KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A MISKOLC VÁROSI KÖZLEKEDÉSI Zrt ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓJÁHOZ

MVK Miskolc Városi Közlekedési Zrt. Miskolc, Szondi György út 1.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A MISKOLC VÁROSI KÖZLEKEDÉSI Zrt. 2013. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓJÁHOZ

Miskolc, 2014. május05. Devecz Miklós vezérigazgató

1

A VÁLLALKOZÁS ALAPADATAI:

A cég elnevezése: MVK Miskolc Városi Közlekedési Zártkörűen Működő Részvénytársaság A cég székhelye: 3527 Miskolc, Szondi György u. 1. A cégjegyzék szám: 05-10-000147 Adószám: 11072315-2-05 Közösségi adószám: HU 11072315 Statisztikai számjel: 11072315-4931-114-05 A cég elektronikus elérhetősége: A cég honlapja: www.mvkzrt.hu A cég e-mail címe: [email protected]

2

I. ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK 1./A vállalkozás bemutatása a./Működési forma, alapítás A Társaság 1994. február 1-jétől működik Miskolc Városi Közlekedési Részvénytársaság néven. A Társaság alapítója Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata. A Társaság a 2005. december 12. napján kelt cégbírósági bejegyzés szerint zártkörűen működő részvénytársaság. Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint az MVK Zrt. tulajdonosa 2006. július 7. napján kelt Alapító Okirattal – az egyes önkormányzati cégek egységes irányítási rendszerének megteremtése érdekében - létrehozta a Miskolc Holding Önkormányzati Vagyonkezelő Zártkörűen működő Részvénytársaságot, amely társaságra 2006. október 12-én átruházta az MVK Zrt. alaptőkéjére kibocsátott összes részvényt, így 2006. október 12-től az MVK Zrt. tulajdonosa a Miskolc Holding Zrt. A Miskolc Holding Zrt. által irányított vállalatcsoport „elismert vállalatcsoport”, melyben az uralkodó tag a Miskolc Holding Zrt. A Miskolc Városi Közlekedési Zrt. az elismert vállalatcsoport tagjaként a cégbíróságon 2007. június 19-én bejegyzésre került. Közgyűlési határozat alapján a Miskolc Holding Zrt. 3.308.870 eFt-ra emelte a Társaság jegyzett tőkéjét. A 60.000 eFt-os tőkeemelés a „Miskolc városi villamosvasút fejlesztése” nagyprojekt beruházás önrészének biztosítását szolgálta, melyet pénzügyileg a beruházás finanszírozási igénye szerinti ütemezésben teljesített a tulajdonos. A Társaság részvényeinek száma: - eredetileg kibocsátott 168.287 db 10.000 Ft névértékű részvény - tőkeemeléssel kibocsátott 162.600 db 10.000 Ft névértékű részvény összesen:330.887 db 10.000 Ft névértékű részvény b./Tevékenységi kör A Társaság fő tevékenységi köre a helyi közösségi közlekedés működtetése, fenntartása és fejlesztése. A szolgáltatást autóbusz és villamos járművekkel látja el. A Társaság küldetése: „Utasaink elégedettségéért dolgozunk minden nap. Elhivatott és udvarias munkatársaink révén kiszámítható, biztonságos közösségi közlekedési lehetőséget biztosítunk Miskolc város és környéke lakóinak, valamint az ide látogatóknak. Modern műszaki és gazdasági megoldásokra alapozva hatékonyan és finanszírozhatóan működünk, képezzük társaságunk frontszemélyzetét, korszerűsítjük eszközeinket, járműparkunkat, ezáltal fenntartjuk és javítjuk szolgáltatásaink színvonalát.”

3

c./Piaci helyzet A motorizáció folyamatos erősödése, a városban közlekedő személygépkocsik számának dinamikus növekedése és a város lakosságának csökkenése az utóbbi években a közösségi közlekedést célzó utazási igény mérséklődését eredményezte. A statisztikai utas szám az utóbbi években egyre jobban csökkent. 2008. évben az elmaradás mértéke 4,1 %-os, 2009. évben 7,9 %-os, 2010-ben 8,4 %-os, 2011-ben 3,9%-os, 2012-ben 7,1 %-os volt. 2013-ban az előző évihez képest, további 3,7%-os az utasok számának csökkenése. A 2013. évi szolgáltatási és gazdálkodási feladatokat a megrendelő Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata határozta meg, a Közszolgáltatási szerződés keretein belül. A Közszolgáltatási szerződés szerint a menetrend szerinti autóbusz közlekedést 2021. május 31ig, a villamos közlekedést 2026. május 31-ig az MVK Zrt. végezheti a városban. A szállítási teljesítmény 2013. évben a bázishoz képest 96,8 %-ra csökkent. A Társaság gazdálkodásának kereteit meghatározó elemek, törvényi szabályozások: - A Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének XII-227/5550/2013.sz határozata elfogadta a Társaság Közszolgáltatási Szerződés szerinti tervadatait. - Az árak megállapításáról szóló 1990. évi LXXXVII. törvényben foglalt felhatalmazás alapján a helyi közösségi közlekedés viteldíjáról Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése jogosult dönteni. Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése a közösségi közlekedési feladatok ellátását szabályzó Európa Parlament és Tanács 1370/2007/EK Rendelet alapján, valamint az autóbusszal végzett menetrend szerinti személyszállításról szóló 2004. évi XXXIII. Törvény 6. § (1)-ben, illetve a vasúti közlekedésről szóló 2005. évi CLXXXIII. Törvény 27. § (1)-ben foglalt felhatalmazás alapján a IV-64/43.547/2010 sz. határozatával elfogadta a közforgalmú közlekedési feladatok ellátásáról szóló Közszolgáltatási Szerződést. Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése a közösségi közlekedési szolgáltatások ellátásának alapvető feltételeiről szóló 42/2011. (XII.22.) önkormányzati rendeletében határozott a díjszabás módjáról, és a 2012. január 1-jétől életbe lépő, azóta érvényben lévő tarifáról. - A tanuló-nyugdíjas helyi bérletek után igényelhető fogyasztói árkiegészítés egységárai 2007. óta változatlanok, a helyközi tanuló bérletek és 90%-os menetjegyek árkiegészítésének bruttó tételes összegei január 1-jétől 25%-kal csökkentek. A szociálpolitikai menetdíj támogatás megállapításának és igénybevételének szabályairól szóló 121/2012. (VI.26.) Korm. rendelet 2012. július 1-jével megváltoztatta a személyszállítási közszolgáltatás keretében nyújtott és jogszabály alapján meghatározott, kedvezményes és díjmentes utazások után járó állami támogatások rendszerét. 2012. július 1-jétől ezen tételek eltérő mértékben enyhén emelkedtek. - Az ingyenes utazások után járó fogyasztói árkiegészítés mértékét 2012. június 30-ig a 31/2007. (III.13.) GKM rendelet szabályozta. Az igénylés módjáról ez időponttól kezdve a 2012. évi XLI. törvény §33. (7)-(10). pontja rendelkezik. 2012. július 1-jétől a szociálpolitikai menetdíj-támogatás megállapításának és igénybevételének szabályairól szóló 121/2012. (VI.26.) Kormányrendelet határozza meg a személyszállítási közszolgáltatás keretében nyújtott kedvezményes és díjmentes személyszállítási tevékenységhez kapcsolódóan igénybe vehető szociálpolitikai menetdíj-támogatás mértékét. - A hatósági áras fogyasztói árkiegészítés a 2011. évi CCI. számú törvény §436 (5). pontja értelmében 2012. április 1-jétől megszüntetésre került. - A pénzügyi kompenzáció két tételt tartalmazott: az Ellátásért Felelős (Önkormányzat) által nyújtott Közszolgáltatói ellentételezést és a helyi közösségi közlekedés állami támogatását (normatív támogatás). A két tétel összefüggött egymással, kapcsolatukat és

4

az éves keretösszeget az éves költségvetésről szóló törvény, a keretösszeg vidéki városok közötti felosztásának szabályait pedig 2011. évben az évben a 23/2011. (V. 20.) NFM rendelet határozta meg, ez minden évben aktualizálásra került. A költségvetésről szóló törvényben megfogalmazott korlátozás szerint: a támogatás összege a veszteség mértékéig igényelhető, és a tárgyévet megelőző évben az önkormányzat által biztosított saját forrást legfeljebb 25%-kal haladhatta meg. 2013 januárjától a normatív támogatás rendszere megszüntetésre került. Továbbra is elvárás a járművek forgalombiztonsági jellemzőinek megőrzése és a felelős gazdálkodás érvényesítésével a pénzügyi egyensúly biztosítása. A Társaság fő célkitűzése rövid és hosszú távon: „Az MVK Zrt. a közösségi közlekedés piacán versenyelőnnyel rendelkező szolgáltató marad, ezen túl a Holdingon belüli szinergiákra alapozva új üzletágakat indít és nyereségesen működtet."

d./ Társasági kapcsolatok Az MVK Zrt. egy elismert vállalatcsoport tagjaként (nem uralkodó tag) tevékenykedik. Az elismert vállalatcsoport uralkodó tagja, egyben az MVK Zrt. egyedüli részvényese a Miskolc Holding Önkormányzati Vagyonkezelő Zrt. (3530 Miskolc Hunyadi u. 5.) A tulajdonos társaság, mint legfőbb szerv állítja össze a vállalkozáscsoport konszolidált éves beszámolóját, amelybe az MVK Zrt-t, mint leányvállalatot bevonják. A tulajdonos felügyelete alá tartozó többi társaság: 1.1. Konszolidációba bevont kapcsolt vállalkozások

Címe

Adószáma

Rész. arány

13546904-2-05 11070052-2-05 11385174-2-05 11072315-2-44 20643522-2-05 13244987-2-05 11078139-2-05 14140549-2-05 18423121-2-05 12846799-2-05 23828797-2-05

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

14281598-2-05 13652748-2-05

100% 100% 80% 20%

1.1.1. Konszolidációba bevont leányvállalatok MIVÍZ Miskolci Vízmű Kft. MIK Miskolci Ingatlangazdálkodó Zrt. MIHŐ Miskolci Hőszolgáltató Kft. MVK Miskolc Városi Közlekedési Zrt. Miskolci Városgazda Nonprofit Kft. Régió Park Miskolc Kft. MiProdukt Kft. Miskolci Turisztikai Kft. MIKOM Miskolci Kommunikációs Nonprofit Kft. MIBERSZOLG Kft. Miskolci Agrokultúra Kft.

3527 Miskolc, József A. u. 78. 3530 Miskolc, Hunyadi u. 21. 3534 Miskolc, Gagarin u. 52. 3527 Miskolc Szondi Gy. u. 1. 3531 Miskolc, Győri kapu 48-50 3530 Miskolc, Arany J. u. 37. 3526 Miskolc, Blaskovics u. 22. 3519 Miskolc, Pazár sétány 1. 3525 Miskolc, Kis-Hunyad u. 9. 3530 Miskolc, Hunyadi u. 21. 3530 Miskolc, Hunyadi u. 5.

1.2. Konszolidációba nem bevont kapcsolt vállalkozások 1.2.1. Konszolidációba nem bevont leányvállalatok MIVIKŐ Kft. MILAK-ÉP Kft.

3530 Miskolc, Hunyadi u. 5. 3530 Miskolc, Hunyadi u. 21.

Biogas-Miskolc Kft.

