-1–
Jaarverslag 2012 - 2013
Stichting Rotterdamse Museumnacht
-2–
1. Bestuursverslag Zie bijgaande activiteitenverslag
1.1. Statutaire naam, vestigingsplaats en rechtsvorm Rechtsvorm: Statutaire naam: Vestigingsplaats:
Stichting Stichting Rotterdamse Museumnacht Postbus 743 3000 AS Rotterdam
1.2. Doelstelling en activiteiten De stichting heeft ten doel het organiseren van een jaarlijkse museumnacht te Rotterdam met medewerking van culturele instellingen zoals musea en galeries. De stichting beoogt niet het maken van winst.
1.3. Samenstelling van bestuur en directie De stichting wordt vertegenwoordigd door het bestuur en voorts door twee gezamenlijk handelende bestuursleden, waarvan er een tenminste voorzitter of secretaris van de stichting is. Naam: Bevoegdheid Naam: Bevoegdheid: Naam: Bevoegdheid Naam: Bevoegdheid
Groeneweg, Anthon Gezamenlijk bevoegd Slats, Liesbeth Gezamenlijk bevoegd Berendsen, Maartje Gezamenlijk bevoegd Noordhoek, Rob Gezamenlijk bevoegd
-3–
1.4 Accountantsverklaring
-4–
2. Jaarrekening 2.1. Balans per 30 juni 2013 Activa
Vlottende activa Debiteuren Belastingen BTW Vooruitbetaalde kosten Liquide middelen Totaal
2013 (euro)
2012 (euro)
7.762 530 133.066
1.102 11.186 116.853
141.358
129.141
60.000 50.000 14.701
40.000 50.000 35.773
13.657 3.000
262 3.106
141.358
129.141
Passiva Eigen Vermogen Lustrumreserve Calamiteitenreserve Algemene reserve
Kortlopende schulden en overlopende activa Crediteuren Overlopende passiva Totaal
-5–
2.2 Staat van Baten en Lasten over 2012 2013 Kosten 2013 (euro)
2012 (euro)
7.680 13.980 12.793 10.050 6.118 13.923 9.662 69.699 28.489 14.756 895
6.605 13.005 11.975 2.792 7.953 9.706 10.079 61.746 21.302 14.378 916
188.045
160.457
-/- 20.000 20.000 20.000
20.000
208.045
180.457
-/- 21.072
35.449
186.973
215.906
Opbrengsten Diverse baten Subsidies en sponsorgelden Bankrente
150.636 35.790 547
179.529 8.335 28.000 42
Totaal
186.973
215.906
Subsidie- en sponsorwerving Productiekosten Administratiekosten Bestuur- en ontwikkelingskosten Openingskosten Vervoerskosten Pers en publiciteit Marketing en communicatie Randprogrammering Waarderingsprijs voor deelnemers Onvoorzien
Totaal Vrijval calamiteitenreserve Dotatie calamiteitenreserve Dotatie lustrumreserve Totaal kosten inclusief mutaties reserves Resultaat Totaal
Opbrengsten
-6–
2.3. Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten 2.3.1. Grondslagen van de financiële verslaggeving Algemeen De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor organisaties zonder winststreven. De stichting kent een gebroken boekjaar dat loopt vanaf juli tot en met juni. De waardering en bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld zijn de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben, ongeacht of ze tot ontvangsten of uitgaven hebben geleid. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het maken van jaarrekening bekend zijn geworden.
Balans Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Eigen vermogen Bij de Wet van 30 juni 1997 tot wijziging van Boek 2 BW ter zake van de jaarrekening van stichtingen en verenigingen die een of meer ondernemingen in stand houden, zijn deze rechtspersonen geheel onder de bepalingen van het Burgerlijk Wetboek, Boek 2, Titel 9, komen te vallen. Naar aanleiding hiervan heeft de Raad van de Jaarverslaggeving een ontwerp richtlijn uitgebracht waarin specifieke bepalingen zijn opgenomen ten aanzien van het eigen vermogen en de zogenaamde bestemmingsfondsen. Voor zover bedragen bestemd worden door het bestuur van de rechtspersoon worden deze binnen het eigen vermogen afgezonderd in een bestemmingsreserve. Indien bedragen bestemd (gelabeld) zijn door derden, dan wordt dit in een bestemmingsfonds, afgezonderd van het eigen vermogen, opgenomen.
Overige posten De overige posten worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Staat van Baten en Lasten Subsidie- en sponsorbaten Subsidie- en sponsorbaten worden opgenomen indien deze formeel zijn toegekend en voor zover deze betrekking hebben op het verslagjaar. Het niet bestede deel van aldus verwerkte subsidiebaten wordt via de resultaatbestemming toegevoegd aan het desbetreffende bestemmingsfonds indien de subsidievoorwaarden dit vereisen.
Bedrijfslasten en opbrengsten Kosten, opbrengsten en eventuele interest worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Dit geeft een vergelijk met de begroting. De jaarcijfers 2012/2013 zijn hierin aangepast.
