Éves beszámoló. Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. a vállalkozás megnevezése Miskolc, József A. u. 70. Tel

2

4

1

9

8

4

4

0

4

9

3

9

1

1

4

0

5

Statisztikai számjel

0

5

-

1

0

-

0

0

0

5

0

0

Cégjegyzék száma

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

3527 Miskolc, József A. u. 70. Tel.: 06-46/515-015

a vállalkozás megnevezése

a vállalkozás címe, telefonszáma

2015. december 31

Éves beszámoló A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján

Keltezés:

Miskolc, 2016.május 31. a vállalkozás vezetője (képviselője)

2 4 1 9 8 4 4 0 4 9 3 9 1 1 4 0 5 Statisztikai számjel

1 1 0 5 - 1 0 - 0 0 0 5 0 0 Cégjegyzék száma

2015. december 31. MÉRLEG Eszközök (aktivák)

Sorszám a

A tétel megnevezése

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgy év

b

c

d

e

01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)

13 631 096

10 160 221

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)

3 095

201 902

03.

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

1 152

1 153

04.

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

3. Vagyoni értékű jogok

1 943

197 966

06.

4. Szellemi termékek

07.

5. Üzleti vagy cégérték

08.

6. Immateriális javakra adott előlegek

09.

7. Immateriális javak értékhelyesbítése

10.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)

2 783

126

9 540 088

11.

1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

2 951 487

12.

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

6 269 116

13.

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

14.

4. Tenyészállatok

15.

5. Beruházások, felújítások

16.

6. Beruházásokra adott előlegek

17.

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26. sorok) 19.

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20.

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21.

3. Egyéb tartós részesedés

22.

4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

5. Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26.

8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

Keltezés:

Miskolc, 2016. május 31.

126

235 020

82 138 2 327

13 627 875

418 231

13 627 875

18 420

399 811

2 4 1 9 8 4 4 0 4 9 3 9 1 1 4 0 5 Statisztikai számjel

1 2 0 5 - 1 0 - 0 0 0 5 0 0 Cégjegyzék száma

2015. december 31. MÉRLEG Eszközök (aktivák)

Sorszám

A tétel megnevezése

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév

b

c

d

e

a

27. B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

35 403

3 932 735

0

511 721

28.

I. KÉSZLETEK (29.-34. sorok)

29.

1. Anyagok

30.

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

31.

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok

32.

4. Késztermékek

1 834

33.

5. Áruk

2 817

34.

6. Készletekre adott előlegek

35.

507 070

II. KÖVETELÉSEK (36.-42.sorok)

36.

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)

37.

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

38.

3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

39.

4. Váltókövetelések

40.

5. Egyéb követelések

41.

6. Követelések értékelési különbözete

42.

7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok) 44.

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

45.

2. Egyéb részesedés

46.

3. Saját részvények, saját üzletrészek

47.

4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

48.

5. Értékpapírok értékelési különbözete

49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok) 50.

1. Pénztár, csekkek

51.

2. Bankbetétek

52. C. Aktív időbeli elhatárolások (53.-55. sorok) 53.

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

54.

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

55.

3. Halasztott ráfordítások

56. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor) Keltezés:

Miskolc, 2016. május 31.

10 551

1 594 002

10 551

158 440 13

1 435 549

0

0

24 852

1 827 012

252

5 514

24 600

1 821 498

4 932

5 782 397 5 343 548

4 932

74 829 364 020

13 671 431

19 875 353

2 4 1 9 8 4 4 0 4 9 3 9 1 1 4 0 5 Statisztikai számjel

1 3 0 5 - 1 0 - 0 0 0 5 0 0 Cégjegyzék száma 2015. december 31.

MÉRLEG Források (passzívák)

Sorszám

A tétel megnevezése

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgy év

b

c

d

e

a

57. D. Saját tőke ( 58.+60.+61.+62.+63.+64.+67. sorok)

13 654 501

14 456 889

58. I. JEGYZETT TŐKE

11 198 703

11 202 823

2 449 373

2 848 594

62. IV. EREDMÉNYTARTALÉK

2 705

130 359

63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

1 151

127 328

2 569

147 785

0

328 048

59.

I/a. 53. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken

60. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 61. III. TŐKETARTALÉK

64. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 65.

1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

66.

2. Valós értékelés értékelési tartaléka

67. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 68. E. Céltartalékok (69.-71. sorok) 69.

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

50 203

70.

2. Céltartalék jövőbeni költségekre

40 000

71.

3. Egyéb céltartalék

72. F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sorok) 73. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.+75.+76. sorok) 74.

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

75.

2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

76.

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

Keltezés:

Miskolc, 2016. május 31.

237 845 16 230

4 078 728 0

2 4 1 9 8 4 4 0 4 9 3 9 1 1 4 0 5 Statisztikai számjel

1 4 0 5 - 1 0 - 0 0 0 5 0 0 Cégjegyzék száma

2015. december 31. MÉRLEG Források (passzívák)

Sorszám

A tétel megnevezése

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgy év

b

c

d

e

a

77. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78.-85. sorok) 78.

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

79.

2. Átváltoztatható kötvények

80.

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

81.

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

82.

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

83.

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

84.

7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

85.

8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

86. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87.-97. sorok) 87.

1. Rövid lejáratú kölcsönök

88.

1/a. 81. sorból: az átváltoztatható kötvények

89.

2. Rövid lejáratú hitelek

90.

3. Vevőktől kapott előlegek

91.

4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

92.

5. Váltótartozások

93. 94.

0

184 740

1 072 705 16 230

8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

96.

9. Kötelezettségek értékelésikülönbözete

97.

10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

98. G. Passzív időbeli elhatárolások (99.+101. sorok) 99.

1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

100.

2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

101.

3. Halasztott bevételek

102. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98. sor) Keltezés:

Miskolc, 2016. május 31.

2 821 283

117 323 35 387

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

95.

1 257 445

1 282 795

278 15 843

1 420 852

700

1 011 688 206 076

700

74 883 730 729

13 671 431

19 875 353

2 4 1 9 8 4 4 0 4 9 3 9 1 1 4 0 5 Statisztikai számjel

2 1 0 5 - 1 0 - 0 0 0 5 0 0 Cégjegyzék száma

2015.01.01.-2015.12.31 ”A” EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)

Tételszám

A tétel megnevezése

Előző év

Előző év(ek) módosításai

b

c

d

a

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

Tárgy év e

99 691

17 693 124

99 691

17 693 124 1 461 235 769 237 230 7 702 785

02. Export értékesítés nettó árbevétele I.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (+03.+04.)

III.

Egyéb bevételek

0 15

III/a. ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke

57 12 149 1 944

7 474 392 1 978 733 234 793 21 150

14 150 55 156 8 436 15 902 79 494 972 2 304

9 709 068 8 366 341 1 858 469 2 595 311 12 820 121 2 294 392 447 458 782

2 786

362 100

08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV.

Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)

10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V.

Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.)

VI.

Értékcsökkenési leírás

VII. Egyéb ráfordítások VII/a. ebből: értékvesztés A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)

Keltezés:

Miskolc, 2016.május 31.

2 4 1 9 8 4 4 0 4 9 3 9 1 1 4 0 5 Statisztikai számjel

2 2 0 5 - 1 0 - 0 0 0 5 0 0 Cégjegyzék száma

2015.01.01.-2015.12.31 ”A” EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)

Tételszám

A tétel megnevezése

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgy év

b

c

d

e

a

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 13/a. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

780

14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14/a. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15/a. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

436

16/a. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

13 662 124 551

17/a. ebből: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.)

436

18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18/a. ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

138 993

74 384

19/a. ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

231 468

21/a. ebből: értékelési különbözet IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+20.+21.)

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.- IX.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A. ±B.)

X.

Rendkívüli bevételek

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C. ±D.)

XII. Adófizetési kötelezettség F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.)

22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék, részesedés G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+22.-23.)

Keltezés:

Miskolc, 2016.május 31.

0 436 3 222

0 3 222 653 2 569 0 0 2 569

305 852 -166 859 195 241 3 259 11 487 -8 228 187 013 39 228 147 785 0 0 147 785

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zártkörűen működő Részvénytársaság 2015.évi beszámolójához

1

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Tartalomjegyzék ÁLTALÁNOS RÉSZ 3 I. A VÁLLALKOZÁS ÉS A SZÁMVITELI POLITIKA BEMUTATÁSA 3 1. A VÁLLALKOZÁS ISMERTETÉSE 3 2. A SZÁMVITELI POLITIKA BEMUTATÁSA 7 B. SPECIFIKUS RÉSZ 23 I. MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 23 1. IMMATERIÁLIS JAVAK 23 2. TÁRGYI ESZKÖZÖK 24 3. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 29 4. KÉSZLETEK 31 5. KÖVETELÉSEK 34 6. ÉRTÉKPAPÍROK 35 7. PÉNZESZKÖZÖK 36 8. SAJÁT TŐKE 37 9. CÉLTARTALÉKOK 39 10. KÖTELEZETTSÉGEK 41 11. ELLENŐRZÉS, ÖNELLENŐRZÉS SORÁN FELTÁRT HIBÁK, HIBAHATÁSOK 43 12. AKTÍV ÉS PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ALAKULÁSA 44 II. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 48 1. NETTÓ ÁRBEVÉTEL 48 2. EGYÉB BEVÉTEL 49 3. KÖLTSÉGEK KÖLTSÉGNEMENKÉNTI MEGBONTÁSA 51 4. EGYÉB RÁFORDÍTÁS 54 5. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE 55 6. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY 56 7. ADÓZÁS 57 C. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ 58 I. SZÖVEGES ÉS SZÁMSZAKI ÉRTÉKELÉS A VÁLLALKOZÁS VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETÉRŐL, A LIKVIDITÁSRÓL, A FIZETŐKÉPESSÉGRŐL ESZKÖZÖK ALAKULÁSA 58 1. FORRÁSOK ALAKULÁSA 59 2. VAGYONI, HATÉKONYSÁGI, JÖVEDELMEZŐSÉGI MUTATÓK ALAKULÁSA 59 3. LIKVIDITÁS ÉS FIZETŐKÉPESSÉG ALAKULÁSA 61 4. CASH-FLOW ALAKULÁSA 62 II. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ 63 1. RÉSZESEDÉSI VISZONYBAN ÁLLÓ VÁLLALKOZÁSOKKAL FOLYTATOTT TRANZAKCIÓK 63 2. KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK 66 3. KÖRNYEZETVÉDELMI KÖLTSÉGEK ALAKULÁSA 67 4. ÜZLETVEZETÉS, IGAZGATÓSÁG, FELÜGYELŐ BIZOTTSÁG 69 5. BÉR ÉS LÉTSZÁMADATOK 70 6. CASH-FLOW KIMUTATÁS 70 7. MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 70 A.

2

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

A.

ÁLTALÁNOS RÉSZ

I.

A VÁLLALKOZÁS ÉS A SZÁMVITELI POLITIKA BEMUTATÁSA 1.

A VÁLLALKOZÁS ISMERTETÉSE

Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zártkörűen működő Részvénytársaságot (a továbbiakban „társaság”), a a Magyar Állam alapította és a tulajdonosi jogokat a 2007. évi CVI.törvény 3 §-a alapján az állami vagyon felügyeletéért felelős miniszter gyakorolja a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. útján. A társaság alapításának időpontja 2012. november 19., és az alábbi tevékenységeket folytatja: Főtevékenység: 4939'08 M. n. s. egyéb szárazföldi személyszállítás A társaság egyéb tevékenységi körei: 6420'08 Vagyonkezelés (holding) 7022'08 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás 2211'08 Gumiabroncs, gumitömlő gyártása 2920'08 Gépjármű-karosszéria, pótkocsi gyártása 5814'08 Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 2932'08 Közúti jármű, járműmotor alkatrészeinek gyártása 8211'08 Összetett adminisztratív szolgáltatás 6820'08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 8219'08 Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás 7120'08 Műszaki vizsgálat, elemzés 6202'08 Információ-technológiai szaktanácsadás 4941'08 Közúti áruszállítás 3530'08 Gőzellátás, légkondicionálás 5221'08 Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás 4519'08 Egyéb gépjármű-kereskedelem 8230'08 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése 7311'08 Reklámügynöki tevékenység 6201'08 Számítógépes programozás 5210'08 Raktározás, tárolás 4520'08 Gépjárműjavítás, -karbantartás 8299'08 M. n. s. egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás

3

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 7312'08 Médiareklám 6203'08 Számítógép-üzemeltetés 5520'08 Üdülési, egyéb átmeneti szálláshely-szolgáltatás 4531'08 Gépjárműalkatrész-nagykereskedelem 8559'08 M. n. s. egyéb oktatás 7712'08 Gépjárműkölcsönzés (3, 5 tonna fölött) 6209'08 Egyéb információ-technológiai szolgáltatás 5590'08 Egyéb szálláshely-szolgáltatás 4532'08 Gépjárműalkatrész-kiskereskedelem 8553'08 Járművezető -oktatás 7739'08 Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése 7912'08 Utazásszervezés 6311'08 Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás 5629'08 Egyéb vendéglátás 4730'08 Gépjárműüzemanyag-kiskereskedelem 6312'08 Világháló-portál szolgáltatás 5819'08 Egyéb kiadói tevékenység 4931'08 Városi, elővárosi szárazföldi személyszállítás 7911'08 Utazásközvetítés 7430'08 Fordítás, tolmácsolás 5610'08 Éttermi, mozgó vendéglátás 2740'08 Villamos világítóeszköz gyártása 9329'08 M. n. s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység 7990'08 Egyéb foglalás 6010'08 Rádióműsor-szolgáltatás 2811'08 Motor, turbina gyártása (kivéve: légi, közútijármű-motor) 8532'08 Szakmai középfokú oktatás 6020'08 Televízióműsor összeállítása, szolgáltatása 4511'08 Személygépjármű-, könnyűgépjármű kereskedelem 8551'08 Sport, szabadidős képzés 6110'08 Vezetékes távközlés 4721'08 Zöldség, gyümölcs kiskereskedelme 8690'08 Egyéb humán-egészségügyi ellátás 6120'08 Vezeték nélküli távközlés 4724'08 Kenyér-, pékáru-, édesség-kiskereskedelem 9101'08 Könyvtári, levéltári tevékenység 6130'08 Műholdas távközlés

4

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 4729'08 Egyéb élelmiszer-kiskereskedelem 9312'08 Sportegyesületi tevékenység 6190'08 Egyéb távközlés 4791'08 Csomagküldő, internetes kiskereskedelem 9319'08 Egyéb sporttevékenység 4799'08 Egyéb nem bolti, piaci kiskereskedelem 1812'08 Nyomás (kivéve: napilap) A társaság bejegyzett székhelye 3527 Miskolc, József Attila u. 70. A cég telephelyei: 3526 Miskolc, Búza tér A cég fióktelepei: HU 3600 Ózd, Zrínyi M utca 16. HU 3600 Ózd, Munkás utca 4. HU 3700 Kazincbarcika, Múcsonyi utca 1. HU 3700 Kazincbarcika, Egressy B utca 1. HU 3980 Sátoraljaújhely, Berecki híd utca 6. HU 3400 Mezőkövesd, Széchenyi utca 2. HU 3400 Mezőkövesd, Rákóczi utca 5. HU 3580 Tiszaújváros, Debreceni utca 4. HU 3580 Tiszaújváros, Mátyás király utca HU 3780 Edelény, Borsodi utca 9. HU 3860 Encs, Baross G utca 25. HU 3860 Encs, Autóbusz-pályaudvar utca HU 3900 Szerencs, MÁV pu tér HU 3635 Dubicsány, Kossuth utca 55. HU 3450 Mezőcsát, Hősök tere 1. HU 4031 Debrecen, Szoboszlói út 4-6. HU 4031 Debrecen, Déli sor 55. HU 4200 Hajdúszoboszló, Fürdő utca 1. HU 4100 Berettyóújfalu, Honvéd utca 13. HU 4400 Nyíregyháza, Korányi F utca 12. HU 4400 Nyíregyháza, Petőfi tér 6702/5 hrsz. HU 4400 Nyíregyháza, Petőfi tér 6702/6 hrsz. HU 4400 Nyíregyháza, 2369 hrsz. HU 4700 Mátészalka, Seregély utca 2. HU 4700 Mátészalka, Seregély utca 30. HU 4600 Kisvárda, Vasút utca 1. HU 4600 Kisvárda, Ipari utca 3-5. HU 4800 Vásárosnamény, Radnóti utca 7. HU 4900 Fehérgyarmat, Móricz Zs utca 6. HU 4300 Nyírbátor, Ady E utca 11. HU 4025 Debrecen, Salétrom utca 1. HU 4025 Debrecen, Külső Vásártér utca 22. HU 4100 Berettyóújfalu, Szent István tér 1.

5

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A társaság jegyzett tőkéje 11 202 823 000 HUF A társaság tulajdonosai: Névérték 2014.12.31 2015.12.31 MNV ZRT

11 198 703 EFt

Tulajdonosi részarány (%) 2014.12.31 2015.12.31

11 202 823 EFT

100%

100%

Részvények száma és névértéke részvénytípusonként: Részvényfajta: dematerializált törzsrészvény Egyszáztizenkettőmillió-huszonnyolcezer-kettőszázharminc darab névre szóló törzsrészvény. Névérték: egyszáz HUF/db. A társaság könyvvizsgálója: A társaság Könyvvizsgálója a 381/2015. AH sz. Alapítói Határozat alapján 2015, 2016. évekre: A könyvvizsgáló cég neve:

PRIVÁT HASZON Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft. HU 5000 Szolnok, Petőfi út 14. Kamarai nyilvántartási szám:000686

A könyvvizsgáló neve:

Neubauer Jánosné (an: Dobos Orsolya Teréz) 1039 Budapest, Árpád út 142. Kamarai nyilvántartási szám:004758

A könyvvizsgáló díjazása: A társaság értelmében 4.000.000.-Ft+ÁFA volt.

közgyűlésének

ide

vonatkozó

határozatai

Az éves beszámoló aláírására Pelcz Gábor vezérigazgató (3525 Miskolc, Margittai utca 15.) jogosult. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy Dr. Miskolci Katalin gazdasági igazgató (3535 Miskolc, Szépvölgy utca 2/A., MKVK nyilvántartási szám: 001854). Az Észak-magyarországi régióhoz tartozó volán társaságok 2014. május 6.-i közgyűlésein, illetve a kiadott Alapítói Határozat alapján a részvényesek döntöttek a régióba tartozó három társaság, a BORSOD VOLÁN Zrt., HAJDÚ VOLÁN Zrt. és SZABOLCS VOLÁN Zrt. 2014. december 31.-vel történő integrálásáról, beolvadásáról az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.-be. Az átalakulással érintett társaságok legfőbb szervei a beolvadással kapcsolatos második döntést 2014. július 30.-án meghozták, és egyúttal elfogadták az átalakulási (egyesülési)

6

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET tervet is, továbbá felhatalmazták a társaságok vezérigazgatóját az egyesülési szerződés aláírására. az egyesülési szerződés, továbbá a jogutód társaság, az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. módosított létesítő okiratának aláírása 2014. július 30.-án megtörtént. A BORSOD VOLÁN Zrt., a HAJDÚ VOLÁN Zrt. és a SZABOLCS VOLÁN Zrt. 2015. január 15.-én beolvadt az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.-be. A beolvadással a három leánytársaság addigi formájában megszűnt, az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. január 16-tól a felsorolt VOLÁN társaságok általános jogutódjaként látja el tevékenységét.

2. a)

A SZÁMVITELI POLITIKA BEMUTATÁSA Az elszámolás alapja

Éves beszámolónkat a 2000. évi C. törvény szerint készítjük, ennek megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezetjük könyveinket. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év február hó 15. napja. Kivéve: a bevételek aktív illetve passzív időbeli elhatárolásánál a Személyszállítási Törvény alapján költségtérítésre jogosult helyközi, helyi közszolgáltatást végző társaságokkal kötött közszolgáltatási szerződés záradékában, önkormányzati határozatban, dokumentumban meghatározott, az elszámolás alapján még járó költségtérítési összegnél s így a társasági adó összegénél, és a mérleg szerinti eredménynél a mérlegkészítés időpontja a még járó költségtérítési összegről szóló dokumentum kézhezvételének napja, de legkésőbb a tárgyévet követő év május 31.-e.

Az éves beszámoló készítése során a Számviteli Tv. 1. sz. mellékletének „A” változatú mérlegét alkalmazzuk. A választott mérlegséma esetében nem élünk a továbbtagolás lehetőségével, nem veszünk fel új tételeket. Eredmény-kimutatásunk elkészítésének célja, hogy vállalkozásunk jövedelmi helyzetét megbízhatóan és a valóságnak megfelelően mutassuk be. A Számviteli törvény 71. § (1) bekezdés a.) pontja alapján összköltség eljárással és a (2) bekezdés alapján az „A” változat szerint mutatjuk ki éves eredményünket. Az eredmény-kimutatás esetében nem élünk a továbbtagolás lehetőségével, nem veszünk fel új tételeket és nem is vonunk össze sorokat, ezzel is biztosítva az állandóságot és az összehasonlíthatóságot. Konszolidált beszámoló készítésére nem vagyunk kötelezett, mivel nincs leányvállalatunk. Az éves beszámoló adatai ezer forintban értendők. b) Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékeli módok, módszerek ismertetése Az ellenőrzés és önellenőrzés során feltárt hiba, hibahatás minősítése A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott beszámolóval lezárt üzleti év adatainak utólagos (gazdálkodó illetve adóhatóság általi) ellenőrzése során feltárt, az eszközöket-forrásokat, az eredményt, a saját tőkét érintő hibák és hibahatások, melyek a hatályos jogszabályi előírások nem vagy nem megfelelő alkalmazásából,

7

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET helytelen értelmezéséből, vagy nem megengedett, tiltott cselekmény elkövetéséből származnak. Nem jelentős összegű hiba Ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások – eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő – értékének együttes (előjeltől független) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba 8.1.2. pont szerinti értékhatárát. Az ellenőrzés által megállapított nem jelentős összegű hibák eredményre gyakorolt hatását az eredménykimutatás megfelelő tárgyévi adatai tartalmazzák. A jelentős összegű hiba Az utólagos ellenőrzések, önellenőrzések által feltárt azon hibák meghatározása (a törvénnyel összhangban), amelyek hatással lehetnek a beszámolóban bemutatott megbízható és valós képre: Jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások – eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő – értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 %-át, illetve, ha a mérleg főösszeg 2 %-a nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió Ft. Az előző évekre vonatkozó – a mérlegkészítés napjáig megismert és nem vitatott, nem fellebbezett, illetve a jogerőssé vált megállapítások miatti - módosításokat a mérleg és eredménykimutatás minden tételénél az előző év adatai mellett be kell mutatni, azok nem képezik részét az eredménykimutatás tárgyévi adatainak. Ez esetben a mérlegben és az eredménykimutatásban is külön-külön oszlopban szerepelnek az előző üzleti év adatai, a lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások, valamint a tárgyévi adatok (Számviteli törvény 19.§ (3)). Fajlagosan kisértékű készletek Fajlagosan kis értékűnek tekintjük azokat a készleteket, amelyeknek a könyv szerinti értéke a kialakított készletcsoportokon belül (főkönyvi számlánként) nem haladja meg az adott készletcsoporthoz tartozó készletek könyv szerinti értékének 5 %-t. Vevőnként, adósonként kisösszegű követelések értéke Kis összegű követelésnek tekintjük azokat a követeléseket, amelyek esetében a végrehajtás költségeinek háromszorosát nem haladja meg a követelés összege. A társaság a követelések összevont minősítési lehetőségével nem él, minden követelést egyedileg értékel. Behajthatatlan követelések esetében aránytalan költség Behajthatatlan követelések esetében maximum a végrehajtás költségeinek háromszorosában illetve a fizetési meghagyásos eljárásnál az eljárási költség ötszörösében határozzuk meg azt az értéket amikor a végrehajtással kapcsolatos költségek már nincsenek arányban a követelésből várhatóan megszerezhető összeggel

8

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Behajthatatlan a követelés, ha:  amelyre az adós ellen vezetett végrehajtás során nincs fedezet, vagy a talált fedezet a követelést csak részben fedezi (amennyiben a végrehajtás közvetlenül nem vezetett eredményre és a végrehajtást szüneteltetik, az óvatosság elvéből következően a behajthatatlanság - nemleges foglalási jegyzőkönyv alapján - vélelmezhető),  amelyet a hitelező a csődeljárás, a felszámolási eljárás, az önkormányzatok adósságrendezési eljárása során egyezségi megállapodás keretében elengedett,  amelyre a felszámoló által adott írásbeli igazolás (nyilatkozat) szerint nincs fedezet,  amelyre a felszámolás, az adósságrendezési eljárás befejezésekor a vagyonfelosztási javaslat szerinti értékben átvett eszköz nem nyújt fedezetet,  amelyet eredményesen nem lehet érvényesíteni, amelynél a végrehajtással kapcsolatos költségek (a követelésből várhatóan megszerezhető összeg nem éri el a végrehajtási költségeinek háromszorosát) nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével (a végrehajtás veszteséget eredményez vagy növeli a veszteséget), amelynél az adós nem lelhető fel, mert a megadott címen nem található és a felkutatása "igazoltan" (cégbírósági igazolása az ismeretlen cégről) nem járt eredménnyel,  amelyet bíróság előtt érvényesíteni nem lehet,  amely a hatályos jogszabályok alapján elévült. A mérlegben behajthatatlan követelést nem lehet kimutatni. A részben vagy egészében behajthatatlan követelést legkésőbb a mérlegkészítéskor - a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján - az üzleti év hitelezési veszteségeként le kell írni. c)

Amortizációs politika bemutatása A hasznos élettartam, a maradványérték és az amortizáció elszámolásának módszere Az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési (beszerzési, illetve előállítási) értékét azokra az évekre kell felosztani, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogják. Hasznos élettartam Az az időszak, amely alatt eszközt rendeltetésszerűen használják, ezért az eszközt a gazdálkodó időarányosan vagy teljesítményarányosan az eredmény terhére elszámolja: a. hasznos élettartam az az időszak, amely alatt az amortizálható eszközt a gazdálkodó a várható fizikai elhasználódás (műszakok száma, tevékenységre jellemző körülmények, az eszköz fizikai jellemzői), erkölcsi avulás (technológiai változások, termékek iránti kereslet), az eszköz használatával kapcsolatos jogi és egyéb korlátozó tényezők figyelembevételével várhatóan használni fogja. Hasznos élettartam (időarányos leírásnál) Hasznos élettartamnak nevezzük azt az időszakot, amely alatt az eszközt rendeltetésszerűen használják, ezért az eszközt a gazdálkodó időarányosan az eredmény terhére elszámolja.

9

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Az amortizálható eszköz hasznos élettartama alatt általában azt az időszakot kell érteni, amely ideig az amortizálható eszköz a vállalkozó tevékenységét szolgálja. A tárgyi eszközök (kivéve az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok) hasznos élettartama alatt a várható fizikai elhasználódás (kopás), technikai avulás stb. figyelembevételével meghatározott olyan élettartamot kell érteni, amely ideig az eszközt a gazdálkodó várhatóan használni fogja. Maradványérték A rendeltetésszerű használatbavétel, az üzembe helyezés időpontjában – a rendelkezésre álló információk alapján, a hasznos élettartam függvényében – az eszköz meghatározott, a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható értéke. Nulla lehet a maradványérték, ha annak értéke valószínűsíthetően nem jelentős. (Számviteli törvény 3.§ (4) bekezdés 6. pont) A hasznos élettartam és a maradványérték szorosan összefüggő kategóriák. A maradványérték a hasznos élettartam nagyságától függően más és más lehet. Általában nem jelentős, tehát nulla, ha a hasznos élettartam azonos a műszakigazdasági élettartammal. Társaságunk a hasznos élettartam végén várható maradványértéket az alábbiakban határozza meg:      

Épületek esetén a bekerülési érték 5 %-a, Építmények esetén a bekerülési érték 5 %-a, ha a 100 ezer Ft-ot meghaladja, Autóbuszok kivételével valamennyi jármű esetén a bekerülési érték 10 %-a, Újonnan beszerzett autóbuszok esetén a bekerülési érték 5 %-a, használtan beszerzett autóbuszok esetén a bekerülési érték 10 %, ha az 500 ezer Ft-ot meghaladja, Műszaki és egyéb gépek, berendezések (a járművek kivételével) esetén a bekerülési érték 10 %, ha a 100 ezer Ft-ot meghaladja, A 200 ezer Ft alatti tárgyi eszközöknél a maradványérték nem értelmezhető.

Az évenként elszámolandó értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez (bruttó értékhez) viszonyított arányát, az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai elhasználódása és erkölcsi avulása, az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények figyelembevételével kell megtervezni, és azokat a nyilvántartásokon történő rögzítést követően a rendeltetésszerű használatbavételtől, az üzembe helyezéstől kell alkalmazni. Az üzembe helyezést hitelt érdemlő módon dokumentálni kell. Tárgyi eszközök felújítása esetén a felújítás értékét a könyv szerinti bruttó értékre kell ráaktiválni, és az így módosított érték alapján kell az értékcsökkenési leírást meghatározni. Az értékcsökkenést, az értékcsökkenési leírás elszámolását attól az időponttól kell megkezdeni, amikor a tárgyi eszköz üzembe helyezése, használatba vétele megtörtént. A társaság amortizációt a napi állomány után számol el.

10

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Az immateriális javak hasznos élettartama Az immateriális javak hasznos élettartamát a következő táblázat foglalja össze: Megnevezés Üzleti, vagy cégérték Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Alapítás – átszervezés aktivált értéke Ebből ISO minősítő rendszer bevezetése Szellemi termékek Vagyoni értékű jogok

Hasznos élettartam 5 év

Leírási kulcs 20 %

5 év

20 %

5 év

20 %

minősített időszak 3 év 5 év

33% 20 %

Az ISO minőségbiztosítási rendszerrel kapcsolatban a rendszer bevezetésének költségei aktiválásra kerülnek, melyek esetén a hasznos időtartam megegyezik a minősített időszakkal. Az ismétlődő auditokkal kapcsolatos kiadások a folyóköltségek között számolandók el, időarányosan, azon időszak alatt, amire az audit vonatkozik. Immateriális javak esetén a társaság maradványértéket nem állapít meg.

Az immateriális javak terv szerinti értékcsökkenése A társaság az immateriális javak terv szerinti értékcsökkenését a használati időn belül lineárisan határozza meg. Az értékcsökkenést a használatba vételtől, a birtokba lépéstől kezdődően havonta – napokra - számolja el a társaság. Tárgyi eszközök hasznos élettartama és értékcsökkenése elszámolásának rendje A társaságnál az elhasználódási időtartamok (várható használati idők), és ehhez kapcsolódóan a leírási kulcsok az alábbiak szerint kerültek meghatározásra: A társaság az egyenletesen elhasználódó eszközök esetén lineáris leírást alkalmaz. Megnevezés Ingatlanok Épületek Hosszú élettartamú szerkezetből Közepes élettartamú szerkezetből Rövid élettartamú szerkezetből Környezetvédelmi célú épületek

Hasznos élettartam

Leírási kulcs

50 év

2%

33,3 év

3%

16,7 év

6%

25 év

4%

11

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Bérbeadott épületek Építmények Ipari építmény Üzemanyag tartály Elektromos vezeték (távközlési hálózat vezetékei is) Kőolaj-, földgáz és gázvezeték Gőzvezetékek Egyéb más vezetékek

20 év

5%

50 év 20 év

2% 5%

12,5 év

8%

16,7 év

6%

25 é 33,3 év

4% 3%

Műszaki és egyéb gépek, berendezések, felszerelések Járművek, (kivéve az autóbuszokat) Tehergépjármű 10 év 10 % Egyéb jármű 5 év 20 % Ügyviteltechnikai eszközök programvezérlésű szerszámgépek, számvezérlésű gépek, berendezések általános rendeltetésű számítástechnikai gépek, berendezések Jegykiadó gépek (számítógép alapú jegykiadó gépek) Környezetvédelmet szolgáló berendezése Bérbeadott gépek, berendezések Hulladéktároló Egyéb gépek, berendezések 100.000 Ft alatti immateriális javak és tárgyi eszközök 100.000-200.000 Ft közötti tárgyi eszköz

3 év

33 %

3 év

33 %

3 év

33 %

10 év

10 %

3 év 3 év

33 % 33 %

5 év 6,9 év

20 % 14,5 % Azonnali leírás

2 év

50 %

Autóbuszok esetén a társaság lineáris leírási módszert alkalmaz.  



Újonnan beszerzett autóbuszok esetében a hasznos élettartam 10 év, maradványérték 5 % Használtan beszerzett autóbuszok esetében a várható élettartam egyedileg kerül meghatározásra a konkrét műszaki állapot, kilométer telítettség, a gyártási év, és a használtsági fok alapján. Ezen autóbuszoknál is a bekerülési érték 10 %-ában állapítjuk meg a maradványértékét, de jelentősnek csak akkor minősítjük, ha az 500 ezer Ft-ot meghaladja. A társaság tulajdonában levő autóbuszon amennyiben felújítás történik (ráaktiválás), a felújítást követő hasznos élettartamot egyedileg állapítjuk meg és maximum 5 évben jelöljük meg, ez esetben a maradványértéket nem állapítunk meg.

12

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Nem szabad terv szerinti értékcsökkenést elszámolni a képzőművészeti alkotásnál, a műemléki védettségű épületnél, üzleti vagy cégértéknél, valamint az olyan kép- és hangarchívumnál, illetve egyéb gyűjteménynél, egyéb eszköznél, amely értékéből a használat során sem veszít, illetve amelynek értéke – különleges helyzetéből, egyedi mivoltából adódóan – évről évre nő. A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásának tilalma vonatkozik a földterület, a telek (kivéve a veszélyes hulladék tárolására igénybe vett földterület, telek), az erdő bekerülési értékére, illetve az üzembe nem helyezett beruházásokra. Ezekre az eszközökre tervszerinti értékcsökkenés nem, viszont terven felüli értékcsökkenés elszámolható. Terven felüli értékcsökkenést kell az immateriális jószágnál, a tárgyi eszköznél elszámolni akkor, ha a) az immateriális jószág, a tárgyi eszköz könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke; b) a szellemi termék, a tárgyi eszköz (ideértve a beruházást is) értéke tartósan lecsökken, mert a szellemi termék, a tárgyi eszköz (ideértve a beruházást is) a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés, illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan; c) a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető. Tartósnak tekinthető, ha 1 éven túli, jelentősnek, ha az eredeti beszerzési érték 20 %át meghaladó mértékű. Az értékcsökkentését olyan mértékig kell végrehajtani, hogy az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás használhatóságának megfelelő, a mérlegkészítéskor érvényes (ismert) piaci értéken szerepeljen a mérlegben. Amennyiben az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan, megsemmisült vagy hiányzik, azt az immateriális javak, a tárgyi eszközök, a beruházások közül - a terven felüli értékcsökkenés elszámolása után - ki kell vezetni. Nem számolható el terv szerinti, illetve terven felüli értékcsökkenés a már teljesen leírt immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél. Amennyiben a leírások miatt az eszközök könyv szerinti értéke alacsonyabb ezen eszközök eredeti bekerülési értékénél és az alacsonyabb értéken való értékelés okai már nem, illetve csak részben állnak fenn, a leírásokat meg kell szüntetni, a megbízható és valós összkép érdekében az eszközt piaci értékére, legfeljebb a terv szerinti értékcsökkenés figyelembe vételével meghatározott nettó értékére vissza kell értékelni. 100.000 Ft alatti eszközök elszámolási módjának megválasztása A számviteli törvény lehetőséget ad arra, hogy a 100 ezer Ft egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök, vagyoni értékű jogok, szellemi termékek beszerzési, előállítási értékét a használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk. A társaság él ezzel a lehetőséggel, és alkalmazza az elszámolásnak ezt a módját a tárgyi eszközök, a vagyoni értékű jogok, valamint a szellemi termékek minden típusára és csoportjára, mely az előbbi feltételeknek megfelel.

13

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A tulajdonosi érdekek és a vagyon védelme szempontjából a kis értékben nyilvántartott immateriális javak és tárgyi eszközök az analitikus nyilvántartásban mindaddig kimutatásra kerülnek, míg kiselejtezésükre vagy értékesítésükre nem kerül sor. Amennyiben az eszköz használata, rendeltetése megváltozik, mert az eszköz a tevékenységet, a működést már nem szolgálja vagy fordítva, akkor azok besorolását meg kell változtatni, a befektetett eszközt át kell sorolni a forgóeszközök közé vagy fordítva. Ha a vállalkozás szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszköznél, az évenként elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor (megtervezésekor) figyelembe vett körülményben (hasznos élettartamban, bekerülési értékben, maradványértékben) lényeges változás következik be, akkor az évenként elszámolásra kerülő értékcsökkenési leírás megváltoztatható, de az eredményre gyakorolt számszerűsített hatását a kiegészítő mellékletben be kell mutatni.

d.)

Alapítás-átszervezés költségeinek elszámolása Alapítás-átszervezés aktivált értékeként a vállalkozási tevékenység indításával, megkezdésével, jelentős bővítésével, átalakításával, átszervezésével kapcsolatos – beruházásnak, felújításnak nem minősülő – a külső vállalkozók által számlázott, valamint a saját tevékenység során felmerült olyan – az 51. § szerint az eszköz bekerülési (előállítási) értékét képező – közvetlen önköltségbe tartozó költségeket lehet kimutatni, amelyek az alapítás-átszervezés befejezését követően a tevékenység során a bevételekben várhatóan megtérülnek. Ide tartoznak - többek között – a minőségbiztosítási rendszer bevezetésével kapcsolatos tevékenység költségei, során felmerült olyan költségek, amelyek a kapcsolódó beruházás, felújítás bekerülési értékben nem vehetők figyelembe, feltéve, hogy e költségek a hasznosításból származó bevételekben várhatóan megtérülnek.

e.)

Értékvesztés elszámolásának rendje A számviteli törvény kötelezően előírja az értékvesztés elszámolását egyes eszközfajtáknál abban az esetben, ha azok piaci értéke (megítélése) alacsonyabb a mérlegkészítéskor, mint a nyilvántartás szerinti értéke. Értékvesztést kell elszámolni:  a gazdasági társaságban lévő tulajdoni részesedést jelentő befektetéseknél,  a hitelviszonyt megtestesítő, egy évnél hosszabb lejáratú értékpapírnál,  a külföldi pénzértékre szóló, tulajdoni részesedést jelentő befektetésnél, illetve hitelviszonyt megtestesítő értékpapírnál,  az üzleti év mérlegfordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követeléseknél,  vásárolt és saját termelésű készleteknél.

14

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Befektetések és értékpapírok értékvesztése A gazdasági társaságban lévő tulajdoni részesedést jelentő befektetésnélfüggetlenül attól, hogy az a forgóeszközök, illetve a befektetett pénzügyi eszközök között szerepel – értékvesztést kell elszámolni, a befektetés könyv szerinti értéke és piaci értéke közötti – veszteségjellegű – különbözet összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentős összegű. A gazdasági társaságban lévő tulajdonosi részesedést jelentő befektetés piaci értékének meghatározásakor figyelembe kell venni a gazdasági társaság tartós (legalább 1 éven keresztül történő) piaci megítélését, a gazdasági társaság saját tőkéje és a jegyzett tőkéje, illetve a befektetés könyv szerinti értéke és névértéke arányát. Társaságunknál értékvesztést kell elszámolni a gazdasági társaságban lévő tulajdoni részesedést jelentő befektetésnél, ha legalább 1 éven keresztül a gazdasági társaság saját tőke/jegyzett tőke aránya 10 %-kal kisebb, mint a befektetés könyv szerinti értéke/befektetés névértékének aránya. Az értékvesztést a piaci érték szintjéig kell elszámolni. A hitelviszonyt megtestesítő, egy évnél hosszabb lejáratú értékpapírnál – függetlenül attól, hogy az a forgóeszközök, illetve a befektetett pénzügyi eszközök között szerepel – értékvesztést kell elszámolni, ha a hitelviszonyt megtestesítő értékpapír könyv szerinti értéke és – (felhalmozott) kamatot nem tartalmazó – piaci értéke közötti különbözet veszteségjellegű, tartósnak mutatkozik és jelentős összegű. Amennyiben a mérlegfordulónapi értékelés során megállapítást nyert, hogy a befektetések és értékpapírok mérlegkészítéskori piaci értéke jelentősen és tartósan magasabb, mint a befektetés könyv szerinti értéke, a különbözettel a korábban elszámolt értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. Az értékvesztés visszaírásával a befektetés könyv szerinti értéke nem haladhatja meg a befektetés beszerzési értékét. Az értékvesztés elszámolásának és visszaírásának tekintetében jelentősnek minősül, ha a piaci érték és könyv szerinti érték különbözete meghaladja a könyv szerinti érték 20 %-át, tartósnak, ha 1 éven túl fennáll, illetve ha a rendelkezésre álló információk alapján véglegesnek tekinthető. Követelések értékvesztése Az üzleti év mérlegfordulónapján fennálló és a mérlegkészítés napjáig pénzügyileg nem rendezett követelések esetében a vevő, az adós minősítése alapján (ideértve a hitelintézetekkel, pénzügyi vállalkozásokkal szembeni követeléseket, a kölcsönként, az előlegként adott összegeket, továbbá a bevételek aktív időbeli elhatárolása között lévő követelésjellegű tételeket is) értékvesztést kell elszámolni – a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján – a követelés könyv szerinti értéke és a követelés várhatóan megtérülő összege közötti – veszteségjellegű – különbözet összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentős összegű. Tartósnak tekinthető a követelés könyv szerinti értéke és várhatóan megtérülő összege közötti veszteségjellegű különbözet, ha a követelés kiegyenlítésére a fizetési határidőt követő 60 napon belül nem került sor.

15

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Jelentősnek akkor tekinthető a veszteségjellegű különbözet, ha meghaladja a követelés eredeti bekerülési értékének a 20%-át, vagy az 50 ezer Ft-ot. A határidőn túli követelésekre, a rendelkezésre álló információk alapján egyedi elbírálás szerint kell az értékvesztést megállapítani és elszámolni. Amennyiben más információ nem áll rendelkezésre, csak a fizetési késedelem, akkor az alábbi értékvesztéseket kell elszámolni. Időintervallum

Értékvesztés %-a

60-90 nap

25 %

91-180 nap

50 %

181-360 nap

80 %

361 nap felett

100 %

Ha egy vevőnél több különböző lejáratú követelés is van és csak a fizetési késedelmi információ áll rendelkezésre, akkor az értékvesztést a legrégebbi tartozás időintervalluma szerinti %-kal számoljuk el. Amennyiben a vevő, az adós minősítése alapján a követelés várhatóan megtérülő összege jelentősen (legalább 20%-kal) meghaladja a követelés könyv szerinti értékét, a különbözettel a korábban elszámolt értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. Az értékvesztés visszaírásával a követelés könyv szerinti értéke nem haladhatja meg az eredeti bekerülési értéket. Az értékvesztés visszaírását az üzleti év mérleg fordulónapjára vonatkozó értékelés keretében kell végrehajtani.

Vásárolt és saját termelésű készletek Ha a vásárolt készlet (anyag, áru) bekerülési (beszerzési), illetve könyv szerinti értéke jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értéke, akkor azt a mérlegben a tényleges piaci értéken, ha pedig a saját termelésű készlet (befejezetlen termelés, félkész és késztermék, állat) bekerülési (előállítási), illetve könyv szerinti értéke jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert és várható eladási ára, akkor azt a mérlegben a még várhatóan felmerülő költségekkel csökkentett, várható támogatásokkal növelt eladási áron számított értéken kell kimutatni, a készlet értékét a különbözetnek értékvesztéskénti elszámolásával kell csökkenteni. A készletek bekerülési, illetve könyv szerinti értéke akkor tekinthető jelentősen magasabbnak, mint a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értéke (illetve várható eladási ára), ha azt legalább 20%-kal meghaladja. Tartós – az előzőekben megfogalmazott – eltérésről akkor beszélhetünk, ha a készletek bekerülési, illetve könyv szerinti értéke legalább 1 éven keresztül meghaladja a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értéket (várható eladási árat). Az értékvesztés elszámolása a fajlagosan kis értékű készleteknél a könyv szerinti érték arányában történik. Ezen készleteknél a könyv szerinti érték 30%-át kell

16

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET értékvesztésként elszámolni az értékvesztés elszámolásához szükséges feltételek fennállása esetén. A Számviteli törvény szerint értékvesztésként el kell számolni a vásárolt készletek beszerzési árát, könyv szerinti értékét, vagy annak egy részét, illetve a saját termelésű készletek előállítási árat csökkentő azon tételeket is, melyek akkor következnek be, ha a készlet  a vonatkozó előírásoknak, minőségi követelményeknek (szabvány, szakmai előírás, szállítási szerződés szerinti feltételek stb.) nem felel meg;  az eredeti rendeltetésének nem felel meg;  megrongálódott, felhasználhatósága bizonytalan;  feleslegessé vált, értékesítése kétséges. Ezekben az esetekben a készlet értékét addig a mértékig kell csökkenteni, hogy a készlet használhatóságának, értékesíthetőségének megfelelő – a mérlegkészítéskor ismert vagy érvényesíthető – piaci értéken szerepeljen a mérlegben. Amennyiben a készlet piaci értéke jelentősen és tartósan meghaladja könyv szerinti értékét, a különbözettel a korábban elszámolt értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. Az értékvesztés visszaírásával a készlet könyv szerinti értéke nem haladhatja meg az eredeti bekerülési értéket. Az értékvesztés visszaírását az üzleti év mérleg fordulónapjára vonatkozó értékelés keretében kell végrehajtani. f.)

Céltartalék képzés alkalmazott alapelvei Céltartalékként kell kimutatni az olyan passzívákat, amellyel a társaság:  az óvatosság és az összemérés elvéből kiindulva,  pontosítja az eredményt,  valósabbá teszi a saját tőkét,  fedezetet teremt a tárgyidőszakból eredő, de a következő év(ek)ben várhatóan jelentkező kötelezettségekre, költségekre és ráfordításokra. A számviteli törvény előírásai szerint a céltartalék képzése részben kötelező, részben pedig lehetőség. Jogcímei: 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre Fogalma: olyan ráfordítások, amelyek  harmadik féllel kapcsolatban,  várhatóan, vagy bizonyosan felmerülnek a jövőben,  múltbeli, vagy folyamatban lévő ügyletekből származnak, s  azokra a szükséges fedezetet a vállalkozó más módon nem biztosította. Az ilyen címen felmerülő céltartalék képzése kötelező. Fajtái: Garanciális kötelezettségre képzett céltartalék Függő kötelezettségre képzett céltartalék  kezességvállalás  opciós ügyletek  garanciavállalás  nem valódi penziós ügyletek

17

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET  váltókezesi kötelezettség  le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatos várható kötelezettség  stb. Biztos jövőbeni kötelezettségre képzett céltartalék  határidős ügyletekből következő fizetési kötelezettség  swap ügyletek határidős része miatti fizetési kötelezettség  stb. Korengedményes nyugdíj miatt képzett céltartalék Végkielégítés miatt képzett céltartalék Környezetvédelmi kötelezettségre képzett céltartalék Stb. 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre Fogalma: olyan költségek, amelyek  valószínűsíthetően, várhatóan (tehát nem biztosan),  időszakonként ismétlődően,  jelentős összegben,  a mérlegkészítés időpontjáig rendelkezésre álló információk alapján felmerülnek, de  összegük, vagy  felmerülésük időpontja bizonytalan, és  nem sorolhatók a passzív időbeli elhatárolások közé. Társaságunk a várható, jövőbeni fenntartási (pl. épület-fenntartási) átszervezési, környezetvédelmi költségekre képez céltartalékot. A szokásos üzleti tevékenység rendszeresen és folyamatosan felmerülő költségeire nem képez céltartalékot. 3. Egyéb céltartalék Fogalma: Az előzőeken kívül eső, más címen képzett céltartalék. Fajtái:





A társaság a devizaszámlán meglévő devizakészlettel nem fedezett, külföldi pénzértékre szóló - beruházáshoz (beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), vagyoni értékű joghoz , továbbá a forgóeszközhöz kapcsolódó - hiteltartozások, továbbá devizakötvény kibocsátásából származó - beruházáshoz (beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), vagyoni értékű joghoz kapcsolódó - tartozások nem realizált árfolyamveszteségét a Sztv 33. § (2) bekezdése szerint halasztott ráfordításként számolja el, ezért az üzleti év végén az így elhatárolt halmozott összegnek a beruházás, vagyoni értékű jog aktiválásától egyéb esetben a hitel folyósításától eltelt időtartam és a hitel figyelembe vehető futamideje arányában számított hányadának megfelelő összegű céltartalékot mutat ki. Amennyiben az előző üzleti év végéig ilyen címen képzett céltartalék ennél kevesebb, illetve több, a különbözettel a tárgyévben kell a céltartalékot növelni az egyéb ráfordításokkal szemben, illetve csökkenteni az egyéb bevételekkel szemben. A számításnál figyelembe vett futamidő nem lehet hosszabb, mint a hitel futamideje, illetve – tárgyi eszköz, vagyoni értékű jog finanszírozása esetén - mint a hitellel finanszírozott tárgyi eszköz, vagyoni értékű jog várható amortizációnál figyelembe vett - élettartama, ha a hitel futamideje hosszabb. Ha a halasztott ráfordításként kimutatott árfolyamveszteséget a 33. § (3) bekezdése szerint meg kell szüntetni, akkor a (4) bekezdés szerint képzett céltartalék is megszüntetendő. Külön kormányrendelet által szabályozott céltartalék.

18

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET g.)

A szokásos és a rendkívüli tételek elkülönítésének szempontja A rendkívüli eredmény a rendkívüli bevételek és a rendkívüli ráfordítások különbözete. A Számviteli törvény szerint a rendkívüli bevételek és rendkívüli ráfordítások függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a vállalkozás rendszeres üzemmenetén kívül esnek, szokásos vállalkozási tevékenységgel nem állnak közvetlen kapcsolatban. A rendkívüli bevételek között kell kimutatni:  a tulajdonosnál (a tagnál) a gazdasági társaságba bevitt vagyontárgyak létesítő okiratban, annak módosításában meghatározott értékét;  a gazdasági társaság tulajdonosánál (tagjánál) a gazdasági társaság jogutód nélküli megszűnése esetén (a felszámolás, a végelszámolás befejezésekor), az erről szóló határozat jogerőre emelkedésekor a megszűnt részesedés (részvények, üzletrészek, vagyoni betétek) ellenében kapott eszközök vagyonfelosztási javaslat szerinti értékének és az átvett kötelezettségek megállapodás szerinti értékének különbözetét, amennyiben a kapott eszközök értéke a több;  az átalakult gazdasági társaság tulajdonosánál (tagjánál) - a gazdasági társaság átalakulása esetén - az átalakulással létrejött gazdasági társaságban szerzett részesedés bekerülési értékeként a megszűnt részesedésre jutó - a jogelőd gazdasági társaság végleges vagyonmérlege szerinti - saját tőke összegét (kiválás esetén a kiválással létrejött gazdasági társaság végleges vagyonmérlege szerinti saját tőke összegét);  a külső tulajdonosnál (tagnál) - a gazdasági társaság beolvadása esetén - az átvevő (beolvasztó) gazdasági társaságban szerzett részesedés bekerülési értékeként a megszűnt részesedésre jutó - a jogelőd gazdasági társaság végleges vagyonmérlege szerinti - saját tőke összegét;  a gazdasági társaság tulajdonosánál (tagjánál) a gazdasági társaság jegyzett tőkéjének leszállításakor, ha a tőkeleszállítás tőkekivonás útján valósul meg, a bevont részesedés (részvény, üzletrész, vagyoni betét) névértékének fejében átvett (járó) eszközök értékét;  a tartozásátvállalás során harmadik személy által - ellentételezés nélkül átvállalt kötelezettség szerződés (megállapodás) szerinti összegét, továbbá a hitelező által elengedett, valamint az elévült kötelezettség összegét, ha ahhoz beszerzett eszköz nem kapcsolódik;  a visszafizetési kötelezettség nélkül (nem a költségek ellentételezésére belföldi vagy külföldi gazdálkodótól, természetes személytől, szerződés alapján külföldi szervezettől) kapott, véglegesen átvett pénzeszközök összegét  a térítés nélkül kapott (igénybe vett) szolgáltatások piaci – illetve jogszabály eltérő rendelkezése esetén a jogszabály szerinti – értékét. A rendkívüli bevételek között kell elszámolni, de halasztott bevételként időbelileg el kell határolni:   

az elengedett kötelezettség összegét, ha az beszerzett eszközhöz kapcsolódik; a fejlesztési célra - visszafizetési kötelezettség nélkül - kapott, pénzügyileg rendezett támogatás véglegesen átvett pénzeszközök összegét; a térítés nélkül átvett eszközök, továbbá az ajándékként, a hagyatékként kapott, a többletként fellelt eszközök piaci - illetve jogszabály eltérő rendelkezése esetén a jogszabály szerinti - értékét;

19

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 

a tartozásátvállalás során harmadik személy által - ellentételezés nélkül átvállalt kötelezettség szerződés (megállapodás) szerinti összegét, ha az beszerzett eszközhöz kapcsolódik.

A társaság a rendkívüli bevételek között elszámolt ezen összegeket a fejlesztési célra kapott támogatások esetében jelentősnek minősíti és mivel a megbízható és valós összkép követelménye azt indokolja, a megszüntetést az egyéb bevételekkel szemben számolja el (Számviteli törvény 86.§(5)). A rendkívüli ráfordítások között kell kimutatni:  a tulajdonosnál (a tagnál) az alapításkor, a jegyzett tőke emelésekor a gazdasági társaságba bevitt vagyontárgyak nyilvántartás szerinti értékét;  a tulajdonosnál (a tagnál) a gazdasági társaság jogutód nélküli megszűnése esetén (a felszámolás, a végelszámolás befejezésekor) – az erről szóló határozat jogerőre emelkedésekor – a jogelőd gazdasági társaságban lévő megszűnt részesedésének (részvényeinek, üzletrészeinek, vagyoni betéteinek) nyilvántartás szerint (könyv szerinti) értékét, valamint a megszűnés miatt – a megszűnt részesedés (részvények, üzletrészek, vagyoni betétek) ellenében – kapott eszközök vagyonfelosztási javaslat szerinti értékének és az átvett kötelezettségek megállapodás szerinti értékének különbözetét, amennyiben a kapott eszközök értéke a kevesebb;  az átalakult gazdasági társaság tulajdonosánál (tagjánál) – a gazdasági társaság átalakulása esetén – az átalakult gazdasági társaságban lévő megszűnt részesedésének (részvényeinek, üzletrészeinek, vagyoni betéteinek) nyilvántartás szerinti (könyv szerinti) értékét;  a külső tulajdonosnál (tagnál) – a gazdasági társaság beolvadása esetén – a jogelőd gazdasági társaságban lévő megszűnt részesedésének (részvényeinek, üzletrészeinek, vagyoni betéteinek) nyilvántartás szerinti (könyv szerinti) értékét;  a tulajdonosnál (a tagnál) a gazdasági társaság jegyzett tőkéjének leszállításakor, ha a tőkeleszállítás tőkekivonás útján valósul meg, a bevont részesedések (részvények, üzletrészek, vagyoni betétek) nyilvántartás szerinti (könyv szerinti) értékét.  a térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartás szerinti értékét, a térítés nélkül nyújtott szolgáltatások bekerülési értékét, a felszámított, az átvevő által meg nem térített általános forgalmi adóval növelt összegben, valamint - a behajthatatlannak nem minősülő - elengedett követelés könyv szerinti értékét;  a tartozásátvállalás során - ellentételezés nélkül - átvállalt kötelezettség szerződés (megállapodás) szerinti összegét, a tartozást átvállalónál;  a visszafizetési kötelezettség nélkül átadott, pénzügyileg rendezett, véglegesen átadott pénzeszközök összegét. Nem tartoznak ide a költségek, ráfordítások ellentételezésére belföldi vagy külföldi gazdálkodónak, az üzleti évhez kapcsolódóan visszafizetési kötelezettség nélkül átadott támogatások, juttatások. A rendkívüli ráfordítások között kell elszámolni, de halasztott ráfordításként időbelileg el lehet határolni - az összemérés számviteli alapelv érvényesülése érdekében - a vállalkozó által megvalósított (megszerzett) és jogszabályi rendelkezés alapján az üzemeltetőnek térítés nélkül (visszaadási kötelezettség nélkül) átadott olyan eszköz (beruházás) nyilvántartás szerinti értékét, amelyet a jövőbeni vállalkozási tevékenysége érdekében valósított (szerzett) meg.

20

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Bevételekkel nem veszteségtérítés

fedezett

indokolt

költségek

ellentételezésre

jóváhagyott

Társaságunk jogelődei közszolgáltatási szerződést kötött Az NFM-el az autóbusszal végzett személyszállítási közszolgáltatási tevékenységek végzésére. A szerződés pénzügyi feltételeket érintő rendelkezései szerint a társaság veszteségkiegyenlítésre jogosult a gazdasági hátrányt okozó közszolgáltatási kötelezettség elrendelése esetén A NFM által megadott közszolgáltatási szerződés záradéka szerint társaságunkat a 2015. évi bevételekkel nem fedezett indokolt költségek ellentételezésre 6.808.471 ezer Ft veszteségtérítés illeti meg, melyből 174.488 ezer Ft a jogelőd társaságok 2015.01.01.-01.15. időszakra számított igénye. Társaságunk 6.633.983 ezer Ft-ot az egyéb bevételek között költség ellentételezésre kapott támogatásként számolta el. A NFM által jóváhagyott veszteségtérítés összegéből a mérlegkészítés időpontjáig 1.340.326 ezer Ft rendeződött pénzügyileg. A megbízható és valós összkép érdekében az elszámolási különbözetként jelentkező 5.293.657 ezer Ft-ot aktív időbeli elhatárolással szemben az egyéb bevételek között mutatjuk ki az eredménykimutatásban. Nyíregyháza Város Önkormányzata és társaságunk közötti közszolgáltatási szerződés alapján elkészített 2015. évi beszámoló szerint társaságunk 778,11 millió Ft ellentételezésre jogosult (melyből 2015.01.01.-01.15-ig terjedő időszakra eső összeg: 17,345 millió Ft), melyből az Önkormányzat 489,4 millió Ft összegű ellentételezést pénzügyileg teljesített. Nyíregyháza Város Önkormányzata a 2016.03.30-i ülésén megtárgyalta társaságunk Nyíregyháza helyi közlekedésének 2015. évi időszakra vonatkozó beszámolóját. Az Önkormányzat által meg nem fizetett 288.721 eFt összeget társaságunk mérlegen kívüli követelésként tart nyilván. Ózd Város Önkormányzata és társaságunk közötti közszolgáltatási szerződés alapján elkészített 2015. évi beszámoló szerint társaságunk 71,004 millió Ft ellentételezésre jogosult (melyből 2015.01.01.-01.15-ig terjedő időszakra eső összeg: 1,856 millió Ft), melyből az Önkormányzat 48,5 millió Ft összegű ellentételezést pénzügyileg teljesített. Ózd Város Önkormányzata a 2016.03.30-i ülésén elfogadta társaságunk Ózd helyi közlekedésének 2015. évi időszakra vonatkozó beszámolóját. Ózd Város Önkormányzat Képviselőtestületének 75/2016. (III. 30.) határozata szerint a fennmaradó 22.456 ezer Ft ellentételezési igényt a 2016. évi költségvetésben helyi közösségi közlekedés 2015.évi pótlólagos ellentételezésére elkülönített összegből finanszírozza. Kazincbarcika Város Önkormányzata és társaságunk közötti közszolgáltatási szerződés alapján elkészített 20145. évi beszámoló szerint társaságunk 24,296 millió Ft ellentételezésre jogosult (melyből 2015.01.01.-01.15-ig terjedő időszakra eső összeg: 1,441 millió Ft), melyből Kazincbarcika Város Önkormányzata 18 millió Ft összegű ellentételezést 2015. évben pénzügyileg teljesített. Társaságunk jogosult a fennmaradó 6,3 millió Ft ellentételezési igény önkormányzati határozattal történő elismerésére és pénzügyi teljesítésére. Kazincbarcika Város Önkormányzat Képviselő-testületének a 46/2016.(III.31.) határozata - az ellentételezési igényünket is tartalmazó - Kazincbarcika város helyi közlekedésének 2015. évi ellátásával kapcsolatos beszámolónkat elfogadta és a 6,3 millió Ft ellentételezési igény pénzügyi teljesítését jóváhagyta. Tiszaújváros Város Önkormányzata és társaságunk közötti közszolgáltatási szerződés alapján elkészített 2015 éves beszámoló szerint 25,063 millió Ft ellentételezésre jogosult (melyből 2015.01.01.-01.15-ig terjedő időszakra eső összeg: 1,017 millió Ft).

21

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Tiszaújváros Önkormányzata 19,8 millió Ft összegű ellentételezést 2015. évben pénzügyileg teljesített. Társaságunk jogosult a fennmaradó 5,3 millió Ft ellentételezési igény önkormányzati határozattal történő elismerésére és pénzügyi teljesítésére. Tiszaújváros Város Önkormányzat Képviselő-testületének 48/2016. (III.31) határozata alapján Tiszaújváros helyi közlekedésének 2015. évi ellátásával kapcsolatos beszámolónkat elfogadta és az 5,3 millió Ft ellentételezési igényünk pénzügyi teljesítését jóváhagyta. Hajdúszoboszló Város Önkormányzata és társaságunk közötti közszolgáltatási szerződés alapján elkészített 2015 éves beszámoló szerint 21,213 millió Ft ellentételezésre jogosult (melyből 2015.01.01.-01.15-ig terjedő időszakra eső összeg: 0 millió Ft). Hajdúszoboszló város Önkormányzata 10,3 millió Ft összegű ellentételezést 2015. évben pénzügyileg teljesített. Társaságunk jogosult a fennmaradó 10,9 millió Ft ellentételezési igény önkormányzati határozattal történő elismerésére és pénzügyi teljesítésére. Hajdúszoboszló Város Önkormányzat Képviselő-testületének 40/2016. (III.17) határozata alapján Hajdúszoboszló helyi közlekedésének 2015. évi ellátásával kapcsolatos beszámolónkat elfogadta és az 10,9 millió Ft ellentételezési igényünk pénzügyi teljesítését jóváhagyta. Balmazújváros Önkormányzata és társaságunk közötti közszolgáltatási szerződés alapján elkészített 2015 éves beszámoló szerint 4,762 millió Ft ellentételezésre jogosult (melyből 2015.01.01.-01.15-ig terjedő időszakra eső összeg: 0 millió Ft). Balmazújváros Önkormányzata 3,9 millió Ft összegű ellentételezést 2015. évben pénzügyileg teljesített. Társaságunk jogosult a fennmaradó 0,9 millió Ft ellentételezési igény önkormányzati határozattal történő elismerésére és pénzügyi teljesítésére. Balmazújváros Önkormányzat Képviselő-testületének 61/2016. (III.23) határozata alapján Balmazújváros helyi közlekedésének 2015. évi ellátásával kapcsolatos beszámolónkat elfogadta és az 0,9 millió Ft ellentételezési igényünk pénzügyi teljesítését jóváhagyta.

22

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

B.

SPECIFIKUS RÉSZ

I.

MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1.

IMMATERIÁLIS JAVAK

2015.12.31. 2014.12.31.

201 902 E Ft 3 095 E Ft

Az immateriális javak értéke év közben az alábbiak szerint alakult: Nyitó állomány E Ft Bruttó érték Alapítás-átszervezés értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javak bruttó értéke összesen: Értékcsökkenés Alapítás-átszervezés értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek

Jogelődöktől átvétel E Ft

Növekedés

Csökkenés

Átsorolások

E Ft

E Ft

E Ft

1 710 3 032 0

653 221 144 3 456

66 800

4 742

225 253

66 800

558 1 089 0

Záró állomány E Ft 2 363 290 976 3 456

0

0

296 795

652 91 921 673

1 210 93 010 673

Immateriális javak értékcsökkenése összesen:

1 647

0

93 246

0

0

94 893

Nettó érték

3 095

225 253

-26 446

0

0

201 902

Immateriális javaink állománya 198,8 millió Ft-tal nőtt az összeolvadás következtében. Immateriális javak beszerzésére 67,0 millió Ft-ot fordítottunk. A LIBRA program régiós szintű kiterjesztése 49,0 millió Ft-ba került, fejlesztettük a tervezési és beszámolási rendszert 9,8 millió Ft értékben, a személyforgalmi régiós adatbázis, adatkezelő program 2,6 millió Ft-ba került. Fejlesztettük az üzemanyag kutak vezérlését, melyhez 1,3 millió Ft-ért vásároltunk új programot. Honlap készítésére 1,4 millió Ft-ot költöttünk. Társaságunknál az immateriális javak között üzleti vagy cégérték, alapítás átszervezés aktivált értékén belül a bevezetett ISO minőségirányítási rendszer nettó értékét tartjuk nyilván.

23

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

2.

TÁRGYI ESZKÖZÖK

2015.12.31. 2014.12.31.

9 540 088 E Ft 126 E Ft

A tárgyi eszközök értéke év közben az alábbiak szerint alakult: Nyitó állomány E Ft Bruttó érték Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök bruttó értéke összesen: Értékcsökkenés Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékcsökkenési leírása Nettó érték

1 332

1 332

Jogelődöktől átvétel

Növekedés

Csökkenés

Átsorolások

E Ft

E Ft

E Ft

Záró állomány E Ft

3 012 349

20 672

1 252

3 031 769

7 861 192

407 201

9 271

8 259 122

270 345

95 061

2 208

364 530

46 138

558 992 2 327

522 992

82 138 2 327

11 190 024

1 084 253

535 723

80 319

37

80 282

1 991 543

1 537

1 990 006

129 284

980

129 510

1 206

0

11 739 886

0 0 1 206

126

11 190 024

2 201 146

2 554

0

2 199 798

-1 116 893

533 169

0

9 540 088

A jogelődök beolvadásával a tárgyi eszközök állománya 11 190,0 millió Ft-tal nőtt. Tárgyévben ingatlanok korszerűsítésére 20,7 millió Ft-ot fordítottunk. A debreceni autóbusz állomáson a vizesblokk akadálymentesítése, felújítása 4,7 millió Ft-ba, a berettyóújfalui pályaudvaron irodák kialakítása 1,7 millió Ft-ba került. Ózdon az autóbusz állomás fűtésrekonstrukciójára 5,6 millió Ft-ot, a mosó épület fűtéskorszerűsítésére 1,6 millió Ft-ot költöttünk. A miskolci festőműhely és motorfelújító műhely épületén bevilágító beépítés történt 3,7 millió Ft értékben. Az ingatlanok állományát csökkentette a püspökladányi és a kisvárdai darabáru raktárak selejtezése. Vásároltunk 1 db autóbuszt 35,1 millió Ft-ért, 30db autóbusz vázszerkezet felújítása történt meg 321,9 millió Ft értékben. A saját vállalkozásban felújított autóbusz 7,9 millió Ft-ba került. Az üzemanyag töltőállomások elektronikus vezérlésfejlesztésére 2,2 millió Ft-ot költöttünk, Nyíregyházán egy esztergapad felújítása 2,5 millió Ft-ba került. Üzembe helyezésre került Miskolcon egy lengéscsillapító vizsgáló 6,1 millió Ft, egy TECO 812 típusú futóműállító berendezés Berettyóújfalun 3,1 millió Ft és egy MAN CATS I. diagnosztikai vizsgáló Nyíregyházán 1,9 millió Ft értékben. Vásároltunk 2 db ABA-S légfékvizsgáló berendezést 4,0 millió Ft-ért az ózdi és sátoraljaújhelyi telepünkre. A műszaki berendezések, gépek, járművek állományát csökkentette 5 db autóbusz selejtezése és 2 db autóbusz értékesítése.