3527 Miskolc, József Attila u. 78. 12411445-2-05

5

Az MVK Zrt. az alábbi társaságban vásárolt részesedést: EGYÉB RÉSZESEDÉSI VISZONYÚ TÁRSASÁG Részesedés Megnevezés és székhely aránya % ÉMOK Észak-magyarországi Oktatási és közlekedésfejlesztési Kft. 3527 Miskolc, József Attila út 70. 21%

6

Jegyzett tőke

3 000

2./A számviteli politika fő vonásai A Miskolc Városi Közlekedési Zrt. kettős könyvvitelt vezető vállalkozás. A gazdálkodás számára az üzleti év megfelel a naptári évnek, azaz január 1-től december 31-ig tart. Az éves beszámoló december 31-i fordulónappal készül. Az éves számviteli zárlat időpontja a tárgyévet követő év február 28-a. Társaságunk a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján, a törvény 1. sz. mellékletének „A” változata szerint készíti el a mérlegét. Az eredmény kimutatás a számviteli törvény szerinti összköltség eljárással, „A” változatban készül. 2010. évben a Társaság általános ügyviteli és vezetői információs rendszer cserét hajtott végre. A teljes 2013. év elszámolását a bevezetett SAP rendszer ügyviteli moduljaival (SD, FI, AM, CO) teljesítette. A CO-kontrolling modul bevezetése megakadt 2012-ben, a teljes átadáshoz szükséges fejlesztések, riport generálások kialakítása folyamatban van. a./Alkalmazott értékelési eljárások, alapelvek A Társaság 2012. 01. 01-től alkalmazza az értékhelyesbítés intézményét azokra a forgalomképes épületekre, amelyek becsült piaci értéke eléri a 25 millió Ft-ot, a földterülettel együtt számított alapterülete az 1000 m2-t meghaladja, és nagyságától függetlenül a jóléti ingatlanokra (üdülő).Az ingatlanok mérlegkészítéskori piaci értéke független értékbecsléssel lett megállapítva. Ingatlan Telek HRSZ:21795 1 148 000 HRSZ:6827 HRSZ:4826/19 2 925 000 235 000 HRSZ:810 1 620 000 HRSZ:2070 HRSZ:4780/1 54 755 000 21 717 000 HRSZ:12764 HRSZ:21790/6 8 196 109 HRSZ:21798/3 3 570 000 94 166 109 ÖSSZESEN

Számviteli nettó értek Értékbecslés Ért.helyesb. Épület Összesen Telek Épület Összesen összege 17 472 163 17 472 163 26 000 000 20 000 000 46 000 000 28 527 837 2 098 407 3 246 407 28 000 000 11 000 000 39 000 000 35 753 593 284 648 3 209 648 5 000 000 3 000 000 8 000 000 4 790 352 957 086 1 192 086 1 400 000 5 100 000 6 500 000 5 307 914 1 096 557 2 716 557 15 100 000 4 900 000 20 000 000 17 283 443 980 504 323 1 035 259 323 456 000 000 1 244 000 000 1 700 000 000 664 740 677 5 333 625 27 050 625 122 000 000 45 000 000 167 000 000 139 949 375 26 341 608 11 554 555 1 045 642 972

34 537 717 15 124 555 1 139 809 081

90 000 000 5 000 000 748 500 000

58 000 000 25 000 000 1 416 000 000

148 000 000 30 000 000 2 164 500 000

113 462 283 14 875 445 1 024 690 919

A tárgyi eszközök felújításával kapcsolatban felmerült költségek értéknövelő aktiválásként kerülnek elszámolásra. A befektetett eszközök értékelése beszerzési áron, illetve előállítási értéken történik, csökkentve az alkalmazott amortizációs leírásokkal. A vásárolt készleteknél a beszerzési érték a vételáron felül tartalmazza a beszerzéssel kapcsolatban felmerült szállítási és rakodási költségeket, a beszerzéshez kapcsolódó adókat, vámterheket, járulékokat. A készletekről a Társaság év közben folyamatos mennyiségi és értékbeli nyilvántartást vezet. A vásárolt készletek elszámolására és értékelésére a mérlegelt átlagár módszert alkalmazza. Az aktivált saját teljesítmények – saját kivitelezésű beruházások és saját termelésű készletek értékelése közvetlen önköltségen, utókalkuláció alapján történik.

7

A követelések a mérlegben az elismert, elfogadott összegben szerepelnek. Minősítésükre évente egyszer, a mérleg készítésekor kerül sor. A fizetőképességről szerzett információk alapján a bizonytalan követelésekre értékvesztés kerül elszámolásra. A kötelezettségek könyv szerinti értéken szerepelnek az éves beszámolóban. Azon gazdasági események esetén, amelyeknél az ellenérték külföldi pénzértékben kerül meghatározásra, a külföldi pénzértékre szóló követelés, illetve kötelezettség forintértékének meghatározása során alkalmazható az általános forgalmi adóról szóló törvénynek az adóalap forintban történő megállapítására vonatkozó előírásai szerinti árfolyam is (Szt. 60.§ (5) bek.). Az alapítás-átszervezés költségei aktiválásra kerülnek. Az alapítás-átszervezés aktivált értékéből a még le nem írt hányadnak megfelelő összeg az eredménytartalékból a lekötött tartalékba átvezetésre kerül. A Társaság a mérlegkészítésig rendelkezésre álló információk alapján, szükség szerint céltartalékot képez a jövőben várható, jelentős költségekre, kötelezettségekre. b./Az értékcsökkenési leírás elszámolási módja A Társaság az értékcsökkenés elszámolása során törekszik a tényleges fizikai, technikai és erkölcsi avulás érvényre juttatására. Az immateriális javaknak és a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre kell felosztani, amelyekben ezeket az eszközöket várhatóan a Társaság használni fogja. A tárgyi eszközökre elszámolt értékcsökkenés számításának kezdeti időpontja 2011. évben megváltozott. A korábbi években az értékcsökkenés elszámolásának kezdete az üzembe helyezést követő hó első napja volt, 2011. január 1. után az aktivált eszközök értékcsökkenési leírása az üzembe helyezést követő naptól kerül elszámolásra. A Számviteli politika ez irányú módosítása nem okozott jelentős hatást a Társaság vagyonára és eredményére. Az eszközök kihasználtsága egyenletesnek mondható, ezért az értékcsökkenési leírás összegét havonta, a bruttó érték alapján lineáris leírási kulcsokkal számolja el a Társaság. A kis értékű immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél – 100.000 Ft alatt – a bekerülési érték használatba vételkor egy összegben elszámolásra kerül. A 100.000 Ft és 200.000 Ft közötti egyedi beszerzési, előállítási értékű vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök elszámolása két év alatt, 50 %-os kulccsal történik. Szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla Ft. c./ Értékvesztés elszámolása és visszaírása A számviteli törvény előírásai szerint a Társaság értékvesztést számol el az alább felsorolt esetekben, ha a piaci érték illetve a várható megtérülési érték tartósan és jelentősen alacsonyabb, mint a nyilvántartás szerinti értéke. Ezen esetek: - gazdasági társaságban levő – tulajdoni részesedést jelentő – befektetéseknél, - hitelviszonyt megtestesítő egy évnél hosszabb lejáratú értékpapírnál, - vásárolt készleteknél és - a vevőnek az adós minősítése alapján az üzleti év mérlegforduló napján fennálló és a mérlegkészítés idejéig pénzügyileg még nem rendezett követeléseknél.

8

A vevő követelésekre képzett értékvesztés elszámolásának módja és mértéke a cégcsoport egységes számviteli politikája szerint történt. Az Önkormányzat,az Önkormányzat közvetlen többségi tulajdonú, illetve többségi irányítású (közvetlen meghatározó befolyású) gazdasági társaságai és intézményeinek, illetve a Miskolc Holding és tagvállalatainak határidőn túli tartozásai után nem került sor értékvesztés elszámolására. A cégcsoporton kívüli vevői követelések esetében 90 napon túli lejárt követelésekre lett értékvesztés elszámolva a követelés csoportos vagy egyedi minősítése alapján. A készlet állomány éves mozgása és a készlet várható megtérülési aránya alapján az értékvesztés elszámolási elve finomításra szorult: 2011. évtől csak a 3 éve immobil készletek után kerül elszámolásra értékvesztés, 80 %-os mértékben. d./Jelentős hiba meghatározása Az ellenőrzés, önellenőrzés során feltárt hibák akkor minősülnek jelentősebb összegűnek, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során, az egy adott évet érintően megállapított hibák és hibahatások saját tőkét és eredményt növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege eléri az adott év mérleg főösszegének 2 %-át, illetve a 100 millió Ft-ot.

9

3./A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése a./ Az eszközök és források értékének és összetételének alakulása A Társaság eszköz- és forrás állománya a villamosvasút fejlesztése nagyprojekt (VNP) beruházás következtében 3,28 %-kal, azaz 800.004 ezer Ft-tal növekedett, így a mérleg főösszeg 25.152.792 ezer Ft összegben realizálódott. Az eszköz oldalon a befektetett eszközök állomány változása (788.284 eFt.) okozza a mérleg főösszegének növekedését, amelyben a Villamos Nagyprojekt aktiválása és beruházási értéke meghatározó nagyságrendet képviselt.

Megnevezés ESZKÖZÖK (ezer Ft) Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (ezer Ft) Saját tőke Céltartalék Kötelezettségek Passzív idpbeli elhatárolások

2012.12.31

Részarány

2013.12.31

Részarány

243652788 23785878 547851 19059

100% 97,67% 2,25% 0,08%

25152792 24574162 570217 8413

100% 97,70% 2,27% 0,03%

24352788 3269646 20852 8679338 12382952

100% 13,43% 0,09% 35,64% 50,84%

25152792 2725135 35852 7976494 14415311

100% 10,83% 0,14% 31,71% 57,32%

A 2012. évben a 12006. számú szerződés (villamos járművek beszerzése) alapján társaságunk részéről átutalt GANZ-SKODA ElectricZrt.-nél a fordulónapig el nem számolt beruházási előleg 2.080 eEUR, és 5.066. 057 eFt. Ezen összeg a beszámolóban ÁFA nélküli értéken, 4.475.299eFt. összegben került kimutatásra. A tárgyi eszköz és a készletállomány értéke a forduló nappal végzett, teljes körű leltárral van alátámasztva. A forrás oldalon megjelenő változás részben a Villamos Nagyprojekt beruházással kapcsolatos. A beruházásra vonatkozó konzorciumi megállapodás értelmében az Önkormányzatra eső finanszírozási rész tőkeemelés formájában kerül az MVK Zrt-nél biztosításra. A Társaság jegyzett tőkéje 2013. évben összesen 60.000 ezer Ft-tal növekedett, a Gt. által biztosított módon teljesítve. A Társaság saját tőkéje a tárgyévi mérleg szerinti veszteség (-538.374eFt), a tőkeemelés pénzügyi rendezésének ellenére, valamint az értékhelyesbítés (-166.707eFt)elszámolása következtében 2.725.135eFt-racsökkent. Az előző évhez képest 15.000 ezer Ft-tal több, összesen 35.852 ezer Ft céltartalék képzése történt, okai a II/6 pontban lesz részletesen bemutatva. A kötelezettségek az előző évhez képest 702.854 ezer Ft-tal csökkentek. Ebből a hosszú lejáratú kötelezettségek az ütemezésnek megfelelő törlesztések miatt 349.347 ezer Ft-tal változtak.

10

A rövid lejáratú kötelezettségek az előző évhez képest szintén 353.497eFt-talcsökkentek. A működést finanszírozó rövid lejáratú hitel állománya 378.900eFt-tal növekedett a tavaly év végi záró értékéhez képest. A szállítók állománya 730.384eFt-os csökkenést jelent egy év alatt, valamint a KIKSZ-től (a projekt finanszírozásában közreműködő hatóság) villamos járművek beszerzéséhez kapott előleg árfolyam növekedéséből adódik. A forrásokon belül nagymértékben változott a passzív elhatárolások nagyságrendje, 2.032.359eFt-tal növekedett, melynek oka a Villamos Nagyprojektre kapott támogatás2013.évi folyósítása és a halasztott bevételek feloldása. b./ A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása 1. A vagyoni helyzet mutatói A Társaság alaptevékenységének jellegéből kifolyólag magas a befektetett eszközök aránya. 2013. évben is 97,7 %-banrealizálódott ezen mutató, amely elsősorban a Villamos Nagyprojekt beruházásának a következménye. A tárgyi eszközök dinamikus állománynövekedését a forgóeszköz állomány növekedése nem követte, így a forgóeszköz aránya mutató 2,3 %, mely az előző évek tendenciáját nem követte, stagnált.

