KAPITOLA 8: KOMERČNÍ BANKOVNICTVÍ, VÝZNAM A FUNKCE Vysoká škola technická a ekonomická v Českých Budějovicích Institute of Technology And Business In České Budějovice
Tento učební materiál vznikl v rámci projektu "Integrace a podpora studentů se specifickými vzdělávacími potřebami na Vysoké škole technické a ekonomické v Českých Budějovicích" s registračním číslem CZ.1.07./2.2.00/29.0019. Tento projekt je spolufinancován Evropským sociálním fondem a státním rozpočtem České republiky.
KOMERČNÍ BANKOVNICTVÍ • Banky je možné charakterizovat jako právnické osoby, které sídlí na území České republiky a které byly založeny jako akciové společnosti. • Aby mohly banky působit na území ČR musí podat žádost k ČNB (viz. Zákon ČNB č.166/2002)
VZNIK A ZÁNIK BANKOVNÍ LICENCE Pokud chce obchodní banka zahájit činnost, musí dostat od centrální banky tzv. bankovní licenci. V této licenci je definován seznam a rozsah činností, které může banka vykonávat. • Česká národní banka posuzuje při udělování licence obchodním bankám následující kritéria: • minimální výše základního kapitálu musí činit minimálně 500 mil. Kč • tento vklad musí být tvořen peněžními vklady, • musí být prokazatelný původ základního kapitálu banky,
VZNIK A ZÁNIK BANKOVNÍ LICENCE • základní kapitál musí být splacen v plné výši, • obchodní banka musí prokázat bezúhonnost osob a kvalifikaci osob k výkonu práv akcionáře, • vedení banky musí být bezúhonné a způsobilé vést banku, • musí být zaručeny technické a organizační předpoklady, včetně kontrolních systémů a řízení rizik, • musí být k dispozici reálné kalkulace o budoucí likviditě a rentabilitě,
VZNIK A ZÁNIK BANKOVNÍ LICENCE
• žadatel musí doložit seznam všech činností, které chce nabízet a příslušný časový harmonogram, • sídlo budoucí banky musí být v České republice, • Licence, kterou udělí Česká národní banka je na dobu neurčitou a není převoditelná na jinou osobu. Bankovní licence může podle zákona i zaniknout.
ORGANIZAČNÍ STRUKTURA BANKY • Banky jsou zapsány v obchodním rejstříku. • Výpis z obchodního rejstříku je uložen u České národní banky. • Banka má jako každá akciová společnost statutární orgán (představenstvo) a dozorčí radu.
ORGANIZAČNÍ STRUKTURA BANKY • Ve stanovách akciové společnosti je povinnost přesně definovat: • jednotlivou odpovědnost a pravomoc jednotlivých vedoucích představitelů banky,
• zveřejnit organizační strukturu akciové společnosti (banky), • definovat odpovědnost a pravomoc všech zaměstnanců banky, • definovat kontrolní systém banky.
POVINNOSTI BANKY • Banky mají za povinnost ve svých prostorách písemně informovat klienty o podmínkách, za kterých jsou od zákazníků přijímány vklady, poskytovány úvěry a dalších bankovních operace a služby. • Další povinností bank je informovat klienty zda je banka pojištěna, do jaké výše, včetně všech limitů. • Banka je informovat i o složení akcionářů a o základních ekonomických ukazatelích.
POVINNOSTI BANKY • Povinností banky je postupovat při své činnosti opatrně a dbát na řádné spravování svěřeného majetku, tak aby nepoškozovala majetek vkladatelů. Jsou povinny dodržovat určená pravidla likvidity a bezpečného provozu.
ZÁKLADNÍ FUNKCE BANK Úkol obchodních bank v ekonomice je různorodá a nezastupitelná. V tržní ekonomice plní banky následující funkce: • funkce finanční zprostředkování, • funkce emise bezhotovostních peněz, • funkce provádění bezhotovostního platebního styku.
FUNKCE FINANÍHO ZPRACOVÁNÍ • Tato činnost je prováděna ziskovém principu. • Snaží se investovat kapitál do oblastí, kde bude zhodnocení jejich investic vysoké a efektivní. Banky provádějí tedy transformaci peněz, kdy rozlišujeme: • • • • •
teritoriální transformace transformace časová měnová transformace kvantitativní transformace transformace z hlediska obchodovatelnosti
EMISE BEZHOTOVOSTNÍCH PENĚZ Bezhotovostní finanční prostředky můžeme definovat jako zápisy na bankovních účtech. Tyto bezhotovostní peníze emitují obchodní banky a emisi peněz v hotovostní formě může provádět pouze banka centrální.
FUNKCE PROVÁDĚNÍ BHS • BEZHOTOVOSTNÍ PLATEBNÍ STYK (BPS) • Jde o takové platby, které probíhají prostřednictvím převodů peněžních prostředků bez fyzické potřeby peněz mezi klienty na jejich účtech u bank. • V případě, že se platby v rámci bezhotovostního platebního styku uskutečňují v rámci jedné banky, pak se jedná o vnitrobankovní platební styk. • Pokud tyto platby probíhají mezi různými bankami, pak se jedná o mezibankovní platební styk.