24

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Beszereztünk 13 db Dacia típusú tehergépkocsit 29,5 millió F-tért, melyből nyolc szerviz autóba orsy - mobil szerszámszekrényt építettek be 2,6 millió Ft értékben. Vásároltunk 2 db Skoda típusú személygépkocsit, melyek értéke 13,1 millió Ft. Informatikai hálózatbővítésre 4,5 millió Ft-ot költöttünk, informatikai eszközöket 14,9 millió Ft értékben helyeztünk üzembe. Az egyéb berendezések, felszerelések, járművek állományát csökkentette egy tehergépkocsi selejtezése valamint egy személygépkocsi és 6 db informatikai eszköz (laptop, szkenner, tablet) értékesítése. Tárgyévi beruházásaink értéke 559,0 millió Ft, melyet saját pénzügyi forrásból valósítottuk meg. Beruházás

Térítés nélküli átvétel

Pályázat

Hitel

Saját forrás

E Ft

E Ft

E Ft

E Ft

E Ft

ÉPÜLET, ÉPÍTMÉNY

24 977

0

0

0

24 977

399 327

0

0

0

399 327

33 520

0

0

0

33 520

365 807

0

0

0

365 807

134 688

0

0

0

134 688

558 992

0

0

0

558 992

MŰSZAKI BERENDEZÉS, GÉP, JÁRMŰ Berendezés, gép Autóbusz beszerzés, felújítás

EGYÉB BERENDEZÉS, FELSZERELÉS Mindösszesen:

Társaságunk befejezetlen beruházásainak értéke 82,1 millió Ft, melyből:     

Műszaki gépek, berendezések Egyéb berendezések, felszerelések Informatikai eszközök Csoportosan nyilvántartott tárgyi eszközök Építés, tervezések

0,3 millió Ft 14,4 millió Ft 51,7 millió Ft 3,5 millió Ft 12,2 millió Ft

ÉRTÉKCSÖKKENÉS ELSZÁMOLÁSA Terv szerinti Használatba vételkor egy összegben

Lineáris

Immateriális javak Alapítás-átszervezés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Tárgyi eszközök Ingatlanok Műszaki gép, berend., felszerelés, jármű Egyéb gép, berend., felszerelés Beruházások Összesen

E Ft 92 305

E Ft 941

652 90 980 673 2 163 683

Terven felüli

Összesen

941 37 463

80 319

E Ft 93 246

E Ft 0

652

0

91 921 673 2 201 146

0 0 9 007

80 319

1 215

1 976 390

15 153

1 991 543

7 734

106 974

22 310

129 284

0

0

0

0

58

2 255 988

38 404

2 294 392

9 007

25

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A terv szerinti értékcsökkenés elszámolására a lineáris leírási módot alkalmazzuk. Terven felüli értékcsökkenést darabáru raktárak selejtezésekor, 1 db autóbusz és 1 db járműfedélzeti egység káresemény miatti, valamint a befejezetlen beruházásokból a debreceni irodaház akadálymentesítésének meg nem valósulása miatt a tervezés és illetékek selejtezésekor számoltunk el. Környezetvédelmet közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök alakulása: Nyitó állomány E Ft

Jogelődöktől átvétel E Ft

Növekedés

Csökkenés

E Ft

E Ft

Záró állomány E Ft

Bruttó érték Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Összesen:

0

193 827

0

56 162

1 831

195 658 56 162

0

6 607

6 607

0

256 596

1 831

258 427

Értékcsökkenés Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Összesen:

0

6 884

6 884

0

13 968

13 968

0

127

127

0

0

20 979

0

20 979

Nettó érték

0

256 596

-19 148

0

237 448

Tárgyévben a miskolci festőműhely épületén történt bevilágító beépítése 1,8 millió Ft értékben. A társaság autóbusz-állományának összetétele, az átlagéletkor alakulása 1. autóbusz-állomány összetétele, átlagéletkor, selejtezések és beruházások, záró autóbusz-állomány összetétele, átlagéletkor A menetrend szerinti, valamint a szabadáras közlekedésben üzemeltetett autóbuszok száma 1 087 db, átlagéletkoruk 14,73 év, melyből 927 db szóló (átlagéletkoruk 14,07 év) és 160 db csuklós (átlagéletkoruk 18,51 év). A járművek életkor szerinti megoszlása az alábbiak szerint alakul:

26

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A tartalékállománnyal együtt a helyközi közlekedésben foglalkoztatott járművek darabszáma 970 db, statisztikai átlagéletkoruk 14,61 év, a helyi foglalkoztatású 113 db, átlagéletkoruk 15,89 év, míg egyéb forgalmat 4 szabadáras midibusz végez. Az előbbieken kívül rendelkezünk még 1 db nosztalgia busszal, amelyet alkalomszerű foglakoztatása miatt a statisztikában nem szerepeltetünk. A járművek átlagos éves futásteljesítménye 61,3 ezer km/jármű, az átlagos összesen futott km 951,3 ezer km/jármű. Az IK 200-as autóbuszok darabszáma jelentős (315 db), amely a teljes járműállomány 29 %-a. Ezen járművek üzemeltetése 12 éves kor felett gazdaságtalan, fenntartásuknál jelentős javítási költségvonzat keletkezik. A járművek életkor szerinti megoszlása az alábbiak szerint alakul: Az autóbusz-állomány statisztikai életkorának alakulása 2015. december 31.

195 járműnek az életkora eléri vagy meghaladja a 25 évet. Ezen eszközök különböző szintű felújításon legalább egyszer már átestek, a felújítás óta eltelt hosszú idő miatt azonban a vázszerkezetek ismét nagymértékben korrodáltak. 2015-ben mindössze 1 db távolsági kivitelű jármű beszerzése valósult meg. A járműselejtezést tekintve általános műszaki állapota alapján 10 db selejtérett - IKARUS típuscsaládból származó - jármű, 1 db KAROSA, valamint 1 db kiégett VOLVO ALFA autóbusz forgalomból történő kivonására került sor. 2015-ben az MNV Zrt. Autóbusz beszerzést és Alvállalkozói Tevékenységet Vizsgáló Munkabizottsága az 5/2015. sz. határozatával támogatott 10+10 db használt helyközi szóló busz beszerzését, mely központosított közbeszerzés részeként 2016. év január hónapra áthúzódóan megvalósult. A bizottság a 10/2015. sz. határozatával szintén támogatta az 1 db helyi szóló használt autóbusz beszerzését, mely központosított közbeszerzés részeként 2016. január hónapban szintén megvalósult, így a 2015. év üzleti tervéből összesen 39 db további beszerzésre van lehetőség az üzleti tervben foglaltak figyelembevételével.

27

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Az alábbi táblázatban a társaság járműveinek 2015. évi foglalkoztatás szerinti csoportosítását végeztük el, megadván az autóbuszok felépítményének, átlagos statisztikai és műszaki életkorának értékeit. Az autóbusz állomány elhasználódottsági mutatói 2015. december 31-én

Midi (db)

Szóló (db)

Csuklós (db)

Összes (db)

Átlagos statisztikai életkor (év)

6

92

15

113

15,89

11,97

0

800

145

945

14,78

11,60

0

25

0

25

7,39

7,21

6

907

160

1083

14,75

11,54

4

-

4

8,85

8,75

10

907

1087

14,73

11,53

Autóbusz kialakítás Forgalom fajta

Menetrend sz. helyi Menetrend sz. regionális Menetrend sz. országos Menetrend sz. összesen Egyéb Összesen

160

Átlagos műszaki életkor (év)

Az üzemeltetett autóbuszok száma 1087 db, műszaki átlagéletkoruk 11,53 év. Az adatokat összevetve a járművek statisztikai átlagával megállapítható hogy a műszaki életkorként figyelembe vehető évjárat átlag 3,2 évvel kevesebb a statisztikai életkornál. Az elvégzett műszaki elemzések és hibastatisztikák azonban azt mutatják, hogy egyre gyakrabban jelentkeznek jelentős korróziós károk és egyéb meghibásodások az IK 200 típuscsaládon belül a korábbi években elvégzett vázcserés javításon, illetve részvázjavításon átesett autóbuszoknál. A Társaságnál működtetett jármű karbantartási rendszer garanciát jelent arra, hogy az üzemelő járművek minden hatósági előírásnak megfelelnek, velük a szállítási feladat teljes biztonsággal elvégezhető, esztétikai állapotuk kielégítő. Mindezen követelménynek azonban egyre nagyobb költségráfordítással és növekvő élőmunkaerő felhasználásával teljesíthetőek. A műszaki és statisztikai életkor javítása hatékonyan csak új autóbuszok üzembe állításával valósítható meg. Az új generációs autóbuszok részarányának növelése elsősorban az utaskényelmi megoldások és berendezések miatt javítja a közösségi közlekedés versenyképességét az egyéni közlekedéssel szemben.

28

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

3.

BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

2015.12.31. 2014.12.31.

418.231 13.627.875

E Ft E Ft

Részesedések bemutatása 2014. december 31. Tulajdoni hányad (%) Társult vállalkozások VOLÁNCOMP SZÁMÍTÁSTECHNIKAI Kft. ÉMOK Észak-magyarországi Oktatási és Közlekedésfejlesztési Kft. Társult vállalkozások összesen Egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozások BORSOD VOLÁN Zrt. HAJDÚ VOLÁN Zrt. SZABOLCS VOLÁN Zrt. Volbusz Utazási Iroda Kft. "f.a." Van den Bosch Transport Kft. Auto-Univerzál Kft. Általános Közlekedési Hitelszövetkezet "f.a." Volán Elektronika Zrt. VOLÁN HUMÁN Oktatási és Szolg. Zrt. Egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozások összesen Összesen:

99,95 99,99 99,86

2015. december 31.

Könyv szerinti érték (E Ft)

Névérték (E Ft)

0

0

3 726 740 2 217 970 2 073 620

6 179 435 4 801 712 2 646 728

Tulajdoni hányad (%)

Névérték (E Ft)

Könyv szerinti érték (E Ft)

47,50

1 900

926

26,00

780

780

2 680

1 706

494 13 080 2 000 3 150 300 15

494 10 580 5 340 0 300 0

10,44 9,16 2,64 1,00 0,04 0,30 8 018 330

13 627 875

19 039

16 714

8 018 330

13 627 875

21 719

18 420

29

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Részesedések Társaságunk részesedéseinek névértéke 21,7 millió Ft, könyv szerinti értéke 18,4 millió Ft. Az elmúlt év során a három VOLÁN társaság beolvadása miatt az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. részesedései jelentősen változtak. A jogutódlással megszűnt társaságokban meglévő részesedés a vagyonmérleg alapján kivezetésre került, míg ezen társaságok tulajdonában lévő részesedések, a társaságok által nyilvántartott értéken kerülnek kimutatásra. Az Auto-Univerzál Kft-ben a társaság 2015. év során szerzett részesedést, melynek névértéke 2,0 millió Ft, bekerülési értéke 5,3 millió Ft. Továbbá a Borsod Nemzetközi Szállítmányozási és Kereskedelmi Kft. végelszámolása befejeződött, a társaságot a Cégbíróság törölte, ezért az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. tulajdonában lévő üzletrész kivezetésre került. A VOLÁN HUMÁN Zrt-ben és az Általános Közlekedési Hitelszövetkezet „f.a.” –ben meglévő részesedés után a korábbi években értékvesztés került elszámolásra az előző év(ek) veszteséges gazdálkodása okozta saját tőke/jegyzett tőke arány miatt. Az egyéb tartós részesedések után elszámolt értékvesztések alakulása: nulla.

30

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Egyéb tartósan adott kölcsönök

2015. 12. 31. 2014. 12. 31.

399.811 0

E Ft E Ft

Az egyéb tartósan adott kölcsönök között megállapodás alapján fennálló tartozásból az éven túli esedékességű követelést, valamint a munkavállalók részére nyújtott lakásépítési célú kölcsönt tartjuk nyilván. Egyéb tartósan adott kölcsönökre nyilvántartott értékvesztés év végén nincs. Megnevezés

Tárgyévi növekedés (E Ft)

Tárgyévi csökkenés (E Ft)

0

98.370.

32.019

66.351

0

389.036

55.576

333.460

487.406

87.595

399.811

Nyitó érték (E Ft)

Lakásépítési kölcsön Tartósan adott kölcsön Összesen

4.

KÉSZLETEK

Záró érték (E Ft)

2015.12.31. 2014.12.31.

511.721 E Ft 0 E Ft

Készletek alakulása, változása: 2014. 12. 31. Megoszlás 2015. 12. 31. Megoszlás E Ft

Anyagok Befejezetlen term.és félk.term. Késztermékek Áruk Készletekre adott előleg Készletek

%

Eltérés

Index

E Ft

%

E Ft

%

0

-

507 070

99,09

507 070

-

0 0

-

1 834 2 817

0,36 0,55

1 834 2 817

-

0

-

0

-

0

0,00

511 721

-

511 721

100,00

Társaságunk készletértéke 2015. december 31-én 511,7 millió Ft, melynek jelentős hányadát az anyagok (99,09 %) értéke képezi. Készletértékünk 32,1 %- a gázolaj készlet (164,26 millió Ft), mely tárgyév végén 712,11 ezer liter. A gázolaj beszerzési átlagára tárgyévben 261,03 Ft/L, amely 2015.évben december hónapban volt a legalacsonyabb 238,09 Ft/L.

31

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Gázolaj zárókészlet alakulása (millió Ft-ban) január 1. január 31. február 28. március 31. április 30. május 31. június 30. július 31. augusztus 31. szeptember 30. október 31. november 30. december 31.

2014. év 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015. év 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

62,48 0,00

millió Ftmillió Ft

Tankos XII.31. Tankos I.01.

2015. tank nélkül 0,00 87,00 107,37 103,20 109,15 84,17 115,23 98,62 87,95 104,92 88,66 73,97 101,77

Adatok: millió Ft-ban 2014. tank nélkül 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015. tank nélkül

125 115 165 90 105 85 95 145 85 80 75 125 75 65 70 55 105 65 45 60 85 55 65 50 45 2015. tank nélkül

Gázolaj átlagár alakulása (Ft/L-ben) Hónapok Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen: 280 240 300 240 280 240 260 280 370300 280 280 260 220 220 260 260 260 320240 220 240 240 240 200 200 240 270220 220 220 200 220 200 180 220200 200 180 180 200 200 180 160 180 160 180 170 180 180 140 160 160 160 120120 140 160 160 140 140 140 140 120 140 120 120 120 120Január Január Január Április 120

2014. év 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1 Április Április Július

2015. év 253,85 264,80 271,87 269,63 278,95 278,75 269,95 254,61 250,60 250,64 250,62 238,09 261,03

Július Július Október OktóberOktóber 1

#HIV! 2014. 2012. év év év 2009. év 12009. 2009. #HIV! #HIV! #HIV! #HIV!

2014. év

2015. év

32

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Készletértékünknél az áruk értéke 2,8 millió Ft. Az áruknál a menetrendeket 2,7 millió Ft, és a göngyölegeket 0,1 millió Ft értékben tartjuk nyílván a tárgyév végén. A késztermékek készletértéke 1,8 millió Ft. A tárgyév végén a késztermékeknél saját gyártás keretében készült matricákat, autóbusz üléshuzatokat, fékpofákat tartunk nyílván. Befejezetlen termelés tárgyévben nem volt. A készletekre értékvesztést 2015. évben nem számoltunk el, mert nem volt olyan körülmény, amely értékvesztés elszámolását tette volna szükségessé. Készletre adott előleget 2015. december 31-én nem tartottunk. Társaságunk a veszélyes hulladékok készletéről mennyiségi nyilvántartást vezet. Veszélyes hulladékok készletének alakulása

Időszak

Nyitó készlet (kg)

2015. év

0

Keletkezett (kg)

Ártalmatlanított (kg)

450 274

Záró készlet (kg)

368 990

81 284

Veszélyes hulladékok ártalmatlanítására és szállítására 10,7 millió Ft-ot költöttünk. Megnevezés

Mennyisége kg

Gépkocsimosó iszap Olajjal szennyezett egyéb hulladék Szennyezett fagyálló Festékes szűrőbetét Szennyezett göngyöleg Kimerült aktív szén Irodatechnikai hulladék Festékes papír Szennyezett föld Tartályfenék iszap Aeroszolos flakonok Gázolajjal szenny. plomba Fáradt olaj Festék és lakkmaradékok Olajszűrő betét Használt alkatrészmosó folyadék (oldószer alapú) Olajfelszívató homok,zeolit, perlit Olajos textília Üveggyapot Olajos fűrészpor Kompresszor kondenzátum Egészségügyi hulladékok Selejtezett elektrotechnikai berendezések Szennyezett higító Száraz elem Használt fénycső Akkumulátor

Ártalmatlanítási ktsg. E Ft

Szállítási ktsg.

Összes ktsg.

E Ft

E Ft

250 350

6 890

921

7 811

6 712 3 266 2 508 2 187 1 650 1 320 1 216 4 150 1 480 364 317 27 757 565 8 716

516 291 250 171 173 145 136 137 100 38 31 68 58 61

101 22 46 108 12 29 38 20 0 56 46 2 10 2

617 313 296 279 185 174 174 157 100 94 77 70 68 63

1 378

45

8

53

557 5 699 291 952 741 50

17 31 14 20 19 20

22 2 16 6 6 2

39 33 30 26 25 22

46 145 169 636 45 768

3 4 1 0 0

4 0 2 2 0

7 4 3 2 0

368 990

9 239

1 483

10 722

33

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

5.

KÖVETELÉSEK

2015.12.31. 2014.12.31.

1.594.002 E Ft 10.551 E Ft

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból 2014.12.31

2015.12.31

Eltérés

Index

(E Ft)

(E Ft)

(E Ft)

(%)

Határidőn belüli követelések

10 551

127 322

116 771

1 206,73

Határidőn túli követelések lejárat szerint 1-30 napon belüli lejárt 30 napon túli lejárt 60 napon túli lejárt 90 napon túli lejárt 180 napon túli lejárt 360 napon túli lejárt

0 0 0 0 0 0 0 10 551

31 118 27 785 991 777 1 035 26 504 158 440

31 118 27 785 991 777 1 035 26 504 147 889

1 501,66

A vevőkövetelések állománya év végén 158,4 millió Ft-ban alakult, amelyből határidőn belüli állomány 127,3 millió Ft, a teljes követelés 80,36 %-a. A határidőn túli állományból jelentős az 1-30 napon belüli állományban (19,64 %). A mérlegkészítés időpontjáig a követelések 88,95 %-a befolyt. Követeléseink áruszállításból és szolgáltatásból értékvesztése: A vevőkövetelésekre értékvesztés 0,725 millió Ft összegben került elszámolásra, amely megegyezik az év végén a vevőkövetelésekre nyilvántartott értékvesztés összegével. Megnevezés

Nyitó érték

Tárgyévi növekedés

Tárgyévi csökkenés

Visszaírt értékvesztés

Záró érték

(E Ft)

(E Ft)

(E Ft)

(E Ft)

(E Ft)

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

725 0

725

725 0

0

725

Továbbá értékvesztést számolt el a társaság a kilépett dolgozókkal szembeni 0,057 millió Ft összegű egyéb követelésekre.

34

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Egyéb követelések

2015. 12. 31. 2014. 12. 31.

1.435.549 nulla

E Ft E Ft

Egyéb követelések 2014. december 31. E Ft

2015. december 31. E Ft

Eltérés

Index

E Ft

%

Korábbi évek költségtérítési igénye

0

1 002 620

1 002 620

-

Szociálpolitikai menetdíj igény

0

152 803

152 803

-

Kereskedelmi gázolaj jövedéki adó ig.

0

51 378

51 378

-

Munkavállalókkal szembeni követelés

0

29 904

29 904

-

TB ellátások igénylése

0

12 804

12 804

ÁFA követelés

0

68 598

68 598

-

Lakáshitel törlesztés éven belüli része

0

16 044

16 044

-

Tartósan adott kölcsön éven belüli része

0

55 577

55 577

Autóbuszvezetőkkel szembeni követelés

0

15 370

15 370

-

Különféle egyéb követelés

0

3 043

3 043

-

Életbiztosítási szerződésből adódó követelés

0

6 742

6 742

Szállítói követelés, adott előleg

0

1 024

1 024

-

Adók, járuélékok túlfizetése

0

19 642 1 435 549

19 642 1 435 549

-

0

Egyéb követeléseink értéke 1.435,5 millió Ft. A Közszolgáltatási Szerződésnek megfelelően elszámolt korábbi évek veszteségtérítési elszámolás meg nem térített összegét egyéb követelésként mutatjuk ki 1.002,6 millió Ft értékben. Szociálpolitikai menetdíj támogatási igényünk 152,8 millió Ft. Társaságunkat megilleti a kereskedelmi gázolaj felhasználása után jövedéki adó visszaigénylés. A törvényi változásoknak megfelelően társaságunk havi elszámolásra kötelezett, a bázis évhez képest ezen a soron 51,4 millió Ft-os növekedés tapasztalható. Növekedés tapasztalható az előzőekben bemutatott tételeken kívüli a fenti táblázatban részletezett egyé követelések esetében is a bázis időszakhoz viszonyítva.

6.

ÉRTÉKPAPÍROK

2015.12.31. 2014.12.31.

0 E Ft 0 E Ft

Társaságunk forgatási célú értékpapírral nem rendelkezik.

35

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

7.

PÉNZESZKÖZÖK

2015.12.31. 2014.12.31.

1.827.012 E Ft 24.852 E Ft

Társaságunk pénzeszközeinek értéke 1.802,2 millió Ft-tal növekedett, ami jelentős növekedés az előző évi értékhez képest. A növekedés a BORSOD VOLÁN Zrt., HAJDÚ VOLÁN Zrt. és SZABOLCS VOLÁN Zrt. évközi beolvadása miatt a tevékenység jelentős bővülésének köszönhető. A társaság év végi lekötött betéti állománya 800 millió Ft volt. Forint és valuta pénztárának egyenlegei az alábbiak szerint alakultak: 2014. december 31. E Ft

2015. december 31. E Ft

252 0 0 0 0 0 252

1 346 2 125 623 122 24 167 4 407

Miskolci központi pénztár Debrecen házi pénztár Nyíregyháza házi pénztár Sátoraljaúkhely házi pénztár Mátészalka házipénztár Nyíregyháza forgalmi pénztár Forint pénztár összesen

2014. december 31. Valuta Könyv szer. mennyisége árfolyam

0,00 0,00

Index

E Ft

%

1 094 2 125 623 122 24 167 4 155

534,13 1 748,81

2015. december 31.

Forint érték

E Ft Miskolci pénztár Debreceni pénztár

Eltérés

0,00 0,00

Valuta pénztár összesen

Valuta Könyv szer. mennyisége árfolyam

EUR

0,00 0,00

1 760,77 1 777,65

0,00

3 538,42

Forint érték

E Ft 313,12 313,12

551,33 555,68 1 107,01

Bankszámláink, úton lévő pénzeszközeink egyenlegei az alábbiak: 2014. december 31.

2015. december 31.

Eltérés

Index

E Ft

E Ft

E Ft

%

Raiffeisen Bank Kereskedelmi és Hitel Bank OTP MKB Bank Budapest Bank Elszámolási betétszámlák összesen Lekötött bankszámlák Bankszámlák átvezetési elszámolása Lakásépítési betétszámlák BANKSZÁMLÁK MINDÖSSZESEN

0 0 0 0 24 600 24 600

13 168 143 747 22 657 1 743 799 377 980 692

13 168 143 747 22 657 1 743 774 777 956 092

0 0 0

800 000 33 796 7 010

800 000 33 796 7 010

24 600

1 821 498

1 796 898

3 249,50 3 986,55 7 404,46

36

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

8.

SAJÁT TŐKE

2015.12.31. 2014.12.31.

14.456.889 E Ft 13.654.501 E Ft

A saját tőke a 2015. év során az alábbiak szerint változott:

2015. január 1-ei egyenleg

Jegyzett tőke

Jegyzett, de be nem fizetett tőke

E Ft

E Ft

11 198 703

Tőke- Eredmény- Lekötött tartalék tartalék tartalék E Ft

0 2 449 373

E Ft

E Ft

2 705

1 151

Mérleg Saját tőke szerinti összesen eredmény E Ft

2 569 13 654 501

Jegyzett tőke emelés Egyéb növekedés

E Ft

0 4 120

399 221

125 085 257 163

785 589

Csökkenés

0

Jegyzett tőke csökkentés

0

Előző évi eredmény felosztása

2 569

2015. évi eredmény Egyéb csökkenés 2015. december 31-ei 11 202 823 egyenleg

0 2 848 594

-2 569

0

147 785

147 785

0 -130 986

-130 986

130 359 127 328

147 785 14 456 889

A saját tőke értéke 802,4 millió Ft-al nőtt a bázishoz viszonyítva a beolvadások számszaki hatásai és a tárgyévi eredmény miatt. A tőketartalék nyitó összege tartalmazza a társaság 2013.évi tőkeemelés értékét a MNV Zrt. 71/2013. (III.20.) alapítói határozata alapján. A növekedés összevontan tartalmazza a beolvadás hatását. Az eredmény tartalék növekedése a 2014. évi eredmény eredménytartalékba helyezésén túl az alapítás átszervezés aktivált értéke rendezése miatti feloldás (0,65 millió Ft), valamint a beruházási hitel utáni nem realizált árfolyam veszteség és az erre képzett céltartalék (130,336 millió Ft) különbözete. Csökkentő tételként került elszámolásra a jogelőd társaságoktól átvett eredménytartalékok összege (5,901 millió Ft). A lekötött tartalék 2015.12.31-i egyenlege 127,328 millió Ft, melyből:  Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. alapítás, átszervezés miatti lekötött tartalék összege: - Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015.01.01. alapítás, átszervezés miatti lekötött tartalék nyitó értéke:1.151,548 millió Ft, - 2015.12.31.-én az aktivált érték miatti feloldás:-342,005 millió Ft.  Jogelőd társaság Hajdú Volán Zrt. átvett alapítás-átszervezés miatti lekötött tartalék összege: - Jogelőd Hajdú Volán Zrt. 2015.01.16-i alapítás átszervezés miatti lekötött tartalék nyitó értéke 2015.01.16.-án: 653,064 millió Ft - 2015.12.31.-én az aktivált érték miatti feloldás:-309,728 millió Ft.

37

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 

Lekötött taralék lízing miatt az alábbiak szerint alakult: - Jogelőd társaságok lekötött tartalékának nyitó állománya lízing miatt 256.510,293 millió Ft. - 2015.12.31-én lekötött tartalék feloldása nem realizált árfolyamveszteség és az erre képzett céltartalék különbözeteként:-130.335,608 millió Ft.

A lekötött tartalék csökkenését a 2008. évben indult 12 db, 2009. évben indult 12 db autóbusz beszerzése miatti svájci frank alapú, 2010. évben indult 12 db és 2011. évben indult 8 db euró alapú zárt végű pénzügyi kötelezettség, valamint a Szabolcs Volán beolvadásával 10 db autóbuszra euro alapú beruházási hitel utáni nem realizált árfolyam veszteség és az erre képzett céltartalék különbözetét tartjuk nyílván (130,336 millió Ft), valamint az alapítás átszervezés aktivált értéke miatti feloldást (0,65 millió Ft). Az egyéb növekedés a beolvadó társaságok átvett eredménytartalékainak összegét (257,163 millió Ft) tartalmazza. Társaságunk adózott eredménye 147,785 millió Ft, melyet az alapító határozata alapján eredménytartalékba helyezzük.

38

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

CÉLTARTALÉKOK

9.

2015.12.31. 2014.12.31.

328.048 E Ft 0 E Ft

A társaság a BORSOD VOLÁN, SZABOLCS VOLÁN, HAJDÚ VOLÁN TÁRSASÁGOK beolvadásával vett át, mint jogelődöktől céltartalékot. Tekintve, hogy a társaság (ÉMKK Zrt) 2014.12.31-én céltartalékot nem tartott nyilván, így az összehasonlítás nem értelmezhető. Céltartalék tárgyévi alakulása: adatok Ft-ban Megnevezés

Tiszaújvárosi autóbuszállomás perontető faszerkezetének lángmentesítése

Jogelődöktől átvett céltartalék

2015. évben felhasznált céltartalék

4 478 340

4 478 340

4 478 340

4 478 340

2015. évben fel nem használt céltartalék

Nyíregyháza Önkormányzattal jövőbeni jogi ügyekkel kapcsolatosan felmerülő költség Jövőbeni költségekre Nyékládházi telep olajszennyezés kármentesítése Környezetvédelmi szennyeződések ártalmantlanítása Végkielégítésre és járulékaira

500 000 34 897 676

11 821 580

1 635 818

1 635 818

Peres ügyek

0

2015. decem ber 31én nyilvántartott céltartalék

2015. évben képzett céltartalék

0

0

40 000 000

40 000 000

0

40 000 000

40 000 000

500 000

0

500 000

23 076 096

7 900 080

30 976 176

9 227 008

9 227 008

0

9 500 000

9 500 000

26 627 088

50 203 184

Várható kötelezettségre Beruházáshoz kapcsolódó lízingkötelezettség nem realizált árfolyamveszteségre

37 033 494

13 457 398

23 576 096

332 997 661

95 152 560

237 845 101

Egyéb céltartalék összesen

332 997 661

95 152 560

237 845 101

0

237 845 101

CÉLTARTALÉK KÉPZÉS ÖSSZEGE

374 509 495

113 088 298

261 421 197

66 627 088

328 048 285

237 845 101

Társaságunk a 2015. évi beszámolójának összeállítása során (a számvitelről szóló 2000. évi C tv. 41 § (1), (2) (4) bekezdésében foglaltak szerint) a jövőben felmerülő költségeire, várható kötelezettségeire és egyéb jogcímen céltartalékot képez az alábbiakra. 1.

Környezetvédelmi kötelezettségekre

Társaságunknak több olyan kötelezettsége van, amiben a környezetvédelmi hatóság a múltból eredő szennyeződések felszámolását írta elő. Kármentesítési beavatkozással is érintett telephelyek a Miskolci és Kazincbarcikai telephelyek. Csak kármentesítési utómonitoringgal érintett területek a Miskolc műhelyek környezete, az Ózdi, Debrecen Központi, Berettyóújfalui, valamint a Nyékládházai telephelyek.

39

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

A fent említett feladatok között az alábbiak szerint oszlik meg a képzett céltartalék: Befejezés időpontja

2015. 12.31én nyilvántartott céltartalék

Kármentesítési rendszer üzemeltetése és kármentesítési monitorozás végzése

2015.01.01 2018.09.30

17 251 700

9181-9/2012.

Kármentesítési monitorozás végzése

2012.07.19 2016.07.30

1 377 800

Ózd, Zrínyi M. u. 16.

35500/1809/2015. és 33375/2015.

Kármentesítési monitorozás végzése

2015.07.01 2019.07.01

6 157 200

Kazincbarcika, Múcsonyi u. 1.

17195-10/2007.

Kármentesítési rendszer üzemeltetése és kármentesítési monitorozás végzése

2008.07.30 2016.12.30

4 446 596

1385/37/2008

Kármentesítési monitorozás végzése

2008.11.27 2018.12.31

660 000

1299/06/2014. és 634-2/2014.

Kármentesítési monitorozás végzése

2014.12.16 2018.12.31

1 082 880

4737-2/2013. (3254-9/2011.; 3762-5/2009. és 6411-24/2006.)

Kármentesítési monitorozás végzése

2007.06.30 2015.04.30

500 000

Összesen

31 476 176

Kármentesítés helyszíne

Hatósági határozat száma

Feladat

Miskolc, József A. u. 70. Üzemanyagkút

2592-6/2014.

Miskolc, József A. u. 70. Műhelyek

Debrecen, Szoboszlói út 4-6. sz. gépjármű mosó és fáradtolaj tartály környezete Berettyóújfalu, Honvéd u. 13. sz. mosó iszapszikkasztó környezete Nyékládháza volt BORSOD VOLÁN telephely

Kezdés időpontja

2. Folyamatban lévő peres ügyekre 9,5 millió Ft céltartalék képeztünk. 3. Végkielégítés miatti fizetési kötelezettségre 9,2 millió Ft céltartalékot képeztünk. 4. Jövőbeni költségre képzett céltartalék 2016 évre a jövőbeni költségekre képeztünk céltartalékot 40 millió Ft összegben. 5. Egyéb céltartalék Társaságunk egyéb hosszú lejáratú kötelezettségként tartja nyílván a 2008. évben indult 12 db, 2009. évben indult 12 db autóbusz beszerzése miatti svájci frank alapú és 2010. évben indult 12 db, 2011. évben indult 8 db euró alapú zárt végű pénzügyi kötelezettséget, valamint a Szabolcs Volán beolvadásával 10 db autóbuszra euró alapú beruházási hitelt, melyre a Számviteli Törvény előírásainak megfelelően nem realizált árfolyam veszteséget, illetve 2015 évben árfolyamnyereséget számoltunk el. A törvény adta lehetőségekkel élve ezt halasztott ráfordításként ill. bevételként elhatároltuk. A Számviteli Törvény 41. § (4) bekezdése alapján a beruházáshoz kapcsolódó hiteltartozások elhatárolt nem realizált árfolyamveszteségéből és nyereségéből a hitelfelvételtől eltelt időtartam és a hitel figyelembe vehető futamideje vagy a hitellel finanszírozott tárgyi eszköz hasznos élettartama arányában számított hányadának megfelelő összegű céltartalékot kell képezni. 2015. évben a beolvadások után 2015.01.15-én a nyilvántartott céltartalék összege 332.997,7 millió Ft. Ebből a törvényi előírásoknak megfelelően 2015. évben 95.152,6 millió Ft-ot feloldottunk (árfolyamnyereség). Így a 2015.12.31-én nyilvántartott egyéb céltartalék összege: 237.845,1 millió Ft.

40

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

10.

KÖTELEZETTSÉGEK

2015.12.31. 2014.12.31.

4.078.728 E Ft 16.230 E Ft

Hitelek és kölcsönök futamidő és devizanem szerinti alakulása Hosszú lejáratú hitelek Nyitó állomány

Jogelődtől átvett

Növekedés

Csökkenés

Átértékelés

Záró állomány

(E Ft)

(E Ft)

(E Ft)

(E Ft)

(E Ft)

(E Ft)

MFB refinanszírozású éven túli hitel Éven túli beruházási hitel Összesen:

0

241 580

0

28 420

0

213 160

0 0

182 473 424 053

0 0

91 236 119 656

-2 334 -2 334

88 903 302 063

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség Pénzügyi lízing kötelezettség alakulása devizában Devizanem

Kötelezettség összege devizában

Éven belül törlesztendő összeg devziában

E Ft

2014.12.31 Összesen 2015.12.31 ezer CHF ezer EUR Összesen

Átlag árfolyam

772 090 648 367 1 420 457

devizában

E Ft

0

2 668 2 070

Éven túl törlesztendő összeg

0

289,38 313,12

810 362

234 283 113 469 347 752

E Ft 0

1 858 1 708

537 807 534 898 1 072 705

A Társaság következő kötelezettségei jelzálogjoggal terheltek Hitel összege E Ft Budapest Bank Nyrt. K&H Bank Zrt. ÉAOP-3.1.4/A-09-2009-0005 ÉAOP-3.1.4/B-2008-0005 ÉAOP-3.1.4/A-09-2010-0006 ÉMOP-5.1.2-09-2009-0004 KEOP-5.3.0/A/09-2010-0197

Összesen

Biztosíték típusa

241 580 88 903 0 0 0 0 0

330 483

ingó keretbiztosítéki jelzálog ingó keretbiztosítéki jelzálog ingatlan jelzálog ingatlan jelzálog ingatlan jelzálog ingatlan jelzálog ingatlan jelzálog

Biztosíték összege E Ft 280 565 600 000 173 931 399 004 150 774 196 490 80 222 1 880 986

Társaságnak hosszú lejáratú kötelezettségállománya 2015. év elején nem volt, a beolvadással 2.272,7 millió Ft összegű kötelezettség átvételére került sor. Az elmúlt időszakban a beruházási hitelek állománya az esedékes törlesztések hatására 119,7 millió Ft-tal csökkent.

41

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek (zártvégű pénzügyi lízing) állománya az esedékes törlesztések és az év végi átértékelés hatására az időszak végén 1.517,2 millió Ft-ban alakult. A hosszú lejáratú kötelezettségek záró állománya 1.722,5 millió Ft volt, amelyből az éven belüli része 465,1 millió Ft, az éven túli rész 1.257,4 millió Ft-ban volt. Ez időszak során az üzemeltetés folyamatos finanszírozása biztosított volt, év végén forgóeszközhitel igénybevételére nem került sor. Szállítói és egyéb kötelezettségek

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Szállítók

2015. 12. 31. 2014. 12. 31.

2.703.647 E Ft 16.230 E Ft

2014. december 31.

2015. december 31.

Eltérés

Index

E Ft

E Ft

E Ft

%

15 843

1 420 852

1 405 009

-

387

1 282 795

1 282 408

-

16 230

2 703 647

2 687 417

-

A szállítói kötelezettség a beolvadáskor jelentősen növekedett. Az 1.282,4 millió Ft-os növekedés a belföldi szállítóállományban következett be. A záró állományból az 1-30 nap közötti lejárt esedékességű kötelezettség összege 254,7 millió Ft, míg a fennmaradó 1.028,1 millió Ft határidőn belüli kötelezettség.

42

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2014. december 31. E Ft

2015. december 31. E Ft

731

98 289

97 558

13 445,83

1 048

20 953

19 905

1 999,33

8 262

0

4 323

Iparűzési adó kötelezettség

Szja kötelezettség Egészségügyi hozzájárulás Többmunkáltató által foglalkoztatottak miatti kötelezettség ÁFA kötelezettség

Eltérés E Ft

Index %

-8 262

-

0

-4 323

-

104

0

-104

-

Munkabér, egyéb jövedelem kötelezettség

460

565 985

565 525

Társasági adó kötelezettség

535

0

-535

Szociális jozzájárulási kötelezettség

186

124 057

123 871

66 697,31

Levont járulék kötelezettség

120

184 430

184 310

153 691,67

9

10 179

10 170

113 100,00

9 273

9 273

-

65 0

0 43 137

-65

-

43 137

-

Biztosítékok, kauciók

0

4 561

4 561

-

Rézvénybevonás miatti kötelezettség DKV jegyek, bérletek lértékesítése miatti kötelezettség

0

4 357

4 357

-

0

793

793

-

0

7 086

7 086

-

0 15 843

347 752 1 420 852

Szakképzési hozzájárulás Egyéb Innovációs járulék Rehabilitációs hozájárulás

Vevő kötelezettség Pénzügi lízing miatti kötelezettség

347 752 1 405 009

123 040,22 -

8 968,33

Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek értéke 1.420,9 millió Ft. A bér és járulékfizetési kötelezettségünk a bázishoz képest jelentés mértékben növekedett. Az autóbusz lízinggel kapcsolatos éven belüli törlesztő részlet értéke 347,8 millió Ft-tal növekedett, a bázis időszakhoz képest a lízingkötelezettség tőketörlesztő részletének és az árfolyam változása miatt. A társaság egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szembeni kötelezettsége a tárgyév végén 0,3 millió Ft.

11.

ELLENŐRZÉS, ÖNELLENŐRZÉS SORÁN FELTÁRT HIBÁK, HIBAHATÁSOK

2015-ben előző évekre vonatkozó önellenőrzés nem történt. Ellenőrzés nem volt.

43

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

12.

AKTÍV ÉS PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ALAKULÁSA

Aktív időbeli elhatárolás

Aktív időbeli elhatárolás

2014. december 31. E Ft

2015. december 31. E Ft

0

5.782.397 E Ft 4.932 E Ft

Eltérés

Index

E Ft

%

5 343 548

5 343 548

-

0

5 339 450

5 339 450

0 0 0 0 0 0

2 624 303 11 8 849 303

2 624 303 11 8 849 303

Kiadások, költségek aktív időbeli elhatárolása

4 932

74 829

69 897

1 517,21

Végkielégítés költsge Újság, Jogtár előfizetési díjak Iskolai képzés költségei VJR költsg Hírközlési költséghek Bérleti díj Biztosítási díjak Egyéb időbeli elhatárolás Bér jellegű juttatás Rendszerhaszn díj, programfrissítés Egyes meghatározott juttatás Juttatások után fizetendő járulékok

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 262 1 670

2 511 1 398 299 137 184 2 788 161 51 13 623 40 722 5 571 7 384

2 511 1 398 299 137 184 2 788 161 51 13 623 40 722 2 309 5 714

-

0

364 020

364 020

-

0

364 020

364 020

-

4 932

5 782 397

5 777 465

-

3911 Bevételek aktív időbeli elhatárolása Veszteségfinanszírozásra kapott támogatás Biztosítótól kapott kártérítés Apa nap Egyéb számlás bevételek Egyéb kapott kártérítés, kamat Banki kamat Lízing árfolyamnyereség 3921

2015. 12. 31. 2014. 12. 31.

3931 Halasztott ráfordítások Nem realizált árfolyamveszteség Összesen:

-

170,78 442,16

44

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Passzív időbeli elhatárolás

2015. 12. 31. 2014. 12. 31.

1.011.688 E Ft 700 E Ft

2014. december 31. E Ft

2015. december 31. E Ft

Befolyt, elszámolt bevételek elhatárolása

0

206 076

206 076

-

Személyszállítási bevétel elhatárolás Rendőrségi bérlet elhatárolás Reklámfelület bérleti díj Egyéb szolgáltatási számlák

0 0 0 0

185 418 20 145 161 352

185 418 20 145 161 352

-

Költségek,ráfordítások passzív időb. elhatárolása

700

74 883

74 183

10 697,57

Bér jellegű kifizetések

0

26 700

26 700

-

Üzemanyagmegtakaírtás és járulékainak elhatárolása

0

19 540

19 540

-

5 378

-

Passzív időbeli elhatárolás

Lízing kamat

Eltérés

Index

E Ft

%

700

3 400

5 378 2 700

0

388

388

-

Egyéb költségek

0

196

196

-

Energia költség

0

2 201

2 201

-

Egyéb igénybevett szolgáltatások

0

1 413

1 413

-

Bank jutalék és kezelési ktsg.

0 0

361

361

-

8 297

8 297

-

12 431

12

-

Vízkészlet hozzájárulás

0 0

431

-

Fedélzeti gépek, pénztárgépek javítása

0

3 000

-

Külföldi áfa fizetési kötelezettség

0

1 237

3 000 1 237

Járadék fizetés

0

26

26

-

Önkormányzati adó kötelezettség

0

58

58

-

Oktatási költség

0

2 245

2 245

0

730 729

730 729

-

700

1 011 688

1 010 988

-

Könyvvizsgálati díj elhatárolása Saját gépjármű hivatali célú használatának költségei

Bér jell.juttatás utáni adó, járulék Munkábajárás költsge

Halasztott bevételek Összesen:

485,71

-

45

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Halasztott bevételek

2015.12.31. 2014.12.31.

730.729 E Ft nulla E Ft

Fejlesztési célra kapott támogatások

Költségvetési támogatás - Autóbusz beszerzés KVM támogatása - Autóbusz beszerzés Önkormányzati támogatás - Autóbusz beszerzés KAC támogatás - Autóbusz beszerzés - Környezetvédelmi támogatás GKM támogatás - Autóbusz beszerzés B.A.Z. megyei Területfejlesztési Tanács - Festő kabin ÉMOP támogatás

2014. december 31.

2015. december 31.

Eltérés

Index

E Ft

E Ft

E Ft

%

0

25 454

25 454

-

0

8 509

8 509

-

0

7 930

7 930

-

0

484 19 583

484 19 583

-

1 104

1 104

-

7 792

7 792

-

138 147 123 792

138 147 123 792

-

0

57 097 4 800

57 097 4 800

-

0

258 880

258 880

-

34

34

-

0

68 202

68 202

-

0 0

4 032 725 840

4 032 725 840

-

2014. december 31. E Ft 0 0 0 0

2015. december 31. E Ft 2 634 2 192 63 4 889

0

- Közösségi közlekedés IT fejlesztése - Kazincbarcika autóbuszállomás MNV támogatás - Környezetvédelmi támogatás - Autóbusz beszerzés ÉÁOP támogatás - Közösségi közlekedés IT fejlesztése KFI támogatás - Kutatás-fejlesztés KEOP támogatás - Ózd energiaracionalizálás 2012. év NFA támogatás - Szakképzés fejelsztése 2014.év

Összesen:

Térítés nélkül átvett eszközök

Térítés nélkül átvett autóbuszok Térítés nélkül átvett épületrész Dermedéscsökkentő

Összesen:

Eltérés E Ft 2 634 2 192 63 4 826

Index % -

Az aktív időbeli elhatárolások 5.777,5 millió Ft-os növekedését elsősorban a helyközi és helyi személyszállítási tevékenységgel összefüggésben kapott költségtérítési különbözetek bázisévhez viszonyított (5.339,5 millió Ft) és az elhatárolt nem realizált árfolyamveszteség emelkedése (364 millió Ft) okozta. Társaságunk 2015. évre a helyközi személyszállítási tevékenység bevételekkel nem fedezett indokolt költségeire 1.340,3 millió Ft költségtérítést kapott. A 2015. évi tényleges elszámolást követően a minisztérium tájékoztatása alapján társaságunkat 6.808,5 millió Ft költségtérítés illeti meg, melyből a jogelőd társaságok

46

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2015.01.01-2015.01.15. időszakra számított igénye 174,5 millió Ft. A különbözetként jelentkező 5.293,7 millió Ft-ot elhatároltuk. Az önkormányzatokkal kötött Közszolgáltatási Szerződések alapján a helyi közlekedés költségtérítési igénye 546,3 millió Ft, melyből a pénzügyileg nem rendezett, de elismert összeget, 45,8 millió Ft-ot elhatároltuk. További növekedést okozott a halasztott ráfordításként elszámolt nem realizált árfolyamveszteség bázisévhez viszonyított 364 millió Ft-os emelkedése. A kötelezettségként nyilvántartott svájci frank és euró alapú zárt végű pénzügyi kötelezettségeket a Számviteli Törvény előírásainak megfelelően az év végi árfolyam alapján átértékeltük. A passzív időbeli elhatárolás értéke a bázishoz képest 1.011 millió Ft-tal nőtt, elsősorban a személyszállítási bevételek elhatárolásának növekedése (206,1 millió Ft), illetve a halasztott bevételek értékének (730,7 millió Ft) és a költségek passzív időbeli elhatárolásának (74,2 millió Ft növekedése miatt. Halasztott bevételek címen 2015. december 31-én 730,7 millió Ft-ot tartottunk nyílván.

47

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

II. 1.

NETTÓ ÁRBEVÉTEL

17.693.124 E Ft

2015.12.31. 2014.12.31.

99.691 E Ft

Az értékesítés nettó árbevétele 17.693,1 millió Ft. A rendszeres tevékenység értékesítésének nettó árbevétele az értékesítés főbb irányai szerint az alábbi: 2014. december 31. E Ft Üzleti tevékenység I. (Személyszállítási tevékenység) belföldi külföldi, főbb értékesítési irányok, földrajzilag elhatárolt piacok szerint Üzleti tevékenység II. (Egyéb tevékenység) belföldi külföldi, főbb értékesítési irányok, földrajzilag elhatárolt piacok szerint

2015. december 31. E Ft

Eltérés E Ft

Index %

0

17 437 886 17 437 886

17 437 886 17 437 886

-

0

0

0

-

99 691 99 691

255 238 255 238

155 547 155 547

256,03 256,03

0 99 691

0 17 693 124

0 17 593 433

17747,97

Nettó árbevételünk 98,6 %-a személyszállítási tevékenységünkből származik, melynek megoszlását az alábbi táblázat mutatja.

Helyközi Helyi Menetrendszerinti összesen Szerződéses Különjárat Összesen

2014. december 31. E Ft 0 0 0 0 0 0

2015. december 31. E Ft 15 499 499 1 384 828 16 884 327 207 136 346 423 17 437 886

Eltérés E Ft 15 499 499 1 384 828 16 884 327 207 136 346 423 17 437 886

A szerződéses és különjáratok bevétele 553,6 millió Ft. Alaptevékenységen kívüli külső megrendelőnek végzett anyageladásból származó realizált árbevétel 255,2 millió Ft.

javításból

Index % -

és

műszaki

48

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

2.

EGYÉB BEVÉTEL

2015.12.31. 2014.12.31.

7.702.785 E Ft 15 E Ft

Egyéb bevételek jogcímenkénti részletezése 2014. december 31.

2015. december 31.

Eltérés

Index

E Ft

E Ft

E Ft

%

Helyi, helyközi tevékenység támogatása

7 248 051

7 248 051

-

Véglegesen fejlesztési célra kapott támogatás

234 671

234 671

-

Várható kötelezettségekre képzett céltartalék felhasználás

13 457

13 457

-

Káreseményekkel kapcsolatosan kapott bevételek, kártérítések

71 197

71 197

-

Pótdíj

19 625

19 625

-

2 334

2 334

-

11 744

11 729

-

381

381

-

Követelések visszaírt értékvesztése

30

30

-

Kapott bírságok, kötbérek, fekbérek, késedelmi pótlékok

10

10

-

Behajthatatlannak minősített és leírt követelésekre kapott összegek

1 416

1 416

-

Jövőbeni kötelezettségekre képzett céltartalék felhasználás

4 478

4 478

-

95 153

95 153

-

238

238

-

7 702 785

7 702 770

-

Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítésének árbevétele Egyéb bevételek

15

Kapott késedelmi kamatok

Egyéb címen képzett céltartalék felhasználása Utólag kapott -közvetve kapcsolódó pézügyileg rendezett engedmény 15

Az egyéb bevételek értéke 7.702,8 millió Ft.

Az egyéb bevétel tartalmazza az időszakra a helyközi közlekedés 6.634 millió Ft és a helyi közlekedések 614,1 millió Ft-os veszteségtérítési igényeit. Az előző években a várható kötelezettségekre és jövőbeni költségekre megképzett céltartalékból 113,1 millió Ft feloldás jelentkezik, mely a beruházáshoz kapcsolódó lízingkötelezettség nem realizált árfolyamveszteségének, a Tiszaújváros autóbusz-állomás perontető faszerkezet lángmentesítésének, környezetvédelmi szennyeződések ártalmatlanításának, valamint végkielégítés és járulékai költségek fedezetét biztosítja. Véglegesen fejlesztési célra kapott elhatárolt támogatások amortizációval arányosan megszüntetett összege 234,7 millió Ft. A káreseményekkel 71,2 millió Ft.

kapcsolatos

kártérítésekből

származó

bevételeink

összege

49

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

A támogatási program keretében kapott, 2015. évben a támogatások az alábbiak szerint alakultak: Forrás: Támogatás összege: Támogatás jogcíme: Felhasználás megnevezése: Felhasználás éve:

Kazincbarcika önkormányzat 22.855 Eft Kazincbarcika helyi közlekedésének támogatása Jogcím szerinti kiadásokra 2015. évben felhasználva

Forrás: Támogatás összege: Támogatás jogcíme: Felhasználás megnevezése: Felhasználás éve:

Ózdi önkormányzat 69.148 Eft Ózd helyi közlekedésének támogatása Jogcím szerinti kiadásokra 2015. évben felhasználva

Forrás: Támogatás összege: Támogatás jogcíme: Felhasználás megnevezése: Felhasználás éve:

Tiszaújvárosi önkormányzat 24.046 Eft Tiszaújváros helyi közlekedésének támogatása Jogcím szerinti kiadásokra 2015. évben felhasználva

Forrás: Támogatás összege: Támogatás jogcíme: Felhasználás megnevezése: Felhasználás éve:

Hajdúszoboszló önkormányzat 21.213 Eft Hajdúszoboszló helyi közlekedésének támogatása Jogcím szerinti kiadásokra 2015. évben felhasználva

Forrás: Támogatás összege: Támogatás jogcíme: Felhasználás megnevezése: Felhasználás éve:

Balmazújvárosi önkormányzat 4.762 Eft Balmazújváros helyi közlekedésének támogatása Jogcím szerinti kiadásokra 2015. évben felhasználva

Forrás: Támogatás összege: Támogatás jogcíme: Felhasználás megnevezése: Felhasználás éve:

Nyíregyházi önkormányzat 472.044 Eft Nyíregyháza helyi közlekedésének támogatása Jogcím szerinti kiadásokra 2015. évben felhasználva

Forrás: Támogatás összege: Támogatás jogcíme: Felhasználás megnevezése: Felhasználás éve:

Magyar Államkincstár 3 322 Eft apákat megillető távolléti díj Jogcím szerinti kiadásokra 2015. évben felhasználva

Forrás: Támogatás összege: Támogatás jogcíme: Felhasználás megnevezése: Felhasználás éve:

NFM 6.633.983 Eft Gazdasági hátránnyal járó tevékenységek veszteségének megtérítése Jogcím szerinti kiadásokra 2015. - 2016. évben felhasználva

50

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

3.

KÖLTSÉGEK KÖLTSÉGNEMENKÉNTI MEGBONTÁSA

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások összesen Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások összesen Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Költségek összesen

2014. december 31. E Ft 57 12 149 1 944 0 0 14 150

2015. december 31. E Ft 7 474 392 1 978 733 234 793 21 150 0 9 709 068

Eltérés E Ft 7 474 335 1 966 584 232 849 21 150 0 9 694 918

Index % -

55 156 8 436 15 902 79 494

8 366 341 1 858 469 2 595 311 12 820 121

8 311 185 1 850 033 2 579 409 12 740 627

-

972

2 294 392

2 293 420

-

2 301

447 458

445 157

-

96 917

25 271 039

25 174 122

-

Az üzemi tevékenységünk eredményét befolyásoló költségek, ráfordítások értéke 25.271 millió Ft. Az anyag jellegű ráfordítások értéke 9.709 millió Ft-ban alakult, melynek 77 %-a az anyagköltség (7.474,4 millió Ft). A társaságunk anyagköltsége 7.474,4 millió Ft. Az anyagköltség egyik legnagyobb összetevője (32,1 %) a fenntartási anyagköltség 2.399,7 millió Ft-os értéke, mely elsődlegesen az autóbuszok javításához felhasznált anyagok, alkatrészek, fődarabok költségét tartalmazza. Az autóbuszok javítási, karbantartási munkálatai és az ehhez kapcsolódó háttéripari tevékenységek a normál üzemmenetnek megfelelően alakultak. A fenntartási anyagok meghatározó része (cca. 97%-a) - munkalapokon keresztül - az autóbuszok és egyéb járművek javítási, karbantartási munkálataihoz, az ehhez kapcsolódó háttéripari tevékenységekhez, illetve a létesítmény karbantartáshoz volt szükséges. A felhasznált anyagok legnagyobb része (80,7 %-a) természetszerűen a saját busz fenntartásához kapcsolódott. Az anyagköltségek másik legnagyobb összetevője a gázolaj költség 4.558,5 millió Ft (61,4 %), melyből az autóbuszok által felhasznált gázolaj költsége 4.503,3 millió Ft. Az 62.078 ekm külszolgálati kilométerre 17.938 ezer liter gázolajat használtak fel az autóbuszok, mely 28,9 liter/100 km fajlagos fogyasztást mutat. A 2015. január 1-jétől 17 Ftról 11 Ft-ra csökkent jövedéki adó visszatérítés nélküli átlagár 251,05 Ft/liter alakult. A létesítmények és a technológiai berendezések üzemeltetéséhez szükséges vásárolt energia 2015 évi összes költsége 312,2 millió Ft, melyből 257,2 millió Ft anyagköltségként, míg 55 millió Ft igénybe vett szolgáltatások között jelenik meg. Az egyéb anyagköltség 228,9 millió Ft, melyből 67,7 %-ot a nyomtatványok és számítástechnikai anyagok, 11,4 %-ot a formaruha, míg 12,7 %-ot a tisztítószerek képviselnek.

51

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Az igénybevett szolgáltatások értéke 1.978,7 millió Ft, mely az anyagjellegű ráfordítások 20,4 %-a. Az igénybevett szolgáltatások 73,7 %-át a karbantartási költségek, a bérleti díjak és az egyéb igénybevett szolgáltatások képviselik. A más vállalkozóval végeztetett javítás, karbantartás költségének 2015. évi összege 401,3 millió Ft. A karbantartási költségek között az autóbuszok javítására fordított összeg 120,1 millió Ft-ot tett ki. A gépek, berendezések vonatkozásában (29,6 millió Ft) kiemelést érdemlő munkálat nem történt, a felmerülő költségek meghatározó része az időszakosan elvégzendő feladatokból adódott. A létesítmény fenntartására 70,6 millió Ft-ot fordított a társaság. Járművön található eszközök (fedélzeti pénztárgépek, obuk, stb,) javítására 155,2 millió Ft-ot fordítottunk. A bérleti díjak (527,4 millió Ft) 86,6 %-a az autóbuszok bérleti díjából adódik, melyen belül a CIB Rent Zrt.-től bérelt 45 db autóbusz bérleti díja 387,6 millió Ft. Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. megalakulását követően régiós szintű járműátcsoportosításokat hajtottunk végre, de az autóbuszok átlagéletkora, rendkívüli meghibásodások gyakorisága szükségessé tette további autóbuszok bérlését. Az egyéb igénybevett szolgáltatások értéke (527,5 millió Ft), mely többek között informatikai szolgáltatások költségeit, bérletárusítási jutalékokat, jogi tevékenységért fizetett díjakat, oktatási, foglalkozás egészségügyi és környezetvédelmi költségeket tartalmaz. Az egyéb szolgáltatások értéke 234,8 millió Ft, mely többek között a bankköltségeket (75,5 millió Ft) és a biztosítási díjakat (117,4 millió Ft) tartalmazza. A személyi jellegű ráfordítások 2015. évi értéke 12.820,1 millió Ft, melynek 65,3 %-a a bérköltség (8.366,3 millió Ft), 14,5 %-a a személyi jellegű egyéb kifizetések (1.858,5 millió Ft), míg 20,2 %-a a bérjárulékok (2.595,3 millió Ft). Társaságunk a jövedelem-fejlesztésre és együttműködésre vonatkozó megállapodást betartotta, melynek eredményeként a társaság éves bérköltség 8.366,3 millió Ft. Személyi jellegű egyéb kifizetések alakulása Saját gépjármű hivatali célú használatának költségtérítése 27,4 millió Ft. A költség alakulását az átalakulással kapcsolatos és a működéshez szükséges feladatok végzése befolyásolta. A napidíjak 5 millió Ft-os költsége a különjárati feladatot ellátók költségeit tartalmazza. A munkába járás költségtérítése 70 millió Ft, melyet a Kollektív Szerződés szabályai szerint elsősorban az autóbuszvezetők részére történt kifizetések befolyásoltak. A betegszabadságra és táppénzre fordított összeg 126,1 millió Ft, összegét a betegnapok száma és a munkavállalónak a betegszabadság díjazását, illetve a táppénz alapját képező keresete befolyásolta. A végkielégítés összege 45,7 millió Ft végkielégítést fizettünk:  a szervezeti átalakítás után azon munkavállalóknak, akik nem fogadták el munkaszerződés módosításukat és a munkaviszonyuk megszüntetésre került, valamint  azoknak a dolgozóknak, akik egészségi állapotukra tekintettel korábbi munkakörükben tovább nem voltak foglalkoztathatók és egészségi állapotuknak

52

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET megfelelő másik munkahelyet nem tudtunk felajánlani, ezért munkaviszonyukat megszüntette a társaság. Az önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulás a Kollektív Szerződés szerinti tagdíj hozzájárulást tartalmazza, melynek összege 174,6 millió Ft. Az üzemanyag megtakarítás címen az üzemanyagot megatakarító, illetve a megtakarítást elősegítő munkavállalóknak 218,5 millió Ft-ot fizettünk ki. A kegyeleti költségekre, segélyekre 6,3 millió Ft-ot fordítottunk. Az egyéb juttatások (formaruha megváltása, szakmunkás tanulók étkezése, üzleti ajándék, béren kívüli és béren kívülinek nem minősülő juttatások, reprezentációs költség) együttes összege 86,6 millió Ft. A 2015. évre tervezett formaruha beszerzések elmaradása miatt a társaság formaruha utalvány formájában biztosította a munkavállalók járandóságát. A Választható Juttatási Rendszer (VJR) személyi jellegű költsége 907 millió Ft, mely a bruttó 350.000 Ft/év/fő keretösszegből a munkavállalók választása szerinti jogcímek nettó összegét tartalmazza. Az adóköteles juttatások felhasználhatóságát jelentősen korlátozta a 2015. január 1-jétől hatályos - 200 ezer és 450 ezer Ft-os kedvezményes adózású keretösszegről rendelkező - személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény. Az adómentes juttatások felhasználási aránya összesen 10,41 %, értéke nettó 94,4 millió Ft. Az adómentes juttatásokon belül a lakáscélú megtakarítást választották legnagyobb arányban a munkavállalók. Kisebb arányú a Sport - és Kultúra Erzsébet-utalvány, valamint a kockázati biztosítás összege. Az adóköteles juttatások aránya 89,59 %, értéke nettó 812,6 millió Ft. Az adóköteles juttatások közül a Széchenyi Pihenőkártyát választották a legnagyobb arányban 39,6 %-ban munkavállalóink. Az Étkezési -, Iskolai - és Ajándék Erzsébetutalványok aránya 36,6 %, a pénzben kifizetett étkezési hozzájárulás aránya 8,8 %, az önkéntes pénztárak aránya 4,0 %, a munkába járással kapcsolatos költségtérítés aránya 0,5 %. A kifizetőt terhelő SZJA 188,6 millió Ft, melynek nagyságát elsősorban a VJR elemek után fizetendő SZJA összege (139,5 millió Ft) befolyásolt. A járulékok részaránya az összes személyi jellegű ráfordítások között 20,2 %, költsége 2.595,3 millió Ft. Az értékcsökkenés 2015. évi értéke 2.294,4 millió Ft. Az értékcsökkenés jelentős része (74,2 %) az autóbuszok utáni amortizáció, melynek alakulását befolyásolta, hogy a beolvadás miatti számviteli politika változás következtében növekedett a gördülő állomány értékcsökkenése, mivel az autóbuszok maradványértékét 2 év alatt írjuk le, mely ez évben 165,6 millió Ft-ot jelentett. Továbbá ez évben 1 db használt buszt szereztünk be és 30 db autóbuszt újítottunk fel, melyek értékcsökkenése 55,9 millió Ft.

53

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

4.

EGYÉB RÁFORDÍTÁS

2015.12.31. 2014.12.31.

447.458 E Ft 2.304 E Ft

Egyéb ráfordítások jogcímenkénti részletezése

Elkülönített alapokkal elszámolt adók, illetékek, hozzájárulások Káreseménnyel kapcsolatos fizetések, fizetendő összegek

2014. december 31.

2015. december 31.

Eltérés

Index

E Ft

E Ft

E Ft

%

299

31 609

31 310

10571,57

0

28 987

28 987

-

0

20 742

20 742

-

1 993

0

-1 993

0,00

Bírság, büntetés, késedelmi pótlék

0

1 041

1 041

-

Tárgyieszközök elszámolt terven felüli értékcsökkenése

0

9 006

9 006

-

Költségvetéssel elszámolt adók, illetékek, hozzájárulások

0

2 940

2 940

-

Céltartalék képzés a várható kötelezettségre

0

66 627

66 627

-

Költségek (ráfordítások) ellentételezésére adott támogatás, juttatás

5

900

895

18000,00

Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök könyv szerinti értéke

0

1 228

1 228

-

Egyéb csökkentő tételek

7

253

246

3563,38

Egyéb önkormányzati adók

0

3 953

3 953

-

Egyéb adók

0

1 237

1 237

-

Önellenőrzési pótlék

0

133

133

-

Behajthatatlan követelés leírt összege

0

121

121

-

Követelések elszámolt értékvesztése

0

782

782

-

Előző évek ráfordításai

0

991

991

-

Iparűzési adó

0

206 429

206 429

-

Építményadó

0

65 411

65 411

-

Kártérítések

0

4 791

4 791

-

Késedelmi kamat

0

277

277

-

2 304

447 458

445 154

19 420,08

Hiányzó, megsemmisült, állományból kivezetett készletek könyvszerinti értéke Önkormányzatokkal elszámolt adók, illetékek, hozzájárulások

Az egyéb ráfordítások értéke 447,5 millió Ft, melyből  33,8 millió Ft a káreseményekkel, kártérítésekkel kapcsolatos kifizetések értéke,  311,6 millió Ft az önkormányzati és egyéb adó kötelezettség,  66,6 millió Ft a céltartalék képzés,  31,5 millió Ft az értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés és a hiányzó, megsemmisült készletek elszámolt ráfordítása

54

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

5.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

2015.12.31. 2014.12.31.

-166.859 E Ft 436 E Ft

Pénzügyi műveletek bevételeinek, ráfordításainak alakulása PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI

2014. december 31. E Ft

Forgóeszközök között kim. Kölcsön, váltóköv. pénzeszközök után kapott (járó) kamat

2015. december 31. E Ft

Eltérés

Index

E Ft

%

436

13 662

13 226

-

Egyéb kapott (járó) osztalék és részesedés

0

780

780

-

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

0

124 551

124 551

-

436

138 993

138 557

-

PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI ÖSSZESEN

PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI

2014. december 31. E Ft

Kölcsönök, hitelek egyéb fizetendő kamata Külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek pénzügyileg rendezett árfolyamvesztesége

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE ÖSSZESEN

Eltérés

Index

E Ft

%

74 384

74 384

-

0

0

-

231 468

231 468

-

0

305 852

305 852

-

436

-166 859

-167 295

-

0

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI ÖSSZESEN

2015. december 31. E Ft

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

A pénzügyi műveletek eredménye 2015.évben a 166,9 millió Ft veszteség volt. A pénzügyi műveletek bevétele 139 millió Ft-ban alakult, amelyet a devizában meglévő kötelezettségek év végi átértékelése miatt elszámolt nem realizált árfolyamnyereség (99,1 millió Ft), a realizált árfolyam-nyereség (25,4 millió Ft), kapott kamat (13,7 millió Ft), valamint a kapott osztalék (0,8 millió Ft) eredményezett. A pénzügyi műveletek ráfordítása 305,9 millió Ft-ban alakult, amelyet a realizált árfolyam-veszteség (132,4 millió Ft), a devizában meglévő kötelezettségek év végi átértékelése miatt elszámolt nem realizált árfolyam-nyereség (99,1 millió Ft), valamint a fizetett kamatok (74,4 millió Ft) alakulása eredményezett.

55

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

6.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

2015.12.31. 2014.12.31.

-8.228 E Ft 0 E Ft

Rendkívüli bevételek és ráfordítások alakulása

RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK

2014. december 31.

2015. december 31.

Eltérés

E Ft

E Ft

E Ft

Megsz.rész ell. Kapott eszk. és átvett kötelez.ert.különb.

0

3 259

3 259

RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

0

3 259

3 259

2014. december 31.

2015. december 31.

Eltérés

E Ft

E Ft

E Ft

RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK

Véglegesen nem fejlesztési célra átadottt pénzeszközök Megszünt részesedés nyilvántartási értéke

0

4 108

4 108

0

7 370

7 370

Térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartás szerinti értéke

0

9

9

RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN:

0

11 487

11 487

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ÖSSZESEN

0

-8 228

-8 228

A rendkívüli ráfordítások értéke 11,5 millió Ft, melyből 7,4 millió Ft a Borsod Nemzetközi Szállítmányozási és Kereskedelmi Kft. végelszámolás miatti megszűnt részesedés nyilvántartási értéke és 4,1 millió Ft a véglegesen nem fejlesztési célra átadott pénzeszközök (érdekképviseleti szakszervezetek, alapítványok, stb.) összege. A rendkívüli bevételek (3,3 millió Ft) tartalmazzák a megszűnt részesedés vagyonfelosztásból származó bevételét. A fentiek hatására rendkívüli eredményünk -8,2 millió Ft.

56

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

7.

ADÓZÁS

A társasági adóalap növelő és csökkentő tételeinek, az adófizetési kötelezettségnek az alakulása:

Adózás előtti eredmény A Társasági adóalap módosító tételei: - Növelő tételek: Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenése, ill. kivezetéskori nettó értéke Céltartalék képzés Adóhiány, bírság, büntetés Követelésekre elszámolt értékvesztés Önellenőrzés során adóévben elszámolt költség, ráfordítás Elengedett követelés Nem a vállalkozás érdekében felmerült Behajthatatlan követelés NÖVELŐ TÉTELEK ÖSSZESEN: - Csökkentő tételek: Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenése, ill. kivezetéskori nettó értéke Céltartalék felhasználása Elhatárolt veszteség Szakmunkástanulók utáni kedvezmény Önellenőrzés, revízió során adóévben elszámolt bevételek Behajthatatlan követelés, befolyt Kapott osztalék Munkanélküli, tovább alkalmazott szakmunkás után Visszaírt értékvesztés Előző évek elhatárolt vesztesége CSÖKKENTŐ TÉTELEK ÖSSZESEN: Tárgyévi társasági adó

2014. december 31.

2015. december 31.

E Ft 3 222

E Ft 187 013

E Ft 183 791

% 5 804,25

972

2 304 627

2 303 655

237 101,54

0 0 0

66 627 1 041 782

66 627 1 041 782

-

0

991

991

-

0 3 316 0 4 288

0 5 008 121 2 379 197

0 1 692 121 2 374 909

151,03 55 485,00

972

1 635 403

1 634 431

168 251,34

0

113 088 0 23 335

113 088 0 23 335

-

0

0

0

-

0 0

1 416 780

1 416 780

-

0

7 606

7 606

-

30

972 0

30 392 276 2 173 934 39 228

Eltérés

2 172 962 39 228

Index

223 655,76 -

Társaságunknak a 2015. évi eredménye után 39,228 millió Ft társasági adó fizetési kötelezettsége keletkezett.

57

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

C.

TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ

I.

SZÖVEGES ÉS SZÁMSZAKI ÉRTÉKELÉS A VÁLLALKOZÁS VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZETÉRŐL, A LIKVIDITÁSRÓL, A FIZETŐKÉPESSÉGRŐL

ESZKÖZÖK ALAKULÁSA Az összes eszközeink értéke 2015. évben 19.875,4 millió Ft, amely 45,38 %-kal nőtt az előző évi értékhez képest. Összetételének alakulását az alábbi táblázat mutatja. Eszközök összetételének alakulása: 2014. december 31. % A. Befektetett eszközök Immateriális javak Alapítás-átszervezés értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Tárgyi eszk özök Ingatlanok Műszaki gép,ber., jármű Egyéb gépek,ber.,jármű Beruházások Beruházásokra adott előleg Befek tetett pü-i eszk özök B. Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolás

Összesen

2015. december 31. %

99,70

51,12

0,02

1,02

0,01 0,01 0,00

0,01 1,00 0,01 0,00

48,10

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14,88 31,61 1,19 0,41 0,01 99,68

2,10 0,26

19,79

0,00 0,08 0,00

2,57 8,02 0,00

0,18

9,19 0,04

29,09

100,00

100,00

A jogelőd társaságok beolvadásával minden eszközcsoport aránya megnőtt az összes eszköz értékhez viszonyítva és a részarányok is átrendeződtek. Az eszközökön belül a befektetett eszközök képviselik a legnagyobb részarányt, amely 48,58 %-kal csökkent (beolvadt társaságok részesedései kivezetése miatt) a bázis évi részarányhoz képest, a forgóeszközök és az aktív időbeli elhatárolások részaránya viszont növekedett.