2010 Vagyoni helyzet mutatói Befektetett eszközök aránya = Befektetett eszközök / Eszközök összesen Forgóeszközök aránya = Forgóeszközök / Eszközök összesen Saját tőke aránya (Tőkeerősség) = Saját tőke / Források összesen

93,56% 5,87% 14,01%

MVK ZRT. 2011 96,46% 3,51% 12,32%

2012

2013

97,67% 2,25% 13,43%

97,70% 2,27% 10,83%

A tőkeerősségi mutató (saját tőke aránya) értékének előző éveket jellemző növekedése 2010. évben megfordult, a külső források állományának jelentős emelkedésével a 2006. év szintje alá csökkent. A mutató értékének jelentős csökkenése a negatív mérleg szerinti eredménnyel, valamint a Villamos Nagyprojekt beruházás miatt megnövekedett külső forrás állománnyal magyarázható. 2013-ban a saját forrás a Villamos Nagyprojekt miatt megvalósult tőkeemeléssel növekedett, mely a tőkeerősségi mutató csökkenését tompította. 2. Pénzügyi helyzet mutatói A pénzügyi helyzet alakulásának átfogó elemzésére alapvetően a likviditási mutatók és az adósságállományra vonatkozó mutatók kerültek alkalmazásra. Társaságunk esetében a tevékenység jellegéből adódóan a két likviditási mutató értéke messze elmarad az elfogadható 1,3-as szinttől. Így a mutatók változását akkor tekinthetjük megfelelőnek, ha értékük növekszik. Ezt a kedvező irányt a rövid lejáratú kötelezettségek folyamatos csökkentésével lehet Társaságunk esetében elérni. A likviditás elemzésénél figyelembe kell venni, hogy a szállítói állományban 344.539 ezer Ft összegű olyan beruházási szállítói kötelezettség szerepel, melyet a Villamos Nagyprojekt támogatási szerződése szerint, szállítói utófinanszírozási konstrukcióban, a projekt támogató szerve, a KIKSZ teljesít.

11

2010 Pénzügyi helyzet mutatói Likviditás I. = Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettség 0,12 Likviditás II. = (Forgóeszközök-Készletek) / Rövid lejáratú kötelezettség 0,1 Adósságállomány aránya = Adósságállomány / (Adósságállomány + Saját tőke) 39,95 Adósságállomány fedezettsége = Saját tőke / Adósságállomány 150,33 Adósságszolgálati fedezet = MSZE + ÉCS / (Hosszú lejáratú kötelezettégek esedékes törlesztőrészlete + Rövid lejáratú Kölcsönök) 38,84 1000 Ft nettó árbevételből mennyi Ft megy el hiteltörlesztére = Hosszú lejáratú hitelek esedékes törlesztő részlete / Értékesítés nettó árbevétele (FT) 63,87

MVK ZRT. 2011 2012 0,14 0,11 26,23 281,21 17,83 65,31

0,07 0,05 16,29 514,06 15,57 67,28

2013 0,07 0,04 9,52 950,51 3,04 76,69

Társaságunk esetében a tevékenység tőkeigényessége, valamint a beruházások nagyrészt külső forrásból történő finanszírozása miatt igen magas az adósságállomány aránya. A mutató a beruházási és fejlesztési hitelek éves törlesztésével, valamint a tőkeemelés következtében csökkent 2009-től közel a harmadára. Az adósságállomány aránya mellett, annak kiegészítéseként bemutatásra kerül az adósságállomány fedezettsége mutató is, ami az adósságállomány saját tőke általi fedezettségét mutatja meg, valamint a saját tőke és az adósságállomány szinkronját fejezi ki. Társaságunk esetében a mutató értékének alakulása a korábbi évek beruházási hitelállományának csökkenéséből és a saját forrás tőkeemeléssel megvalósult növekedéséből adódik. Az adósságszolgálati fedezet mutató azt jelzi, hogy a vállalkozás következő gazdasági évben esedékes adósságszolgálata milyen mértékben fedezett az erre fordítható forrásokból. A 2013. év adatai alapján nagy mértékű csökkenést figyelhetünk meg ezen mutató esetében, ami a mérleg szerinti eredmény negatív értékével, valamint a rövid lejáratú hitelek, kölcsönök összegének 20,59 %-os növekedésével magyarázható. A Társaság működőképességének fenntartása, a fejlesztések finanszírozása miatt igénybevett hitelek törlesztésére az árbevételnek egyre nagyobb hányadát kell fordítani. 2013. évben 1.000 Ft nettó árbevételből 76,69 Ft-ot kellett törlesztésre fordítani. 3. Fedezettségi mutatók A befektetett eszközök fedezettsége mutatja, hogy a vállalkozás a tartósan lekötött, befektetett eszközeit milyen mértékben tudja tartósan rendelkezésre álló saját forrásokkal finanszírozni. Társaságunk esetében a mutató alacsony értéke a tőkével való ellátottság hiányára utal, ami a Villamos Nagyprojekt beruházás utófinanszírozási konstrukciójából és a korábbi beruházások működés terhére történő finanszírozásából ered.

2010 Fedezettségi mutatók Befektetett eszköz fedezettsége = Saját tőke / Befektetett eszközök T árgyi eszközök fedezettsége = Saját tőke / Tárgyi eszközök nettó értéke T őkemultiplikátor = Eszközök összesen / Saját tőke Satát tőke növekedése = Saját tőke / Jegyzett tőke

12

14,97% 15,20% 713,93% 55,66%

MVK ZRT. 2011 2012 12,58% 12,66% 823,32% 71,43%

13,75% 13,79% 744,81% 100,64%

2013 11,09% 11,12% 922,99% 82,36%

A tárgyi eszközök fedezettsége azt jelzi, hogy a befektetett eszközökön belül a tárgyi eszközök finanszírozására - közvetlenül a tevékenységben résztvevő tartósan befektetett eszközökre - a saját tőke milyen mértékben nyújt fedezetet. Társaságunk alaptevékenységének jellegéből adódóan a tárgyi eszközök állománya magas. A mutató értékének alacsony szintje az eszköz pótlások külső forrásból történő finanszírozását tükrözi és megerősíti az előző mutató eredményét. A tőkemultiplikátor, más néven eszköz-igényességi mutató megmutatja, hogy egységnyi saját tőkével hány egység eszközállományt mozgat meg társaságunk. A saját tőke növekedése kedvező, ha a mutató értéke 1-nél nagyobb. Az 1-nél kisebb mutató tőkevesztésre utal. Társaságunknál a tőkemultiplikátor az előző években 1 alatti értéket mutatott, jelezve a negatív mérleg szerinti eredmény miatti tőke csökkenést. 2013. évben a tőkeemelés és az értékhelyesbítés együttes összege nem haladta meg a veszteség értékét, hatására a mutató értéke a kedvező érték alatt alakult. 4. A jövedelmezőségi helyzet elemzése A Társaság jövedelmezőségi mutatói 2010. évtől kezdődően fokozatosan romlottak. Az üzemi tevékenység eredménye 300.334 ezer Ft-tal rosszabb a 2012. évitől, továbbra is negatív értékű. Az alaptevékenység árbevételének 213.485 ezer Ft összegű csökkenésével párhuzamosan, a szolgáltatási színvonal megtartása mellett a költségek szükséges mértékű csökkentése nem realizálható, így 538.374 ezer Ft nagyságrendű negatív üzemi eredmény keletkezett. A fokozott beruházási tevékenység miatt a gazdálkodás finanszírozásának pénzügyi terhei állandósultak, de71.899 ezer Ft-tal kisebb pénzügyi ráfordítást jelentenek, mint az előző évben. A pénzügyi műveletek ráfordításának értéke a 171.054 ezer Ft-ot ért el. 2010

MVK ZRT. 2011 2012

2013

Jövedelmezőségi helyzet elemzése Nyereség hányad (Árbevétel arányos adózott eredmény) = Adózott eredmény / Értékesítés nettó árbevétele -4,00% -7,55% -5,62% -11,23% Tőkearányos adózott eredmény (ROE) = Adózott eredmény / Saját tőke -12,46% -18,02% -8,51% -19,76% Eszközarányos adózott eredmény (ROA = Adózott eredmény / Eszközök összesen -1,75% -2,22% -1,14% -2,14% Tárgyi eszköz arányos üzemi eredmény = Üzemi tevékenység eredménye / Tárgyi eszközök nettó értéke-0,39% -1,29% -0,34% -1,55% EBITDA = Árbevétel - Anyagjellegű ráfordítások - Személyi jellegű táblázatok - Egyéb ráfordítások (ezer Ft) -1 051 594 -1 006 082 -912 037 -1 102 566 EBIT = EBITDA - Értékcsökkenés (ezer Ft) -1 686 148 -1 583 590 -1 528 829 -2 048 546

13

II. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1./ Immateriális javak, tárgyi eszközök 2013. évben az immateriális javak és tárgyi eszközök év közbeni változását szemlélteti az 2.3. sz. táblázat. A Villamos Nagyprojekt beruházással kapcsolatos mozgások meghatározóak voltak egész évben. Mellette kisebb értékű műszaki eszközpótlás, szokásos működéshez kapcsolódó felújítások történtek. A VNP 2013-ban esedékessé vált ütemének átadása miatt az üzembe helyezett tárgyi eszközök értéke jelentősen emelkedett, értéke 4.176.272eFt. Az aktiválások jelentősebb tételei: Aktiválás éve 2010 2011 2012 2013 Összesen

Építmények 3 827 066 832 6 988 799 085 2 090 673 101 12 906 539 018

Ingatlan

9 795 700 1 624 956 950 1 634 752 650

Járm., mű berendezések Egyéb berend. Saját beruházásÖsszesen 755 583 1 142 304 1 897 887 1 577 039 3 828 643 871 137 383 063 7 135 977 848 460 641 468 4 176 271 519 598 024 531 755 583 2 719 343 15 142 791 125

2./Részesedések A Társaság 2008. évben 21 %-os részesedést szerzett az ÉMOK Észak-magyarországi Oktatási és Közlekedésfejlesztési Korlátolt Felelősségű Társaságban. A részesedés mértéke azóta nem változott, átértékelésre nem volt szükség.

Megnevezés Befektetés könyv szerinti értéke

2012 630

adatok eFt-ban 2013 Változás % 630 0 100,0%

3./ Készletek 2013. évben a készletek leltározása az előírás szerint megtörtént. A készletracionalizálási intézkedések következtében a tárgy évben a műszaki és fenntartási készletszintet sikerült a terveknek megfelelően megtartani. Az üzemanyagok záró készlet értéke a nettó 7,7 Ft/l-rel alacsonyabb nyilvántartási ár, valamint a kisebb felhasználási igény miatt csökkent 8.231eFt-tal a 2012. évihez képest. Az elfekvő, immobil készletek szintje csökkent a bázishoz képest, ami a tárgyévben a I/2 c. pontban leírtak alapján 4.153 ezer Ft visszaírást eredményezett. A kereskedelmi áruk között került kimutatásra a VNP keretében megvalósult 3db parkoló, valamint vízi közmű értéke, mely 2014-ben a jogszabályi kereteknek megfelelően, az Önkormányzat tulajdonába fog kerülni.

14

Megnevezés (adatok ezer Ft-ban)

2012

Fenntartási anyagok Alkatrészek Gumi Fődarabok Szerszámok Pálya és felépítményi anyagok Építési anyag

2013

Változás

%

14 208 50 264 2 494 19 881 1 1 550 22

10 671 56 816 2 651 15 133 109 1 268 22

-3 537 75,11% 6 552 113,04% 157 106,30% -4 748 76,12% 108 10900,00% -282 81,81% 0 100,00%

Műszaki és fenntartási anyagok Üzemanyagok Munka- és védőruha Papír, nyomtatvány, irodaszer Egyéb anyagok

88 420 37 939 1 092 878 9 037

88 683 29 708 5 885 1 025 7 153

263 -8 231 4 793 147 -1 884

Kereskedelmi áruk Készletekre elszámolt értékvesztés

535 -14 937

113 963 -10 784

113 428 21301,50% 4 153 72,20%

Készlet

122 962

233 622

110 660

100,30% 78,30% 538,92% 116,74% 79,15%

190,00%

4./Követelések A Társaság követeléseinek fordulónapi értéke 321.695eFt, 35.704eFt-tal (9,99%) alacsonyabb az előző évinél. Az összetételt tekintve lényeges változás nem történt az előző évhez képest. Az egyéb követelések értéke 15.430eFt-tal csökkent a 2012.évi összeghez képest, aminek oka a fogyasztói árkiegészítés csökkenése, valamint a felhasznált gázolaj mennyiségi csökkenéséből adódó jövedéki adó visszaigénylés csökkenése. Megnevezés

2012. év

Egyéb követelések -ebből Munkavállalókkal kapcsolatos követelések Igényelt költségvetési támogatások Visszaigényelhető ÁFA Egyéb Adó és járulék túlfizetés miatti követelés Nyugdíj- és egészségpénztár

