Jaarverslag Stichting Nationaal Veiligheidsintituut. Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut Oude Apeldoornseweg NR Apeldoorn

Jaarverslag 2012 Stichting Nationaal Veiligheidsintituut

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut Oude Apeldoornseweg 41-45 7333 NR Apeldoorn

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ........................................................................................................................................ 2 1

2

3

4

5

Over Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut ................................................................................. 3 1.1

Algemene gegevens Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut ................................................. 3

1.2

Doelstelling van de stichting ................................................................................................... 3

Bestuurlijk verslag 2012 .................................................................................................................. 4 2.1

Governancestructuur .............................................................................................................. 4

2.2

Samenstelling van het bestuur ................................................................................................ 4

2.3

Belangrijke besluiten ............................................................................................................... 5

Activiteitenverslag 2012 .................................................................................................................. 5 3.1

Inleiding ................................................................................................................................... 5

3.2

Samenvoeging NBM en NPM .................................................................................................. 5

3.3

Administratieve organisatie .................................................................................................... 6

3.4

Ontwikkeling Expo Almere ...................................................................................................... 6

Financiële huishouding .................................................................................................................... 7 4.1

Algemeen................................................................................................................................. 7

4.2

Analyse begroting 2012 versus resultaat 2012 ....................................................................... 8

4.3

Bestemming van het vermogen en resultaat. ......................................................................... 9

4.4

Begroting komende periode.................................................................................................... 9

4.5

Bestemming van het resultaat over 2012 ............................................................................... 9

4.6

Financiële continuïteit geborgd............................................................................................... 9

Vaststelling jaarverslag .................................................................................................................. 10

1 Over Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut 1.1 Algemene gegevens Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut Elke Nederlander is mede-verantwoordelijk voor een veilige samenleving. Geen enkele partij kan op zichzelf veiligheid garanderen. Daarom is samenwerking essentieel. De overheid speelt daarin een centrale rol, maar is ook steeds meer afhankelijk van samenwerking met burgers en met bedrijven. Om die gezamenlijke verantwoordelijkheid mogelijk te maken, moet iedereen kennis en inzicht kunnen verwerven over veiligheid, zowel op micro- als op macroniveau. In PIT communiceren burgers, overheden, bedrijven en instellingen over Openbare Orde en Veiligheid. Die onderwerpen worden door PIT in een historisch perspectief gepresenteerd. PIT verzamelt en presenteert informatie en kennis die in alle mogelijke geledingen van de samenleving over veiligheid aanwezig is. Daarnaast zet PIT de materiële en immateriële getuigenissen in die PIT verzamelt en ontsluit. Deze verzameling heeft vooral betrekking op de twee sectoren waarin PIT haar wortels heeft: brandweer en politie van Nederland.

1.2 Doelstelling van de stichting Statutair zijn deze doelstellingen als volgt vastgelegd: De Stichting heeft ten doel met behoud van eigen zelfstandigheid al dan niet in samenwerking met andere rechts- en natuurlijke personen: 1. Het verzorgen van een publiekaanbod over het heden en verleden van de openbare orde en veiligheid in Nederland 2. De exploitatie van de historische collectie Politie Nederland 3. De exploitatie van de historische collectie Brandweer Nederland De Stichting beoogt haar doel met als leidraad de Gedragslijn voor Museale Beroeps-ethiek van de Nederlandse Museumvereniging te bereiken: door onder meer het produceren van tentoonstellingen, het verzorgen van publicaties, evenementen, informatieve en educatieve programma’s, virtuele producten zoals een interactieve website en ander aanbood; door het verzamelen, beheren en ontsluiten van het erfgoed met betrekking tot de actualiteit en geschiedenis van de Nederlandse politie en brandweer en al hetgeen op het gebied van de openbare orde en veiligheid aan de orde is; het te baat nemen van alle andere wettige middelen die het gestelde doel kunnen bevorderen.

