Jaarverslag 2012 Wognum, april 2013. Hierbij hebben wij het genoegen u ons jaarverslag aan te bieden van het 218e boekjaar van de Onderlinge Verzekering Maatschappij “De Veenhoop” u.a. Het boekjaar 2012 is voor De Veenhoop bijzonder goed verlopen. Het verzekerd kapitaal is met bijna 3% gestegen tot € 246 miljoen, terwijl de premieinkomsten met 2% zijn gedaald tot ruim € 311.000. Deze daling is veroorzaakt door de premieverlaging van 1 januari 2012 voor een aantal particuliere verzekeringen. Zonder deze premieverlaging zou het premie-inkomen met 3% zijn gestegen. De schades zijn fors gedaald en bedroegen totaal € 31.921. Hierdoor is het eigen behoud bij schade, (= gedeelte voor eigen rekening van De Veenhoop) aanzienlijk gedaald, namelijk tot € 6.687. (v.j. € 16.789). In ons herverzekeringscontract met de S.O.B.H. is sprake van een winstaandeel. Doordat er weinig schades zijn geweest, zullen wij een aanzienlijk bedrag aan winstaandeel over 2012 ontvangen. De bedrijfskosten zijn gestegen met ca. € 8.000 wat voornamelijk wordt veroorzaakt door de toegenomen reclamekosten, zoals het uitgeven van ons magazine ONS. Verder zijn de kosten om aan wet- en regelgeving te kunnen voldoen, verder opgelopen. Evenals in 2011 is er in 2012 een positief resultaat behaald op al onze beleggingen. De Veenhoop heeft het afgelopen boekjaar weten af te sluiten met een voordelig saldo van € 93.761 (vorig jaar € 83.419). Het voorstel van het bestuur is om dit resultaat, na aftrek van een toevoeging aan de wettelijke reserves en een afname van de statutaire reserves, aan de leden te restitueren in de vorm van een premiekorting van 30%. Er zal een klein bedrag aan de statutaire reserves moeten worden onttrokken om aan de fiscale eisen van de vrijstelling van de vennootschapsbelasting te kunnen voldoen. De gemiddelde premiekorting bedraagt hierdoor 19,3 % per jaar over de laatste vijf jaar en 14,9 % over de laatste 10 jaar. Voor 2013 is weer een nieuw herverzekeringscontract afgesloten bij onze herverzekeraar, de S.O.B.H. Achterin dit jaarverslag geven wij u een uitleg over de wijzigingen ten opzichte van het contract van 2012. Het bestuur verwacht voor 2013 een voorzichtige toename van verzekerd kapitaal, premie-opbrengsten en varia-inkomsten. Voor wat betreft het resultaat voor 2013 kan het bestuur geen prognose geven, omdat het resultaat in belangrijke mate afhankelijk is van het schadeverloop. Bestuur Onderlinge De Veenhoop
1
Jaarverslag 2012 Balans per 31 december 2012 (na verwerking resultaat)
ACTIVA 2012 2011
€ €
€ €
Beleggingen: Kapitaal S.O.M. U.A. 140.192 132.318 Effecten 109.756 102.856 Spaarrekeningen 187.117 161.647 437.065 396.821 Vorderingen Vorderingen op verzekerden 2789 2.903 Overige vorderingen en overlopende activa 38.685 27.611 41.474 30.514 Overige activa Materiele vaste activa 2.544 1.642 Liquide middelen 61.687 30.420 64.231 32.062 Totaal activa 542.770 459.397 PASSIVA Eigen vermogen: Wettelijke reserve deelnemingen 106.160 98.286 Algemene reserve 221.546 229.159 327.706 327.445 Technische voorzieningen Te betalen schaden 2.000 2.564 Schulden Schulden uit directe verzekering 77.753 9.284 Schulden uit herverzekering 28.182 27.596 Belastingen/sociale verz. 3.348 4.946 Overige schulden en overlopende passiva 103.781 87.562 213.064 129.388 Totaal passiva 542.770 459.397
2
Jaarverslag 2012 WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2012
2012 2011
€ €
€ €