58

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

FORRÁSOK ALAKULÁSA Források összetételének alakulása: 1.

2014. december 31.

2015. december 31.

%

%

Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény

99,87

72,74 81,90 17,92 0,02 0,01 0,02

56,37 14,33 0,66 0,64 0,74

Céltartalék

0,00

Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek

0,12

Passzív időbeli elhatárolás

0,01

5,09

100,00

100,00

Összesen

1,65 20,52 0,00 0,12

6,33 14,19

A forrásokon belül továbbra is a saját tőke képviseli a legnagyobb részarányt (72,74 %), mely az előző évhez képest 27,13 %-kal csökkent, a kötelezettségek részarányának 20,52 %-os, és passzív időbeli elhatárolás 5,09 %-os részarányának növekedése mellett.

2.

VAGYONI, HATÉKONYSÁGI, ALAKULÁSA

JÖVEDELMEZŐSÉGI

MUTATÓK

A mérlegben az 2015. év bázis adata az ÉMKK Zrt. 2014. év záró (beolvadás előtti) adatit tartalmazza, így a bázis és a tény összehasonlítása mutatószámok a beolvadás és a tevékenység bővülés miatt nem mutat valós képet. Vagyoni helyzet mutatóinak alakulása Mutató megnevezés

2014. év

2015. év

Befektetett eszközök aránya

99,70%

51,12%

Forgóeszközök aránya

0,26%

19,79%

Legfontosabb eszközcsoportok aránymutatója

0,26%

95,62%

Eladósodási fok

0,12%

22,00%

A befektetett eszközök fedezettségének vizsgálata

100,17%

154,67%

Tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenése

90,54%

18,87%

Tárgyi eszközök fedezettsége

10836905,56%

151,54%

Tárgyi eszközök hatékonysága

79119,84%

185,46%

Saját tőke aránya

99,88%

72,74%

Saját tőke és a befektetett eszközök aránya

100,17%

142,29%

59

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

A befektetett eszközök aránya 51,12 %, a forgóeszközök aránya 19,79 %-ban alakult. Az eladósodási fok mutatónk (22,0) szerint az összes tőkén (saját tőke + kötelezettségek) belül 22 %-ot képvisel az idegen tőke aránya. A tőke ellátottsági mutatószám (saját tőke/összes forrás) szerint az eszközök finanszírozásának 72,74 %-át fedezte saját tőke. A befektetett eszközök saját tőke fedezete mutatónk (saját tőke/befektetett eszközök) értéke 142,29 %. Hatékonysági mutatók alakulása Mutató megnevezés

2014. év

2015. év

Egy főre vetített bruttó termelési érték

8 823,54

7 714,32

Egy főre vetített hozzáadott érték

7 571,33

4 792,37

Egy főre vetített nettó termelési érték

7 485,31

4 101,87

679,02

1,67

1 582,40

1,81

Eszközhatékonyság vizsgálata

0,01

2,52

Tőkehatékonyság vizsgálata

0,01

1,77

Tárgyi eszközök hatékonysága Eszközök megtérülésének vizsgálata

Társaságunk 1 főre jutó bruttó termelési értéke 7.714,32 millió Ft közel bázisszinten alakult, míg az 1 főre vetített nettó termelési értéke 4.101,87 millió Ft 45,2 %-al csökkent a bázis évi értékhez képest. Tárgyi eszköz hatékonysági mutatónk javult, egységnyi tárgyi eszközzel 1,67 Ft hozzáadott értéket hoztunk létre. Eszköz megtérülési mutatónk szerint egységnyi tárgyi eszközzel és készlettel 1,81 Ft nettó árbevételt realizáltunk. Jövedelmezőségi helyzet mutatóinak alakulása Mutató megnevezés

2014. év

2015. év

Árbevétel arányos üzemi eredmény

2,79

2,05

Tőkearányos szokásos vállalkozási eredmény

0,02

1,35

Tőkearányos adózás előtti eredmény

0,02

1,29

246,55

108,97

Létszámarányos jövedelmezőség

Az árbevétel-arányos üzemi eredményünk értéke 2,05, ami azt mutatja, hogy 100 Ft nettó árbevételből 2,05 Ft üzemi eredményt realizált társaságunk a bázis évi 2,79 Ft-tal szemben. Tőkearányos adózás előtti eredmény mutatónk alapján, 100 Ft saját tőkére 1,29 Ft adózás előtti eredmény jut a bázis évi 0,02 Ft-tal szemben. Társaságunk 2015. évben 25.538,2 millió Ft bevétellel, 237,2 millió Ft aktivált teljesítményi értékkel 25.588,4 millió Ft ráfordítás mellett 187 millió Ft adózás előtti eredményt ért el.

60

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

3.

LIKVIDITÁS ÉS FIZETŐKÉPESSÉG ALAKULÁSA

Működésünk folyamatosan biztosított volt. A szociálpolitikai menetdíj-támogatás kiutalása gyakorított (5 naponkénti) igénylés alapján folyamatos volt. A benyújtott előlegigénylésekből átvezetéssel teljesítettük valamennyi adófizetési kötelezettségünket. A pénzügyi helyzet alakulását az alábbi mutatószámokkal elemeztük. (A BORSOD VOLÁN Zrt., HAJDÚ VOLÁN Zrt. és SZABOLCS VOLÁN Zrt. évközi beolvadása miatt a mutatók az előző évi mutatókkal nem összehasonlíthatók.) PÉNZÜGYI HELYZET MUTATÓI Készpénz likviditási ráta % pénzeszköz/rövid lej. kötelezettségek Likviditási gyorsráta % pénzeszköz+köv.+értékp./rövid lej. kötelezettségek Likviditási ráta forgóeszköz+aktív időbeli elhat./rövid lej. kötelezettségek Vevő állomány napokban Szállítói állomány napokban Forgótőke alakulása forgóeszközök-rövid lej. kötelezettségek Nettó eladósodottság % kötelezettségek-követelések/saját tőke Beruházások önfinanszírozása adózás előtti er.+értékcsökk./beruházások ráfordítása

Eladósodottság mértéke (%) kötelezettségek/összes forrás Hosszú lejáratú kötelezettség és saját tőke aránya hosszú lej.köt./saját tőke+hosszú lej.köt.

2014.12.31

Vagyonmérleg

2015.12.31

Index 2015/2014 %

Index 2015/vm

153,12

75,42

64,76

42,29

85,87

218,13

183,45

121,26

55,59

66,10

2,49

2,98

3,44

138,15

115,44

1,72 23,79

3,88 255,26

44,36 9,32

-----

-----

19 173

3 149 024

1 111 452

5 796,96

35,30

0,04

10,76

17,19

42 975,00

159,76

4,00

4 000,00

17 100,00

0,10

---

0,12

23,28

20,52

0,00

11,15

8,00

---

---

88,14 71,75

Mind a készpénz likviditási ráta és a likviditási gyorsráta romlott a beolvadáskori értékhez képest a pénzeszközök csökkenése miatt, azonban a likviditási ráta javult, mert az aktív időbeli elhatárolások értéke jelentősen növekedett a tárgyévi pénzügyileg nem rendezett költségtérítési igény növekedése miatt. A vevők átlagos forgási sebessége az előző évi értékhez képest csökkent, a tevékenység változása, illetve az árbevétel szerkezetének (készpénzben keletkező, illetve hitelezett) változása miatt. A szállítóállomány napokban mutató az előző évi értékhez képest növekedett, a hitelezett beszerzések, valamint az átlagos fizetési határidő növekedése miatt. A forgótőke az átalakuláskori értékhez képest csökkent, azonban a pozitív érték jelzi, hogy a forgóeszközök fedezetet nyújtanak a rövid lejáratú kötelezettségekre. A nettó eladósodottság az átalakuláskori értékhez képest 59,76 %-kal nőtt. A növekedést a forgóeszközök, ezen belül az egyéb követelések csökkenése okozta. A beruházások önfinanszírozása mutató jelzi, hogy az adózás előtti eredmény és értékcsökkenés a ténylegesen végrehajtott beruházások több mint négyszeresének megvalósításához fedezetet biztosított. Az eladósodottság mértéke a beolvadáskori értékhez képest csökkent, 20,52 %-ban alakult. A hosszú lejáratú kötelezettség és a saját tőke arányát kifejező mutató szintén csökkent a kötelezettségek csökkenése és a saját tőke növekedése miatt.

61

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

4.

CASH-FLOW ALAKULÁSA

Cash-flow alakulása A pénzeszközben bekövetkezett változást a cash-flow kimutatás szemlélteti. A működési tevékenység hatására a pénzeszközök állománya 3.622,1 millió Ft-tal növekedett. Külön soron került kimutatásra a beolvadás során jogelőd társaságoktól átvett pénzeszközök értéke, amely 2.380,1 millió Ft-ban alakult. A működési cash-flow alakulását kedvezően befolyásolta az adózás előtti eredmény, az elszámolt amortizáció, a forgóeszközök – ezen belül az egyéb követelések – csökkenése és az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek növekedése. Értékét csökkentette az aktív időbeli elhatárolások bevétellel nem fedezett indokolt költségekre elszámolt költségtérítés növekedése miatt. Befektetési kiadásokra 619,9 millió Ft-ot fordítottunk a megképződött saját forrásból. A finanszírozási cash-flow hatására a pénzeszközök 1.200,1 millió Ft-tal csökkentek a hitelműveletek, valamint a hosszú lejáratra adott kölcsönök csökkenése miatt.

62

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ

II. 1.

RÉSZESEDÉSI VISZONYBAN ÁLLÓ VÁLLALKOZÁSOKKAL FOLYTATOTT TRANZAKCIÓK

Társaságunk konszolidált beszámoló készítésére nem kötelezett, a fenti adatok nem konszolidált adatok, de a részesedési viszonyra tekintettel külön megbontottuk. A társaság az év során az alábbi tranzakciókat bonyolította le a részesedési viszonyban álló vállalkozásokkal: Ügylet megnevezése E Ft

2015. évi nettó forgalom E Ft

Egyenleg 2015. december 31-én E Ft

Társult vállalkozások Borsod Nemzetközi Száll. és Ker. Kft. Követelések Bérbeadás nettó árbevétele Egyéb szolgáltatás nettó árbevétele Kötelezettségek

502 480 22 60

0 0 0 0

60

0

Kiadványkészítés költsége

627 63 563 1 27 117 200

13 0 13 0 0 0

Oktatás, továbbképzés költsége

24 353

0

1 164 1 400

0 0

0 49 176

0 251

7 571

251

1 40 972

0 0

632

0

0 229 171 3 55

0 27 0 0 27

Anyagbeszerzés ÉMOK Kft. Követelések Személyszállítási tev. nettó árbevétele Bérbeadás nettó árbevétele Egyéb szolgáltatás nettó árbevétele Kötelezettségek

Egyéb szolgáltatás költsége használatba nem vett vagyoni jogok VOLÁNCOMP Kft. Követelések Kötelezettségek anyagbeszerzés Informatikai, telekommunikációs eszközök jav. számítástechnikai szolgáltatás egyedileg nyilvántartott immateriális javak, tárgyi eszk. Egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozások Autó-Univerzál Kft. Követelések Kötelezettségek autóbuszjavítás költségei járművön taláható eszközök javítása jármű mentés

Részvénytársaságunknak két társult vállalkozása a VOLÁNCOMP Számítástechnikai Kft. (Nyíregyháza, Korányi F. u. 12.) és az ÉMOK Észak-magyarországi Oktatási és Közlekedésfejlesztési Kft. (Miskolc, József A. u. 70.)

63

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A VOLÁNCOMP Kft. legutolsó beszámolóval lezárt üzleti éve a 2015. év, melynek főbb adatai a következők: A tétel megnevezése

2015. év (E Ft) 5 072

Saját tőke I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizett tőke (-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény

4 000

772

300

Az ÉMOK Kft. legutolsó beszámolóval lezárt üzleti év a 2014. év, melynek főbb adatai a következők: A tétel megnevezése

2014. év (E Ft) 18 727

Saját tőke I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizett tőke (-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény

3 000

15 727

Az alábbi táblázat valamennyi társaság jegyzett tőke és saját tőke, valamint a saját tőke / jegyzett tőke arányát mutatja az utolsó közgyűlés, taggyűlés által elfogadott beszámoló alapján: Jegyzett tőke

Saját tőke

Saját tőke/ Jegyzett tőke

(E Ft)

(E Ft)

(%)

Társult vállalkozás főbb adatai 4 000 4 772 VOLÁNCOMP SZÁMÍTÁSTECHNIKAI Kft. 4401 Nyíregyháza, Korányi F. u. 12. 3 000 ÉMOK Észak-magyarországi Oktatási és Közlekedésfejlesztési Kft.18 727 3527 Miskolc, József Attila u. 70. Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások főbb adatai Volbusz Utazási Iroda Kft. "f.a." 4400 Nyíregyháza, Bercsényi u. 3. Van den Bosch Transport Kft. 1055 Budapest, Bajcsy-Zsilinszky u. 78. Auto-Univerzál Kft. 6000 Kecskemét, Csáktornyai u. 4-6. Általános Közlekedési Hitelszövetkezet "f.a." 1073 Budapest, Kertész u.24-28. VOLÁN Elektronika Zrt. 1113 Budapest, Karolina u. 65. VOLÁN HUMÁN Oktatási és Szolg. Zrt. 1066 Budapest Teréz krt.38.

119,30 624,23

4 730

287

6,07

142 730

221 499

155,19

75 820

202 075

266,52

313 501

-1 272 517

-24,64

1 133 851

2 668 017

235,31

5 130

6 237

121,58

* utolsó közgyűlés/taggyűlés által elfogadott beszámoló alapján

64

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Import beszerzések értékének alakulása Importbeszerzés

Összege forintban

Összege devizában

Európai Unión belüli termékbeszerzés Ausztiai import termékbeszerzés Francia import termékbeszerzés Szlovák import termékbeszerzés Európai Unión belüli beszerzés összesen

34 653 583 79 35 315

E Ft E Ft EFt E Ft

112 069 1 892 250 114 211

EUR EUR EUR EUR

Európai Unión belüli szolgáltatás import Lengyel szolgáltatás import Román szolgáltatás import Német szolgáltatás import Európai Unión belüli beszerzés összesen

446 261 29 736

E Ft E Ft EFt E Ft

1 500 840 96 2 436

EUR EUR EUR EUR

Európai Unión kívüli beszerzés Importbeszerzés összesen

0 36 051

0 E Ft

116 647

EUR

65

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

2.

KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK

Jelzálog kötelezettség a jogelőd társaságoktól átvett kötelezettséget tartalmazza. Az átalakulástól eltelt időszakban a fennálló kötelezettség csökkent, a rövid lejáratú hitelszerződések és a kapcsolódó biztosítékok megszűnése miatt. A fennálló hitelszerződések biztosítékaként megkötött jelzálogszerződések mellett a társaság – fenntartási időszakban lévő – támogatási szerződésekhez kapcsolódó biztosítékát tartjuk nyilván a kimutatás szerinti értékben. Hitelt nyújtó

Hitel fajtája

Hitel összege

Igénybevétele

Lejárat

Jelzálog megnev.

Jelzálog összege

600 000

E Ft

E Ft

K&H Bank Zrt.

hitelszerződés 600 millió Ft

91 236

2008.12.19

2016.10.28

keretbiztosítéki ingatlan jelzálog

Budapest Bank Nyrt.

hitelszerződés 270 millió Ft

28 420

2013.06.28

2023.06.30

ingó keretbiztosítéki jelz.

280 565

támogatási szerződés

0

2013.01.30

2018.01.09

ingatlan jelzálog

173 931

támogatási szerződés

0

2010.11.24

2015.12.02

ingatlan jelzálog *

399 004

támogatási szerződés

0

2012.12.03

2017.12.15

ingatlan jelzálog

150 774

támogatási szerződés

0

2010.10.13

2018.09.10

ingatlan jelzálog

196 490

támogatási szerződés

0

2012.02.22

2017.12.18

ingatlan jelzálog

80 222

ÉAOP3.1.4/A-092009-0005 ÉAOP3.1.4/B2008-0005 ÉAOP3.1.4/A-092010-0006 ÉMOP5.1.2-092009-0004 KEOP5.3.0/A/092010-0197 Összesen

119 656

1 880 986

* A jelzálog törlése folyamatban van.

Hitel összege E Ft Budapest Bank Nyrt. K&H Bank Zrt. ÉAOP-3.1.4/A-09-2009-0005 ÉAOP-3.1.4/B-2008-0005 ÉAOP-3.1.4/A-09-2010-0006 ÉMOP-5.1.2-09-2009-0004 KEOP-5.3.0/A/09-2010-0197

Összesen

Biztosíték típusa

241 580 88 903 0 0 0 0 0

330 483

ingó keretbiztosítéki jelzálog ingó keretbiztosítéki jelzálog ingatlan jelzálog ingatlan jelzálog ingatlan jelzálog ingatlan jelzálog ingatlan jelzálog

Biztosíték összege E Ft 280 565 600 000 173 931 399 004 150 774 196 490 80 222 1 880 986

66

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

3.

KÖRNYEZETVÉDELMI KÖLTSÉGEK ALAKULÁSA

Veszélyes hulladékok ártalmatlanítása Egyéb környezetvédelmi költségek ebből: - környezetvédelmi mérések - szennyezés feltárás - egyéb

2014. 2015. december 31. december 31. E Ft E Ft 0 10 722

Eltérés E Ft 10 722

Index % -

0

17 064

17 064

-

0

1 055 14 884 1 126 27 786

1 055 14 884 1 126 27 786

-

Jogszabályi megfelelés, engedélyek: Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. környezetvédelmi tevékenysége során fontos feladatot jelent a jogszabályok változásának nyomon követése, valamint a társaságra vonatkozó hatósági engedélyek folyamatos karbantartása, megújítása. A Debrecen, Déli sori telephely ipari kútjának vízjogi üzemeltetési engedélye 2015 évben lejárt, a megújítási kérelmet követően a Hajdú-Bihar Megyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság kiadta a telephely vízi létesítményeire vonatkozóan egységes vízjogi üzemeltetési engedélyt. Miskolc, Kazincbarcika, Tiszaújváros és Sátoraljaújhely telephelyek esetében az elfolyó szennyvizek önellenőrzési kötelezettség áll fenn. A Hatóság által jóváhagyott önellenőrzési tervek 5 éves érvényességi idő után hatályukat vesztették. A megújítása vonatkozó kérelmek a Hatóság felé megküldésre kerültek. Jogszabályi változások: A veszélyes hulladékkal kapcsolatos tevékenységek végzésének feltételeiről szóló 98/2001 (VI. 15.) Korm. rendelet helyett 2015. augusztus 16-án a veszélyes hulladékkal kapcsolatos egyes tevékenységek részletes szabályairól szóló 225/2015. (VIII. 7.) Korm. rendelet lépett hatályba. A veszélyes hulladék szállításához szükséges 'SZ' és 'K' kísérőjegyet felváltja a szállítási lap. Az átállásra 2016. május 16-ig ad haladékot a rendelet. 2015. július 1- én lépett hatályba a Veszélyes áruk szállításáról szóló 2015. évi LXXXIX. törvény, mely érinti a veszélyes anyagok, keverékek, hulladékok szállításának, kezelésének, raktározásának és felhasználásának szabályait is. A rendelet előírásait az Északmagyarországi Közlekedési Központ Zrt. belső szabályzataiba is át kell vezetni.

67

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Kármentesítési feladatok, költségek alakulása 2014. december 31.

2015. december 31.

E Ft

E Ft

Miskolc - kármentesítő rendszer üzemeltetése + monitoring

0

4 928

Ózd - kármentesítési monitoring

0

2 210

Kazincbarcika - kármentesítő rendszer üzemletetése

0

6 661

Nyékládháza - kármentesítési monitoring

0

0

Berettyóújfalu, Műszaki telep - mosó iszapszikkasztó monitoring

0

361

Debrecen, Déli sori telep - üzemanyagkút környezete monitoring

0

150

Debrecen, Déli sori telep - volt nyári mosó és a Kompresszor kondenzátum gyűjtő akna környezete

0

353

Debrecen, Központi telep - gépjárműmosó és fáradtolaj tároló környezete

0

220

Hajdúnánás volt telephely feltárt szénhidrogén szennyezés tényfeltárás

0

0

Hajdúnánás volt telephely feltárt szénhidrogén szennyezés felmérése, beavatkozási terv készítése

0

0

Nyíregyháza - kármentesítő rendszerek üzemeltetése + monitoring

0

0

Összesen

0

14 884

A múltból eredő szennyezések felszámolása továbbra is folyamatos kötelezettséget jelent a Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.-nek. A kármentesítő rendszerek fenntartása 2010-óta 100 %-ban saját forrásból valósul meg. A Társaság területén aktív kármentesítéssel is érintett telephelyek a Miskolci üzemanyagkút környezete, Kazincbarcikai és Nyíregyházai telephelyek. Csak kármentesítési utómonitoringgal érintett területek Miskolc műhelyek környezete, az Ózdi, Debrecen Központi, Debrecen Déli sori helyszínek, Berettyóújfalui, valamint az egykori Hajdúnánási telephelyek. A Miskolci telephely esetében az üzemanyag kút környezetében létesített kármentesítő rendszer kiegészítését a hatóság által elfogadott tervek alapján elvégezte az INTERGEO Budapest Kft. A kiegészített rendszer üzemeltetését, valamint az üzemanyagkút és műhelyek területén végzendő monitoringot 2016-ban is folytatni kell. A Kazincbarcikai telephely esetében a 2008-ban megkezdett kármentesítés változatlanul zajlik 2016 júliusáig. A mintavételi eredmények alapján a beavatkozás a megadott határidő előtt nem zárható le. A Nyíregyházai telephely esetében 2014-ben nagyobb volumenű beavatkozás zajlott le, melynek eredményeként kb. 300 t szennyezett földet termelt ki a Kristály 99 Kft. A

68

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET beavatkozás eredményéről 2015. január 31-i határidővel kellett benyújtania a szakcégnek a záró dokumentációt. A Hatóság a mintavételi eredmények alapján 2016. december 31-ig meghosszabbította a beavatkozási szakaszt. A kizárólag kármentesítési monitoringgal érintett területek közül Debrecen, Szoboszlói út és Berettyóújfalu telephelyek esetében 2018 végéig, Debrecen Déli soron határozatlan ideig kell folytatnunk a monitoring végzését. Az Ózdi telephelyen zajló kármentesítésre szabott határidő 2014. július 30-án lejárt. A kármentesítés beavatkozási szakaszának záródokumentációját az INTERGEO Budapest Kft. 2014 augusztusában benyújtotta, melyet a Hatóság a 3337-5/2015. sz. határozatában elfogadott és már csak a kármentesítési monitorozás végzését rendelte el, melyre 2015 júliusában kötöttünk szerződést. A kutak monitoringozását 2019-ig kell végezni. Az egykori Hajdúnánási telephely esetében a feltárt szénhidrogén szennyeződés vonatkozásában a Hatóság a MOL Nyrt. (szintén volt tulajdonos), a volt Hajdú Volán Zrt., valamint a FERROPRESS Kft. egyetemleges felelősségét állapította meg, és egyben beavatkozási terv készítését írta elő. A feladat koordinálását a MOL Nyrt. végzi, így Társaságunknak nem kell külön szerződnie a szakirányú feladatok ellátásra. A MOL Nyrt. megbízásából eljáró Agruniver Holding Kft. 2015. május 6-án nyújtotta be a tényfeltárási záró dokumentációt és egyben műszaki beavatkozási tervdokumentációt, melyet a Hajdú-Bihar megyei Kormányhivatal HBB/17/00150-10/2015. számú határozatában elfogadott és kármentesítési monitoring végzését rendelte el, melynek időtartama minimum 6 év. A múltból eredő szennyeződések felszámolása továbbra is kiemelt feladat. A Miskolcon, Ózdon, Kazincbarcikán, Berettyóújfaluban és Debrecen, Szoboszlói úti telephelyeken zajló feladatok várható költségeit céltartalékként elhatárolta az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt., A Debrecen, Déli soron folyó utómonitoring, valamint Hajdúnánás várható költségei pedig egyéb környezetvédelmi kötelezettség címen kerültek tervezésre. A környezetvédelem területén történt fejlesztések, ezzel összefüggő támogatások 2015-ben környezetvédelmi célokra fordítható támogatásban nem részesült társaságunk. Környezetvédelmi fejlesztés a tárgyévben nem történt.

4.

ÜZLETVEZETÉS, IGAZGATÓSÁG, FELÜGYELŐ BIZOTTSÁG

Az Igazgatóság, Üzletvezetés és Felügyelő Bizottság a 2014. és 2015. év során az alábbi díjazásban részesült. A Felügyelő bizottság elnökének és tagjainak nem nyújtottunk hitelt, kölcsönt és nem adtunk előleget.

Igazgatóság Felügyelő bizottság

2014. december 31. E Ft

2015. december 31. E Ft

Eltérés

Index

E Ft

%

4 200 1 680 1 680

4 165 2 218 2 218

-35 538 538

99,17 132,02 132,02

69

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

5.

BÉR ÉS LÉTSZÁMADATOK

Megnevezés

Átlagos állományi létszám

Bérköltség

Bérjárulék

Személyi jellegű egyéb

fő

E Ft

E Ft

E Ft

Autóbuszvezető

1 708

4 132 672

1 281 991

1 028 777

6 443 440

Egyéb forgalmi utazó

118

301 825

93 629

53 546

449 000

Gépjármű karbantartó munkás

573

1 200 976

372 553

261 061

1 834 590

Egyéb munkás

203

418 990

129 974

86 729

635 693

Alkalmazott

618

2 052 316

636 646

372 148

3 061 110

3 221

8 106 779

2 514 793

1 802 261

12 423 833

95

Teljes m.időben fogl.össz.: Részmunkaidőben fogl.

165 867

51 454

36 751

254 072

Állományon kívüli

77 644

24 086

16 011

117 741

Szakmunkás tanuló

16 051

4 979

3 445

24 475

8 366 341

2 595 312

1 858 468

12 820 121

Mindösszesen:

6.

Személyi jellegű ráfordítás összesen E Ft

3 316

CASH-FLOW KIMUTATÁS

Cash-flow kimutatást a 1. sz. melléklet tartalmazza.

7.

Mérlegen kívüli tételek

1. A társaság könyveiben nem szerepel a bérelt autóbuszok miatt 2015. december 31. követő időszakban fizetendő bérleti díj, mely az alábbiak szerint alakul: -

-

-

-

CIB RENT Zrt-vel 2006. augusztus 10-én kötöttünk CHF alapú bérleti szerződést 30 darab AUTOSAN 1012T típusú autóbusz bérlésére. A bérleti szerződések 2016. október 03-án illetve november 02-án járnak le. Fennálló kötelezettségünk 573,2 ezer CHF, 2015. december 31-i árfolyamon (289,38 Ft/CHF) számolva 165.860,9 ezer Ft. CIB RENT Zrt-vel 2006. október 30-án kötöttünk CHF alapú bérleti szerződést 15 darab Solaris URBINO típusú autóbusz bérlésére. A bérleti szerződések 2017. január 02-án járnak le. Fennálló kötelezettségünk 562,8 ezer CHF, 2015. december 31-i árfolyamon (289,38 Ft/CHF) számolva 162.852,3 ezer Ft. CIB RENT Zrt-vel 2012. szeptember 21-én kötött HUF alapú bérleti szerződést 3 db MB Conecto típusú autóbusz bérlésére. A bérleti szerződés 2016. december 31-én lejár. Fennálló kötelezettségünk 13.759,8 ezer Ft. CIB RENT Zrt-vel 2012. szeptember 21-én kötött HUF alapú bérleti szerződést 4 db VOLVO Irizar típusú autóbusz bérlésére. A bérleti szerződés 2016. december 31-én lejár. Fennálló kötelezettségünk 20.783,8 ezer Ft.

2. Társaságunk a Nyíregyháza helyi közszolgáltatás végzésével kapcsolatos beszámolóját 2016. február 26-án benyújtotta a Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzat részére, mely beszámolóval kapcsolatosan az alábbi határozatot (65/2016 (III.31.) hozta: „1. az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. által benyújtott Nyíregyháza város közigazgatási határán belül autóbusszal végzett menetrend szerinti helyi személyszállításra kötött Közszolgáltatási Szerződés 2015.évi teljesítésére vonatkozó beszámolóját megtárgyalta. 2.a megbízott könyvvizsgáló jelentését a május havi ülésén megtárgyalja, és annak ismeretében dönt a továbbiakról”.

70

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A helyi Közszolgáltatási Szerződés „Pénzügyi feltételek” fejezete alapján számított a bevételekkel nem fedezett indokolt költségek ellentételezésére társaságunk által igényelt - a Közszolgáltatási szerződésben rögzített 1%-os nettó árbevétel arányos nyereség figyelembevételével – 2015. évi ellentételezési igény összege 778.110 eFt. Az Önkormányzat döntést hozott arról, hogy a helyi közlekedéshez éves szinten 430.161 eFt ellentételezési összeget biztosít, melyet a jelen beszámoló elkészítéséig az önkormányzat átutalt társaságunknak. A 2014.évi C. törvény 3. mellékletének „A települési önkormányzatok helyi közösségi közlekedésnek támogatása” című I.5. pontjában, valamint a települési önkormányzatok helyi közösségi közlekedésének támogatásáról szóló pályázat alapján 59.228 eFt támogatásban részesült Nyíregyháza éves szinten, melyet Társaságunk szintén megkapott az Önkormányzattól. Az Önkormányzat által meg nem fizetett 288.721 eFt összeget társaságunk mérlegen kívüli követelésként tart nyilván. 3. Társaságunk jogelődje a Szabolcs Volán Zrt. a Nyíregyháza helyi közszolgáltatás végzésével kapcsolatos beszámolóját 2015. február 28-án benyújtotta a Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzat részére. A helyi Közszolgáltatási Szerződés „Pénzügyi feltételek” fejezete alapján számított a bevételekkel nem fedezett indokolt költségek ellentételezésére társaságunk által igényelt - a Közszolgáltatási szerződésben rögzített 1%-os nettó árbevétel arányos nyereség figyelembevételével – 2014. évi ellentételezési igény összege 746.781 eFt. Az Önkormányzat döntést hozott arról, hogy a helyi közlekedéshez éves szinten 420.000 eFt ellentételezési összeget biztosít, melyet döntése szerint havonkénti ütemezésben folyósít a társaságnak. A jelen beszámoló elkészítéséig ezen összegekből az önkormányzat 420.000 eFt-ot utalt át társaságunknak. A 21/2014. (IV. 18.) NFM rendelet alapján Nyíregyháza helyi közlekedése 2014. évben 69.814 eFt támogatásban részesült, mely támogatás összegét jelen beszámoló elkészítéséig megkapta a Szabolcs Volán Zrt. Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése döntött a Nyíregyháza helyi 5-ös járat téli munkanapokon Örökösföldről 4.25 órától 17.53 óráig folyamatos szolgáltatásról, mellyel megoldódott a két kórház közötti közvetlen utazás. A vonatkozó menetrend módosítással a közszolgáltatási szerződésmódosításra került. Döntés született arról is, hogy a menetrend módosítása miatt bekövetkezett indokolt költségnövekedés bevételekkel nem fedezett 582,12 eFt összeget a megrendelő megfizet 2014. október 1- és 2014. december 31. közötti időszakra. Az összeg átutalásra került. A H40L vonal beindítása következtében várható ellentételezési igénynövekedés fedezetésre háromoldalú szerződést kötöttünk a LEGO Manufacturing Kft.-vel és az önkormányzattal, melynek értelmében a LEGO Manufacturing Kft. 2014. évben 6.210 eFt összegben ellenételezési összeget fizet az önkormányzatnak havonta egyenlő részletekben, melyet az önkormányzat a tárgy hónap 15. napjáig átutalta társaságunknak. Megállapítható, hogy az önkormányzati ellentételezési összegek, valamint a fenti NFM rendelet szerinti támogatás együttes összegének figyelembevételével további 250.175 eFt ellentételezési igény jelentkezik 2014. évre. A közszolgáltatási tevékenységgel összefüggő, bevételekkel nem fedezett, a közszolgáltatási kötelezettség miatt felmerült indokolt költségek, ráfordítások ésszerű nyereség melletti megtérítésére a 2012. évi XLI. tv. értelmében jogszabály alapján járó támogatás. Az ellentételezés mértékére és módjára az 1370/2007/EK rendelet előírásai vonatkoznak. A jogszabályi előírás alapján igényelt támogatások esetén, ha a támogatás várható összege az igénylés alapjául szolgáló jogszabályban rögzítettek szerint már az

71

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET igényléskor pontosan kiszámítható, akkor a számviteli törvény 77. § (3) bekezdésének b) pontja alapján a támogatás várható összege az igényléssel egyidejűleg - a pénzügyi teljesítéstől függetlenül - kimutatható az egyéb bevételek között. Ha a támogatás igénylése ugyan jogszabályi előíráson alapul, ám a támogatás várható összege csak a támogatás jóváhagyásáról szóló határozatban, egyéb dokumentumban válik ismertté, akkor - a pénzügyi teljesítéstől függetlenül - a határozat, dokumentum alapján, annak kiadásakor (jogerőssé válásakor) kell az egyéb bevételek között elszámolni a támogatás határozat szerinti összegét. Ha a határozat kiadása (jogerőssé válása) a beszámoló mérlegkészítési időpontját követően történik meg, akkor a határozat szerinti teljes összeget a következő év egyéb bevételei között kell kimutatni. 4. Társaságunk jogelőd társasága a Szabolcs Volán Zrt. a helyi közszolgáltatás végzésével kapcsolatos beszámolóját 2014.február 19-én benyújtotta a Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzat részére, mely beszámolóval kapcsolatosan az alábbi határozatot hozta: „Nyíregyháza Város közigazgatási határán belül autóbusszal végzett menetrend szerinti helyi személyszállításra kötött közszolgáltatási Szerződés 2013. évi teljesítésére és eredmény elszámolásra vonatkozó beszámolóját megtárgyalta.” A helyi Közszolgáltatási Szerződés „Pénzügyi feltételek” fejezete alapján számított a bevételekkel nem fedezett indokolt költségek ellentételezésére társaságunk által igényelt - a Közszolgáltatási szerződésben rögzített 1%-os nettó árbevétel arányos nyereség figyelembevételével – 2013. évi ellentételezési igény összege 674.956 eFt. Az Önkormányzat döntést hozott arról, hogy a helyi közlekedéshez éves szinten 420.000 eFt ellentételezési összeget biztosít, melyet döntése szerint havonkénti ütemezésben folyósított a társaságnak. A 38/2013. (VII. 31.) BM rendelet alapján Nyíregyháza helyi közlekedése 2013. évben 66.834 eFt támogatásban részesült. Az Önkormányzat által meg nem fizetett 188.121,74 eFt összeget társaságunk mérlegen kívüli követelésként tart nyilván. 5. Társaságunk jogelőd társasága a Szabolcs Volán Zrt. a helyi közlekedéssel összefüggésben a 2012. évi bevételekkel nem fedezett indokolt költsége 633.249 eFt. A helyi közlekedésben 2012. évben a Szabolcs Volán Zrt. 55/2012. (X.30.) K.gy. sz. határozatában elfogadott a határozat 2. sz. mellékletét képező megállapodás a Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata Szabolcs Volán Zrt.-vel szembeni – a helyi közlekedési közszolgáltatási szerződésből eredő – kötelezettségeinek teljesítésére 5.3. pontjában foglaltak alapján a helyi menetrend szerinti közforgalmú közlekedés központi költségvetési és önkormányzati működési támogatásának összegét 500.251 eFt-ot számolt el, mely összeg az egyéb bevételek között került kimutatásra. Így 2012. évben megállapodás alapján a bevételekkel nem fedezett indokolt költség összegét, 132.998 eFt-ot - mely az Önkormányzat által nem került megfizetésre - társaságunk mérlegen kívüli követelésként tart nyilván. Miskolc, 2016.május 31. Pelcz Gábor Vezérigazgató

72

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 1.sz. melléklet Megnevezés I.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow) 1. Adózás előtti eredmény

3 622 142

3 222

187 013

0

-780

3. Bevételként elszámolt fejlesztési célú támogatás

0

-241 566

4. Véglegesen átadott pénzeszköz

0

5 008

972

2 294 392

6. Elszámolt értékvesztés és visszaírás

0

9 758

7. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete

0

-46 461

8. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 9. Szállítói kötelezettség változása 10. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 11. Passzív időbeli elhatárolások változása 12. Vevőkövetelés változása 13. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása 14. Aktív időbeli elhatárolások változása 15. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után)

III.

-33 001

2. Kapott osztalék, részesedés (korrekció)

5. Elszámolt amortizáció

II.

2014.12.31 2015.12.31

0

-1 106

41

139 047

-32 224

381 871

-2 896

-526 138

3 469

60 215

0

1 703 146

-4 932 -2 683 130 -653

-39 228

16. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés

0

0

17. Jogelőd társaságoktól beolvadáskor átvett pénzeszköz

0

2 380 101

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow)

-43 531

-619 886

18. Befektetett eszközök beszerzése

-43 531

-625 318

19. Beruházási szállítók állományváltozása

0

2 318

20. Befektetett eszközök eladása

0

2 334

21. Kapott osztalék, részesedés

0

780

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás (Finanszírozási cash flow)

0 -1 200 096

22. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának 23. bevétele 24. Hitel és kölcsön felvétele

0

0

0

0

0

0

0

70 362

0

4 720

27. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás)

0

0

28. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése

0

0

29. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése

0

-924 513

30. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

0

-14 200

31. Véglegesen átadott pénzeszköz

0

-5 008

Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú 32. kötelezettségek változása

0

-331 457

IV. Pénzeszköz változása

-76 532

1 802 160

Pénzeszközök az időszak elején

101 384

24 852

Pénzeszközök az időszak végén

24 852

1 827 012

-76 532

1 802 160

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett benkbetétek 25. törlesztése, megszüntetése, beváltása 26. Véglegesen kapott pénzeszköz

Pénzeszköz változás

73

Üzleti jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

TARTALOMJEGYZÉK Peremfeltételek, üzletpolitikai célok és megvalósulása ........................................ 5 1. Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. bemutatása................... 5 2. Környezeti hatások ............................................................................................ 8 3. Üzletpolitikai irányelvek megvalósulása ........................................................ 13 3.1

A személyszállítási tevékenység ............................................................. 13

3.2

Innováció.................................................................................................... 14

3.3

Humánpolitikai tevékenység .................................................................... 14

3.4

Egységes Irányítási Rendszer .................................................................. 14

I. Az eredmény-kimutatás főbb sorainak szöveges elemzése ............................ 17 1. A tevékenységenkénti eredményesség alakulása ........................................... 18 1.1. Helyközi személyszállítási tevékenység eredményessége ...................... 18 Az eredmény alakulása .................................................................................................18 A nettó árbevétel alakulása ...........................................................................................18 Az egyéb bevételek alakulása .......................................................................................21 Helyközi közlekedés veszteségfinanszírozása ................................................................................ 22 Többi egyéb bevétel ......................................................................................................................... 23

A teljesítmények alakulása ............................................................................................23

1.2. Helyi személyszállítási tevékenység eredményessége ............................ 23 Az eredmény alakulása .................................................................................................23 Nyíregyháza helyi közlekedés .......................................................................................................... 24 Ózd helyi közlekedés ....................................................................................................................... 26 Kazincbarcika helyi közlekedés........................................................................................................ 27 Tiszaújváros helyi közlekedés .......................................................................................................... 27 Balmazújváros helyi közlekedés ...................................................................................................... 29 Hajdúszoboszló helyi közlekedés..................................................................................................... 29

A nettó árbevétel alakulása ...........................................................................................31 Az egyéb bevételek alakulása .......................................................................................34 Helyi közlekedés támogatása, veszteségfinanszírozása ................................................................. 34

A teljesítmények alakulása ............................................................................................34

1.3. Szabadáras tevékenység ............................................................................. 35 Az eredmény alakulása .................................................................................................35 A nettó árbevétel alakulása ...........................................................................................35 A teljesítmények alakulása ............................................................................................35

1.4. Egyéb és kiegészítő tevékenység ............................................................... 36 Az eredmény alakulása .................................................................................................36 A nettó árbevétel alakulása ...........................................................................................36

Aktivált saját teljesítmények értéke ...................................................................... 37 Műszaki teljesítmények .......................................................................................... 37 2. Ráfordítások elemzése ....................................................................................... 37 2.1. Anyagjellegű ráfordítások ........................................................................... 38 Anyagköltség.................................................................................................................38 Igénybevett szolgáltatások ............................................................................................40 Egyéb szolgáltatások ....................................................................................................41 Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

2.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

2.2. Személyi jellegű ráfordítás .......................................................................... 41 A létszámgazdálkodás alakulása...................................................................................43 Jövedelemgazdálkodás (átlagkereset, keresettömeg) ...................................................44

2.3. Amortizáció ................................................................................................... 45 2.4. Egyéb ráfordítások ....................................................................................... 46 2.5. A pénzügyi eredmény elemzése ................................................................. 46 2.6. A rendkívüli eredmény elemzése ................................................................ 46 2.7. A jövedelmezőség, hatékonyság alakulása ............................................... 47 A vagyoni, jövedelmezőségi, hatékonysági mutatók alakulása ......................................47 A hatékonyságot befolyásoló külső, belső intézkedések, feltételek ...............................47 A helyi közforgalmú autóbusz-közlekedési tevékenység hatékonyságának növelésére tett intézkedések..................................................................................................................................... 48 Helyközi forgalomszervezési intézkedések ...................................................................................... 48 Forgalmi és kereskedelmi szakterületének fejlesztési eredményei ................................................. 50

3. A társaság vagyoni helyzete .............................................................................. 52 3.1. A mérleg főbb sorainak szöveges elemzése.............................................. 52 Eszközök alakulása .......................................................................................................52 Források alakulása ........................................................................................................53

3.2. A cash-flow elemzése, a társaság pénzügyi helyzetének alakulása, idegen forrás ....................................................................................................... 55 Cash-flow elemzése ......................................................................................................55 A társaság pénzügyi helyzetének alakulása ..................................................................55 Idegen forrás összetételének alakulása.........................................................................56

4. Beruházások, fejlesztések ................................................................................. 57 5. A társaság autóbusz-állományának összetétele, az átlagéletkor alakulása.. 58 5.1. A társaság induló autóbusz-állományának összetétele, átlagéletkora, selejtezések és beruházások, záró autóbusz-állományának összetétele, átlagéletkora ........................................................................................................ 58 Autóbusz beszerzés, selejtezés 2015. évben ................................................................59 Autóbusz állomány gyártmány szerinti megoszlása (2015. december 31.) ....................60 Az autóbuszmotorok környezetvédelmi kategóriájának alakulása .................................62 A helyközi közlekedésben foglalkoztatott autóbusz állomány bemutatása .....................63

Akadálymentesítés .............................................................................................. 64 6. Környezetvédelem .............................................................................................. 65 6.1. Jogszabályi megfelelés ............................................................................... 65 6.2. Környezetvédelmi költségek alakulása ...................................................... 65 6.3. Kármentesítés............................................................................................... 65 6.4. Környezetvédelmi fejlesztések, támogatás ................................................ 66 7. Egyéb témakörök ................................................................................................ 67 7.1. Munkavédelem.............................................................................................. 67 7.2. Oktatás, képzés ............................................................................................ 67 7.3. Közbeszerzési tevékenység ........................................................................ 69 7.4. Befektetések ................................................................................................. 70 Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

3.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

7.5. A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés időpontja közötti lényeges események ........................................................................................................... 70 II. Kiegészítés .......................................................................................................... 71 1.

A nettó árbevétel alakulása ...................................................................... 72

2.

Teljesítmények alakulása.......................................................................... 84

3.

Az egyéb bevételek alakulása .................................................................. 86

4.

Ráfordítások elemzése.............................................................................. 87

4.1. Anyagköltség ................................................................................................ 87 4.2. Igénybevett szolgáltatások .......................................................................... 90 4.3. Egyéb szolgáltatások ................................................................................... 93 4.4. Személyi jellegű ráfordítás .......................................................................... 94 A létszámgazdálkodás alakulása...................................................................................97 Jövedelemgazdálkodás (átlagkereset, keresettömeg) ...................................................99

4.5.

Amortizáció .............................................................................................. 102

4.6.

Egyéb ráfordítások .................................................................................. 102

5.

A pénzügyi eredmény elemzése............................................................. 103

6.

A rendkívüli eredmény elemzése ........................................................... 103

M E L L É K L E T E K ........................................................................................... 104

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

4.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Peremfeltételek, üzletpolitikai célok és megvalósulása 1. Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. bemutatása Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zártkörűen Működő Részvénytársaságot (a továbbiakban „társaság”), a Magyar Állam alapította és a tulajdonosi jogokat a 2007. évi CVI. törvény 3 §-a alapján az állami vagyon felügyeletéért felelős miniszter gyakorolja a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. útján. Regionális Közlekedési Központok

A társaság alapításának időpontja 2012. november 19. és 2013. 02.01. nappal, o5-1o-ooo5oo számon került cégbírósági bejegyzésre Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zártkörűen működő Részvénytársaság néven, 3527 Miskolc, József Attila utca 70. székhellyel. A BORSOD VOLÁN Zrt., a HAJDÚ VOLÁN Zrt. és a SZABOLCS VOLÁN Zrt. 2015. január 15.-én beolvadt az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.-be. A beolvadással a három leánytársaság addigi formájában megszűnt, az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. január 16-tól a felsorolt VOLÁN társaságok általános jogutódjaként látja el tevékenységét A társaság tevékenységi köre, telephelyei Főtevékenység:  Máshová nem sorolt egyéb szárazföldi személyszállítás A társaság egyéb tevékenységi körei:  Vagyonkezelés (holding  Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás  Gumiabroncs, gumitömlő gyártása  Gépjármű-karosszéria, pótkocsi gyártása  Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása  Közúti jármű, járműmotor alkatrészeinek gyártása  Összetett adminisztratív szolgáltatás  Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése  Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás  Műszaki vizsgálat, elemzés Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

5.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

                                 

Információ-technológiai szaktanácsadás Közúti áruszállítás Gőzellátás, légkondicionálás Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás Egyéb gépjármű-kereskedelem Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése Reklámügynöki tevékenység Számítógépes programozás Raktározás, tárolás Gépjárműjavítás, -karbantartás M.n.s. egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás Médiareklám Számítógép-üzemeltetés Üdülési, egyéb átmeneti szálláshely-szolgáltatás Gépjárműalkatrész-nagykereskedelem M.n.s. egyéb oktatás Gépjárműkölcsönzés (3,5 tonna fölött) Egyéb információ-technológiai szolgáltatás Egyéb szálláshely-szolgáltatás Gépjárműalkatrész-kiskereskedelem Járművezető-oktatás Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése Utazásszervezés Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás Egyéb vendéglátás Gépjárműüzemanyag-kiskereskedelem Világháló-portál szolgáltatás Egyéb kiadói tevékenység Városi, elővárosi szárazföldi személyszállítás Utazásközvetítés Fordítás, tolmácsolás Éttermi, mozgó vendéglátás Villamos világítóeszköz gyártása M.n.s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység

Székhely: 3527 Miskolc, József Attila u. 70., főbb telephelyek és fióktelepek az alábbiak: Telephelyek:  Miskolc, Búza tér autóbusz-állomás Fióktelepek:  HU-3600 Ózd, Zrínyi M utca 16.  HU-3600 Ózd, Munkás utca 4.  HU-3700 Kazincbarcika, Múcsonyi u. 1. üzemegységi telephely  HU-3700 Kazincbarcika, Egressy B utca 1.  HU-3980 Sátoraljaújhely, Berecki híd utca 6.  HU-3400 Mezőkövesd, Széchenyi utca 2.  HU-3400 Mezőkövesd, Rákóczi utca 5.  HU-3580 Tiszaújváros, Debreceni utca 4.  HU-3580 Tiszaújváros, Mátyás király utca  HU-3780 Edelény, Borsodi utca 9  HU-3860 Encs, Baross G utca 25.  HU-3860 Encs, Autóbusz-pályaudvar utca  HU-3900 Szerencs, MÁV pu tér Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

6.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

                   

HU-3635 Dubicsány, Kossuth utca 55. HU-3450 Mezőcsát, Hősök tere 1. HU-4031 Debrecen, Szoboszlói út 4-6. HU-4031 Debrecen, Déli sor 55. HU-4200 Hajdúszoboszló, Fürdő utca 1. HU-4100 Berettyóújfalu, Honvéd utca 13. HU-4400 Nyíregyháza, Korányi F utca 12. HU-4400 Nyíregyháza, Petőfi tér 6702/5 hrsz HU-4400 Nyíregyháza, Petőfi tér 6702/6 hrsz. HU-4400 Nyíregyháza, 2369 hrsz. HU-4700 Mátészalka, Seregély utca 2. HU-4700 Mátészalka, Seregély utca 30. HU-4600 Kisvárda, Vasút utca 1. HU-4600 Kisvárda, Ipari utca 3-5. HU-4800 Vásárosnamény, Radnóti utca 7. HU-4900 Fehérgyarmat, Móricz Zs utca 6. HU-4300 Nyírbátor, Ady E utca 11. HU-4025 Debrecen, Salétrom utca 1. HU-4025 Debrecen, Külső Vásártér utca 22. HU-4100 Berettyóújfalu, Szent István tér 1.

A társaság jegyzett tőkéje: 11.202.823 ezer Ft. Tulajdonosi szerkezet (2015.december 31.-én):  Magyar Állam 100 %, tulajdonosi joggyakorló MNV Zrt. A Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 3.220,8 fő teljes- és 95,3 fő részmunkaidős dolgozót foglalkoztatott (ebből 1.708,3 fő autóbuszvezető). A társaság 20 autóbusz-állomást üzemeltet. A helyközi közlekedésben munkanapokon átlagosan 9.300 autóbuszjáratot indít, átlagosan 976 autóbusszal végzi helyközi személyszállítási feladatait. Évente mintegy 80 millió utast szállít 419 regionális és 15 országos autóbuszvonalon, 5.442 kilométeres vonalhálózaton. A régió 669 településéből 664-et érintenek járataink úgy, hogy 458 településre csak autóbusszal lehet eljutni, vasúti összeköttetés nincs. Az aprófalvas terület a régió északi részén található, a régió lakosság száma meghaladja az 1,8 millió főt. A közlekedés-földrajzi elhelyezkedésből adódóan 101 település - összekötő utak építésének hiányában csak egy irányból - betérési szakaszok végpontjaként érhető el. A társaság hat településen (Balmazújvárosban, Hajdúszoboszlón, Kazincbarcikán, Nyíregyházán, Ózdon és Tiszaújvárosban) az önkormányzatok szerződéses partnereként a helyi közösségi közlekedési feladatok ellátásáról is gondoskodik. A helyi személyszállítást összesen 260,7 km hosszú vonalhálózaton, 76 autóbuszvonalon végzünk, indított járataink száma munkanapokon 1.736 db. Az járműjavítási tevékenysége a saját járműpark napi karbantartási feladatain kívül a régió legnagyobb szervizhátterével és szakembereivel áll a vevők, azaz a térség tehergépjármű és autóbusz tulajdonosainak rendelkezésére.

Székhely, Központi telep bemutatása (Miskolc, József Attila u. 70.) A telephely funkciója Szolgálati hely, Zrt. központ, forgalmi és műszaki üzemegységi központ.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

7.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Területe:86.804 m2 Miskolc város keleti ipari övezetében lévő, körbe kerített telep. Autóbusszal és tehergépkocsival a 3. számú főközlekedési útról (József Attila út 70.), míg a személyforgalomnak a Szondi György utcáról közelíthető meg.

Főbb épületek és építmények 1. Irodaépület és oktatási létesítmény (személy bejárat) 2. Javítócsarnok 3. Motorfelújító, lakatos és festőműhelyek 4. Diagnosztika szerviz és üzemanyagfogyasztás-mérő épület 5. Gépkocsi mosó és olajos szennyvíztisztító 6. Üzemanyagkút 7. Gumiműhely 8. Kazánház 9. Gépkocsi tároló és úthálózat 10. Főporta (teher bejárat) 11. Könyvtár 12. Belszolgálati gépkocsi tárolók 13. Veszélyes hulladék gyűjtőhely 14. Hidegraktár 15. Garázsmesteri iroda A központi telepen végezzük társaságunk tevékenységének irányítását és a saját gépjárművek folyamatos karbantartását, felújítását. Többlet-árbevétel elérése érdekében idegenek részére nyújtunk szolgáltatásokat (pl.: autómentés, diagnosztikai- és szerviz tevékenység, gumiabroncsok javítása, újrafutózása, gépjárművek környezetvédelmi felülvizsgálata, alvázvédelem, festés-előkészítés és fényezés - Blowtherm festőkabin -, hatósági vizsgára való felkészítés és vizsgáztatás).

2. Környezeti hatások Az eredményesség alakulására hatnak külső és belső tényezők:  a társaság földrajzi, társadalmi, gazdasági helyzete,  az ármegállapítás az állam hatásköre,  a szociális menetdíj-támogatási rendszer, Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

8.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

  

az üzemanyagár kiszámíthatatlan változása, az elöregedett járműpark magas üzemeltetési költsége, az alaptevékenység magas élőmunka-ráfordítási igénye,

Gazdálkodásunkra befolyást gyakorol a kormány közlekedéspolitikája:     

az egyes közlekedési ágak közötti munkamegosztás preferálásával, a közlekedtetett járatok megállapításával, a menetrend módosítási lehetőségekkel, az általa kialakított tarifa és kedvezménypolitikával, az eszközpark újratermelésével kapcsolatos finanszírozási körülmények kialakításával,  az alkalmazható humánpolitikai elvárások megfogalmazásával, és még több, további társadalmi és technikai környezetre gyakorolt döntésével.

A statisztikai felmérések alapján az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. működési területének lakossági utazását befolyásoló tényezők változatlanul kedvezőtlen irányt mutatnak. A megyék lakosainak száma 1995-től folyamatosan csökken, a természetes fogyásból és a belföldi (külföldi) vándorlási egyenleg negatív különbségéből eredően. A foglalkoztatási adatok alapján a munkanélküliséget tükröző mutatók továbbra is rendkívül kedvezőtlenek. A munkanélküliek aránya 2015. novemberben a társaságot érintő megyékben helyenként meghaladja a 20 %-os értéket is, de jellemzőek a1020 %-os értékek a megyék közigazgatási központjától távol eső, munka lehetőséget nem biztosító településeken. Ezen települések lakossága jellemzően szociálisan hátrányos helyzetű. A foglalkoztatottság másik mutatószáma a munkanélküliségi ráta alakulása, melynek országos átlag 2015. III. negyedévben 6,4 %. A társaság érintettségi területén belül BorsodAbaúj-Zemplén megyében (8,5 %), HajdúBihar megyében 11,2 % és SzabolcsSzatmár-Bereg megyében ez az érték (11,8 %) a legmagasabb. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

9.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A menetrend szerinti közúti közlekedéssel szemben megfogalmazódó elvárásokat alapvetően a megye gazdasági életéből fakadó hivatásforgalmi és diákutazásokból származó igények határozzák meg. Befolyásolják még továbbá a regionális kapcsolatok, a térségközpontok vonzáskörzeti szerepe, a kereskedelmi, szolgáltatási és kulturális funkciók területi elhelyezkedése, fejlettsége és elérhetősége. A közösségi közlekedésen belül a domináns szektor a VOLÁN menetrendszerinti autóbuszközlekedés, ami a helyközi forgalomban az utasok közel 67,92 %-át szállítja el, miközben a szállítási teljesítményekből 36,24 %-kal részesedik. A vasút ugyanebben a szegmensben az utasok 21,95 %-át szállítja, miközben az utaskilométerteljesítmény 33,62 %-át adja. (Forrás: 2013. VOLÁN ÉVKÖNYV)

A közösségi közlekedésben a menetjegybevétel és szociális menetdíj támogatás tekintetében is a VOLÁNOK szerepe a meghatározó, mely éves szinten megközelíti a 100 Milliárd Ft-ot, míg a vasút nem éri el a 75 Milliárd Ft-ot sem. Ugyanakkor az indokolt költségtérítés torz képet mutat, mivel a VASÚT által kapott térítés többszöröse, mint a VOLÁNOK esetében, mely a VOLÁNOK-nál időnként finanszírozási problémát okoz (Forrás: Ács Balázs: KTI Közlekedéstudományi Intézet KTE Konferencia; Harkány, 2015.november 13.)

„A KSH 2011-es háztartásfelvétel napi ingázásra vonatkozó adataiból készült az alábbi két térkép, külön vizsgálták a helyi (településen belüli) és helyközi (kiinduló települést elhagyó) relációkat. A térképek közel településszintűek (Budapest egy település, kerület mélységben állnak amúgy rendelkezésre adatok, néhány kis település pedig összevonásra került technikai korlátok miatt). Az adatok a Nemzeti Közlekedési Stratégia készítéséhez kerültek összegyűjtésre. Az adatok a munkába és oktatási célból közlekedők elsődleges közlekedési eszközére vonatkoznak, és egy-egy településen a legtöbbet választott eszköz alapján sorolták be a települést.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

10.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Mivel járnak az emberek dolgozni a saját településükön? (Kép: TRENECON Tanácsadó és Tervező Kft.)

A helyi térkép esetén jól látszanak az erős helyi közlekedésű települések (Bp., Pécs, Szeged, stb.), viszonylag jó helyi közlekedésű középvárosok (Sopron, Szombathely, Zalaegerszeg, Nagykanizsa, stb.) esetén már nem a helyi közlekedés a legerősebb. Az alföldi, kisalföldi települések elsődleges közlekedési eszköze a kerékpár, máshol általában a gyaloglás a leggyakoribb közlekedési mód. Mivel ingáznak az emberek az egyes településekre más településekről? (Kép: TRENECON Tanácsadó és Tervező Kft.)

Helyközi közlekedésben tarol a helyközi busz, néhány tucat településnek a vasút a legfontosabb helyközi kapcsolata – a térképen jól kirajzolódik, hogy ezek egyes vonalakhoz kapcsolódnak. Budapest környékén helyi közlekedésnek számít a BKV szolgáltatása (valamint Felsőzsolca esetén a MVK Zrt. 7-es busza). A nagyobb településekről ingázók (Budapest, Debrecen, Szeged, stb.) elsősorban személygépkocsival járnak. Találtunk olyan települést, ahol a kerékpár a helyközi közlekedés legfontosabb eszköze. Az alábbiakra figyelhetők meg:  legmagasabb az autóbusszal ingázók száma, míg a vonatozók száma elenyésző;  a helyközi térképen a személygépkocsisok egyértelműen a leggazdagabb körzeteknél tömörülnek: Budapest és az agglomerációja, ÉszaknyugatMagyarország, Balaton; Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

11.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

  

településen belül pedig erős a személygépkocsis mezőny a Budapest-Szeged közötti tengelyen; településen belül szerencsére azért a legtöbben gyalog járnak dolgozni és suliba; a bicajjal ingázók meglepő módon néhány dél-dunántúli területen kerültek többségbe.” (Forrás: Index: Mivel jár a magyar ember dolgozni, a gyereke meg suliba?)

POLITIKAI KÖRNYEZET 

  

A többségi állami tulajdonosi jogok gyakorlója 2012. november 19-én megalapította az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.-t és egy vezetés alá vonta a BORSOD VOLÁN Zrt., a HAJDÚ VOLÁN Zrt. - és a SZABOLCS VOLÁN Zrt. irányítását. A kormányzati szándék végrehajtásaként a törvénynek megfelelően döntöttek a Közgyűlések, illetve az Alapító a Társaságok az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.-be történő beolvadásáról. A beolvadást a Cégbíróság 2015. január 15-én bejegyezte. Az elmúlt időszakban jelentősen megváltozott a közösségi közlekedést bonyolító állami cégek társadalmi és politikai megítélése. A közlekedéspolitika, a személyszállítás és hozzá kapcsolódó műszaki háttér jogi szabályozása a NFM feladatköre. A menetrendszerinti helyközi közlekedésben az ármegállapítás az állam, a helyi közlekedésben az illetékes önkormányzat hatásköre, ugyanakkor a költségeket (elsősorban a jelentős arányban szereplő energia, illetve anyagköltségek) a piac határozza meg.

GAZDASÁGI KÖRNYEZET(ECONOMY)  A kiszolgált megyékben összességében a munkahelyek száma nem növekedett.  A hivatásforgalmú utazási igények összességében változatlanok, másrészt jellemző tendencia a szerződéses megrendelések megjelenése a munkásszállításban, ugyanakkor ezek jellemzői (nagysága, időbelisége) nehezebben tervezhetőek, kiszámíthatatlanok.  Szolgáltatásainkat igénybe vevők fizetőképessége, fizetési morálja csökken.  A közösségi közlekedés finanszírozásában biztosítani kell, hogy a díjbevétel, az árkiegészítés és a költségtérítés együttes összege fedezze szolgáltatás költségeit. A közszolgáltatások finanszírozásáról, a bevételekkel nem fedezet indokolt költségek ellentételezéséről a „A személyszállítási szolgáltatásokról” szóló 2012. évi XLI. törvény 30. §-a rendelkezik.  A helyi támogatást érintő módosítások.  A közösségi közlekedésen belül a közúti személyszállítás tőkehiányos ágazat.  A megtermelt nyereségek csak számvitelei eredményt jelentenek, az eszközpótlás, újratermelés feltételei nem teljesülnek.  Jelenleg problémát okoz az előző években a közlekedési szolgáltatások ellátásához szükséges járműpótlás elmaradása.  Az esetleges osztalékelvonás Társaságunk gazdálkodásában problémát okozhat.  Gazdálkodásunkban további kockázat, hogy jelenleg nem ismertek a kifizetések módjával kapcsolatban tervezett változtatások, a költségtérítés kifizetésének pontos időpontja, a költségtérítés megállapításához figyelembe vett iparági és referencia átlagok értéke, valamint az, hogy számításaink szerint a költségvetés nem tartalmaz az érintett soron a törvény szerint a Társaságokat megillető nagyságú forrást.  Kockázatként veendő figyelembe a régió pénzügyi helyzete.

SZOCIÁLIS KÖRNYEZET 

A közúti közlekedésben dolgozók jövedelme alacsonyabb a nemzetgazdasági átlaghoz képest.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

12.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

  

Társaságunknál az átlagjövedelmek a Volán szakmához képest is alacsonyabb színvonalúak. Az autóbuszvezetői munkakör betöltéséhez szükséges képzettségek megszerzése egyre nagyobb nehézséget okoz a potenciális munkavállalóknak, így a pótlásuk nehézségekbe ütközik. A munkakörülmények a szakmai átlagnak megfelelőek, a jelenlegi feltételek szintentartása továbbra is terhet jelent a Társaságnak.

TECHNOLÓGIAI KÖRNYEZET 



Az elmúlt néhány évben újonnan beszerzésre kerülő eszközök – amelyek száma jelentősen elmaradt a szükségestől - a termelőeszközeink, autóbuszaink, ergonómiai, környezetvédelmi, környezetterhelési és energiatakarékossági szempontból egyaránt megfelelnek az európai követelményeknek, azonban az elmaradó, vagy nem megfelelő mennyiségű beruházások (elsősorban járműbeszerzések) miatt szükséges üzemben tartani az idősebb járműveket, eszközöket, amelyek minőségben, karbantartási szükségletben, üzemeltetési költségben egyre inkább elmaradnak az elvárható szinttől. Műszaki karbantartó telepeink technikai, technológiai felszereltsége kielégítő,

3. Üzletpolitikai irányelvek megvalósulása Társaságunk célja a gazdaságos működés biztosítása, az eszközök és a munkaerő hatékony foglalkoztatásával. A 2015. évben törekedtünk arra, hogy - működőképességünket a közszolgáltatási szerződésben foglaltak maradéktalan teljesítése érdekében megőrizzük, - eladósodottságunk és likviditásunk ne veszélyeztesse a működésünket, - járműveink statisztikai átlagéletkorát csökkentsük, valamint műszaki színvonalát megtartsuk, - az utas kiszolgálás színvonalát javítsuk, - biztosítsuk az esélyegyenlőség kritériumait, - megkezdett fejlesztéseinket befejezzük. Elláttuk a rendelkezésre álló vagyon, munkaerő legkedvezőbb működtetésével - az elvárható szolgáltatási színvonalon - az alaptevékenységként kijelölt közforgalmú közösségi közlekedésből adódó feladatainkat.

3.1 A személyszállítási tevékenység A menetrend szerinti közúti közlekedéssel szemben megfogalmazódó elvárásokat alapvetően a megye gazdasági életéből fakadó hivatásforgalmi és diákutazásokból származó igények határozzák meg. Befolyásolják még a regionális kapcsolatok, a térségközpontok vonzáskörzeti szerepe, a kereskedelmi, szolgáltatási és kulturális funkciók területi elhelyezkedése, fejlettsége és elérhetősége. Az üzleti tervünkben leírtaknak megfelelően a forgalomszervezési 2015. évi intézkedések fő célkitűzése az utazási igényekhez igazodó menetrend összeállítása. Az év folyamán végrehajtott intézkedések előkészítésénél a személyszállítási bevételek növelése, költségek lehetséges csökkentése, valamint a menetrendi irányelveknek való megfelelés volt a cél. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

13.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

 

    

Prioritásként vettük figyelembe a meglévő vasúti menetrendet és továbbra is megtartottuk járatainkat, melyek a vonatokra történő ráhordást biztosították. Figyelembe vettük az utazóközönség valós mobilitási igényeit, ennek megfelelően javítottuk a csúcsidei kínálatot. A lehetőségekhez mérten csökkentettük a menetrendi felterjesztések számát, hogy az autóbusz menetrend kiszámítható és áttekinthető legyen. Soron kívüli intézkedések bevezetésével is tovább javítottuk a hivatásforgalmi eljutási lehetőségeket, oktatási intézmények, nagyüzemek, közintézmények elérése érdekében. A közlekedés politikai irányelveknek megfelelően - indokoltság esetén várakozási idő beiktatásával tettük biztonságosabbá az eljutási lehetőségeket. Javítottuk a helyi- és helyközi járatok kihasználtságát, a részben közös vonalszakaszokon a helyközi vonalvezetések korrekciójával. Intézkedtünk a keletkezett, rendszeresen tapasztalható zsúfoltságok megszüntetésére vonatkozóan járatok forgalomba helyezésével, autóbuszok típusmódosításával. Tárgyalásokat folytattunk és intézkedéseket tettünk a helyi közlekedés veszteségének csökkentésének érdekében. (I fejezet Helyi személyszállítási tevékenység eredményessége pont)

3.2 Innováció Társaságunk a korábbi éveknek megfelelően 2015. évben is folyamatos korszerűsítésekkel, a járművek környezetkímélő arányának növelését tervezte a közúti tömegközlekedést választó utasok magas színvonalú kiszolgálásának elősegítésére. Ebben az évben társaságunk a tervezett 59 db új és 2 db használt autóbusszal szemben csak 1 db használt autóbusz beszerzését valósította meg, mivel a központi közbeszerzési eljárások elmaradtak. A járművek 16,9 %-a (184 db) rendelkezik felszállást elősegítő rámpával/emelő lifttel a kerekes székekkel közlekedő utasok járműbe jutásának megkönnyítése érdekében, illetve a kerekesszék biztonságos szállításához szükséges megfelelő tároló hellyel, és rögzítő berendezéssel Az autóbusz-állomásokon kiépített kamerarendszer folyamatos tájékoztatást nyújt a forgalmi szolgálatok számára az utasforgalom alakulásáról, valamint segíti a rendészeti szolgálat munkáját abban, hogy időben intézkedhessenek az esetleges különleges események (rosszul lét, rendbontás, rongálás, stb.) elhárításában.

3.3 Humánpolitikai tevékenység Társaságunk humánpolitikai stratégiájának (tervének) megvalósulása érdekében az érdekképviseletekkel kötött bérmegállapodásban foglaltakat végrehajtotta. A rendelkezésünkre álló létszámmal feladatainkat maradéktalanul elvégeztük. A gépjárművezetői létszámhiány megszüntetése érdekében folyamatosan együttműködünk a Munkaügyi Központtal, illetve a kritikus területeken felvettük a kapcsolatot a helyi önkormányzatok vezetőivel.

