 3 lokasi Konsultant PT. Hessindo 5% pernc. USB SMA 17 Konsultant PT. Hessindo 95% pernc. USB SMA 17 Konsultant PT. Hessindo pernc. Rehap 5 SD Konsultant PT. Hessindo Pengawasan pemb. Aula Konsultant PT. Hessindo Pernc. Pemb. Ruang perpustakaan SD Konsultant PT. Hessindo Pernc. 2 RKB dan 1 SD Konsultant PT. Hessindo Pengawasan pemb. RKB dan SMK 2 Konsultant PT. Hessindo 5% pernc. DAK paket 1 Konsultant PT. Hessindo Pengawasan 9 perpustakaan Konsultant PT. Hessindo Pengawasan DAK paket 1 Konsultant PT. Hessindo Pernc. Pemb. RKB/SMK Konsultant PT. Hessindo Pengawasan pemb. Rehap ruang kelas SD dan SMP Konsultant PT. Hessindo 95% Pernc. DAK Paket 1 Konsultant PT. Hessindo Pengawasan pemb. RKB 2 SMP dan I SD Konsultant PT. Hessindo 95% pernc. Pemb. Aula kantor dikbudpora Konsultant PT. Hessindo Pengawasan pemb. USB Konsultant PT. Hessindo Pengawasan pemb. RKB 4 SD Konsultant PT. Hessindo Pengawasan pemb.. Ruang guru dan kantor 3 lokasi Konsultant PT. Hessindo Pengawasan pemb. RKB SMA Konsultant CV. Cipta Indah Karsa Pengadaan cetak
4.453.475,00 1.654.600,00
668.025,00 248.200,00
5.121.500,00 1.902.800,00
4.438.650,00
665.800,00
5.104.450,00
1.122.300,00 345.500,00
246.900,00 138.200,00
1.369.200,00 483.700,00
9681/I/2010 9702/I/2010 10259/I/2010 10251/I/2010 10264//I/2010 10257/I/2010 10256/I/2010 10244/I/2010 10269/I/2010 10261I/2010 10272/I/2010 10273/I/2010 10253/I/2010 10242/I/2010 10255/I/2010 10258/I/2010 10245/I/2010 10252/I/2010 10263/I/2010 10250/I/2010 10267/I/2010 10270/I/2010 10266/I/2010 10268/I/2010 10208/I/2010 9736/I/2010
CV. Cipta Indah Karsa Pengadaan makan dan minum
10024/I/2010
CV. Diva Tebo Pengadaan pakaian hari-hari tertentu Pratama CV. Nala Kusuma pengadaan obat obatan 95% pemb. RKB SMKN 2 CV. Pelangi CV. Rahmadian Engi. Pernc. Pemasangan kawat pengaman pagar rumdis pemkab tebo Consultant
10328/XII/2009 10289/XII/2009 10181/XII/2009 10182/XII/2009 10232/XII/2009 10313/XII/2009 10314/XII/2009 10315/XII/2009 10316/XII/2009 10338/XII/2009
106 10323/XII/2009 107 10290/XII/2009 10228/XII/2009 108 109
REKANAN
10342/XII/2009 10343/XII/2009 9729/XII/2009
CV. Rahmadian Engi. Pernc. Rehap pagar rumdis pemkab tebo Consultant CV. Rama Consultant Pengawasan pengadaan kontruksi arena utama MTQ Engi. 95% pemb. Sumur bor PKM Tnjung Pucuk jambi CV. Beringin CV. Beringin 5% pemb. Sumur bor PKM Tnjung Pucuk jambi 95% pemb sumur bor PKM TPM kec. VII Koto CV. Beringin 5% pemb sumur bor PKM TPM kec. VII Koto CV. Beringin CV. Bangun Pemeliharaan rutin / berkala gedung kantor Berangkai CV. Kapisco 5% pemb. Gor tahap III 5% pemb. RKB SMKN 2 CV. Pelangi CV. Enam Bersaudara Rehap ruang Praktek SMK 3
10229/XII/2009
CV. Enam Bersaudara Rehap ruang Praktek SMK 3
10165/XII/2009
CV. Kyoka Engi. pernc. Pemb. Jembatan sei. Ketalo kumangan Consultant CV. Mubarok Mitra pengaspan jln. Lingk. Ds. Aur cino Mandiri CV. Dilla Bilbina Penyusunan standar harga DPPKAD CV. Cipta indah Karsa Pengadaan pakaian tradisional
10164/XII/2009
112 10191/XII/2009 10180/XII/2009 113
172.750,00
69.100,00
241.850,00
3.109.100,00
1.243.650,00
4.352.750,00
177.300,00
70.950,00
248.250,00
3.368.200,00
1.347.300,00
4.715.500,00
3.090.950,00
1.236.700,00
4.327.650,00
2.590.950,00
1.036.400,00
3.627.350,00
6.818.200,00
2.727.300,00
9.545.500,00
2.409.100,00
963.650,00
3.372.750,00
3.454.550,00
1.381.850,00
4.836.400,00
406.850,00
167.750,00
574.600,00
4.409.100,00
1.763.650,00
6.172.750,00
8.136.400,00
3.254.550,00
11.390.950,00
5.090.950,00
2.036.400,00
7.127.350,00
2.000.000,00
800.000,00
2.800.000,00
7.729.550,00
3.091.850,00
10.821.400,00
1.545.500,00
618.200,00
2.163.700,00
3.281.850,00
1.312.750,00
4.594.600,00
2.963.650,00
1.185.500,00
4.149.150,00
2.790.950,00
1.116.400,00
3.907.350,00
2.454.550,00
981.850,00
3.436.400,00
1.845.500,00
738.200,00
2.583.700,00
1.918.182,00
287.727,00
2.205.909,00
2.045.454,00
409.090,00
2.454.544,00
727.273,00
109.010,00
836.283,00
8.359.100,00 32.276.150,00 409.100,00
1.379.350,00 6.455.250,00 163.650,00
9.738.450,00 38.731.400,00 572.750,00
454.550,00
181.850,00
636.400,00