15

2013. év

Változás

%

225 499

210 069

-15 430

-6,84%

3 433 178 119 262 39 734 4 106 107

3 220 159 250 0 41 692 5 907 0

-213 -18 869 -262 1 958 1 801 -107

-6,20% -10,59% -100,00% 4,93% 43,86% -100,00%

A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelés fordulónapi értékei az alábbiak szerint alakultak: Társaság neve Miskolc Holding Zrt. MIK Zrt. MIVÍZ Kft. MIHŐ Kft. Városgazda Kft. MIKOM Kht. Szocio-Produkt Kft. Régió-Park Miskolc Kft. Miber Kft. Turisztikai Kft. Miskolci Agrokultúra Kft. Leányvállalatok összesen Miskolci Agrokultúra Kft. ENERGIE AG Miskolc Kft. Biogas-Miskolc Kft. MIVIKŐ Miskolc Kft. AVE Miskolc Kft. Egyéb viszonyú társ. Összesen Mindösszesen

2012 5 014 3 337 18 612 2 502 5 523 4 762 475 198 0 1 147 0 41 570 74 2 519 0 0 6 2 599 44 169

2013 Változás % 3 725 -1 289 74,29% 3 928 591 117,71% 13 962 -4 650 75,02% 2 682 180 107,19% 7 025 1 502 127,20% 1 816 -2 946 38,14% 280 -195 58,95% 553 355 279,29% 0 0 0,00% 2 237 1 090 195,03% 2 874 2 874 0,00% 39 082 -2 488 94,01% 0 -74 0,00% 0 -2 519 0,00% 47 47 0,00% 2 936 2 936 0,00% 161 155 2683,33% 3 144 545 120,97% 42 226 -1 943 95,60%

Az Önkormányzat közvetlen többségi tulajdonú, illetve többségi irányítású (közvetlen meghatározó befolyású) gazdasági társaságai Értékvesztések kimutatása Mozgások Készletek 2013. évi nyitó értékvesztés 14937 Tárgyévi értékvesztés növekedés 6760 Tárgyévi értékvesztés visszaírás 0 Tárgyévi értékvesztés csökkenés kivezetés miatt 10913 2013. évi záró értékvesztés 10784 *kilépett dolgozók tartozására

16

adat eFt-ban Vevő követelések Egyéb követelések*Összesen 2259 1933 19129 360 86 7206 100 0 100 391 2 11306 2128 2017 14929

5./Saját tőke A saját tőke elemei az alábbiak szerint változtak: Megnevezés Jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen

2012 3 248 870 -96 529 945 853 -1 761 392 19 806 1 191 398 -278 360 3 269 646

2013 3 308 870 0 945 853 -2 037 267 21 362 1 024 691 -538 374 2 725 135

Változás 60 000 96 529 0 -275 875 1 556 -166 707 -260 014 -544 511

% 101,85% 0,00% 100,00% 115,66% 107,86% 86,01% 193,41% 83,35%

A Társaság saját tőkéje a korábbi évek csökkenése után 2012. évben nőtt, de 2013-ban újra csökkenő tendenciát követ. A csökkenés döntő tényezője az értékelési tartalék és a cég tárgyévi eredményének csökkenése. Az eredmény-tartalékba átvezetésre került az előző évi mérleg szerinti eredmény. A lekötött tartalékból visszavezetésre került az alapítás-átszervezés aktivált értékének tárgyévi értékcsökkenése miatti feloldás 1.555eFt értékben.

17

adatok ezer Ft-ban 2012

2013

Jegyzett tőke változásának elemei Nyitó érték 2 898 870 Tőkeemelés 350 000 Záró érték 3 248 870 Jegyzett, de be nem fizetett tőke változásának elemei Nyitó érték 0 Tőkeemelés miatti kötelezettség 350 000 Tőkeemelés pénzügyi teljesítése -253 471 Záró érték -96 529 Tőketartalék változásának elemei Nyitó érték 945 853 Záró érték 945 853 Eredménytartalék változásának elemei Nyitó érték 1 385 193 2011. évi mérleg szerinti eredmény -379 072 Alapítás-átszervezés le nem írt értékének lekötése 2 873 Záró érték -1 761 392 Lekötött tartalék változásának elemei Nyitó érték 22 680 Alapítás-átszervezés le nem írt értéke -2 873 Záró érték 19 807 Értékelési tartalék változásának elemei Nyitó érték 0 Átértékelés 1 191 398 Záró érték 1 191 398 Mérleg szerinti eredmény változásának elemei Nyitó érték -379 072 Előző évi mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba helyezése379 072 Aktuális év mérleg szerinti eredménye -278 360 Záró érték -278 360

Változás

%

3 248 870 60 000 3 308 870

60 000

101,85%

-96 529 156 529 60 000 0

96 529

0,00%

945 853 945 853

0

100,00%

-1 761 392 -278 360 2 485 -2 037 267

-275 875

115,66%

19 807 1 555 21 362

1 555

107,85%

1 191 398 -166 707 1 024 691

-166 707

86,01%

-278 360 278 360 -538 374 -538 374

-260 014

193,41%

6./ Céltartalékok 2013. évben egy szolgáltatásra vonatkozó perrel kapcsolatban a korábbi munkaügyi perre képzett céltartalék (20.852eFt.) mellett, 35.852eFt. céltartalék képzése vált indokolttá. Megnevezés Munkaügyi perhez Szállítóval szembeni perhez Céltartalékok

2012 20 852 0 20852

18

2013 20 852 15 000 35 852

adatok ezer Ft-ban Változás % 0 100 15 000 0 15000 171,9

7./Kötelezettségek

A Társaság kötelezettség állománya 2013. december 31-én 7.976.494eFt volt, melyből 286.701eFt a hosszú lejáratú és 7.689.793eFt. a rövid lejáratú kötelezettség. A hosszú lejáratú kötelezettségen belül 279.862eFt a beruházási hitel, és 6.839eFt egyéb, gépjármű beszerzésekhez kapcsolódó pénzügyi lízing éven túli része. A hosszú lejáratú kötelezettségek éven belül esedékes része a rövid lejáratú kötelezettségek között van kimutatva. Arövid lejáratúkötelezettségek értéke 353.497eFt-talcsökkent az előző évhez képest. A folyószámlahitelt a tulajdonos Miskolc Holding Zrt. cash-pool rendszerben biztosítja a tagvállalatok részére. Az MVK Zrt. által igénybe vett folyószámlahitel az évben emelkedett, év végére 2.050.000 eFt-ra növekedett. A beruházási szállítók és a finanszírozásban közreműködő KIKSZ szervezet által fizetendő szállítói tartozással együttesen az MVK Zrt. szállítói állománya 1.012.894eFt-ot ért el az év végén.

19

A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségek a következőképpen alakultak a mérleg fordulónapon: Társaság neve Miskolc Holding Zrt. MIK Zrt. MIVÍZ Kft. MIHŐ Kft. MIKOM Kht. Városgazda Kft. Szocio-Produkt Kft. Miskolc Turisztikai Kft. Leányvállalatok összesen AVE Miskolc Kft. ENERGIE AG Miskolc Kft. MIVIKŐ Miskolc Kft. ÉMOK Kft. Egyéb viszonyú társ. Összesen Mindösszesen

2012 9 326 0 904 1 536 3 261 36 165 1 436 918 44 220 3 242 63 0 3 623 6 928 60 474

2013 13 360 0 1 290 1 616 2 317 0 10 686 2 000 17 909 3 803 0 73 1 664 5 540 36 809

Változás 4 034 0 386 80 -944 -36 165 9 250 1 082 -26 311 561 -63 73 -1 959 -1 388 -23 665

% 143,26% 142,70% 105,21% 71,05% 0,00% 744,15% 217,86% 40,50% 117,30% 0,00% 0,00% 45,93% 79,97% 60,87%

A Társaságnak a kapcsolt vállalkozásokkal szemben a fenti szállítói kapcsolaton kívül nincs más tartós vagy rövid lejáratú kötelezettsége. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségállomány alapvetően a decemberi munkabért és a kapcsolódó járulékokat, ÁFA, egyéb költségvetési fizetési kötelezettségeket és villamos járművek beszerzésének előlegét finanszírozó KIKSZ összegét tartalmazza összesen 4.420.555eFt értékben. Megnevezés 2012 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 4 398 136 -ebből Személyi jövedelemadó 44 139 Költségvetési befizetési kötelezettség 13 207 Fizetendő ÁFA 79 234 Jövedelem elszámolás számla 117 953 Társadalombiztosítási kötelezettség 142 924 Nyugdíjpénztárak elszámolása 5 497 Munkavállalókkal szembeni egyéb kötelezettség 7 794 Egyéb hosszú kötelezettség éven belüli része 9 969 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 3 977 419

20

2013 4 420 555

Változás 22 419

% 100,51%

54 371 18 519 84 309 113 716 121 559 1 557 3 721 11 174 4 011 629

10 232 5 312 5 075 -4 237 -21 365 -3 940 -4 073 1 205 34 210

123,18% 140,22% 106,41% 96,41% 85,05% 28,32% 47,74% 112,09% 100,86%

Zálogjoggal és egyéb jogokkal biztosított kötelezettség: A Részvénytársaság keretbiztosítéki ingó zálogjoggal terhelt vagyontárgyai: adatok ezer Ft-ban Érintett vagyontárg y

Biztosított kötelezettség megnevezése

ÉMOP-5.1.2-09-2009-0007 16861. sz. beruházási hitel UniCredit Bank (autóbusz vásárlás)

MKB hitel 1 Mrd Ft

összege

343 046

2 970 000

240 768

Szerződés szerinti lejárat

2018.12.15

2015.01.12

2025.10.28

Biztosíték megnevezése

megnevezés Könyv szerinti e értéke

jelzálog

autóbuszpályaudvar 21790/6 hsz

jelzálog

35 db Neoplan autóbusz

jelzálog

új beszerzésű autóbuszok és villamosok

2013.12.31 Fenálló tartozás

34 538

0

1 053 336

399 902

218 053

Az egyéb kötelezettségek között nincs olyan, melynek visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél. A Társaságnak hátrasorolt kötelezettsége nincs.

21

8./ Időbeli elhatárolások A költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 8.413 eFt., mely alapvetően az egyéb költségként kimutatott, 2014. évre rendelt jegy- és bérlet nyomdai költségéből (7.373 eFt.), 521 eFt. vírusvédelem díjának, valamint újság és egyéb előfizetési díjak összegéből tevődik össze. A bevételek passzív időbeli elhatárolásokon belül döntően a támogatásokból származó halasztott bevételek találhatóak (14.341.184 eFt) továbbá az év végéig befolyt, következő évre szóló bérlet értékesítés árbevételének időbeli elhatárolása (6.917 eFt). A költségek, ráfordítások passzív időbeli ráfordításának (67.134 eFt) során az előrehozott beszerzések, a finanszírozás terhe jelenik meg. A halasztott bevételek elhatárolásán szereplő növekmény, a ZöldNyíl projekt előrehaladásának elszámolásából adódik. Időbeli elhatárolások bemutatása adatok eFt-ban 2012

Aktív időbeli elhatárolások részletezése Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Biztosítási díjak Közüzemi díjak Egyéb költségek, ráfordítások Halasztott ráfordítások Aktív időbeli elhatárolások összesen

2013 0 19 059 447 28 18 584 0 19 059

0 8 413 383 30 8 000 0 8 413

Változás

%

0 -10 646 -64 2 -10 584 0 -10 646

44,14% 85,68% 107,14% 43,05% 44,14%

adatok eFt-ban 2012

Passzív időbeli elhatárolások részletezése Bevételek passzív időbeli elhatárolása Előre számlázott értékesítés, szolgáltatási díjak Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Fizetendő kamatok Bérleti díjak Közüzemi díjak Prémium, jutalom és járulékai Könyvvizsgálat Egyéb átjövő költségek, ráfordítások Halasztott bevételek Fejlesztési célra kapott támogatás, juttatás, pénzeszköz Térítés nélkül átvett, fellelt, ajándékként kapott eszköz Összesen

1 576 1 576 96 368 54 621 1 1 101 38 297 2 000 348 12 285 008 12 284 926 82 12 382 952

22

2013 6 917 6 917 67 134 34 793 1 029 29 230 2 000 82 14 341 260 14 341 184 76 14 415 311

Változás 5 341 5 341 -29 234 -19 828 -1 -72 -9 067 0 -266 2 056 252 2 056 258 -6 2 032 359