Bruto premies 311.145 318.194 Af: herverzekeringspremies -138.278 -151.093 Verdiende premies eigen rekening 172.867 167.101 Overige technische baten eigen rekening 31.724 29.454 Opbrengsten beleggingen 24.181 20.163 55.905 49.617 228.772 216.718 Schaden: - bruto schaden 30.816 78.687 - af: aandeel herverzekeraar -24.129 -61.898 6.687 16.789 Bedrijfskosten 128.324 116.559 Voordelig saldo
93.761 83.370
Voorstel bestemming voordelig saldo Toevoeging algemene reserve -7.613 4.793 Toevoeging wettelijke reserve 7.874 6.983 Premierestitutie 22,5% (2010 17,5%) 93.500 71.594 93.761 83.370
3
Jaarverslag 2012 TOELICHTING JAARREKENING Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen Voorzover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Activiteiten Door de maatschappij worden verzekeringsovereenkomsten afgesloten met leden van de maatschappij in het kader van het verzekeringsbedrijf (met uitzondering van levensverzekeringen). Grondslagen voor waardering van activa en passiva Beleggingen Deelnemingen Deelnemingen worden gewaardeerd tegen netto vermogenswaarde. Voor ingehouden winsten van tegen netto vermogenswaarde gewaardeerde deelnemingen, waarover de maatschappij niet vrij kan beschikken, wordt een wettelijke reserve gevormd. Effecten De effecten zijn gewaardeerd tegen beurswaarde. Deposito Het deposito wordt opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, voorzover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Materiële vaste bedrijfsmiddelen De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschafwaarde, verminderd met lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur. In het jaar van investeren wordt naar tijdgelang afgeschreven.
4
Jaarverslag 2012 Liquide middelen De liquide middelen staan, voorzover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de maatschappij. Technische voorzieningen Te betalen schaden De voorziening is opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van het aandeel van de herverzekeraar. Kortlopende schulden De schulden worden gewaardeerd op de nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen het netto premieinkomen en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Verdiende premies eigen rekening Betreft de aan het boekjaar toe te rekenen premies onder aftrek van de herverzekeringspremies. Overige technische baten eigen rekening Betreft de aan het boekjaar toe te rekenen provisie uit variacontracten. Schaden Betreft de aan het verslagjaar toe te rekenen schaden onder aftrek van het aandeel van de herverzekeraars. Bedrijfskosten De betaalde provisies en de afschrijvingen zijn in de bedrijfskosten opgenomen. De bedrijfskosten zijn alle aan het verslagjaar toe te rekenen kosten, verband houdend met de bedrijfsuitoefening. 5
Jaarverslag 2012 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 Eigen vermogen Wettelijke reserve deelnemingen 31-12-2012 31-12-2011 € € Stand per 1 januari 98.286 91.303 Uit winstverdeling 7.874 6.983 Stand per 31 december 106.160 98.286 De wettelijke reserve is gevormd voor het niet ter vrije beschikking staande deel van het vermogen van de deelneming in de Onderlinge Verzekeringsmaatschappij SOM u.a. Algemene reserve Stand per 1 januari Uit winstverdeling boekjaar Stand per 31 december
229.159 -7.613 221.546
224.366 4.793 229.159
De solvabiliteit bedraagt op basis van de jaarrekening 2012 (eigen vermogen € 327.706) 60% van het totaalvermogen(2011: 71%). De door het bestuur gewenste solvabiliteit bedraagt de grootte van de bruto premie-inkomsten (2012: € 311.145). OVERIGE GEGEVENS Controleplicht Gezien de omvang (zie artikel 396, lid 1 van Boek 2 Burgerlijk Wetboek) is de onderlinge niet controleplichtig om welke reden geen wettelijke accountantscontrole heeft plaatsgevonden.