3.4 Egységes Irányítási Rendszer Társaságunk 2015. júniusban tartott megújító audit alapján megszerezte az Északmagyarországi Közlekedési Központ Zrt.-re szóló az MSZ EN ISO 9001:2009, az MSZ EN Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

14.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

ISO 14001:2004 és az MSZ 28001:2008 szerinti integrált tanúsítást 2015. július 10. hatállyal, mely tanúsítás 2018.07.09-ig jogosít a TÜV Certified logo használatára. Társaságunk továbbra is rendelkezik az NKH vonatkozó Elnöki szabályzatnak alapján szakértői ellenjegyzéssel a közlekedési hatósággal kötött szerződés alapján működő vizsgáló állomásokra. A tanúsítás kiterjed a társaság minden szerezeti egységére, amelyek a közúti személyszállítás, a járműjavítás és karbantartás, járműegységek felújítása, javítása, alkatrészgyártás, a járművek műszaki megvizsgálása és környezetvédelmi felülvizsgálata tevékenységeket végzik illetve tevékenységük során közvetve kapcsolatban vannak velük, valamint a Dubicsányi panzió környezetirányítási és munkabiztonsági tevékenységére. 2015. év végén az ISO 9001 és ISO 14001 szabványok módosítására került sor, melyhez igazodás érdekében társaságunk vezetése néhány kollégát beiskolázott belső auditori képzésre az új szabvány ismeret megszerzése érdekében, akik fontos szereplői lehetnek az EIR új szabványok szerinti átalakításának. Az EIR vezető a továbbképzést követően részletes tájékoztatást adott a vezérigazgató közvetlen vezetőknek a szabvány változások lényeges pontjairól. Az Egységes Irányítási Rendszer folyamatos működtetését, szinten tartását a szabványok adta eszközök alkalmazásával biztosítjuk, különösen  Társaságunk az Egységes Irányítási Rendszer Tanács által előkészített vezetőségi átvizsgálásokat 2015.06.08-án, 2015.09.09-én és 2015.12.16-án tartott, melyeken készült jelentéseket az EIR Iroda az intranet felületen az EIR menüpont alatt tette elérhetővé. Az EIR vezetőségi átvizsgálások során meghatározásra kerülnek azok a felső vezetői intézkedések, melyek segítik az egységes irányítási rendszer folyamatos fejlesztését.  2015. évben, évközben több jelentős szervezeti átalakulás valósult meg, mely nem biztosított megfelelő környezetet az érdekelt felek elégedettség méréséhez, így ezek elvégzése 2015. évben elmaradt, ugyanakkor nagyobb súlyt kapott az ügyfelek visszajelzéseinek kezelése, értékelése pl. az utasok elvárásainak megfelelést a forgalmi szakterületen SLA mérésekkel kontrolláltuk.  Vezérigazgató által jóváhagyott EIR belső audit program szerint és auditori megbízó levél alapján az EIR vezető, mint vezető auditor felügyelete mellett a központi szervezeteknél egyszer, az üzemeknél kétszer tartottak belső auditot, a felülvizsgálati jelentéseket az EIR Iroda az intranet felületen az EIR menüpont alatt tette elérhetővé. Az audit jelentések alapján készített szakterületi összefoglalókat az Egységes Irányítási Rendszer Tanács tárgyalta és meghatározta a szükséges intézkedéseket, melyet a vezetőségi átvizsgálási jelentésben rögzített.  Kiemelt szabványkövetelmény a környezeti, munkavédelmi kockázatok elemzése, értékelése, ezek dokumentumait az illetékes szakterületek a megújító auditra biztosították, fontos feladat a kockázatértékelések aktuális állapotban tartása.  Az üzemvezetők irányításával félévente egyszer üzemi szemlét tartottak, mely szervesen illeszkedik a munkavédelmi fejezetben kifejtett munkavédelmi szemlék rendszeréhez, és a belső auditokhoz, mintegy vezetői önellenőrzési módszerrel kiegészítve azokat.  Társaságunk a jogszabályi megfelelőséget a Jogi szakterület irányításával biztosítja. A szakterületi vezetők, mint folyamatgazda vezetők a jogi szakterület által megküldött jogszabály változás értesítő alapján a működési területükön a belső szabályzatok segítségével biztosítják, hogy a társaság működése a vonatkozó jogszabályok betartásával valósuljon meg.  2015. évben kiemelt feladat volt a társaság folyamatainak egységesítése, egyrészt a feltételek felülvizsgálatával, a hasonló feltételek megteremtésével, és ezt követően a folyamatszabályozások, szakmai, helyi utasítások kiadása. Az utasítások készítése során az alapelv - „Egy utasítás sem lehet ellentétes a magasabb szintű Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

15.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.



szabályozással” - betartására helyeztük a hangsúlyt. A társaság munkavállalói az intranet felületen az EIR szabályzatok menüpont alatt érhetik el, a társaság belső szabályzatait. Az egységes arculat kialakulást segíti, az iratkezelési szabályok betartása, betartatása. A szabályzatok előkészítői által kialakított formanyomtatványok/ iratminták az intraneten az „Iratminta tár”-ból tölthetők le.

A vezetők szemléletében 2015. évben erősödött az ISO szabvány elemek általuk felügyelt részének kezelése így: EIR céllebontás, jogszabályváltozás követés, tárgyi feltételek meglétének, állapotának felügyelete, munkakörnyezet megfelelősége, és nem utolsó sorban a munkavállalók felkészültségének megfelelő szinten biztosítása. A 2015. évi auditok alapján megállapítható, hogy a társaság szervezeti egységei a folyamatokat összességében az ISO szabványok és a belső szabályozások követelményeinek megfelelően végzik. A vezetők és a munkavállalók megtesznek mindent a precíz, pontos minőségi és biztonságos munkavégzés érdekében. A munkavégzés során különös figyelmet fordítanak a környezeti tényezőkre.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

16.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

I. Az eredmény-kimutatás főbb sorainak szöveges elemzése A Társaság 2015. évben eredményesen gazdálkodott, a bevételek, valamint a költségek és ráfordítások egyenlegeként 187.013 ezer Ft adózás előtti eredményt ért el. A gazdálkodás főbb adatait az 1. melléklet tartalmazza. A BORSOD VOLÁN Zrt., a HAJDÚ VOLÁN Zrt. és a SZABOLCS VOLÁN Zrt. 2015. január 15.-én beolvadt az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.-be. A beolvadással a három leánytársaság addigi formájában megszűnt, az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. január 16-tól a felsorolt VOLÁN társaságok általános jogutódjaként látja el tevékenységét. A beolvadás következtében az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. alaptevékenység alapvetően megváltozott, ezért a 2015. évi tény adatok előző évvel történő számszaki összehasonlításának alapvető információs jelentősége nincs. A Társaság tény adatai a leánytársaságok 2015.01.01-2015.01.15. közötti adatait nem tartalmazzák, míg a 2015. évi üzleti terve éves adatokat tartalmaz, így a tény-terv adatok elemzése, összehasonlítása sem mutat valós képet. A fentiekre tekintettel az üzleti jelentésben nem elemzünk a bázis és terv adatokhoz. Ugyanakkor a „II. Kiegészítés” fejezetben összehasonlítjuk, elemezzük az eredménykimutatást az alábbiak figyelembe vételével:   

összevont, halmozódás-mentes bázis adatok (a beolvadó 3 Volán + a Közlekedési Központ összesített 2014. évi halmozódás-mentes adatai) 2015. évi éves tény adatok (Közlekedési Központ 2015. éves adata + a beolvadó 3 Volán társaság 2015.01.01-2015.01.15. időszak adatai) 2015. évi üzleti terv adatok (Közlekedési Központ 2015. évi éves üzleti terve) A társaság 2015. évi adózás előtti eredménye 187 millió Ft, melyet 25.538,2 millió Ft-os bevétel, 237,2 millió Ft-os aktivált érték és 25.588,4millió Ft költség, ráfordítás befolyásolt. A társaság által végzett tevékenység üzleti eredménye 362,1 millió Ft, melyet -166,9 millió Ft pénzügyi eredmény, és -8,2 millió Ft rendkívüli eredmény befolyásolt. Az eredmény-kimutatást az ÉMKK01 melléklet tartalmazza.

Ebben az évben 25.538,2 millió Ft bevételt értünk el, melynek 68,3 %-a személyszállítási nettó árbevétel, míg 31,7 %-a az egyéb tevékenységi valamint az egyéb, pénzügyi és rendkívüli bevétel. (ÉMKK02. melléklet)

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

17.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

1. A tevékenységenkénti eredményesség alakulása Társaságunk főtevékenysége a menetrendszerinti helyközi és helyi személyszállítás. A közszolgáltatási feladatok ellátását biztosító eszközök és az emberi erőforrások kihasználásának érdekében szabad kapacitásainkat kiajánljuk külső megrendelők felé, melynek keretében végezzük a szabadáras személyszállítási és egyéb (járműjavítás, ingatlan bérbeadás, reklámozás) szolgáltatási tevékenységet. A tevékenységek eredményességét és teljesítmény adatait a 3. melléklet szemlélteti. A társaság eredményességében alapvető szerepet tölt be az autóbusz közlekedési tevékenység, mely összességében nyereséget (134,2 millió Ft) mutat. Ezen belül a menetrendszerinti tevékenység nyeresége 120,1 millió Ft, míg a szabadáras tevékenység 14,1 millió Ft eredményt hozott.

1.1. Helyközi személyszállítási tevékenység eredményessége Az eredmény alakulása Az üzemi tevékenység eredménye 556,1 millió Ft-ban teljesült, melyet 22.599,1 millió Ft-os üzleti bevétellel, -12,4 millió Ft aktivált teljesítmény értékkel, valamint 22.030,6 millió Ft-os üzleti ráfordítással valósult meg. A pénzügyi és rendkívüli eredmény értéke –173,5 millió Ft-ban alakult. Az előzőek hatására a helyközi személyszállítási tevékenység adózás előtti eredménye 382,5 millió Ft.

A nettó árbevétel alakulása A bevétel alakulását befolyásoló gazdasági tényezők  Tankötelezettségi korhatár csökkentése, közoktatásban résztvevők számának csökkenése

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

18.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Közoktatásban résztvevő számának alakulása 1995/1996. tanév és 2015/2016. tanév között:

(Forrás: A KSH Statisztikai Tükör Oktatási adatok kiadványa)

  

Észak-magyarországi Közlekedési Központ területén lévő hátrányos helyzetű térségek Munkavállalási célú migráció, tanulási célú migráció Lakosságszám csökkenése, korcsoport szerinti változása KSH területi adatai alapján: Lakónépesség korcsoport szerinti változása 2011 - 2015 év között az Északmagyarországi Közlekedési Központ Zrt. illetékességi területén

2015. évben tarifaemelés, valamint a szociálpolitikai menetdíj-támogatási rendszerben változás nem történt. A helyközi tevékenység nettó árbevétel 15.571,1 millió Ft, melyből a személyszállítási árbevétel összesen 15.500,4 millió Ft. (adatok ezer Ft-b an)

Megnevezés Teljesárú menetjegy 90%-os menetjegy 50%-os tanuló menetjegy 50%-os menetjegy 50%-os menetjegy összesen Menetjegy összesen Dolgozó bérlet összesen Tanuló bérlet összesen Egyéb bérlet összesen Bérlet összesen Díjmentes szociálpolitikai menetdíj-támogatás Helyközi egyéb egyéb kiegészítő jegy helyiből ráosztott Helyközi mindösszesen

2015. I.16.XII. 31. tény 2 954 801 721 136 1 091 913 425 034 1 516 947 5 192 883 4 764 865 4 633 533 194 9 398 592 854 943 54 003 29 711 3 192 15 500 422

Részarány (%) 19,06 4,65 7,04 2,74 9,79 33,50 30,74 29,89 0,00 60,63 5,52 0,35 0,19 0,02 100,00

Az árbevétel jegyfajtánkénti megoszlását elemezve megállapítható, hogy a menetjegyek részaránya 33,5 %, a bérletek részaránya 60,6 % valamint a teljes bevételből a helyközi egyéb 0,4 %-kal részesedik. A menetjegyek nettó árbevétele a teljesárú menetjegyeknél 2.954,8 millió Ft, a 90 %-os kedvezményes menetjegyeknél 721,1 millió Ft, az 50 %-os kedvezményes menetjegyek esetében 1.516,9 millió Ft. A menetjegyek nettó árbevétel alakulására hatással van a kedvezményben részesülők körébe tartozó utasok száma és a régió területén az utazási szokások változása. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

19.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A bérletek nettó árbevétele a dolgozó bérletek esetében 4.764,9 millió Ft, a tanuló bérleteknél 4.633,5 millió Ft, az egyéb bérleteknél 194 ezer Ft. Helyközi egyéb bevételek nettó árbevétele 54 millió Ft. Ózd és Kazincbarcika városok közigazgatási határán belül helyközi járattal végzett helyi tevékenység bevételéből a számviteli elkülönítés alapján átcsoportosított összeg 3,2 millió Ft. A díjmentes szociálpolitikai menetdíj-támogatásának nettó árbevétele 854,9 millió Ft. Számításaink szerint az utazási igazolványoknál a díjszabási kötelezettségből származó veszteség a vizsgált időszakban 3.181,9 millió Ft. Díjbevétel Díjbevételek jegyfajtánkénti alakulása (adatok ezer Ft-b an)

Megnevezés Teljesárú kedvezményű menetjegy 90%-os kedvezményű menetjegy 50%-os kedvezményű tanuló menetjegy 50%-os kedvezményű menetjegy 50%-os kedvezményű menetjegy összesen Menetjegy összesen Dolgozó bérlet Tanuló bérlet Egyéb bérlet Bérlet összesen Helyközi egyéb ebből kiegészítő jegy helyiből ráosztott Helyközi mindösszesen

2015.I.162015.XII.31. tény 2 954 801 132 328 753 075 293 150 1 046 226 4 133 355 4 764 865 661 994 194 5 427 054 53 587 29 711 2 776 9 613 996

Részarány (%) 30,73 1,38 7,83 3,05 10,88 42,99 49,56 6,89 0,00 56,45 0,56 0,31 0,03 100,00

A díjbevétel összességében 9.614 millió Ft. Az díjbevétel jegyfajtánkénti megoszlását elemezve megállapítható, hogy a menetjegyek részaránya 43 %, a bérletek részaránya 56,5 % valamint a teljes díjbevételből a helyközi egyéb 0,6 %-kal részesedik. A menetjegyek nettó díjbevétele a teljesárú menetjegyeknél 2.954,8 millió Ft, melyet befolyásolt a Kormányhivatal Munkaügyi Központja által támogatott TÁMOP „Újra tanulok” program által elért bevétel, valamint az utazási szokások változásának hatására a menetjeggyel utazók számának csökkenése is. A díjbevétel mértéke a 90 %-os kedvezményes menetjegyeknél 132,3 millió Ft, az 50 %-os kedvezményes menetjegyek esetében 1.046,2 millió Ft. A nettó árbevételt alakította az utazási kedvezményre jogosultak körének és a kedvezmény mértékének változása, mely jogosultsági kört a 85/2007. (IV. 25.) Kormányrendelet határozza meg. A kedvezményes utaztatás bevételére hatást gyakorol a tanulók létszámának és a Munkaügyi Központ által támogatott képzésben részt vevő személyek számának változása, valamint a nyugdíjkorhatár emelése is. A bérletek nettó díjbevétele a dolgozó bérletek esetében 4.764,9 millió Ft, melynek mértékét befolyásolja az utazási szokások megváltozása, a regisztrált vállalkozások számának csökkenése (KSH által közzétett adat). A tanuló bérletek díjbevétele 662 millió Ft. A bevétel nagyságát alakította a tanulók számának jelentős csökkenése. A KSH Oktatási Tükör kiadványában közzétett adatok alapján a közoktatásban résztvevők száma az elmúlt 5 évben 160 ezer fővel csökkent. A helyközi egyéb bérletek díjbevétele 194 ezer Ft, mely felmutatós több időszakos bérlet vásárlásából származott.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

20.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Helyközi egyéb bevételek nettó díjbevétele 53,6 millió Ft, amelyből egyes járatainkon az emeltszintű országos személyszállításhoz kapcsolható kiegészítő jegy értékesítéséből származó díjbevétel 29,7 millió Ft. Jelentős egyéb helyközi bevételt továbbá a Borsod-AbaújZemplén megyei Rendőr-főkapitánysággal és a Miskolci Rendészeti Szakközépiskolával kötött szerződés szerinti utaztatási átalány adja, melynek szerződés szerinti értéke 20,1 millió Ft. A helyközi egyéb bevételek között van kimutatva, az önkormányzat és a Szolgáltató között létrejövő Megállapodás alapján Ózd és Kazincbarcika városok közigazgatási határán belül helyközi járattal végzett helyi tevékenység díjbevételéből a számviteli elkülönítés alapján átcsoportosított összeg 2,8 millió Ft, melyet a helyi települések kombinált bérleteinek bevételváltozása befolyásolja A díjbevétel a nettó árbevételből 62 %-ban részesedik. Szociálpolitikai menetdíj-támogatás (adatok ezer Ft-b an)

Megnevezés 90%-os kedvezményű menetjegy 50%-os kedvezményű tanuló menetjegy 50%-os kedvezményű menetjegy 50%-os kedvezményű menetjegy összesen Menetjegy összesen Tanuló bérlet Bérlet összesen Díjmentes szociálpolitikai menetedíj-támogatás Helyközi egyéb összesen Helyiből ráosztott Helyközi mindösszesen

2015. I.16.-XII. 31. tény 588 807 338 837 131 884 470 721 1 059 529 3 971 538 3 971 538 854 943 416 416 5 886 426

Részarány (%) 10,0 5,8 2,2 8,0 18,0 67,5 67,5 14,5 0,0 0,0 100,0

A szociális menetdíj-támogatás a helyközi közlekedésben - a szociálpolitikai menetdíjtámogatás megállapításának és igénybevételének szabályairól szóló 121/2012. (VI.26.) Korm. rendelet alapján az utas szállítás díjbevételének százalékos számolt értéke. A kedvezményes utaztatáshoz kapcsolódóan a szociálpolitikai menetdíj-támogatás mértéke az 50 %-os menetjegy értékesítésének 45 %-a, a 90 %-os kedvezményes menetjegy árának 445 %-a, a 90 %-os bérlet eladása után a bevétel 600 %-a. A díjmentes szociálpolitikai menetdíj-támogatás mértéke a tárgyhónapban teljesített szolgáltatásból eredő bevétel 9 %-a. A helyközi menetjegyes és bérletes díjbevételből számított szociálpolitikai menetdíjtámogatás összege 5.886,4 millió Ft, melyből a számított támogatás értéke a 90 %-os kedvezményű menetjegyeknél 588,8 millió Ft, az 50 %-os kedvezményű menetjegy esetében 470,7 millió Ft, a tanuló bérletek támogatása 3.971,5 millió Ft, a díjmentes szociálpolitikai menetdíj-támogatás összege 854,9 millió Ft. A helyi kombinált bérletekkel Ózd és Kazincbarcika városok közigazgatási határán belül igénybe vett helyközi járatokhoz kapcsolódóan a helyközi tevékenységre a számviteli elkülönítés alapján átcsoportosított szociálpolitikai menetdíj-támogatás összege 416 ezer Ft. A szociálpolitikai menetdíj-támogatás a nettó árbevételből 38 %-ban részesedik.

Az egyéb bevételek alakulása A helyközi tevékenység egyéb bevételének értéke 7.028,1 millió Ft-ban teljesült. Ez elsődlegesen tartalmazza az időszakra a Közszolgáltatási Szerződés 9. melléklet 2. sz. függeléke szerint meghatározott bevételi és költség adatok alapján megítélt 6.634 millió Ft-os veszteségtérítési igényt.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

21.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

(adatok ezer Ft-ban)

2015. év

Megnevezés

Támogatások ebből: helyk özi veszteségtérítés egyéb támogatások

Vagyontárgyak hasznosítása Kiemelt egyéb bevételek

tény 6 637 075 6 633 983 3 092 0 386 136

Részarány % 94,44 94,39 0,04 0,00 5,49

64 161

0,91

212 711 95 326 4 848

3,03 1,36 0,07

7 028 058

100,00

ebből: k áresemények k el k apcsolatosan k apott bevételek , k ártérítések véglegesen fejlesztési célra k apott támogatás céltartalék felhasználás

Nem kiemelt egyéb bevételek Egyéb bevételek

Helyközi közlekedés veszteségfinanszírozása A Közszolgáltatási Szerződés rendelkezik az autóbusszal végzett helyközi személyszállítási közszolgáltatáshoz nyújtott költségtérítésről, a tevékenységgel kapcsolatban felmerült, bevételekkel nem fedezett indokolt költségek megtérítése során alkalmazandó eljárásokról. A Szerződés melléklete szerint meghatározott bevételi és költség adatok alapján a menetrendi helyközi személyszállítási tevékenység 2015. évre vonatkozó összesített bevételeit és indokolt költségeit a következő táblázat tartalmazza (részletesen az ÉMKK10. mellékletben). A helyközi személyszállítási tevékenység finanszírozását szolgáló veszteségtérítés 2015. évre megítélt (elszámolt) összege 6.634 millió Ft, melyből előlegként megkapott társaságunk 1.340,3 millió Ft-ot, míg 5.293,7 millió Ft-ot számvitelileg elhatárolt 2015. évre. Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. Bevételekkel nem fedezett indokolt költségek 2015. év

Ssz.

I. II. III. IV.

Megnevezés ÖSSZES BEVÉTEL A) közvetlen B) értékesítéshez kapcsolódó költségek C) közvetett (Forgalomvezetés + Operatív forgalomirányítás + Menetrendkészítés + Forgalmi Egyéb + Műszaki általános költségek)

V.

D) társasági általános

VI.

ÖSSZES KTSG (A+B+C+D)

VII. NYERESÉG / VESZTESÉG VIII. ELVÁRT NYERESÉG IX. KÖLTSÉGTÉRÍTÉSI SZÜKSÉGLET X.

(adatok ezer Ft-ban)

Magyarázat Szolgáltató által bejelentett adatok Szolgáltató által bejelentett adatok

2015. év Helyközi közszolgáltatás TÉNY 15 630 380 18 333 971 1 088 099

A tevékenység ellátásához kapcsolódó közvetett költségek (ipari átlag alapján, de legfeljebb tény szinten)

1 416 211

Általános költségek (ipari átlag alapján, de legfeljebb tény szinten)

1 274 984

II. + III. + IV. + V.

22 113 265

I. - VI.

-6 482 885

KHEM 2009. évi előírása szerint számolt nyereség VII. - VIII.

KORREKCIÓ (Iparági átlag és alágazati referencia érték miatt)

XI. KORRIGÁLT KÖLTSÉGTÉRÍTÉSI SZÜKSÉGLET

156 304 6 639 189 -5 206

X. - IX.

6 633 983

A Közszolgáltatási Szerződés 9. melléklet 2. sz. függeléke szerint meghatározott bevételi és költség adatok valamint az elvárt nyereség alapján 6.639,2 millió Ft veszteségtérítést igény merült fel. Az iparági átlagok és az alágazati referencia értékek miatti 5,2 millió Ft negatív korrekció figyelembe vételével a társaságunk részére megítélt költségtérítés 6.634 millió Ft.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

22.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Többi egyéb bevétel 

 

Az előző években a várható kötelezettségekre és jövőbeni költségekre megképzett céltartalékból 95,3 millió Ft feloldás jelentkezik a helyközi tevékenységnél, mely a beruházáshoz kapcsolódó lízingkötelezettség nem realizált árfolyamveszteségének, a Tiszaújváros autóbusz-állomás perontető faszerkezet lángmentesítésének, környezetvédelmi szennyeződések ártalmatlanításának, valamint végkielégítés és járulékai költségek fedezetét biztosítja. Véglegesen fejlesztési célra kapott elhatárolt támogatások amortizációval arányosan megszüntetett összege 212,7 millió Ft. A káreseményekkel kapcsolatos kártérítésekből származó bevételeink összege 64,2 millió Ft.

Az egyéb bevételek részletezését társasági szinten a 3.1. melléklet tartalmazza.

A teljesítmények alakulása Helyközi teljesítmény Hasznos km [Ekm] Utasszám [Efő] Utaskm [Eutkm] Férőhely km [Efhkm]

2015.I.16-2015.XII.31. tény 55 985 75 281 1 358 772 5 141 565

2015. év folyamán több forgalomszervezési intézkedést hajtottunk végre, mely a megrendelő által engedélyezett járatfejlesztéseket tartalmazza. 2015. év végén új menetrend lépett életbe, melyben jelentős átszervezés történt új járatok indításával, valamint a meglévők átalakításával. Mindez teljesítmény többletet eredményez. 2015. évben a hasznos kilométer teljesítmény 55.985 ezer km. A vizsgált időszakban az utasok száma 75.281 ezer fő, melyből a menetjeggyel utazók 20.697 ezer fő, bérlettel utazók száma 54.585 ezer fő. Az utaskilométer teljesítmény 1.358,8 millió utkm. A kibocsátott férőhely kilométer 5.141,6 millió fhkm. A tevékenység egy kilométerre jutó fajlagos nettó árbevétele 277 Ft/hkm..

1.2. Helyi személyszállítási tevékenység eredményessége Az eredmény alakulása Az üzemi tevékenység eredménye -262,1 millió Ft-ban teljesült, mivel a 2.033,6 millió Ft-os üzleti bevétel és -5,2 millió Ft aktivált érték nem nyújtott fedezetet az 2.290,5 millió Ft-os üzleti ráfordításra. A pénzügyi és rendkívüli eredmény (-0,3 millió Ft) hatására a helyi személyszállítási tevékenység adózás előtti eredménye -262,5 millió Ft az időszakban. A helyi tevékenység eredményének városonkénti alakulását ÉMKK14. melléklet tartalmazza.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

23.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A helyi tevékenységi eredményének alakulása településenként 2015. évben Helyi összesen Sorszám I. II. III.

IV. V. VI. VII. A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E.

(adatok : ezer Ft-ban)

A tétel megnevezése

2015. év tény Ózd

Kazincbarcika

Tiszaújváros

Nyiregyháza

Balmazújváros Hajdúszoboszló

Összesen

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek

130 300 -253 71 605

15 870 -2 23 565

22 521 -3 27 368

1 174 633 -4 901 499 688

22 055 0 5 065

19 130 0 21 775

1 384 509 -5 159 649 066

állami normatív támogatás önkormányzati működési támogatás

4 884 64 264

1 057 21 798

527 23 519

59 228 412 816

922 3 841

1 185 20 028

67 803 546 266

61 056 124 451 9 702 2 997

13 839 20 611 3 191 778

15 137 27 113 5 952 616

841 894 938 661 132 877 24 976

10 097 14 158 2 434 328

13 623 22 603 2 981 475

955 646 1 147 597 157 137 30 170

3 446

1 014

1 068

-268 988

103

1 223

-262 134

1 102 1 017 85 3 531 32 113 -81 3 450

114 221 -107 907 3 12 -9 898

140 218 -78 990 4 14 -10 980

6 807 6 421 386 -268 602 197 700 -503 -269 105

85 83 2 105 2 8 -6 99

123,0 120,0 3 1 226 4,0 13,0 -9 1 217

8 371 8 080 291 -261 843 242 860 -618 -262 461

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.- IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A. ±B.) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C. ±D.)

A helyi tevékenység adózás előtti veszteségének oka, hogy Nyíregyháza város önkormányzata a bevételekkel nem fedezett indokolt költségekből 288,8 millió Ft ellentételezési igényt nem ismert el, így a Nyíregyházán végzett helyi személyszállítás vesztesége 269,1 millió Ft. A helyi tevékenység egyéb bevételének értéke 649,1 millió Ft-ban teljesült, mely 67,8 millió Ft értékben tartalmaz központi költségvetési, 546,3 millió Ft-ban tartalmaz önkormányzati támogatást.

Nyíregyháza helyi közlekedés Az üzemi tevékenység vesztesége 269,1 millió Ft-ban teljesült, mivel a 1.674,3 millió Ft-os üzleti bevétel és -4,9 millió Ft aktivált érték nem nyújtott fedezetet az 1.938,4 millió Ft-os üzleti ráfordításra. A pénzügyi és rendkívüli eredmény (-0,1 millió Ft) hatására a helyi személyszállítási tevékenység adózás előtti eredménye -269,1 millió Ft az időszakban. Nyíregyháza helyi tevékenység 2015. éves adózás előtti eredménye a teljes 760,7 millió Ft-os ellentételezés figyelembe vételével 19,6 millió Ft lenne. Az önkormányzati rendeletben, határozatban megállapított 430,2 millió Ft a 2015. évi tervezett ellentételezésből 412,8 millió Ft jelentkezik az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt bevételei között (17,4 millió Ft a jogelőd Szabolcs Volán Zrt elhatárolt 2015. évi igénye), valamint az 59,2 millió Ft központi költségvetési támogatás figyelembe vételével az adózás előtti veszteség 269,1 millió Ft. A 2015. évi tény adatok alapján az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évre vonatkozó ellentételezési igénye 760,7 millió Ft, melyből 472 millió Ft-ot teljesített az Önkormányzat pénzügyileg 2015. évben, így elszámolási különbözetként további 288,7 millió Ft ellentételezési igény jelentkezik 2015. évre vonatkozóan, mely igényünket az Önkormányzat részére készített éves beszámolóban jeleztük. A hatékonyság növelése érdekében tett intézkedések  Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzatának tájékoztatása a menetrend szerinti helyi közlekedéssel összefüggő tulajdonosi elvárásokról, tekintettel a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 2015. évi ágazat-specifikus tervezési irányelveiben meghatározottakra, Nyíregyháza helyi közlekedésének 2015. évi veszteségmentes ellátása érdekében.  A tulajdonosi elvárásokban, az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi üzleti tervében, illetve a közszolgáltatási szerződésben foglaltak alapján, Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

24.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.











 

intézkedés kérése az önkormányzattól, a társaságunk által 2015. évben igényelt önkormányzati támogatások - ellentételezések - pénzügyi feltételeinek Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzat 2015. évi költségvetésében történő biztosítására. Az ÉMKK: 68/18/2015. sz. levelünkben tájékoztattuk Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzatát, hogy a 2015. évi tevékenység végzésével összefüggésben tervezett ellentételezési igény összege: 764.696 EFt. Az Önkormányzat a 2015. február 19-én jóváhagyott 2015. évi költségvetésében, az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.-nek a Nyíregyháza menetrend szerinti helyi közlekedés finanszírozására összesen 485.738 EFt kiadási előirányzatot tervezett be, mely tartalmazta a 2012. évig felmerült veszteség kompenzáció 2015. évre eső 55.577 EFt összeget is. A Nyíregyháza Megyei jogú Város Közgyűlése a helyi közösségi közlekedés biztosítása 2015. évi ellentételezésének ütemezéséről szóló 155/2015. (VI.25.) számú határozatában egyetértett azzal, hogy a 2015. évre vonatkozó tervezett ellentételezés összegét, Megbízó a tárgyhónap 15. napjáig, további egyenlő 35.846.750,- Ft-os részletekben utalja át a Szolgáltató részére. Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. együttműködött Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzatával, a 2015. évre vonatkozó helyi közösségi közlekedés támogatásáról szóló pályázatban feltüntetett támogatási kérelem benyújtásához szükséges mellékletek és nyilatkozatok elkészítésében. A dokumentumok nyomtatott, illetve elektronikus formában határidőre megküldésre kerültek az önkormányzat részére. A Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény 3. számú mellékletének I. 5. pontja, valamint 3. mellékletének Kiegészítő szabályok 1. d) pontja alapján a Nyíregyháza helyi közlekedés központi költségvetésből biztosítandó támogatás összege 59.228 EFt éves összegben került megállapításra, melyet az önkormányzat átutalt társaságunknak. Nyíregyháza helyi közforgalmú közlekedés bevételeinek, ráfordításainak alakulását, eredmény-kimutatást, továbbá ellentételezési igényt tartalmazó, a közszolgáltatási szerződés szerinti negyedéves tájékoztatások határidőre megküldésre kerültek az önkormányzat részére papír alapon és elektronikus formában. A Közszolgáltatási Szerződés III. fejezet 3.2 pontja alapján, a helyi menetrend szerinti autóbusz-közlekedés 2015. évi veszteségének mérséklése és az önkormányzati ellentételezés szükséges összegének csökkentése érdekében, a helyi autóbusz menetrend 2015. március 1-től történő módosítására 19,6 millió Ft összegű megtakarítási javaslatot nyújtottunk be az önkormányzatnak 2015. január 26-án. Olyan járatok megszüntetésére tettünk javaslatot, amelyek a jogszabályváltozás miatt jelenleg üresen közlekednek, a lakosságnak nem okozott volna hátrányt a megszüntetésük. Önkormányzati állásfoglalás - közgyűlési határozat - hiányában, a közszolgáltatási szerződés menetrendi mellékletének módosítására 2015. évben nem került sor. 2015. szeptember 14-től 2015. szeptember 18-ig a Nyíregyháza helyi menetrend szerinti autóbuszjáratainak fokozott forgalmi ellenőrzésére került sor - 22 fő forgalmi ellenőr bevonásával - az érvényes utazási igazolvánnyal nem rendelkező utasok kiszűrése érdekében. Hiányosság a kedvezményes bérletek érvényesítése, illetve érvényessége vonatkozásában merült fel kisebb mértékben. Megállapítható, hogy a jegy nélküli utasok száma nem jelentős, a bevételek csökkenését alapvetően nem ez okozta. Megtörtént a részvénytársaságunkba beolvadt HAJDÚ VOLÁN Zrt.-től helyi közlekedés céljára bérelt autóbuszok Nyíregyháza helyi állományba vétele, eszköz átcsoportosítással. Az ebből származó megtakarítás 2015. évben 24 millió Ft volt. Az autóbuszok utasterében elhelyezett monitorokon sugárzott reklámokra vonatkozó szerződést módosítottuk, melynek következtében 2015. évben 1,4 millió Ft megtakarítás keletkezett.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

25.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Ózd helyi közlekedés Az üzemi tevékenység eredménye 3,4 millió Ft-ban teljesült, mivel a 201,9 millió Ft-os üzleti bevétel, az -0,3 millió Ft aktivált érték fedezetet nyújtott a 198,2 millió Ft-os üzleti ráfordításra. A pénzügyi és rendkívüli eredmény minimális hatására szintén a helyi személyszállítási tevékenység adózás előtti eredménye 3,4 millió Ft az időszakban. Az egyéb bevételek 2015. évben összesen 69,2 millió Ft támogatást tartalmaznak, melyből 4,9 millió Ft központi költségvetési támogatás, 64,3 millió Ft önkormányzati támogatás. Ózd Város Önkormányzata a beszámoló elkészítéséig 41,8 millió Ft összegű önkormányzati támogatást, valamint 4,9 millió Ft állami támogatást utalt, így elszámolási különbözetként 22,5 millió Ft támogatás pénzügyi rendezése szükséges, mely igényünket az Önkormányzat részére készített éves beszámolóban jeleztük. Az Önkormányzat az éves beszámolót a 75/2016.(III.30) határozatával elfogadta, és intézkedett a 22.456 ezer Ft elszámolási különbözet finanszírozásáról. A hatékonyság növelése érdekében tett intézkedések  Ózd Város Önkormányzatának tájékoztatása a menetrend szerinti helyi közlekedéssel összefüggő tulajdonosi elvárásokról, tekintettel a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 2015. évi ágazat-specifikus tervezési irányelveiben meghatározottakra, Ózd helyi közlekedésének 2015. évi veszteségmentes ellátása érdekében.  A tulajdonosi elvárásokban, az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi üzleti tervében, illetve a közszolgáltatási szerződésben foglaltak alapján, intézkedés kérése az önkormányzattól, a társaságunk által 2015. évben igényelt önkormányzati támogatások - ellentételezések - pénzügyi feltételeinek Ózd Város Önkormányzat 2015. évi költségvetésében történő biztosítására.  Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. együttműködött Ózd Város Önkormányzatával, a 2015. évre vonatkozó helyi közösségi közlekedés támogatásáról szóló pályázatban feltüntetett támogatási kérelem benyújtásához szükséges mellékletek és nyilatkozatok elkészítésében. A dokumentumok nyomtatott, illetve elektronikus formában határidőre megküldésre kerültek az önkormányzat részére. A Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény 3. számú mellékletének I. 5. pontja, valamint 3. mellékletének Kiegészítő szabályok 1. d) pontja alapján az Ózd helyi közlekedés központi költségvetésből biztosítandó támogatás összege 4.884 EFt éves összegben került megállapításra, melyet az önkormányzat átutalt társaságunknak..  Ózd helyi közforgalmú közlekedés bevételeinek, ráfordításainak alakulását, eredmény-kimutatást, továbbá ellentételezési igényt tartalmazó, a közszolgáltatási szerződés szerinti negyedéves tájékoztatások határidőre megküldésre kerültek az önkormányzat részére papír alapon és elektronikus formában.  Ózd Város Önkormányzata és az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. illetékes vezetői részvételével, Ózd helyi közlekedés finanszírozási problémáival kapcsolatos egyeztető tárgyalásra került sor 2015. május 18-án.  A 2015. április 12-i hatállyal bevezetésre kerültek - a Reumakórház Almási Balogh Pál Kórház területére történő áthelyezésével összefüggő - forgalomszervezési intézkedések, menetrendi módosítások, változatlan éves szintű futás-teljesítmény mellett.  Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt., Ózd város Közterület Felügyelet munkavállalóinak és a városi rendőrség alkalmazottainak bevonásával, a helyi járatok fokozott mértékű, rendszeres és átfogó ellenőrzésére több esetben sor került az évben, a 2015. évi árbevételi terv teljesítése, továbbá a járatszemélyzet és az utasok biztonságának megteremtése érdekében.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

26.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Kazincbarcika helyi közlekedés Az üzemi tevékenység eredménye 1 millió Ft-ban teljesült, mivel a 39,4 millió Ft-os üzleti bevétel fedezetet nyújtott a 38,4 millió Ft-os üzleti ráfordításra. A pénzügyi és rendkívüli eredmény minimális hatására a helyi személyszállítási tevékenység adózás előtti eredménye 0,9 millió Ft az időszakban. Az egyéb bevételek 2015. évben összesen 22,9 millió Ft támogatást tartalmaznak, melyből 1,1 millió Ft központi költségvetési támogatás, 21,8 millió Ft önkormányzati támogatás. Kazincbarcika Város Önkormányzata a beszámoló elkészítéséig 15,5 millió Ft összegű önkormányzati támogatást, valamint 1,1 millió Ft állami támogatást utalt, így elszámolási különbözetként 6,3 millió Ft támogatás pénzügyi rendezése szükséges, mely igényünket az Önkormányzat részére készített éves beszámolóban jeleztük. Az Önkormányzat az éves beszámolót a 46/2016.(III.31) határozatával elfogadta, és intézkedett a 6.293 ezer Ft elszámolási különbözet pénzügyi teljesítéséről. A hatékonyság növelése érdekében tett intézkedések  Kazincbarcika Város Önkormányzatának tájékoztatása a menetrend szerinti helyi közlekedéssel összefüggő tulajdonosi elvárásokról, tekintettel a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 2015. évi ágazat-specifikus tervezési irányelveiben meghatározottakra, Kazincbarcika helyi közlekedésének 2015. évi veszteségmentes ellátása érdekében.  A tulajdonosi elvárásokban, az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi üzleti tervében, illetve a közszolgáltatási szerződésben foglaltak alapján, intézkedés kérése az önkormányzattól, a társaságunk által 2015. évben igényelt önkormányzati támogatások - ellentételezések - pénzügyi feltételeinek Kazincbarcika Város Önkormányzat 2015. évi költségvetésében történő biztosítására.  Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. együttműködött Kazincbarcika Város Önkormányzatával, a 2015. évre vonatkozó helyi közösségi közlekedés támogatásáról szóló pályázatban feltüntetett támogatási kérelem benyújtásához szükséges mellékletek és nyilatkozatok elkészítésében. A dokumentumok nyomtatott, illetve elektronikus formában határidőre megküldésre kerültek az önkormányzat részére. A Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény 3. számú mellékletének I. 5. pontja, valamint 3. mellékletének Kiegészítő szabályok 1. d) pontja alapján a Kazincbarcika helyi közlekedés központi költségvetésből biztosítandó támogatás összege 1.057 EFt éves összegben került megállapításra, melyet az önkormányzat átutalt társaságunknak.  Kazincbarcika helyi közforgalmú közlekedés bevételeinek, ráfordításainak alakulását, eredmény-kimutatást, továbbá ellentételezési igényt tartalmazó, a közszolgáltatási szerződés szerinti negyedéves tájékoztatások határidőre megküldésre kerültek az önkormányzat részére papír alapon és elektronikus formában. 

A 2015. évi árbevétel terv teljesítése, a veszteség, illetve ellentételezés volumenének csökkentése érdekében, rendszeres forgalomellenőrzési tevékenység került megvalósításra a város helyi közlekedése tekintetében.

Tiszaújváros helyi közlekedés Az üzemi tevékenység eredménye 1,1 millió Ft-ban teljesült, mivel a 49,9 millió Ft-os üzleti bevétel fedezetet nyújtott a 48,8 millió Ft-os üzleti ráfordításra. A pénzügyi és rendkívüli eredmény minimális hatására szintén a helyi személyszállítási tevékenység adózás előtti eredménye 1 millió Ft az időszakban.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

27.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Az egyéb bevételek 2015. évben összesen 24 millió Ft támogatást tartalmaznak, melyből 0,5 millió Ft központi költségvetési támogatás, 23,5 millió Ft önkormányzati támogatás. Tiszaújváros Önkormányzata a beszámoló elkészítéséig 18,3 millió Ft összegű önkormányzati támogatást, valamint 0,5 millió Ft állami támogatást utalt, így elszámolási különbözetként 5,3 millió Ft támogatás pénzügyi rendezése szükséges, mely igényünket az Önkormányzat részére készített éves beszámolóban jeleztük. Az Önkormányzat az éves beszámolót a 48/2016.(III.31) határozatával elfogadta, és intézkedett a 5.265 ezer Ft elszámolási különbözet finanszírozásáról. A hatékonyság növelése érdekében tett intézkedések  Tiszaújváros Város Önkormányzatának tájékoztatása a menetrend szerinti helyi közlekedéssel összefüggő tulajdonosi elvárásokról, tekintettel a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 2015. évi ágazat-specifikus tervezési irányelveiben meghatározottakra, Tiszaújváros helyi közlekedésének 2015. évi veszteségmentes ellátása érdekében.  A tulajdonosi elvárásokban, az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi üzleti tervében, illetve a közszolgáltatási szerződésben foglaltak alapján, intézkedés kérése az önkormányzattól, a társaságunk által 2015. évben igényelt önkormányzati támogatások - ellentételezések - pénzügyi feltételeinek Tiszaújváros Város Önkormányzat 2015. évi költségvetésében történő biztosítására.  Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. együttműködött Tiszaújváros Város Önkormányzatával, a 2015. évre vonatkozó helyi közösségi közlekedés támogatásáról szóló pályázatban feltüntetett támogatási kérelem benyújtásához szükséges mellékletek és nyilatkozatok elkészítésében. A dokumentumok nyomtatott, illetve elektronikus formában határidőre megküldésre kerültek az önkormányzat részére. A Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény 3. számú mellékletének I. 5. pontja, valamint 3. mellékletének Kiegészítő szabályok 1. d) pontja alapján a Tiszaújváros helyi közlekedés központi költségvetésből biztosítandó támogatás összege 527 EFt éves összegben került megállapításra, melyet az önkormányzat átutalt társaságunknak.  Tiszaújváros helyi közforgalmú közlekedés bevételeinek, ráfordításainak alakulását, eredmény-kimutatást, továbbá ellentételezési igényt tartalmazó, a közszolgáltatási szerződés szerinti negyedéves tájékoztatások határidőre megküldésre kerültek az önkormányzat részére papír alapon és elektronikus formában.  2015. január 1-től történő jelentős átalakítás valósult meg a város helyi vonalhálózatának tekintetében. A 2014. évben még hatályban lévő, a közlekedésért felelős miniszter, Tiszaújváros Város Önkormányzata, valamint az Északmagyarországi Közlekedési Központ Zrt. közötti háromoldalú megállapodás 2015. január 1-jével megszűnt. A 3951 Tiszaújváros, aut. áll. - Tiszai Erőmű aut. vt. regionális autóbuszvonalon közlekedő járatok beépítésre kerültek a „2”-es helyi autóbuszvonalba. A korábban szerződéses járati formában a Jabil Kft-nek végzett, településen belüli járatok 2015. január 1-től kezdődően az új, 3-as számozású autóbuszvonalon szolgálják ki a cég és az autóbusz-állomás között felmerülő utazási igényeket.  Rendszeres megbeszéléseket és tárgyalásokat folytattunk a város Önkormányzatának illetékes vezetőivel, különös tekintettel a hozzájuk egyénileg eljuttatott vagy a lakosság szélesebb körében kezdeményezett menetrend változtatási kérelmek, javaslatok tárgyában.  A 2015. évi árbevétel terv teljesítése, a veszteség, illetve ellentételezés volumenének csökkentése érdekében, rendszeres forgalomellenőrzési tevékenység került megvalósításra a város helyi közlekedése tekintetében.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

28.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Balmazújváros helyi közlekedés Az üzemi tevékenység eredménye 0,1 millió Ft-ban teljesült, mivel a 27,1 millió Ft-os üzleti bevétel fedezetet nyújtott a 27 millió Ft-os üzleti ráfordításra. A pénzügyi és rendkívüli eredmény minimális hatására a helyi személyszállítási tevékenység adózás előtti eredménye szintén 0,1 millió Ft az időszakban. Az egyéb bevételek 2015. évben összesen 4,8 millió Ft támogatást tartalmaznak, melyből 0,9 millió Ft központi költségvetési támogatás, 3,9 millió Ft önkormányzati támogatás. Balmazújváros Önkormányzata a beszámoló elkészítéséig 3 millió Ft összegű önkormányzati támogatást, valamint 0,9 millió Ft állami támogatást utalt, így elszámolási különbözetként közel 0,9 millió Ft támogatás pénzügyi rendezése szükséges, mely igényünket az Önkormányzat részére készített éves beszámolóban jeleztük. Az Önkormányzat az éves beszámolót a 61/2016.(III.23) határozatával elfogadta, és intézkedett a 841 ezer Ft elszámolási különbözet pénzügyi teljesítéséről. A hatékonyság növelése érdekében tett intézkedések  Balmazújváros Város Önkormányzatának tájékoztatása a menetrend szerinti helyi közlekedéssel összefüggő tulajdonosi elvárásokról, tekintettel a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 2015. évi ágazat-specifikus tervezési irányelveiben meghatározottakra, Balmazújváros helyi közlekedésének 2015. évi veszteségmentes ellátása érdekében.  A tulajdonosi elvárásokban, az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi üzleti tervében, illetve a közszolgáltatási szerződésben foglaltak alapján, intézkedés kérése az önkormányzattól, a társaságunk által 2015. évben igényelt önkormányzati támogatások - ellentételezések - pénzügyi feltételeinek Balmazújváros Város Önkormányzat 2015. évi költségvetésében történő biztosítására.  Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. együttműködött Balmazújváros Város Önkormányzatával, a 2015. évre vonatkozó helyi közösségi közlekedés támogatásáról szóló pályázatban feltüntetett támogatási kérelem benyújtásához szükséges mellékletek és nyilatkozatok elkészítésében. A dokumentumok nyomtatott, illetve elektronikus formában határidőre megküldésre kerültek az önkormányzat részére. A Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény 3. számú mellékletének I. 5. pontja, valamint 3. mellékletének Kiegészítő szabályok 1. d) pontja alapján a Balmazújváros helyi közlekedés központi költségvetésből biztosítandó támogatás összege 922 EFt éves összegben került megállapításra, melyet az önkormányzat átutalt társaságunknak.  Balmazújváros helyi közforgalmú közlekedés bevételeinek, ráfordításainak alakulását, eredmény-kimutatást, továbbá ellentételezési igényt tartalmazó, a közszolgáltatási szerződés szerinti negyedéves tájékoztatások határidőre megküldésre kerültek az önkormányzat részére papír alapon és elektronikus formában.  A Közszolgáltatási Szerződésben vállalt kötelezettségünknek eleget téve egy évben legalább egy alkalommal – az éves menetrendváltást megelőzően - utasszámlálást kell végeznünk. Az év folyamán erre december hónapban került sor mely utasszámlálás során 2 munkanapot, és 1 munkaszüneti napot vizsgáltunk. Az előző évi adatokkal történő összehasonlítás során látható, hogy az utasszám csökkenő tendenciáját az új szerződésben vállalt kevesebb indított járat darabszámok okozták.  A 2015. évi árbevétel terv teljesítése, a veszteség, illetve ellentételezés volumenének csökkentése érdekében, rendszeres forgalomellenőrzési tevékenység került megvalósításra a város helyi közlekedése tekintetében.

Hajdúszoboszló helyi közlekedés Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

29.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Az üzemi tevékenység eredménye 1,2 millió Ft-ban teljesült, mivel a 40,9 millió Ft-os üzleti bevétel fedezetet nyújtott a 39,7 millió Ft-os üzleti ráfordításra. A pénzügyi és rendkívüli eredmény minimális hatására a helyi személyszállítási tevékenység adózás előtti eredménye szintén 1,2 millió Ft az időszakban. Az egyéb bevételek 2015. évben összesen 21,2 millió Ft támogatást tartalmaznak, melyből 1,2 millió Ft központi költségvetési támogatás, 20 millió Ft önkormányzati támogatás. Hajdúszoboszló Önkormányzata a beszámoló elkészítéséig 9,1 millió Ft összegű önkormányzati támogatást, valamint 1,2 millió Ft állami támogatást utalt, így elszámolási különbözetként 10,9 millió Ft támogatás pénzügyi rendezése szükséges, mely igényünket az Önkormányzat részére készített éves beszámolóban jeleztük. Az Önkormányzat az éves beszámolót a 40/2016.(III.17) határozatával elfogadta, és intézkedett a 10.938 ezer Ft elszámolási különbözet finanszírozásáról. A hatékonyság növelése érdekében tett intézkedések  Hajdúszoboszló Város Önkormányzatának tájékoztatása a menetrend szerinti helyi közlekedéssel összefüggő tulajdonosi elvárásokról, tekintettel a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. 2015. évi ágazat-specifikus tervezési irányelveiben meghatározottakra, Hajdúszoboszló helyi közlekedésének 2015. évi veszteségmentes ellátása érdekében.  A tulajdonosi elvárásokban, az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi üzleti tervében, illetve a közszolgáltatási szerződésben foglaltak alapján, intézkedés kérése az önkormányzattól, a társaságunk által 2015. évben igényelt önkormányzati támogatások - ellentételezések - pénzügyi feltételeinek Hajdúszoboszló Város Önkormányzat 2015. évi költségvetésében történő biztosítására.  Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. együttműködött Hajdúszoboszló Város Önkormányzatával, a 2015. évre vonatkozó helyi közösségi közlekedés támogatásáról szóló pályázatban feltüntetett támogatási kérelem benyújtásához szükséges mellékletek és nyilatkozatok elkészítésében. A dokumentumok nyomtatott, illetve elektronikus formában határidőre megküldésre kerültek az önkormányzat részére. A Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény 3. számú mellékletének I. 5. pontja, valamint 3. mellékletének Kiegészítő szabályok 1. d) pontja alapján a Hajdúszoboszló helyi közlekedés központi költségvetésből biztosítandó támogatás összege 1.185 EFt éves összegben került megállapításra, melyet az önkormányzat átutalt társaságunknak.  Hajdúszoboszló helyi közforgalmú közlekedés bevételeinek, ráfordításainak alakulását, eredmény-kimutatást, továbbá ellentételezési igényt tartalmazó, a közszolgáltatási szerződés szerinti negyedéves tájékoztatások határidőre megküldésre kerültek az önkormányzat részére papír alapon és elektronikus formában.  A Közszolgáltatási Szerződésben vállalt kötelezettségünknek eleget téve egy évben legalább egy alkalommal - az éves menetrendváltozást megelőzően - utasszámlálást kell végeznünk. 2015. évben erre december hónapban került sor, mely utasszámlálás során 1 munkanap, 1 szabadnap és 1 munkaszüneti napot vizsgáltunk. Az utasszámlálás adatai alapján az elkövetkezendő időszakra vonatkozóan támogatjuk azt az önkormányzati javaslatot, hogy a nyári főszezonban - június 16. - augusztus 31. - egy nyári menetrend, illetve a szorgalmi időszakban - szeptember 1. - június 15. - egy téli menetrend kerüljön kialakításra.  A 2015. évi árbevétel terv teljesítése, a veszteség, illetve ellentételezés volumenének csökkentése érdekében, rendszeres forgalomellenőrzési tevékenység került megvalósításra a város helyi közlekedése tekintetében.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

30.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A nettó árbevétel alakulása Gazdasági környezet hatása:  Köznevelésről szóló törvény 2012. szeptember 01-től hatályos rendelkezése, a közoktatásban résztvevők számának csökkenése  A régió egyes elmaradott területeinek szociális helyzete  Munkavállalási célú migráció, tanulási célú migráció  KSH adatok szerinti településenkénti lakosság szám csökkenése Az önkormányzatokkal egyeztetve, Nyíregyháza, Hajdúszoboszló, Balmazújváros, Ózd, Kazincbarcika és Tiszaújváros helyi közlekedésében 2015. évben nem történt új utazási igazolványok bevezetése, illetve a 2015. január 1-től érvényes helyi utazási tarifák nem emelkedtek. A 2015. évben érvényes tarifákat településenként az ÉMKK03. melléklet tartalmazza A kedvezményes bérletek darabszáma után járó szociálpolitikai menetdíj-támogatás fajlagos normatív értékét Balmazújváros, Hajdúszoboszló, Kazincbarcika, Ózd és Tiszaújváros esetében a rendelet szerinti 1.710 Ft/db értéken, Nyíregyháza helyi közlekedésnél 2.030 Ft/db értéken vettük figyelembe, mely megegyezik a bázis értékkel. A szociálpolitikai menetdíj-támogatás megállapításának és igénybevételének szabályairól szóló 121/2012. (VI.26.) Korm. rendelet alapján a helyi közlekedésben a díjmentes utazások után kapott árkiegészítés a Központi Statisztikai Hivatal által szolgáltatott, az adott településre érvényes lakosságszám és a fajlagos támogatási összeg alapján vettük számításba. Az elszámolási év során alkalmazott lakosságszámot és fajlagos támogatási összeget a mellékelt táblázat tartalmazza településenként. A helyi tevékenység nettó árbevétele 1.384,5 millió Ft, melyen belül a helyi közösségi közlekedéséhez kapcsolódóan a menetdíjbevételek és a szociálpolitikai menetdíjtámogatások összes, személyszállítási nettó árbevétele 1.381,6 millió Ft. Díjbevétel és szociálpolitikai menetdíj-támogatás összetétele (adatok ezer Ft-b an)

2015.I.16-2015.XII.31 Részarány Megnevezés tény (%) Menetjegy 322 877 23,37 Általános bérlet 430 861 31,18 Tanuló-, nyugdíjas bérlet 263 161 19,05 Helyi egyéb 6 041 0,44 Díjbevétel összesen 1 022 940 74,04 Tanuló-, nyugdíjas bérlet 210 715 15,25 Díjmentes szociálpolitikai menetdíj-támogatás 147 981 10,71 Szociálpolitikai menetdíj-támogatás 358 696 25,96 Helyi tevékenység árbevétel 1 381 636 100,00

A menetjegyes díjbevétel 322,9 millió Ft, az általános bérlet 430,9 millió Ft, tanuló és nyugdíjas bérlet 263 millió Ft, helyi egyéb árbevétel 6 ezer Ft. A tanuló és nyugdíjas bérletek szociálpolitikai menetdíj-támogatása 210,7 millió Ft, a díjmentes támogatás összege 147,9 millió Ft. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

31.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A helyi személyszállítási tevékenység nettó árbevétele településenként és jegyfajtánkénti bontásban 2015.I.16-2015.XII.31 időszakban (adatok ezer Ft-b an)

Jegyfajta Menetjegy Általános bérlet összesen Tanuló nyugdíjas összesen Bérlet összesen Díjmentes árkieg. Egyéb Helyi összesen

Ózd 30 650 46 607 47 432 94 039 5 494 3 130 186

Kazincbarcika 2 954 3 843 4 526 8 368 4 512 0 15 834

Tiszaújváros 3 662 11 380 4 750 16 130 2 659 26 22 478

Balmazújváros 154 13 19 011 19 024 2 852 0 22 030

Hajdúszoboszló Nyíregyháza 9 646 275 810 1 784 367 233 3 750 394 408 5 534 761 642 3 908 128 557 0 6 011 19 088 1 172 020

Ózd helyi közlekedés nettó árbevétele 130,2 millió Ft, mely a helyi közlekedés 9,4 %-a. A menetjegy értékesítéséből származó bevétel 30,7 millió Ft, a bérletes bevétel 94 millió Ft, melyből a tanuló-nyugdíjas bérlet 47,4 millió Ft, az általános bérletek összege 46,6 millió Ft. A település bevételét befolyásolja a település lakosság számának változása, a gazdasági és szociális helyzete. A tanuló bérlet forgalmára a Köznevelésről szóló törvény tankötelezettségi korhatárt érintő változása, valamint a közoktatásban részt vevők számának csökkenése van hatással. A helyközi közlekedésre Ózd helyi közlekedés díjbevételéből 2,2 millió Ft, a szociálpolitikai menetdíj-támogatásából 280 ezer Ft került átosztásra. Kazincbarcika helyi közlekedésének nettó árbevétele 15,8 millió Ft, mely a helyi közlekedés 1,1 %-a. A menetjegy értékesítéséből származó bevétel 3 millió Ft, a bérletes bevétel 8,4 millió Ft, melyből a tanuló-nyugdíjas bérlet 4,5 millió Ft, az általános bérletek összege 3,8 millió Ft. A településen 2015. évben megfigyelhető volt az utasok számának csökkenése, valamint a KSH közlése szerint a lakosság száma 1,5%-kal csökkent. A helyközi közlekedésre Kazincbarcika helyi közlekedés díjbevételéből 608 ezer Ft, a szociálpolitikai menetdíj-támogatásából 135 ezer Ft került átosztásra. Tiszaújváros helyi közlekedés nettó árbevétele 22,5 millió Ft, mely a helyi közlekedés 1,6 %-a. A menetjegy értékesítéséből származó bevétel 3,7 millió Ft, a bérletes bevétel 16,1 millió Ft, melyből a tanuló-nyugdíjas bérlet 4,8 millió Ft, az általános bérletek összege 11,4 millió Ft. Tiszaújváros helyi közlekedésében 2015. január 01-től új vonal (3-as Tiszaújváros autóbusz állomás - Jabil) lett indítva, mely főként a Jabil Circuit Magyarország Kft dolgozóinak szállítását látja el. A vonal beindításával keletkezett bevétel növekedése a helyi általános bérleteknél jelentkezik. Balmazújváros helyi közlekedésének nettó árbevétele 22 millió Ft, mely a helyi közlekedés 1,6 %-a. A menetjegy értékesítéséből származó bevétel 154 ezer Ft, a bérletes bevétel 19,02 millió Ft, melyből a tanuló-nyugdíjas bérlet 19,01 millió Ft, az általános bérletek összege 13 ezer Ft. A település bevételének 86,3%-át a tanuló bérletek díjbevétele és a kapcsolódó szociális menetdíj-támogatás adja. A tanuló bérletek forgalmának alakulását jelentősen befolyásolja a Balmazújváros Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2010. (II. 17.) számú, a rendszeres és rendkívüli gyermekvédelmi támogatás helyi szabályairól szóló rendelet 6. § (1) bekezdése. A rendelet szerint a helyben tanulók utazási támogatása: „Az önkormányzat a balmazújvárosi állandó bejelentett lakcímmel és diákigazolvánnyal rendelkező tanulók részére, a megvásárolt – helyi autóbuszjáratra érvényes – tanulóbérlet után a bérlet árának erejéig utazási támogatást nyújt, amennyiben ezt a törvényes képviselő írásban kérelmezi.” A helyi tanuló bérletek darabszáma közvetetten az önkormányzat által nyújtott támogatás mértékétől függ. Hajdúszoboszló helyi közlekedésének nettó árbevétele 19,1 millió Ft, mely a helyi közlekedés 1,4 %-a. A menetjegy értékesítéséből származó bevétel 9,7 millió Ft, mely Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

32.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

értékesítési volumene 2015. május-augusztus hónapokban magasabb a város idegenforgalmának köszönhetően. A bérletes bevétel 5,5 millió Ft, melyből a tanulónyugdíjas bérlet 3,8 millió Ft, az általános bérletek összege 1,8 millió Ft. A KSH által szolgáltatott adatok szerint a település lakosság száma 0,5%-kal csökkent. Nyíregyháza helyi közlekedésének nettó árbevétele 1,172 millió Ft, mely a helyi közlekedés 84,8 %-a. A menetjegy értékesítéséből származó bevétel 275,8 millió Ft, a bérletes bevétel 761,6 millió Ft, melyből a tanuló-nyugdíjas bérlet 394,4 millió Ft, az általános bérletek összege 367,2 millió Ft. A nyíregyházi helyi menetjegyek, a bérletek bevételének alakulása nagyrészt az utazási szokások változásának tekinthető (más közlekedési eszköz választása, melyhez hozzájárul a település kerékpárút fejlesztése is). Továbbá az értékesítés partnerenkénti vizsgálata során mutatkozik meg, hogy a menetjegyek értékesítésében résztvevő „ügynöki” tevékenységet végző partnerek vásárlása, valamint a foglalkoztatók által vásárolt dolgozói bérletek értéke változott. A tanuló utasok számát befolyásolja a demográfiai változás, az utazási kedvezményre jogosultak köre, a beiskolázottak száma, valamint a tankötelezettség korhatárának 16 évre történő leszállítása. Korrekció a helyi kombinált utazási igazolványok alapján (adatok ezer Ft-b an)

A helyi személyszállítási tevékenység jegyfajtánkénti nettó árbevétele az Menetjegy 322 877 322 877 Ózd helyi és Kazincbarcika helyi Általános bérlet 433 035 430 861 közösségi közlekedés kombinált Tanuló-, nyugdíjas bérlet 474 894 473 876 Bérlet összesen 907 928 904 737 bérleteihez kapcsolódó a helyközi Díjmentes menetdíj-támogatás 147 981 147 981 közlekedési tevékenységre ráosztott Helyi egyéb 6 041 6 041 Helyi összesen 1 384 828 1 381 636 nettó árbevételt már tartalmazza, azzal csökkentett értéke. A helyi tevékenységről a helyközi tevékenységre ráosztott 2015. évi korrekciós tétel 3,2 millió Ft-tal csökkenti a helyi tevékenység nettó árbevételét, a korrekció előtti árbevétel összege 1.384,8 millió Ft, korrekció utáni árbevétel összege 1.381,6 millió Ft. Jegyfajta

Nettó árbevétel korrekció előtt

Helyközi tevékenységre átcsoportosított 0 -2 174 -1 018 -3 192 0 0 -3 192

Nettó árbevétel korrekció után

A helyi személyszállítási tevékenység helyközi járatokkal, helyi tarifával végzett ellátását a Minisztérium, az Önkormányzat és a Szolgáltató közötti megállapodás tartalmazza. A Megállapodás keretében a kombinált bérletekkel a közigazgatási határon belül igénybe vett helyközi járatokon szükséges a helyi személyszállítási tevékenység bevételeinek részleges átcsoportosítása. Ózdon és Kazincbarcikán a közigazgatási határon belül meghatározott vonalszakaszokon, a helyi kombinált bérletek elfogadásra kerülnek a helyközi járatokon, ezért szükséges a helyi bevételek megosztási százalékának a meghatározása az érintett járatokra vonatkozóan. A megosztási százalék kiszámítása a teljesítmények arányának figyelembevételével történik: az értéket az igénybe vehető helyközi vonalhossz, valamint az igénybe vehető helyi és helyközi vonalhossz összegének a hányadosa határozza meg. Ózd helyi közlekedésben a kombinált havi vonalas, a kombinált összvonalas havi, valamint a kedvezményes kombinált bérletek esetében alkalmazzuk a helyi-helyközi tevékenységek közötti bevétel megosztást. Kazincbarcika helyi közlekedésben a kombinált összvonalas I., és II. félhavi, havi, valamint a kedvezményes kombinált bérletek esetében alkalmazzuk a helyi-helyközi tevékenységek közötti bevétel megosztást. Helyi díjszabási veszteség Számításaink szerint 2015. I. 16.-XII. 31. közötti időszakban a helyi személyszállítási tevékenység díjszabási kötelezettségből származó vesztesége összesen 207,4 millió Ft.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

33.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Az egyéb bevételek alakulása A helyi tevékenység egyéb bevételeinek értéke 649,1 millió Ft, melyből 67,8 millió Ft a központi költségvetési és 546,3 millió Ft az önkormányzati működési támogatás összege. További jelentősebb tétel a véglegesen fejlesztési célra kapott támogatás (10,8 millió Ft), valamint a céltartalék felhasználás (13,2 millió Ft).

Helyi közlekedés támogatása, veszteségfinanszírozása A helyi közlekedés központi költségvetési és önkormányzati működési támogatásának alakulása Település S. sz. megnevezése 1. Kazincbarcika 2. Ózd 3. Tiszaújváros 4. Hajdúszoboszló 5. Balmazújváros Nyiregyháza 6. Összesen

Központi költségvetési Önkormányzati működési Igény Teljesített Igény Elismert 1 057 1 057 21 798 21 798 4 884 4 884 64 264 64 264 527 527 23 519 23 519 1 185 1 185 20 028 20 028 922 922 3 841 3 841 59 228 59 228 701 537 412 816 67 803 67 803 834 987 546 266

adatok ezer Ft-ban Összes támogatás Igény Elismert Index Eltérés 22 855 22 855 100,0 0 69 148 69 148 100,0 0 24 046 24 046 100,0 0 21 213 21 213 100,0 0 4 763 4 763 100,0 0 760 765 472 044 62,0 -288 721 902 790 614 069 68,0 -288 721

A helyi menetrend szerinti közforgalmú közlekedés finanszírozását szolgáló támogatási igény összege 902,8 millió Ft, melyből 67,8 millió Ft a központi költségvetési támogatás, míg 835 millió Ft az önkormányzati ellentételezési igény összege. Az Önkormányzatok a megküldött éves beszámolók alapján - Nyíregyháza kivételével – határozatban elismerték a bevételekkel nem fedezett indokolt költségek alapján kért ellentételezési igényt. Nyíregyháza város önkormányzata 288,7 millió Ft ellentételezési igényt nem ismert el, így a helyi közlekedési tevékenység finanszírozására elszámolt önkormányzati támogatás összege 546,3 millió Ft.

A teljesítmények alakulása A helyi teljesítményt befolyásolja, hogy az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. a régiós összeolvadás után egységesítette a menetrendi és menetlevél feldolgozási rendszert, mely keretében fordamódosítások is történtek, ezáltal a férőhely kibocsátás változott, valamint egységesítette az utasszám számítási eljárását. A helyi személyszállítási tevékenység teljesítmény adatai településenként bontásban 2015.I.16-2015.XII.31 időszakban Helyi teljesítmény Balmazújváros Hajdúszoboszló Kazincbarcika Nyíregyháza Hasznos km [Ekm] Utasszám [Efő] Utaskm [Eutkm] Férőhely km [Ekm]

62 793 2 302 6 172

90 157 498 8 963

91 314 1 014 7 344

3 557 18 464 65 280 377 675

Ózd 340 2 293 8 380 35 239

Tiszaújváros Helyi összesen 99 413 1 420 6 318

4 240 22 435 78 893 441 712

A helyi közlekedés hasznos kilométere 4.240 ezer km, melyet a Tiszaújváros új 3. számú vonalának teljesítménye, a nyíregyházi 2014. április 01-től a LEGO Manufacturing Kft dolgozói szállítását kiszolgáló járatbővítés, valamint a balmazújvárosi menetrend módosítás alakított. A többi településen a korábbi évhez viszonyítottan teljesítményváltozás nem volt. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

34.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A vizsgált időszakban 22.435 ezer fő utast szállítottunk el, az 78.893 ezer utkm. Az utaskilométert befolyásolja az utasszám nagysága.

utaskilométer

A helyi tevékenység egy kilométerre jutó fajlagos nettó árbevétele 325.87 Ft/hkm, melyet a nettó árbevétel és a hasznos kilométer változása befolyásolja

1.3. Szabadáras tevékenység Az eredmény alakulása Az üzemi tevékenység eredménye 16,8 millió Ft, melyet 567,9 millió Ft üzleti bevétellel, és 551,2 millió Ft üzleti ráfordítással érte el a társaság. A -2,7 millió Ft-os pénzügyi és rendkívüli eredmény hatására a egyéb személyszállítási tevékenység adózás előtti eredménye 14,1 millió Ft-ban teljesült az időszakban.

A nettó árbevétel alakulása (adatok ezer Ft-b an)

Egyéb személyszállítás nettó árbevétel Szerződéses tevékenység Különjárati tevékenység Határon átmenő Egyéb személyszállítás összesen

2015. I. 16-XII. 31. tény 207 136 346 423 2 269 555 828

részarány (%) 37,27 62,33 0,41 100,00

Az egyéb személyszállítási tevékenységből származó nettó árbevétele 555,8 millió Ft. A tevékenységen belül a szerződéses fuvarozás nettó árbevétele 207,1 millió Ft-ban realizálódott. 2015. év utolsó harmadában a szerződéses tevékenység eredményességi vizsgálata alapján a gazdaságosság javítása érdekében a partnerenkénti felülvizsgálat valósult meg, mely által az alkalmazott tarifák emelésére került sor több partner esetében. A legnagyobb bevételt eredményező partnerünk a Mezőkövesdi VG Városgazdálkodási Zrt. esetében alacsonyabb fajlagos költségű járműtípus váltás történt az alacsonyabb költségek realizálása érdekében. A különjárati fuvarozási formák árbevétele 346,4 millió Ft, melyből a belföldi különjárati tevékenység árbevétel alakulására hatással van a végzett MÁV vonatpótló különjárat. A MÁV Start Zrt. által fizetett nettó árbevétel 162,2 millió Ft. A migránsszállításhoz és a rendőrség szállításához kapcsolható bevétel 34.3 millió Ft. A külföldi különjárat bevétele a különjárati tevékenység 16,6 %-a. A határon átmenő menetrend szerinti tevékenység nettó árbevétele 2,3 millió Ft. A bevétel nagyságát befolyásolta, hogy a menetrend módosítás által megszüntetésre kerültek a hétköznapokon közlekedtetett járatok.