203.900,00
40.800,00
244.700,00
6.465.000,00 316.000,00 6.465.000,00 316.000,00 252.000,00
1.293.000,00 68.000,00 1.293.000,00 68.000,00 100.800,00
7.758.000,00 384.000,00 7.758.000,00 384.000,00 352.800,00
2.724.700,00 2.482.800,00 4.482.650,00
545.000,00 496.600,00 896.550,00
3.269.700,00 2.979.400,00 5.379.200,00
235.950,00
47.200,00
283.150,00
6.767.500,00
2.977.700,00
9.745.200,00
681.200,00
149.900,00
831.100,00
1.572.750,00 4.545.455,00
236.000,00 681.818,00
1.808.750,00 5.227.273,00
114 10047/XII/2009
CV. Chris Jaya Utama Pengadaan alat pengelolaan pertanian dan peternakan
15.895.000,00
2.384.250,00
18.279.250,00
115 9962/XII/2009
CV. Rizky perdana
11.054.600,00
2.211.000,00
13.265.600,00
95% pemb. Drainase terminal ma. Tebo
Lampiran 3
NO 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143
NO. SP2D 10224/XII/2009 9960/XII/2009 10157/XII/2009 10048/XII/2009 10023/XII/2009 10091/XII/2009 9856/XII/2009 9857/XII/2009 9846/XII/2009 10097/XII/2009 10096/XII/2009 10094/XII/2009 7177/XII/2009 10171/XII/2009 10170/XII/2009 10095/XII/2009 10093/XII/2009 10044/XII/2009 10041/XII/2009 10042/XII/2009 10206/XII/2009 10207/XII/2009 10205/XII/2009 9959/XII/2009 9961/XII/2009 10218/XII/2009 10166/XII/2009 10167/XII/2009
144 10168/XII/2009 10102/XII/2009 145 146
10003/XII/2009
REKANAN
URAIAN
CV. Siguntang Jaya Pek. Pemeliharaan rutin/berkala rumdis dinkes CV. Diah Aldira 95% pek. Lanjt. Pemb. Gedung utama terminal ma. Tebo CV. Telamai Printing Pengadaan bilboard 2 sisi CV. Rizki Hutama Pengaan mesin genset CV. Istiqomah 5% peningkatan DAM payo langkat pagar puding CV. Andora Pengadaan meubeler SMP 14 CV. Karya Bersama 5% pemeliharaan rumdis ketua dan wakil ketua DPRD CV. Karya Bersama rehap bangunan lantai 2 gedung DPRD CV. Mitra Mandiri Pengadaan instalasi listrik Pengadaan meubeler pustaka SMP 4 CV. Andora CV. Andora Pengadaan meubeler pustaka SDN 48 CV. Andora Pengadaan meubeler pustaka SDN 147 30% pemb. RKB pontren hidayatul mubtadin CV. Bagas Jaya CV. Hazana Pemasangan conblik kantor camat sumay CV. Hazana Rehap rumdis camat sumay Pengadaan meubeler pustaka SDN 30 CV. Andora CV. Andora Pengadaan meubeler pustaka SMP 1 CV. Subenk Putri 5% pemb. RKB SD 46 CV. Delapan Sembilan pemb. Rusng perpus SD. 23 Pratama CV. Delapan Sembilan 95% pemb. Rusng perpus SD. 23 Pratama Cv. Sumber rizki 95% pemb. Oskesdes ds. TKPI dalam Kec . VII Koto Ilir Cv. Sumber rizki 5% pemb. Oskesdes ds. TKPI dalam Kec . VII Koto Ilir CV. Subenk Putri 5% pemb. Kantor UPTD ma. Tabir CV. Rizky perdana 5% pemb. Drainase terminal ma. Tebo 5% pek. Lanjt. Pemb. Gedung utama terminal ma. Tebo CV. Diah Aldira CV. Delapan Sembilan Pek. Kontruksi jalan usaha tani Pratama CV. Dua Permata 95% pengadaan sumur bor dan tower Indah CV. Dua Permata 5% pengadaan sumur bor dan tower Indah CV. Pijar Utama 95% pengadaan sumur bor dan tower sarana MCK pomper CV. Rahmadian Engi. Pengawasan RKB dan lab. Komputer SMA/ SMK Sonsultant CV. Cipta indah Karsa Pengadaan pakaian olahraga
PPN 3.357.000,00 39.986.400,00 1.363.650,00 8.568.200,00 381.000,00 1.804.550,00 291.500,00 446.000,00 897.550,00 1.804.550,00 1.804.550,00 1.804.550,00 3.558.250,00 338.800,00 443.200,00 1.804.550,00 1.804.550,00 453.868,00 5.902.650,00
PPH
TOTAL
672.000,00 7.997.300,00 204.550,00 1.413.750,00 83.900,00 360.950,00 64.500,00 98.000,00 134.635,00 360.950,00 360.950,00 360.950,00 711.650,00 50.900,00 66.500,00 360.950,00 360.950,00 90.800,00 1.180.550,00
4.029.000,00 47.983.700,00 1.568.200,00 9.981.950,00 464.900,00 2.165.500,00 356.000,00 544.000,00 1.032.185,00 2.165.500,00 2.165.500,00 2.165.500,00 4.269.900,00 389.700,00 509.700,00 2.165.500,00 2.165.500,00 544.668,00 7.083.200,00
454.050,00
90.850,00
544.900,00
6.845.000,00 526.000,00 619.050,00 581.900,00 2.104.600,00 1.806.273,00
1.369.000,00 106.000,00 123.850,00 116.400,00 421.000,00 541.882,00
8.214.000,00 632.000,00 742.900,00 698.300,00 2.525.600,00 2.348.155,00
6.002.300,00
1.320.500,00
7.322.800,00
316.000,00
69.500,00
385.500,00
7.144.000,00 507.750,00
1.571.700,00 203.100,00
8.715.700,00 710.850,00