6
Jaarverslag 2012 Statutaire regeling inzake de winstbestemming Artikel 20 Indien het totaal van de over een boekjaar ontvangen baten een overschot boven de lasten mocht opleveren, hebben de leden recht op dit overschot, naar evenredigheid van hun aandeel in de premie over het afgelopen boekjaar, tenzij de algemene vergadering op voorstel van het bestuur besluit (een deel van) dit overschot toe te voegen aan de algemene reserve. De algemene reserve kan door het bestuur worden gebruikt om tot een spoedige uitkering van schadevergoeding te geraken en/of ter vermijding van kleine en/of herhaalde omslagen. Voorstel winstbestemming: De winst- en verliesrekening over 2012 sluit met een voordelig saldo van € 93.761. Door het bestuur zal aan de algemene ledenvergadering worden voorgesteld dit resultaat als volgt te bestemmen: € Toevoeging algemene reserve -7.613 Toevoeging wettelijke reserve deelnemingen 7.874 Premierestitutie, 30% 93.500 93.761 Dit voorstel is reeds in het jaarverslag verwerkt. Beoordelingsverklaring accountant De in dit verslag opgenomen Balans en Winst- en Verliesrekening en de toelichting daarop zijn gebaseerd op de volledige jaarrekening 2012, gedateerd 15 maart 2013 van onze onderlinge. BDO CampsObers Audit & Insurance B.V. heeft op 15 maart 2013 een goedkeurende beoordelingsverklaring bij de volledige jaarrekening 2012 van de Onderlinge Brandcontract van Roerende en Onroerende Goederen genaamd “De Veenhoop”u.a. te Koggenland afgegeven. Bestuur Arie Bol, voorzitter Gerian Helder-Dekker, bestuurslid Jaap Schuijtemaker, bestuurslid Dennis Groot, bestuurslid Commissie van toezicht Frank Reus, Jacqueline Gonggrijp, Gertjan Brink
7
Jaarverslag 2012 INDEXCLAUSULE Per 1 januari 2013 zijn zowel de opstalpolissen van woningen als de inboedelverzekeringen met een indexclausule niet aangepast. Er heeft ook geen indexering plaatsgevonden van de verzekerde bedragen van agrarische- en overige opstallen. NIEUW HERVERZEKERINGSCONTRACT Het bestuur heeft per 1 januari 2013 het herverzekeringscontract met de Stichtse Onderlinge Brand Herverzekering (S.O.B.H.) verlengd. Dit contract is op een belangrijk onderdeel gewijzigd. De commissie is namelijk verhoogd van 33,5% naar 37%. Dit houdt in dat de herverzekeringskosten zullen dalen. Ook voor dit jaar is er in het contract een winstdelingsregeling opgenomen. Hierdoor kunnen de herverzekeringskosten lager uitvallen. Het maximale eigen behoud bij schades voor 2013 bedraagt € 80.000. AANBRENGPROVISE De Veenhoop werkt geheel zelfstandig, dus zonder tussenpersonen. Om de inbreng van nieuwe leden te stimuleren, willen wij u nogmaals attenderen op onze aanbrengprovisie. Indien u een nieuw lid weet aan te brengen, ontvangt u hiervoor een éénmalige vergoeding. Deze vergoeding hangt af van het te verzekeren bedrag en de premie en is thans niet alleen van toepassing op brand- en aanverwante verzekeringen maar ook op variaverzekeringen. De maximale aanbrengprovisie bedraagt € 250,00. VARIAVERZEKERINGEN Ook in 2012 zijn het aantal variaverzekeringen gestegen. Veel van onze leden hebben naast hun vertrouwde brandverzekering bij De Veenhoop ook (een deel van) hun overige verzekeringen bij ons ondergebracht. Wij doen zaken met de Onderlinge SOM, Onderlinge SOM coöperatie, Aegon en Avéro Achmea. Via de SOM coöperatie kunnen wij voor meerdere verzekeraars bemiddelen. Indien meerdere verzekeringen bij de Onderlinge SOM zijn ondergebracht, komt u in aanmerking voor een ledenpoliskorting. Voor 2013 verwachten wij een verdere groei van onze variaportefeuille. Indien u informatie wenst over onze variaproducten, dan kunt u contact opnemen met ons kantoor te Wognum, telefoon 0229-572257 of via onze website: www.ovmdeveenhoop.nl 8