A teljesítmények alakulása Egyéb személyszállítási teljesítmény Hasznos km [Ekm] Utasszám [Efő] Utaskm [Eutkm] Férőhely km [Ekm]

2015. I.16.-XII. 31. tény 1 532 4 318 64 964 112 854

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

35.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Az egyéb személyszállítási tevékenység hasznos kilométer teljesítménye 1.532 ezer km. Az elszállított utasok száma 4.318 ezer fő, melyet a szerződéses tevékenység határoz meg. A kibocsátott utaskilométer teljesítmény 64.964 ezer utkm. A férőhely-kilométer 112.854 ezer fhkm, melyet meghatározz a csuklós és szóló buszok aránya. A nemzetközi menetrend szerinti forgalomban teljesített hasznos kilométer 8 ezer km. A hasznos kilométer alakulására hatással van a menetrend változás és az indított járatok száma. A teljesített férőhely kilométer 471 ezer fhkm. A szabadáras tevékenységen belül a szerződéses fuvarozási tevékenység esetében a hasznos kilométer 566 ezer km. A teljesített férőhely kilométer 48.957 ezer km. A különjárati tevékenység futásteljesítményének teljesítménye 957 ezer km, a teljesített férőhely kilométer 63.425 ezer km. A belföldi különjárat 2015. évben 797,3 ezer km-t teljesített, ebből a vonatpótló belföldi különjáratok futásteljesítménye 447,4 ezer km. A belföldi különjárati teljesítményt a 81,5 ezer km teljesítményt jelentő migránsszállítás és a rendőrség szállítása is befolyásolja. A külföldi különjáratoknál teljesített hasznos kilométer 159,9 ezer km.

1.4. Egyéb és kiegészítő tevékenység Társaságunk a közszolgáltatási szerződés által biztosított keretek között kiegészítő, illetve egyéb tevékenységeket végez a közszolgáltatás színvonalának és a komplett utas-kiszolgálás növelése érdekében. A közszolgáltatási feladatok ellátását biztosító eszközök és az emberi erőforrások kihasználásának érdekében szabad kapacitásainkat kiajánljuk külső megrendelők felé. Ennek keretében az alábbi főbb tevékenységeket végeztük:  idegen járművek javítási, karbantartási munkálatai,  gazdaságosság érdekében ingatlanrészek (tárolóterület, helység) bérbe adása,  szállodai és vendéglátási szolgáltatás a Dubicsányi Panzióban.

Az eredmény alakulása Az tevékenység üzleti eredménye 51,4 millió Ft-ban teljesült a 195,2 millió Ft-os üzleti bevétel, a 255,1 millió Ft-os aktivált teljesítmény és a 398,9 millió Ft-os üzleti ráfordítások hatására. A pénzügyi és rendkívüli eredmény 1,4 millió Ft, így az adózás előtti eredmény 52,8 millió Ft-ban alakult.

A nettó árbevétel alakulása A társaságunk által végzett egyéb tevékenységek nettó árbevétele 180,9 millió Ft, mely elsősorban a bérbeadási és ipari tevékenységből származott. Egyéb tevékenység árbevételei (adatok ezer Ft-ban)

Megnevezés

Műszaki, ipari tevékenység

2015. év tény

Részarány %

54 384

30,1

48 504 1 382 4 498

26,8 0,8 2,5

Egyéb szolgáltatások

126 501

69,9

Összesen

180 885

100,0

Id. járműjavítás árbev. Id. alk atrészjav. árbev. Egyéb ipari szolg. árbev.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

36.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Aktivált saját teljesítmények értéke Az aktivált saját teljesítmények értéke 2015. évben 237,2 millió Ft volt, melynek meghatározó része (225,3 millió Ft) természetszerűen a saját műhelyben végzett alkatrész, fődarab és gumi felújításból, illetve bontásból származik. (adatok ezer Ft-ban)

Megnevezés Saját előállítású eszközök aktivált értéke Saját felújítás aktivált értéke Alkatrész, fődarab gumi javítás, bontás elszámolása Üzemi konyha költségeinek elszámolása Saját termelésű készletek készletre vett értéke (gyártás) Saját termelésű készletek felhasználása (gyártás)

Összesen

2015. év tény 284 7 906 225 262 2 318 22 434 -20 973 237 230

Műszaki teljesítmények A beszámolási időszakban az alkatrész-felújítás költsége 67,8 millió Ft, a fődarab-felújítási tevékenység összes ráfordítása pedig 114,9 millió Ft volt. Ez utóbbiból a 32 db D10 motor felújítása 43,9 millió Ft-ot, a 14 db egyéb motoré 28,8 millió Ft-ot, a 120 db futómű felújítása pedig 42,2 millió Ft-ot tett ki. Az ipari műhelyben 1.793 db gumiabroncs futózását végezték el a szakemberek 42,1 millió Ft-os ráfordítással. Saját vállalkozásban 1 db Autosan típusú autóbusz felújítása történt meg Nyíregyházán 7,9 millió Ft értékben, illetve 7 db (ebből 1 db 2014. évről áthúzódó) váz-közép javítás Miskolcon, További 1 db autóbusz vázjavítása megkezdődött 2015. év végén, befejezésére 2016. évben kerül sor. A váz-közép javítások felmerült költsége így összességében 47,1 millió Ft. A műszaki tevékenység teljesítmény adatainak részletezését a EMKK04. melléklet tartalmazza.

2. Ráfordítások elemzése A társaság időszaki összes költsége és ráfordítása 25.588,4 millió Ft, mely költségek 37,9 %-át anyag jellegű ráfordítás, míg 50,1 %-át személyi jellegű ráfordítás képezik, együttesen az összes költség 88 %-át teszi ki. További nagyobb költségelem az időszak költségei között az értékcsökkenés (9 %). A költségek és ráfordítások alakulását EMKK05. melléklet tartalmazza.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

37.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Költségek és ráfordítások megoszlása 2015. évben Üzemanyag 17,8% Üzemanyago n kívüli anyagjellegű 20,2%

Személyi jellegű 50,2%

Értékcsökken ési leírás 9,0%

Egyéb 2,8%

2.1. Anyagjellegű ráfordítások Az anyag jellegű ráfordítások értéke 9.709,1 millió Ft-ban alakult, melynek 77 %-a az anyagköltség (7.474,4 millió Ft).

Anyagköltség A társaságunk anyagköltsége 7.474,4 millió Ft, melynek összetevőit az alábbi táblázat tartalmazza. (adatok ezer Ft-ban)

Megnevezés Fenntartási anyag Üzemanyag Energia Egyéb anyag Anyagköltség összesen

2015. év tény

2 399 732 4 588 582 257 178 228 900 7 474 392

Részarány % 32,1 61,4 3,4 3,1

100,0

Az anyagköltség egyik legnagyobb összetevője (32,1 %) a fenntartási anyagköltség 2.399,7 millió Ft-os értéke, mely elsődlegesen az autóbuszok javításához felhasznált anyagok, alkatrészek, fődarabok költségét tartalmazza. Az autóbuszok javítási, karbantartási munkálatai és az ehhez kapcsolódó háttéripari tevékenységek a normál üzemmenetnek megfelelően alakultak. A fenntartási anyagok meghatározó része (cca. 97%-a) - munkalapokon keresztül - az autóbuszok és egyéb járművek javítási, karbantartási munkálataihoz, az ehhez kapcsolódó háttéripari tevékenységekhez, illetve a létesítmény karbantartáshoz volt szükséges. Az átalakulást követően 2015. évben megvalósult munkálatok - munkalapokon elszámolt adatait az alábbi táblázat, illetve annak megoszlását a diagram mutatja be.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

38.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Javítás fajta csoport Saját busz fenntartás Egyéb saját jármű javítás Járműüzemeltetés Ipari tevékenység Létesítmény fenntartás Idegen jármű javítás Összesen

Esetszám (db) 28 668 2 332 30 794 4 097 1 502 5 491 72 884

Ráfordított munkásóra (óra) 666 957 8 552 87 352 47 300 50 657 12 578 873 396

Anyagköltség (e Ft) 1 884 974 14 284 120 235 267 528 21 148 27 993 2 336 162

A felhasznált anyagok legnagyobb része (80,7 %-a) természetszerűen a saját busz fenntartásához kapcsolódott, ennek javítás fajtánkénti megoszlását a diagram szemlélteti.

Az anyagköltségek másik legnagyobb összetevője a gázolaj költség 4.558,5 millió Ft (61,4 %). melyből az autóbuszok által felhasznált gázolaj költsége 4.503,3 millió Ft.

Megnevezés Üzemanyag átlagár Külszolgálati km (busz) Üzemanyag fogyasztás (busz) Fajlagos fogyasztás (busz) Gázolaj ktsg. (b usz) Gázolaj ktsg. (b elszolgálati járművek) Üzemanyag költség összesen

ezer Ft

2015. év 251,05 62 078 17 938 28,90 4 503 290 55 169

ezer Ft

4 558 458

m.e. Ft/liter ezer km ezer liter (l/100 km) ezer Ft

Az 62.078 ekm külszolgálati kilométerre 17.938 ezer liter gázolajat használtak fel az autóbuszok, mely 28,9 liter/100 km fajlagos fogyasztást mutat. A 2015. január 1-jétől 17 Ft-ról 11 Ft-ra csökkent jövedéki adó visszatérítés nélküli átlagár 251,05 Ft/liter alakult.

Társaságunk folyamatosan törekszik az üzemanyagköltség mérséklésre. Ráhatásunk csak az üzemanyag-felhasználás terén van. - Különböző szervezési, racionalizálási intézkedésekkel minimalizáljuk az indokolatlan km teljesítményt. - Az üzemanyag megtakarítást ösztönző rendszer folyamatos karbantartásával, az üzemanyag vételező és elszámoló rendszer zártabbá tételével, a túlfogyasztások tételes kivizsgálásával és az ellenőrzés fokozásával törekszünk a fajlagos fogyasztás folyamatos csökkentésére. A létesítmények és a technológiai berendezések üzemeltetéséhez szükséges vásárolt energia 2015 évi összes költsége 312,2 millió Ft, melyből 257,2 millió Ft anyagköltségként, míg 55 millió Ft igénybe vett szolgáltatások között jelenik meg.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

39.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

(adatok ezer Ft-ban)

Megnevezés Villamos energia Gáz Víz Csatorna Távhő Egyéb fűtőanyag Összesen

2015. év tény

119 636 124 716 12 789 13 853 41 174 38 312 204

Részarány % 38,3 39,9 4,1 4,4 13,2 0,0

100,0

Az egyéb anyagköltség 228,9 millió Ft, melyből 67,7 %-ot a nyomtatványok és számítástechnikai anyagok, 11,4 %-ot a formaruha, míg 12,7 %-ot a tisztítószerek képviselnek.

Igénybevett szolgáltatások Az igénybevett szolgáltatások értéke 1.978,7 millió Ft, mely az anyagjellegű ráfordítások 20,4 %-a. (adatok ezer Ft-ban)

Megnevezés

Szakértői díjak

2015. év tény

Részarány %

2 125

0,1

10 663

0,5

Karbantartás

401 263

20,3

Bérleti díjak Hang és adatkommunikációk Közüzemi díjak Vagyonvédelem Takarítás Pénzszállítás Egyéb igénybe vett szolgáltatások

527 359

26,7

128 986

6,5

80 966

4,1

170 884 106 033 22 985 527 467

8,6 5,4 1,2 26,7

1 978 733

100,0

Marketing és PR költségek

Igénybe vett szolgáltatások össz.

Az igénybevett szolgáltatások 73,7 %-át a karbantartási költségek, a bérleti díjak és az egyéb igénybevett szolgáltatások képviselik az alábbiak szerint: A más vállalkozóval végeztetett javítás, karbantartás költségének 2015. évi összege 401,3 millió Ft. A karbantartási költségek között az autóbuszok javítására fordított összeg 120,1 millió Ft-ot tett ki, A gépek, berendezések vonatkozásában (29,6 millió Ft) kiemelést érdemlő munkálat nem történt, a felmerülő költségek meghatározó része az időszakosan elvégzendő feladatokból adódott. A létesítmény fenntartásnál (70,6 millió Ft) kiemelést érdemlő nagyobb munkálatok:  Tiszaújvárosban a telephelyen (tetőszigetelés, festés, ajtó-ablak csere) és az autóbusz állomáson (szintén tetőszigetelés, peronvilágítás korszerűsítés, homlokzat karbantartás) zajlottak, összességében mintegy 16,8 millió Ft értékben.  a mátészalkai telephelyen lévő öltöző és zuhanyzó helyiségek teljes körű karbantartása 4,4 millió Ft ráfordítással valósult meg.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

40.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.



Régiós szinten megtörténtek mind az autóbusz állomásokon, mind a telephelyeken a szinte évente szükségessé váló - útburkolati javítások, nagyságrendileg 16,6 millió Ft értékben. Járművön található eszközök (fedélzeti pénztárgépek, obuk, stb,) javítására 155,2 millió Ft-ot fordítottunk. A bérleti díjak (527,4 millió Ft) 86,6 %-a az autóbuszok bérleti díjából adódik, melyen belül a CIB Rent Zrt.-től bérelt 45 db autóbusz bérleti díja 387,6 millió Ft. Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. megalakulását követően régiós szintű járműátcsoportosításokat hajtottunk végre, de az autóbuszok átlagéletkora, rendkívüli meghibásodások gyakorisága szükségessé tette további autóbuszok bérlését. Az egyéb igénybevett szolgáltatások értéke (527,5 millió Ft), mely többek között informatikai szolgáltatások költségeit, bérletárusítási jutalékokat, jogi tevékenységért fizetett díjakat, oktatási, foglalkozás egészségügyi és környezetvédelmi költségeket tartalmaz.

Egyéb szolgáltatások Az egyéb szolgáltatások értéke 234,8 millió Ft, mely többek között a bankköltségeket (75,5 millió Ft) és a biztosítási díjakat (117,4 millió Ft) tartalmazza.

2.2. Személyi jellegű ráfordítás Társaságunk humánpolitikai tervének megvalósulása érdekében az érdekképviseletekkel kötött bérmegállapodásban foglaltakat végrehajtottuk. A személyi jellegű ráfordítások 2015. évi értéke 12.820,1 millió Ft, melynek 65,3 %-a a bérköltség (8.366,3 millió Ft), 14,5 %-a a személyi jellegű egyéb kifizetések (1.858,5 millió Ft), míg 20,2 %-a a bérjárulékok (2.595,3 millió Ft).

Személyi jellegű ráfordítások összetétele 2015. évben

bérjárulékok 20,2%

szem. jell. kifizetések 14,5%

bérköltség 65,3%

Személyi jellegű egyéb kifizetések alakulása Saját gépjármű hivatali célú használatának költségtérítése 27,4 millió Ft. A költség alakulását az átalakulással kapcsolatos és a működéshez szükséges feladatok végzése befolyásolta. A napidíjak 5 millió Ft-os költsége a különjárati feladatot ellátók költségeit tartalmazza. A munkába járás költségtérítése 70 millió Ft, melyet a Kollektív Szerződés szabályai szerint elsősorban az autóbuszvezetők részére történt kifizetések befolyásolták. A betegszabadságra és táppénzre fordított összeg 126,1 millió Ft, összegét a betegnapok száma és a munkavállalónak a betegszabadság díjazását, illetve a táppénz alapját képező keresete befolyásolta. A végkielégítés összege 45,7 millió Ft. Végkielégítést fizettünk:  a szervezeti átalakítás után azon munkavállalóknak, akik nem fogadták el munkaszerződés módosításukat és a munkaviszonyuk megszüntetésre került, valamint  azoknak a dolgozóknak, akik egészségi állapotukra tekintettel korábbi munkakörükben tovább nem voltak foglalkoztathatók és egészségi állapotuknak

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

41.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

megfelelő másik munkahelyet nem tudtunk felajánlani, ezért munkaviszonyukat megszüntette a társaság. Az önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulás a Kollektív Szerződés szerinti tagdíj hozzájárulást tartalmazza, melynek összege 174,6 millió Ft. Az üzemanyag megtakarítás címen az üzemanyagot megatakarító, illetve a megtakarítást elősegítő munkavállalóknak 218,5 millió Ft-ot fizettünk ki. A kegyeleti költségekre, segélyekre 6,3 millió Ft-ot fordítottunk. Az egyéb juttatások (formaruha megváltása, szakmunkás tanulók étkezése, üzleti ajándék, béren kívüli és béren kívülinek nem minősülő juttatások, reprezentációs költség) együttes összege 86,6 millió Ft. A 2015. évre tervezett formaruha beszerzések elmaradása miatt a társaság formaruha utalvány formájában biztosította a munkavállalók járandóságát. A Választható Juttatási Rendszer (VJR) személyi jellegű költsége 907 millió Ft, mely a bruttó 350.000 Ft/év/fő keretösszegből a munkavállalók választása szerinti jogcímek nettó összegét tartalmazza. Az adóköteles juttatások felhasználhatóságát jelentősen korlátozta a 2015. január 1-jétől hatályos - 200 ezer és 450 ezer Ft-os kedvezményes adózású keretösszegről rendelkező - személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény. VJR felhasználás alakulása

Az adómentes juttatások felhasználási aránya összesen 10,41 %, értéke nettó 94,4 millió Ft. Az adómentes juttatásokon belül a lakáscélú megtakarítást választották legnagyobb arányban a munkavállalók. Kisebb arányú a Sport - és Kultúra Erzsébet-utalvány, valamint a kockázati biztosítás összege. Az adóköteles juttatások aránya 89,59 %, értéke nettó 812,6 millió Ft. Az adóköteles juttatások közül a Széchenyi Pihenőkártyát választották a legnagyobb arányban 39,6 %-ban munkavállalóink. Az Étkezési -, Iskolai - és Ajándék Erzsébetutalványok aránya 36,6 %, a pénzben kifizetett étkezési hozzájárulás aránya 8,8 %, az önkéntes pénztárak aránya 4,0 %, a munkába járással kapcsolatos költségtérítés aránya 0,5 %. A kifizetőt terhelő SZJA 188,6 millió Ft, melynek nagyságát elsősorban a VJR elemek után fizetendő SZJA összege (139,5 millió Ft) befolyásolt. A járulékok részaránya az összes személyi jellegű ráfordítások között 20,2 %, költsége 2.595,3 millió Ft. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

42.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A létszámgazdálkodás alakulása A társaság feladatainak ellátását és zavartalan működését 3.220,8 fő teljes és 95,3 fő részmunkaidős munkavállaló foglalkoztatásával biztosította. A létszám alakulása állománycsoportonként Megnevezés

Autóbuszvezető Egyéb forgalmi utazó Munkás Szellemi Teljes munkaidős összesen .

2015. év Terv Tény (fő) (fő)

1 743,0 120,0 823,0 617,0 3 303,0

1 708,3 117,9 776,7 617,9 3 220,8

Eltérés

Index

Tény-Terv

Tény/Terv

-34,7 -2,1 -46,3 0,9 -82,2

98,0 98,3 94,4 100,1 97,5

A teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszámának összetétele

A teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma, a tervezettől 82,2 fővel alacsonyabb. A teljes munkaidőben foglalkoztatott autóbuszvezetői létszám a tervezettől 34,7 fővel alacsonyabb. A létszám alakulását befolyásolta, hogy az állomány közel 9 %-a cserélődött. A kilépő munkavállalókat jellemzően nem tudtuk azonnal pótolni. A feladatok zavartalan ellátását a foglalkoztatás növelésével oldotta meg a társaság úgy, hogy közben biztosította a munka- és pihenőidő szabályok betartását. A foglalkoztatás növelése egyrészt a rendkívüli munkaidő növekedését eredményezte, másrészt 5.646 nap szabadságot nem tudott kiadni a társaság. Az egyéb forgalmi utazó állománycsoport létszáma a tervtől 2,1 fővel alacsonyabb. A létszám tervezetthez viszonyított alakulására az év közbeni állománycsoportok közötti átsorolások voltak hatással. A munkás állományban a tervezettől 46,3 fővel alacsonyabb a létszám. A létszám alakulását jelentősen befolyásolta, hogy a vagyonvédelmi tevékenység saját munkavállalókkal történő ellátása - amit július 1-től terveztünk - nem valósult meg. A tevékenység ellátására 2015. II. félévtől 104 fő foglalkozatását terveztük, mely éves szinten 52 főt jelent. Ezt figyelembe véve a munkás létszám 6,2 fővel magasabb, mint a terv.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

43.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A létszám alakulását befolyásolták az év közbeni áthelyezések más állománycsoportokból. A tervezettől magasabb létszám foglalkoztatást indokolta, hogy az autóbusz beszerzések elmaradtak, kevesebb autóbuszt selejteztünk, ebből kifolyólag a járművek életkorának folyamatos növekedése miatt gyakoriak a meghibásodások, ami a javításra fordított idők növekedését eredményezte. A szellemi foglalkoztatottak létszáma közel tervszinten alakult. A szervezeti változások, a munkaköri feladatok átcsoportosítása befolyásolta a létszám alakulását.

Jövedelemgazdálkodás (átlagkereset, keresettömeg) Bérköltség tervünket az MNV Zrt. tervezési irányelveiben foglaltakat figyelembe véve készítettük el. A volt leánytársaságok bérrendszereinek egységesítése következtésben a bérszerkezet összetétele megváltozott, a jellemzően év végén fizetett mozgóbér egy része beépült a bérrendszerbe. Az alágazati szinten megkötött megállapodásban foglaltaknak megfelelően az Északmagyarországi Közlekedési Központ Zrt. és a helyi érdekképviseleti szervezetek 2015. évre a jövedelem-fejlesztésre és együttműködésre vonatkozóan - az alábbiakban állapodtak meg: 

A 2015. évben végrehajtandó kereset- és jövedelem-fejlesztés alapját a társaság 2014. évi tényleges számviteli törvény szerinti bérköltsége, valamint a béren kívüli juttatás és a kafetéria juttatás tömege képezi.  A munkáltató vállalja, hogy 2015. április 1-től kezdődően a 2014. évi tényleges számviteli törvény szerinti bértömeg 9/12-ed részére vetített 2,4 %-os mértékű bértömeg-fejlesztést hajt végre.  A munkavállalók - a helyi bérmegállapodásban foglaltak alapján jogosultak - egyszeri, bruttó 30.000 Ft összegű bérjuttatásban is részesülnek.  A társaságnál alkalmazott Választható Juttatási Rendszerben (VJR) a fix keretösszeg 2015. évben egységesen 350.000 Ft/fő.  Ezen túlmenően a munkáltató vállalja, hogy a 2014. évi béren kívüli és kafetéria juttatások alapul vételével, annak éves szintű 2,4 %-os fejlesztési mértékét költség semleges módon a további bértömeg fejlesztésre fordítja.  A Felek megállapodnak abban, hogy a bér és béren kívüli, kafetéria juttatások közötti átjárhatóságot költség-semlegesen biztosítják. Társaságunk a jövedelem-fejlesztésre és együttműködésre vonatkozó megállapodást betartotta, melynek eredményeként a bérköltségünk az alábbiak szerint alakult. Az éves bérköltség 8.366,3 millió Ft. A bérköltség alakulását befolyásoló tényezők:  2015. évben a munkáltató és az érdekképviseletek között megkötött megállapodásban foglaltak szerint az arra jogosult munkavállalók részére egyszeri, bruttó 30.000 Ft/fő összegű bérjuttatást fizetett ki a társaság március hónapban.  A Választható Juttatási Rendszer (VJR) keretösszege egységesen 350.000 Ft/fő/év. AZ Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. volt leánytársasága a BORSOD VOLÁN Zrt. munkavállalóinak április hónapban alapbéresítette a 2014. éves VJR keret 350.000 forint feletti részét.  A beolvadást követő időszakban az autóbuszvezetők munkabérét társaságunk az új szabályok és a beolvadás napját megelőző napon hatályban lévő – a munkavállalóra vonatkozó – Kollektív Szerződés szabályai szerint is kiszámította, és a különbözetet kompenzációs pótlékként fizette ki. A kompenzációs pótlék alapbéresítése 2015. május 1-jei hatállyal történt meg.  A bérmegállapodás szerinti alapbérek emelése 2015. június 1-jei hatállyal valósult meg, az április 1. és május 31. közötti időszakra a munkavállalót megillető részt a június havi munkabérekkel kapták meg a munkavállalók. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

44.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

  

A teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 82,2 fővel, a részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma 10,5 fővel alacsonyabb a tervnél. A vagyonvédelmi tevékenység 2015. július 1-től tervezett saját munkavállalókkal történő ellátása nem valósult meg, ezért az éves szintű 52 fő létszám tervezett bérköltsége 98,8 millió Ft nem került felhasználásra. Az átalakulással kapcsolatos felmondási bérekre társaságunk a tervezettnél 8,2 millió Ft-tal kevesebbet költött. Az átlagkeresetek alakulása

A teljes munkaidőben foglalkoztatottak átlagkeresete a tervezettnél 0,8 %-kal magasabb. A létszám, keresettömeg és átlagkereset alakulását a 4. melléklet és a ÉMKK15. melléklet tartalmazza.

2.3. Amortizáció Az értékcsökkenés 2015. évi értéke 2.294,4 millió Ft, melynek összetételét az alábbi táblázat szemlélteti.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

45.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Az értékcsökkenés értékének alakulása 2015. évben (adatok ezer Ft-ban)

Megnevezés Immateriális javak értékcsökkenése Ingatlanok értékcsökkenése Autóbuszok értékcsökkenése Műszaki gépek, berendezések, járművek értékcsökkenése Egyéb gépek, berendezések, járművek értékcsökkenése Egy összegben elszámolható értékcsökkenési leírása Értékcsökkenési leírása összesen

2015. év

Részarány % 4,1 93 246 3,5 80 319 74,2 1 703 377 tény

273 013

11,9

106 974

4,7

37 463

1,6

2 294 392

100,0

Az értékcsökkenés jelentős része (74,2 %) az autóbuszok utáni amortizáció, melynek alakulását befolyásolta, hogy a beolvadás miatti számviteli politika változás következtében növekedett a gördülő állomány értékcsökkenése, mivel az autóbuszok maradványértékét 2 év alatt írjuk le, mely ez évben 165,6 millió Ft-ot jelentett. Továbbá ez évben 1 db használt buszt szereztünk be és 30 db autóbuszt újítottunk fel, melyek értékcsökkenése 55,9 millió Ft.

2.4. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások értéke 447,5 millió Ft, melyből  33,8 millió Ft a káreseményekkel, kártérítésekkel kapcsolatos kifizetések értéke,  311,6 millió Ft az önkormányzati és egyéb adó kötelezettség,  66,6 millió Ft a céltartalék képzés  31,5 millió Ft az értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés és a hiányzó, megsemmisült készletek elszámolt ráfordítása. A céltartalék képzés és felhasználás alakulását részletesen a ÉMKK07. melléklet, míg az egyéb ráfordítások részletezését a 3.1. melléklet tartalmazza.

2.5. A pénzügyi eredmény elemzése A pénzügyi műveletek eredménye 2015.évben a 166,9 millió Ft veszteség volt. A pénzügyi műveletek bevétele 139 millió Ft-ban alakult, amelyet a devizában meglévő kötelezettségek év végi átértékelése miatt elszámolt nem realizált árfolyam-nyereség (99,1 millió Ft), a realizált árfolyam-nyereség (25,4 millió Ft), kapott kamat (13,7 millió Ft), valamint a kapott osztalék (0,8 millió Ft) eredményezett. A pénzügyi műveletek ráfordítása 305,9 millió Ft-ban alakult, amelyet a realizált árfolyamveszteség (132,4 millió Ft), a devizában meglévő kötelezettségek év végi átértékelése miatt elszámolt nem realizált árfolyam-nyereség (99,1 millió Ft), valamint a fizetett kamatok (74,4 millió Ft) alakulása eredményezett.

2.6. A rendkívüli eredmény elemzése A rendkívüli ráfordítások értéke 11,5 millió Ft, melyből 7,4 millió Ft Borsod Nemzetközi Szállítmányozási és Kereskedelmi Kft. végelszámolás miatti megszűnt részesedés nyilvántartási értéke és 4,1 millió Ft a véglegesen nem fejlesztési célra átadott pénzeszközök (érdekképviseleti szakszervezetek, alapítványok, stb.) összege. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

46.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A rendkívüli bevételek (3,3 millió Ft) tartalmazzák vagyonfelosztásból származó bevételét. A fentiek hatására rendkívüli eredményünk -8,2 millió Ft.

a

megszűnt

részesedés

A rendkívüli bevételek és ráfordítások részletezését a 3.2. melléklet tartalmazza.

2.7. A jövedelmezőség, hatékonyság alakulása A vagyoni, jövedelmezőségi, hatékonysági mutatók alakulása A mérlegben az 2015. év bázis adata az ÉMKK Zrt 2014. év záró (beolvadás előtti) adatait tartalmazza, így a bázis és a tény mutatószámok összehasonlítása a beolvadás és a tevékenység bővülés miatt nem mutat valós képet. A befektetett eszközök aránya 51,12, a forgóeszközök aránya 19,79-ban alakult. Az eladósodási fok mutatónk (22,0) szerint az összes tőkén (saját tőke + kötelezettségek) belül 22 %-ot képvisel az idegen tőke aránya. A tőke ellátottsági mutatószám (saját tőke/összes finanszírozásának 72,74 %-át fedezte saját tőke.

forrás)

szerint

az

eszközök

A befektetett eszközök saját tőke fedezete mutatónk (saját tőke/befektetett eszközök) értéke 142,3 %. Társaságunk bruttó termelési értéke 25.633,1 millió Ft, míg a nettó termelési értéke 13.629,7 millió Ft. Tárgyi eszköz hatékonysági mutató szerint egységnyi tárgyi eszközzel 1,67 Ft hozzáadott értéket hoztunk létre. Eszköz megtérülési mutatónk szerint egységnyi tárgyi eszközzel és készlettel 1,81 Ft nettó árbevételt realizáltunk. Az árbevétel-arányos üzemi eredményünk értéke azt mutatja, hogy 100 Ft nettó árbevételből 2,05 Ft üzemi eredményt realizált társaságunk. A ROE mutatószám (tőke-arányos adózás előtti eredmény) értéke 0,01294, amely arról tájékoztat, hogy 100 Ft saját tőke 1,29 Ft adózás előtti eredményt termelt.

Megnevezés saját tőke adózás előtti eredmény ROE mutató

2015. év tény

14 456 889 187 013 0,01294

A mutatókat az ÉMKK06. melléklet tartalmazza.

A hatékonyságot befolyásoló külső, belső intézkedések, feltételek Társaságunk célja az állami vagyon hatékony, a törvényi előírások szerinti működtetése. A gazdaságpolitikai döntések fékezhetik, vagy ösztönözhetik tevékenységünket, mivel gazdálkodásunkra befolyást gyakorol a politikai, gazdasági, társadalmi és technikai környezet. A társaságunk mindent elkövet a szerződésből eredő kötelezettségeinek maradéktalan teljesítése érdekében, maximálisan kihasználva a saját hatékonyságnövelő lehetőségeit. A Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

47.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

helyközi bevételeink mértékére gyakorolt hatásunk korlátozott, költségeink azonban piaci körülmények között jelentkeznek, ezért erősen behatárolt az a vállalati mozgástér, ahol érezhető hatékonyság növelési intézkedést tudunk foganatosítani. Folyamatosan törekszünk a piacon megjelenő új igények kielégítésére a szabadáras közlekedés és az egyéb tevékenységek területén az emberi erőforrások, az infrastruktúra és a termelő eszközök hatékony kihasználása érdekében. A helyi közforgalmú autóbusz-közlekedési tevékenység hatékonyságának növelésére tett intézkedések Társaságunk 2015. évben 6 településen látott el helyi közforgalmú személyszállítási feladatokat, az illetékes önkormányzatokkal megkötött közszolgáltatási szerződések Nyíregyháza: 2005.01.01. - 2016.12.31., Ózd: 2013.07.01. - 2016.12.31., Kazincbarcika: 2015.01.01. - 2015.06.30. és 2015.07.01. - 2015.12.31., Tiszaújváros: 2015.01.01. 2019.12.31, Balmazújváros: 2014.06.01. - 2019.05.31., Hajdúszoboszló.2014.01.01. 2018.12.31. - alapján. A hatályos közszolgáltatási szerződésekbe beépítésre került, az 1370/2007/EK rendeletben és a 2012. évi XLI. törvényben foglaltak figyelembe vételével, a bevételekkel nem fedezett indokolt költségeinknek, valamint az ésszerű nyereségnek a Megrendelők - önkormányzatok - részéről Szolgáltató felé történő maradéktalan ellentételezése. Jogi háttér oldaláról így biztosított az érintett településeken, társaságunk által ellátott helyi tevékenység veszteségmentes ellátása. 2015. évben az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. az autóbusszal végzett menetrend szerinti helyi személyszállítást az érintett önkormányzatokkal kötött közszolgáltatási szerződésekben foglaltak szerint folyamatosan teljesítette. (I. fejezet 1.2 pontja) tartalmaz. Helyközi forgalomszervezési intézkedések Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt., mint a BORSOD VOLÁN Zrt., a HAJDÚ VOLÁN Zrt., SZABOLCS VOLÁN Zrt. jogutódja, a közlekedésért felelős miniszterrel kötött, 2016. december 31-ig hatályban lévő közszolgáltatási szerződés alapján látja el szolgáltatási területén a menetrend szerinti helyközi tevékenységet. Az érintett közszolgáltatási szerződés maradéktalanul megfelel - adatszolgáltatás, pénzügyi feltételek szabályozása, szolgáltatói-megrendelői kötelezettségek és jogosultságok, szerződésmódosítás, szerződésszegés szankciói, szerződés felmondás oldaláról egyaránt az 1370/2007/EK rendelet, illetve 2012. évi XLI. törvény előírásainak. A szolgáltatói felelősség, a társaságunk és a közlekedésért felelős miniszter között hatályban lévő közszolgáltatatási szerződés értelmében, a szerződés mindenkor hatályos 2. sz. melléklete szerinti menetrendben meghatározott feladatoknak megfelelő mennyiségű és minőségű járműpark rendelkezésre bocsátására terjed ki. A társaság kötelessége a közszolgáltatási szerződés 2. számú mellékletében foglalt menetrendek mind teljesebb, lehetőség szerint eltérés nélküli kielégítése, a megfelelő szolgáltatási színvonal biztosítása. A forgalomszervezési intézkedések kereteit a személyszállítási szolgáltatásokról szóló 2012. évi XLI. törvény előírásain, a közszolgáltatási szerződésben foglaltakon túlmenően, a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium által megküldött, a Megrendelő elvárásait tartalmazó, a 2015/2016. menetrendi év országos, regionális és elővárosi személyszállítási közszolgáltatásaira vonatkozó menetrendi felhívás határozta meg. A menetrend szerinti helyközi - országos, regionális – közlekedéssel szemben megfogalmazódó elvárásokat alapvetően a régió gazdasági életéből fakadó hivatásforgalmi és diákutazásokból származó igények határozzák meg. Befolyásolják még a regionális Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

48.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

kapcsolatok, a járási és egyéb vonzáskörzeti központok szerepe, a kereskedelmi, szolgáltatási és kulturális funkciók területi elhelyezkedése, fejlettsége és elérhetősége. A hivatásforgalmi igény a legjelentősebb, rendszeresen jelentkező és jól tervezhető. Ide tartoznak a munkahelyüket, illetve iskolájukat a menetrend szerinti járatokkal, a közösségi közlekedés igénybevételével megközelítők. A 2015. évi forgalomszervezési intézkedések:  A 2015. évben végrehajtott járási menetrendi értekezleteken jelentős hangsúllyal merült fel a járásközpontok közösségi közlekedéssel történő elérhetősége. A járási központi intézmények jobb megközelítése érdekében, valamint a dolgozók munkaidejéhez jobban alkalmazkodó közlekedés megoldása érdekében.  A Klebelsberg Intézményfenntartó Központ tankerületi képviselőinek tájékoztatása alapján forgalomszervezési intézkedéseket hajtottunk végre a zökkenőmentes tanévkezdés érdekében.  2015. évben 31 esetben érkezett megkeresés társaságunkhoz 108 darab tájékoztatóval a vasúti menetrendek pálya-karbantartási okok miatti ideiglenes változtatási, csatlakozások felülvizsgálata tárgyában. A módosításokra vonatkozó igényt az Északkelet-magyarországi Közlekedésszervező Iroda küldte meg hivatalosan társaságunk részére. A megkeresések vizsgálata során megállapítható, hogy az esetek nagy részében a munkálatok érintették a menetrendszerinti autóbuszközlekedést is. A MÁV menetrend időszakos változásait az autóbusz menetrendjének korrekcióival, vágányzári menetrendi hirdetmények kiadásával követtük. Előfordult, hogy nem csupán a járatok „finomhangolását” (pár perces indulási időpont módosítását), kellett elvégezni, mert a változás olyan mértékű volt, amely a teljes érvényben lévő menetrend- és fordaterv újragondolását igényelte.  Az új menetrend életbelépésével kapcsolatban meg kell említeni azon törekvésünket, hogy a munkába járás lehetőségeit minden, a régiónkba tartozó nagyobb foglalkoztató számára biztosítsuk. Ennek első lépéseként többkörös egyeztetést folytattunk a miskolci székhelyű Robert Bosch Power Tools Kft. vezetésével, melynek alapján közösen hangoljuk össze térségenként az igényeket és az eljutási lehetőségeket. A folyamat első lépéseként 2015. december 13-tól Kazincbarcika és Ózd térségéből bejáró munkavállalók igényei alapján végeztünk kiemelt jelentőségű átszervezést új járatok indításával és a meglévők átalakításával. A regionális járatok fejlesztése 2 db eszköz üzembe helyezése mellett valósult meg. A bevezetett forgalomszervezési intézkedések eredményének és hatásának függvényében vizsgálat tárgyát képezi a megye más területeire is kiterjedő, a munkába járást segítő menetrendi módosítások bevezetése.  A 2015. évi forgalomszervezési intézkedésekkel összefüggő, a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium által jóváhagyott járatbővítések, illetve járatleállítások egyenlege a következők szerint alakult:

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

49.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Felterjesztés időpontja 2015.03.01 2015.04.01 2015.06.15 2015.07.06 2015.09.01 2015.10.01 2015.12.13 Összesen:

Km-változás hatása egy átlagos évre - 2.455 40.467,6 16.489,5 3.724 34.720 0 234.190,6 327.136,7

A 2015. évi forgalomellenőrzési intézkedések:  Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. ellenőrzési folyamatának optimalizálása megvalósult, a feldolgozó program, a minősítési pontrendszer, a kedvezmények és szankciók egységesítésével, kiterjesztésével.  A forgalomellenőrzés eredményességét sikerült növelni az ellenőrzést végző munkavállalók folyamatos képzésének megszervezésével és végrehajtásával.  A forgalomellenőrzés koordinálása és hatékonysága nőtt, az ellenőrzési koncepció folyamatos karbantartásával, forgalmi ellenőri minősítési pontrendszer kiértékelési tapasztalatainak felhasználásával, a területi elv szerinti vezénylés alkalmazásával.  A társaság szolgáltatási területén rendszeresen bekövetkező vagyon elleni bűncselekmények - autóbuszok feltörése és rongálása, külső telephelyes autóbuszokból üzemanyag eltulajdonítása - visszaszorítása érdekében a megyei, városi és egyéb települési rendőrségi szervezetekkel való folyamatos kapcsolattartás és együttműködés karbantartása, közös ellenőrzések végzése megvalósult az év folyamán. Összességében elmondható, hogy a közszolgáltatási kötelezettségekből eredő feladatok megbízható és hatékony teljesítése, továbbá az összhang fenntartása az utazási igények és a kibocsátott férőhely-kapacitás között - az utasforgalom, a bevételi és teljesítményadatok folyamatos vizsgálatán túlmenően -, csak a jogszabályi előírások betartásával, az Északkelet-magyarországi Közlekedésszervező Iroda közreműködésével, illetve a megrendelő szakminisztérium - közlekedésért felelős miniszter - jóváhagyásával valósulhat meg. A személyszállítási szolgáltatásokról szóló törvény előírásai, az európai uniós és nemzeti jogszabályi háttér változásai folyamatos kihívásokat jelentenek a társaság stratégiájára, ezáltal a régió közösségi közlekedésének jövőbeni működésére is. Forgalmi és kereskedelmi szakterületének fejlesztési eredményei A régiós társaság egységes adatfeldolgozási, adatkezelési követelményének érdekében a forgalmi szakterületen az alábbi folyamatok és rendszerek összehangolása, összevonása történt meg.  Forgalmi integrált rendszer A forgalmi rendszerek részleges hiányai (díjszabás, vezénylés, teljesítménytervezés, fordaparaméterek), illetve nem egységes volta miatt szükséges volt a területet kiszolgáló informatikai alkalmazások összevonása. Közös rendszerként az AVSOFT Forgalom rendszere került meghatározásra, mivel a legszélesebb körben ez tartalmazza az ellátandó feladatokhoz szükséges modulokat. Az összevont, újonnan kialakított rendszerből biztosítható a régiós összehangolt menetrend, a közös utas tájékoztatás, az egységes bérkimenet, valamint az országos Transmodel alapú adatkonverzió. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

50.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A bevezetett közös alkalmazások, melyek a társaság központi rendszerében működnek: menetrend, forda, vezénylés, díjszabás, forgalmi információ, teljesítménytervezés, menetlevél feldolgozás, okmány. 

Üzemanyag elszámolás Az egybeolvadást közvetlenül követően a felhasznált üzemanyag elszámolása a jogelőd társaságok szabályzatainak összevonásával készített átmeneti szabályzat alapján történt, amely a korábbi jármű normákat és az új szervezethez igazított felelősségi köröket írta elő, egységes szerkezetben, de háromféle módszerrel. A feldolgozás részben a Forgalom rendszerben, részben a leányvállalatok korábbi feldolgozó rendszereiben történt. Egységes normákat és számítási metódust tartalmazó vezérigazgatói utasítás, az Üzemanyag megtakarítást ösztönző visszatérítéses rendszer szabályzata május 1-i hatállyal került elfogadásra és bevezetésre. Ezzel egyidejűleg a három különálló adatbázis összevonásra került, azóta az AVSOFT Forgalom rendszerben történik a járművenkénti és személyekénti elszámolása, egységes elvek és normák alkalmazásával, egy rendszerben és adatbázisban. A teljesítmény adatok a menetlevél feldolgozásból származnak, a tankolások adatai az automata üzemanyag kutak adatainak és a MOL-kutak elektronikus úton kapott adatainak fogadásával történik.



Bevétel beszedés és feldolgozás A bevételi rendszerek biztosítják a keletkezett bevételek beszedésének, elszámoltatásának, ellenőrzésének, valamint a kapcsolódó utas-kiszolgálási elemeknek a végzését. E rendszerek központi adatösszevonása megtörtént, az újonnan fejlesztett 'Személyforgalmi adatok régiós adatbázisa, illetve adatkezelő, adatátadó rendszere' meglévő folyamatokba illetve meglévő informatikai rendszerekbe történő integrálása, valamint használatba vétele megtörtént. A kialakított folyamatstruktúra alapján ez a központi program kezeli a LIBRA gazdasági rendszere felé átadandó összevont, régiós adatokat, illetve dokumentálja és végzi a számvitelileg kötelezően meghatározott analitikus nyilvántartásokat. A bevezetett rendszer eleme a közös TPROVIP számlázó program. A rendszer bevezetésének elsődleges oka volt, hogy a Hajdú és Szabolcs területeken korábban nem volt hasonló alkalmazás használatban. Ez a központi szoftver tartalmazza a számlázási funkció mellett a szabadáras fuvarok kezelésére és teljesítményének feldolgozására alkalmas modult, valamint a LIBRA gazdasági rendszer felé átadandó összevont adatok eseti feladásának felületét, programelemét.



TM1 a kontrolling kiszolgáló rendszer A régiós társaság kontrolling szoftvereként a TM1 rendszer lett meghatározva, mely a forgalmi szakterületről bevételi és teljesítmény terv illetve tény adatokat fogad. Az adatátadások rendszeres kezelését és végzését szintén a 'Személyforgalmi adatok régiós adatbázisa, illetve adatkezelő, adatátadó rendszere' végzi. Az alkalmazás központosított adatkonverziók és adatimportok által egységes formában biztosít lehetőséget a TM1 adatfeladások folyamatos végzésére, illetve a vonatkozó jogszabályokban előírt bevételi adatformátum követelményének megteremtésére (pl.: egyedi bevételekhez tárolt övezeti, vonali, járati, adatok). A központosított adatbázis ebben a formában a későbbiek során illeszthető lesz a Nemzeti Mobilfizetési Zrt. által fejlesztendő NESZI, illetve NEJP rendszereihez.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

51.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

3. A társaság vagyoni helyzete 3.1. A mérleg főbb sorainak szöveges elemzése A főbb mérlegtételeket a 2. melléklet, az eszközök és források alakulását az ÉMKK08 melléklet tartalmazza.

Eszközök alakulása Társaságunk 2015. évi összes eszközeinek értéke 19.875,4 millió Ft, amely 45,38 %-kal magasabb az előző évi értékhez képest. Az eszközökön belül a befektetett eszközök képviselik a legnagyobb részarányt, amely 48,58 %-kal csökkent a bázis évi részarányhoz képest, a forgóeszközök és az aktív időbeli elhatárolások részaránya viszont növekedett. A befektetett eszközök állománya 3.470,9 millió Ft-tal csökkent a bázis időszakhoz. Ez évben 559 millió Ft-ot fordítottunk beruházásra, míg az elszámolt értékcsökkenés 2.294,4 millió Ft. Társaságunk készletértéke 2015. december 31-én 511,7 millió Ft, melynek jelentős hányadát az anyagok (99,09 %) értéke képezi. Készletértékünk 32,1 %-a gázolaj készlet (164,26 millió Ft), mely tárgyév végén 712,11 ezer liter. A gázolaj átlagára tárgyévben 261,03 Ft/liter, amely 2015.évben december hónapban volt a legalacsonyabb 238,09 Ft/liter. Készletértékünknél az áruk értéke 2,8 millió Ft. Az áruknál a menetrendeket 2,7 millió Ft, és a göngyölegeket 0,1 millió Ft értékben tartjuk nyílván a tárgyév végén. A késztermékek készletértéke 1,8 millió Ft. A tárgyév végén a késztermékeknél saját gyártás keretében készült matricákat, autóbusz üléshuzatokat, fékpofákat tartunk nyílván. Befejezetlen termelés tárgyévben nem volt. A készletekre értékvesztést 2015. évben nem számoltunk el, mert nem volt olyan körülmény, amely értékvesztés elszámolását tette volna szükségessé. Készletre adott előleget 2015. december 31-én nem tartottunk. Követeléseink értéke 1.594 millió Ft, mely 1.583,5 millió Ft-tal magasabb a bázis értékhez képest. A vevőkövetelések állománya év végén 158,4 millió Ft-ban alakult. Egyéb követeléseink értéke 1.435,5 millió Ft. A Közszolgáltatási Szerződésnek megfelelően elszámolt korábbi évek veszteségtérítési elszámolás meg nem térített összegét egyéb követelésként mutatjuk ki 1.002,6 millió Ft értékben. Szociálpolitikai menetdíj támogatási igényünk 152,8 millió Ft. Társaságunkat megilleti a kereskedelmi gázolaj felhasználása után jövedéki adó visszaigénylés. A törvényi változásoknak megfelelően társaságunk havi elszámolásra kötelezett, a bázis évhez képest ezen a soron 51,4 millió Ft-os növekedés tapasztalható. Társaságunk pénzeszközeinek értéke 1.802,2 millió Ft-tal növekedett, ami jelentős növekedés az előző évi értékhez képest. A növekedés a BORSOD VOLÁN Zrt., HAJDÚ VOLÁN Zrt. és SZABOLCS VOLÁN Zrt. évközi beolvadása miatt a tevékenység jelentős bővülésének köszönhető. A társaság év végi lekötött betéti állománya 800 millió Ft volt. Az aktív időbeli elhatárolások összege 5.782,4 millió Ft. Az aktív időbeli elhatárolások 5.777,5 millió Ft-os növekedését elsősorban a helyközi és helyi személyszállítási tevékenységgel összefüggésben kapott költségtérítési különbözetek bázisévhez viszonyított (5.339,5 millió Ft) és az elhatárolt nem realizált árfolyamveszteség emelkedése (364 millió Ft) okozta. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

52.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Társaságunk 2015. évre a helyközi személyszállítási tevékenység bevételekkel nem fedezett indokolt költségeire 1.340,3 millió Ft költségtérítési előleget kapott. A 2015. évi tényleges elszámolást követően a minisztérium tájékoztatása alapján társaságunkat 6.808,5 millió Ft költségtérítés illeti meg, melyből a jogelőd társaságok 2015.01.01-2015.01.15. időszakra számított igénye 174,5 millió Ft. A különbözetként jelentkező 5.293,7 millió Ft-ot elhatároltuk. Az önkormányzatokkal kötött Közszolgáltatási Szerződések alapján a helyi közlekedés költségtérítési igénye 546,3 millió Ft, melyből a pénzügyileg nem rendezett, de elismert összeget, 45,8 millió Ft-ot elhatároltuk. További növekedést okozott a halasztott ráfordításként elszámolt nem realizált árfolyamveszteség bázisévhez viszonyított 364 millió Ft-os emelkedése. A kötelezettségként nyilvántartott svájci frank és euró alapú zárt végű pénzügyi kötelezettségeket a Számviteli Törvény előírásainak megfelelően az év végi árfolyam alapján átértékeltük.

Források alakulása A forrásokon belül továbbra is a saját tőke képviseli a legnagyobb részarányt (72,74 %), mely az előző évhez képest 27,13 %-kal csökkent, a kötelezettségek részarányának 20,52 %-os, és passzív időbeli elhatárolás 5,09 %-os részarányának növekedése mellett. A saját tőke értéke 802,4 millió Ft-tal nőtt a bázishoz viszonyítva a beolvadások számszaki hatásai és a tárgyévi eredmény miatt. A tőketartalék nyitó összege tartalmazza a társaság 2013.évi tőkeemelés értékét a MNV Zrt. 71/2013. (III. 20.) alapítói határozata alapján. A növekedés összevontan tartalmazza a beolvadás hatását. Az eredmény tartalék változása a 2014. évi eredmény eredménytartalékba helyezésén túl az alapítás átszervezés aktivált értéke rendezése miatti feloldás (0,65 millió Ft), valamint a beruházási hitel utáni nem realizált árfolyam veszteség és az erre képzett céltartalék (130,336 millió Ft) különbözete. Csökkentő tételként került elszámolásra a jogelőd társaságoktól átvett eredménytartalékok összege (5,901 millió Ft). Lekötött tartalék csökkenését a 2008. évben indult 12 db, a 2009. évben indult 12 db autóbusz beszerzése miatti svájci frank alapú, a 2010. évben indult 12 db és 2011. évben indult 8 db euró alapú zárt végű pénzügyi kötelezettség, valamint a Szabolcs Volán beolvadásával 10 db autóbuszra euro alapú beruházási hitel utáni nem realizált árfolyam veszteség és az erre képzett céltartalék különbözetét tartjuk nyílván (130,336 millió Ft), valamint az alapítás átszervezés aktivált értéke miatti feloldást (0,65 millió Ft). Az egyéb növekedés a beolvadó társaságok átvett eredménytartalékainak összegét (257,163 millió Ft) tartalmazza. A társaság a BORSOD VOLÁN, SZABOLCS VOLÁN,HAJDÚ VOLÁN TÁRSASÁGOK beolvadásával vett át, mint jogelődöktől céltartalékot. Társaságunk a 2015. évi beszámolójának összeállítása során (a számvitelről szóló 2000. évi C tv. 41 § (1), (2) (4) bekezdésében foglaltak szerint) a jövőben felmerülő költségeire, várható kötelezettségeire és egyéb jogcímen céltartalékot képez az alábbiakra. 

Környezetvédelmi kötelezettségekre

Társaságunknak több olyan kötelezettsége van, amiben a környezetvédelmi hatóság a múltból eredő szennyeződések felszámolását írta elő. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

53.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Kármentesítési beavatkozással is érintett telephelyek a Miskolci és Kazincbarcikai telephelyek. Csak kármentesítési utómonitoringgal érintett területek a Miskolc műhelyek környezete, az Ózdi, Debrecen Központi, Berettyóújfalui, valamint a Nyékládházai telephelyek. 

Folyamatban lévő peres ügyekre 9,5 millió Ft céltartalék képeztünk.



Végkielégítés miatti fizetési kötelezettségre 9,2 millió Ft céltartalékot képeztünk.

 Jövőbeni költségre képzett céltartalék 2016 évre a jövőbeni költségekre képeztünk céltartalékot 40 millió Ft összegben.  Egyéb céltartalék Társaságunk egyéb hosszú lejáratú kötelezettségként tartja nyílván a 2008. évben indult 12 db, 2009. évben indult 12 db autóbusz beszerzése miatti svájci frank alapú és 2010. évben indult 12 db, 2011. évben indult 8 db euró alapú zárt végű pénzügyi kötelezettséget, valamint a Szabolcs Volán beolvadásával 10 db autóbuszra euró alapú beruházási hitelt, melyre a Számviteli Törvény előírásainak megfelelően nem realizált árfolyam veszteséget, illetve 2015 évben árfolyamnyereséget számoltunk el. A törvény adta lehetőségekkel élve ezt halasztott ráfordításként, ill. bevételként elhatároltuk. A Számviteli Törvény 41. § (4) bekezdése alapján a beruházáshoz kapcsolódó hiteltartozások elhatárolt nem realizált árfolyamveszteségéből és nyereségéből a hitelfelvételtől eltelt időtartam és a hitel figyelembe vehető futamideje vagy a hitellel finanszírozott tárgyi eszköz hasznos élettartama arányában számított hányadának megfelelő összegű céltartalékot kell képezni. 2015. évben a beolvadások után 2015.01.15-én a nyilvántartott céltartalék összege 332.997,7 millió Ft. Ebből a törvényi előírásoknak megfelelően 2015. évben 95.152,6 millió Ft-ot feloldottunk (árfolyamnyereség). Így a 2015.12.31-én nyilvántartott egyéb céltartalék összege: 237.845,1 millió Ft. A kötelezettségek értéke a bázishoz képest 4.062,5 millió Ft-tal növekedett. Társaságnak hosszú lejáratú kötelezettségállománya 2015. év elején nem volt, a beolvadással 2.272,7 millió Ft összegű kötelezettség átvételére került sor. Az elmúlt időszakban a beruházási hitelek állománya az esedékes törlesztések hatására 119,7 millió Ft-tal csökkent. Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek (zártvégű pénzügyi lízing) állománya az esedékes törlesztések és az év végi átértékelés hatására az időszak végén 1.517,2 millió Ft-ban alakult. A hosszú lejáratú kötelezettségek záró állománya 1.722,5 millió Ft volt, amelyből az éven belüli rész 465,1 millió Ft, az éven túli rész 1.257,4 millió Ft-ban volt. Ez időszak során az üzemeltetés folyamatos finanszírozása biztosított volt, év végén forgóeszközhitel igénybevételére nem került sor. A szállítói kötelezettség a beolvadáskor jelentősen növekedett. Az 1.282,4 millió Ft-os növekedés a belföldi szállítóállományban következett be. A záró állományból az 1-30 nap közötti lejárt esedékességű kötelezettség összege 254,7 millió Ft, míg a fennmaradó 1.028,1 millió Ft határidőn belüli kötelezettség. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek értéke 1.420,9 millió Ft. A bér és járulékfizetési kötelezettségünk a bázishoz képest jelentés mértékben növekedett. Az autóbusz lízinggel kapcsolatos éven belüli törlesztő részlet értéke 347,8 millió Ft-tal növekedett, a bázis időszakhoz képest a lízingkötelezettség tőketörlesztő részletének és az árfolyam változása miatt. A társaság egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szembeni kötelezettsége a tárgyév végén 0,3 millió Ft. A passzív időbeli elhatárolás értéke a bázishoz képest 1.011 millió Ft-tal nőtt, elsősorban a személyszállítási bevételek elhatárolásának növekedése (206,1 millió Ft), illetve a halasztott bevételek értékének (730,7 millió Ft) és a költségek passzív időbeli elhatárolásának (74,2 millió Ft növekedése miatt. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

54.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Halasztott bevételek címen 2015. december 31-én 730,7 millió Ft-ot tartottunk nyílván.

3.2. A cash-flow elemzése, a társaság pénzügyi helyzetének alakulása, idegen forrás Cash-flow elemzése A pénzeszközben bekövetkezett változást a cash-flow kimutatás (ÉMKK09. melléklet) tartalmazza. A működési tevékenység hatására a pénzeszközök állománya 3.622,1 millió Ft-tal növekedett. Külön soron került kimutatásra a beolvadás során jogelőd társaságoktól átvett pénzeszközök értéke, amely 2.380,1 millió Ft-ban alakult. A működési cash-flow alakulását kedvezően befolyásolta az adózás előtti eredmény, az elszámolt amortizáció, a forgóeszközök – ezen belül az egyéb követelések – csökkenése és az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek növekedése. Értékét csökkentette az aktív időbeli elhatárolások bevétellel nem fedezett indokolt költségekre elszámolt költségtérítés növekedése miatt. Befektetési kiadásokra 619,9 millió Ft-ot fordítottunk a megképződött saját forrásból. A finanszírozási cash-flow hatására a pénzeszközök 1.200,1 millió Ft-tal csökkentek a hitelműveletek, valamint a hosszú lejáratra adott kölcsönök csökkenése miatt.

A társaság pénzügyi helyzetének alakulása A pénzügyi helyzet alakulását az alábbi mutatószámokkal elemeztük. Likviditási mutatók Készpénz likviditási ráta % pénzeszköz/rövid lej. kötelezettségek Likviditási gyorsráta % pénzeszköz+köv.+értékp./rövid lej. kötelezettségek Likviditási ráta forgóeszköz+aktív időbeli elhat./rövid lej. kötelezettségek Vevő állomány napokban Szállítói állomány napokban Forgótőke alakulása forgóeszközök-rövid lej. kötelezettségek Eladósodottság mértéke (%) kötelezettségek/összes forrás Nettó eladósodottság % kötelezettségek-követelések/saját tőke Beruházások önfinanszírozása adózás előtti er.+értékcsökk./beruházások ráfordítása

2014. év tény

2015. év terv

2015. év tény

Index tény/bázis

Index tény/terv

153,12

5,47

64,76

42,29%

1184,80%

218,13

68,70

121,26

55,59%

176,50%

2,49

2,11

3,44

138,56%

163,05%

44,36

2,57

1,72

3,88%

66,77%

9,32

30,57

23,79

255,13%

77,81%

19 173

-702 677

1 111 452 5796,96%

-158,17%

0,12

31,10

20,52

---

65,99%

0,04

31,88

17,19

---

53,92%

9,63%

0,49

4,00 4154,86%

812,68%

Mind a készpénz likviditási ráta, a likviditási gyorsráta és a likviditási ráta is javult az tervezetthez képest. A likviditási mutatók javulását a forgóeszközök értékének növekedése, ezen belül a pénzeszközök állományának növekedése és a rövid lejáratú kötelezettségek tervezettől kedvezőbb alakulása eredményezte

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

55.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A vevők átlagos forgási sebessége a tervezett értékhez viszonyítva lassult az árbevétel tervezett értékhez viszonyított elmaradása miatt. A szállítóállomány napokban mutató lassult a tervezett értékhez képest az átlagos szállítóállomány növekedése miatt. A forgótőke a tervezetthez képes nőtt és pozitív értékben alakult a forgóeszközök (pénzeszközök) növekedése, valamint a rövid lejáratú kötelezettségek tervezetthez viszonyított elmaradása miatt. Az eladósodottság mértéke 20,52 %-ban alakult, a kötelezettségek részarányának tervezetthez viszonyított csökkenése miatt. A csökkenést a tervezett beruházások elmaradása miatti kevesebb idegen forrás bevonása okozta. A nettó eladósodottság a tervezett érték 53,92 %-ában alakult. Értékét az eladósodottsági mutatóhoz hasonlóan a beruházások elmaradása befolyásolta. A beruházások önfinanszírozása mutató jelzi, hogy az adózás előtti eredmény és értékcsökkenés a ténylegesen végrehajtott beruházások több mint négyszeresének megvalósításához fedezetet biztosított.

Idegen forrás összetételének alakulása Társaságnak hosszú lejáratú kötelezettségállománya 2015. év elején nem volt, a beolvadással 424,1 millió Ft összegű kötelezettséget átvételére került sor. Az elmúlt időszakban a beruházási hitelek állománya az esedékes törlesztések hatására 119,7 millió Ft-tal csökkent. Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek (zártvégű pénzügyi lízing) állománya az esedékes törlesztések és az év végi átértékelés hatására az időszak végén 1.517,2 millió Ft-ban alakult. A hosszú lejáratú kötelezettségek záró állománya 1.722,5 millió Ft volt, amelyből az éven belüli része 465,1 millió Ft, az éven túli rész 1.257,4 millió Ft-ban volt. Ez időszak során az üzemeltetés folyamatos finanszírozása biztosított volt, év végén forgóeszközhitel igénybevételére nem került sor.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

56.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

4. Beruházások, fejlesztések Társaságunk tárgyévben 1.077,8 millió Ft-ot fordított beruházásokra, melyből a lízingtörlesztés 331,4 millió Ft, a hiteltörlesztés 119,7 millió Ft, míg az eszköz beszerzésre fordított kiadás 626,6 millió Ft. (ÉMKK11. melléklet) A 2015. évi beruházási teljesítményi értékek összetétele a következő: Immateriális javak értéke 66,8 millió Ft, mely az alapszoftverek licenszét, valamint a Libra és VIP rendszerek fejlesztésének egy részét tartalmazza. A beruházások közül ez évben megvalósult a Libra rendszer integrációval kapcsolatos fejlesztése (49 millió Ft), valamint az aTM1 rendszerek fejlesztése 9,7 millió Ft-ért. Épület, építmény beruházások értéke 25 millió Ft, melynek keretében megvalósult a nyíregyházi Bosch műhely átalakítása, ózdi buszállomás fűtésrekonstrukciója, a debreceni buszállomás vizesblokk rendszerének átalakítása. Műszaki gépek, berendezések, járművek teljesítményi értéke 387,3 millió Ft, melynek főbb tételei az alábbiak:  Megvásároltunk 1 db eddig bérelt használt autóbuszt 35,1 millió Ft-ért.  Megvalósult 24 db vázszerkezet javítás (302,8 millió Ft) és 6 db váztörés javítás konstrukciós hiba miatt (27 millió Ft).  Műszaki gépek, berendezésekre 21,5 millió Ft-ot fordítottunk, Egyéb gép, berendezés, felszerelés, jármű teljesítményi értéke 113,7 millió Ft, mely tartalmazza az alábbi beruházásokat:  hardverfejlesztések 55,2 millió Ft,  szerviz tehergépkocsik 34,9 millió Ft,  egyéb gépek berendezések, járművek 23,6 millió Ft. Csoportosan nyilvántartott 100 ezer alatti beruházások teljesítményi értéke 33,9 millió Ft.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

57.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

5. A társaság autóbusz-állományának összetétele, az átlagéletkor alakulása Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ 2014. évben nem rendelkezett autóbusz állománnyal, ezért a beolvadás időpontjában átvett járműállományt mutatjuk be induló autóbusz állományként.

5.1. A társaság induló autóbusz-állományának összetétele, átlagéletkora, selejtezések és beruházások, záró autóbuszállományának összetétele, átlagéletkora Járműgazdálkodási feladatok A társaságunk járműgazdálkodási és járműüzemeltetési feladatait az éves üzleti tervben fogalmazta meg. Fő célkitűzésünk, hogy a működési területünkön jelentkező menetrend szerinti személyszállítási feladatokat ellássuk, működőképességünket biztosítsuk a gazdálkodási egyensúly fenntartása mellett. Az éves járműgazdálkodási és járműfenntartási feladatainkat ezen célkitűzés teljesítése érdekében fogalmaztuk meg, melyek  a gépjármű rekonstrukció folytatása a saját és lízingből származó források felhasználásával,  a környezetkímélő motorok számának növelése,  az esélyegyenlőség biztosítása érdekében elsődlegesen alacsony padlós, illetve alacsony belépésű autóbuszok beszerzése,  a gazdaságos- és költségtakarékos járműfenntartás és üzemeltetés folyamatos biztosítása. A feladatok ellátásához szükséges járműállományt és annak összetételét a szállítási igények határozzák meg. A forgalmi igények időben és térben változnak és az elmúlt két évtizedben a szükségesnél kisebb mértékű járműbeszerzés, valamint a gyorsan öregedő járműpark miatt az egyes csomópontokon szállítási tartalékkal kell rendelkeznünk. Ennek feladata, hogy a különböző járműfenntartási feladatok idejére, illetve meghibásodás esetén pótolja a forgalomból kivett járműveket, valamint az esetenként jelentkező többletfeladatokhoz a szükséges kapacitást biztosítsa. A járműrekonstrukciós támogatások hiánya miatt az elmúlt években a tényleges igényhez képest kevesebb számú autóbusz-beszerzés történt, amely az átlagéletkor folyamatos emelkedését vonta maga után. Az ÉMKK autóbusz-állományának statisztikai életkor alakulása 2015. január 15. 120

1 15

100

7

12

80

3

2

15 7

60 2

1 6

13

40

96

1 44 1

20

32

10 6 7

72

47

39

22

14 1 6

10

27

3 6

4 8

8 5

1 47

40 40 44

23

10

0

19 6

48

6 6

11

1 2 1

29 29 15

1

9

14 1

1

1 1 6 7

2 2 8

1 2 8 31

22

17

3 8

1 10

2

0. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31.

HK._szóló:826

HK._csuklós:146

HI._szóló:100

A járműállomány átlagéletkorának alakulása: Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

58.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

ÉMKK összesen: ÉMKK szóló: ÉMKK csuklós:

1089 db; 929 db; 160 db;

átlagéletkor: 13,93 év, átlagéletkor: 13,31 év, átlagéletkor: 17,47 év.

A tartalékállománnyal együtt a helyközi közlekedésben foglalkoztatott járművek darabszáma 972 db, statisztikai átlagéletkoruk 13,81 év, a helyi foglalkoztatású 114 db, átlagéletkoruk 15,6 év, míg egyéb forgalmat 3 szabadáras midibusz végez. Az előbbieken kívül rendelkezünk még 1 db nosztalgia busszal, amelyet alkalomszerű foglakoztatása miatt a statisztikában nem szerepeltetünk. A járművek átlagos éves futásteljesítménye 61,3 ezer km/jármű, az átlagos összesen futott km 951,3 ezer km/jármű. A statisztikai életkort ábrázoló oszlopdiagram egyenetlen emelkedést és hullámzást mutat, amit a járműbeszerzések alacsony és kiegyensúlyozatlan darabszáma okoz. Kifejezetten magas a 20 feletti életkorú járművek száma (248 db), a járműállomány átlagos statisztikai életkora a Közlekedési Központok átlagához képest is magasabb értéket képvisel. Az átlagéletkor emelkedése az elmúlt évek folyamatosan növekvő tendenciáit követve folytatódott. Az általános műszaki állapot tekintetében a kritikus 15 évben meghatározott üzemeltetési határévet tekintve az ÉMKK Zrt. által foglalkoztatott IK 200-as jármű típuscsalád 15 éves és azon felüli évjáratú darabszáma igen jelentős (394 db), az állomány 36 %-a. Az üzemeltetett autóbuszok darabszáma 1089, statisztikai átlagéletkoruk 13,92 év, ezen belül szóló járműveké 13,31 év, míg a csuklós autóbuszoké kiemelkedően magas, 17,47 év. Az üzemeltetett autóbuszok közül teljes felújításra (vázátépítés) 106 jármű esetében került sor (szóló átépítés 58 db, csuklós átépítés 48 db).

Autóbusz beszerzés, selejtezés 2015. évben A járműgazdálkodási terv a jelenleg érvényben lévő közszolgáltatási feladatok, valamint a helyközi járműállomány rekonstrukciójának figyelembe vételével készült. A helyi foglalkoztatású járműállomány fejlesztését nem terveztük. Az Üzleti tervben szereplő hitelt és az amortizációs források járműbeszerzésre fordítható részét elővárosi szóló- és csuklós autóbuszok, valamint távolsági járművek beszerzésére terveztük fordítani, melyek beszerzési darabszámát a forgalmi igényekhez aktualizáltuk. 25 db 2 tengelyes, 12 m hosszúságú helyközi-elővárosi kivitelű, új beszerzésű járművet, 14 db csuklós kialakítású, új beszerzésű autóbuszt a regionális forgalomban közlekedő idősebb évjáratú IK 200-as járművek pótlására terveztünk. 20 db használt, távolsági kivitelű járművet a kiemelt, országos közlekedési szegmensben, valamint a távolsági regionális közlekedésben a jelentős km-telítettségű, idősebb évjáratú, indokoltan kiváltandó autóbuszok cseréjére irányoztunk elő, további egy használt jármű, valamint egy bérelt autóbusz megvásárlása, mindösszesen 61 autóbusz szerepelt az eszközgazdálkodási tervezetben. Járműbeszerzési tervünket engedélyeztetés céljából megküldtük a Tulajdonos részére, az MNV Zrt. azonban Központi Közbeszerzési eljárást kíván lefolytatni. Mindezekre tekintettel a járművek beszerzése (1 használt jármű kivételével) 2016. évre húzódik át, így 2015-ben mindössze 1 db távolsági kivitelű használt jármű beszerzése valósult meg, valamint a bérbe adott 10 db MAZ típusú jármű került állományba. A rövidtávon bérelt autóbuszok darabszámának éves egyenlegét tekintve (bérlemény meghosszabbítása, bérlet megszüntetése, új bérleti szerződés) 1 db-bal kevesebb a bérelt járművek darabszáma. A járműselejtezést tekintve általános műszaki állapota alapján 10 db selejtérett IKARUS típuscsaládból származó jármű, 1 db KAROSA, valamint 1 db kiégett VOLVO ALFA autóbusz forgalomból történő kivonására került sor. Az alábbi táblázatban a Zrt. járműveinek 2015. évi foglalkoztatás szerinti csoportosítását végeztük el, megadván az autóbuszok felépítményének, átlagos statisztikai - és műszaki életkorának értékeit. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

59.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Az autóbusz állomány elhasználódottsági mutatói 2015. december 31-én

Midi (db)

Szóló (db)

Csuklós (db)

Összes (db)

Átlagos statisztikai életkor (év)

Menetrend sz. helyi

6

92

15

113

15,89

11,97

Menetrend sz. regionális

2

798

145

945

14,78

11,60

Menetrend sz. országos

0

25

0

25

7,39

7,21

Menetrend sz. összesen

8

905

160

1083

14,75

11,54

Egyéb

4

-

4

8,85

8,75

Összesen

12

905

1087

14,73

11,53

Autóbusz kialakítás Forgalom fajta

160

Átlagos műszaki életkor (év)

Az autóbusz-állomány statisztikai életkorának alakulása 2015. december 31.