2.727.273,00
681.850,00
3.409.123,00
8.364.350,00
1.672.900,00
10.037.250,00
147 9950/XII/2009
CV. Chris Jaya Utama 95% Pek. Kekurangan dana kantor dikbudpora thn. 2008
148 9976/XII/2009
CV. Chris Jaya Utama 5% Pek. Kekurangan dana kantor dikbudpora thn. 2008
440.300,00
88.100,00
528.400,00
CV. Rahmadian Engi. Pengawasan gedung DPPKAD Sonsultant CV. Total Cipta Pemb. Gedung labor komputer SMA 1 Sarana CV. Total Cipta Pemb. Gedung labor komputer SMK 2 Sarana CV. Hammam perkasa 5% pek. Pemasangan conblok puskesmas pulau temiang
3.088.364,00
1.235.346,00
4.323.710,00
205.000,00
41.000,00
246.000,00
CV. Global Teknik 95% pengawasan pengadaan kontruksi sumur bor dan tower, Enginering pagar, dan drainase PKM teluk lancang PT. surya Sentosa Pengadaan mobil dinas RSUD Primatama CV. Resa Abadi rehap sedang dan berat kendaraan dinas CV. Hazana Pengadaan sound sistem Pengadaan peralatan dapur rumdis camat tebo tengah CV. Hazana CV. Hazana Pengadaan meubeler rumdis camat tebo tengah CV. Hazana Pengadaan AC rumdis camat tebo tengah CV. Ira kontraktor pengadaan peralatan jerami keramba CV. Cipta indah Karsa Pengadaan sewa stan pameran
1.546.000,00
310.000,00
1.856.000,00
14.084.500,00
2.113.000,00
16.197.500,00
2.945.500,00 1.091.000,00 1.104.600,00 1.236.400,00 636.400,00 4.475.000,00 20.045.500,00
442.000,00 250.000,00 243.000,00 272.000,00 140.000,00 671.250,00 3.006.850,00
3.387.500,00 1.341.000,00 1.347.600,00 1.508.400,00 776.400,00 5.146.250,00 23.052.350,00
227.300,00
90.950,00
318.250,00
149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164
10098/XII/2009 9951/XII/2009 9952/XII/2009 9716/XII/2009 9973/XII/2009 9769/XII/2009 9768/XII/2009 9683/XII/2009 8787/XII/2009 9851/XII/2009 9850/XII/2009 9858/XII/2009 7093/XII/2009 10100/XII/2009 9738/XII/2009 9737/XII/2009
165 10336/XII/2009 10240/XII/2009
166
167
10179/XII/2009
168 10217/XII/2009 10337/XII/2009 169 170 9947/XII/2009 171 9956/XII/2009 9136/XII/2009 172 173
5886/XII/2009
174 6214/XII/2009 175 9173/XII/2009 9337/XII/2009 176 177 6136/XII/2009 5888/XII/2009 178 179 5820/XII/2009
CV. Rahmadian Engi. Pernc. Pemb. Tempat parkir Sonsultant PT. Sungai Pinang Pengadaam kontruksi Jaya PT. Sungai Pinang Pemb. Gedung KTPSP Jaya PT. Taspen Persero Pemeliharaan SIM Gaji CV. Pandora Tranding Pengadaan kontruksi gedung kantor (pemb. Balai benih) Company CV. Diva tebo Pratama Rehap Kendaraan dinas 5% pek. Kontruksi jalan produksi CV. Tiga Putra CV. Deroz Utama Pemasangan instalasi listrik karya CV. Chris Jaya Utama 100% pek. Lanjut. Thn 2008 pemb. RKB SMK 2 CV. Bima Perkasa 5% pek. Rehap SD 105 CV. Berkah Fariha Pemb. Dermaga penyebrangan Faaza CV. Sembilan 95% pemb. Ruang kantor SMK Al- Khairiyah Sembilan Pengadaan peralatan dan perlengkapan CV. Rizki Hutama 95% pek. Lanjut. DAM penahan banjir CV. Ira Kontraktor CV. Rama Consultant 5% pek. Pengawasan pemb. Poskesdes Engi. Pengadaan meubeler CV. Hazana CV. Sembilan 95% pemasangan plafon da keramik tambun arang Sembilan Pengadaan PDH CV. Rizki Hutama
3.690.100,00
731.800,00
4.421.900,00
3.659.100,00
731.850,00
4.390.950,00
7.587.450,00
1.669.300,00
9.256.750,00
113.811.300,00
25.038.500,00
138.849.800,00
4.090.909,00 8.977.275,00
818.181,00 1.795.455,00
4.909.090,00 10.772.730,00
8.122.950,00
-
8.122.950,00
1.576.364,00 2.728.000,00
472.909,00 1.800.000,00
2.049.273,00 4.528.000,00
2.009.100,00
401.850,00
2.410.950,00
376.700,00 436.200,00
75.400,00 87.300,00
452.100,00 523.500,00
8.420.500,00
1.684.100,00
10.104.600,00
1.200.000,00 7.720.100,00 363.000,00
198.000,00 1.698.500,00 145.000,00
1.398.000,00 9.418.600,00 508.000,00
6.909.090,00 2.586.600,00
1.036.363,00 517.400,00
7.945.453,00 3.104.000,00
727.300,00
109.100,00
836.400,00
Lampiran 3
NO 180 181 182 183 184 185 186 187
NO. SP2D 9715/XII/2009 9538/XII/2009 7179/XII/2009 7162/XII/2009 7160/XII/2009 7148/XII/2009 7073/XII/2009 7067/XII/2009
188 7062/XII/2009 189 7055/XII/2009 7043/XII/2009 190 191
7042/XII/2009
192 9831/XII/2009 193 9471/XII/2009 194 9974/XII/2009 9975/XII/2009 195 196 9849/XII/2009 9776/XII/2009 197 198 199 200 201 202 203