Jaarverslag 2012 ZONNEPANELEN Zonnepanelen op woonhuizen of bedrijfsgebouwen kunnen op de opstalpolis worden meeverzekerd. Indien u mocht besluiten om zonnepanelen op uw woning/ bedrijfspand aan te brengen, dan verzoeken wij u dit aan ons door te geven in verband met de melding op de polis en de aanpassing van het verzekerde bedrag door deze investering. Uitgebreide informatie over aanschaf en installatie vindt u in onze brochure Zonnepanelen, die u via ons e-mail adres kunt bestellen
[email protected]. POLITIEKEURMERK ‘VEILIG WONEN’ (PKVW) In ons vorige jaarverslag hebben wij gesproken over het politiekeurmerk veilig wonen. Hierop is veel reactie gekomen. Om voor dit politiekeurmerk in aanmerking te komen, dient u te beschikken over een certificaat. Via de site www.pkvw.nl kunt u een gecertificeerd bedrijf uitnodigen voor een (gratis) inspectie. Dit bedrijf maakt dan een offerte voor de noodzakelijke aanpassingen van hang- en sluitwerk van uw woning. Als deze aanpassingen zijn uitgevoerd, zal het pkvw-bedrijf het certificaat ‘veilig wonen’ voor u aanvragen. Als u een kopie van dit certificaat aan ons toezendt, ontvangt u 10% korting op uw woonhuisverzekering en 20% op de inboedelverzekering. TOEZICHT NEDERLANDSCHE BANK (DNB) In 2012 hebben wij een aantal sessies gehad waarin in samenwerking met BDO Solvency II basic werd behandeld. Hierin is De Veenhoop geslaagd en voldoet aan de solvabiliteitseisen in het kader van de WFT (wet financieel toezicht). Voor 2013 hebben wij te maken met een strenger toezicht op de kwaliteit van bestuursleden. Voor nieuwe bestuursleden geldt dat zij zullen worden getoetst op deskundigheid en betrouwbaarheid. Voor zittende leden geldt dat zij in de toekomst ook strenger zullen worden gecontroleerd. Het bestuur heeft schriftelijk de eed afgelegd dat zij integer zullen handelen. Ook de administrateur heeft dit onverplicht gedaan. Ieder jaar vinden er controles plaats door onze compliance-officer, die erop toezicht dat de bedrijfsvoering integer en correct wordt uitgevoerd. Hiervan worden rapporten opgesteld die door het bestuur en door de accountant worden doorgenomen. Vanaf 1 januari 2014 dient De Veenhoop een vergunning bij DNB aan te vragen om te mogen blijven functioneren als verzekeraar. De kosten van deze aanvraag bedragen ca. € 5.000. Er zal moeten worden voldaan aan de onderdelen: goede structuur van het dagelijks beleid, een duidelijke zeggenschapstructuur, minimumgarantiefonds en solvabiliteitseisen. 9
Jaarverslag 2012
Bestuur: Arie Bol, voorzitter Dick Waiboer, vice-voorzitter Gerian Helder-Dekker, bestuurslid Jaap Schuijtemaker, bestuurslid Dennis Groot, bestuurslid Administratie: Jos Molenaar Hoornseweg 2 1687 ND Wognum Telefoon 0229-572257 Telefax 0229-572006 Email:
[email protected] Internet: www.ovmdeveenhoop.nl Bank: Rabobank Hoorn, rek. nr. 32.97.00.219 Postbank: 89116