% 438,90% 438,90% 69,66% 63,70% 0,00% 93,46% 76,32% 100,00% 23,56% 116,74% 116,74% 92,68% 116,41%

III. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS KIEGÉSZÍTÉSE 1./ Árbevétel 2013. évben az értékesítés nettó árbevétele 4.793.490 ezer Ft összeggel realizálódott, 161.003 ezer Ft-tal kevesebb, mint az előző évben. A menetjeggyel utazók száma a bázishoz képest 0,2%-kal magasabb, a bérletesek száma 4,2 %-kal alacsonyabb szinten alakult. Az alaptevékenységből származó bevétel a nettó árbevétel 91,78 %-a. Devizában, valutában elszámolt árbevétel nem keletkezett. Értékesítés nettó árbevétele Alaptevékenység árbevétele -személyszállítás árbevétele -fogyasztói árkiegészítés Egyéb tevékenység árbevétele Értékesítés nettó árbevétele összesen

2012 4 612 904 3 473 992 1 138 912 341 589 4 954 493

2013 4 399 419 3 378 673 1 020 746 394 071 4 793 490

Változás -213 485 -95 319 -118 166 52 482 -161 003

% 95,37% 97,26% 89,62% 115,36% 96,75%

A tanuló-nyugdíjas helyi bérletek után igényelhető fogyasztói árkiegészítés egységárai 2007. óta változatlanok, a helyközi tanuló bérletek és 90%-os menetjegyek árkiegészítésének bruttó tételes összegei 2012. január 1-jétől 25%-kal csökkentek. A szociálpolitikai menetdíj támogatás megállapításának és igénybevételének szabályairól szóló 121/2012. (VI.26.) Korm. rendelet 2012. július 1-jével megváltoztatta a személyszállítási közszolgáltatás keretében nyújtott és jogszabály alapján meghatározott, kedvezményes és díjmentes utazások után járó állami támogatások rendszerét, ezáltal a kedvezményezetti körbe csak az öregségi nyugdíjkorhatárt betöltött személyek tartoznak. 2./ Aktivált saját előállítású eszközök Az év során a Társaság 107.613 ezer Ft értékben aktivált saját előállítású eszközöket, mely az autóbusz és villamos járművek felújításával és a VNP beruházással összefüggő beruházási, felújítási tevékenység ráfordítását tartalmazza. Előző évben hasonló tevékenységeket 83.759 ezer Ft értékben aktivált a Társaság. 3./ Kísérleti fejlesztés Kísérleti-fejlesztésekre 2013. évben nem fordított a Társaság. 4./ Egyéb bevétel Az egyéb bevételek soron 1.560.700 ezer Ft került elszámolásra, melyből 952.885 ezer Ft a költségek ellentételezésére kapott központi és önkormányzati támogatás (közszolgáltatási ellentételezés).

23

Az egyéb bevételeken belül a korábbi években kapott fejlesztési támogatások, térítés nélkül kapott eszközök miatt 470.049 ezer Ft az elhatárolt halasztott bevételek - értékcsökkenéssel arányos - feloldásának következménye. A 317.224 ezer Ft összegű növekedést a VNP beruházások újabb szakaszának aktiválása eredményezte. Megnevezés (adatok ezer Ft-ban) 2012 Pénzügyi kompenzáció 1 079 327 Közszolgáltatói ellentételezés (önkormányzati) 550 000 Normatív támogatás (állami) 529 327 Értékesített immateriális, tárgyi eszköz bevétele 1 753 Káreseménnyel kapcsolatos bevételek, kártérítések 19 592 Pótdíj (kapott bírságok) 25 767 Kapott kötbérek és késdelmi kamatok 5 103 Költségek ellentételezésére kapott támogatás 69 037 Halasztott bevételek 160 839 Egyéb bevételek 3 754 Egyéb bevételek összesen 1 365 172

2013 952 885 952 885 0 2 262 14 459 29 556 1 028 74 014 478 063 16 448 1 560 700

Változás -126 442 402 885 -529 327 509 -5 133 3 789 -4 075 4 977 317 224 12 694 195 528

% 88,29% 173,25% 0,00% 129,04% 73,80% 114,70% 20,15% 107,21% 297,23% 438,15% 114,32%

Az üzemanyagkút elszámolási rendszerében végrehajtott korszerűsítés lehetővé tette 2011-től a gázolaj jövedéki adójának visszaigénylését. 2013. évben 74.014 ezer Ft került kimutatásra ezen a soron. 5./ Rendkívüli tételek Rendkívüli bevétel 2013. évben 147 ezer Ft volt, ami a térítés nélküli helyiség használat elszámolási értékének kimutatásából és elengedett kötelezettség könyveléséből adódik. Előző évben térítés nélkül kapott szolgáltatás értékének kimutatásából 938 ezer Ft rendkívüli bevételt könyvelt el a Társaság. Rendkívüli ráfordítás 2013. évben nem került elszámolásra. A rendkívüli tételek összességében 147 ezer Ft-tal emelték az üzemi tevékenység eredményét. Rendkívüli bevételek (adatok ezer Ft-ban) Tulajdonosnál az apportérték Megszűnt társaság rész ellenértéke a tulajdonosnál Tőkekivonáskor átvett eszközök értéke a tulajdonosnál Saját részvény, üzletrész bevonásakor a névérték Átvállalt, elengedett, elévült köt, pénzeszk átvétel Fejlesztési támogatás rendkívóli bevétele Ingyenes eszközátvétel Egyéb rendkívüli bevétel Összesen

24

2012

2013 0 0 0 0 231 0 707 0 938

Változás 0 0 0 0 0 0 147 0 147

0 0 0 0 -231 0 -560 0 -791

%

0,00% 20,79%

6./ Kapcsolt vállalkozásokkal szemben elszámolt bevételek Megnevezés Nettó árbevétel részesedési viszonyban álló vállalkozásokkal szemben Anyavállalattal szemben elszámolt nettó árbevétel Leányvállalatokkal szemben elszámolt nettó árbevétel Egyéb kapcsolt vállalkozással szemben elszámolt nettó árbevétel Egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásokkal szemben elszámolt nettó árbevétel Egyéb bevétel részesedési viszonyban álló vállalkozásokkal szemben Anyavállalattal szemben elszámolt egyéb bevétel Leányvállalatokkal szemben elszámolt egyéb bevétel Egyéb kapcsolt vállalkozással szemben elszámolt egyéb bevétel Egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásokkal szemben elszámolt egyéb árbevétel

2012 274 915 16 181 227 188 31 546

2013 330 080 61 640 233 363 35 077

1 461 1 402 59

2 798 2 392 406

7./ Ellenőrzés és önellenőrzés hatása Az adóhivatal, az OEP, a Környezetvédelmi Hatóság, a Nemzeti Közlekedési Hatóság, a Munkaügyi Felügyelőség különböző szintű ellenőrzéseket folytattak az évben. Az ellenőrzések, és az önellenőrzések megállapításai az eredményre, valamint az eszközökre és a forrásokra nem gyakoroltak jelentős hatást. Kiszabott bírság 2013-ban 242 eFt. volt, az ez évi késedelmi pótlék NAV által kiterhelt összege 938eFt. Önellenőrzésre 127eFt-ot fizetett be a Társaság. 8./ Mérleg szerinti eredmény Az üzemi tevékenység eredménye: 380.232 ezer Ft veszteség. A pénzügyi műveletek vesztesége 158.289 ezer Ft, a rendkívüli eredmény 147 ezer Ft nyereség, az adózás előtti eredmény 538.374 ezer Ft veszteség. 2013. évben a gazdálkodás eredménye az előző évhez képest mind az üzemi, mind a szokásos vállalkozási kategóriát tekintve lényegesen kedvezőtlenebb. Az előző évhez képest a jegy- és bérlet értékesítéséből származó bevételek 95.319 ezer Ft-tal csökkentek, és a jogszabályi változások, valamint a kedvezményes bérletek értékesített darabszámának csökkenése miatt a fogyasztói árkiegészítés összege 118.166 ezer Ft-tal csökkent. Az egyéb tevékenység bevételei 52.482 ezer Ft-tal több a 2012. évitől. A kimagasló többlet az ATTAC projekt lebonyolításából adódó alvállalkozói díj bevételének eredménye. Az egyéb tevékenységek árbevételei között kerül kimutatásra a Miskolc Pont Kártya eladási jutaléka, melynek összege 28.993 ezer Ft A pénzügyi kompenzáció összege 11,71%-kal, azaz 126.442 ezer Ft-tal alacsonyabb a bázis évitől. 2013. január 1-jétől az állam megszüntette a közlekedési társaságok támogatását, a 2013. évi költségvetésben erre támogatási összeg nem került elkülönítésre. A halasztott bevételek 317.224 ezer Ft-tal nagyobb összegben kerültek visszaírásra az érintett tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásával párhuzamosan.

25

Az anyagköltség 38.184 ezer Ft-tal magasabb a 2012. évinél. Az üzemanyagköltség 57.320 ezer Ft-os megtakarítását a 67,9ezer literrel kisebb felhasználás eredményezi. 2013. évben a VNP miatt nem volt szükség villamospótló autóbuszok futtatására. A 2013. évi gázolaj átlagár 7,7 Ft/l-alkedvezőbb a bázis évitől. Energiafelhasználás költsége 19.676 ezer Ft-tal magasabb a 2012. évinél. A magasabb felhasználás a pálya felújítási munkák befejezésével és a pályahosszának növekedésével magyarázható. A vontatási energia felhasználás 0,8 %-kal (63.235 kWh) magasabb, míg a kommunális energia felhasználás 172.172kWh-valmagasabb a bázistól. A gázolaj felhasználás 67.899literrel csökkent, míg a vízfelhasználás 4.283 m3csökkent. 69.857 ezer Ft-os többletköltséget realizáltunk a műszaki, fenntartási és segédanyag felhasználás tekintetében, mely döntően a korábbi évek járműkarbantartásainak átütemezésének, elhalasztásának köszönhető. Az igénybe vett szolgáltatások költsége 53.512eFt-tal haladta meg a 2012. évit. Az anyagjellegű szolgáltatások többlete12.814eFt, amit a karbantartási, javítási költségek 16.109eFt-os többlete, a távközlési költségek 2.572eFt-os költségcsökkenése eredményez. A nem anyagjellegű szolgáltatások költsége 40.698eFt-tal magasabb a bázistól. A túllépést a VOLVO bérelt autóbusz többlet bérleti díja okozza, ami 2013.09.30-án került visszaadásra.A bérleti díj 9.439eFt-os többletköltsége 2014-ben már megtakarításként lesz kimutatható.A takarítási költségek növekedésetovábbi 6.337eFt-os többletet okozott. Az egyéb szolgáltatások díja 26.348eFt-tal haladta meg a bázis évit. Ezen belüla biztosítási díjak 20.590eFt-tal haladták meg a 2012. évi értékeket. Az eladott áruk beszerzési értéke 4.138eFt-tal a bázis alatt alakult. A közvetített szolgáltatások értéke 6.456eFt-tal haladta meg a 2012. évit, amely döntően a növekvő üzemanyagkártya felhasználás költségéből és nem tervezett továbbszámlázásokból származik. A személyi jellegű ráfordítások összege 91.001eFt-tal maradt a bázis alatt. A bérköltség összege 63.054eFt-tal alacsonyabb a bázisidőszakitól. A személyi jellegű egyéb kifizetések összege 6.373eFt–talmagasabb a bázis értéktől, ami az étkezési hozzájárulás 12.744 eFt-os növekedéséből származik. A bérjárulékok értéke 34.320 Ft-tal marad el a bázistól, arányosan a bérköltség csökkenésével. Az értékcsökkenési leírás a 2012.évi bázis összeghez képest a 329.188 eFt-os növekedését a VNP beruházásainak aktiválása okozza. Az egyéb ráfordítások összege bázis szinten realizálódott. A meghozott költségracionalizálási intézkedések ellenére a nehezedő piaci, gazdasági körülmények következményeként a Társaság -380.232 ezer Ft üzemi eredményt tudott realizálni. Ez az érték 300.334 ezer Ft-tal kedvezőtlenebb az előző évitől. A gazdálkodás külső forrásból történő finanszírozási igénye a fentebb vázolt okok és a Villamos Nagyprojekt beruházás kiteljesedése miatt 2013. évben továbbra is komoly terhet jelentett. A banki kapcsolatok után összességében 171.054 ezer Ft költséget számolt el a Társaság. A szokásos vállalkozási eredmény a különböző hatások eredőjeként 538.521 ezer Ft veszteség, a rendkívüli eredmény 147 ezer Ft nyereség.