215 216
CV. Berkah Tawaqal
CV. Bukit Mas belanja cetak dan penggandaan CV. Bukit Mas belanja cetak dan penggandaan CV. Bukit Mas belanja cetak dan penggandaan CV. Bagas jaya 30% pemb. RKB Al-Inayah CV. Geoteknik Prima Pernc. Teknis jembatan jujuhan Raya CV. Siguntang Jaya Pemelihharaan rutin /berkala rumdis dinkes CV. Mubarok Mitra Peningkatan saluran tersier cemin alam mandiri CV. Andora Pengadaan mubeler pustaka CV. Global Teknik Pernc. Pemeliharaan gedung kantor Enginering CV. Jasa Graha Pengawasan pemeliharaan gedung kantor konsultindo 5% rehap ruang praktek SMA 3 CV. Enam Saudara CV. Enam Saudara 95% rehap ruang praktek SMA 3 95% pemb. RKB SMK pontren Hidayatul Mubtadin CV. Bagas Jaya CV. Bagas Jaya 5% pemb. RKB SMK pontren Hidayatul Mubtadin CV. Berkah tawaqal 95% pemb. Tambahan ruang mapolres Pengadaan mobil double cabin PT. Suka Fajar CV. Diva Tebo Rehap Kendaraan dinas roda 4 pratama CV. Cipta Indah Karsa pengadaan bibit tanaman
10178/XII/2009 10231/XII/2009 /10230XII/2009 10295/XII/2009 10296/XII/2009 10189/XII/2009 9566/XII/2009 9539/XII/2009 5338/XII/2009
217 8709/XII/2009 218 8822/XII/2009 219 10190/XII/2009 10233/XII/2009 220 221
10234/XII/2009
222 10330/XII/2009 223 10332/XII/2009 224 10331/XII/2009 10195/XII/2009 225 226 227 228 229 230
10286/XII/2009
5% pemeliharaan pada dikbudpora CV. Setia Jaya pengadaan polybag CV. Sepakat CV. Berkah tawaqal 5% pemb. Tambahan ruang mapolres CV. Global Teknik Pernc. Pengadaan kontruksi arena utama panggung MTQ Enginering CV. Global Teknik 95% pengawasan pemb. Irigasi Enginering Pengadaan teralis kantor DPPKAD CV. Dilla Bilbina CV. Indoreksa Utama 5% pengadaan perpustakaaan SMP 7 95% pengadaan perpustakaaan SMP 7 CV. Brama Jaya Cetak dan Penggandaan buku majalah DTM kontraktor CV. Cipta Indah Karsa 5% rehap WC
PPH
18.828.000,00
2.825.000,00
TOTAL 21.653.000,00
1.818.182,00
272.727,00
2.090.909,00
1.723.000,00
345.000,00
2.068.000,00
401.600,00 438.200,00 339.800,00 383.800,00 339.900,00
88.400,00 96.400,00 74.800,00 84.500,00 74.800,00
490.000,00 534.600,00 414.600,00 468.300,00 414.700,00
401.000,00 91.000,00 91.000,00
80.200,00 19.000,00 18.125,00
481.200,00 110.000,00 109.125,00
1.723.000,00
345.000,00
2.068.000,00
3.513.636,00 4.954.550,00 272.100,00 81.400,00
702.727,00 990.950,00 55.000,00 16.300,00
4.216.363,00 5.945.500,00 327.100,00 97.700,00
1.363.700,00 444.800,00
300.000,00 73.400,00
1.663.700,00 518.200,00
8.450.700,00
1.394.400,00
9.845.100,00
909.090,00 909.090,00 934.090,00 3.570.250,00 18.078.363,00
136.363,00 136.363,00 140.113,00 714.050,00 7.231.345,00
1.045.453,00 1.045.453,00 1.074.203,00 4.284.300,00 25.309.708,00
177.000,00 675.100,00
36.000,00 148.600,00
213.000,00 823.700,00
1.804.550,00 203.865,00
360.950,00 81.550,00
2.165.500,00 285.415,00
122.320,00
48.930,00
171.250,00
213.500,00 4.055.750,00 7.709.500,00 593.050,00 13.731.900,00 30.446.750,00 1.800.000,00
42.700,00 811.200,00 1.541.900,00 118.650,00 2.746.400,00 4.567.100,00 270.000,00
256.200,00 4.866.950,00 9.251.400,00 711.700,00 16.478.300,00 35.013.850,00 2.070.000,00
-
3.879.450,00
3.879.450,00
408.550,00 905.300,00 722.800,00 374.200,00
81.750,00 135.800,00 144.600,00 149.700,00
490.300,00 1.041.100,00 867.400,00 523.900,00
235.695,00
84.850,00
320.545,00
2.295.500,00 879.600,00 11.434.400,00 5.704.545,00
344.350,00 175.950,00 2.286.900,00 855.682,00
2.639.850,00 1.055.550,00 13.721.300,00 6.560.227,00
180.950,00
29.850,00
210.800,00
10333/XII/2009
CV. Cipta Indah Karsa Pengadaan jasa kantor
568.091,00
85.214,00
653.305,00
CV. Sigombak Pengadaan baju batik Wahana Indah CV. Hammam Perkasa 5% pemb. Pagar dan gapura SMAN 2
764.545,00
114.682,00
879.227,00
10175/XII/2009 10173/XII/2009
234 10297/XII/2009 235 10184/XII/2009 236 10185/XII/2009 10236/XII/2009 237
239
95% pengadaan kontruksi pemb. Arena utama panggung MTQ
PPN
10238/XII/2009
231 10287/XII/2009 232 10288/XII/2009 10204/XII/2009 233
238