2 Bestuurlijk verslag 2012 2.1 Governancestructuur Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut onderschrijft de Cultural Governance code en hanteert vanuit deze code het bestuur-directiemodel. Binnen dit model is een directie die binnen de door het bestuur gestelde kaders zorg voor de tactische en operationele leiding van de organisatie. Na het samensmelten van de rechtsvoorgangers Nationaal Brandweer Museum en Nederlands Politiemuseum, is het gehele bestuur ineens gekozen. In de beginfase van de stichting heeft het bestuur een belangrijke taak in het realiseren van een veiligheidsexpositie in Almere. Er is derhalve in dat kader in 2012 nog geen rooster van aftreden opgesteld. Het rooster van aftreden zal ultimo 2013 wel zijn opgesteld. Geen van de bestuursleden heeft op dit moment een zittingsduur langer dan 4 jaar.

2.2 Samenstelling van het bestuur Naam G.K. Swillens

Functie Voorzitter

Jaar van aantreden 17-12-2011

J.M.C. van Dijk

Nevenfuncties Tot 18 december 2012: Burgemeester Gemeente Wijk bij Duurstede (Ontvangt salaris) Penningmeester

17-11-2011

L. Nieuwerth

Nevenfuncties Bestuurssecretaris Ons Middelbaar Onderwijs (Ontvangt salaris) Secretaris

17-11-2011

T.H.G. Verhoeven

Nevenfuncties Plv korpschef politie IJsselland (Ontvangt salaris) Bestuurslid

17-11-2011

Nevenfuncties Directeur/Eigenaar Storia (Ontvangt salaris) Bestuurslid WO2 Museum i.o. in Nijmegen

W. Verwegen

Lid van de Raad van Toezicht van Omroep Gelderland Bestuurslid Nevenfunctie Directeur/Eigenaar -

17-11-2011

Het bestuur ontvangt een vacatievergoeding voor bestuursvergadering, welke bestaat uit presentievergoeding en vergoeding in verband met gemaakte reiskosten.

2.3 Belangrijke besluiten In 2012 zijn de navolgende significante besluiten genomen door het algemeen bestuur van de Stichting: - Het doen aanstellen van een projectleider ten behoeve van het project veiligheidsexpo; - Het selecteren en aanwijzen van een creatief ontwerper voor de veiligheidsexpo; - Het aanstellen van een kwartiermaker; - Aanvraag tot EFRO-subsidie voor de investering in de veiligheidsexpo; - Het sluiten van een huurovereenkomst met Unibail-Rodamco in verband met het realiseren van de locatie waar de veiligheidsexpo zal komen; - Het sluiten van een samenwerkingsovereenkomst met de gemeente Almere in het kader van de EFRO-aanvraag. - Het aanstellen van een controlerend accountant - Het besluiten tot aangaan van een lening ad 2,5 miljoen bij de BNG Bank.

3 Activiteitenverslag 2012 3.1 Inleiding 2012 was het eerste jaar van de gefuseerde NVI-organisatie. Een jaar met diverse uitdagingen op het pad. Enerzijds lag die uitdaging in het realiseren van de veiligheidsexpo en anderzijds ten behoeve van de nadere organisatorische fusie. De belangrijkste zaken in dit kader zijn kort uitgewerkt in dit hoofdstuk.

3.2 Samenvoeging NBM en NPM Na de juridische fusie per 17 december 2011, bestaan er twee locaties, te weten: 1. Nationaal Brandweermuseum Hellevoetsluis 2. Nederlands Politiemuseum Apeldoorn. Beide organisaties waren ten tijde van de fusie nog volledig ingericht op hun eigen activiteiten. In 2012 is begonnen met het beoordelen van processen die geüniformeerd moesten worden en de processen die zelfstandig konden voortbestaan. Middels het bedrijfsplan is hier nader invulling aan gegeven. Daarbij is het voornaamste uitgangspunt dat: - Bulkprocessen, waaronder financiële administratie en ICT centraal aangestuurd gaan worden, waarbij Apeldoorn als hoofdlocatie is aangewezen (mede ook op basis van de ouderdom van apparatuur daar). - De opslag van niet geëxposeerde materialen en stukken, wordt zoveel mogelijk gecentraliseerd in de reeds beschikbare opslagruimte in Apeldoorn. De loods in Hellevoetsluis wordt per juni 2013 verlaten. - Hellevoetsluis ging in 2012 door als museum en exposeert daarbij conform voorgaande jaren en toont daar ook museumobjecten van het voormalige NPM. De expositie in Hellevoetsluis heeft sterk de kenmerken van een museum en begeeft zich daarmee niet binnen de doelstellingen van de veiligheidsexpo. Bovenal is uitgangspunt dat de veiligheidsexpo het uithangbord en dus hoofdlocatie van het instituut wordt. De andere locaties hebben een faciliterende rol.