140

15

120

7 100

80

12

3

2

15

60 2 108

1 6

13

40 1 33

10

7

44

46

40 27

27

0 1.

2.

3 8

8 5

3 6 24

19 1 6

48

3.

4.

5.

HK-SZÁ szóló: 829 db HI szóló: 98 db

6.

7.

8.

7 5

11

1 44

41 40 43

3 2 8

1 1 8 31

29 26 15

10 0.

8 6

7

70

20

14

10

8

2 10

6 1

1

20

8

17

3 7

1 10

2

9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32

HK csuklós: 145 db HI csuklós: 15 db

összesen: 1087 db átlagéletkor: 14,73 év szóló: 927 db átlagéletkor 14,07 év csuklós: 160 db átlagéletkor: 18,51 év

Az elengedhetetlenül szükséges járműfrissítés elmaradását követően a járműállomány statisztikai átlagéletkora a bázishoz képest 0,81 évvel növekedett, így 2015. év december 31-én 14,73 év, ezen belül a szóló járműveké 14,07 év, míg a csuklós autóbuszoké rendkívül magas, 18,51 év. A társaságunknál a járműállomány elöregedésében szerepet játszott a közbeszerzési eljárások elhúzódása, valamint az, hogy a tervben előirányzott forrásként szereplő MFB hitelt és a saját amortizációs forrást sem tudtuk autóbusz beszerzésre fordítani. Autóbusz-állomány szóló-csuklós kivitelű megoszlása szerinti statisztikai életkorát 2015. január 15.-i és 2015. december 31-i állapotnak megfelelően az ÉMKK12-13. mellékletek szemléltetik.

Autóbusz állomány gyártmány szerinti megoszlása (2015. december 31.) Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

60.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Társaságunknál az új generációs, korszerű építési irányelveknek megfelelő MAN, MercedesBenz, VOLVO, CREDO, IVECO, ARC, AUTOSAN, SOLARIS, IRISBUS és az új típusú IKARUS típus autóbuszok mára már az autóbusz-állomány 57 %-át teszik ki. Az autóbuszállomány sokszínűségét a különböző szállítási feladatok végrehajtása is nagyban befolyásolja, mivel nem minden egyes gyártó tud eleget tenni a felmerülő igényeknek. Problémát okoz, hogy az évente lefolytatott közbeszerzési eljárások során a gyártók nem mindig azonos típusokkal jelennek meg, ezáltal nehéz megvalósítani az egységes járműparkot. Így tovább növekszik az üzemeltetett típusok száma. A 2015. évben a típusösszetétel gyakorlatilag változatlan az előző évhez képest. AZ ÉMKK AUTÓBUSZAINAK GYÁRTMÁNY SZERINTI MEGOSZLÁSA 2015.12.31. SCANIA; 11 IRISBUS; 8JELCZ; 3 0 RÁBA;; 18 SOLARIS; 52 SETRRA;; 2 VOLVO; 105 AUTOSAN; 78

IKARUS; 446

ARC; 33 MERCEDES; 42 MAN; 118 KRAVTEX; 110 MAZ; 10 IKARUS ÚJ TÍPUS; IVECO; 7 44 összesen: 1087 db átlagéletkor: 14,73 év

Problémát okoz viszont hogy a járműállomány 15 gyártó céghez köthető, ugyanakkor egy típusnév alatt több altípus is szerepel. A lefolytatott közbeszerzési eljárások során a gyártók nem mindig azonos típusokkal jelennek meg, ezáltal nehéz megvalósítani az egységes, homogén járműparkot, ezáltal karbantartási szempontból az üzemeltetett típusok számának növekedése kedvezőtlen.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

61.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Az autóbuszmotorok környezetvédelmi kategóriájának alakulása

AzÉMKK autóbusz-állomány motorjainak EURO5/EEV 6% EURO5 7%

EURO 0 1% EURO1 22%

EURO4 17%

EURO2 19% EURO3 28%

A szigorodó előírások, szabályzatok miatt a motor gyártóknak egyre környezetkímélőbb erőforrásokat kell gyártaniuk, amelyek megfelelnek az EU területére kiadott normatíváknak. Az EURO3 (98/69/EK) normatíva alapján meghatározott károsanyag-kibocsátást többnyire motorvezérlő elektronikával szerelt motorok tudják teljesíteni. Az EURO4 (98/69/EK, 2002/80/EK) normát 2005-ben, az EURO5 (715/2007/EK) szabványt pedig 2009-ben lépett életbe. A károsanyag-kibocsátás szabványban foglalt mértékét a gyártók a szelektív katalitikus (SCR) rendszer használatával érték el. A társaságunk által 2015. évben üzemeltetett autóbusz-állomány 30,3%-a (EURO4 180 db, EURO5/EEV 150 db) rendelkezik szelektív katalitikus (SCR) rendszerrel. A selejtezések hatására az EURO0 normát teljesítő motorok darabszáma minimális szintre csökkent (7 db). A járművekbe szerelt motorok 66 %-a rendelkezik motorvezérlő elektronikával, melynek a segítségével a károsanyag-kibocsátás a szabvány előírásán belül tartható. A beszerzések, selejtezések és motor átépítések hatására az üzemeltetett autóbuszállománya 100 %-a környezetkímélő motorral szerelt.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

62.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Az ÉMKK autóbusz-állomány motorjainak 350

306

300 250

243 203

200

180

150 100

81

50

69

7

0

A helyközi közlekedésben foglalkoztatott autóbusz állomány bemutatása A társaság feladatai ellátásához a szükséges és elégséges jármű darabszámmal rendelkezik. A Borsod Volán Zrt. helyközi közlekedésben 2015.december 31-i dátummal üzemeltetett autóbuszok számát és statisztikai életkorát az alábbi diagram szemlélteti. AZ ÉMKK HELYKÖZI foglalkoztatású autóbuszainak statisztikai életkor szerinti megoszlása 2015. DECEMBER 31.

120 7

100

80 2

60 14

107 6

10

11

13

10

8

5 19

40 70 7 6 40

40

33 27

25

1

48

46

44

20

24

40

44

43 29

8 31

26

6 15

10

8

8

10

20

17

8 1

0 0.

1.

2.

3.

szóló: 825 db

4.

5.

6.

7.

8.

csuklós: 145 db

3 7

1 10 2

9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32

összesen: 970 db átlagéletkor: 14,61 év szóló: 825 db átlagéletkor 14,04 év csuklós: 145 db átlagéletkor: 17,89 év

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

63.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A helyközi közlekedésben üzemeltetett autóbuszok számát és statisztikai életkorát az alábbi táblázat szemlélteti. ÉMKK Helyközi menetrend szerinti autóbusz állományadatok 2015. december 31. állapotnak megfelelően Megnevezés

Szóló Bázis tény

Midi Bázis tény

Hosszított Bázis tény

Csuklós Bázis tény

Összesen Bázis tény

Átlagos statisztikai életkor (év) Átlagos műszaki életkor (év) Átlagos éves állomány (db)

6,09

7,61

14,79

15,51

6,64

7,64

16,91

17,89

13,81

14,61

5,99 2

7,41 2

14,04 671

14,76 671

6,64 153

7,64 152

15,26 146

16,24 145

13,21 972

14,01 970

Átlagos éves futásteljesítmény (km/év/darab) Mozgáskorlátozottak számára alkalmas emelő berendezéssel ellátott (db) Alacsonypadlós (db) Átlagos statikus férőhelyszám (fő) Légkondicionáló berendezéssel ellátott (db) Új beszerzés (db/év) Használt beszerzés (db/év) Használtan beszerzett autóbuszok átlagos statisztikai életkora (év) Selejtezés (db/év)

44 951

1 430

59 148

57 694

77 118

72 674

54 076

51 890

61 186

59 058

0

0

6

6

0

0

0

0

6

6

0

0

35

45

79

79

21

21

135

145

26

27

82

82

98

98

136

136

93

93

1

0

166

167

45

45

6

6

218

218

0 0

0 0

0 1

0 1

0 0

0 0

0 0

0 0

0 1

0 1

0

0

2,50

6,53

0

0

0

0

2,5

6,53

0

0

12

11

0

1

2

0

14

12

A közforgalmú helyközi közlekedésben a járművek átlagos éves futásteljesítménye (59,06 ekm/jármű), valamint az átlagos összesen futott km (988 ekm/jármű) különösen az idősebb évjáratú járműveknél fokozott meghibásodási lehetőséget rejt magában. 2015. év végén a helyközi közszolgáltatási szerződésben szereplő autóbuszok darabszáma 970 db, a járműállomány átlagos statisztikai életkora 14,61 év, (ezen belül, hagyományos szóló: 15,51 év, hosszított szóló: 7,64 év, csuklós: 17,89 év. A járműrekonstrukció jelenlegi alacsony szintje az átlagéletkor további emelkedését, valamint a műszaki állapot romlását vetíti előre. A jelenlegi járműállományból teljes felújításra (váz átépítés) 96 db jármű esetében került sor (szóló átépítés 56 db, csuklós átépítés 40 db). A műszaki állapotot jellemző műszaki átlagéletkor kiszámításánál a teljes felújítást 6 évben meghatározott évjárat csökkentő tényezőt figyelembe véve a helyközi járművek átlagéletkora 14,01 évre (hagyományos szóló: 14,76, csuklós: 16,24 év) módosul. Az általános műszaki állapot tekintetében a kritikus 15 évben meghatározott üzemeltetési határévet tekintve Az ÉMKK Zrt. által helyközi tevékenységben foglalkoztatott IK 200-as jármű típuscsalád 15 éven felüli évjáratú darabszáma igen jelentős (379 db), amely a helyközi állomány 39 %-a A járművek elöregedését az egyre nagyobb számú szerkezeti meghibásodás is mutatja, melyek javítása érdekében végzett megbontások során további problémák merülnek fel, és kérdésessé válik, hogy érdemes-e a jármű rendszerben tartása. Az elengedhetetlenül szükséges járműfrissítés elmaradását követően a járműállomány statisztikai átlagéletkora a bázishoz képest 0,8 évvel növekedett, így 2015. év december 31.-én 14,61 év.

Akadálymentesítés Társaságunk tevékenysége 2015 évben a mozgásukban korlátozott személyek utazásának megkönnyítése érdekében az alábbi járműállomány segítségével valósul meg. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

64.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Ezen járművek mindegyike rendelkezik rámpával a kerekes székekkel közlekedő utasok járműbe jutásának megkönnyítése érdekében, illetve a kerekesszék biztonságos szállításához szükséges megfelelő tároló hellyel, és rögzítő berendezéssel. Forgalom-fajta

Autóbusz gyártmány

Rámpa típus

igen

nem

Emelőszerkezet igen

Darabszám

Menetrend sz. helyi

SOLARIS SOLARIS SOLARIS CREDO IKARUS IVECO IKARUS EAG MERCEDES-BENZ

U10 U12 U15 EN9.5 412.30A Kapena E91.50 628 CONECTO II.

X X X X X X X x

1 28 10 1 2 3 1 1

Menetrend sz. helyközi

ARC ARC IKARUS IKARUS IKARUS KRAVTEX VOLVO VOLVO-ALFA IKARUS ARC KRAVTEX SOLARIS SOLARIS VOLVO-ALFA

127.00A 127.00C 101.127E 101.134E C56.42V1 CREDO EN9,5 7700A - B9LA B12BLE REGIO EN02 C56 187.02 Credo EN12 Urbino 12 Urbino 18 B12BLE Regio

X X X X

21 3 15 29 2 10 9 6 4 6 14 7 6 5

X

X

X

X

X X X X X X X X

Összesen

184

6. Környezetvédelem A Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. legfontosabb célja a környezeti elemeket terhelő kibocsátások folyamatos csökkentése a társaság által nyújtott szolgáltatás színvonalának megtartása, növelése mellett. Társaságunk környezetpolitikai célkitűzéseivel összhangban szervezte 2015. évi környezetvédelmi tevékenységét is.

6.1. Jogszabályi megfelelés A Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. környezetvédelmi tevékenysége során fontos feladatot jelent a jogszabályok változásának nyomon követése, valamint a társaságra vonatkozó hatósági engedélyek folyamatos karbantartása, megújítása.

6.2. Környezetvédelmi költségek alakulása Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. szolgáltatásainak szervezése és infrastruktúrájának üzemeltetése során, lehetőségeihez mérten figyelembe veszi a környezeti elemek terhelésének csökkentésére irányuló elveket. A társaság környezetvédelmi tevékenységével összefüggően 17,1 millió Ft szolgáltatást vett igénybe.

6.3. Kármentesítés A volt leánytársaságok közül mindhárom rendelkezik múltból eredő szennyeződéssel, aminek felszámolása, illetve a felszámolás sikerességének ellenőrzése több helyszínen is folyamatban van, melyeket az alábbi táblázat tartalmaz. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

65.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

adatok: ezer Ft-ban és %-ban Megnevezés

2015. év tény

Miskolc, kármentesítő rendszerek üzemeltetése + monitoring

4 928

Ózd kármentesítő rendszerek üzemeltetése (2014-ben) + monitoring

2 210

Kazincbarcika. Kármentesítő rendszer üzemletetése

6 661

Nyékládháza - kármentesítési monitoring

0

Berettyóújfalu, Műszaki telep - mosó iszapszikkasztó

361

Debrecen, Déli sori telep - üzemanyagkút környezete

150

Debrecen, Déli sori telep - volt nyári mosó és a Kompresszor kondenzátum gyűjtő akna környezete Debrecen, Központi telep - gépjárműmosó és fáradtolaj tároló környezete Hajdúnánás volt telephely feltárt szénhidrogén szennyezés tényfeltárás Hajdúnánás volt telephely feltárt szénhidrogén szennyezés felmérése, beavatkozási terv készítése Nyíregyháza kármentesítő rendszerek üzemeltetése + monitoring Összesen

353 220 0 0 0 14 884

Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. területén aktív kármentesítéssel is érintett telephelyek a Miskolci üzemanyagkút környezete, Kazincbarcikai és Nyíregyházai telephelyek. Csak kármentesítési utómonitoringgal érintett területek Miskolc műhelyek környezete, az Ózdi, Debrecen Központi, Debrecen Déli sori helyszínek, Berettyóújfalui, valamint az egykori Hajdúnánási telephelyek. Hajdúnánás volt telephelyen feltárt szénhidrogén szennyezés felmérésére, beavatkozási terv készítésére vonatkozóan nem merült fel költség a 2015. évben.

6.4. Környezetvédelmi fejlesztések, támogatás 2015-ben környezetvédelmi célokra fordítható támogatásban nem részesült társaságunk. Környezetvédelmi fejlesztés a tárgyévben nem történt.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

66.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

7. Egyéb témakörök 7.1. Munkavédelem A munka- és tűzvédelmi ellenőrzéseket a Munka- és tűzvédelmi csoport – a jóváhagyott munka- és tűzvédelmi ütemterv alapján végrehajtotta. Az ellenőrzésekről minden esetben jegyzőkönyv készült. A feltárt hiányosságok megszüntetésével kapcsolatos visszaellenőrzések a következő szemléken megtörténtek, melynek során megállapításra került, hogy a felelősök a szükséges intézkedéseket megtették. A munka- és tűzvédelmi ellenőrzések alkalmával munkabiztonságot veszélyeztető megállapítás nem történt. A munkavédelemről szóló 1993. évi XCIII. törvény 54. § (2) bekezdése szerint a munkáltatónak kockázatértékeléssel kell rendelkeznie, amelyben köteles minőségileg, illetve szükség esetén mennyiségileg értékelni a munkavállalók egészségét és biztonságát veszélyeztető kockázatokat, különös tekintettel az alkalmazott munkaeszközökre, veszélyes anyagokra és keverékekre, a munkavállalókat érő terhelésekre, valamint a munkahelyek kialakítására. A kockázatértékelés elkészítése során a területileg illetékes munkavédelmi képviselő és foglalkozás-egészségügyi szakorvos is bevonásra került. A kockázatértékelés magában foglalta:  a munkakörnyezet kialakítását  a meglévő termelő berendezések és eszközök biztonságos üzemeltetését  a munkavállalók felkészültségét  a munkaszervezési intézkedéseket  az ellenőrzések hatékonyságát  az ártalmak ellen való védekezés eredményességét. A társaság, a törvényben megfogalmazottaknak megfelelően foglalkozás-egészségügyi szolgálatot vesz igénybe, valamint működtet. A szolgálat a beszámolási időszakban ellátta a jogszabályok szerinti munka-egészségügyi feladatokat és elvégezte az előírt munkaköri alkalmassági vizsgálatokat.

7.2. Oktatás, képzés A régiós közlekedési központ megalakulásával, az új, kibővült szervezetben érvényesítendő képzési érdekeltségünk a működési és szolgáltatási stabilitás növelésére, az együttműködő fejlődés megvalósítására irányult. Más vállalkozónak fizetett oktatás és továbbképzés címén munkavállalóink képzésére közel 39 millió Ft-ot fordítottunk. A társaság által szervezett külső képzések jelentős részét törvények, jogszabályok vagy felügyeleti szervek írták elő (pl. hatósági képzések, munkavédelmi oktatások). A belső oktatásokat a cég belső rendelkezései tették szükségessé, ilyenek a minőségbiztosítással összefüggő, vagy a technológiai változásokhoz való alkalmazkodást szolgáló oktatások. Külső képzés keretében felsőfokú iskolai rendszerben társasági támogatással továbbtanulók száma 4 fő volt, mely az összes képzési létszámon belül csak 0,2 %-ot jelentett, mivel napjainkban az oktatási rendszerből kikerülő munkaerő-kínálat az elvárt képesítéssel rendelkező, közép- és felsőfokú iskolai végzettséggel rendelkező szakembereket biztosítja munkaerő-szükségleteink kielégítéséhez. A tanulmányi szerződés keretében rögzített munkáltatói hozzájárulás a – tanulmányok elvégzéséhez szükséges – munkaidőTárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

67.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

kedvezmény biztosítására korlátozódott és tandíjat nem tartalmazott, tekintve, hogy mindannyian államilag finanszírozott formában nyertek felvételt az oktatási intézménybe. Iskolai rendszeren kívüli képzéseken 1.690 fő munkavállaló vett részt 39 millió Ft költségfedezet mellett, melyből 1.676 fő (38,6 millió Ft-ért) szakmai és speciális tanfolyamokon, továbbképzéseken, 14 fő pedig (0,4 millió Ft-ért) eseti előadásokon, konferenciákon szerzett ismereteket. Szakterületenkénti vizsgálat szerint:  A legmagasabb képzési igény 1.472 fő számára a forgalmi üzletágnál jelentkezett, melyből kiemelt prioritással bírt a GKI szaktanfolyamok lebonyolítása, mely 373 fő beiskolázását tette szükségessé. Költsége 23,5 millió Ft volt, mely a társaság teljes képzési ráfordításának 60,3 %-át tette ki. A Miskolci forgalmi üzem munkavállalói közül 412 főt érintett a fogyatékossággal kapcsolatos Utasjog képzés megkezdése, melyet a későbbiekben – EU-s kötelezettségünk teljesítése érdekében – a személyszállításban foglalkoztatott csaknem 2 ezer fős frontszemélyzetre szükséges kiterjeszteni. A képzést munkaidő- és költséghatékonysági szempontoktól vezérelve e-learning formában szervezzük. Külső vállalkozó által végzett autóbuszvezetői rendszeres oktatásokon több mint 600 fő vett részt.  A műszaki üzletágnál 185 fő számára biztosítottunk oktatásokat, melyek között szerepet kaptak hatósági jellegű képzések, szerződésben vállalt műszaki témájú oktatások, mint pl. a gépjárművek műszaki karbantartási tevékenységének ellátásához szorosan kapcsolódó képzések, a gépjárműmozgatáshoz szükséges adott kategóriás járművezetői jogosítvány, építő- és anyagmozgatógép kezelői igazolvány megszerzése, továbbá a munkavégzés jellegéből adódó tűzvédelmi oktatások. A szakképzésről szóló 2011. évi CLXXXVII. törvényi előírásnak tettünk eleget a szakmai gyakorlati helyeken oktatói tevékenységet ellátó munkavállalóink mesterképzésre történő beiskolázásával autóelektronikai műszerész, autószerelő, karosszérialakatos és villanyszerelő szakmák tekintetében. A Kereskedelmi és Iparkamara megyei kirendeltségei által biztosított pályázati lehetőséget kihasználva 24 fő munkavállalónk szerezte meg – a teljes képzési díj 25 %-ának megfelelő térítés ellenében – a mestervizsga bizonyítványt, mely által – és a BOKIK szakképzési köztes ellenőrzésének pozitív eredményeként – szakképzési kötelezettségünk szakmai gyakorlati képzéssel továbbra is teljesíthető.  A forgalmi és műszaki üzletág mellett működő egyéb szakapparátusok munkavállalói közül 33 fő számára vált szükségessé a munkavégzés javítását célzó képzéseken való részvétel, ezek Országos Képzési Jegyzékben szereplő szakmai képzések, felsőfokú szakképzés, minőségügyi (auditori), valamint informatikai tevékenységet támogató továbbképzések, illetve jogszabálykövetést biztosító szakmai előadások. Belső oktatás keretében az Egységes Irányítási Rendszer keretében a munkakörrel kapcsolatos felelősségekről, feladatokról a munkavégzéshez szükséges kompetenciákat, valamint a különféle külső és belső szabályozók megalkotásából, módosításából eredő információk jelentős hányadát szerezhették meg munkavállalóink.  Az autóbuszvezetők rendszeres oktatását követően az év végi vizsgáztatás a társaság teljes területét érintően tesztlapok felhasználásával valósult meg. Az 1.761 fő vizsgára kötelezett munkavállaló közül 1.731 fő eredményesen teljesített, 30 fő igazoltan távol maradt.  Az EIR folyamatszabályozások, vezérigazgatói és szakterületi utasítások változásából adódó oktatási- és vizsgakötelezettségüknek munkavállalóink az e-learning rendszer használatával tudtak eleget tenni. 2015. évben a rendszer használatával 1.427 fő került beiskolázásra, melyből az egyidejűleg legnagyobb létszámot (752 fő) érintő témakör az Irodai munkavállalók munka- és tűzvédelmi oktatása jelentette. A rendszer – nagy

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

68.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

létszám beiskolázása esetén is – elősegíti a hatékony információáramlást és visszacsatolást biztosít.

7.3. Közbeszerzési tevékenység 2015. évre az alábbi témákban terveztük közbeszerzési eljárás lefolytatását, részben saját, részben külső erőforrás igénybevételével.(Közbeszerzési eljárások adatai melléklet)  „Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. részére könyvvizsgálói feladatok ellátása” tárgyában 2015. augusztusában a Kbt. 122 § szerinti eljárást indítottunk. Az eljárás eredményéről a Közbeszerzési Értesítőben hirdetményt tettünk közzé, amelynek díja 80 ezer Ft volt.  2015. októberében hirdetmény közzététele nélküli közbeszerzési eljárást indítottunk „Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. részére üzemi ellenőrzést és irányítást ellátó személygépkocsik beszerzése” tárgyában. Az eljárás során kizárólag az eredményről szóló tájékoztató került közzétételre a Közbeszerzési Értesítőben, melyért 80 ezer Ft hatósági díjat fizettünk.  Az autóbuszok vázfelújítására 2015. augusztusában nyílt közbeszerzési eljárást írtunk ki. Az eljárás ajánlati felhívását az Európai Unió Hivatalos Lapjában (TED) tettük közzé, melynek költsége 150 ezer Ft volt. Az eljárás során hivatalos közbeszerzési szakértő bevonására is sor került. A szakértői díj kifizetése 2016. évre áthúzódott, mivel az eljárás még folyamatban van.  Üzemanyag beszerzése tárgyában a közbeszerzési eljárás lebonyolítására – több Közlekedési Központtal együtt – Konzorciumi megállapodást kötöttünk a VOLÁNBUSZ Zrt.-vel. A megállapodás értelmében megbízási, szervezési és lebonyolítási díj megfizetésére vállaltunk kötelezettséget, ezek költsége áthúzódott a 2016-os évre. A jogelőd társaságok 2015. január 15-i összeolvadását követően lezajlott tenderek tekintetében 2015. évben 1.415 ezer Ft került kifizetésre.  „Használt autóbusz beszerzés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. részére” tárgyú közbeszerzési eljárás a VOLÁNBUSZ Zrt. gesztorálásával történt. A megbízási és a hatósági eljárási díjakat a megbízási szerződés alapján Társaságunk vállalta. Ezen díjak kifizetése 2016. évre áthúzódott. Az eljárás során közbeszerzési szakértő bevonására is sor került, akinek 175 ezer Ft szakértői díj került kifizetésre.  A működéshez szükséges földgáz beszerzése tárgyában 2015. júniusában kötöttünk szerződést. A közbeszerzési eljárást az MNV Zrt. bonyolította, a bonyolításért díjat nem számolt fel.  „Villamosenergia-kereskedő kiválasztása 2016. évre” tárgyában 2015. decemberében került sor szerződéskötésre. A lefolytatott közbeszerzési eljárást az MNV Zrt. gesztorálta, költségvonzata nem volt.  Egyedi gyártású formaruha beszerzésére irányuló közbeszerzési eljárásra 2015. szeptemberében Konzorciumi Megállapodást kötöttünk a VOLÁNBUSZ Zrt-vel. Az eljárás folyamatban van, 2015. évben költsége nem realizálódott.  „Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. részére Akkumulátor beszerzése” tárgyú eljárás szakértői díja 240 ezer Ft volt. Az eljárást saját hatáskörben terveztük lebonyolítani, azonban a tendereztetés 2015. év folyamán bekerült a Közlekedési Központok közös beszerzési rendszerébe.  Mobil szolgáltatási szerződés keretében 92 ezer Ft került kifizetésre. A IV. negyedévi számlák kifizetésére 2016. évben kerül sor.  A Közbeszerzési és Ellátási Főigazgatóság által biztosított kereteken belül szerződést kötöttünk Microsoft licencek beszerzésére, azonban az eljárás során szakértői költségek nem merültek fel.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

69.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

7.4. Befektetések Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. befektetett eszközök között nyilvántartott részesedéseinek könyv szerinti értéke 18.420 ezer Ft, melyet a 6. melléklet tartalmaz.

7.5. A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés időpontja közötti lényeges események Társaságunknál a mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés időpontja között vált ismertté a helyközi és helyi tevékenységek megítélt költségtérítése, támogatása, melyet az üzleti jelentés tartalmaz az alábbiak szerint.  A helyközi közlekedés bevételekkel nem fedezett indokolt költségeinek fedezetére megítélt költségtérítés összege 6.808.471 ezer Ft, melyből a jogelőd társaságok 2015. 01. 01-01. 15. időszakra számított igénye 174.488 ezer Ft, az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. egyéb bevételei között elszámolt 2015. évi költségtérítés 6.633.983 ezer Ft.  A helyi közlekedés önkormányzati működési támogatására az önkormányzatok képviselő testületeinek határozata alapján megítélt támogatás összege 567.925 ezer Ft, melyből a jogelőd társaságok 2015. 01. 01-01. 15. időszakra számított igénye 21.659 ezer Ft, az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. egyéb bevételei között elszámolt 2015. évi támogatás 546.266 ezer Ft.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

70.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

II. Kiegészítés A „Kiegészítés” fejezetben összehasonlítjuk, elemezzük az eredmény-kimutatást az alábbiak figyelembe vételével:   

összevont, halmozódás-mentes bázis adatok (a beolvadó 3 Volán + a Közlekedési Központ összesített 2014. évi halmozódás-mentes adatai) 2015. évi éves tény adatok (Közlekedési Központ 2015. éves adata + a beolvadó 3 Volán társaság 2015.01.01-2015.01.15. időszak adatai) 2015. évi üzleti terv adatok (Közlekedési Központ 2015. évi éves üzleti terve)

A fentieknek megfelelő eredmény-kimutatást EMKK16. melléklet tartalmazza. Az összevont, halmozódás-mentes bázis adatok meghatározása: A Közlekedési Központ és leánytársaságai között szoros gazdasági kapcsolat állt fenn, ennek következtében egymással szemben bevételek és kiadások keletkeztek, melyeket a 2015. évi tény adatok bázisa nem tartalmazhat. A bázisadatok meghatározása során az alábbi táblázatban bemutatott egymás közötti bevételekkel és kiadásokkal korrigáltuk a beolvadó 3 Volán társaság és az Északmagyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2014. évi tény adatait. (adatok ezer Ft-ban)

Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Anyagjellegü ráfordítások Személyi jellegü ráfordítások Terv szerinti értékcsökkenés Összes költség

ADÓZÁS ELÖTTI EREDMÉNYRE GYAKOROLT HATÁS

BORSOD HAJDÚ SZABOLCS KÖZLEKEDÉSI ÉMKK Zrt. VOLÁN Zrt. VOLÁN Zrt. VOLÁN Zrt. KÖZPONT összesen -54 307 -5 458 -46 510 0 -46 -52 014 0 -52 014

-59 181 -9 010 -42 288 -700 0 -51 998 -152 0 -52 150

-9 363 -11 438 -106 609 0 0 -118 047 0 0 -118 047

-99 691 0 -252 0 0 -252 0 -24 -276

-222 542 -25 906 -195 659 -700 -46 -222 311 -152 -24 -222 487

-2 293

-7 031

108 684

-99 415

-55

Összességében 222.542 ezer Ft bevétellel és 222.487 ezer Ft költséggel korrigáltunk, melynek eredményre gyakorolt hatása -55 ezer Ft. A bevételeket elsődlegesen az egyéb tevékenységek egymás közötti 184,2 millió Ft-os értéke befolyásol, mely alapvetően a több munkáltató által létesített munkaszerződés keretében foglalkoztatottakkal kapcsolatos díjakat tartalmazza. Az ipari tevékenység árbevétele 27,4 millió Ft, mely elsődlegesen a társ volánoknak szolgáltatott futózott gumik költségét tartalmazza, míg az autóbusz pályaudvarok használatából származó bevételek értéke 9,9 millió Ft. Az anyagjellegű ráfordítások értékét elsősorban az egyéb igénybevett szolgáltatások 195,7 millió Ft-os költsége határozza meg, mivel itt számoltuk el a több munkáltató által létesített munkaszerződés keretében foglalkoztatottakkal kapcsolatos díjakat. További főbb költségtényezők között található a Hajdú és a Szabolcs Volán közötti autóbusz bérbeadás költsége és az autóbusz pályaudvarok kölcsönös használatából származó költség.

Társaságunk 2015. évi adózás előtti eredménye 79,5 millió Ft, melyet 26.513 millió Ft bevétellel és 250,1 millió Ft aktivált teljesítményi értékkel, valamint 26.683,6 millió Ft költséggel és ráfordítással ért el. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

71.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Ez az eredmény - A tervezett értéktől 25,2 millió Ft-tal kevesebb, melyet a 602,3 millió Ft-os bevétel, a 671,8 millió Ft-os költség és ráfordítás, illetve a 94,7 millió Ft-os aktivált teljesítmény csökkenés befolyásolt. - Az elmúlt évhez képest 7,4 millió Ft-tal kedvezőbben alakult, mivel költségek csökkenése (267,4 millió Ft) meghaladta bevételek (185 millió Ft) és az aktivált teljesítmény érték (75,1 millió Ft) elmaradását. Az üzemi tevékenységünk eredménye 261,8 millió Ft, mely a bázistól 19,7 millió Ft-tal magasabb, míg a tervhez viszonyítva 57,8 millió Ft-tal alacsonyabb.

1. A nettó árbevétel alakulása Az értékesítés nettó árbevétele 18.445,4 millió Ft, mely a tervezettől 555,9 millió Ft-tal (2,9 %-kal) alacsonyabb. A csökkenés 95,5 %-a (530,7 millió Ft) a személyszállítási árbevételből származik. A nettó árbevétel bázistól 1.452,9 millió Ft-tal alacsonyabban alakult, melynek 66,9 %-a a helyközi személyszállításnál (971,9 millió Ft), közel 30 %-a a szabadáras személyszállításnál (392,8 millió Ft) jelentkezik. A helyközi személyszállítás nettó árbevétele 16.164,4 millió Ft, mely az üzleti tervtől 3,7 %-kal (621,9 millió Ft-tal), a bázistól 5,7 %-kal (971,9 millió Ft-tal) kevesebb. Gazdasági feltételrendszer Helyközi közlekedés nettó árbevételére vonatkozóan 2015. évben szabályozó változás nem történt, 2015. évben a korábbi évhez képest a tarifa nem változott. A szociálpolitikai menetdíj-támogatás értéke a „Szociálpolitikai menetdíj-támogatás megállapításának és igénybevételének szabályairól szóló 121/2012. (VI.26.) Korm. rendelet” 2012. július 1-től hatályos rendelkezése alapján lett megállapítva. A bevétel alakulását befolyásoló gazdasági tényezők:  Tankötelezettségi korhatár csökkentése, közoktatásban résztvevők számának csökkenése Közoktatásban résztvevő számának alakulása 1995/1996. tanév és 2015/2015. tanév között

Forrás: A KSH Statisztikai Tükör Oktatási adatok kiadványa

  

Észak-magyarországi Közlekedési Központ területén lévő hátrányos helyzetű térségek Munkavállalási célú migráció, tanulási célú migráció Lakosságszám csökkenése KSH területi adatai alapján:

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

72.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Lakónépesség korcsoport szerinti változása 2011 - 2015 év között az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt illetékességi területén:

Díjbevétel alakulása A díjbevételek jegyfajtánkénti alakulását az alábbi táblázat tartalmazza:

2015. évben az elért díjbevétel 10.013,6 millió Ft, amely a bázistól 587,2 millió Ft-tal (5,5 %), az üzleti tervtől 262,2 millió Ft-tal (2,6 %) alacsonyabb. Az adatok jegyfajtánkénti alakulását elemezve megállapítható, hogy a menetjegyek díjbevétele 4.307 millió Ft, amely a bázistól 323,2 millió Ft-tal (7 %), a tervtől 194,9 millió Ft-tal (4,3 %) kevesebb. A teljesárú menetjegy díjbevételének a bázistól 229,4 millió Ft-os (6,9 %-os), és a tervtől való 101,3 millió Ft-os (3,2%-os) elmaradása az általános csökkenő tendenciák mellett részben a Kormányhivatal Munkaügyi Központja által támogatott TÁMOP „Újra tanulok” program forgalomcsökkenése miatt következett be. 2015. évben az indított tanfolyamok száma kevesebb lett a viszonyítási adatokhoz képest. A Munkaügyi Központ által finanszírozott képzések utaztatásának teljes áru menetjegy bevétele 2014. évben 161,6 millió Ft volt, mely 2015. évben 67,5 millió Ft-ra csökkent (94,1 millió Ft, mely 58,2%-os csökkenés). A kedvezményes menetjegyeknél összességében 93,7 millió Ft (7,1 %) elmaradás mutatható ki a bázis és a terv adatok összevetésénél. 2015. évben a kedvezményes menetjegyek (50%-90%) bevétele 1.221 millió Ft volt. Az 50%-os menetjegy nettó árbevételének csökkenése 76,7 millió Ft, melyet a kedvezményben részesülő tanulók számának csökkenése okoz. Az utazási kedvezményre jogosultak körét és a kedvezmény mértékét a 85/2007. (IV. 25.) Kormányrendelet, valamint az üzletpolitikai kedvezmények határozzák meg:  Az 50%-os kedvezményben részesülők köre: gyermekek 6-14 éves kor között, nappali és esti tagozatos tanulók középiskolás és felsőoktatásban részvevő tanulók, nyugellátásban részesülők utazási utalvány alapján.  A 90%-os kedvezményben részesülők köre: sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók és legfeljebb 2 kísérője, szociális intézményben bentlakó vagy bejáró gondozottak annak két kísérője és látogatója, fogyatékkal élő személyek, 18. éves korig a képzésben részt vevő álláskeresők a lakóhely és a képzés helye között, nyugellátásban részesülők utazási utalvány alapján. Az utazásban részt vevő kedvezményre jogosultak körében a tanulók létszáma csökkent, illetve a Munkaügyi Központ által támogatott képzések változása által a képzésben részt vevő személyek száma kevesebb lett. A nyugdíjkorhatár emelésével csökkent az Ellátottak Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

73.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

utazási igazolványra jogosultak köre, valamint a korhatár előtti ellátásban részesülők nem vásárolhatnak kedvezményes menetjegyet. A bérletek díjbevétele 5.650,9 millió Ft, amely a bázistól 260,6 millió Ft-tal (4,4 %-kal), a tervtől 65,4 millió Ft-tal (1,1 %-kal) kevesebb. A dolgozó bérlet bevétele 4.955,6 millió Ft, mely esetben a bázistól 210,8 millió Ft (4,1 %), a tervtől 28,2 millió Ft (0,6 %) csökkenés mutatható ki. A teljes áru bérletek esetében a Munkaügyi Központ által finanszírozott képzések utaztatásának bevétele 2014. évben 374,7 millió Ft volt, mely 2015. évben 194,7 millió Ft-ra esett vissza (180 millió Ft, mely 48%-os csökkenés). A Kormányhivatal által támogatott utaztatás csökkenése mellett a dolgozó bérlet bevételének csökkésének oka lehet, hogy az adóregisztrációs eljárás bevezetésével mérséklődött a létesülő vállalkozások száma, valamint a KSH adatai szerint a megszűnő vállalkozások száma nőtt az elmúlt 3 évben. Mindez negatívan befolyásolta a munkahelyek számát. A létrejövő új vállalkozások nagyobb része a nagyvárosokban jönnek létre, mely által a vidéki települések munkalehetőségei csökkennek. A teljes áru bérletek között kimutatott 30 napos dolgozó bérletek esetében, a bázishoz 7,6 %-os, a tervhez 7,9 %-os növekedés mutatható ki. A kedvezményes tanuló bérlet árbevétele 2015. évben 695,1 millió Ft volt. A díjbevétel elmaradás a bázistól 37,4 millió Ft (5,1 %), a tervtől 35,3 millió Ft. A forgalmának alakulására a Köznevelésről szóló törvény 2012. szeptember 1-től hatályos rendelkezése nagymértékben van hatással. E szerint a 2011/12 tanévben, vagy az azelőtt tanulmányaikat kezdő tanulók tankötelezettsége 18. életév, a 2012/2013 évben és az azután tanulmányaikat kezdő tanulók esetében a tankötelezettség 16. életévre csökken. A KSH adatai szerint folyamatosan csökken az oktatásban résztvevők száma. Az felsőoktatás átalakításában fellépő intézkedések: szakok megszüntetése, meghatározott képzéseken az államilag finanszírozott helyek megszüntetése, s ez által a költségtérítés bevezetése, felvételi ponthatárok emelése, stb. nagymértékben befolyásolják a tanulók létszámát. A helyközi egyéb bérletek bevétele 0,2 millió Ft, a bázishoz kimutatható díjbevétel csökkenés 12,4 millió Ft. 2014. évben felmutatós több időszakos bérlet vásárlásából származott az egyéb bérletek bevétele, melynél 2015. évben alacsonyabb árkategóriájú (dolgozó) bérletvásárlás történt (pl. MVK Zrt. Miskolc). A helyközi egyéb bevétel 55,8 millió Ft, legnagyobb részét az országos vonalakhoz köthető kiegészítő jegyek bevételei adják (30,7 millió Ft). Jelentős egyéb helyközi bevételt továbbá a Borsod-Abaúj-Zemplén megyei Rendőr-főkapitánysággal és a Miskolci Rendészeti Szakközépiskolával kötött szerződés szerinti utaztatási átalány adja, melynek szerződés szerinti értéke 20,1 millió Ft. A helyközi egyéb bevételek között van kimutatva Ózd és Kazincbarcika városok közigazgatási határán belül helyközi járattal végzett helyi tevékenység bevételéből helyközi tevékenységre átcsoportosított bevétele 3,1 millió Ft, melynek a bázishoz számított eltérését (295 ezer Ft) a helyi települések kombinált bérleteinek bevételváltozása befolyásolja. A megosztási százalék kiszámítása a teljesítmények arányának figyelembevételével történik: az értéket az igénybe vehető helyközi vonalhossz, valamint az igénybe vehető helyi és helyközi vonalhossz összegének a hányadosa határozza meg. A díjbevétel a nettó árbevételből 61,9 %-ban részesedik. Szociálpolitikai menetdíj-támogatás alakulása A szociálpolitikai menetdíj-támogatás jegyfajtánkénti szemlélteti:

alakulását

az

alábbi

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

táblázat

74.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A helyközi közlekedés szociálpolitikai menetdíj-támogatása (6.150,7 millió Ft) összességében a bázistól 384,7 millió Ft-tal (5,9 %), a tervtől 359,7 millió Ft-tal (5,5 %) kevesebb. A szociális menetdíj-támogatás a helyközi közlekedésben - 2012. július 1-től hatályos a szociálpolitikai menetdíj-támogatás megállapításának és igénybevételének szabályairól szóló 121/2012. (VI.26.) - Korm. rendelet alapján az utas szállítás díjbevételének százalékos számolt értéke. A kedvezményes menetjegyek után igényelhető támogatás 1.095,7 millió Ft. A díjbevételeinek visszaeséséhez kapcsolódóan a szociálpolitikai menetdíj támogatás csökkenése a bázistól 108,9 millió Ft (9 %), a tervtől 110,9 millió Ft (9,2 %). A kedvezményes tanulóbérlet szociálpolitikai menetdíj-támogatása 4.159,5 millió Ft. A támogatás elmaradása a bázistól 222,8 millió Ft (5,1 %), a tervtől 223,6 millió Ft (5,1 %). A tanuló bérletek bevételének csökkenése által a számított szociálpolitikai menetdíj-támogatás értéke is csökken. A díjmentes szociálpolitikai menetdíj-támogatás összege 895 millió Ft, amely a bázistól 52,9 millió Ft-tal, illetve 25 millió Ft-tal elmarad a tervtől a számításának alapjául szolgáló menetjegyes és bérletes díjbevétel visszaesése miatt. A szociálpolitikai menetdíj-támogatás a nettó árbevételből 38,1 %-ban részesedik. Nettó árbevétel alakulása A díjbevétel és a szociálpolitikai menetdíj-támogatást magába foglaló nettó árbevétel jegyfajtánkénti alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:

2015. évben a helyközi közlekedés személyszállításból származó nettó árbevétele 16.164,4 millió Ft, amely 971,9 millió Ft-tal (5,7 %-kal) elmarad a bázistól és 621,9 millió Ft-tal a terv értékétől. A díjbevételek és a szociálpolitikai menetdíj-támogatásnál bemutatott gazdasági szabályozó és szociális ismérvek alapján csökkent a nettó árbevétel értéke. A nettó árbevétel régiónkénti alakulását az alábbi táblázat tartalmazza.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

75.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A teljesárú menetjegyek nettó árbevétele 229,4 millió Ft-tal (6,9 %) kevesebb a bázistól, 101,3 millió Ft-tal a terv értékénél, mely a díjbevételnél bemutatott indokokkal egyező. A kedvezményes menetjegyek nettó árbevétele csökkent a bázishoz viszonyítottan az 50 %-os kedvezményű menetjegyek esetében 111,4 millió Ft-tal (6,6 %), a 90 %-os kedvezményű menetjegyeknél 91,3 millió Ft-tal (10,9 %). A terv adatokhoz képest is hasonló az elmaradás. A nettó árbevétel csökkenése az kedvezményben részesülők körébe tartozó utasok számának elmaradására, a régió területén általánosan az utazási szokások megváltozására vezethető vissza. A bérletek nettó árbevétele a bázishoz képest 483,4 millió Ft-tal (4,7 %-kal), a tervhez viszonyítva 289 millió Ft-tal (2,9 %-kal) csökkent. A dolgozó bérletek nettó árbevétele 4.955,6 millió Ft, mely a bázistól 210,8 millió Ft-tal (4,1 %-kal) a tervtől 28,2 millió Ft-tal (0,6 %-kal) kevesebb. A tanuló bérletek nettó árbevétele 4.854,6 millió Ft, mely 5,1 %-os visszaesést jelent a bázishoz és a tervhez képest, mely a tanulók számának elmaradásával magyarázható. Helyközi egyéb bérletek nettó árbevétele 0,2 millió Ft, a díjbevétel elemzésnél leírtak szerint alakult. Helyközi egyéb bevételek nettó árbevétele 56,2 millió Ft, amely a bázistól 3,5 millió Ft-tal kevesebb, Ózd és Kazincbarcika városok közigazgatási határán belül helyközi járattal végzett helyi tevékenység bevételéből a számviteli elkülönítés alapján átcsoportosított összeg 3,5 millió Ft, ami bázishoz képest 437 ezer Ft-tal kevesebb.

Kedvezményes jegyfajta

Eladott jegyek száma [E db]

Kedvezményes jegyek bevétele menetdíj támogatással együtt [E Ft]

Helyközi 50%-os menetjegy 5 780 1 571 322 Helyközi 90%-os menetjegy 4 201 745 408 Helyközi tanuló havi bérlet 412 3 625 234 Helyközi tanuló 30 napos bérlet 129 1 093 300 Helyközi tanuló félhavi bérlet 26 125 803 Helyközi kiemelt tanuló bérlet 2 10 303 több időszakra Összesen: 10 549 7 171 369 Ingyenes utaztatás regisztrációs jeggyel számolt nettó árbevétele Ingyenes utaztatás után kapott szociálpolitikai menetdíj-támogatás Összes díjszabási veszteség

Díjszabási Teljesárú tarifa veszteség szerint (teljesáru jegyátszámítva kedvezményes [E Ft] jegy) [E Ft] 2 164 123 1 392 833 5 177 693 1 576 592 179 498

592 801 647 426 1 552 459 483 292 53 695

15 194

4 891

10 505 933

3 334 565 1 989 195 -895 003 4 428 757

A számítás szerint az utazási igazolványok alapján a díjszabási kötelezettségből származó veszteség a vizsgált időszakban 3.334,6 millió Ft. Az ingyenes utaztatások miatt kieső bevétel egyenlege megközelíti az 1,1 millió Ft-ot. Ezek alapján az összes számított díjszabási vesztesége a Társaságnak 4.428,8 millió Ft. Helyi nettó árbevétel: Az önkormányzatokkal egyeztetve, Balmazújváros, Hajdúszoboszló, Kazincbarcika, Nyíregyháza, Ózd és Tiszaújváros helyi közlekedésben 2015. évben új utazási igazolványok Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

76.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

bevezetése nem történt, illetve a 2015. január 1-jén érvényes helyi utazási tarifa 2014. december 31-hez képest nem változott. A 2015. évben érvényes tarifákat jegyfajtánkénti bontásban a ÉMKK3. melléklet tartalmazza. A kedvezményes bérletek darabszáma után járó szociálpolitikai menetdíj-támogatás fajlagos normatív értékét Balmazújváros, Hajdúszoboszló, Kazincbarcika, Ózd és Tiszaújváros esetében a rendelet szerinti 1.710 Ft/db értéken, Nyíregyháza helyi közlekedésnél 2.030 Ft/db értéken vettük figyelembe, mely megegyezik a bázis értékkel.

2012. július 1-jei hatállyal a szociálpolitikai menetdíj-támogatás megállapításának és igénybevételének szabályairól szóló 121/2012. (VI.26.) Korm. rendelet alapján a helyi közlekedésben a díjmentes utazások után kapott árkiegészítés a Központi Statisztikai Hivatal által szolgáltatott, az adott településre érvényes lakosságszám és a fajlagos támogatási összeg alapján vettük számításba. Az elszámolási év során alkalmazott lakosságszámot és fajlagos támogatási összeget a mellékelt táblázat tartalmazza településenként. A helyi települések nettó árbevételének megoszlásának alakulása

Helyi közlekedés megoszlása nettó árbevétel alapján Nyíregyháza 84,81%

Ózd 9,42%

Balmazújváros 1,60% Kazincbarcika 1,14%

Hajdúszoboszló 1,38%

Tiszaújváros 1,64%

A legnagyobb mértékben Nyíregyháza város 84,81 %-ban részesedik Ózd 9,42 %-ot, Balmazújváros 1,60 %-ot, Tiszaújváros 1,64 %-ot, Kazincbarcika 1,14 %-ot és Hajdúszoboszló 1,38 %-ot képvisel a nettó árbevételből. A helyi közösségi közlekedéshez kapcsolódóan 2015. évben a menetdíjbevételek és a szociálpolitikai menetdíj-támogatások összes, személyszállítási nettó árbevétele 1.444,2 millió Ft, amely a bázistól 47,6 millió Ft-tal (3,2 %-kal), a tervtől 2,5% kevesebb.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

77.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Díjbevétel és szociálpolitikai menetdíj-támogatás összetétele

A menetjegyes utas által fizetett nettó bevétele negatív eltérést mutat, a bázistól 9,5 millió Ft-tal (2,7 %-kal), a tervtől 6,7 millió Ft-tal (1,9 %-kal) alacsonyabb. Az általános bérletek nettó bevétele a bázis értéktől 6,7 millió Ft-tal (1,5 %-kal), a tervtől 18,7 millió Ft-tal (4 %-kal) kevesebb. A tanuló és nyugdíjas bérletek értékesítésének nettó bevétele bázis értéktől 19,4 millió Ft-tal (6,6 %-kal), a tervtől 9 millió Ft-tal (3,2 %-kal) elmaradt. A helyi tevékenység egyéb bevételének növekedése 151 ezer Ft (2,5 %). A helyi közlekedés szociálpolitikai menetdíj-támogatás nettó bevétele 374,2 millió Ft, ebből a tanuló-nyugdíjas jegy- és bérlet értékesítéséhez kapcsolódó kedvezményes menetdíjtámogatás értéke 219,9 millió Ft, mely a bázishoz képest 11,8 millió Ft elmaradást mutat a jegyfajta értékesítési volumenének visszaesése miatt. A díjmentes menetdíj-támogatás 154,2 millió Ft, mely 253 ezer Ft-tal kevesebb a bázisértéktől, mely a KSH által szolgáltatott településenkénti lakosságszám csökkenésére vezethető vissza.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

78.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A helyi személyszállítási tevékenység nettó árbevétele településenként

A helyi nettó árbevétel Nyíregyháza településnél a tervhez képest 39,8 millió Ft-tal csökkent (3,2 %), a bázisévhez képest a visszaesés értéke 57,3 millió Ft (4,5 %). A forgalom visszaesését legnagyobb mértékben a tanuló-nyugdíjas utasok számának bázishoz viszonyított 8,8 %-os csökkenése okozza. A tanulók utasszám csökkenésének egyik oka a demográfiai változás. Összességében csökkent az alapfokú, a középfokú és felsőfokú oktatásban résztvevő, helyi utazási kedvezményre is jogosult tanulók létszáma. Az elmúlt években különösen látványos volt a főiskola hallgatói létszámának csökkenése is. Csökkentette a tanuló létszámot a tankötelezettség korhatárának 16 évre történő leszállítása is. A tanuló-nyugdíjas bérletek 2015.évi nettó árbevétele 411 millió Ft, mely 34,7 millió Ft-tal (7,8 %) elmarad a bázishoz, 17 millió Ft-tal a tervhez viszonyítva.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

79.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A helyi menetjegy tárgyévi nettó árbevétele 290,4 millió Ft, mely a bázistól 9,9 millió Ft-tal, a tervtől 7,6 millió Ft-tal marad el. Az általános bérletek bevétele 383,2 millió Ft, mely jegyfajtánál bázishoz képest kimutatható elmaradása 12,8 millió Ft (3,2 %). A nyíregyházi helyi menetjegyek bázishoz viszonyított 3,7%-os, az összvonalas bérletek 5,2 %-os jegy-darabszám visszaesése egyrészt az utazási szokások változásának tekinthető (más közlekedési eszköz választása, melyhez hozzájárul a település kerékpárút fejlesztése is). Továbbá az értékesítés partnerenkénti vizsgálata során mutatkozik meg, hogy a menetjegyek értékesítésében részt vevő „ügynöki” tevékenységet végző partnerek vásárlása, valamint a foglalkoztatók által vásárolt dolgozói bérletek értéke elmarad a bázishoz viszonyítottan. Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt által végzett helyi közszolgáltatási tevékenységei közül Ózd település gazdaságilag és szociális helyzete szerint is az ország egyik legelmaradottabb régiójába tartozik. Ózd városi közlekedésben a bevétel 6,5 millió Ft-tal (4,6 %) maradt el a bázistól és a tervtől is. A nettó árbevétel csökkenés az általános bérleteknél illetve a tanuló-nyugdíjas bérleteknél mutatható ki. A tanulók számának 6,9 %-os (81 ezer fő) csökkenésére a Köznevelésről szóló törvény tankötelezettségi korhatárt érintő változása van hatással, ezáltal 3,2 millió Ft-os nettó árbevétel csökkenés realizálódott. Az általános bérletek esetében kimutatható utasszám elmaradása 6 %, mely által a bázishoz és a tervhez képest a dolgozó bérletek bevétele 3,1 millió Ft-tal marad el. A település lakosság számának változása a KSH adatai alapján 1,3 %-os csökkenést mutat. Kazincbarcika helyi közlekedésből való részesedése 1,14 %. A helyi településen a KSH adatai alapján a lakosságszám 1,5 %-kal csökkent, mely a település kis méretére való tekintettel az árbevétel elmaradásában magasabb százalékos eltérést okoz. A város 2015. éves összes nettó árbevétele 16,5 millió Ft, mely bázishoz és tervhez viszonyított visszaesése 2 millió Ft, azaz 10,9 %. Legnagyobb csökkenés a menetjegyeknél 812 ezer Ft (20,8 %). Az bérleteknél 13,5 %-os utasszám csökkenés mutatható ki 2014.évhez képest, ezáltal a dolgozó bérletek elmaradása 678 ezer Ft, a tanuló-nyugdíjas bérletek visszaesése 458 ezer Ft. A Tiszaújváros helyi tevékenységének nettó árbevétele 23,7 millió Ft, mely a bázistól 10,9 millió Ft-tal (85,1 %), a tervtől 1,5 millió Ft-tal (6,6 %) magasabb. Tiszaújváros helyi közlekedésében 2015. január 01-től új vonal (3-as Tiszaújváros autóbusz állomás- Jabil) lett indítva, mely főként a Jabil Circuit Magyarország Kft dolgozóinak szállítását látja el. A vonal beindításával keletkezett bevétel növekedése a helyi általános bérleteknél jelentkezik 10 millió Ft értékben (545,3 %), mely a Jabil Circuit Magyarország Kft által a dolgozóinak vásárolt 3.971 db egyvonalas bérlet bevétele által keletkezett, valamint a menetjegyek esetében is 50,5 %-os emelkedés mutatható ki. A helyi közlekedés nettó árbevételének 49 %-át teszi ki a 3-as Tiszaújváros autóbusz-állomás - Jabil vonal nyilvántartott bevétele. Hajdúszoboszló városban a nettó árbevétel növekedés 179 ezer Ft, mely a menetjegyek bázishoz viszonyított 178 ezer Ft-os növekedésének eredménye. A menetjegyek értékesítésének volumene 2015. május-augusztus hónapokban magasabb a város idegenforgalmának köszönhetően. A bérletek bevétele 5,9 millió Ft, mely bázis szinten alakult. A bérletek bevételéből a tanulónyugdíjas bérlet nettó árbevétele 4 millió Ft, a dolgozó bérletek értéke 1,9 millió Ft. A lakosság számának 0,5 %-os csökkenése miatt a díjmentes szociálpolitikai menetdíjtámogatás 9 ezer Ft-tal csökkent 2014. évhez képest. Balmazújváros helyi nettó árbevétele 23,1 millió Ft, mely a bázistól 7,2 millió Ft-tal, a tervtől 8,3 millió Ft-tal (56,1 %) magasabb.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

80.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A város helyi közlekedésében jelentős 45,4 %-os 7,2 millió Ft-os nettó árbevétel növekedése az önkormányzat által támogatott tanuló bérletek értékesítéséhez kapcsolódik. Balmazújváros Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2010. (II. 17.) számú, a rendszeres és rendkívüli gyermekvédelmi támogatás helyi szabályairól szóló rendelet 6. § (1) a Helyben tanulók utazási támogatása alapján: „Az önkormányzat a balmazújvárosi állandó bejelentett lakcímmel és diákigazolvánnyal rendelkező tanulók részére, a megvásárolt – helyi autóbuszjáratra érvényes – tanulóbérlet után a bérlet árának erejéig utazási támogatást nyújt, amennyiben ezt a törvényes képviselő írásban kérelmezi.” A helyi tanuló bérletek darabszáma közvetetten az önkormányzat által nyújtott támogatás mértékétől függ, így annak alakulása ingadozó, mely 2014. évben 6.415 db volt, 2015. ugyanezen időszakában 10.176 db tanuló bérlet megvásárlását jelentette. 2015. évi bázishoz viszonyított 3.741 db tanuló bérlet többlet vásárlása a menetdíj bevételét 2,3 millió Ft-tal, valamint a közvetlenül a tanuló bérlet eladásához kapcsolódó szociálpolitikai menetdíj-támogatás bevételét 5 millió Ft-tal növelte. A menetjegyek értékesítése 35,3 %-os visszaesést mutat a bázishoz képest, mely 91 ezer Ft csökkenést eredményez. Az általános bérlet nettó utas által fizetett bevételének csökkenése 2 ezer Ft. A díjmentes utazások után kapott árkiegészítés 18 ezer Ft csökkenést mutat, melyet a Központi Statisztikai Hivatal által közölt alapján a lakosságszám csökkenése okoz. Korrekció a helyi kombinált utazási igazolványok alapján A helyközi - regionális - járatok közigazgatási határon belül helyi díjszabás szerinti igénybevételét - Ózd, Kazincbarcika - a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium, az érintett önkormányzat és társaságunk közötti megállapodás teszi lehetővé, melynek módosítása, megkötése folyamatban van. A Megállapodás alapján, Ózdon és Kazincbarcikán a közigazgatási határon belül a meghatározott vonalszakaszokon, a helyi kombinált bérletek elfogadásra kerülnek a helyközi járatokon, ezért szükséges a helyi bevételek megosztási százalékának a meghatározása az érintett járatokra vonatkozóan. A megosztási százalék kiszámítása a teljesítmények arányának figyelembevételével történik: az értéket az igénybe vehető helyközi vonalhossz, valamint az igénybe vehető helyi és helyközi vonalhossz összegének a hányadosa határozza meg. A helyi személyszállítási tevékenység bemutatott jegyfajtánkénti nettó árbevétele az Ózd helyi és Kazincbarcika helyi közösségi közlekedés kombinált bérleteihez kapcsolódó a helyközi közlekedési tevékenységre ráosztott nettó árbevételt már tartalmazza, azzal csökkentett értéke. A helyi tevékenységről a helyközi tevékenységre ráosztott 2015.évben alkalmazott korrekciós tétel 3,5 millió Ft-tal csökkenti a helyi tevékenység nettó árbevételét, mely a bázistól, a korrekció előtti árbevétel összege 1.447,7 millió Ft, korrekció utáni árbevétel összege 1.444,2. millió Ft.

Ózd helyi közlekedésben a kombinált havi vonalas, a kombinált összvonalas havi, valamint a kedvezményes kombinált bérletek esetében alkalmazzuk a helyi-helyközi tevékenységek közötti bevétel megosztást. Kazincbarcika helyi közlekedésben a kombinált összvonalas I. és II. félhavi, havi, valamint a kedvezményes kombinált bérletek esetében alkalmazzuk a helyihelyközi tevékenységek közötti bevétel megosztást. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

81.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A helyi és helyközi tevékenységek közötti átcsoportosított bevétel összege Ózd település esetében 2.684 ezer Ft, Kazincbarcika város esetében 836 ezer Ft. Díjszabási veszteség A számításaink alapján a kedvezményes utazási igazolványok alapján a díjszabási kötelezettségből származó nettó díjszabási veszteség a vizsgált időszakban 198,7 millió Ft, míg az ingyenes utaztatások miatt kieső bevétel eléri a 18,2 millió Ft-ot. Ezek alapján a helyi közlekedésben számított összes díjszabási vesztesége a Társaságnak 216,9 millió Ft. Volumenében a legnagyobb helyi tevékenységet Nyíregyházán végzi Társaságunk, ahol helyi közlekedésben számított összes díjszabási vesztesége a Társaságnak 181,2 millió Ft. Az egyéb személyszállítási tevékenység nettó árbevétele 566 millió Ft, amely a bázistól 392,8 millió Ft-tal (41 %) kevesebb, a tervhez képest 129 millió Ft-tal (29,5 %) magasabb.

A szerződéses tevékenység éves nettó árbevétele 215,7 millió Ft, amely a bázistól 316 millió Ft-tal (59,4 %), a tervhez viszonyítottan 10 millió Ft-tal (4,4 %) kevesebb. 2014. évben több partnerrel szűnt meg a szerződéses kapcsolatunk a jogelőd társaságokban. Legjelentősebb a Jabil Circuit Magyarország Kft, mely által az éves kieső nettó árbevétel 296,1 millió Ft. Továbbá a Nyírsuli Sportszolgáltató Kft valamint LEGO Manufacturing Kft Szabolcs–Sz.-B. megye területén, és CURVER Magyarország Kft, FAG Magyarország Ipari Kft valamint IT Service Hungary Kft Hajdú megye területén. Ezen partnerek 2014.évi nettó bevétele 18,9 millió Ft, mely csökkenésként jelentkezik 2015.évben. 2015. év utolsó harmadában a szerződéses tevékenység eredményességi vizsgálata alapján a gazdaságosság javítása érdekében a partnerenkénti felülvizsgálat valósult meg, mely által az alkalmazott tarifák emelésére került sor több partner esetében (pld: Michelin Hungária Kft, ContiTech Magyarország Kft, Mátészalka Város Önkormányzata, Mátészalka Szerelvénygyártó Kft, Fireplace Gyártó és Kereskedelmi Kft, CAROFLEX Fékbetétgyár Kft stb.) A legnagyobb bevételt eredményező partnerünk a Mezőkövesd Városgazda esetében alacsonyabb fajlagos költségű járműtípus váltás történt az alacsonyabb költségek realizálása érdekében. Átvizsgálásra került a forda szerkezet, és a felhasznált munkaidő is. A különjárati fuvarozási formák nettó árbevétele 347,9 millió Ft, mely 75,6 millió Ft-tal kevesebb a bázistól és 140,2 millió Ft-tal több a tervtől. A belföldi szabadáras különjáratok nettó árbevétele 290,1 millió Ft, mely a bázistól 84,7 millió Ft-tal (22,6 %) marad el. Jelentősebb eltérésként mutatható ki, egyrészt a MÁV vonatpótló különjáratok nettó árbevétele a 2014. évi 214,6 millió Ft-ról 2015. évben 162,2 millió Ft-ra csökkent (52,5 millió Ft), másrészt Nyíregyházán 2014 augusztusában a Cantemus Nemzetközi Kórusfesztivál miatt kiugró teljesítmény jelentkezett a helyben végzett különjáratok során, mely 2015. évben nem jelentkezett. A tervhez viszonyított többletet elsősorban a MÁV Start Kft részére végzett teljesítményhez köthető. 2015.évben a terv alapja a MÁV-Start Zrt. részére tervezett vonatpótló járatok számolt teljesítménye 277.5 ezer km, így a tervezett bevétel 350 Ft/km tarifával számolva 97,1 millió Ft volt. A tárgyév során a ténylegesen 162,2 millió Ft realizálódott. A tény teljesítés kedvezőbben alakult, a ténylegesen végzett 447,4 ezer km, valamint csuklós autóbusszal végzett szállítás tarifája 450 Ft/km. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

82.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A migránsszállításhoz és a rendőrség szállításához kapcsolható bevétel 34.3 millió Ft A külföldi szabadáras különjáratok bázishoz viszonyított árbevétel növekedése 9,1 millió Ft, amely Miskolc, Tiszaújváros, Debrecen és Hajdúszoboszló szolgálati helyekhez köthető. A bevétel emelkedése a teljesítmény 7,7 ezer km-es (5 %) növekedés eredménye. A külföldi különjárat a tervhez képest 29,7 millió Ft-tal több bevételt ért el. A nemzetközi menetrend szerinti közlekedés nettó árbevétele 1,3 millió Ft-tal marad el a bázis és terv értékétől is. Menetrend módosítás szerint megszüntetésre kerültek a hétköznapokon közlekedtetett járatok. A különjárati tevékenység 1 kilométerre jutó nettó árbevétel mutató értéke 361,83 Ft/hkm, mely 4,8 %-kal alacsonyabb a bázistól a magasabb díjtételű csuklós autóbuszos teljesítmény csökkenése következtében. A tervtől 5,7 %-kal magasabb a terven felül jelentkező magasabb díjtételű megrendelések következtében. Az egyéb személyszállítási tevékenység egy kilométerre jutó nettó árbevétele 362,69 Ft/hkm, amely a bázistól 7,8 %-kal, míg a tervtől 1,3 %-kal magasabb. Az egyéb személyszállítási tevékenységünknek árbevételből való részesedése 3,1 %.

az összes

személyszállítási

nettó

A társaságunk által végzett egyéb tevékenységek nettó árbevétele 270,8 millió Ft, mely a bázistól 40,5 millió Ft-tal, a tervtől 25,3 millió Ft-tal alacsonyabb. (adatok ezer Ft-ban; %-ban)

Megnevezés

Műszaki, ipari tevékenység

2014. év Bázis

2015. év Terv

Eltérés

tény

Index

Tény-Bázis Tény-Terv Tény/Bázis Tény/Terv

80 035

85 545

57 746

-22 288

-27 799

72,2

67,5

76 583 165 323 2 963

82 880 165 323 2 177

50 463 410 2 176 4 696

-26 120 245 1 853 1 733

-32 417 245 1 853 2 519

65,9 248,5 673,3 158,5

60,9 248,8 673,7 215,7

Egyéb szolgáltatások

231 322

210 537

213 078

-18 245

2 541

92,1

101,2

Összesen

311 357

296 082

270 824

-40 533

-25 258

87,0

91,5

Id. járműjavítás árbev. Id. gumijavítás árbev. Id. alk atrészjav. árbev. Egyéb ipari szolg. árbev.

Az idegeneknek végzett javítási, mosási tevékenység 2015. évi nettó árbevétele 57,7 millió Ft volt, mely a tervezett értéktől 27,8 millió Ft-tal, a bázis értéktől pedig 22,3 millió Ft-tal maradt el. A bevétel meghatározó része az idegeneknek végzett járműjavításból származott, s a tervezett értéktől való eltérés is alapvetően itt tapasztalható. A bázis értéktől (s az ez alapján kalkulált terv értéktől) való elmaradás jellemzően a volumencsökkenésre vezethető vissza, ami az autóbusz beszerzések elmaradása miatti megnövekedett belső javítási szükséglet kielégítésével magyarázható. Az egyéb szolgáltatások bevétele 2015. évben a bázistól 18,2 millió forinttal elmaradva, közel tervszinten alakult. A bázishoz viszonyított csökkenés oka a beolvadó Hajdú Volánnál működő utazási iroda tevékenységének megszűnése. Az aktivált saját teljesítmények értéke 2015. évben 250,1 millió Ft, mely a bázis időszakhoz képest 75,1 millió Ft-tal, a tervezett ráfordításhoz képest 94,7 millió Ft-tal alacsonyabb. A bázis, illetve az erre épülő terv adatokkal csak korlátozottan hasonlíthatók össze a tényszámok, mert a korábbi leánytársaságoknál elszámolás technikai eltérések voltak.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

83.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Az aktivált saját teljesítmények értékének meghatározó része (235,3 millió Ft) természetszerűen a saját műhelyben végzett alkatrész, fődarab és gumi felújításból, illetve bontásból származik.

2. Teljesítmények alakulása Az I-XII. hónapban a kibocsátott helyközi hasznos kilométer teljesítmény 58.382 ezer km, amely a forgalomszervezési intézkedések hatására 570 ezer km-rel (1 %-kal) több a bázistól, és 22 ezer km-rel (0,06 %-kal) kevesebb a terv értékétől.