CV. Sembilan 95% pek. Rehap posyandu ds. Banyu rejo Sembilan CV. Sakur 5% peningkatan DAM sei. Hitam CV. Kurnia Sejahtera 5% peningkatan saluran tersier DAM sei. Kapur CV. Bima Perkasa 5% pek. Lanjt. Pos jaga satpol -PP 5% peningkatan saluran tersier DAM sebendu CV. Beringin CV. Hamzah Hafifi 5% pemb. Drainase dusun tuo paket II Kontraktor CV. Kurnia Sejahtera 5% peningkatan DAM payo silincah CV. Lima pilar 5% pemb. MCK/ SPAL teluk kuali CV. Nusa 5% rehap bangunan posyandu ds, sako makmur internasional CV. Nusa 95% rehap bangunan posyandu ds, sako makmur internasional PT. Dwi karsa Rizki 5% pemb. Gedung kantor DPPKAD PT. Dwi karsa Rizki 5% pemb. USB SMA 17 CV. Beringin Rehap gedung pustu CV. Global Teknik 5% pengawasan pengadaan kontruksi sumur Enginering Pengadaan gorden camat tebo tengah CV. Hazana CV. Berkah Tawaqal 5% pengadaan kontruksi pemb. Arena utama panggung MTQ
10159/XII/2009 10160/XII/2009 10158/XII/2009 7178/XII/2009 10147/XII/2009
206 10092/XII/2009 10177/XII/2009 207
209 210 211 212 213 214
URAIAN
9775/XII/2009
204 10225/XII/2009 10163/XII/2009 205
208
REKANAN
CV. Turangge Suite Pengadaan makanan tambahan anak usia 1-5 tahun Brata PT. Tutut Bersaudara Pengadaan listrik
CV. Brama Jaya Pengadaan bahan baku bangunan kontraktor 95% pemeliharaan gedung setda CV. Hazana 5% pemeliharaan gedung setda CV. Hazana CV. Cipta Indah Karsa Pengadaan bahan Kimia PT. Arai Jasatama CV. Berkah tawaqal CV. Berkah tawaqal CV. Cipta Indah Karsa
Pengadaan instalasi listrik 95% pemb. Sumur bor dan tower pustu teluk kuali 5% pemb. Sumur bor dan tower pustu teluk kuali pengecatan gedung dan pagar kantor
407.900,00
81.600,00
489.500,00
1.500.000,00
225.000,00
1.725.000,00
6.464.350,00 340.250,00 7.548.100,00
1.292.900,00 68.050,00 1.244.250,00
7.757.250,00 408.300,00 8.792.350,00
6.457.000,00 340.000,00 181.600,00
1.292.000,00 68.000,00 29.975,00
7.749.000,00 408.000,00 211.575,00
3.272.727,00
634.545,00
3.907.272,00
10209/XII/2009
PT. Tutut Bersaudara Sewa Listrik
10226/XII/2009
CV. Cipta Indah Karsa Pengadaan meubeler
5.263.636,00
789.545,00
6.053.181,00
CV. Duta Rahayu CV. Duta Rahayu
1.804.550,00 417.750,00
270.700,00 83.550,00
2.075.250,00 501.300,00
240 10084/XII/2009 241 10083/XII/2009
Pengadaan meubeler pustaka SMP 2 5% pek. USB TK Paud Al- Husnah
Lampiran 3
NO 242 243 244 245 246 247
NO. SP2D 10079/XII/2009 10028/XII/2009 10029/XII/2009 10186/XII/2009 10187/XII/2009 10101/XII/2009
248 9910/XII/2009 249 9840/XII/2009 250 9913/XII/2009 10027/XII/2009 251 252 9955/XII/2009 9954/XII/2009 253 254 9912/XII/2009 255 9911/XII/2009 9973/XII/2009 256 257 258 259
264 265 266
URAIAN
PPN
PPH
TOTAL
1.804.550,00 6.027.400,00 317.300,00 1.450.000,00 5.164.000,00 661.850,00
270.700,00 994.600,00 52.400,00 217.500,00 1.033.000,00 264.750,00
2.075.250,00 7.022.000,00 369.700,00 1.667.500,00 6.197.000,00 926.600,00
4.349.100,00 1.897.727,00 1.727.300,00 2.181.818,00
869.850,00 287.659,00 259.100,00 297.521,00
5.218.950,00 2.185.386,00 1.986.400,00 2.479.339,00
4.896.900,00 1.681.850,00
979.400,00 672.800,00
5.876.300,00 2.354.650,00
3.227.750,00 545.500,00 2.009.100,00
645.550,00 109.100,00 401.850,00
3.873.300,00 654.600,00 2.410.950,00
9945/XII/2009
CV. Chris Jaya Utama Pek. Lanjt. Tahin 2008 pemb. RKB SMK Al-Inayah
2.009.100,00
401.850,00
2.410.950,00
9944/XII/2009
CV. Chris Jaya Utama Pek. Lanjt. Pemb. RKB SMA 5
2.009.100,00
401.850,00
2.410.950,00
9946/XII/2009
CV. Chris Jaya Utama Pek. Lanjt. Pemb. RKB SMK 1`
2.009.100,00
401.850,00
2.410.950,00
CV. Ratu Meiwa 95% rehap SD 106 pulung rejo 5% rehap SD 106 pulung rejo CV. Ratu Meiwa CV. Rahmadian Engi. Pengawasan pagar SD, SMP dan rumdis kepsek SD punti kalo Consultant CV. Rahmadian Engi. Jasa konsultasi pengawasan jaringan listrik Consultant CV. Rahmadian Engi. Pengawasan pemb. Tempat parkir SMKN 1 Consultant CV. Sendi Teknik pengawasan pemb. Gedung kantor kantor pelayanan terpadu satu pintu CV. Diva Tebo Cetak buku laporan tahunan pratama CV. Tiga permata pengadaan mesin sidik jari CV. Pijar Utama 5% pengadaan sumur bor dan tower CV. Putra Jaya Abadi Peningkatan DAM sei. Kasai
4.891.000,00 376.250,00 1.181.850,00
978.200,00 75.300,00 472.800,00