3.3 Administratieve organisatie In 2012 is gestart met het uniformeren van de administratieve organisatie. Daarbij is het samenvoegen van de afzonderlijke financiële administraties, het uniformeren van de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening en het samenvoegen van de IT-omgeving de meest voorname processen die vroegen om uniformering. De samenvoeging van de financiële administraties was per 31-12-2012 reeds gerealiseerd en ook de waarderingsgrondslagen zijn geüniformeerd. In 2013 wordt overgegaan naar een nieuw financieel administratief systeem, dat ook invulling gaat bieden aan de afstanden tussen de locaties en de administratieve afstemmingen die nodig zijn. Voor een deel is overgegaan op cloud-computing.

3.4 Ontwikkeling Expo Almere De ontwikkeling van de Expo in Almere is in handen gelegd van Bureau MAS Architectuur in Rotterdam (projectleiding) en Opera Amsterdam (ontwerp). In 2012 is gestart met het maken van het creatief ontwerp. Per balansdatum was een voorlopig ontwerp gereed en werd gewerkt aan de uitwerking van een definitief ontwerp, dat begin 2013 wordt gepresenteerd. Ten behoeve van het verzamelen van collecties, het geven van inhoud aan het verhaal in de Expo’s zijn diverse specialisten in gezet uit de verschillende staven en diensten rondom veiligheid. Daarnaast vond inhoudelijke afstemming af met de academies voor onder andere politie en brandweer. De Expo zal onder de naam P!T naar buiten gaan treden.

4 Financiële huishouding 4.1 Algemeen Zoals in 3.3. te lezen staat is in 2012 de administratie en het financiële systeem van de rechtsvoorgangers geüniformeerd. De belangrijkste financiële uitdaging in de nabije toekomst is de investering in de Expo in Almere, die onder de naam P!T naar buiten gaat treden. In het kader van deze investeringen is een financiële meerjarenprognose opgesteld voor 10 jaar vooruit. Deze prognose is opgenomen onder paragraaf 4.4 Hoe wordt P!T gefinancierd Voor de investeringen die P!T doet in haar Expo, zijn verschillende dekkingen gevonden. Globaal ziet de financiering van het project er als volgt uit: Omschrijving Totale investering P!T

Bedrag in € € 5.100.000

Bijdrage EFRO Bijdrage Unibail/Rodamco Externe leningen Inzet eigen middelen

€ € € €

1.700.000 600.000 2.500.000 300.000

Totaal financieringen

€

5.100.000

De bijdrage van Unibail/Rodamco betreft de investeringen in de verbeteringen van het pand aan het Schipperplein, die noodzakelijk zijn om een en ander weer in gebruik te kunnen nemen. Dit sluit ook aan met de bouwkundige investeringen die moeten worden gedaan in het pand. De externe leningen zijn aangegaan bij de BNG Bank en worden in 10 jaar afgelost. De aflossing en rente worden vergoed door het ministerie van justitie & veiligheid. Hoe zit straks de exploitatie van P!T in elkaar P!T ontvangt ter dekking van haar exploitatie een bijdrage voor het ministerie van V&J. Deze bijdrage wordt aangevuld met een bijdrage vanuit de Nationale Politie. Het totaal van deze subsidies bedraagt circa 1 miljoen en omvat onder andere de bijdrage voor rente en aflossing van de lening bij de BNG Bank. Daarnaast zal P!T een deel van de kosten gaan dekken uit de verkoop van toegangsbewijzen. Wat gebeurt er allemaal met het geld? Voor een belangrijk deel wordt de exploitatie van de P!T Expo gedekt. Daarnaast heeft P!T nog het eigendom over de historische (museale) collecties van Politie en Brandweer. Dit betreft onder andere voertuigen, materieel, kleding, maar ook veel documentatie over het verleden van de beide diensten. Van deze collectie wordt nog regelmatig gebruik gemaakt voor onderzoek en publicaties. Daarnaast wordt een deel van deze collectie getoond in Almere. Een deel van de bestedingen gaat dus ook naar het collectiebeheer. P!T draait daarnaast voor een belangrijk deel op de niet aflatende inzet van vrijwilligers voor de exploitatie van het voormalige Nationaal Brandweermuseum, het beheer en het conserveren van de