26

Az üzleti év veszteséges eredménye után nincs adófizetési kötelezettség, így a Társaság 2013. évi mérleg szerinti eredménye 538.374 ezer Ft veszteség. A Zrt. a Tao.tv. 6.§. (5) bekezdés a, pontja szerint nyilatkozatot tesz. Adózás előtti eredményt érintő, társasági adóalapot módosító tételek: Megnevezés Adózás előtti erdmény 7.§ (1)adóalap csökkentő téelek b céltartalék feloldása d TA tv. Szerinti ÉCS + a kivezetett eszköz számított nyilvántartási értéke g Kapott (járó) osztalékként elszámolt bevétel i szakmunkás tanulók (min.bér 24%, ill 12%-a Ft/Fő/hó) n behajthatatlanná vált köv. visszaírt értékveszt. Leírt köv-re befolyt összeg 8.§ (1) adóalap növelő tételek a várható kötelezettségekre, jövőbeni költségekre képzett céltartalék b számviteli tv. Szerint elszámolt ÉCS + eszközök kövezetéskori nettó értéke d nem a vállalkozási tevkenys. Összefüggő költség, ráfordítás (Tao 3. mell) e Jogerős hat.-ban megálapított bírság, kés.pótlék ráf.ként elszám.összege gy Követelésekre elszámolt értékvesztés h Behajthatatlannak nem minősülő elengedett követelés 18.§ (1) Kapcsolt vállalkozások között alkalmazott árak miatti módostás b ad.előtti eredmény scökkentő transzferár korrekciója (adóalap növelő) Adóalap Adó (19%) Adókedvezmény Fizetendő társasági adó Összes adókötelezettség adózott eredmény

2012 -278 360 937 494 0 928 983 0 8 191 320 655 587 14 871 636 476 1 539 0 2 791 0 2 675 2 675 -557 592 0 0 0 0 -278 360

2013 -538 374 1 489 789 0 1 481 135 1 050 7 503 101 975 887 15 000 957 237 1 068 2 137 445 0 0 0 -1 052 276 0 0 0 0 -538 374

Javaslat az adózott eredményfelosztására A 2013. üzleti évben elért adózás utáni eredmény negatív, így osztalékfizetésre nem kerül sor. A Társaság a 2013. évi mérleg szerinti eredményét eredménytartalékba helyezi.

27

IV. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1./ Létszám és bérek alakulása 2012

2013

Változás

%

Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) Teljes munkaidős

787

768

-19

97,59%

Fizikai foglalkozásúak

642

632

-10

98,44%

Szellemi foglalkozásúak

145

136

-9

93,79%

Részmunkaidős

16

19

3

118,75%

Fizikai foglalkozásúak

14

18

4

128,57%

2

1

-1

50,00%

803

787

-16

98,01%

Szellemi foglalkozásúak Főállásban foglalkoztatott összesen

Bérköltség (ezer Ft) Teljes munkaidős

1 922 210

1 849 414

-72 796

96,21%

Fizikai foglalkozásúak

1 465 846

1 442 328

-23 518

98,40%

456 365

407 086

-49 279

89,20%

Részmunkaidős

8 151

11 704

3 553

143,59%

Fizikai foglalkozásúak

7 709

11 262

3 553

146,09%

448

442

-6

98,66%

1 930 361

1 861 118

-69 243

96,41%

33 332

39 522

6 190

118,57%

1 963 694

1 900 640

-63 054

96,79%

326 195

332 569

6 374

101,95%

Szellemi foglalkozásúak

Szellemi foglalkozásúak Főállásban foglalkoztatott bérköltségek összesen Egyéb (megbízás, tiszteletdíj, egyéb bér) Bérköltség összesen Személyi jellegű egyéb kifizetések

2./ A Felügyelő Bizottság járandósága A Felügyelő bizottság tagjai tevékenységükért 2013. évben 6.240 ezer Ft díjazásban részesültek. Előző évben 6.297 ezer Ft volt a kifizetett összeg. A Felügyelő Bizottság tagjai a Társaságtól előleget és kölcsönt nem kaptak. 3./ Pénzügyi helyzet A Társaság pénzügyi és likviditási helyzete az előző évi veszteséges gazdálkodás és az e mellett zajló fokozott beruházási tevékenység miatt egész évben rendkívül feszített volt. Problémát okoz az előző években végrehajtott nagyobb értékű beruházások forrásának a működés terhére történő biztosítása. A szokásos üzleti tevékenységből keletkező cash-flow a következő években sem nyújt elegendő forrást az eszközök pótlására, ezért a tulajdonosnak hosszabb távú megoldást kell találnia a Társaság finanszírozására. A folyamatosan jelentkező forráshiány 2013. évben likviditási feszültséget okozott, melyet a cash-pool hitelkeret kiterjesztésével lehetett kezelni. A Társaság fizetőképességének

28

fenntartására igénybevett folyószámlahitel összege az előző évi 1.502.541eFt-hoz képest a mérleg fordulónapon elérte az 2.050.000eFt szintet. A munkabérek, valamint az adók és járulékok miatti költségvetési kötelezettségek határidőben kiegyenlítésre kerültek, de a lejárt fizetési esedékességű szállítói tartozásokat nem sikerült teljes egészében megszüntetni. A külső finanszírozás magasabb szintje egyre nagyobb kamatteherrel jár, ami az eredményességet tovább rontja. I. 1 1/a 2 3 4 5 6 7

A tétel megnevezése SZOKÁSOS TEV.-BŐL SZÁRM. PÉNZESZKÖZ VÁLT. Adózás előtti eredmény ( +/- ) Adózás előtti eredmény korrekciója Elszámolt amortizáció ( + ) Elszámolt értékvesztés és visszaírás ( +/- ) Céltartalék képzés ( + ) és felhasználás ( - ) különbözete Befektetett eszk. értékesítésének eredménye ( - /+ ) Szállítói kötelezettség változása ( +/ - ) Kapcsolt váll-sal szembeni kötelezettség változása ( +/- )

8

Egyéb rövid lej. kötelezettség vált. ( +/- )

9 10 11 12 13 14 15 16 II.

Passzív időbeli elhat. vált. ( +/- ) Vevőkövetelés vált. ( -/+ ) Kapcsolt váll-sal szembeni követelés változása ( -/+ ) Készletek változása ( -/+ ) Egyéb forgóeszközök (pénzeszköz nélkül) vált. ( -/+ ) Aktív időbeli elhatárolások vált. ( -/+ ) Fizetett, fizetendő adó ( nyereség után ) ( - ) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés ( - ) BEFEKTETÉSI TEV.BŐL SZÁRM. PÉNZESZK. VÁLT.

17 18 19 III. 20 21

Befektetett eszk. beszerzése ( - ) Befektetett eszk. eladása ( + ) Kapott osztalék, részesedés ( + ) PÉNZÜGYI MŰV.BŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZK. VÁLT. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele ( + ) Kötvény, hitelvisz. megtestesítő értékpapír kibocs. bevéte( + )

22 Hitel és kölcsön felvétele (+) 23 Egyéb váll. kölcsön felvétele (+) Hosszú lej. nyújtott kölcsönök, bankbetétek törlesztése, bevált. ( + 24 ) 25 Véglegesen kapott pénzeszk. ( + ) 26 Részvénybevonás, tőkekivonás ( - ) 27 Kötvény és hitelviszonyt megtest.-ő értékpapír visszafizetése (-) 28 29 30 31 32 IV.

Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése ( - ) Egyéb váll. kölcsön visszafizetése (-) Hosszú lej. nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek ( - ) Véglegesen átadott pénzeszköz ( - ) Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lej. kötel. változása ( +/- ) PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA ( I.+II.+III. sorok )

29

2012. 2013. 5 929603 1 661 403 -278 360 -538 374 0 616 792 945 980 10 652 1 591 14 781 15 000 4 852 -2 256 -682 737 -730 384 16 661 -23 665 3 849 713 21 652 2 302 454 2 032 359 -25 132 18 143 16 124 2 044 22 853 -106 506 74 959 15 173 -14 009 10 646 0 0 -6757459 -1 900 075 -6 759 212 -1 903 387 1 753 2 262 0 1 050 869 325 186 082 253 471 156 529 0 1 857 616 501 117 0 0 0 0 0 -1 231 777 0 0 0 -9 985 41 469

-460 310

-11 254 -52 590

4./ Környezetvédelem A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök adatait a 3. sz. és 4. sz. táblázat tartalmazza. 2013.-ban az ÉMI-KTVF elrendelte a telephelyen végzett szénhidrogén szennyezéssel kapcsolatos tényfeltárás folytatását, melynek munkálatait az ÖKOPLAN’97 Kft. végezte el. A munka vállalkozói díja összesen: 872 eFt+ÁFA volt. A Társaság MSZ EN ISO 9001:2009 minőségbiztosítási és MSZ EN ISO 14001:1997 szerinti környezetirányítási rendszerrel rendelkezik. A két rendszer integrálása 2006. évben, közös tanúsítással megtörtént. A környezetirányítási rendszer megvalósítása és a vállalat integrálási rendszer részeként történő működtetése a Társaság tevékenysége során bekövetkező környezetterhelés mérséklését eredményezi, javítja a munkakultúrát, kedvező megítélést biztosít a lakosság, valamint üzleti partnerei részéről is. Környezetvédelmi költségek: adatok ezer Ft-ban

Megnevezés Veszélyes hulladékkezelés Minőségvizsgálati díj Összesen:

2012 804,35 410 2 240

2013 1308 410 1 214,35

változás 503,65 0 -1025,65

% 62,64 0 62,64

Veszélyes hulladékok készletének alakulása Megnevezés Fáradt olaj (EWC 130205) Olajos iszap (EWC 130502) Olajszűrő (EWC 160107) Olajos fűrészpor (EWC160708) Olajos rongy, kóc (EWC 150202) Ólomakkumulátor (EWC 160601) Olajjal,festékkel szennyezett csomagolási hulladékok (EWC 150110) Olajos gumihulladék (EWC 160121) Üres hajtógázas flakon (EWC 150111)

Nyitó állomány

Növekedés

Átadva

Átvevő neve

(adatok kg-ban) Záró állomány

1964

14905

15525

Kal-Oil Kft.

1344

1897

30461

24260

CirkontZrt.

8098

250

1410

1660

A.S.A Kft.

0

14

47

61

A.S.A Kft.

0

465

654

1080

A.S.A Kft.

39

2368

4516

6884

Észak-magyarországi MÉH Zrt.

0

706

1327

1628

CirkontZrt.

405

961

2161

2282

CirkontZrt.

850

142

256

203

CirkontZrt.

195

30

Elektronikai hulladékok (EWC 200135) Szennyezett szigetelő (EWC 170603) Lúgos akkumulátor (EWC 160604) Irodaszer, festékpatron (EWC 080317) Fénycső (EWC200121)

0

411

151

CirkontZrt.

260

21

90

23

CirkontZrt.

88

500

340

340

3

16

19

CirkontZrt.

0

46

356

364

Avarem Kft.

38

Észak-magyarországi MÉH Zrt.