5.869.200,00 451.550,00 1.654.650,00
260 9957/XII/2009 261 9958/XII/2009 9953/XII/2009 262 263
REKANAN
CV. Duta Rahayu Pengadaan meubeler pustaka SD 94 CV. Berkah Tawaqal 95% pek. Pengadaan kontruksi pemb. Arena MTQ tahap II CV. Berkah Tawaqal 95% pek. Pengadaan kontruksi pemb. Arena MTQ tahap II CV. Berkah Tawaqal pengadaan AC CV. Berkah Tawaqal 95% pemb. Selasar puskesmas Rimbo Bujang CV. Rahmadian Engi. pernc. Pemb. RKB dan labor komputer dikbudpora Consultant Pengadaan meubeler SMP 16 dan 34 CV. Bima perkasa CV. Agung lestari pengadaan pakaian dinas Pengadaan AC dinas perhubungan CV. Istiqomah CV. Diva Tebo Pengadaan laptop pratama CV. Bima perkasa 95% rehap SD 105 sido rukun CV. Rahmadian Engi. pernc. Pemb. Pagar SD, SMP, rumdis kepsek Consultant CV. Bima perkasa pengadaan meubeler untuk UPTD CV. Rizki Hutama pengadaan handycam CV. Chris Jaya Utama Pek. Lanjt. Tahin 2008 pemb. RKB SMA 11
9941/XII/2009 10092/XII/2009 10202/XII/2009 10103/XII/2009
267 10162/XII/2009 268 10169/XII/2009 10161/XII/2009 269
392.000,00
157.000,00
549.000,00
181.850,00
72.750,00
254.600,00
3.590.900,00
1.580.000,00
5.170.900,00
1.000.000,00
150.000,00
1.150.000,00
2.259.100,00 376.000,00 674.200,00
372.800,00 82.800,00 148.400,00
2.631.900,00 458.800,00 822.600,00
270 9676/XII/2009 271 9675/XII/2009 10203/XII/2009 272
CV. Fikri haikal cetak simda aset CV. Fikri haikal cetak simda aset CV. Cipta indah Karsa pengadaan printer
1.363.636,00 1.636.363,00 398.318,00
204.545,00 245.454,00 59.748,00
1.568.181,00 1.881.817,00 458.066,00
273 10239/XII/2009 10172/XII/2009
CV. Merisa Utama 5% pemb. RKB SMA 14 CV. Cipta indah Karsa Penyediaan makan dan minum
1.240.300,00 1.363.636,00
248.100,00 204.545,00
1.488.400,00 1.568.181,00
10322/XII/2009
CV. Cipta indah Karsa Pengadaan teralis jendela pintu
1.804.000,00
270.600,00
2.074.600,00
10211/XII/2009
CV. Cipta indah Karsa pengadaan ATK
2.135.759,00
320.364,00
2.456.123,00
10215/XII/2009
1.897.000,00
758.800,00
2.655.800,00
1.241.000,00
496.400,00
1.737.400,00
7.765.000,00
3.106.000,00
10.871.000,00
5.155.000,00
2.062.000,00
7.217.000,00
10281/XII/2009
CV. Azeta Sukses Pernc. Pengadaan RKB SMK AInayah Konsultant CV. Pasific Nusa pengawasan pemb. RKB SMK Al-Inayah Consultindo CV. Yoka Tiga pernc. Pengadaan perpus SMP Consultant CV. Darma Mitra Pengawasan pengadaan perpustakaan SMP Anugrah CV. Cipta indah Karsa Pengadaan pupuk
783.250,00
117.488,00
900.738,00
10280/XII/2009
CV. Cipta indah Karsa pengadaan obat-obatan
759.100,00
113.865,00
872.965,00
10283/XII/2009
CV. Cipta indah Karsa Pengadaan ATK
996.500,00
149.475,00
1.145.975,00
10284/XII/2009
CV. Cipta indah Karsa pengadaan pakaian kerja lapangan
596.750,00
89.513,00
686.263,00
10282/XII/2009
CV. Cipta indah Karsa Pengadaan makan minum SLPHT
2.934.545,00
440.182,00
3.374.727,00
10279/XII/2009
CV. Cipta indah Karsa Pengadaan benih padi sawah
-
543.750,00
543.750,00
10278/XII/2009
CV. Cipta indah Karsa pengadaan makan minum SLPHT padi dan kedelai
4.098.182,00
614.727,00
4.712.909,00
CV. Antar Jaya Cetak dan Penggandaan buku majalah DTM CV. Brama jaya pengadaan instalasi listrik kontraktor CV. Brama jaya Pengadaan cetak kalender kontraktor CV. Brama jaya pengadaan kontruksi pembuatan papan merk kontraktor CV. Afta Enginering Pengawasan rehap pagar rumah dinas Consultant CV. Afta Enginering Pengawasan lanjt. Pagar anjungan pramuka Consultant CV. Afta Enginering Pengawasan pemb. Rumah genset Consultant CV. Afta Enginering Pengawasan pemasangan conblok anjungan pramuka Consultant
4.343.644,00 1.400.000,00
710.200,00 210.000,00
5.053.844,00 1.610.000,00
8.345.455,00
1.251.818,00
9.597.273,00
1.000.000,00
150.000,00
1.150.000,00
227.300,00
90.950,00
318.250,00
274 275
276 277 278 279 280 281 282 283 284 285 286 287
10213/XII/2009 10216/XII/2009 10214/XII/2009
288 10192/XII/2009 10223/XII/2009
289 290 291 292 293 294 295
10196/XII/2009 10174/XII/2009 10183/XII/2009 10176/XII/2009 10219/XII/2009 10220/XII/2009
392.750,00
157.100,00
549.850,00
136.400,00
54.550,00
190.950,00
174.550,00
69.850,00
244.400,00
Lampiran 3
NO 296 297 298 299