Az elszállított utasok száma 78.546 ezer fő, amely kevesebb a bázistól 4.502 ezer fővel (5,4 %-kal), a tervtől 3.114 ezer fő-vel (3,8 %-kal). Az utaskilométer teljesítmény a tervtől 3,9 %-kal alacsonyabb, az átlagos utazási távolság 0,1 %-os csökkenése mellett. A férőhely kilométer kibocsátás a tervtől 0,3 %-kal több, az alkalmazott autóbuszok átlagos dinamikus férőhelyének 0,4 %-os növekedése következtében. A tevékenység egy kilométerre jutó fajlagos nettó árbevétele 276,87 Ft/hkm, mely a tervtől 3,7 %-kal alacsonyabb, a bevételek 3,7 %-os csökkenése és a hasznos km teljesítmény közel tervszintű teljesítése következtében. A helyi hasznos kilométer 2015. évben 4.419 ezer hkm, a bázishoz képest 65 ezer hasznos kilométerrel (1,5 %), a tervhez képest 72 ezer km-rel (1,7 %-kal). A férőhely kilométer tárgyévben 459,9 millió fhkm volt, mely 3,6 %-kal magasabb a bázis értéktől.

A vizsgált időszakban 23.197 ezer fő utast szállítottunk el, mely a tervtől 2.834 ezer fővel (10,9 %), a bázistól 2.966 ezer fővel (11,3%) elmarad. Az utasszám mértéke az eladott jegydarab számoktól függ. 2015. évben a helyi menetjegyek és bérletek darabszámának visszaesése 5 %-os volt. Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. egységesítette az utasszám számítási eljárását, mivel a bázis utasszám tartalmaz eltérő számolási értéket, ezáltal az utasszám bázishoz viszonyított változása eltér a jegy-darabszám és bevétel változásának mértékétől. A teljesített utaskilométer 81.554 ezer utkm, mely a tervtől 11,1 %-kal, a bázistól 11,5 %-kal kevesebb. Az utaskilométer változása az utasszám változásával arányosan csökkent. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

84.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A helyi tevékenység egy kilométerre jutó fajlagos nettó árbevétele 326,8 Ft/hkm, amely a bázistól (342,6 Ft/hkm) 4,6 %-kal elmarad. A fajlagos bevétel csökkenését a nettó árbevétel 3,2 %-os csökkenése, valamint a hasznos kilométer 1,5 %-os növekedése okozza. Az egyéb személyszállítási tevékenység hasznos kilométer teljesítménye 1.561 ezer km, amely a bázistól 1.289 ezer km-rel (45,2 %) kevesebb, míg a tervet 339 ezer km-rel (27,8 %-kal) meghaladja.

A nemzetközi menetrend szerinti forgalomban a bázishoz és a tervhez is 4,2 ezer km a csökkenés mértéke 8,8 ezer km teljesülése mellett. A csökkenést a menetrend változása okozza, melyben csökkentésre került az indított járatok száma. A szerződéses tevékenység teljesített hasznos kilométere 590,2 ezer km, mely 1.132,2 ezer km-rel kevesebb a bázistól, a 2014-es évben több partner megszűnt szerződése miatt. A tervhez képest 11,1 ezer km-rel kevesebbet teljesítettünk. A belföldi különjárat 2015.évben 801,6 ezer km-t teljesített, mely a 2014.évi teljesítménytől 160 ezer km-rel alacsonyabb, melyet elsősorban Debrecen autóbusz állomás különjárati teljesítményének visszaesése okoz. A vonatpótló belföldi különjáratok tény futásteljesítménye 447,4 ezer km, mely a bázis évben teljesített hasznos kilométertől 30,2 ezer km-rel kevesebb, s a tervezett vonatpótló teljesítménytől 169,8 ezer km-rel több. A migránsszállításhoz és a rendőrség szállításához kapcsolódóan 81,5 ezer km terven felüli futásteljesítmény jelentkezett. A külföldi különjáratoknál teljesített hasznos kilométer 159,9 ezer km, mely a bázistól 7,7 ezer km-rel (5 %), a tervtől 73,1 ezer km-rel (84,2 %) magasabb. Az elszállított utasok száma 4.488 ezer fő, melynek bázishoz viszonyított csökkenése 1.595,5 ezer fő. A csökkenés elsősorban a szerződéses tevékenységhez köthető. Az utasszám tervhez képest 2.058,3 ezer fővel növekedett, mely a vonatpótló tevékenység 2014.évhez viszonyított többletteljesítményének eredménye. A 2015.évben a kibocsátott utaskilométer teljesítmény 66 millió utkm, mely 44,5 %-kal kevesebb a bázis értéktől, és 25,1 %-kal több a tervezett értéktől. A férőhely-kilométer teljesítmény 115,2 millió fhkm. A tervhez viszonyított növekedésének mértéke (13,9%) kevesebb a hasznos kilométer teljesítményhez (27,8 %) viszonyítottan, mivel a terv (a készítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján) a vonatpótló különjáratok csuklós autóbuszokkal való teljesítését tartalmazza, de a 2015.évi teljesítés szerint nagyobb arányt képviselt a szóló buszok aránya. Műszaki teljesítmények 2015. évben az alkatrész-felújítás költsége 71 millió Ft, mely a bázis értékhez képest 14,7 millió Ft-tal, a tervezett értékhez képest 31,2 millió Ft-tal alacsonyabb ráfordítással valósult meg. A beszámolási időszakban a fődarab-felújítási tevékenység összes ráfordítása 119,8 millió Ft volt, melyből a 32 db D10 motor felújítása 45,8 millió Ft-ot, a 14 db egyéb motoré 30,2 millió Ft-ot, a 120 db futómű felújítása pedig 43,8 millió Ft-ot tett ki. Az ipari műhelyben 1.853 db gumiabroncs futózását végezték el a szakemberek 44 millió Ft-os ráfordítással. Saját vállalkozásban 1 db Autosan típusú autóbusz felújítása történt meg Nyíregyházán, illetve 7 db váz-közép javítás Miskolcon. További 1 db autóbusz vázjavítása megkezdődött 2015. évben, befejezésére 2016. évben kerül sor.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

85.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

3. Az egyéb bevételek alakulása Az egyéb bevételek értéke 7.922,3 millió Ft, mely a bázistól 1.187,2 millió Ft-tal magasabb, míg a tervezettől 132,9 millió Ft-tal alacsonyabb elsősorban a költségtérítés alakulásának következtében. (adatok ezer Ft-ban; %-ban)

2014. év Bázis 6 328 671 5 701 494 625 924 1 253 2 280 368 869

Megnevezés

Támogatások ebből: helyk özi veszteségtérítés helyi támogatások egyéb támogatások

Vagyontárgyak hasznosítása Kiemelt egyéb bevételek ebből: k áresemények k el k apcsolatosan k apott bevételek , k ártérítések véglegesen fejlesztési célra k apott támogatás céltartalék felhasználás

Nem kiemelt egyéb bevételek Egyéb bevételek

2015. év Terv 7 530 716 6 601 944 927 519 1 253 12 500 506 131

Eltérés

Index

tény Tény-Bázis Tény-Terv Tény/Bázis 7 448 869 1 120 198 -81 847 117,7 6 808 471 1 106 977 206 527 119,4 635 728 9 804 -291 791 101,6 4 670 3 417 3 417 372,6 15 217 12 938 2 717 667,5 451 096 82 227 -55 034 122,3

Tény/Terv 98,9 103,1 68,5 372,7 121,7 89,1

32 390

56 314

71 225

38 834

14 911

219,9

126,5

248 869 63 725 35 339

248 869 177 168 5 865

246 068 113 316 7 133

-2 801 49 591 -28 206

-2 801 -63 852 1 267

98,9 177,8 20,2

98,9 64,0 121,6

6 735 160

8 055 212

7 922 316

1 187 156

-132 896

117,6

98,4

A helyközi személyszállítási tevékenység finanszírozását szolgáló veszteségtérítés 2015. évre megítélt összege 6.808,5 millió Ft, melyből előlegként megkapott társaságunk 1.514,8 millió Ft-ot, míg 5.293,7 millió Ft-ot számvitelileg elhatárolt 2015. évre. Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. Bevételekkel nem fedezett indokolt költségek 2015. év

Ssz.

I. II. III. IV.

Megnevezés ÖSSZES BEVÉTEL A) közvetlen B) értékesítéshez kapcsolódó költségek C) közvetett (Forgalomvezetés + Operatív forgalomirányítás + Menetrendkészítés + Forgalmi Egyéb + Műszaki általános költségek)

V.

D) társasági általános

VI.

ÖSSZES KTSG (A+B+C+D)

VII. NYERESÉG / VESZTESÉG VIII. ELVÁRT NYERESÉG IX. KÖLTSÉGTÉRÍTÉSI SZÜKSÉGLET X.

(adatok ezer Ft-ban)

Magyarázat Szolgáltató által bejelentett adatok Szolgáltató által bejelentett adatok A tevékenység ellátásához kapcsolódó közvetett költségek (ipari átlag alapján, de legfeljebb tény szinten)

1 434 072

2015. év Helyközi közszolgáltatás TERV 16 919 488 19 496 462 1 250 700 1 665 008

2015. év Helyközi közszolgáltatás TÉNY 16 299 240 19 017 668 1 129 075

Eltérés (tény-bázis)

Eltérés (tény-terv)

Index (tény/bázis)

Index (tény/terv)

-1 003 117 89 654 102 956

-620 248 -478 794 -121 625

94,2 100,5 110,0

96,3 97,5 90,3

1 464 928

30 856

-200 080

102,2

88,0

Általános költségek (ipari átlag alapján, de legfeljebb tény szinten)

1 627 296

1 471 068

1 341 036

-286 260

-130 032

82,4

91,2

II. + III. + IV. + V.

23 015 502

23 883 238

22 952 708

-62 794

-930 530

99,7

96,1

I. - VI.

-5 713 145

-6 963 750

-6 653 468

-940 323

310 282

116,5

95,5

173 024

169 195

162 992

-10 031

-6 202

94,2

96,3

5 886 168

7 132 945

6 816 460

930 292

-316 484

115,8

95,6

-186 417

-531 001

-7 989

178 428

523 011

4,3

1,5

5 699 751

6 601 944

6 808 471

1 108 720

206 527

119,5

103,1

KHEM 2009. évi előírása szerint számolt nyereség VII. - VIII.

KORREKCIÓ (Iparági átlag és alágazati referencia érték miatt)

XI. KORRIGÁLT KÖLTSÉGTÉRÍTÉSI SZÜKSÉGLET

2014. év Helyközi közszolgáltatás BÁZIS 17 302 357 18 928 014 1 026 119

X. - IX.

A Közszolgáltatási Szerződés 9. melléklet 2. sz. függeléke szerint meghatározott bevételi és költség adatok alapján 6.816,5 millió Ft veszteségtérítést igény merült fel. Az iparági átlagok és az alágazati referencia értékek miatti 8 millió Ft negatív korrekció figyelembe vételével a társaságunk részére megítélt költségtérítés 6.808,5 millió Ft. Az NFM felé elszámolt veszteségtérítés a tervezettől 206,5 millió Ft-tal, míg a bázistól 1.108,7 millió Ft-tal több. Az elmúlt évitől magasabb igényt az 1.003,1 millió Ft-tal alacsonyabb közlekedési bevétel növelő hatása, a költségek 62,8 millió Ft-os és az elvárt nyereség 10 millió Ft-os csökkentő hatása illetve a 178,4 millió Ft-tal alacsonyabb iparági átlag miatti elvonás növelő hatása okozta. A helyi tevékenység önkormányzati és költségvetési támogatása összességében 635,7 millió Ft, mely a bázistól 9,8 millió Ft-tal magasabb, a tervezettől 291,8 millió Ft-tal kevesebb. A tervezettől való eltérésből a nyíregyházi helyi közlekedésnél 275,3 millió Ft mutatkozik az Önkormányzat által el nem ismert támogatási igény miatt.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

86.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

2015. évi helyi támogatások

S. sz. 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Település megnevezése Kazincbarcika Ózd Tiszaújváros Hajdúszoboszló Balmazújváros Nyiregyháza Összesen

Önkormányzati működési

Központi költségvetési Bázis 1 076 5 553 527 1 282 1 088 69 814 79 340

Terv 1 076 5 553 527 1 282 1 088 69 814 79 340

Tény 1 057 4 884 527 1 185 922 59 228 67 803

Bázis 26 075 58 142 24 549 8 026 3 000 426 792 546 584

Terv 25 038 79 037 29 704 14 113 5 405 694 882 848 179

Tény 23 239 66 120 24 536 20 028 3 841 430 161 567 925

Bázis 27 151 63 695 25 076 9 308 4 088 496 606 625 924

Terv 26 114 84 590 30 231 15 395 6 493 764 696 927 519

adatok ezer Ft-ban Összes támogatás Index Eltérés (tényIndex Eltérés (tény/bázis) bázis) (tény/terv) (tény-terv) Tény 24 296 89,5 -2 855 93,0 -1 818 71 004 111,5 7 309 83,9 -13 586 25 063 99,9 -13 82,9 -5 168 21 213 227,9 11 905 137,8 5 818 4 763 116,5 675 73,4 -1 730 489 389 98,5 -7 217 64,0 -275 307 635 728 101,6 9 804 68,5 -291 791

Az előző években a várható kötelezettségekre és jövőbeni költségekre megképzett céltartalékból 113,3 millió Ft-ot oldottunk fel, mely  a beruházáshoz kapcsolódó lízingkötelezettség nem realizált árfolyamveszteségének (95,2 millió Ft),  a Tiszaújváros autóbusz-állomás perontető faszerkezet lángmentesítésének (4,5 millió Ft)  környezetvédelmi szennyeződések ártalmatlanításának (12 millió Ft),  valamint végkielégítés és járulékai (1,6 millió Ft) költségek fedezetét biztosítja. Véglegesen fejlesztési célra kapott elhatárolt támogatások amortizációval arányosan megszüntetett összege 246,1 millió Ft, mely közel bázis és tervszinten teljesült. A káreseményekkel kapcsolatosan kapott bevételeink összege 71 millió Ft, mely a bázisszintet 40,3 millió Ft-tal, a tervszintet 16,5 millió Ft-tal haladja meg. Vagyontárgyak hasznosításából származó bevétele társaságunknak 15,2 millió Ft, mely használaton kívüli tárgyi eszköz (gázkompresszor) értékesítéséből származik.

4. Ráfordítások elemzése Társaságunk összes költsége és ráfordítása 26.683,6 millió Ft-ban alakult, mely a bázistól 1 %-kal, a tervezettől 2,5 %-kal alacsonyabb. A költségek szerkezetét vizsgálva látható, hogy továbbra is a legjelentősebb költségtényező a személyi jellegű (49,5%-kal) és az anyagjellegű ráfordítás (38,1 %-kal), melyek együttesen 87,6 % költséghányadot jelentenek. Az anyagjellegű ráfordítások értéke 10.161,5 millió Ft, mely a bázistól 5,5 %-kal (586,3 millió Ft-tal), az üzleti tervtől 7,1 %-kal (779,2 millió Ft-tal) alacsonyabb.

4.1. Anyagköltség A társaságunk anyagköltsége 7.821,6 millió Ft, mely az előző évtől 709,9 millió Ft-tal, a tervtől 686,7 millió Ft-tal elmaradt. (adatok ezer Ft-ban; %-ban)

Megnevezés Fenntartási anyag Üzemanyag Energia Egyéb anyag Anyagköltség összesen

2014. év Bázis

2 428 678 5 594 889 277 851 230 035 8 531 454

2015. év Terv

2 495 975 5 423 117 269 289 319 894 8 508 276

Eltérés tény

2 497 586 4 805 689 279 256 239 050 7 821 581

Tény-Bázis

68 908 -789 201 1 405 9 015 -709 873

Index

Tény-Terv

Tény/Bázis Tény/Terv

1 611 -617 429 9 967 -80 844 -686 695

102,8 85,9 100,5 103,9 91,7

100,1 88,6 103,7 74,7 91,9

Az anyagköltségek egyik legnagyobb összetevője a fenntartási anyagköltség, mely 2015. évben összességében az üzleti tervben meghatározott értéknek megfelelően alakult, a bázis értéket pedig 2,8 %-kal (68,9 millió Ft-tal) haladta meg. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

87.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Belső összetételét tekintve az új, a használt, illetve a saját javítású anyagok esetében volt az előirányzottnál nagyobb felhasználás (81,1 millió Ft), ugyanakkor a fődarab és a gumi vonatkozásában elmaradás mutatkozott a tervhez képest (80,2 millió Ft). A költség átrendeződés részben abból adódik, hogy a 2015. évi terv a korábbi három leánytársaság 2014. évi költségadataira épült, így nehezen voltak előirányozhatóak bizonyos folyamatok, például a gumiabroncsok elhasználódásának ciklikussága. A gumiköltségnél felmerült megtakarítás azonban pótolni tudta az új és használt anyagok körében felmerülő többlet ráfordítást. Ezen többlet ráfordítás egyik oka volt, hogy a korábban bérbe adott 10 db MAZ típusú autóbusz 2015. szeptember végével visszakerült a társaság használatába, azonban azok forgalomba állításához komoly felkészítő (karbantartó) munkálatokra volt szükség, aminek anyagköltség vonzata mintegy 22,6 millió Ft-ot tett ki. A fenntartási anyagok meghatározó része (cca. 94 %-a) - munkalapokon keresztül - az autóbuszok és egyéb járművek javítási, karbantartási munkálataihoz, az ehhez kapcsolódó háttéripari tevékenységekhez, illetve a létesítmény karbantartáshoz volt szükséges, melynek megoszlását a diagram mutatja be. A felhasznált anyagok legnagyobb része (80,7%-a) természetszerűen a saját busz fenntartásához kapcsolódott, ennek javítás fajtánkénti megoszlását a diagram szemlélteti.

Az anyagköltségek másik legnagyobb összetevője a gázolaj költség 4.774,4 millió Ft (61 %). A személyszállítási tevékenységhez felhasznált gázolaj költsége 4.773,5 millió Ft, amely a bázistól 781,8 millió Ft-tal, a tervezettől 606,6 millió Ft-tal kevesebb. A bázishoz viszonyított megtakarítás 97 %-a a 39,9 Ft/literrel alacsonyabb gázolajár, míg 3 %-a a teljesítmény csökkenés és a fajlagos fogyasztás változás hatása. Az eltérést és annak összetevőit a grafikon szemlélteti.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

88.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Személyszállítási tevékenység autóbuszainak gázolaj költsége

- 781,8 MFt

MFt 6 000 000

             

5 000 000

3 000 000

4 773 456

5 555 212

4 000 000

2 000 000

   

árváltozás hatása -758,7 MFt)

Az autóbuszok által felhasznált gázolaj mennyisége az előző évhez viszonyítva 79 ezer literrel kevesebb. A gázolaj mennyiségét befolyásoló tényezők a km teljesítmény és a fajlagos fogyasztás (l/100km). Az összes km teljesítmény az előző évhez képest 836 ezer km-rel csökkent. A fajlagos fogyasztás átlagos éves értéke 29,38 l/100km, az előző évhez képest 100 kilométerenként 0,2 liter növekedést mutat. Az üzemanyag éves beszerzési átalagára a 2014. évi 290,95 Ft/l-ről 251,05 Ft/l-re változott, amely 13,7 %-os (39,9 Ft/liter) árcsökkenést mutat.

Társaságunk folyamatosan törekszik az üzemanyagköltség mérséklésre. Ráhatásunk 1 000 000 csak az üzemanyag-felhasználás terén van. Különböző szervezési, racionalizálási 0 intézkedésekkel minimalizáljuk az indokolatlan fajlagos vált. 2014. bázis 2015. hatása km teljesítményt. Az üzemanyag tény +47,8 MFt) megtakarítást ösztönző rendszer folyamatos karbantartásával, az üzemanyag vételező és elszámoló rendszer zártabbá tételével, a túlfogyasztások tételes kivizsgálásával és az ellenőrzés fokozásával törekszünk a fajlagos fogyasztás folyamatos csökkentésére. Ugyanakkor az új beszerzésű korszerűbb járművek jellemzően nagy km telítettségű fordákon üzemelnek és a magasabb normák miatt növelik a fajlagos fogyasztást. teljesítmény hatása ( -70,9 MFt)

    

  

A létesítmények és a technológiai berendezések üzemeltetéséhez szükséges energia 2015 évi összes költsége 337,9 millió Ft, melyből 279,3 millió Ft anyagköltségként, míg 58,6 millió Ft igénybe vett szolgáltatások között jelenik meg. Az egységnyi energiára vetített 5.706 Ft/GJ költség 2015-ben 3 %-kal csökkent a bázis értékhez (5.880 Ft/GJ) viszonyítva. Az egyes energia típusokra fordított költségek mértékét mutatja az alábbi táblázat. adatok: ezer Ft-ban és %-ban

Energia típusa Villamos energia Gáz Víz Csatorna Távhő Egyéb fűtőanyagok Összesen

Eltérés

2015.

2014. Bázis

Terv

Tény

121 921 140 416 14 296 15 508 42 855 1 218 336 214

122 160 133 426 13 703 15 450 42 881 0 327 620

126 005 139 818 13 394 14 405 44 222 38 337 882

Tény-bázis Tény-terv 4 084 -598 -902 -1 103 1 367 -1 180 1 668

3 845 6 392 -309 -1 045 1 341 38 10 262

Index Tény/ Tény/ bázis terv 103,35 103,15 99,57 104,79 93,69 97,75 92,89 93,24 103,19 103,13 3,12 --100,50 103,13

A 2015 évben fogyasztott energia mennyisége 57.620 GJ volt, ami 1,11 %-kal magasabb a bázis év adatához és a tervezett adathoz viszonyítva egyaránt. Az egyes energia nemek felhasználási adatait mutatja az alábbi táblázat.

Energia típusa Villamos energia Gáz

Mért. egység kWh

Eltérés

Index tény/bázis tény/terv Bázis Terv Tény Tény-bázis Tény-terv % % 4 018 944 4 026 291 4 046 795 27 851 20 504 100,7 100,5 1 060 072 1 060 772 1 066 340 6 268 5 568 100,6 100,5 2014.

2015.

m3 Távhő Üzleti Jelentés az GJ Észak-magyarországi 6 476 6 476 6 796 Központ 320Zrt. 2015. 320 évi 104,9 Tárgy: Közlekedési 3 gazdálkodásáról Víz 39 326 39 372 36 583 -2 743 -2 789 93,0 m Csatorna Összesen

m3 GJ

104,9 89. 92,9

51 007

51 007

46 394

-4 613

-4 613

91,0

91,0

56 987

57 037

57 620

633

583

101,1

101,0

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A tervhez és bázishoz viszonyított költségekben minden energia nem esetében tapasztalható eltérés. Villamos energia felhasználás esetében a költségek magasabban alakulnak a terv és bázis értékekhez viszonyítva egyaránt (eltérés tény/bázis: 3,35 %; 4,084 millió Ft; eltérés tény/terv: 3,15 %; 3,846 millió Ft). Az eltérés oka a 0,7 %-kal nagyobb felhasználás, amely 20.504 kWh-val több villamos energiát használt fel társaságunk. Földgáz esetében a 2015. évi tény adatok a bázis és terv értékekhez viszonyítva is jelentős eltérést mutatnak. A naturáliában mutatkozó növekedés 0,5 %-os, ami a tervhez viszonyítva 5568 m3 eltérést jelent. A bázishoz viszonyítva pedig 0,6 %-os eltérést eredményezett a felhasznált mennyiséghez képest. A bázishoz viszonyított eltérés oka a hidegebb téli időjárás. A mennyiségi felhasználás tervezésekor a bázis adatokat tudjuk alapul venni, így a tervtől való eltérést is ez indokolja. A hálózati víz felhasználásában és a felhasználás esetében a költségek alacsonyabban alakulnak a terv és bázis értékekhez viszonyítva egyaránt (eltérés tény/bázis: -6,3 %; -0,9 millió Ft; eltérés tény/terv: -2,3 %; -0,3 millió Ft). 2015-ben a vásárolt energia között megjelenik az egyéb fűtőanyagok soron 38 ezer Ft-os költség, mely Társaságunk Dombrádon, illetve Tivadaron üzemeltetett üdülői részére vásárolt tűzifa költsége. Tekintettel arra, hogy a tűzifát nem fűtési célokra, hanem egyéb szabadidős tevékenységekhez használták fel, így kezdeményeztük a vásárolt energia költségektől történő átcsoportosítását. Az egyéb anyagköltség (239 millió Ft) közel bázis szinten alakult, míg a tervezettől 80,8 millió Ft-tal elmaradt elsősorban a formaruha beszerzés elmaradása miatt. Mivel a központi beszerzés nem valósult meg, a munkavállalók formaruha juttatásának biztosítására átmeneti juttatási rendszert dolgozott ki a társaság. Az idő rövidsége miatt csak az alap formaruhák beszerzése valósulhatott meg.

4.2. Igénybevett szolgáltatások Az igénybevett szolgáltatások értéke 2.072,5 millió Ft, mely a bázistól 132,4 millió Ft-tal magasabb, a tervezettől 63,3 millió Ft-tal alacsonyabb. Igénybevett szolgáltatások alakulása (adatok ezer Ft-ban; %-ban)

Megnevezés

Szakértői díjak Marketing és PR költségek

2014. év Bázis 8 986

2015. év Terv tény 8 072

3 060

Eltérés Tény-Bázis Tény-Terv -5 926

-5 012

Index Tény/Bázis Tény/Terv 34,1

37,9

19 496

31 114

12 265

-7 231

-18 849

62,9

39,4

Karbantartás

364 580

449 444

413 458

48 878

-35 986

113,4

92,0

Bérleti díjak Hang és adatkommunikációk Közüzemi díjak Vagyonvédelem Takarítás Pénzszállítás Egyéb igénybe vett szolgáltatások

487 711

485 840

549 068

61 357

63 227

112,6

113,0

122 344

157 860

134 474

12 130

-23 386

109,9

85,2

77 906

78 256

85 314

7 408

7 058

109,5

109,0

172 063 109 697 23 642 505 434

192 975 111 611 22 907 597 697

178 568 110 204 23 385 562 662

6 504 508 -257 57 228

-14 407 -1 407 479 -35 035

103,8 100,5 98,9 111,3

92,5 98,7 102,1 94,1

1 940 045

2 135 777

2 072 458

132 413

-63 318

106,8

97,0

Igénybe vett szolgáltatások össz.

A más vállalkozóval végeztetett javítás, karbantartás költségének 2015. évi összege 413,5 millió Ft volt a tervezett 449,4 millió Ft-tal szemben, mely 36 millió Ft-os költség Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

90.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

megtakarítást eredményezett. A bázis értéknél 48,9 millió Ft-tal volt magasabb a vizsgált összeg. A karbantartási költségek között az autóbuszok javítására fordított összeg 124,9 millió Ft-ot tett ki, mely 3,7 millió Ft-tal, 3,1%-kal haladta meg az előirányzatot, a bázis értéktől pedig 6,8 millió Ft-tal, azaz 5,8%-kal tért el. A növekményre hatást gyakorolt az is, hogy 10 db Scania Higer típusú autóbusz garanciális ideje 2015. évben (5 db februárban, 5 db augusztusban) lejárt, s ezek szakszervizben való javíttatása igen magas költséggel jár (nagyságrendileg 17 millió Ft-tal több, mint az előző évben). Ezen korszerű EURO4-5 motorokkal szerelt autóbuszok futásteljesítménye meghaladta a 400 ezer km-t és sorozatban jelentkezik adBlue, injektor, légkondicionáló berendezéseinek javítási igénye. A gépek, berendezések vonatkozásában (33,7 millió Ft) kiemelést érdemlő munkálat nem történt, a felmerülő költségek meghatározó része az időszakosan elvégzendő feladatokból adódott. A bázistól, s az erre épített tervtől való jelentősebb elmaradás jellemzően technikai jellegű, s a korábbi leánytársaságok eltérő költségnem bontásával függ össze. A létesítmény fenntartásnál az üzleti tervben előirányzott munkálatoknak alig a fele (73,3 millió Ft értékben) valósult csak meg. Az elmaradás oka, hogy az átalakulási folyamatokkal együtt járó nehézségek miatt a halasztható, azonnali beavatkozást nem igénylő épület karbantartási, javítási feladatok átütemezésre kerültek, 2015. évben így már nem tudtak megvalósulni, de jelentős részük bekerült a 2016. évre tervezett munkálatok közé. Kiemelést érdemlő nagyobb munkálatok 2015. évben Tiszaújvárosban a telephelyen (tetőszigetelés, festés, ajtó-ablak csere), és az autóbusz állomáson (szintén tetőszigetelés, peronvilágítás korszerűsítés, homlokzat karbantartás) zajlottak, összességében mintegy 16,8 millió Ft értékben. 4,4 millió Ft ráfordítással valósult meg a mátészalkai telephelyen lévő öltöző és zuhanyzó helyiségek teljes körű karbantartása. Régiós szinten megtörténtek mind az autóbusz állomásokon, mind a telephelyeken - a szinte évente szükségessé váló útburkolati javítások, nagyságrendileg 16,6 millió Ft értékben. A 2015. évi üzleti terv összeállításakor a vagyonvédelmi költségek tekintetében azzal számoltunk, hogy az őrző-védő szolgáltatás 2015. évben a jogszabály által előírt 1.929 Ft-os óradíjjal fog megvalósulni, ugyanakkor szándék mutatkozott arra is, hogy az év második felében a műszaki telepek tekintetében felváltaná az igénybevett szolgáltatást a feladat saját munkavállalóval történő ellátása. Az előirányzott folyamatok 2015. évben nem valósultak meg. Sikerült továbbvinni a már korábban megkötött vállalkozási szerződéseinket az abban szereplő, az 1.929 Ft-nál jóval alacsonyabb óradíjjal, illetve a műszaki telepek őrzése az év második felében is igénybevett szolgáltatásként működött. Ezen két tényező együttes hatásaként a vagyonvédelmi költségek éves összege 14,4 millió Ft-tal volt alacsonyabb a tervezettnél. A hirdetési díjakra, reklámokra, piackutatásra 12,3 millió Ft-ot költöttünk, mely a bázistól 7,2 millió Ft-tal kevesebb. A tervezettől 18,9 millió Ft-tal alacsonyabb, mivel hirdetési díjak tervezett beszerzésének jelentős része nem valósult meg:  Sajtóhirdetéseket az általános költségtakarékosság, a reklám-és médiaszerződések kötésére vonatkozó engedélyeztetési kötelezettség és a Nemzeti Kommunikációs Hivatal folyamatainak kialakítása, annak elhúzódása miatt csak különösen indokolt esetben tettünk közzé (2 millió Ft megtakarítás)  a VOLÁN Egyesülés koordinálásával tervezett hálózati reklámtevékenység (4 millió Ft tervezve 03. hóban) megvalósítása elmaradt.  az arculati elemek kivitelezése az esetlegesen várható névváltozás miatt is függőben volt, megvalósításának megkezdése a későbbiekben várható. (4 millió Ft)  a nyíregyházi helyi járműveken üzemeltetett reklámmonitorokon való hirdetési igényünket felmondtuk (1,3 millió Ft megtakarítás) Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

91.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.



jelentős, bemutatandó fejlesztések, események hiányában nem jelentettük meg utastájékoztatási kiadványunkat, az Útravalót, belső változatát pedig elektronikus hírlevéllel pótoljuk (5,4 millió Ft megtakarítás)  közbeszerzési hirdetésekre az eljárások elmaradása vagy központi végzése miatt a tervezettnél 1,4 millió Ft-tal kevesebbet fordítottunk. A bázisév jelentősebb többletköltsége 2015. évhez képest:  a VOLÁN Egyesülés koordinálásával végzett hálózati reklámtevékenység 2014. évben még 3,2 millió Ft-tal jelentkezett, kisebb eseti szponzorációkkal együtt. A szakértői díjak költsége a bázistól (5,9 millió Ft-tal) és a tervezettől (5 millió Ft-tal) alacsonyabb az elmaradt közbeszerzési eljárások miatt. A hang és adatkommunikáció éves költsége 134,5 millió Ft. A tervezettől 23,4 millió Ft-tal alacsonyabb költség oka az, hogy a 2015. évben a hang- és adathálózat átalakítása miatt több szolgáltatás igénybe vétele a II. negyedévtől kezdődött. A bázishoz viszonyított 12,1 millió Ft-os növekedés elsődleges oka a régiós szinten egységesítésre kerülő telekommunikációs megoldásokból adódó költségemelkedés. Az ÉMKK IT Koncepciójában a tulajdonos által elfogadott infrastruktúra megvalósítása során egy megfelelő sávszélességgel rendelkező bérelt vonali hálózat került kialakításra, backup megoldások alkalmazásával. A meglévő bérelt vonali megoldások a régió egyes területein bővítésre, átalakításra szorultak, a backup megoldásokat pedig korábban nem alkalmaztuk. A bérelt vonali hálózatban használt aktív eszközöket szintén egységesítettük. A közüzemi díjak (távfűtés, csatornadíj, köztisztasági díjak) költsége 85,3 millió Ft, mely bázistól 7,4 millió Ft-tal, míg a tervtől 7 millió Ft-tal magasabb. A távhő esetében a bázishoz viszonyítva 3,19 %-os (1,4 millió Ft), a tervhez viszonyítva 3,13 %-os (1,3 millió Ft) költségnövekedés tapasztalható. Az eltérés a bázishoz viszonyított hidegebb téli időjárással indokolható, illetve a tervezettnél nagyobb szintű felhasználása miatt alakult ki. A fűtési célú energiák tervezése során a várható időjárási tényezők figyelembe vétele nem lehetséges. A bérleti díjak (549,1 millió Ft) tervezetthez viszonyított 63,2 millió Ft-os növekedésének elsődleges oka, hogy a CIB Rent Zrt.-től bérelt 45 db autóbusz bérleti díja 48,3 millió Ft-tal növekedett a svájci frank tervezettől magasabb árfolyama miatt. Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. megalakulását követően régiós szintű járműátcsoportosításokat hajtottunk végre, de a többi üzem jármű darabszáma és átlagéletkora ezt a későbbiekben nem tette lehetővé, a járműállományban bekövetkezett folyamatos rendkívüli meghibásodások miatt a bérelt járművek száma növekedett (+9 db). Az egyéb igénybevett szolgáltatások értéke (562,7 millió Ft), mely a bázistól 57,2 millió Ft-tal magasabb, melynek főbb okai:  A szoftver karbantartás, követés költsége 33 millió Ft-tal magasabb a Microsoft EAS Szabolcs-Szatmár-Bereg megyei kiterjesztése, illetve új Oracle licencek support költsége miatt.  Más vállalkozónak fizetett oktatás és továbbképzés címén munkavállalóink képzésére 39,0 millió Ft-ot fordítottunk, mely a bázistól – az előző évi GKI érvényesítési igényt ötszörösen meghaladó mértékben – 16,6 millió Ft-tal (74,5 %-kal) magasabb. A tervezettől 35 millió Ft-tal alacsonyabb az alábbi főbb tényezők miatt:  Más vállalkozónak fizetett oktatás és továbbképzés a tervezett szinttől 12 %-kal (5,3 millió Ft-tal) kevesebb az év végén induló (emelőgép-ügyintéző tanfolyam, minőségügyi felsőfokú szakképzés) következő évre áthúzódó, valamint a 2016. évre áthelyezett munkavédelmi képviselők kötelező továbbképzésének költségcsökkentő hatása miatt.  A környezetvédelmi költségek értéke 17,1 millió Ft, ami közel 50 %-kal (16,7 millió Fttal) alacsonyabb a tervezettől. A csökkenés főként azzal magyarázható, hogy számos betervezett feladat vagy egyáltalán nem, vagy pedig már csak a 2016. évben fog Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

92.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

megvalósulni. Ilyen például a Nyékládháza kármentesítési monitoring lezárása, pontforrások nyilvántartásának letisztázása, szelektív kommunális hulladékgyűjtés bevezetése, ipari vízkutak vízminta vételei, záportározók takarítása. Továbbá a Miskolc, kármentesítő rendszerek üzemeltetésére fordított összeg majd 1 millió Ft-tal alakult alacsonyabban a tervezetthez képest.  A postaköltségek (9.6 millió Ft) az egyre szélesebb körű elektronikus ügyintézés mellett a központosított feladatvégzés, a párhuzamos tevékenységek megszüntetése miatt alakultak a tervezettnél jelentősen alacsonyabban (6,4 millió Ft-tal).

4.3. Egyéb szolgáltatások Az egyéb szolgáltatások értéke 243,8 millió Ft, mely tervezettől 25,6 millió Ft-tal alacsonyabb. A csökkenést elsődlegesen hatósági, igazgatási díjak, illetékek alacsonyabb értéke eredményezte, mivel tervezéskor számoltunk a társaság nevében bekövetkező újabb változás (a rendelkezésre álló információk alapján a „Volán” nevet tovább viszik a társaságok) miatti költségekkel is. A bázistól 12,2 millió Ft-tal több elsősorban a beolvadás miatti tulajdonos változás miatti átírások következtében, melyet a bankköltségek csökkenése (4,2 millió Ft) mérsékelt. A biztosítási díjak közel bázisszinten és a tervezettnek megfelelően alakultak.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

93.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

4.4. Személyi jellegű ráfordítás Társaságunk humánpolitikai tervének megvalósulása érdekében az érdekképviseletekkel kötött bérmegállapodásban foglaltakat végrehajtottuk. Személyi jellegű ráfordítások összetétele adatok: ezer Ft-b an és %-b an

Megnevezés

2014. év Bázis

2015. év Terv

Eltérés tény

Állományba tartozók bérköltsége 8 196 610 8 691 345 8 595 698 Állományba nem tartozók bérköltsége 69 336 83 336 72 922 Bérköltség összesen 8 265 946 8 774 681 8 668 620 Választott béren kívüli juttatások 1 034 626 1 079 952 907 075 Betegszabadság, táppénz 117 463 117 750 128 799 Nem kiemelt egyéb személyi jellegű kifizetések 892 589 731 819 840 162 Személyi jellegű egyéb kifizetések összesen 2 044 678 1 929 521 1 876 036 Bérjárulékok összesen 3 145 466 2 668 779 2 675 929 Személyi jellegű ráfordítások összesen 13 456 090 13 372 981 13 220 585

Index

Tény-Bázis Tény-Terv Tény/Bázis

399 088 -95 647 -10 414 3 586 402 674 -106 061 -127 551 -172 877 11 049 11 336 108 343 -52 426 -168 641 -53 485 -469 537 7 150 -235 504 -152 396

104,9 105,2

104,9 87,7 109,7 94,1

91,8 85,1 98,2

Tény/Terv

98,9 87,5 98,8 84,0 109,4 114,8 97,2 100,3 98,9

A személyi jellegű ráfordítások értéke 13.220,6 millió Ft, ez a bázistól 1,8 %-kal, a tervezettől 1,1 %-kal alacsonyabb. A személyi jellegű ráfordítások között a bérköltség aránya a legmagasabb, mely az előző évhez képest 4,1 százalékponttal növekedett. A bérköltség összege a bázistól 402,7 millió Ft-tal magasabb. (A bérköltség részletes elemzését „Jövedelemgazdálkodás átlagkereset, keresettömeg” pont tartalmazza.) A személyi jellegű egyéb kifizetések aránya a bázishoz képest 1 százalékponttal csökkent, költsége összességében 168,6 millió Ft-tal kevesebb, melyet több költségsor alakulásának együttes hatása eredményezett. (Részletesen a „Személyi jellegű egyéb kifizetések alakulása” pontban)

A járulékok aránya a személyi jellegű ráfordítások között 3,1 százalékponttal csökkent az előző évhez viszonyítva. Az összes járulék 469,5 millió Ft-tal kevesebb a bázishoz képest. Az eltérés okait a járulékok elemzésénél részletezzük. Személyi jellegű egyéb kifizetések alakulása Saját gépjármű hivatali célú használatának költségtérítése 27,9 millió Ft. Összege a bázistól 21,3 millió Ft-tal, a tervtől 21 millió Ft-tal kevesebb. A csökkenés oka, hogy a tervezettől kevesebb alkalommal volt szükség saját gépjármű igénybevételére. A terv készítésekor még nem volt pontosan ismert, hogy az átalakulás és az azt követő feladatok elvégzéséhez milyen arányban lesz szükséges saját gépjármű használatának költségtérítése. A napidíjakra kifizetett összeg 5,3 millió Ft, mely a bázistól 2,8 millió Ft-tal alacsonyabb. Ennek oka, hogy a bázis időszakban a leánytársaságoknál eltérőek voltak a napidíj szabályok, a tervezés során az egységes Kollektív Szerződés szabályait figyelembe véve alacsonyabb költséget terveztünk. A tervtől 3,5 millió Ft-tal magasabb a kifizetett napidíjak összege, melynek oka, hogy a különjárati km teljesítmények növekedtek a tervhez képest. A munkába járás költségtérítése 71,4 millió Ft, a bázistól 34,1 millió Ft-tal, a tervtől 14,4 millió Ft-tal magasabb. A bázisidőszakhoz viszonyított növekedés okai:  A volt Borsod Volán Zrt-nél az autóbuszvezetők részére fizetett – egyéb költségtérítés soron könyvelt – éjszakai költségtérítés megszűnt, helyette munkába járás költségtérítést számolnak el.  A költségtérítés összege kilométerenként egységesen 9+20 Ft, mely magasabb, mint a volt Borsod Volán Zrt-nél és Hajdú Volán Zrt-nél fizetett összeg. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

94.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A tervhez viszonyított növekedés oka elsősorban, hogy a vonatpótló járatok végzése miatt több esetben, illetve nagyobb távolságokra fizettünk munkába járáshoz költségtérítést. Egyéb költségtérítések soron elszámolt költségek összetétele a személyi jellegű juttatásokban bekövetkezett változás, egységesítés miatt jelentősen átalakult, ez okozza a bázishoz viszonyított 52,7 millió Ft-os csökkenést. A bázis a volt Borsod Volán Zrt.-nél kifizetett mosatás, tisztítószer, írószer, az autóbuszvezetőket megillető éjszakai költségtérítés, a formaruha pénzben történő megváltását, valamint a munkaszerződés alapján járó ruházati költségtérítés összegét tartalmazta. A terv és a tény az oktatási, illetve a ruházati költségtérítés összegét tartalmazza. A tervhez képest a csökkenés minimális, 0,3 millió Ft. A betegszabadságra és táppénzre fordított összeg 128,8 millió Ft, a bázistól 11,3 millió Ft-tal, a tervtől 11 millió Ft-tal magasabb. Az eltérés oka a betegnapok számának növekedése. A végkielégítésekre 45,7 millió Ft-ot fizettünk, amely 35,4 millió Ft-tal haladja meg a bázisidőszak költségét. A növekedés okai:  A szervezeti átalakítás után azon munkavállalóknak, akik nem fogadták el munkaszerződés módosításukat, munkaviszonyuk megszüntetésre került és végkielégítést fizettünk részükre.  Azoknak a dolgozóknak, akik egészségi állapotukra tekintettel korábbi munkakörükben tovább nem voltak foglalkoztathatók és egészségi állapotuknak megfelelő másik munkahelyet nem tudtunk felajánlani, az Mt. szerint szintén végkielégítést fizettünk. A kifizetések legnagyobb része az év elején realizálódott, éves szintű költsége 1,9 millió Ft-tal alacsonyabb a tervezettől. Az önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulás összege 174,6 millió Ft, közel bázis szinten alakult, a tervtől 5,5 millió Ft-tal kevesebb, mivel a létszám alacsonyabb a tervtől. Az üzemanyag megtakarításra fizetett összeg 228,2 millió Ft, a bázistól 21,5 millió Ft-tal, a tervezettől 28,9 millió Ft-tal elmaradt. Az alacsonyabb költség okai a tervezettnél kedvezőbb üzemanyag árak, az enyhe téli időjárás, illetve a megtakarítási rendszer 2015. IV. negyedévben végrehajtott változtatásának hatása. Segélyekre összesen 6,4 millió Ft-ot fordítottunk, ez a bázis költségétől 2,4 millió Ft-tal, a terv költségtől 1,6 millió Ft-tal maradt el. A csökkenés oka, hogy kevesebb munkavállaló volt jogosult segélyre, mint terveztük. Az egyéb juttatások (munkaruha megváltása, szakmunkás tanulók étkezése, üzleti ajándék, béren kívüli és béren kívülinek nem minősülő juttatások, reprezentációs költség) együttes összege 87,7 millió Ft, mely 9,1 millió Ft-tal maradt el a bázisidőszak költségétől, míg a tervtől 9,3 millió Ft-tal magasabb. A tervhez képesti növekedés okai többek között:  A 2015. évre tervezett formaruha beszerzések elmaradása miatt a társaság formaruha utalvány formájában biztosította a munkavállalók járandóságát.  Az Üzemi Tanáccsal év közben kötött üzemi megállapodás értelmében, az Üzemi Tanácsnak biztosított keretösszeg is e juttatások között került elszámolásra.  A költségsorok tartalma változott, mivel a bázis adatokat a három társaság eltérő adataiból készítették. A Választható Juttatási Rendszer (VJR) személyi jellegű költsége (juttatásainak nettó értéke) 907,1 millió Ft, mely 127,6 millió Ft-tal kevesebb, mint az előző évben. Oka:  A volt BORSOD VOLÁN Zrt. munkavállalóinak a keretösszeg 350 ezer Ft feletti részét bérköltségbe konvertálta át a társaság. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

95.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.



További befolyásoló tényező, hogy az adóköteles juttatások felhasználhatóságát jelentősen korlátozta a 2015. január 1-jétől hatályos - 200 ezer és 450 ezer Ft-os kedvezményes adózású keretösszegről rendelkező - személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény.

A tervezettől 172,9 millió Ft-tal alacsonyabb, mivel a terv a személyi jellegű kifizetések soron a nettó összeget, az azt terhelő személyi jövedelemadót és a szolgáltatási díjakat tartalmazta. Mindezek tény adata már a felhasználás szerinti jogcímeken, valamint adó- és járulék költségsorokon jelent meg. A VJR 2015. évi keretösszegét egyrészt a személyi jellegű kifizetéseknél, másrészt a járulékoknál terveztük. Az érdekképviseleti szervezetek a 2015. évi jövedelem-fejlesztés során - az addig érvényben lévő fix - és keresetfüggő, változó kerettől eltérően -, egységesen 350.000 Ft/fő cafetéria keretösszegben állapodtak meg. VJR felhasználás alakulása

Az adómentes juttatások felhasználási aránya összesen 10,41 %, értéke nettó 94,4 millió Ft, mely a bázishoz viszonyítva 28,8 millió Ft-os csökkenést mutat. Az adómentes juttatásokon belül a lakáscélú megtakarítást választották legnagyobb arányban a munkavállalók, költsége az előző évhez képest 28,1 millió Ft-tal kevesebb. A Sport - és Kultúra Erzsébet-utalvány felhasználása kismértékben, 0,7 millió Ft-tal elmarad az előző évitől. A kockázati biztosítás a bázis időszakhoz viszonyítva közel azonos mértékű. Az adóköteles juttatások aránya 89,59 %, értéke nettó 812,7 millió Ft, mely az előző évhez képest 98,8 millió Ft-os elmaradást jelent. Az adóköteles juttatások közül a Széchenyi Pihenőkártyát választották a legnagyobb arányban munkavállalóink, mely 17,5 millió Ft-tal több a bázistól. Legfőbb oka, hogy kedvezményes adózású juttatási forma, mely széles körben felhasználható. Az Étkezési -, Iskolai - és Ajándék Erzsébet-utalványok értéke 43,6 millió Ft-tal csökkent, főként az adótörvény fent említett változása következtében. A pénzben kifizetett étkezési hozzájárulás értéke 16,2 millió Ft-tal marad el a bázistól. A munkába járással kapcsolatos költségtérítés 3,5 millió Ft-tal csökkent az adótörvény változása miatt. Az önkéntes pénztárak értéke 37 millió Ft, mely jelentős, 53 millió Ft-os csökkenést mutat az előző éveshez képest. A kifizetőt terhelő SZJA 188,9 millió Ft, mely 12,1 millió Ft-tal alacsonyabb a bázistól, illetve 140,8 millió Ft-tal magasabb a tervezettnél. A tervtől való eltérés oka, hogy a VJR jogcímek után fizetendő SZJA-t a VJR nettó összegével együtt a VJR költségsorra terveztük. A Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

96.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

felhasználások után fizetendő tényleges érték már ezen a költségsoron kerül könyvelésre. Az VJR elemek után fizetendő SZJA összege 139,5 millió Ft. A járulékok költsége (2.675,9 millió Ft) a bázistól 469,5 millió Ft-tal alacsonyabb, a tervtől 7,2 millió Ft-tal magasabb. Alakulását az alábbi változások együttes hatása befolyásolta:  A szociális hozzájárulási adó és a szociális hozzájárulási adókedvezmény együttes összege 2.255,7 millió Ft. A bázishoz viszonyított 71 millió Ft-os növekedését elsősorban a bérköltség és a végkielégítés növekedése, a pénzbeni étkezési hozzájárulás csökkenése, valamint a szociális hozzájárulási adó kedvezményre jogosultak számának változása okozta. A tervezettől 16 millió Ft-tal kevesebb költség, oka a tervezettnél alacsonyabb bérköltség és végkielégítés valamint a szociális hozzájárulási adó kedvezményre jogosultak számának változása.  Az egészségügyi hozzájárulás összege 189 millió Ft, a bázistól 8,9 millió Ft-tal kevesebb, a tervtől 10,3 millió Ft-tal magasabb, melyet elsősorban a VJR keretből történő felhasználás befolyásolt.  A korkedvezmény biztosítási járulék megszűntetése a járulékoknál 550,4 millió Ft megtakarítást eredményezett.  A szakképzési hozzájárulásra 78,1 millió Ft-ot fizettünk. Ez a bázistól 8,2 millió Ft-tal, a tervtől 7,4 millió Ft-tal több, melyet a bérköltség és a foglalkoztatott szakmunkás tanulók létszámának változása okozott.  A rehabilitációs hozzájárulás összege 153,1 millió Ft, mely a bázistól 10,6 millió Fttal, a tervtől 5,4 millió Ft-tal magasabb. Ennek oka a létszám bázishoz viszonyított növekedése, illetve a tervezettnél alacsonyabb számú megváltozott munkaképességű munkavállaló foglalkoztatása.

A létszámgazdálkodás alakulása A társaság feladatainak ellátását és zavartalan működését 3.220,8 fő teljes és 95,3 fő részmunkaidős munkavállaló foglalkozatásával biztosította. A teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 82,2 fővel, a részmunkaidős létszám 10,5 fővel alacsonyabb a tervtől. A létszám alakulása állománycsoportonként Megnevezés

2014. év Bázis (fő)

Autóbuszvezető Egyéb forgalmi utazó Munkás Szellemi Teljes munkaidős összesen Részmunkaidőben foglalkoztatottak

1 729,3 125,2 709,2 639,9 3 203,6 115,7

2015. év Terv Tény (fő) (fő)

1 743,0 120,0 823,0 617,0 3 303,0 105,8

1 708,3 117,9 776,7 617,9 3 220,8 95,3

Eltérés

Index

Tény-Bázis Tény-Terv Tény/Bázis Tény/Terv

-21,0 -7,3 67,5 -22,0 17,2 -20,4

-34,7 -2,1 -46,3 0,9 -82,2 -10,5

98,8 94,2 109,5 96,6 100,5 82,4

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

98,0 98,3 94,4 100,1 97,5 90,1

97.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszámának összetétele

A teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma a bázistól 17,2 fővel magasabb, a tervezettől 82,2 fővel alacsonyabb. A teljes munkaidőben foglalkoztatottak munkaerőforgalmának alakulása: A 223 fő belépőből 19 fő a pályakezdő, korábban munkanélküli volt 49 fő, a belépést megelőzően 155 főnek volt munkahelye. A kilépő 237 főből 153 főnek közös megegyezéssel, 37 főnek felmondással, 16 főnek azonnali hatályú felmondással, 16 főnek próbaidő alatt szűnt meg a munkaviszonya, 7 főnek a határozott időre szóló munkaszerződése nem került meghosszabbításra, 8 fő elhalálozott. Részmunkaidős állományba 46 fő lépett be és 15 fő lépett ki. A teljesítmények és a teljes munkaidős autóbuszvezetői létszám alakulása tevékenységenként Helyi Helyközi Egyéb Összesen Megnevezés Teljesítmény Teljesítmény Teljesítmény Teljesítmény Létszám (fő) Létszám (fő) Létszám (fő) Létszám (fő) (Ekm) (Ekm) (Ekm) (Ekm) 2015. év terv

4 347

179,0

58 404

1 534,0

1 221

2015. év tény

4 419

187,5

58 379

1 483,4

Index %

101,7

104,7

100,0

96,7

30,0

63 972

1 743,0

1 561

37,4

64 359

1 708,3

127,8

124,7

100,6

98,0

A személyszállítási teljesítmények összességében 0,6 %-kal növekedtek a tervhez képest. Az egyéb személyszállítási tevékenység közel 28 %-os növekedését elsősorban a vonatpótló járatok és külföldi különjárok teljesítmény növekedése befolyásolta. A teljes munkaidőben foglalkoztatott autóbuszvezetői létszám a bázistól 21,0 fővel, a tervezettől 34,7 fővel alacsonyabb. A létszám alakulását befolyásolta, hogy az állomány közel 9 %-a cserélődött. A kilépő munkavállalókat jellemzően nem tudtuk azonnal pótolni. A feladatok zavartalan ellátását a foglalkoztatás növelésével oldotta meg a társaság úgy, hogy közben biztosította a munka- és pihenőidő szabályok betartását. A foglalkoztatás növelése egyrészt a rendkívüli munkaidő növekedését eredményezte, mely bázishoz képest 20.804 órával magasabb, másrészt 5.646 nap szabadságot nem tudott kiadni a társaság. A belépő 114 főből korábban munkanélküli volt 28 fő, a belépést megelőzően pedig 86 főnek volt munkahelye. A kilépő 143 főből 101 főnek közös megegyezéssel, 14 főnek munkáltatói rendes felmondással, 12 főnek azonnali hatályú felmondással, 12 főnek próbaidő alatt szűnt meg a munkaviszonya, 2 főnek a határozott időre szóló munkaszerződése nem került meghosszabbításra, 2 fő elhalálozott. Az egyéb forgalmi utazó állománycsoport létszáma a bázistól 7,3 fővel alacsonyabb, a tervtől 2,1 fővel alacsonyabb. A létszám tervezetthez viszonyított alakulására az év közbeni Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

98.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

állománycsoportok közötti átsorolások voltak munkaerőforgalma 8 fő belépő és 6 fő kilépő volt.

hatással.

Az

állománycsoport

A munkás állományban a bázistól 67,5 fővel magasabb, a tervezettől 46,3 fővel alacsonyabb a létszám. A létszám alakulását jelentősen befolyásolta, hogy a vagyonvédelmi tevékenység saját munkavállalókkal történő ellátása - amit július 1-től terveztünk - nem valósult meg. A tevékenység ellátására 2015. II. félévtől 104 fő foglalkozatását terveztük, mely éves szinten 52 főt jelent. Ezt figyelembe véve a munkás létszám 6,2 fővel magasabb, mint a terv. A létszám alakulását befolyásolták az év közbeni áthelyezések más állománycsoportokból. A tervezettől magasabb létszám foglalkoztatást indokolta, hogy az autóbusz beszerzések elmaradtak, kevesebb autóbuszt selejteztünk, ebből kifolyólag a járművek életkorának folyamatos növekedése miatt gyakoriak a meghibásodások, ami a javításra fordított idők növekedését eredményezte. A rendkívüli munkaidő 6 ezer órával több a bázistól. Az év folyamán 41 főnek szűnt meg a munkaviszonya, a belépők száma 65 fő. A szellemi foglalkoztatottak létszáma a bázistól 22,0 fővel alacsonyabb, és közel tervszinten alakult. A szervezeti változások, a munkaköri feladatok átcsoportosítása befolyásolta a létszám alakulását. A belépők száma 36 fő, míg a kilépőké 47 fő.

Jövedelemgazdálkodás (átlagkereset, keresettömeg) Bérköltség tervünket az MNV Zrt. tervezési irányelveiben foglaltakat figyelembe véve készítettük el. A volt leánytársaságok bérrendszereinek egységesítése következtésben a bérszerkezet összetétele megváltozott, a jellemzően év végén fizetett mozgóbér egy része beépült a bérrendszerbe. Az alágazati szinten megkötött megállapodásban foglaltaknak megfelelően az Északmagyarországi Közlekedési Központ Zrt. és a helyi érdekképviseleti szervezetek 2015. évre a jövedelem-fejlesztésre és együttműködésre vonatkozóan - az alábbiakban állapodtak meg: 

A 2015. évben végrehajtandó kereset- és jövedelem-fejlesztés alapját a társaság 2014. évi tényleges számviteli törvény szerinti bérköltsége, valamint a béren kívüli juttatás és a cafetéria juttatás tömege képezi.  A munkáltató vállalja, hogy 2015. április 1-től kezdődően a 2014. évi tényleges számviteli törvény szerinti bértömeg 9/12-ed részére vetített 2,4 %-os mértékű bértömeg-fejlesztést hajt végre.  A munkavállalók - a helyi bérmegállapodásban foglaltak alapján jogosultak - egyszeri, bruttó 30.000 Ft összegű bérjuttatásban is részesülnek.  A társaságnál alkalmazott Választható Juttatási Rendszerben (VJR) a fix keretösszeg 2015. évben egységesen 350.000 Ft/fő.  Ezen túlmenően a munkáltató vállalja, hogy a 2014. évi béren kívüli és cafetéria juttatások alapul vételével, annak éves szintű 2,4 %-os fejlesztési mértékét költség semleges módon a további bértömeg fejlesztésre fordítja.  A Felek megállapodnak abban, hogy a bér és béren kívüli, cafetéria juttatások közötti átjárhatóságot költség-semlegesen biztosítják. Társaságunk a jövedelem-fejlesztésre és együttműködésre vonatkozó megállapodást betartotta, melynek eredményeként a bérköltségünk az alábbiak szerint alakult. Az éves bérköltség 8.668,6 millió Ft, a tervtől 106,1 millió Ft-tal alacsonyabb, az előző évestől 402,7 millió Ft-tal magasabb. A bérköltség alakulását befolyásoló tényezők:  2015. évben a munkáltató és az érdekképviseletek között megkötött megállapodásban foglaltak szerint az arra jogosult munkavállalók részére egyszeri, bruttó 30.000 Ft/fő összegű bérjuttatást fizetett ki a társaság március hónapban, Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

99.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.







  

melynek összege közel 100 millió Ft, mely 1 millió Ft-tal magasabb a tervezett összegtől. A társaságnál alkalmazott Választható Juttatási Rendszer (VJR) keretösszege egységesen 350.000 Ft/fő/év. Biztosítva a bérmegállapodásban rögzített bér és béren kívüli, cafetéria juttatások közötti átjárhatóság költség-semlegességét, az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. volt leánytársasága a BORSOD VOLÁN Zrt. munkavállalóinak április hónapban alapbéresítette a 2014. éves VJR keret 350.000 forint feletti részét. Az alapbéremelés végrehajtása április 1-jei hatállyal történt. A január-március hónapra járó időarányos részt áprilisban egy összegben fizette ki a társaság. A társaság Kollektív Szerződésében vállalta, hogy pusztán a szabályozók változása miatt a munkavállalók keresete nem csökkenhet, azaz ha a munkavállaló munkavégzését az új foglalkoztatási és díjazási szabályok szerint, illetve a régi foglalkoztatási és díjazási szabályok szerint kiszámítjuk, az nem térhet el a munkavállaló hátrányára. A beolvadást követő időszakban az autóbuszvezetők munkabérét társaságunk az új szabályok és a beolvadás napját megelőző napon hatályban lévő – a munkavállalóra vonatkozó – Kollektív Szerződés szabályai szerint is kiszámította, és a különbözetet kompenzációs pótlékként fizette ki. A kompenzációs pótlék alapbéresítése 2015. május 1-jei hatállyal történt meg. A bérmegállapodás szerinti – 2015. április 1-től kezdődően a 2014. évi tényleges számviteli törvény szerinti bértömeg 9/12-ed részére vetített – 2,4 %-os mértékű bértömeg-fejlesztés kiadásának elveiről született megállapodásnak megfelelően az alapbérek emelése 2015. június 1-jei hatállyal valósult meg, az április 1. és május 31. közötti időszakra a munkavállalót megillető részt a június havi munkabérekkel kapták meg a munkavállalók. Átlagosan 5 %-os mértékű alapbéremelésben részesültek azon munkavállalók, akik havi alapbére 2015. június 1-jén nem haladta meg a 150.000 Ft-ot, azon munkavállalóknál, akik havi alapbére 2015. június 1-jén 150.000 Ft és 300.000 Ft között volt az alapbéremelés mértéke átlagosan 3 % volt. A teljes munkaidőben foglalkoztatottak létszáma 82,2 fővel, a részmunkaidőben foglalkoztatottak létszáma 10,5 fővel alacsonyabb a tervnél. A vagyonvédelmi tevékenység 2015. július 1-től tervezett saját munkavállalókkal történő ellátása nem valósult meg, ezért az éves szintű 52 fő létszám tervezett bérköltsége 98,8 millió Ft nem került felhasználásra. Az átalakulással kapcsolatos felmondási bérekre társaságunk a tervezettnél 8,2 millió Ft-tal kevesebbet költött.

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

100.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

(adatok ezer Ft-ban; %-ban) A 2015. éves megállapodás hatásának és a bérköltség változásának számszerűsítése

Bérköltség 2014. éves mérleg szerinti bérköltség Bérmegállapodás szerinti áprilistól 2,4 %-os (éves szintű 1,8 % bértömeg-fejlesztés ) Bérmegállapodás szerinti egyszeri bruttó 30.000 Ft bér juttatás A béren kívüli és cafetéria juttatások 2,4 %-os fejlesztésének bérköltségbe átkonvertált összege A VJR 350.000 Ft/fő éves kereten felüli összeg bérköltségbe átkonvertált része

Terv

Tény

ezer Ft

ezer Ft

8 265 946 8 265 946

Az átalakulással kapcsolatos felmondási bérek Vagyonvédelmi tevékenység társaság egészére történő kiterjesztésének bérköltsége 2015. mérleg szerinti bérköltség

148 787

148 787

98 579

99 567

24 849

24 849

118 218

118 218

19 463

11 253

98 839

0

8 774 681 8 668 620

Mérleg szerinti bérköltség változása Index

508 735

402 674

106,2

104,9

A 2015. éves Választható Juttatási Rendszer (VJR) változásának, valamint a bérmegállapodás hatásának számszerűsítése 2014. évi béren kívüli és cafeteria juttatások (VJR) bruttó összege 1 330 448 1 330 448 Bérmegállapodás szerinti éves szintű 2,4 %-os fejlesztés bruttó összege

31 931

A béren kívüli és cafeteria juttatások összege a 2,4 %-os fejlesztéssel: A helyi bérmegállapodás alapján a volt a BORSOD VOLÁN Zrt. munkavállalói 2014. éves VJR keretének 350.000 forint feletti része bérköltségbe történő átkonvertálása. Bérmegállapodás szerinti éves szintű 2,4 %-os fejlesztés bruttó összege, mely költség semleges módon a bérköltségbe kerül átkonvertálásra A 2015. éves VJR keret A vagyonvédelmi tevékenység társaság egészére történő kiterjesztéséhez kapcsolódó létszám VJR keretének bruttó összege

31 931

1 362 379 1 362 379

-151 910

-151 910

-31 931

-31 931

1 178 538 1 178 538

18 092

0

A VJR keret változása a tervezettől alacsonyabb létszám, a kilépők és tartós távolléten lévők miatt:

-1 289

A 2015. éves terv VJR bruttó keret összesen

1 196 630 1 177 249

VJR költség változása Index

-133 818

-153 199

89,9

88,5

(adatok ezer Ft-ban; %-ban) Béren kívüli és cafetéria juttatás bérköltségbe történő átkonvertálásának levezetése Bérmegállapodás szerinti éves szintű 2,4 %-os fejlesztés bruttó összege - ebből: bérköltség: - ebből: szociális hozzájárulási adó - ebből: szakképzési hozzájárulás A 350.000 forint feletti rész bérköltségbe történő átkonvertálásának bruttó összege - ebből: bérköltség: - ebből: szociális hozzájárulási adó - ebből: szakképzési hozzájárulás

Terv

Tény

31 931 24 849 6 709 373

31 931 24 849 6 709 373

-151 910 118 218 31 919 1 773

-151 910 118 218 31 919 1 773

A teljes munkaidőben foglalkoztatottak átlagkeresete 219.068 Ft/fő/hó, mely a bázisnál 5,8 %-kal, a tervezettnél 0,8 %-kal magasabb. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

101.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Az átlagkeresetek alakulása

4.5.

Amortizáció

Az értékcsökkenés 2015. évi értéke (2.383,9 millió Ft) a bázishoz viszonyítva 4,8 %-kal (108,1 millió Ft-tal) több, és közel tervszinten alakult. Az értékcsökkenés értékének alakulása 2015. évben Megnevezés Immateriális javak értékcsökkenése Ingatlanok értékcsökkenése Autóbuszok értékcsökkenése Műszaki gépek, berendezések, járművek értékcsökkenése Egyéb gépek, berendezések, járművek értékcsökkenése Egy összegben elszámolható értékcsökkenési leírása Értékcsökkenési leírása összesen

2015. év

(adatok ezer Ft-ban; %-ban) Eltérés Index Tény-Bázis Tény-Terv Tény/Bázis Tény/Terv 7 876 -9 251 108,8 91,3 395 3 799 100,5 104,7 203 484 11 878 113,0 100,7

2014. év Bázis 89 252 83 426 1 563 177

Terv 106 380 80 023 1 754 783

tény 97 128 83 822 1 766 661

345 746

219 075

284 902

-60 844

65 826

82,4

130,0

75 763

122 355

111 307

35 544

-11 048

146,9

91,0

118 458

103 711

40 112

-78 346

-63 599

33,9

38,7

2 275 823

2 386 327

2 383 932

108 109

-2 396

104,8

99,9

Az értékcsökkenés jelentős része (74,1 %) továbbra is az autóbuszok utáni amortizáció, mely 13 %-kal (203,5 millió Ft-tal) magasabb, mint a bázis évben. Elsősorban a beolvadás miatti számviteli politika változás következtében növekedett a gördülő állomány értékcsökkenése, mivel az autóbuszok maradványértékét 2 év alatt írjuk le, mely ez évben 165,6 millió Ft növekedést okozott. Továbbá ez évben 1 db használt buszt szereztünk be és 30 db autóbuszt újítottunk fel, melyek értékcsökkenése 55,9 millió Ft.

4.6.

Egyéb ráfordítások

Az egyéb ráfordítások értéke 589,9 millió Ft, melyből  34 millió Ft a káreseményekkel, kártérítésekkel kapcsolatos kifizetések értéke,  324,3 millió Ft az önkormányzati és egyéb adó kötelezettség,  188,7 millió Ft a céltartalék képzés  38,9 millió Ft az értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés és a hiányzó, megsemmisült készletek elszámolt ráfordítása. Az egyéb ráfordítások értéke a bázistól 353,3 millió Ft-tal magasabb. A növekedés oka elsősorban, hogy a társaságoknak 2014. évben társasági adó fizetési kötelezettsége keletkezett, melynek vonzata az iparűzési adó és építményadó fizetési kötelezettség is, melyek összege 275,4 millió Ft többletet okozott. Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

102.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

A tervezettől 208,2 millió Ft-tal magasabban alakult, melynek főbb oka, hogy a tervkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján nem terveztünk céltartalék képzést. 2015. évben összességében 188,7 millió Ft céltartalékot képeztünk az alábbiakra:  Nyíregyháza Önkormányzattal jövőbeni jogi ügyekkel kapcsolatosan felmerülő költség 40 millió Ft  Környezetvédelmi szennyeződések ártalmatlanítása 7,9 millió Ft,  Peres ügyek 9,5 millió Ft,  Végkielégítésre és járulékaira 9,2 millió Ft.  Beruházáshoz kapcsolódó lízingkötelezettség nem realizált árfolyamveszteségére 122,1 millió Ft.

5. A pénzügyi eredmény elemzése A pénzügyi műveletek eredménye 2015.évben a 174,9 millió Ft veszteség. A pénzügyi műveletek bevétele 141,2 millió Ft-ban alakult, amelyet a devizában meglévő kötelezettségek év végi átértékelése miatt elszámolt nem realizált árfolyam-nyereség (99,1 millió Ft), a realizált árfolyam-nyereség (26,6 millió Ft), kapott kamat (14,8 millió Ft), valamint a kapott osztalék (0,8 millió Ft) eredményezett. A pénzügyi műveletek ráfordítása 316,1 millió Ft-ban alakult, amelyet a realizált árfolyamveszteség (138,2 millió Ft), a devizában meglévő kötelezettségek év végi átértékelése miatt elszámolt nem realizált árfolyam-nyereség (99,1 millió Ft), valamint a fizetett kamatok (78,7 millió Ft) alakulása eredményezett.

6. A rendkívüli eredmény elemzése A rendkívüli eredményünk -7,5 millió Ft, mely a bázistól 9,5 millió Ft-tal, a tervezettől 27,3 millió Ft-tal kedvezőbben alakult, melynek oka elsősorban, hogy a rendkívüli ráfordítások az adott támogatások csökkenése miatt mind a bázistól, mind a tervezettől alacsonyabban alakultak. Miskolc, 2016. május 31.

Pelcz Gábor vezérigazgató

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

103.