500

A veszélyes hulladékok nyilvántartása értékben nem, csak mennyiségben történik. Környezetvédelemi célkitűzések A Társaság a fenntartható fejlődés fontosságát, valamint a város környezeti állapotáért viselt felelősséget felismerve, alapvető céljának tekinti, hogy környezettudatos magatartásával hozzájáruljon a környezetvédelmi problémák megoldásához, valamint a város környezeti állapotának javításához. A Társaság ugyanakkor a környezetvédelem tökéletesítése érdekében fejleszteni kívánja környezetirányítási rendszerét. Ennek keretében 2006. évben integrálásra került a minőség- és környezetirányítási alrendszer, a párhuzamos funkciók összevonásával. A társaság fontosabb környezetvédelmi célkitűzései és feladatai 2014. évben:










ISO 14001 szerinti környezetirányítási rendszer további működtetése, az MVK Zrt környezeti teljesítményének javítása, szelektív hulladékgyűjtés arányának növelése, technológiai és veszélyes hulladékok mennyiségének csökkentése, autóbuszok által okozott zaj- és levegőterhelés csökkentése, felhasznált veszélyes készítmények számának csökkentése, fűtési energiafelhasználás hatékonyságának növelése, a szénhidrogén szennyezés kiterjedtségének és mértékének pontos megismerése, a megszüntetésre vonatkozó intézkedések megtervezése és végrehajtása, Autómentes Nap rendezvénysorozaton való részvétel, környezetbarát villamosközlekedés részarányának növelése,

6./ Közszolgáltatási szerződés A Társaság Közszolgáltatási Szerződés alapján látja el 2005. január 1-jétől Miskolc és Felsőzsolca közösségi közlekedési szolgáltatási tevékenységét. A Szerződés határozott időtartamra, 8 évre jött létre és eredetileg 2012. december 31-ig volt érvényes. Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének döntése értelmében a 2010. július 9-én aláírt, 2011. június 1-i hatállyal életbe lépő új Közszolgáltatói Szerződés alapján a menetrend

31

szerinti személyszállítást autóbusszal 2021. május 31-ig, villamossal 2026. május 31-ig a Miskolc Városi Közlekedési Zrt. végezheti. A 2013. évi közszolgáltatói eredmény kimutatást és mérleget a6-7 táblázatok mutatják. 7./ Villamos Nagyprojekt Villamos pálya-beruházás A KÖZOP-5.2.0-07-2008-003 azonosító számú Támogatási Szerződés és a pályaépítésre kiírt eredményes Közbeszerzés alapján megvalósuló „Miskolc városi villamosvasút fejlesztése” nagyprojekt 2010. évben a kivitelezési szakaszba lépett. A villamos pálya munkálatai 2010. május 3-án ténylegesen megkezdődtek, ami alapjaiban változtatta meg a város közösségi közlekedését. 2012. április hónaptól a villamosvasúti pályán és a járműforgalom kiszolgálását biztosító telepi bekötő vágányon az utasforgalom zavartalanul üzemel. A belvárosban a kivitelezési folyamat lezárult, visszaállításra került az eredeti forgalmi rend, és a tulajdonos MMJVŐ a területet birtokba vette. A telephelyi remíz és fedett szín korszerűsítése 2013 májusában befejeződött. A 2014-es évre már csak az áramátalakítók munkái maradtak hátra, melyek várható befejezése 2014. 09. 30. 2013 évben aktiválásra került az MVK Zrt. központi telephelye és a hozzá kapcsolódó bekötő vágány, a villamos járműjavító csarnok és fedett szín, valamint a Skoda által leszállított csarnokban elhelyezett berendezések. Villamos járművek beszerzése Több sikertelen közbeszerzési eljárás lebonyolítása után 2012. február 15-én szerződést kötöttünk a Ganz – Skoda Közlekedési Zrt. –vel 31 db villamos leszállítására és kapcsolódó szolgáltatások nyújtására. A járműszállítási szerződés keretében az előleg és a járművek üzemeltetésére, karbantartására szolgáló berendezések és eszközök kifizetése megtörtént. A Nemzeti Közlekedési Hatóság megadta a típusengedélyt a 2013. július 2-án, valamint a 2013. augusztus 20-án érkezett járművekre. Az első SKODA típusú villamos 2014. január 20án forgalomba állt, a Tiszai pályaudvar végállomásról indulva, majd ezt követően 2014. február 3-án a második jármű is. 2013. augusztusban megindult a 3. prototípus jármű gyártása, amely 2014. április 7-én este fél kilenckor érkezett meg az MVK Zrt. telephelyére. A megrendelő és a szállító közötti megállapodás keretében létrejött szállítási és számlázási ütemterv szerint az új villamosok 1 hónappal előrehozva érkeznek Miskolcra a mielőbbi utasforgalomba állítás érdekében. Így még április hónapban 2014.04.24–én és 04.28-án érkeznek a további járművek 603 és 604-es pályaszámmal. A projekt keretében 2015-ig további 28 darab villamos jármű érkezése és forgalomba helyezése zajlik le.

32

A Projekt Támogatási Szerződés szerinti fizikai megvalósításának tervezett napja 2014. december 31. volt. A tervezett megvalósítási határidő a villamos közbeszerzések sikertelenségei miatt módosításra szorult, az új dátum 2015. június 30-a lett a Támogatási Szerződés módosítását követően. A saját forrás biztosítása – tőkeemelés A projekthez szükséges 10,491 %-os önrészt a két Kedvezményezett, 75%-ot az MMJV Önkormányzat, 25%-ot az MVK Zrt finanszírozza. Az Önkormányzat az önrészét tőkeemelés formájában adja át az MVK Zrt. részére, a finanszírozási igénynek, a kivitelezői munka, a beruházási szállítói számlák esedékességének megfelelő ütemben. 2013-ban 60.000.000,- Ft tőkeemelést hagyott jóvá a Közgyűlés a II-20/4279/2013 sz. határozatával. A 155 millió Ft-ban meghatározott igénnyel ellentétben nem került további összeg lehívásra az elnyert Önerő Alap támogatások miatt. A 285/2012. (X. 9.) „az EU Önerő Alap felhasználásának részletes szabályairól” szóló Kormány rendelet alapján a Projekt, a nemzeti fejlesztési miniszter 2012.12.11. –én hozott döntése alapján 44.389.786,- Ft és 2013. 04. 10-én kelt levelében pedig 127.503.326,- Ft vissza nem térítendő önerő-támogatást nyert el. A rendelet speciális szabályai alapján első alkalommal 42.798.689,- Ft, a második alkalommal pedig 84.620.430,- Ft támogatást vehettünk igénybe. 8./ Támogatások A Társaság részére végleges jelleggel nyújtott támogatással megvalósuló projektek: Támogató

Év

BAZ m. Kereskedők Érdekképviseleti Szervezete

2005

Miskolc MJ. Város Önkormányzata Munkaerő Piaci Alap

2005 2008

2009

2010 2011 Villamos Nagyprojekt (VNP) KÖZOP 5.2.0-072008-2003 2012

2013

33

Felhasználás

Vasgyári piac átalakításához felsővezeték munkák Autóbusz utasvárók Szakképzés tárgyi eszköz beszerzésére Szakképzés tárgyi eszköz beszerzésére Villamos pálya rekonstrukció Villamos pálya rekonstrukció Villamos pálya rekonstrukció Villamos pálya rekonstrukció

Támogatási összeg (eFt)

4 285 13 539 2 600

8 586

3 067 999 6 962 569 2 460 150 2 521 140

A Villamos Nagyprojekt összetett támogatási rendszerében az elfogadott költségkeret 37.658.167 eFt. Ebből 89,509 % vissza nem térítendő támogatás. Ennek egy része EU forrás, másik része a Magyar Kormány által biztosított forrás. Az alábbi táblázatból látható a még felhasználható keretösszeg.

VNP támogatás összetétele Projekt költségkeret Ebből támogatás Ebből - EU Ebből - Magyar Kormány Lehívott támogatás Még lehívható támogatás

adatok ezer Ft-ban 37 658 167 33 707 449 28 651 087 5 056 362 15 011 858 18 695 591

9./ Üzleti jelentés Az üzleti jelentés a Számviteli Törvény 154. §-ának (10) bekezdése szerint korlátozottan nyilvános. A Társaság központjában az üzleti jelentésbe való betekintés minden érdekelt részére biztosított. Ennek érdekében az alábbi helyeken tekinthető meg: - Vezérigazgatói titkárság - Operatív igazgatói iroda - Gazdálkodási osztály osztályvezetői iroda 10./ Az éves beszámolót hitelesítők adatai A társaság könyvvizsgálója: Prime Audit Kft Címe: 3580 Tiszaújváros, Babits M. út 41. A jelentést aláíró könyvvizsgáló: Vámosi János kamarai tagsági száma: 005919 2013. évben elszámolt könyvvizsgálói díj: 4.800.000 Ft. Regisztrált mérlegképes könyvelő: Kovácsné Hajdu Zsuzsanna gazdálkodási osztályvezető Regisztrálási száma: 119618 Az éves beszámoló aláírására jogosult: Devecz Miklós vezérigazgató Címe: 8900 Zalaegerszeg, Berzsenyi D. u.8. 2/10A.

34

11./ A társaság működését érintő egyéb esemény Az MVK Zrt. 2013. évi működése során váratlan, a gazdálkodás szokásos menetét befolyásoló, rendkívüli esemény nem történt. Az éves beszámoló tartalmaz és számszerűsít minden, a mérlegkészítésig ismertté vált gazdasági, pénzügyi és egyéb eseményt. A Társaság 2014. évi működését befolyásoló tényezők: -Az állam kivonult a vidéki közösségi közlekedést ellátó szervezetek támogatásából, a helyi önkormányzat hatáskörébe rendelve annak teljes fenntartását. 2014.évre pályázati formában, címzett támogatásként van esély a hiányzó normatíva egy részének pótlására az állam részéről. -2014-ben a biztonságos működés, a megfelelő színvonal, szállítási teljesítmény fenntartásához továbbá a veszteség nélküli működéshez 1.783.600eFttámogatásra van szüksége az MVK Zrt.-nek. Ezen összegből 700.000 eFt-ot a mérlegkészítés időpontjáig MMJV Önkormányzata a város 2014. évi költségvetésében már jóvá hagyott. A pályázati lehetőséggel vélhetően kiegészülő önkormányzati támogatás tervezett összege 1.085.000eFt.(700MóFt. Önkormányzat, 350MóFt.Állam, 35MóFt. jelzőlámpa üzemeltetés),melynek figyelembe vételével az MVK Zrt. a 2014. évi üzleti tervében -698.579 eFt. eredménnyel számol. -A Közszolgáltatási szerződés értelmében a veszteség kiegyenlítésére a Szolgáltató a tárgyévben is igényt nyújt be a Megrendelő felé, a tevékenység fenntarthatóságának érdekében. A korábbi évekre tekintettel, az elévülési időn belül nem történt meg. -Az Önkormányzat fenntartási feladataiból, a városban működő jelzőlámpák üzemeltetését átadta az MVK Zrt-nek, azonban forrást egyenlőrenem biztosít hozzá. -A beruházások egy részének finanszírozása rövid lejáratú hitelből történik, mely nagymértékben nehezíti a cég pénzügyi helyzetét, indokolt ezek hosszú lejáratú forrásra történő cseréje.

35

1.sz.táblázat A Társaság mérlegen kívüli követelésként tartja nyilván a táblázat szerinti, a Közszolgáltatási Szerződés alapján igényelni kívánt veszteségkiegyenlítés összegét, mely 2013.évre vonatkozóan 534.898eFt. összességében 1.575.530 eFt. Közszolgáltatási szerződés szerinti ellentételezési igény kimutatása elévülési időn belül: Megnevezés 2007 2008 2009 2010 Közszolgáltatói ellentételezése 1 292 622 1 326 752 1 213 698 1 155 911 Közszolgáltatói ellentételezés (önkormányzati) 718 000 658 000 600 000 540 000 Normatív támogatás (állami) 574 622 668 752 613 698 615 911 Mérleg szerinti eredmény -30 932 -1 276 1 393 -201 126 Fennmaradt, nem rendezett közszolgáltatói ellentételezés** 94 565 76 121 26 354 221 197