NO. SP2D 10221/XII/2009 10222/XII/2009 10193/XII/2009 10194/XII/2009
300 9773/XII/2009 301 9772/XII/2009 9742/XII/2009 302
REKANAN
URAIAN
CV. Afta Enginering Pengawasan pemb. Tower Air Consultant CV. Afta Enginering pengawasan pemasangan kawat pengaman Consultant CV. Perdana indah Cetak dan penggandaan buku himpunan berita pers jaya CV. Perdana indah Cetak dan penggandaan buku kilas balik jaya CV. Subenk Putri 5% pemb. Kolam ikan CV. Subenk Putri 95% pemb. Kolam ikan CV. Multi cipta sarana Pengawasan jalan TMMD
303 9741/XII/2009 9743/XII/2009 304
CV. Florian Offset pengadaan buku cetak sejarah CV. Multi cipta sarana Pengawasan dana alokasi khusus
305 9766/XII/2009 306 9813/XII/2009 9778/XII/2009 307
CV. Indoreksa Utama Pemeliharaan rumah jabatan setda CV. Indoreksa Utama 5% pemasangan conblok anjungan pramuka CV. Diva Tebo pengadaan obat-obatan pratama CV. Siguntang jaya pengadaan benih padi CV. Canopy Citra pengadaan alat peraga sekolah Buana CV. Sigombak 5% pengadaan perpus SMPN 8 Wahana indah CV. Indah Kejora pengadaan kontruksi merek kantor CV. Indah Kejora 5% pengadaan kontruksi merek kantor pengadaan kontruksi papan nama BBI CV. Ratu Meiwa CV. Ratu Meiwa 5% pengadaan kontruksi papan nama BBI CV. Tiga berlian 95% pemb. Aula dinkes 5% pemb. Aula dinkes CV. Tiga berlian CV. Fikri Haikal Belanja cetak leges CV. Dua permata 95% pemb. Pagar SDN 64/VIII Teluk Kuali indah CV. Dua permata 5% pemb. Pagar SDN 64/VIII Teluk Kuali indah CV. Pijar Utama 95% pemb. RKB SMK Budi luhur CV. Pijar Utama 5% pemb. RKB SMK Budi luhur CV. Pijar Utama 5% pengadaan perpus SMPN 1 CV. Pijar Utama 5% pemb. RKB SDN 168/VIII telago manis CV. Berkah tawaqal Pengadaan gorden CV. Berkah tawaqal Pengadaan pakaian batik dan olahraga CV. Dua permata 95% pemb. Perpus SD 30 indah CV. Dua permata 5% pemb. Perpus SD 30 indah CV. Pijar utama 95% rehap madrasah muara tabun CV. Pijar utama 5% rehap madrasah muara tabun 5% pemb. Ruang guru dan kantor SMP 16 CV. Setia jaya CV. Ekona rehap sedang dan berat kendaraan dinas CV. Setia jaya 95% pemb. Ruang guru dan kantor SMP 16 5% pemb. RKB dan WC CV. Setia jaya CV. Tiga permata 100% pengadaan ATK CV. Akbar Gema pemby. Makan minum tamu Pratama CV. Akbar Gema pengadaan gorden Pratama CV. Canopy Citra Pengadaan alat listrik dan elektronik Buana CV. Canopy Citra Belanja bahan baku bangunan Buana CV. Dua permata pengadan buku peraturan perundang undangan indah CV. Dua permata Pengadaan ATK indah CV. Dilla Bilbina Pengadaan almari, printer dan kelengkapan komputer Pengadaan almari, ambal, dan lukisan CV. Dilla Bilbina CV. RAF. Mandiri pengadaan perlengkapan dan peralatan Praktek (peralatan BBI)
308 9823/XII/2009 9607/XII/2009 309 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 325 326 327 328 329 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 340
10022/XII/2009 9917/XII/2009 9918/XII/2009 9915/XII/2009 9946/XII/2009 10008/XII/2009 10009/XII/2009 9770/XII/2009 10019/XII/2009 10020/XII/2009 10004/XII/2009 10005/XII/2009 10006/XII/2009 10007/XII/2009 9824/XII/2009 9419/XII/2009 10012/XII/2009 10013/XII/2009 10017/XII/2009 10018/XII/2009 9836/XII/2009 9157/XII/2009 9837/XII/2009 9838/XII/2009 9581/XII/2009 9817/XII/2009 9839/XII/2009 9608/XII/2009 9609/XII/2009 9611/XII/2009 9610/XII/2009
341 9827/XII/2009 342 9826/XII/2009 9864/XII/2009 343 344 345 346 347 348 349 350
9777/XII/2009
354
PPH
TOTAL
136.400,00
54.550,00
190.950,00
272.750,00
109.100,00
381.850,00
4.954.545,00
743.182,00
5.697.727,00
1.389.273,00
208.391,00
1.597.664,00
70.330,00 1.336.185,00 8.594.100,00
14.070,00 267.240,00 3.781.400,00
84.400,00 1.603.425,00 12.375.500,00
25.990.000,00 8.079.750,00
3.898.500,00 3.231.900,00
29.888.500,00 11.311.650,00
3.090.945,00 362.575,00 1.561.185,00
463.650,00 72.525,00 234.180,00
3.554.595,00 435.100,00 1.795.365,00
3.590.909,00
537.000,00 592.500,00
537.000,00 4.183.409,00
879.600,00
175.950,00
1.055.550,00
3.485.910,00 183.475,00 3.478.730,00 183.095,00 19.298.000,00 1.485.000,00 910.000,00 7.755.500,00