-7–
2.3.2 Toelichting balans Activa
Debiteuren
Debiteur vorig boekjaar Voorziening dubieuze debiteuren
Belasting BTW te vorderen
2013 (euro)
2012 (euro)
-
833
1.079
4.279
-/- 1.079
-/- 4.010
-
1.102
7.762
11.186
530
-
133.066
116.853
Overige vorderingen PostNL De Matroos en Het Meisje Petra Roest
435 88 7
Liquide middelen Rabobank Rabobank reserverekening
Totaal
42.513 90.553
141.358
129.141
-8–
(vervolg) Toelichting balans Passiva 2013 (euro)
2012 (euro)
60.000
40.000
50.000
50.000
14.701
35.773
13.657
262
3.000
3.106
Lustrum reserve Stand per 1 juli
40.000
Dotatie 2012/2013
20.000
Calamiteitenreserve Stand per 1 juli
50.000
Vrijval 2012/2013
-/- 20.000
Dotatie 2012/2013
20.000
Algemene reserve Stand per 1 juli Resultaat 2012/2013
35.773 -/-
21.072
Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Handelscrediteuren
Overlopende passiva Accountantskantoor M&R
Totaal
3.000
141.358
129.141
-9–
2.3.3. Toelichting staat van Baten en Lasten Baten
2013 (euro)
2012 (euro)
150.636
179.529
-
8.335
35.790
28.000
547
42
186.973
215.906
Opbrengsten passe-partouts Opbrengsten passe-partouts
159.292
Commissie passe-partouts
-/- 8.656
Diverse baten Subsidie en sponsorgelden Sponsors
33.290
Subsidie
2.500
Bankrente Totaal
- 10 –
Lasten 2013 (euro)
2012 (euro)
Begroting (euro)
2.430 5.250 7.680
1.605 5.000 6.605
7.500
Productiekosten Organisatie productie Organisatie overig Totaal
10.510 3.470 13.980
10.035 2.970 13.005
8.100
Administratie Kantoorbenodigdheden Accountant Boekhouding Kamer van Koophandel Secretariaat Porto Bankkosten Overig Totaal
589 3.070 4.450 3.000 871 305 508 12.793
561 2.735 4.551 35 3.000 635 293 165 11.975
14.340
Bestuurskosten Verzekering Ontwikkelingskosten Afscheid bestuursleden Transport Reis- en verblijfkosten Totaal
879 6.879 207 294 1.791 10.050
879 329 101 1.483 2.792
7.820
490 126 2.608 455 102 2.337 6.118
40 275 3.150 1.595 93 2.800 7.953
16.250
5.754 2.395 1.289 4.485 13.923
4.708 2.040 1.620 1.338 9.706
20.000
Subsidie- en sponsorwerving VIP programma sponsorwerving Subsidie- en sponsorwerving Totaal
Openingskosten Onkosten opening Publieksbegeleiding en div onkosten Techniek Openingsspektakel Mailing uitnodiging Ontvangst genodigden Totaal Vervoerskosten Huur bussen Signing Bushaltes Veerdienst Totaal
- 11 –
2013 (euro)
2012 (euro)
Begroting (euro)
Pers en publiciteit Fotografie Communicatie Productie algemeen Totaal
1.880 7.500 282 9.662
2.380 7.447 252 10.079
11.000
Marketing en communicatie Toegangsbuttons Coördinatie communicatie Drukkosten boekje Distributie Poster A2 Poster A0 Affichering Diverse acties, advertenties Website Ontwerpkosten Hosting website Social media Coördinatie vrijwilligers
10.602 9.500 11.213 2.245 278 1.632 3.370 10.500 2.546 11.430 158 5.000 1.225
Totaal
69.699
7.514 7.050 10.000 1.650 396 638 2.600 15.500 7.155 9.090 153 61.746
60.600
Randprogrammering Verlichting deelnemers
15.489
12.650
Begeleiding Diverse projecten Totaal
5.000 8.000 28.489
5.000 3.652 21.302
27.500
Waarderingsprijs Nieuwe Maan Waarderingsprijs Projectbegeleiding Totaal
12.431 2.325 14.756
11.903 2.475 14.378
16.845
3.826 -/- 2.931 895
473
Onvoorzien Verkoopkosten Mutatie voorziening dubieuze debiteuren Onvoorzien Totaal
443 916
0
- 12 –
3. Overige gegevens 3.1. Voorstel verwerking saldo 2012/2013 Aan het bestuur wordt voorgesteld het verlies ad € 21.072,00 als volgt te verwerken. Verrekening aan de volgende reserve: Algemene reserve: € 21.072,00
4. Risicoparagraaf Weersomstandigheden zijn een groot risico voor eendaagse evenementen als de Museumnacht. Het positieve saldo van de stichting is voor een groot deel opgenomen als reserve voor een slecht weerscenario (calamiteitenreserve). Aangezien de kaartverkoop het overgrote deel van de inkomsten zijn, moet de stichting rekening houden met tegenvallende bezoekcijfers en inkomsten bij ijzel, storm en gladheid, omstandigheden die eind februari of begin maart goed mogelijk zijn.