36

2011 1 006 450 440 000 566 450 -379 072 379 072

2012 1 079 327 550 000 529 327 -278 360 243 323

2013 952 885 952 885 0 -538 374 534 898

2. sz. táblázat MVKZrt. eszközeinek állományváltozása 2013. év

8 992 941

555 982

3 715 630

531 575

4 171

3. Átsorolás miatti növekedés

0

4. Egyéb tárgyévi növekedés

0

5. Tárgyévi értékesítés

0

6. Tárgyévi selejtezés

0

0

TÁRG YI E SZKÖ ZÖ K ÖSS ZESE N

12 076 320

14 318

T e n y é s z á l la to k

E g y é b b e re n d e z é s e k , fe l s z e re l é s e k , já rm ű v e k

M ű sz aki b e re n d e z é s e k , g é p e k , já rm ű v e k

392 261

B e ru h á z á s o k ra a d o tt e lő l e g e k

0

B e ru h á z á s o k , fe l ú jí tá s o k

0

14 318

In g a tla n o k é s k a p c s o ló d ó v a g y o n i é rté k ű jo g o k

IM M A T E R I Á L I S J A V A K ÖSS ZESE N

103 075

Im m a te ri á li s ja v a k ra a d o tt e lő l e g e k

223 848

Ü z l e ti v a g y c é g é rté k

S z e ll e m i te rm é k e k

0

2. Tárgyévi beszerzés

V a g y o n i é rté k ű jo g o k

65 338

K í s é rl e ti fe j le s z té s a k tiv á lt é rté k e

Megnevezés

1. Nyitó bruttó érték

A l a p ítá s -á ts z e rv e z é s a k tiv á lt é rté k e

S o rs z á m

adatok ezer Ft-ban

4 766 208

4 466 094

24 196 356

2 010 927

480 547

6 742 850

9 205

1 033 896

0 1 024 691

55

12 906

5 674

44 469

2 134

18 580 449

47 107

7. Átsorolás miatti csökkenés

0

113 304

8. Egyéb tárgyévi csökkenés

0

4 265 693

480 547

4 746 240

9. Záró bruttó érték

65 338

0

238 166

103 075

0

10. Nyitó értékcsökkenés

56 718

0

169 401

85 480

0

0

406 579

16 816 586

9 467 141

552 345

0

2 397 689

4 475 299

33 709 060

311 599

618 722

7 235 455

490 181

0

0

0

7 844 794

11. Átsorolás miatti növekedés

0

12. Átsorolás miatti csökkenés

0

13. Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés

2 485

21 111

10 637

34 233

14. Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés

0

15. Tárgyévi állománycsökkenés miatti ÉCS csökkenés

0

16. Tárgyévi visszaírt terven felüli értékcsökkenés

0

17. Értékcsökkenés egyéb tárgyévi csökkenései

0

18. Záró halmozott értékcsökkenés 19. Záró nettó érték

59 203

0

190 512

96 117

0

6 135

0

47 654

6 958

0

37

0

113 304

0 0 534 339

351 848

25 560

911 747

54

39 119

2 083

41 256

12 906

5 668

18 574

0

0

345 832

1 153 007

7 535 278

507 990

0

0

0

9 196 275

60 747

15 663 579

1 931 863

44 355

0

2 397 689

4 475 299

24 512 785

S o rs z á m

1. Lineáris Megnevezés

6. Terv szerinti értékcsökkenési leírás összesen

15. Értékcsökkenés összesen 2 485

2 485

2. Egyösszegű 2 485

0

0

21 029

21 111

21 111 10 637

10 637

0

0

38

82

10 637

0

0

34 151 82

34 233

7. Terven felüli értékcsökkenés 0

8. Visszaírt terven felüli értékcsökkenés 0

34 233

534 339

534 339

534 339

351 848

351 848

25 560

25 560

0

0

0

0

TÁRGY I E SZKÖZÖ K ÖSSZESEN

B e r u h á z á s o k r a a d o tt e l ő le g e k

B e ru h áz ás o k, fe lú j ítá s o k

T e n y é s z á l la to k

E g y éb b ere n d ez ése k, fe ls z e r e lé s e k , já r m ű v e k

M ű szaki b ere n d ez ése k, g é p ek, já r m ű v e k

In g a tl a n o k é s kap cso ló d ó vag yo n i é r té k ű j o g o k

IM M A T E R I Á L I S J A V A K ÖSSZESEN

A k tí v tő k e k o n s z o l id á c i ó s kü lö n b ö z et

Ü z le ti v a g y c é g é r té k

S z e l le m i te r m é k e k

V a g y o n i é r té k ű jo g o k

K í s é r le ti fe j le s z té s a k tiv á l t é r té k e

A l a p í tá s -á ts z e r v e z é s a k tiv á l t é r té k e

3. sz. táblázat

MVK Zrt. eszközeinek értékcsökkenése 2013. év adatok ezer Ft-ban

351 819 24 411 910 569

29 1 149

3. Degresszív 0

1 178 0

4. Teljesítmény arányos 0 0

5. Egyéb módszer 0

0

0

911 747

0

0

911 747

0

4. sz. táblázat MVK Zrt. környezetvédelmi eszközeinek állományváltozása 2013.év

1. Nyitó bruttó érték

0

0

1 924

4 500

0

0

0

TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

Beruházásokra adott előlegek

Beruházások, felújítások

Tenyészállatok

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek

IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN

Immateriális javakra adott előlegek

Üzleti vagy cégérték

Szellemi termékek

Vagyoni értékű jogok

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

Megnevezés

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Sorszám

adatok ezer Ft-ban

6 424

2. Tárgyévi beszerzés

0

0

3. Átsorolás miatti növekedés

0

0

4. Egyéb tárgyévi növekedés

0

0

5. Tárgyévi értékesítés

0

0

6. Tárgyévi selejtezés

0

0

7. Átsorolás miatti csökkenés

0

0

8. Egyéb tárgyévi csökkenés 9. Záró bruttó érték

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

1 924

4 500

0

10. Nyitó értékcsökkenés

0

0

1 279

4 500

0

11. Átsorolás miatti növekedés

0

0

12. Átsorolás miatti csökkenés

0

0

13. Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés

0

14. Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés

0

0

15. Tárgyévi állománycsökkenés miatti ÉCS csökkenés

0

0

16. Tárgyévi visszaírt terven felüli értékcsökkenés

0

0

17. Értékcsökkenés egyéb tárgyévi csökkenései

0

0

0

6 424

0

5 779

279

279

18. Záró halmozott értékcsökkenés

0

0

0

0

0

0

0

0

1 558

4 500

0

19. Záró nettó érték

0

0

0

0

0

0

0

0

366

0

0

39

0

0

0

6 058

0

366

Sorszám Megnevezés

6. Terv szerinti értékcsökkenési leírás összesen

15. Értékcsökkenés összesen 0

0 0

0

0

0

0

0

40

0

0

0

0

0

0

0

0

279

279

0

0

0

0

0

0

1. Lineáris 0

2. Egyösszegű 0 0

3. Degresszív 0 0

4. Teljesítmény arányos 0 0

5. Egyéb módszer 0

279

0

0

TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

Beruházásokra adott előlegek

Beruházások, felújítások

Tenyészállatok

Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN

Aktív tőkekonszolidációs különbözet

Üzleti vagy cégérték

Szellemi termékek

Vagyoni értékű jogok

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

5.sz. táblázat

MVK Zrt. környezetvédelmi eszközeinek értékcsökkenése 2013. év adatok ezer Ft-ban

279

279

0

7. Terven felüli értékcsökkenés 0 0

8. Visszaírt terven felüli értékcsökkenés 0 0

279

6.sz.táblázat eFt-ban Közszolgáltatási Társaság szerződés összesen szerinti 24 574 162 24 572 233

MÉRLEG ˝A˝ változat A tétel megnevezése 1

A. Befektetett eszközök (2+10+18)

2

I. IMMATERIÁLIS JAVAK (3-9)

3

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

4

Kisérleti fejlesztés aktivált értéke

5

Vagyoni értékű jogok

6

Szellemi termékek

7

Üzleti vagy cégérték

8

Immateriális javakra adott előlegek

9 10

60 747

60 747

6 135

6 135

47 655

47 655

6 957

6 957

24 512 785

24 510 856

14 638 888

14 638 888

1 931 863

1 929 934

44 355

44 355

2 397 689

2 397 689

Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11-17)

11

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

12

Műszaki berendezések, gépek, járművek

13

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

14

Tenyészállatok

15

Beruházások, felújítások

16

Beruházásokra adott előlegek

4 475 299

4 475 299

17

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

1 024 691

1 024 691

630

630

630

630

18

III.BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19-25)

19

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21

Egyéb tartós részesedés

22

Tartósan adott kölcsön egyéb rész-i visz. váll-ban

23

Egyéb tartósan adott kölcsön

24

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

26

B. Forgóeszközök (27+34+40+45)

570 217

523 663

27

I. KÉSZLETEK (28-33)

233 622

233 622

119 659

119 659

113 963

113 963

28

Anyagok

29

Befejezetlen termelés és félkész termékek

30

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

31

Késztermékek

32

Áruk

33

Készletre adott előlegek

34

II. KÖVETELÉSEK (35-39)

321 695

275 141

35

Követelések áruszállításból és szolg-ból (vevők)

68 997

57 223

36

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

42 226

7 446

37

Követelések egyéb rész-i visz. lévő váll-sal szemben

403

403

38

Váltókövetelések 210 069

210 069

39 40

Egyéb követelések III.ÉRTÉKPAPÍROK (41-44)

0

0

0

0

41

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

42

Egyéb részesedés

0

0

43

Saját részvények, saját üzletrészek

0

0

44 45

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (46-47)

46

Pénztár, csekkek

47

Bankbetétek

48

C. Aktív időbeli elhatárolások (49-51)

49

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

50

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

51 52

0

0

14 900

14 900

3 911

3 911

10 989

10 989

8 413

8 413

8 413

8 413

0 25 152 792

0 25 104 309

0

Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1+26+48)

41

eFt-ban

MÉRLEG ˝A˝ változat FORRÁSOK (passzívák) Társaság összesen

A tétel megnevezése

Közszolgáltatási szerződés

53

D. Saját tőke (54-61)

2 725 135

2 707 835

54

I. JEGYZETT TŐKE

3 308 870

3 308 870

945 853

892 525

55

ebből: visszavásárolt tulajdonosi rész. névértéken

56

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

57

III. TŐKETARTALÉK

58

IV.EREDMÉNYTARTALÉK

-2 037 267

-2 004 715

59

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

21 362

21 362

60

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

1 024 691

1 024 691

-538 374

-534 898

35 852

35 852

35 852

35 852

7 976 494

7 945 311

286 701

279 862

279 862

279 862

61

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

62

E. Céltartalékok (63-65)

63

Céltartalék a várható kötelezettségekre

64

Céltartalék a jövőbeni költségekre

65

Egyéb céltartalék

66

F. Kötelezettségek (67+71+80)

67

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68-70)

68

Hátrasorolt köt. kapcsolt vállalkozással szemben

69

Hátrasorolt köt. egyéb rész.-i visz. váll. szemben

70

Hátrasorolt köt. egyéb gazdálkodóval szemben

71

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72-79)

72

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

73

Átváltoztatható kötvények

74

Tartozások kötvénykibocsátásból

75

Beruházási és fejlesztési hitelek

76

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

77

Tartós köt. kapcsolt vállalkozással szemben

78

Tartós köt. egyéb rész.-i visz. lévő váll-sal szemben

79

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

80

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81-89)

81

Rövid lejáratú kölcsönök

82

6 839

0

7 689 793

7 665 449

2 219 535

2 208 361

1 012 894

999 724

36 809

36 809

4 420 555

4 420 555

14 415 311

14 415 311

6 917

6 917

67 134

67 134

14 341 260 25 152 792

14 341 260 25 104 309

ebből: átváltoztatható kötvények

83

Rövid lejáratú hitelek

84

Vevőktől kapott előlegek

85

Kötelezettségek áruszállításból és szolg-ból (szállítók)

86

Váltótartozások

87

Rövid lejáratú köt. kapcsolt váll-sal szemben

88

Rövid lejáratú kö. egyéb rész.-i visz. váll-sal szemben

89

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

90

G. Passzív időbeli elhatárolások (91-93)

91

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

92

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

93 94

Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53+62+66+90)

42

7.sz.táblázat eFt-ban

EREDMÉNYKIMUTATÁS ˝A˝ változat összköltség-eljárással

Társaság Közszolgáltatási összesen szerződés 4 793 490 4346046

A tétel megnevezése 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+04)

III. Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke

4 793 490

4 346 046

107 613

107613

107 613

107 613

1 560 700

1558261

4 255

4255

2 193 411

2094380

455 660

395208

07. Egyéb szolgáltatások értéke

87 830

80990

08. Eladott áruk beszerzési értéke

86 079

0

09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

96 412

8707

IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)

2 919 392

2 579 285

10. Bérköltség

1 900 639

1846598

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

332 568

324147

12. Bérjárulékok

686 681

667734

2 919 888

2 838 479

945 980

924 340

56 775

53734

V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés A. ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+II+III-IV-V-VI-VII) 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

445

445

-380 232

-383 918

1 050

1050

1 050

1050

73

0

14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfoly.nyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

11 642

11368

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17)

12 765

12 418

169 277

163545

18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+-20+21)

1 777

0

171 054

163 545

B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX)

-158 289

-151 127

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (A+B)

-538 521

-535 045

147

147

X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (C+D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (E-XII) 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (F+22-23)

43

147

147

-538 374

-534 898

0

0

-538 374

-534 898

0

0

0 -538 374

0 -534 898