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

MELLÉKLETEK MNV által előírt mellékletek 1. melléklet

Összefoglaló táblázat a legfontosabb adatokról

2. melléklet

Főbb mérlegtételek

3. melléklet

Tevékenységi eredmény-kimutatás, teljesítmény adatok

3.1 melléklet Egyéb bevételek, egyéb ráfordítások 3.2 melléklet Rendkívüli eredmény 3.3 melléklet Értékcsökkenés változásának összetevői 4. melléklet

Létszám és munkaügyi adatok

5. melléklet

Személyi jellegű egyéb kifizetések

6. melléklet

Részesedések

Közbeszerzési eljárások adatai Egyéb mellékletek ÉMKK01. melléklet Eredmény-kimutatás ÉMKK02. melléklet Bevételek alakulása ÉMKK03. melléklet A helyi közlekedés díjtételei ÉMKK04. melléklet Műszaki tevékenység teljesítmény adatai ÉMKK05. melléklet Költségek és ráfordítások alakulása ÉMKK06. melléklet Jövedelmezőségi és hatékonysági mutatók alakulása ÉMKK07. melléklet Céltartalék képzés és felhasználás ÉMKK08. melléklet Mérleg ÉMKK09. melléklet Cash-flow kimutatás ÉMKK10. melléklet Bevételekkel nem fedezett indokolt költségek alakulása a helyközi közlekedésben ÉMKK11. melléklet Beruházások alakulása ÉMKK12. melléklet Az autóbuszok statisztikai életkor szerinti megoszlása 2015. január 15. ÉMKK13. melléklet Az autóbuszok statisztikai életkor szerinti megoszlása 2015. december 31. ÉMKK14. melléklet Helyi tevékenység eredményének városonkénti alakulása ÉMKK15. melléklet Keresettömeg, létszám és átlagkereset alakulása ÉMKK16. melléklet Controlling eredmény-kimutatás (halmozódás mentes bázis, éves terv és tény adatok) "Kiegészítés" fejezethez

Tárgy: Üzleti Jelentés az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. 2015. évi gazdálkodásáról

104.

A 2015. évi éves beszámoló kötelező mellékletei

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. Társaság: Székhelye:

Miskolc

Cégjegyzékszáma:

05-10-000500

Kitöltésért felelős vezető Neve:

Pelcz Gábor

Beosztása: Telefonszáma: E-mail:

vezérigazgató 46/515-000 [email protected]

Kitöltő személy Dr. Miskolci Katalin gazdasági igazgató 46/515-050

Neve: Beosztása: Telefonszáma: E-mail:

[email protected]

Dátum:

Miskolc, 2016. május 31.

Beküldendő Az MNV Zrt. Társaságokért Felelős Igazgatóság III. részére elektronikus formában a megadott e-mail címre MS Excel formátumban. Cím: 1133 Budapest, Pozsonyi út 56. E-mail:[email protected] Határidő: 2016. május 20. Aktualizálás: szükség esetén az FB ülést követő nap, illetve szükség esetén a hiba észlelését követően azonnal.

1. sz. melléklet

Összefoglaló táblázat a legfontosabb adatokról Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek

2015. év 17 693 124 7 702 785

Rendkívüli bevételek

3 259

Pénzügyi műveletek bevételei Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások

139 725 9 704 068 12 820 121

Adózás előtti eredmény

187 013

Adózott eredmény

147 785

Fizetett osztalék összege

0

Mérleg szerinti eredmény

147 785

Egy éven túli pénzügyi befektetések összege

418 231

Részesedések összértéke Egy éven belüli pénzügyi befektetések összege

18 420 0

Mérleg főösszeg

19 875 353

Saját tőke

14 456 889

Jegyzett tőke

11 202 823 Hosszú lej. hitelek záró állománya

302 063

Rövid lej. hitelek záró állománya

0

Összes hitel záró állománya Működési cash flow Beruházások pénzügyi teljesítése Befektetési cash flow Átlagos statisztikai állományi létszám (fő)

302 063 3 622 142 -619 886 -1 200 096 3 322,8

Záró létszám (fő)

3 336

Teljes munkaidőben foglalkoztatottak éves átlagjövedelme (ezer Ft/fő/év)

2 814

Megbízási, vállalkozási formában foglalkoztatottak számára kifizetett összeg (ezer Ft/év) Fb. tagok létszáma év végén (fő) Fb. tagok díjazása (ezer Ft/év) Ig., Fb. tagok létszáma év végén (fő)

10 067 3 2 046 3

Ig., Fb. tagok díjazása (ezer Ft/év)

4 165

1 főre jutó személyi jellegű ráfordítás éves szinten (Ig., Fb. tagok díjazása nélkül ezer Ft/fő/év)

3 856

Saját, bérelt és lízingelt személygk. száma év végén (db) központi költségvetési bevételek, támogatások Fejlesztési célból kapott támogatások elhatárolt része

25 6 633 983 730 729

2. sz. melléklet

Főbb mérlegtételek (ezer Ft-ban) Megnevezés Befektetett eszközök összesen I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök

2014. tény

2015. tény

Index (%)

13 631 096

10 160 221

74,5%

3 095

201 902

6523,5%

126

9 540 088

7571498,4%

Ebből: Ingatlanok és kap. vagy. ért. jogok

2 951 487

Ebből: Beruházások

82 138

######### #### ######### ####

III. Befektetett pénzügyi eszközök

13 627 875

418 231

-

Ebből: Részesedések

13 627 875

18 420

-

35 403

3 932 735

11108,5%

0

511 721

######### ####

II. Követelések

10 551

1 594 002

15107,6%

Ebből: Vevőkövetelések

10 551

158 440

1501,7%

0

0

-

24 852

1 827 012

7351,6%

4 932

5 782 397

117242,4%

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

13 671 431

19 875 353

145,4%

Saját tőke

13 654 501

14 456 889

105,9%

I. Jegyzett tőke

11 198 703

11 202 823

100,0%

Forgóeszközök I. Készletek

III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke III. Tőketartalék

2 449 373

2 848 594

116,3%

IV. Eredménytartalék

2 705

130 359

4819,2%

V. Lekötött tartalék

1 151

127 328

11062,4%

VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek

2 569

147 785

5752,6%

0

328 048

######### ####

16 230

4 078 728

25130,8%

I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

0

1 257 445

Ebből: Kapcsolt vállalkozásokkal szemben

-

Ebből: Beruházási célú hosszú l. hitelek

184 740

-

1 072 705

-

16 230

2 821 283

17383,1%

387

1 282 795

331471,6%

117 323

-

700

1 011 688

144526,9%

13 671 431

19 875 353

145,4%

Ebből: Egyéb hosszú l. hitelek III. Rövid lejáratú kötelezettségek Ebből: Szállítók Ebből: Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN

-

3.sz.melléklet 2015. év tény Tevékenységenkénti bevétel és ráfordítás Menetrend szerinti helyi

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Menetrend szerinti helyközi

1 I. Értékesítés nettó árbevétele

[eFt]

2

Egyéb forgalomfajta

Menetrend szerinti összesen 1+2

3

Autóbuszközlekedés összesen

Egyéb tevékenység

Összesen

1+2+3

4

1+2+3+4

1 384 509

15 571 086

16 955 595

556 644

17 512 239

180 885

17 693 124

Ebből: Belföldi értékesítés nettó árbevétele

[eFt]

1 384 509

15 571 086

16 955 595

556 644

17 512 239

180 885

17 693 124

Ebből: Jegy és bérlet értékesítés

[eFt]

1 022 940

9 613 996

10 636 936

555 828

11 192 764

0

11 192 764

Ebből: Árkiegészítés összesen

[eFt]

358 696

5 886 426

6 245 122

0

6 245 122

0

6 245 122

Ebből: Alvállalkozóként realizált bevétel

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

II. Aktivált saját teljesítmények értéke

[eFt]

-5 159

-12 479

-17 638

-230

-17 868

255 098

237 230

III. Egyéb bevételek (A)

[eFt]

649 066

7 028 058

7 677 124

11 300

7 688 424

14 361

7 702 785

Ebből: Ingatlan értékesítés

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

Ebből: Normatív támogatás önkormányzattól

[eFt]

546 266

0

546 266

0

546 266

0

546 266

Ebből: Normatív támogatás államtól

[eFt]

67 803

0

67 803

0

67 803

0

67 803

Ebből: BKSZ támogatás önkormányzattól

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

Ebből: Helyi veszteség térítés Ebből: közp. kölségvetésből származó támogatás (helyközi közl. indokolt ktg.) Ebből: Céltartalék felhasználás

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

0

6 633 983

6 633 983

0

6 633 983

0

6 633 983

[eFt]

13 185

95 326

108 511

4 328

112 839

249

113 088

IV. Anyagjellegű ráfordítások

[eFt]

955 646

8 272 725

9 228 371

203 490

9 431 861

277 207

9 709 068

05. Anyagköltség

[eFt]

[eFt]

648 265

6 400 041

7 048 306

171 048

7 219 354

255 038

7 474 392

Ebből: Gázolaj költség

[eFt]

384 088

4 059 335

4 443 423

114 428

4 557 851

607

4 558 458

Ebből: Gáz költség

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

06. Igénybevett szolgáltatások értéke

[eFt]

287 930

1 645 369

1 933 299

28 277

1 961 576

17 157

1 978 733

ebből alvállalkozói szolgáltatás

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

07. Egyéb szolgáltatások értéke

[eFt]

18 269

211 860

230 129

4 097

234 226

567

234 793

08. Eladott áruk beszerzési értéke

[eFt]

1 182

15 455

16 637

68

16 705

4 445

21 150

09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

[eFt]

1 147 597

11 261 727

12 409 324

298 975

12 708 299

111 822

12 820 121

10. Bérköltség

[eFt]

761 265

7 326 997

8 088 262

196 780

8 285 042

81 299

8 366 341

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

[eFt]

147 565

1 660 761

1 808 326

42 005

1 850 331

8 138

1 858 469

12. Bérjárulékok

[eFt]

238 767

2 273 969

2 512 736

60 190

2 572 926

22 385

2 595 311

VI. Értékcsökkenési leírás

[eFt]

157 137

2 087 072

2 244 209

45 954

2 290 163

4 229

2 294 392

VII. Egyéb ráfordítások (A)

[eFt]

30 170

409 069

439 239

2 525

441 764

5 694

447 458

Ebből: Ingatlan értékesítés

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

Ebből: Adó jellegű ráfordítások

[eFt]

25 733

280 764

306 497

1 491

307 988

2 351

310 339

Ebből: Céltartalékképzés

[eFt]

1 298

64 730

66 028

149

66 177

450

66 627

ebből alvállalkozói szolgáltatás V. Személyi jellegű ráfordítások

A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

[eFt]

-262 134

556 072

293 938

16 770

310 708

51 392

362 100

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei

[eFt]

8 371

99 058

107 429

54

107 483

31 510

138 993

IX.Pénzügyi műveletek ráfordításai

[eFt]

8 080

267 225

275 305

2 713

278 018

27 834

305 852

B. Pénzügyi műveletek eredménye

[eFt]

291

-168 167

-167 876

-2 659

-170 535

3 676

-166 859

C. Szokásos vállalkozási eredmény

[eFt]

-261 843

387 905

126 062

14 111

140 173

55 068

195 241

X.Rendkívüli bevételek

[eFt]

242

2 102

2 344

0

2 344

915

3 259

Ebből: Helyi veszteség térítés

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

Ebből: Helyközi veszteség térítés

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

Ebből: elszámolt támogatások

[eFt]

0

0

0

0

0

0

0

XI.Rendkívüli ráfordítások

[eFt]

860

7 472

8 332

1

8 333

3 154

11 487

D. Rendkívüli eredmény

[eFt]

-618

-5 370

-5 988

-1

-5 989

-2 239

-8 228

E. Adózás elötti eredmény

[eFt]

-262 461

382 535

120 074

14 110

134 184

52 829

187 013

Teljesítmény adatok

2015. év tény Egyéb forgalomHelyközi fajta 2 3

Helyi 1

Saját hasznos kilométer

ekm

Alvállalkozói hasznos kilométer

ekm

Rezsi kilométer

ekm

Alvállalkozói rezsi kilométer

ekm

Összes kilométer

ekm

Saját utasszám

efő

Alvállalkozói utasszám

efő

Összesen utasszám

Összesen 1+2+3

4 240

55 985

1 532

61 756

22

291

8

321

4 262

56 276

1 540

62 078

22 435

75 281

4 318

102 034

efő

22 435

75 281

4 318

102 034

Saját utaskilométer

ekm

78 893

1 358 772

64 964

1 502 629

Alvállalkozói utaskilométer

ekm

Összes utaskilométer

ekm

78 893

1 358 772

64 964

1 502 629

Saját férőhelykilométer

ekm

441 712

5 141 565

112 854

5 696 130

Alvállalkozói férőhely kilométer

ekm

Összes férőhely kilométer

ekm

441 712

5 141 565

112 854

5 696 130

0 0

0

0

0

3.1. sz. melléket

Egyéb bevételek (ezer Ft-ban)

A tétel megnevezése 1.

2015. tény

Értékesített immateriális javak és tárgyi eszközök bevétele

3. 4.

A mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg rendezett, az üzleti évhez kapcsolódó egyéb bevételek összesen Ebből: - káreseményekkel kapcsolatosan kapott bevételek - kapott bírságok, kötbérek, fekbérek, késedelmi kamatok, kártérítések - behajthatatlannak minősített és leírt követelésekre kapott összegek - költségek, ráfordítások ellentételezésére kapott támogatás Céltartalék felhasználása ( csökkenése, megszünése ) összesen Visszaírt értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés összesen

5.

Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás, juttatás összesen

2.

2 334 7 350 200 70 953 635 1 415 7 252 722 113 088 30 236 895

Ebből: - költségvetésből kapott támogatás, juttatás - önkormányzattól kapott támogatás, juttatás ebből önkormányzati működési támogatások ebből önkormányzati fejlesztési támogatások

6. 7. 8.

- elkülönített alapoktól kapott támogatás, juttatás Kamattámogatás Egyéb kapott és igényelt támogatás Különféle egyéb bevételek EGYÉB BEVÉTELEK ÖSSZESEN

238 7 702 785

Egyéb ráfordítások (ezer Ft-ban)

5.

A tétel megnevezése Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök könyv szerinti értéke Mérlegforduló nap előtt bekövetkezett eseményeknek az üzleti évhez kapcsolódó ráfordításai összesen Ebből: - káreseményekkel kapcsolatos fizetések, fizetendő összegek - bírságok, kötbérek, fekbére, késedelmi kamatok, kártérítések - költségek (ráfordítások) ellentételezésére adott támogatás, juttatás Céltartalék képzése Értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés Ebből: - készletek, követelések elszámolt értékvesztése - immateriális javak, tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenése Költségvetéssel elszámolt adók, illetékek, hozzájárulások

6.

Önkormányzatokkal elszámolt adók, illetékek, hozzájárulások összesen

275 794

- gépjármű adó - vagyonadó - kommunális adó - iparűzési adó - idegenforgalmi adó

3 953 65 411 0 206 429 0

1. 2.

3. 4.

2015. tény 1 228 36 382 28 987 6 109 900 66 627 9 788 782 9 006 4 177

7.

Elkülönített állami pénzalapokkal elszámolt adók, illetékek, hozzájárulások

31 609

8.

Különféle egyéb ráfordítások Ebből: - behajthatatlan követelés leírt összege - hiányzó, megsemmisült, állományból kivezetett immat. javak, és tárgyi eszközök könyv sz. ért.

21 853

- hiányzó, megsemmisült, állományból kivezetett készletek könyv szerinti értéke

21 733

EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN:

447 458

121 0

3.2.sz.melléklet

Rendkívüli eredmény (ezer Ft-ban)

1. 2.

3.

RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK Társaságba bevitt eszközök létesítő okiratban meghatározott értéke

2015. tény 0

Egyéb vagyonnövekedéssel járó rendkívüli bevételek Ebből: - térítés nélkül átvett eszközök forgalmi, piaci értéke - véglegesen fejlesztési célra kapott támogatás - véglegesen átvett (kapott) nem fejlesztési célú pénzeszközök - elévült kötelezettségek összege Egyéb rendkívüli bevételek X. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK

0 0 0 0 0 3 259 3 259 (ezer Ft-ban)

1. 2.

3.

RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK Társaságba bevitt eszközök nyilvántartás szerinti értéke Egyéb vagyoncsökkenéssel járó rendkívüli ráfordítások Ebből: - térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartási értéke - térítés nélkül nyújtott szolgáltatások bekerülési értéke - elengedett követelés könyv szerinti értéke - véglegesen fejlesztési célra adott támogatás - véglegesen nem fejlesztési célra átadott pénzeszközök Egyéb rendkívüli ráfordítás XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK

2015. tény 0 4 117 9 0 0 0 4 108 7 370 11 487

Létszám és munkaügyi adatok

4.sz.melléklet

2015. tény

Átlagos állományi létszám [fő]

1. Főállású teljes munkaidős fizikai 1.1 Ebből: autóbuszvezetők összesen 1.1.1 Ebből: helyi autóbuszvezetők 1.1.2 Ebből: helyközi autóbuszvezetők 1.2 Ebből: nem autóbuszvezetők összesen 2. Főállású teljes munkaidős szellemi 3. Főállású teljes munkaidős összesen 4. Főállású nem teljes munkaidős fizikai 5. Főállású nem teljes munkaidős szellemi 6. További munkaviszonyban állók 6.1 Ebből: nem főállású autóbuszvezetők összesen 6.1.1 Ebből: helyi autóbuszvezetők 6.1.2 Ebből: helyközi autóbuszvezetők 7. Egyéb, állományba nem tartozó munkavállalók 8. A szervezet tevékenységében résztvevők összesen

2 602,9 1 708,3 187,5 1 483,4 894,6 617,9 3 220,8 50,9 44,4 6,7 4,6 0,0 4,6 0,0 3 322,8

Éves keresettömeg [eFt] 6 054 463,0 4 132 672,0 452 586,0 3 589 863,0 1 921 791,0 2 117 081,0 8 171 544,0 89 830,0 76 037,0 7 649,0 3 294,0 0,0 3 294,0 86 046,0 8 431 106,0

Egy főre eső havi átlagkereset (Ft) 202 265 210 363 209 895 210 437 186 801 297 935 220 619

Egy főre eső havi átlagos bér- és egyéb személyi jellegű ráfordítás (Ft) 239 337 251 691 251 131 251 779 215 746 332 982 257 302

személyi jellegű egyéb kifizetések részletezése

5. sz. melléklet

2015. tény Teljes munkaidős állományi létszámra

Autóbuszvezetőre

(Ft/fő/év)

(Ft/fő/év)

Kollektív Szerződésben rögzített (I/N)

Egyes jogcímek konkrét besorolása Étkezési hozzájárulás Ruházati költségtérítés (kivéve forma- és védőruha) Önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulás Önkéntes egészségpénztári hozzájárulás Utazási költségtérítés

101 153 315

98 997 I 0N

58 397

48 303 I

8 321

7 929 I

23 017

35 609 I

Üdülési lehetőség biztosítása

0

0

Üdülési hozzájárulás, Üdülési csekk biztosítása

0

0

Albérleti, lakásbérleti hozzájárulás

0

0

Egyéni célú képzés Művelődési intézményi szolgáltatás kedvezményes biztosítása Sportszolgáltatás kedvezményes biztosítása

0

0

0

0

658

183 I

Szakmai kiadványok vásárlásának támogatása

0

0

Internet használat kedvezményes biztosítása

0

0

Mobil telefon kedvezményes biztosítása

0

0

Használt számítógép vásárlása

0

0

Üzemanyag megtakarítás díjazása Természetben adott termékek, termények Tanévkezdési támogatás

65 790 0

114 687 I 0

4 298

5 208 I

Egyéb, fel nem sorolt béren kívüli juttatás

159 626

163 773 I

Jogcímek összesen

421 574

474 688

6. sz. melléklet

Részesedések (ezer Ft-ban, ill. %-ban) 2015. tény

2014 tény Társaság megnevezése

BORSOD VOLÁN Zrt. HAJDÚ VOLÁN Zrt. SZABOLCS VOLÁN Zrt ÉMOK Észak-magyarországi Oktatási és Közlekedésfejlesztési Kft. Van den Bosch Transport Kft. Általános Közlekedési Hitelszövetkezet VOLÁN Elektronika Zrt.

Könyv szerinti nettó érték 6 179 435 4 801 712 2 646 728

Volán Humán Oktatási és Szolgáltató Zrt. VOLÁNCOMP Kft. AUTÓ-UNIVERZÁL Kft. VOLBUSZ Kft.f.a. Részesedések összesen

13 627 875

Tulajdoni hányad (%)

Könyv szerinti nettó érték

Tulajdoni hányad (%)

99,95% 99,99% 99,86% 780

26,00%

10 580

9,16%

0

1,00%

300

0,04%

0

0,30%

926

47,50%

5 340 494 18 420

2,64% 10,44%

Összefoglaló a Társaság 2015. évi közbeszerzéseiről

Közbeszerzési eljárás adatai  Megvalósult közbeszerzések tárgya és  mennyisége

Közbeszerzés  Eljárás  száma (KÉ vagy  megindításának  EU-s azonosító) időpontja

Eljárás típusa

Szerződés adatai

Közbeszerzési terv  Eredményes volttartalmazta (1), e az eljárás  közgyűlés az eljárás  (eredményes /  megindítását  eredménytelen) engedélyezte (2)

Szerződés  összértéke (eFt)

Szerződés időtartama

Szerződés  megkötésének  időpontja 

4 504 806 800

12 hónap (opció igénybevétele esetén 12+12 hónappal meghosszabbítható)

2016.01.25

1 hónap

2015.12.23

közgyűlési hatáskörű

 I. Árubeszerzés Gépjárművekhez szükséges üzemanyagok beszerzése (19,4 millió liter -30%) (18,1 millió liter - 30 %)

2015/S 198360117

2015.10.13

Nyílt

Használt autóbusz beszerzés az Északmagyarországi Közlekedési Központ Zrt. részére (10 db + 100% Irisbus, továbbá 1 db Solaris gyármányú autóbusz)

2015/S 212387091

2015.10.31

Nyílt

A működéshez szükséges földgáz beszerzése (676650 m3 + - 20% FŐGÁZ) A működéshez szükséges földgáz beszerzése (299711 m3 + 20% E.ON)

2015/S 059103383

2015.03.25

Nyílt

Eredményes

138 544 741

14 hónap

2015.06.22 (E.ON Kft.) 2015.06.24. (FŐGÁZ Zrt.)

A működéshez szükséges villamos-energia beszerzése (70849101 kWh +-20%)

2015/S 192347248

2015.10.03

Nyílt

Eredményes

66 594 842

12 hónap

2015.12.14

Üzemi ellenőrzést és irányítást ellátó személygépkocsik beszerzése

KÉ 26362/2015

2015.12.11

Eredményes

24 606 299

26 hét

2015.11.27

Egyedi gyártású formaruha beszerzés

2015/S 212387175

2015.10.31

Folyamatban

-

-

-

2015/S 166303564

2015.08.28

Nyílt

Folyamatban

-

-

-

-

KEF keretmegállapodáshoz történő csatlakozás

Eredményes

8 006 930

12 hónap

2014.06.13

Eredményes

61 997 771

12 hónap

2015.06.22

Eredményes

7 500 000

13 hónap

2015.12.01.

1; 2

Eredményes

 III. Szolgáltatás-megrendelés

nem közgyűlési hatáskörű

 I. Árubeszerzés

 III. Szolgáltatás-megrendelés Autóbuszok vázjavítása (10 db + 100% AUTOSAN A1012 típusú autóbusz)

Mobil távközlési szolgáltatások

-

850 000 000 Eredményes 12 650 000

Kbt. 122§ szerinti eljárás Tárgyalásos eljárás

Microsoft licencek

-

-

KEF keretmegállapodáshoz történő csatlakozás

Könyvvizsgálói feladatok ellátása

KÉ 26976/2015.

2015.12.18

Kbt. 122§ szerinti eljárás

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

ÉMKK01 melléklet 2 4 1 9 8 4 4 0 4 9 3 9 1 1 4 0 5 Statisztikai számjel

2 1 0 5 - 1 0 - 0 0 0 5 0 0 Cégjegyzék száma

2015.december 31. ”A” EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) (adatok: ezer Ft-ban) Tételszám

A tétel megnevezése

2014. év tény

b

c

a

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

2015. év tény d

99 691

17 693 124

99 691

17 693 124

02. Export értékesítés nettó árbevétele I.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

03. Saját termelésű készletek állományváltozása

1 461

04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke

235 769

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (+03.+04.)

III.

Egyéb bevételek

0

237 230

15

7 702 785

III/a. ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség

57

7 474 392

12 149

1 978 733

1 944

234 793

08. Eladott áruk beszerzési értéke

0

21 150

09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

0

0

14 150

9 709 068

55 156

8 366 341

8 436

1 858 469

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke

IV.

Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)

10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V.

Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.)

VI.

Értékcsökkenési leírás

VII. Egyéb ráfordítások

15 902

2 595 311

79 494

12 820 121

972

2 294 392

2 304

447 458

2 786

362 100

VII/a. ebből: értékvesztés A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)

Keltezés:

2016. 05.31

2 4 1 9 8 4 4 0 4 9 3 9 1 1 4 0 5 Statisztikai számjel

2 2 0 5 - 1 0 - 0 0 0 5 0 0 Cégjegyzék száma

2015.december 31. ”A” EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)

Tételszám

A tétel megnevezése

2014. év tény

2015. év tény

b

c

d

a

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés

780

13/a. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14/a. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamvesztesége 15/a. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

436

13 662

16/a. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.)

124 551 436

138 993

18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18/a. ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19.

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

74 384

19/a. ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+20.+21.)

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.- IX.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A. ±B.)

X.

Rendkívüli bevételek

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C. ±D.)

XIII. Adófizetési kötelezettség F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.)

231 468

0

305 852

436

-166 859

3 222

195 241 3 259 11 487

0

-8 228

3 222

187 013

653

39 228

2 569

147 785

2 569

147 785

22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék, részesedés G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.+22.-23.)

Keltezés:

2016.05.31

Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

ÉMKK02 melléklet

Bevételek alakulása

Összes bevétel (adatok: ezer Ft-ban) Megnevezés

2015. év

Rész-arány %

I. Értékesítés nettó árbev. ebből Személyszállítás ebből Szem.sz.díjb. ebből Szociálpol. mendíj tám ebből Belf. e. tev árbev. ebből Autójavító ipari II. Egyéb bevételek IX. Pénzügyi műv. bev. XI. Rendkívüli bevétel

17 693 124 17 437 886 11 192 764 6 245 122 255 238 54 383 7 702 785 138 993 3 259

69,28 68,28 43,83 24,45 1,00 0,21 30,16 0,54 0,01

Összesen

25 538 161

100,00

Személyszállítási árbevétel (adatok: ezer Ft-ban) Megnevezés

Helyi Helyközi Menetrendszerinti Nemzetközi Szerződéses Különjárat

Összesen

Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

2015. év

Rész-arány %

1 381 636 15 500 422 16 882 058 2 269 207 136 346 423

7,92 88,89 96,81 0,01 1,19 1,99

17 437 886

100,00

Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

Helyi közlekedés díjtételeinek összehasonlítása (2015-2016.)

Ózd

Tiszaújváros

Kazincbarcika

Megnevezés

2015. díj (Ft/db) 250 4 490 5 790 4 490 5 790 0 0 5 790 3 660 4 650 6 790 2 190 2 190 2 890 2 890

Hajdúszoboszló Megnevezés

2015. díj (Ft/db) 315 3 675 5 145 3 435 3 435

Menetjegy Egyvonalas havi bérlet Összvonalas havi bérlet Tanuló havi bérlet Nyugdíjas havi bérlet

250 0 0 0 0 1 630 1 990 3 270 2 210 2 570 4 370 1 270 1 270 1 620 1 620

200 3 250 0 0 0 0 0 4 090 0 0 0 1 810 1 810 0 0

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Menetjegy Egyvonalas havi bérlet Kombinált egyvonalas havi bérlet Vonalas havi bérlet Kombinált havi vonalas bérlet Összvonalas I.félhavi bérlet öösszvonalas II.félhavi bérlet Összvonalas havi bérlet Kombinált összvonalasI I.félhavi bérlet Kombinált összvonalasI II.félhavi bérlet Kombinált összvonalas havi bérlet Tanuló havi bérlet Nyugdíjas havi bérlet Tanuló kombinált havi bérlet Nyugdíjas kombinált havi bérlet

Balmazújváros

100 2 590 780 780

Nyíregyháza Megnevezés

260 235 340 390 1 300 1 950 6 480 4 320 2 160 2 580 2 580 5 670 3 780 1 890 8 280 5 520 2 760 3 350 3 350

EMKK03.melléklet

Menetjegy elővétel Menetjegy kedvezményes elővétel Menetjegy belterületi autvez. Menetjegy külterületi autvez. Napijegy belterületi Napijegy külterületi Összvonalas havi bérletjegy belterületi Összvonalas félhavi bérletjegy belterületi Összvonalas heti bérletjegy belterületi Tanuló bérletjegy belterületi Nyugdíjas bérletjegy belterületi Egyvonalas havi külterületi bérletjegy Egyvonalas félhavi külterületi bérletjegy Egyvonalas heti külterületi bérletjegy Összvonalas havi külterületi bérletjegy Összvonalas félhavi külterületi bérletjegy Összvonalas heti külterületi bérletjegy Tanuló külterületi bérletjegy Nyugdíjas külterületi bérletjegy

2015. díj (Ft/db)

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

ÉMKK04. melléklet

Műszaki tevékenység teljesítmény adatai

Megnevezés

2015. éves tény Költség (E Ft)

Darab Autóbusz felújítás

1

7 906

Váz-közép javítás

7

47 101

Alkatrész-felújítás Fődarab felújítás ebből: D10 motor felújítás egyéb motor felújítás futómű Gumi felújítás Bontás Gyártás

Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

67 812 166

114 939

32

43 942

14

28 766

120

42 231

1 793

42 072 438 22 434

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

ÉMKK05. melléklet

Költségek és ráfordítások alakulása

(adatok: ezer Ft-ban)

Megnevezés IV. Anyagjellegű ráford. ebből: gázolaj vásárolt energia fenntartási anyag igénybev.a.jell.sz. egyéb szolg. értéke V. Személyi jellegű ráford. ebből: bérköltség személyi jell kif. bérjárulék VI. ÉCS VII. Egyéb ráfordítások IX. Pénzügyi műv. ráford. XI. Rendkívüli ráford. Összesen Akt. saját telj. érték Költség+ráfordítás össz.

Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

2015. év tény

9 709 068 4 558 458 257 178 2 399 732 1 978 733 234 793 12 820 121 8 366 341 1 858 469 2 595 311 2 294 392 447 458 305 852 11 487 25 588 378 -237 230 25 351 148

Rész-arány %

37,94 17,81 1,01 9,38 7,73 0,92 50,10 32,70 7,26 10,14 8,97 1,75 1,20 0,04 100,00 ---

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

ÉMKK06. melléklet

Jövedelmezőségi és hatékonysági mutatók alakulása Vagyoni helyzet mutató adatok: Ft/Ft-ban

Megnevezés

Számítási mód

Index % tény/bázis

99,70

51,12

51,27

Forgóeszközök Összes eszköz

0,26

19,79

7611,54

Forgóeszközök+aktív időbeli elh. Befektetett eszközök

0,30

95,62

31873,33

idegen tőke összes tőke

0,12

22,00

18333,33

100,17

154,67

154,41

10 836 905,56

151,54

0,00

791 119,84

185,46

0,02

saját tőke összes forrás

99,88

72,74

72,83

saját tőke befektetett eszközök

100,17

142,29

142,05

Forgóeszközök aránya

Eladósodási fok

A befektetett eszköz fedezettségének viszgálat

2015. év tény

Befektetett eszközök Összes eszköz

Befektetett eszközök aránya

Legfontosabb eszközcsoportok aránymutatója

2014. évi bázis

saját tőke+ idegen tőke Befektetett eszközök

Tárgyi eszközök fedezettsége

saját tőke tárgyi eszközök

Tárgyi eszközök hatékonysága

nettó árbevétel tárgyi eszközök nettó értéke

Saját tőke aránya

Saját tőke és a befektetett eszközök aránya

Hatékonyság vizsgálata Megnevezés

Számítási mód

2014. évi bázis

2015. év tény

Index % tény/bázis

bruttó termelési érték [eFt]

nettó árbevétel+-aktivált teljesítmnyi érték+egyéb bevételek

99 706

25 633 139

25708,72

hozzáadott érték (anyagmentes termelési érték) [eFt]

Bruttó teremlési érték-anyagjellegű ráfordítások

85 556

15 924 071

18612,45

nettó termelési érték [eFt]

hozzáadott érték-értékcsökkenési leírás

84 584

13 629 679

16113,78

hozzáadott érték tárgyi eszközök

679,02

1,67

0,25

nettó árbevétel tárgyi eszközök+készletek átlagos értéke

791,20

1,81

0,23

Tárgyi eszközök hatékonysága

Eszközök megtérülése

Eszközhatékonyság

bruttó termelési érték befektetett eszközök

0,01

2,52

25200,00

Tőkehatékonyság

bruttó termelési érték saját tőke

0,01

1,77

17700,00

Jövdelmezőség vizsgálata Megnevezés

Számítási mód

2014. évi bázis

2015. év tény

Index % tény/bázis

Árbevételarányos üzemi eredmény

üzemi eredmény értékesítés nettó árbevétel

0,0279

0,0205

73,48

Tőkearányos szokásos válalkozási eredmény

szokásos vállalkozási eredmény saját tőke

0,0002

0,0135

6750,00

adózás előtti eredmény saját tőke

0,0002

0,0129

6450,00

üzemi tevékenység eredménye átlagos statisztikai létszám

246,55

108,97

44,20

Tőkearányos adózás előtti eredmény

Létszámarányos jövedelmezőség [Ft/fő]

Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

Céltartalék képzés és felhasználás

(adatok: eFt-ban)

Tiszaújvárosi autóbuszállomás perontető faszerkezetének lángmentesítése Nyíregyháza Önkormányzattal jövőbeni jogi ügyekkel kapcsolatosan felmerülő költség Jövőbeni költségekre Nyékládházi telep olajszennyezés kármentesítése Környezetvédelmi szennyeződések ártalmatlanítása Végkielégítésre és járulékaira Peres ügyek Várható kötelezettségre Beruházáshoz kapcsolódó lízingkötelezettség nem realizált árfolyamveszteségére Egyéb céltartalék összesen CÉLRTALÉK KÉPZÉS ÖSSZEGE

2015.01.15.-én nyilvántartott céltartalék (Jogelődöktől átvett)

2015. éveben felhasznált céltartalék

2015. évben fel nem használt céltartalék

2015. december 31-én nyilvántartottt céltartalék

2015. évben képzett céltartalék

4 478

4 478

0

0 40 000

40 000

4 478

4 478

0

40 000

40 000

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Megnevezés

0

500

0

500

0

500

34 898

11 822

23 076

7 900

30 976

1 636

1 636

0

9 227

9 227

0

0

0

9 500

9 500

37 033

13 457

23 576

26 627

50 203

332 998

95 153

237 845

0

237 845

332 998 374 509

95 153 113 088

237 845 261 421

0 66 627

237 845 328 048

EMKK07.melléklet

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

ÉMKK08. melléklet

2 4 1 9 8 4 4 0 4 9 3 9 1 1 4 0 5 Statisztikai számjel

1/2 1 1

0 5 - 1 0 - 0 0 0 5 0 0 Cégjegyzék száma

2015. december 31. MÉRLEG Eszközök (aktivák) Sor-

A tétel megnevezése

szám a

b

2014. év tény e

01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)

(adatok: ezer Ft-ban) Index Eltérés tény/bázis tény-bázis

2015. év tény d

f

i

13 631 096

10 160 221

74,54

-3 470 875

6 523,49

198 807

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)

3 095

201 902

03.

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

1 152

1 153

04.

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

3. Vagyoni értékű jogok

06.

4. Szellemi termékek

07.

5. Üzleti vagy cégérték

--

--

08.

6. Immateriális javakra adott előlegek

--

--

09.

7. Immateriális javak értékhelyesbítése

--

10.

--

--

-1 943

197 966 2 783

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)

126

--

10 188,68

196 023

--

2 783

--

9 540 088

--

9 539 962

11.

1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

2 951 487

--

2 951 487

12.

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

6 269 116

--

6 269 116

13.

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

14.

4. Tenyészállatok

15.

5. Beruházások, felújítások

16.

6. Beruházásokra adott előlegek

17.

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

126

235 020 186 523,81

--

--

82 138

--

82 138

2 327

--

--

--

18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok)

13 627 875

234 894

418 231

-3,07

-13 209 644

19.

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20.

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21.

3. Egyéb tartós részesedés

22.

4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

5. Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

--

--

25.

7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

--

--

26.

8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

--

--

780

--

780

-13 627 875

17 640

-0,13

-399 811

-13 610 235 --

--

399 811

2 4 1 9 8 4 4 0 4 9 3 9 1 1 4 0 5 Statisztikai számjel

1 2 0 5 - 1 0 - 0 0 0 5 0 0 Cégjegyzék száma

2015. december 31. MÉRLEG Eszközök (aktivák) Sorszám

A tétel megnevezése

2014. év tény

b

e

a

27. B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

(adatok: ezer Ft-ban) Index Eltérés tény/bázis tény-bázis

2015. év tény d

f

i

35 403

3 932 735

0

511 721

--

511 721

507 070

--

507 070

11 108,48

3 897 332

28.

I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok)

29.

1. Anyagok

30.

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

--

--

31.

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok

--

--

32.

4. Késztermékek

1 834

--

33.

5. Áruk

2 817

--

34.

6. Készletekre adott előlegek

35.

II. KÖVETELÉSEK (36.-42.sorok)

36.

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)

37.

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

38.

3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

39.

4. Váltókövetelések

40.

5. Egyéb követelések

41.

6. Követelések értékelési különbözete

42.

7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok)

1 834 2 817

--

--

10 551

1 594 002

15 107,59

1 583 451

10 551

158 440

1 501,66

147 889

13

--

---

--

0

1 435 549

--

0

--

0 -1 435 549

0

44.

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

--

--

45.

2. Egyéb részesedés

--

--

46.

3. Saját részvények, saját üzletrészek

--

--

47.

4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

--

--

48.

5. Értékpapírok értékelési különbözete

49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok) 50.

1. Pénztár, csekkek

51.

2. Bankbetétek

52. C. Aktív időbeli elhatárolások (53.-55. sorok) 53.

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

54.

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

55.

3. Halasztott ráfordítások

56. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor)

Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

24 852

1 827 012

7 351,57

252

5 514

2 188,10

5 262

24 600

1 821 498

7 404,46

1 796 898

5 782 397 117 242,44

5 777 465

5 343 548

5 343 548

4 932

4 932

74 829 364 020

13 671 431

19 875 353

-1 517,21 -145,38

1 802 160

69 897 364 020 6 203 922

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

ÉMKK08. melléklet 2/2

2 4 1 9 8 4 4 0 4 9 3 9 1 1 4 0 5 Statisztikai számjel

1 3 0 5 - 1 0 - 0 0 0 5 0 0 Cégjegyzék száma

2015. december 31. MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám

A tétel megnevezése

2014. év tény

2015. év tény

b

e

d

a

(adatok: ezer Ft-ban) Index Eltérés tény/bázis f

57. D. Saját tőke ( 58.+60.+61.+62.+63.+64.+67. sorok)

13 654 501

14 456 889

105,88

58. I. JEGYZETT TŐKE

11 198 703

11 202 823

100,04

59.

I/a. 53. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken

--

60. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 61. III. TŐKETARTALÉK

--

4 819,19

127 654

127 328

11 062,38

126 177

2 705

63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

1 151

64. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

--

2. Valós értékelés értékelési tartaléka

67. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

--

130 359

62. IV. EREDMÉNYTARTALÉK

66.

4 120 --

399 221

2 848 594

1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

i

802 388

116,30

2 449 373

65.

tény-bázis

5 752,63

--

145 216

2 569

147 785

0

328 048

--

328 048 50 203

68. E. Céltartalékok (69.-71. sorok) 69.

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

50 203

--

70.

2. Céltartalék jövőbeni költségekre

40 000

--

40 000

71.

3. Egyéb céltartalék

237 845

--

237 845

72. F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sorok)

16 230

4 078 728

73. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.+69.+70. sorok) 74. 75. 76.

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

25 130,79

4 062 498

--

--

--

--

--

--

--

--

2 4 1 9 8 4 4 0 4 9 3 9 1 1 4 0 5 Statisztikai számjel

1 4 0 5 - 1 0 - 0 0 0 5 0 0 Cégjegyzék száma

2015. december 31. MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám

A tétel megnevezése

2014. év tény

b

e

a

77. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (77.-85. sorok)

2015. év tény d

0

(adatok: ezer Ft-ban) Index Eltérés tény/bázis tény-bázis f

1 257 445

--

i

1 257 445

78.

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

--

--

79.

2. Átváltoztatható kötvények

--

--

80.

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

--

81.

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

82.

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

--

--

83.

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

--

--

84.

7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

--

85.

8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

86. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87.-97. sorok)

184 740

1 072 705 16 230

2 821 283

--

-17 383,14

87.

1. Rövid lejáratú kölcsönök

--

88.

1/a. 81. sorból: az átváltoztatható kötvények

--

89.

2. Rövid lejáratú hitelek

90.

3. Vevőktől kapott előlegek

91.

4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

92.

5. Váltótartozások

93. 94.

117 323

8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

96.

9. Kötelezettségek értékelésikülönbözete

97.

10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

98. G. Passzív időbeli elhatárolások (99.+101. sorok) 99.

1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

100.

2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

101.

3. Halasztott bevételek

102. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98. sor)

Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

-1 072 705 2 805 053 0 -117 323

35 387

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

95.

--

-184 740

278 15 843

700

1 420 852

74 883 730 729

13 671 431

19 875 353

1 282 408

--

--

--

--

-8 968,33

1 011 688 144 526,86 206 076

700

35

1 282 795 331 471,58

-10 697,57 -145,38

278 1 405 009

1 010 988 206 076 74 183 730 729 6 203 922

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. ÉMKK09. melléklet

Cash-flow kimutatás

(adatok: ezer Ft-ban) Megnevezés Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow) 1. Adózás előtti eredmény 2. Kapott osztalék, részesedés (korrekció) 3. Bevételként elszámolt fejlesztési célú támogatás 4. Véglegesen átadott pénzeszköz 5. Elszámolt amortizáció 6. Elszámolt értékvesztés és visszaírás 7. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 8. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 9. Szállítói kötelezettség változása 10. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 11. Passzív időbeli elhatárolások változása 12. Vevőkövetelés változása 13. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása 14. Aktív időbeli elhatárolások változása 15. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 16. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés 17. Jogelőd társaságoktól beolvadáskor átvett pénzeszköz Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás II. (Befektetési cash flow) 18. Befektetett eszközök beszerzése 19. Beruházási szállítók állományváltozása 20. Befektetett eszközök eladása 21. Kapott osztalék, részesedés Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás III. (Finanszírozási cash flow) I.

22. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának 23. bevétele 24. Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 25. törlesztése, megszüntetése, beváltása 26. Véglegesen kapott pénzeszköz 27. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 28. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 29. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 30. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 31. Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 32. változása IV. Pénzeszköz változása Pénzeszközök az időszak elején Pénzeszközök az időszak végén Pénzeszköz változás Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

2014.év tény

2015. év tény

-33 001

3 622 142

3 222 0 0 0 972 0 0 0 41 -32 224 -2 896 3 469 0 -4 932 -653 0 0

187 013 -780 -241 566 5 008 2 294 392 9 758 -46 461 -1 106 139 047 381 871 -526 138 60 215 1 703 146 -2 683 130 -39 228 0 2 380 101

-43 531

-619 886

-43 531 0 0 0

-625 318 2 318 2 334 780

0

-1 200 096

0

0

0

0

0

0

0

70 362

0 0 0 0 0 0

4 720 0 0 -924 513 -14 200 -5 008

0

-331 457

-76 532

1 802 160

101 384 24 852 -76 532

24 852 1 827 012 1 802 160

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

ÉMKK10. melléklet [adatok: ezer Ft-ban]

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

2015. év tény

Bevételekkel nem fedezett indokolt költségek

305 354 196 046

Helyközi nem távolsági közszolgáltatás** 9 257 830 5 690 380

0

0

Helyközi távolsági közszolgáltatás*

Menetdíj bevétel Fogyasztói árkiegészítés Egyéb helyi önkormányzatok által nyújtott hozzájárulások, támogatások BKSZ kompenzáció Pótdíj bevétel Egyéb közlekedési bevételek

Közlekedési bevétel Bérköltség Bérjárulékok Béren kívüli juttatások költsége Üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége Üzemanyag*** Kenőanyag*** Motorolaj*** Gumiköltség Egyéb anyagköltség Üzemeltetés egyéb anyagköltsége Üzemeltetés közvetlen anyagköltsége KGFB Utasbiztosítás Gépjármű vizsgáztatás Vagyonvédelmi szolgáltatás Innovációs járulék Formaruha, munkaruha, védőruha Egyéb Üzemeltetés egyéb közvetlen költsége Üzemeltetés összes közvetlen költsége Karbantartás közvetlen anyag, anyagjellegű és egyéb költsége Karbantartás közvetlen személyi jellegű költsége Harmadik fél által végzett karbantartás Közvetlen karbantartási költség Autópálya matrica költsége Pályaudvar üzemeltetési költségei Pályaudvar használati díj

Utasok által fizetett menetjegyek és bérletjegyek bevétele. Fogyasztói árkiegészítésből származó bevétel. Olyan a helyi önkormányzatoktól származó bevételek, melyek a helyközi személyszállításhoz kapcsolódnak. A Budapesti Közlekedési Szövetség tagjaként kapott kompenzáció bevétele. Az utasoktól beszedett pótdíjak bevétele. Egyéb, a fentiekben ki nem emelt bevételek, melyek a személyszállítási tevékenység ellátásával kapcsolatban jelentkeznek (pl. útfelújítások miatti terelőútvonal többletköltségének kompenzációja).

Összegző sor. Járművezetői állomány bérköltsége. Járművezetői állomány bérét illetve egyéb személyi jellegű juttatásait terhelő járulékok. Járművezetői állomány béren kívüli juttatásainak költsége.

Összegző sor. Felhasznált üzemanyag költsége. Felhasznált kenőanyag költsége. Felhasznált motorolaj költsége. Felhasznált gumiabroncsok saját költsége, külső szolgáltatónak fizetett díj. Fentieken kívül felhasznált közvetlen anyagköltség. Összegző sor.

Összegző sor. Kötelező gépjárműfelelősség biztosítás költsége. Utasbiztosítás költsége. Gépjárművek vizsgáztatásának költsége. Üzemeltetéshez kapcsolódó vagyonvédelmi szolgáltatás költsége. Innovációs járulék költségei. Formaruha, munkaruha, védőruha függetlenül annak számviteli elszámolásától. Fentieken kívül felmerülő egyéb közvetlen költség.

Összegző sor. Összegző sor. A járművek karbantartása során felmerülő anyag és műhelyköltségek. A járművek karbantartását végző dolgozók személyi jellegű költségei (bér, annak járulékai és a béren kívüli juttatások). Külső fél által végzett járműkarbantartás számla szerinti költsége.

Összegző sor. A személyszállítási feladat ellátása érdekében vásárolt autópálya-matricák költsége. Pályaudvarok fenntartási, üzemeltetési költségei. Pályaudvarra való be-, illetve az onnan történő kiállás költségei.

Helyközi összesen 9 563 184 5 886 426 0 0

784

13 154

13 938

44 023

122 809

166 832

546 207

15 084 173

15 630 380

144 573

3 482 404

47 461

1 096 354

3 626 976 1 143 815

39 041

772 909

811 950

231 075

5 351 666

5 582 742

201 535 1 096 2 037

3 807 540 34 681 52 313

10 918

142 094

4 009 075 35 777 54 350 153 012

1 603

26 036

15 653 217 189

255 124 4 062 664

1 846 106 1 350

57 696 1 810 35 758

17 760

258 591

1 521

27 570

27 639 270 777

4 279 853 59 542 1 916 37 108 276 351 29 091 55 629

2 748

52 881

24 145

459 772

483 917

49 476

894 078

497 740

10 308 408

943 554 10 806 149

87 627

2 211 672

101 555

2 207 906

28 684

231 663

217 866

4 651 241

4 453

0

8 779

200 828

2 299 299 2 309 461 260 347

4 869 107 4 453 209 607 24 137

1 607

22 531

Infrastruktúra használat költsége Gördülő állomány értékcsökkenése Gördülő állomány egyéb finanszírozási költségei Egyéb eszköz értékcsökkenése

Összegző sor.

14 839

223 358

238 197

Gördülőállomány tárgyidőszaki értékcsökkenése. Gördülő állomány hitel, lízing, bérleti stb. költségei. Egyéb a tevékenység ellátásához közvetlenül használt eszközök értékcsökkenése.

79 693 18 762

1 463 089 485 476

17 537

382 990

1 542 782 504 238 400 527

Eszközpótlás/finanszírozás

Összegző sor.

115 992

2 331 555

Alvállalkozásba kiadott személyszállítási tevékenység költsége Közvetlen költségek összesen Forgalomvezetés Operatív forgalomirányítás

Alvállalkozó által végzett személyszállítási tevékenység költsége.

Utastájékoztatás

Értékesítés

Elszámoltatás Forgalomellenőrzés Menetrendkészítés Egyéb Forgalmi általános költségek Üzemvezetés Operatív üzemirányítás Anyagbeszerzés, raktározás Egyéb Műszaki általános költségek

Társasági általános költségek

Közlekedési bevétel ÖSSZES KTSG. nyereségtartalom (a közlekedési bevétel 1…..5 %-a) eredmény/veszteség

Összegző sor. Forgalmi terület vezetésének költsége. A forgalomirányításban közvetlenül részt vevő munkatársak(pl. autóbusz állomás vezető, vezénylés, forgalmi szolgálattevő) személyi jellegű költsége valamint a feladatellátásukhoz szükséges infrastruktúra üzemeltetésének költsége. Információs szolgálat, utastájékoztató eszközök, például menetrend, megállóhelyi tájékoztatás, internetes tájékoztatás, pályaudvari kijelző berendezések üzemeltetési, előállítási költségei, értékcsökkenése. Jegy és bérletértékesítési tevékenységet folytató pénztárak üzemeltetéséhez kapcsolódó valamennyi költség, értékesítéssel foglalkozó munkatársak költségei, jegykiadóautómaták üzemeltetése, javítása, értékcsökkenése, finanszírozási költsége. Elszámoltatói, leszedő pénztárosi és bevétel ellenőrzési tevékenység költségei. Jegy és bérletellenőrzés költsége. Menetrendszerkesztés költségei. Nyomdaköltségek nem ide, hanem az utastájékoztatásba tartoznak. Egyéb forgalmi tevékenységhez kapcsolódó (például flottakövetőrendszerek) költségek.

Összegző sor. Műszeki terület, üzem vezetésének költségei. A karbantartási tevékenység operatív irányításának (művezető, részleg vezetö, csoportvezető) költségei. Anyagbeszerzési és raktározási tevékenység költsége függetlenül szervezeti hovatartozástól. Egyéb a műszaki tevékenységhez kapcsolódó költségek.

0

846 437

17 514 563

18 361 000

7 967

164 529

172 496 442 046

18 711

423 335

137 006 5 958

131 048

298 999 16 466

282 533

14 603

296 107

17 199

324 185

3 736

70 968

0

0

84 640

1 692 705

1 777 345

9 134

187 572

10 316

205 170

196 706 215 486

14 605 0

300 168 0

314 773 0

34 055

692 910

726 965

62 759

1 212 225

1 274 984

546 207 1 027 891 5 462 -476 222

15 084 173 21 112 403 150 842 -5 877 388

15 630 380 22 140 294 156 304 -6 666 218

310 710 341 384 74 704 0

Összegző sor.

Itt kérjük feltűntetni a társaság általános irányításához kapcsolódó (overhead) tevékenységek költségeit függetlenül a szervezeti felépítéstől, hovatartozástól. Ezek mindenképp magukban foglalják a következőket: forgalmi, kereskedelmi, személyszállítási,

*Valamennyi, a GKM-mel kötött közszolgáltatási szerződés keretében végzett helyközi távolsági (1-sel kezdődő vonalszámú) személyszállítási tevékenység adatai. **Valamennyi, a GKM-mel kötött közszolgáltatási szerződés keretében végzett helyközi nem távolsági (nem 1-sel kezdődő vonalszámú) személyszállítási tevékenység adatai. ***Tájékoztató jelleggel kérjük megadni az üzemanyag, kenőanyag, motorolaj számviteli elszámolásának módját. Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

2 447 547

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

ÉMKK11. melléklet

Sorszám

Beruházások alakulása

Megnevezés

2015. év tény

I.

Immateriális javak

66 800

II.

Épület, építmény

24 977

III.

Műszaki berendezés, gép, jármű

III./1.

berendezés, gép

III./2

jármű (autóbuszok)

387 287 21 480

365 807 db

új autóbusz (szóló) új autóbusz (csuklós) használt autóbusz autóbusz egyéb váztörés javítás vázszerkezet javítás IV. Egyéb berendezés, felszerelés, jármű IV./1 Számítástechnikai berendezések IV./2 Autóbusz járműmentő IV./3 szerviz tehergépkocsi Valós idejű adatokból kialakítandó régiós üzemanyag IV./4 controlling rendszer beszerzése IV./5 Egyéb gépek, berendezések, járművek

EFt

1 6 24

35 099 914 27 000 302 794 113 700 55 225 0 34 882 0 23 593

V.

Csoportosan nyilvántartott 100 ezer Ft alatti beruházás

VI.

Hiteltörlesztés

119 657

VII.

Lizingtörlesztés

331 456 BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN

Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

33 883

1 077 760

120

1 15

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

Az autóbuszok statisztikai életkor szerinti megoszlása 2015. január 15.

7

100

12

80

3

2 15 7

60

6 14

2

1 6

10

1 6

8

6

11

4

96 13

10

8

5 19

40

6

72

7 44

1 1

6

3 6 47

1

40

40

47

44

32

29

27

1 2 1

29 15

10

0.

1.

2.

3.

4.

6.

7.

8.

HK._csuklós:146

9.

10.

11.

12.

HI._szóló:100

13.

14.

15.

16.

HI._csuklós:14

17.

18.

17

7

19.

20.

1

1

21.

22.

SZABADÁRAS_szóló:3

3

1

8

10

29.

30.

2 23.

24.

25.

26.

27.

28.

31.

ÉMKK12.melléklet

HK._szóló:826

5.

22

14

9 1

0

8

31

1 1 6

23

22

1 2

8

48

39

20

2 2

140

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

Az autóbuszok statisztikai életkor szerinti megoszlása 2015. december 31.

15 120 7

100

80

3

12 2

15

8

60 2

14

108

6

10

1 6

3

13

10

8

7 5

8

11

5 19

40

7

70

3

7

1

6

41

40

40

29

24

15 8

2

6

10

8

0 0.

1.

2.

3.

HK-SZÁ szóló: 829 db

HI szóló: 98 db

4.

5.

6.

7.

8.

9.

HK csuklós: 145 db HI csuklós: 15 db

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

8 31

26

10

1 1

8

19.

20.

21.

1

1

22.

23.

24.

összesen: 1087 db átlagéletkor: 14,73 év szóló: 927 db átlagéletkor 14,07 év csuklós: 160 db átlagéletkor: 18,51 év

25.

20

17

3

7 26.

27.

28.

29.

30.

1 10

2 31.

32

ÉMKK13. melléklet

27

44

43

33

27

3 2

1

48

46

44 20

1 6

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

Az Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. helyi tevékenységi eredményének alakulása 2015. év ÉMKK14.melléklet

Helyi összesen Sorszám

(adatok: ezer Ft-ban)

A tétel megnevezése

I. II. III.

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek

IV. V. VI. VII.

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások

központi költségvetési támogatás önkormányzati működési támogatás

A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.- IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A. ±B.) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C. ±D.)

A tétel megnevezése

I. II. III.

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek

IV. V. VI. VII.

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások

központi költségvetési támogatás önkormányzati működési támogatás

I. II. III.

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek

955 646 1 147 597 157 137 30 170

IV. V. VI. VII.

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások

-262 134

A.

8 371 8 080 291 -261 843 242 860 -618 -262 461

VIII. IX. B. C. X. XI. D. E.

1 384 509 -5 159 649 066

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.- IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A. ±B.) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C. ±D.)

Sorszám

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek

IV. V. VI. VII.

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.- IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A. ±B.) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C. ±D.)

Sorszám

2015. év tény

130 300 -253 71 605

IV. V. VI. VII.

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások

központi költségvetési támogatás önkormányzati működési támogatás

A.

1 102 1 017 85 3 531 32 113 -81 3 450

VIII. IX. B. C. X. XI. D. E.

Sorszám

2015. év tény 22 055 0 5 065

15 870 -2 23 565 1 057 21 798

13 839 20 611 3 191 778 1 014 114 221 -107 907 3 12 -9 898

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.- IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A. ±B.) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C. ±D.)

2015. év tény

22 521 -3 27 368 527 23 519

15 137 27 113 5 952 616 1 068 140 218 -78 990 4 14 -10 980

A tétel megnevezése

1 185 20 028

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.- IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A. ±B.) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C. ±D.)

13 623 22 603 2 981 475

A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E.

központi költségvetési támogatás önkormányzati működési támogatás

59 228 412 816

IV. V. VI. VII.

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.- IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A. ±B.) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C. ±D.)

841 894 938 661 132 877 24 976

Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

központi költségvetési támogatás önkormányzati működési támogatás

IV. V. VI. VII.

85 83 2 105 2 8 -6 99

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek

1 174 633 -4 901 499 688

-268 988 6 807 6 421 386 -268 602 197 700 -503 -269 105

2015. év tény

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek

103

2015. év tény

A tétel megnevezése

I. II. III.

922 3 841

10 097 14 158 2 434 328

I. II. III.

A.

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek

3 446

Nyíregyháza

VIII. IX. B. C. X. XI. D. E.

A tétel megnevezése

I. II. III.

4 884 64 264

61 056 124 451 9 702 2 997

központi költségvetési támogatás önkormányzati működési támogatás

Sorszám

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.- IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A. ±B.) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C. ±D.)

2015. év tény

Hajdúszoboszló A tétel megnevezése

I. II. III.

A.

központi költségvetési támogatás önkormányzati működési támogatás

67 803 546 266

Balmazújváros

VIII. IX. B. C. X. XI. D. E.

A tétel megnevezése

Tiszaújváros

Sorszám

A.

(adatok: ezer Ft-ban)

Sorszám

2015. év tény

Ózd

VIII. IX. B. C. X. XI. D. E.

Kazincbarcika

19 130 0 21 775

1 223 123 120 3 1 226 4 13 -9 1 217

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt.

ÉMKK15. melléklet

Keresettömeg, létszám és átlagkereset alakulása

2015. Megnevezés

Autóbuszvezető

Keresettömeg (E Ft)

Létszám (fő)

Átlag-kereset (Ft/fő/év)

4 132 672

1708,3

2 419 172

301 825

117,9

2 560 008

Munkás, kisegítő össz.

1 619 966

776,7

2 085 704

Fizikai összesen

6 054 463

2602,9

2 326 045

Szellemi összesen

2 117 081

617,9

3 426 252

Alkalmazásban álló teljes munkaidős össz.

8 171 544

3220,8

2 537 116

165 867

95,3

7 649

6,7

Forgalmi utazó egyéb

Részmunkaidős További munkaviszonyban álló Állományon kívüli Alkalmazásban álló összesen Egyéb technikai különbözet (pl. elhatárolt bérköltségből eredő) Számviteli bérköltség

Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

86 046 8 431 106 -64 765

8 366 341

3 322,8

Észak-magyarországi Közlekedési Központ Zrt. ÉMKK16. melléklet

Controlling eredménykimutatás (halmozódás mentes bázis, éves terv és tény adatok) "Kiegészítés" fejezethez ÉMKK kp + 3 Volán Megnevezés

Ssz

ÉMKK

ÉMKK

3 Volán

ÉMKK + 3 Volán

2014. év

2015. év

2015. 52 hét

2015. 2 hét

2015. év

halm ment bázis

terv

tény

tény

tény

Bázis index

Bázis eltérés

Terv index

Terv eltérés

2015. év / 2014. év tény / halm ment bázis

2015. év 2014. év tény - halm ment bázis

2015. év / 2015. év tény / terv

2015. év 2015. év tény - terv

II. III. III/1 III/2 III/3 III/4 III/5 III/6 III/7 III/8 III/9 III/10

Értékesítés nettó árbevétele Személyszállítás helyközi árbevétel Személyszállítás helyi árbevétel Személyszállítás nemzetközi árbevétel Személyszállítás szabadáras árbevétel Személyszállítás egyéb árbevétel Személyszállítás árbevétel összesen Ipari tevékenység árbevétele Egyéb tevékenységek árbevételei Belf. készletértékesítés árbevétele Autóbusz pályaudvar használatának árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Helyi normatív támogatás állami része Helyi normatív támogatás önkormányzati része Helyi normatív támogatás összesen Helyközi veszteségtérítés Egyéb támogatások Helyi pótdíj Helyközi pótdíj Céltartalék felhasználása Véglegesen fejlesztési célra kapott támogatás Káreseményekkel kapcsolatosan kapott bevételek

05. 05/1 05/2 05/3 05/4 05/5 05/6 06. 06/1 06/2 06/3 06/4 06/5 06/6 06/7 06/8 06/9 07. 08. 09. IV.

Anyagköltség Gázolaj ( belföldi+külföldi) Földgáz, gázüzemű járművek, targoncák Vásárolt energia Fenntartási anyagok, alkatrészek, fődarabok, gumik Autóbusz nyomtatványok Munkaruha, védőruha és felszerelés, formaruha Igénybevett szolgáltatások értéke Más vállalk. végeztetett javítás, karbantartás költségei Autóbusz javítás Építés, épület, épületgép. javítás, karbantartás Tárgyévre fizetett bérleti-, lízingdíj Autóbusz bérleti díjak Munkaruha bérletidíjak Közüzemi szolgáltatások Pályaudvar használatidíj Autóbuszközlekedési tevékenység alvállalkozói teljesítmény Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegü ráfordítások (05+06+07+08+09)

8 531 454 5 556 797 10 277 851 2 428 678 54 043 35 598 1 940 045 364 580 118 090 76 680 487 711 407 706 25 285 58 363 23 125 48 186 231 639 29 280 15 455 10 747 873

8 508 276 5 380 681 532 269 289 2 495 975 58 258 109 200 2 135 777 449 444 121 160 148 850 485 840 402 016 25 315 58 331 23 126 0 269 477 27 182 0 10 940 712

7 474 392 4 558 458 0 257 178 2 399 732 40 445 38 698 1 978 733 401 263 120 054 70 644 527 359 456 473 24 976 55 026 24 137 0 234 793 21 150 0 9 709 068

347 189 215 900 0 22 078 97 854 1 356 918 93 725 12 195 4 848 2 685 21 709 18 760 -280 3 602 594 0 9 044 2 424 93 452 475

7 821 581 4 774 358 0 279 256 2 497 586 41 801 39 616 2 072 458 413 458 124 902 73 329 549 068 475 233 24 696 58 628 24 731 0 243 837 23 574 93 10 161 543

91,7 85,9 0,0 100,5 102,8 77,3 111,3 106,8 113,4 105,8 95,6 112,6 116,6 97,7 100,5 106,9 0,0 105,3 80,5 0,6 94,5

-709 873 -782 439 -10 1 405 68 908 -12 242 4 018 132 413 48 878 6 812 -3 351 61 357 67 527 -589 265 1 606 -48 186 12 198 -5 706 -15 362 -586 330

91,9 88,7 0,0 103,7 100,1 71,8 36,3 97,0 92,0 103,1 49,3 113,0 118,2 97,6 100,5 106,9 --90,5 86,7 --92,9

-686 695 -606 323 -532 9 967 1 611 -16 457 -69 584 -63 319 -35 986 3 742 -75 521 63 228 73 217 -619 297 1 605 0 -25 640 -3 608 93 -779 169

10. 11. 11/1 11/2 11/3 11/4 11/5 12. V.

Bérköltség Személyi jellegü egyéb kifizetések VJR, cafeteria költségek Betegszabadság + Táppénz hozzájárulés 1/3 Végkielégítés Üzemanyagmegtakarítás Önkéntes nyugdíjbiztosítás Járulékok Személyi jellegü ráfordítások (10+11+12)

8 265 946 2 044 678 1 034 627 117 463 10 267 249 720 174 405 3 145 466 13 456 090

8 774 681 1 929 521 1 079 952 117 750 47 622 257 086 180 113 2 668 779 13 372 981

8 366 341 1 858 469 907 020 126 115 45 679 218 469 174 594 2 595 311 12 820 121

302 279 17 567 55 2 684 0 9 758 36 80 618 400 464

8 668 620 1 876 036 907 075 128 799 45 679 228 227 174 630 2 675 929 13 220 585

104,9 91,8 87,7 109,7 444,9 91,4 100,1 85,1 98,2

402 674 -168 642 -127 552 11 336 35 412 -21 493 225 -469 537 -235 505

98,8 97,2 84,0 109,4 95,9 88,8 97,0 100,3 98,9

-106 061 -53 485 -172 877 11 049 -1 943 -28 859 -5 483 7 150 -152 396

VI.

Értékcsökkenési leírás

I. I/1 I/2 I/3 I/4 I/5 I/6 I/7 I/8 I/9 I/10

VI/1 Autóbuszok értékcsökkenése VII. Egyéb ráfordítások VII/1 Céltartalék képzés VII/2 Adók, illetékeke, hozzájárulások

A.

Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII)

VIII. VIII/1 IX. IX/1 B.

Pénzügyi műveletek bevételei Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Pénzügyi műveletek ráfordításai Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX)

C.

Szokásos vállalkozási eredmény (+-A+-B)

X. XI. D.

Rendkivüli bevételek Rendkivüli ráfordítások Rendkivüli eredmény (X-XI)

E.

ADÓZÁS ELÖTTI EREDMÉNY (+-C+-D)

XII.

Adófizetési kötelezettség

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.)

Tárgy: A társaság 2015. évi üzleti jelentése

19 898 216

19 001 276

17 693 124

752 228

18 445 352

92,7

-1 452 864

97,1

-555 924

17 136 318 1 491 733 3 595 955 213

16 786 259 1 481 942 3 595 433 398

15 500 422 1 381 636 2 269 553 559

663 953 62 531 57 10 100

16 164 375 1 444 167 2 326 563 659

19 586 859 80 035 149 367 42 362 23 906 325 160 6 735 160 79 340 546 584 625 924 5 701 494 1 253 6 090 17 795 63 725 248 869 30 635

18 705 194 85 545 150 529 35 904 24 104 344 799 8 055 212 79 340 848 179 927 519 6 601 944 1 253 6 090 17 690 177 168 248 869 54 444

17 437 886 54 383 145 853 30 424 24 577 237 230 7 702 785 67 803 546 266 614 069 6 633 983 4 670 5 687 13 938 113 088 236 894 70 953

736 641 3 363 9 405 2 129 690 12 852 219 531 0 21 659 21 659 174 488 0 274 589 228 9 174 18

18 174 527 57 746 155 258 32 553 25 267 250 082 7 922 316 67 803 567 925 635 728 6 808 471 4 670 5 961 14 527 113 316 246 068 70 971

94,3 96,8 64,7 59,0 --92,8 72,2 103,9 76,8 105,7 76,9 117,6 85,5 103,9 101,6 119,4 372,7 97,9 81,6 177,8 98,9 231,7

-971 943 -47 566 -1 269 -391 554 ---1 412 332 -22 289 5 891 -9 809 1 361 -75 078 1 187 156 -11 537 21 341 9 804 1 106 977 3 417 -129 -3 268 49 591 -2 801 40 336

96,3 97,5 64,7 130,1 --97,2 67,5 103,1 90,7 104,8 72,5 98,4 85,5 67,0 68,5 103,1 372,7 97,9 82,1 64,0 98,9 130,4

-621 884 -37 775 -1 269 130 261 ---530 667 -27 799 4 729 -3 351 1 163 -94 717 -132 896 -11 537 -280 254 -291 791 206 527 3 417 -129 -3 163 -63 852 -2 801 16 527

2 275 823

2 386 327

2 294 392

89 540

2 383 932

104,8

108 109

99,9

-2 395

1 563 177

1 754 783

1 703 377

63 284

1 766 661

113,0

203 484

100,7

11 878

236 584 63 082 89 383

381 638 0 319 725

447 458 66 627 311 580

142 410 122 074 12 732

589 868 188 701 324 312

249,3 299,1 362,8

353 284 125 619 234 929

154,6 --101,4

208 230 188 701 4 587

242 166

319 629

362 100

-100 278

261 822

108,1

19 656

81,9

-57 807

54 283 51 714 207 369 119 377 -153 086

58 717 1 917 238 892 106 759 -180 175

138 993 13 662 305 852 74 384 -166 859

2 223 1 097 10 216 4 306 -7 993

141 216 14 759 316 068 78 690 -174 852

260,1 28,5 152,4 65,9 114,2

86 933 -36 955 108 699 -40 687 -21 766

240,5 769,9 132,3 73,7 97,0

82 499 12 842 77 176 -28 069 5 323

89 080

139 454

195 241

-108 271

86 970

97,6

-2 110

62,4

-52 484

10 338 27 278 -16 940

80 34 800 -34 720

3 259 11 487 -8 228

863 93 770

4 122 11 580 -7 458

39,9 42,5 44,0

-6 216 -15 698 9 482

5 152,5 33,3 21,5

4 042 -23 220 27 262

72 140 16 354 55 786

104 734 58 339 46 395

187 013 39 228 147 785

-107 501 930 -108 431

79 512 40 158 39 354

0,0 231,5 74,7

7 372 21 504 -14 132

75,9 64,9 89,8

-25 222 -20 481 -4 741