697.185,00 36.695,00 695.750,00 36.620,00 4.206.000,00 297.000,00 136.350,00 1.551.100,00
4.183.095,00 220.170,00 4.174.480,00 219.715,00 23.504.000,00 1.782.000,00 1.046.350,00 9.306.600,00
408.200,00
81.700,00
489.900,00
8.446.400,00 444.550,00 175.400,00 959.100,00 909.100,00 2.193.700,00 5.885.500,00
1.689.300,00 88.950,00 876.950,00 191.850,00 150.000,00 329.100,00 1.177.100,00
10.135.700,00 533.500,00 1.052.350,00 1.150.950,00 1.059.100,00 2.522.800,00 7.062.600,00
452.750,00
90.550,00
543.300,00
7.241.600,00 381.200,00 2.069.000,00 6.755.000,00 7.075.400,00 544.300,00 2.396.200,00 8.789.545,00
1.448.350,00 76.300,00 413.800,00 1.351.000,00 1.415.100,00 108.900,00 395.400,00 1.318.500,00
8.689.950,00 457.500,00 2.482.800,00 8.106.000,00 8.490.500,00 653.200,00 2.791.600,00 10.108.045,00
18.863.650,00
2.829.550,00
21.693.200,00
709.091,00
117.000,00
826.091,00
572.727,00
94.500,00
667.227,00
454.545,00
75.000,00
529.545,00
2.029.318,00
304.398,00
2.333.716,00
681.900,00 545.500,00 6.896.910,00
112.500,00 90.000,00 1.034.540,00
794.400,00 635.500,00 7.931.450,00
1.125.000,00
168.750,00
1.293.750,00
9811/XII/2009 9712/XII/2009 9807/XII/2009 9808/XII/2009 9887/XII/2009
CV. Diva Tebo Pengadaan meja dan kursi rapat pratama CV. Hamzah hafifi 95% pemb. Gedung serba guna teluk rendah CV. Hamzah hafifi 5% pemb. Gedung serba guna teluk rendah CV. Hamzah hafifi 95% pemb. Drainase los pasar teluk rendah CV. Hamzah hafifi 5% pemb. Drainase los pasar teluk rendah CV. One Mulia Utama Pengadaan alat labor bahasa SMP 1
7.721.000,00 406.400,00 7.327.100,00 385.700,00 40.570.500,00
1.544.200,00 81.300,00 1.612.000,00 84.900,00 8.114.100,00
9.265.200,00 487.700,00 8.939.100,00 470.600,00 48.684.600,00
9886/XII/2009
CV. Iga Guna Mandiri Pengadaan alat labor bahasa SMP 7
40.570.500,00
8.114.100,00
48.684.600,00
CV. Andesip Pengadaan alat labor bahasa SMP 12 CV. Diva Tebo pengadaan white board dan umbul-umbul pratama CV. Diva Tebo Pengadaan alat listrik dan elektronik pratama CV. Diva Tebo belanja cetak dan penggandaan pratama 95% pemb. Ruang guru dan kantor SMP 16 CV. Setia jaya CV. Tebo indah lestari pengadaan meubeler SMPN 7
40.720.500,00 985.455,00
8.144.100,00 147.820,00
48.864.600,00 1.133.275,00
663.700,00
132.900,00
796.600,00
351 9885/XII/2009 9779/XII/2009 352 353
PPN
9727/XII/2009 9728/XII/2009
355 9835/XII/2009 9890/XII/2009 356 357 9700/XII/2009 358 9701/XII/2009
CV. Samudra luas CV. Samudra luas
95% pek. Drainase kampung teremdam 5% pek. Drainase kampung teremdam
466.000,00
93.300,00
559.300,00
26.897.000,00 1.781.850,00
5.379.400,00 350.400,00
32.276.400,00 2.132.250,00
7.328.000,00 385.700,00
1.612.200,00 84.900,00
8.940.200,00 470.600,00
Lampiran 3
NO 359
NO. SP2D 9825/XII/2009
REKANAN CV. Consultant Total
URAIAN
Ariman Pengawasan pemb. Sumur dalam dan instalasi air sederhana
PPN 4.244.600,00
2
6754/X/2009
3
4824/
4
3516/
5
10341/XII/2009
REKANAN URAIAN CV. Citra Nusantara 5% Peningkatan saluran induk DAM pagar puding Mandiri CV. Citra Nusantara 95% pek. Peningkatan saluran induk DAM Pagar puding Mandiri CV. Chris Jaya Utama CV. Diva Tebo Pratama PT. Mega Famili Sukses Total
Pengadaan pemasangan trafo listrik SMKN 2
KSM Rimbo Bujang KSM Tanggo Rajo CV. Bintang Mas
Total Total PFK Tahun 2008 Total PFK Per 31 Desember 2009
Pembuatan MCK Plus di kec. Rimbo Bujang Pek. Pemb. MCK Plus di kel. Ma. Tebo kec. Tebo Tengah Termyn 5% pek. Pemb. Poskesdes Ds. Tengah Ulu Kec. Tebo Ulu
TOTAL 6.112.200,00
340.457.646,00 1.877.437.891,00
PPN 894.700,00
PPH 196.900,00
TOTAL 1.091.600,00
16.998.000,00
3.739.600,00
20.737.600,00
173.000,00
38.000,00
211.000,00
2.454.550,00
380.532,00
2.835.082,00
8.087.650,00
1.617.550,00
9.705.200,00
28.607.900,00
5.972.582,00 34.580.482,00 1.912.018.373,00
34.580.482,00
9.090.502,00 17.208.000,00 431.200,00
3.442.000,00 86.300,00
9.090.502,00 20.650.000,00 517.500,00
26.729.702,00
3.528.300,00 30.258.002,00
30.258.002,00
Sub Total Total PFK Tahun 2009 Utang PFK TA 2008 1 2386/IX/2008 2 2587/IX/2008 3 3685/XII/2008
1.867.600,00
1.536.980.245,00
Sub Total NO NO SP2D 1 9620/XII/2009
PPH
1.942.276.375,00