historische collectie, maar bovenal ook de toekomstige exploitatie van P!T. Ook het bestuur bestaat volledig uit vrijwilligers. Waarom is een dergelijke investering in deze tijd de moeite waard? Burgerparticipatie is het sleutelwoord van deze tijd. P!T richt zich onder andere op het zelfbewustzijn en de zelfredzaamheid van burgers, daar waar het om hun eigen veiligheid gaat. De bijdrage van P!T richt zich daarbij dan ook op een preventieve inzet op veiligheid in plaats van repressie. Naar mate burgers beter in staat zijn hun eigen veiligheid te organiseren, zal dat in de toekomst leiden tot besparen in de repressie. Voorlichting is in dat kader dan ook een terechte investering, die zich in de toekomst zeker moet terugverdienen.

4.2 Analyse begroting 2012 versus resultaat 2012 Het resultaat 2012 is ten opzichte van de begroting gunstiger met € 55.761,--. De ontwikkeling van het resultaat 2012 ten opzichte van de begroting kan als volgt worden weergegeven: €

€

Het resultaat is gunstig beïnvloed door:

Hogere baten: Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

2.754

Lagere uitgaven: Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Exploitatie- en machinekosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Rentelasten en soortgelijke kosten

15.331 6.994 251.996 54.220 11.774 7.005 3.869 118.021 40.189 512.153

Het resultaat is ongunstig beïnvloed door:

Lagere baten: Baten

365.780

Hogere kosten: Activiteitenlasten Pensioenlasten Bijzondere waardevermindering van vlottende activa Overige personeelskosten Bestuurskosten

4.493 13.360 6.304 59.667 6.788

Voordeel ten opzichte van de begroting

De besparing in de kosten kunnen voornamelijk worden verklaard als gevolg van een timingsverschil voor het moment van in exploitatie nemen van de vestiging in Almere. Dit wordt doorgeschoven naar 2014. Analoog daaraan schuiven ook de subsidies van het ministerie voor een deel met één jaar op (€ 250.000 aflossing lening en ruim 40.000 voor rentelasten). Dientengevolge zijn derhalve ook de

456.392 55.761

subsidieopbrengsten significant lager dan in de begroting werd voorzien. Daarnaast zijn in 2012, in lijn met de algemene rijksbezuinigingen de subsidies met 1,5% gekort. De overige voor- en nadelen betreffen voornamelijk niet direct verklaarbare verschillen. Daarbij uitgezonderd de kosten voor inleen van derden. Deze kostenpost hangt samen met de inleen van een kwartiermaker. Een deel van deze kosten is in de toekomst mogelijk nog activeerbaar in relatie tot het project in Almere.

4.3 Bestemming van het vermogen en resultaat. Het positief resultaat uit bedrijfsvoering ad € 243.165 is ten gunste van de algemene reserve gebracht. Het opgebouwde vermogen van de Stichting heeft de navolgende doelbestemmingen:

4.4 Begroting komende periode Begr ot i n g wi n st - en v er l i esr eken i n g

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

St r u ct u r ele bijdr a g e (1 0 jr ) V &J

7 6 2 .0 0 0

1 .0 0 0 .7 3 9

9 8 9 .6 4 4

9 7 8 .7 1 4

9 6 7 .9 4 4

9 6 7 .9 4 4

9 6 7 .9 4 4

9 6 7 .9 4 4

9 6 7 .9 4 4

9 6 7 .9 4 4

9 6 7 .9 4 4

St r u ct u r ele bijdr a g e polit ie/V &J

2 6 5 .0 0 0

2 6 5 .0 0 0

2 6 5 .0 0 0

2 6 5 .0 0 0

2 6 5 .0 0 0

2 6 5 .0 0 0

2 6 5 .0 0 0

2 6 5 .0 0 0

2 6 5 .0 0 0

2 6 5 .0 0 0

2 6 5 .0 0 0

V r ijv a l v er g oedin g V &J

-

-

5 0 .0 0 0

5 0 .0 0 0

5 0 .0 0 0

5 0 .0 0 0

5 0 .0 0 0

5 0 .0 0 0

5 0 .0 0 0

5 0 .0 0 0

5 0 .0 0 0

Ren t edek k in g sv er g oedin g V &J

-

-

4 8 .2 5 0

4 3 .4 2 5

3 8 .6 0 0

3 3 .8 6 8

2 8 .9 5 0

2 4 .1 2 5

1 9 .3 0 0

1 4 .5 1 5

9 .6 5 0

V r ijv a l v er g oedin g en A lm er e/Roda m co

-

-

2 1 0 .0 0 0

2 1 0 .0 0 0

2 1 0 .0 0 0

2 1 0 .0 0 0

2 1 0 .0 0 0

2 1 0 .0 0 0

2 1 0 .0 0 0

2 1 0 .0 0 0

2 1 0 .0 0 0

Ov er ig e bedr ijfsopbr en g st en

1 7 .0 0 0

1 7 .0 0 0

5 7 .0 0 0

1 7 .0 0 0

1 7 .0 0 0

1 7 .0 0 0

1 7 .0 0 0

1 7 .0 0 0

1 7 .0 0 0

1 7 .0 0 0

1 7 .0 0 0

En t r eeg elden

1 2 .0 0 0

1 2 .2 1 0

1 6 2 .4 2 4

2 8 7 .6 4 1

2 8 7 .8 6 2

2 6 3 .0 8 7

2 6 3 .3 1 6

2 6 3 .5 4 9

2 6 3 .7 8 7

2 6 4 .0 2 8

2 6 4 .2 7 3

Opbr en g st en w in k el/h or eca

1 2 .0 0 0

1 2 .2 1 0

1 2 .4 2 4

1 2 .6 4 1

1 2 .8 6 2

1 3 .0 8 7

1 3 .3 1 6

1 3 .5 4 9

1 3 .7 8 7

1 4 .0 2 8

1 4 .2 7 3

4 .5 0 0

4 .5 7 9

4 .6 5 9

4 .7 4 0

4 .8 2 3

4 .9 0 8

4 .9 9 4

5 .0 8 1

5 .1 7 0

5 .2 6 0

5 .3 5 3

1.072.500

1.311.738

1.799.400

1.869.161

1.854.092

1.824.894

1.820.521

1.816.249

1.811.988

1.807.775

1.803.494

Per son ele k ost en

4 0 0 .0 0 0

4 0 0 .0 0 0

3 6 0 .0 0 0

3 6 0 .0 0 0

3 6 0 .0 0 0

3 6 0 .0 0 0

3 6 0 .0 0 0

3 6 0 .0 0 0

3 6 0 .0 0 0

3 6 0 .0 0 0

3 6 0 .0 0 0

Hu isv est in g sk ost en

2 3 8 .0 0 0

2 8 3 .0 0 0

5 7 5 .9 2 8

5 8 2 .5 8 6

5 8 9 .3 7 8

5 9 6 .3 0 5

6 0 3 .3 7 1

6 1 0 .5 7 9

6 1 7 .9 3 0

6 2 5 .4 2 9

6 3 3 .0 7 8

Ex ploit a t iek ost en

3 2 .0 0 0

3 2 .0 0 0

3 2 .0 0 0

3 2 .0 0 0

3 2 .0 0 0

3 2 .0 0 0

3 2 .0 0 0

3 2 .0 0 0

3 2 .0 0 0

3 2 .0 0 0

3 2 .0 0 0

A u t ok ost en

1 6 .0 0 0

1 6 .0 0 0

1 6 .0 0 0

1 6 .0 0 0

1 6 .0 0 0

1 6 .0 0 0

1 6 .0 0 0

1 6 .0 0 0

1 6 .0 0 0

1 6 .0 0 0

1 6 .0 0 0

Ka n t oor k ost en

4 8 .0 0 0

4 8 .0 0 0

4 8 .0 0 0

4 8 .0 0 0

4 8 .0 0 0

4 8 .0 0 0

4 8 .0 0 0

4 8 .0 0 0

4 8 .0 0 0

4 8 .0 0 0

4 8 .0 0 0

Ov er ig e opbr en g st en loca t ies T OT A A L OPBRENGST EN

8 .0 0 0

8 3 .0 0 0

5 1 8 .0 0 0

5 1 8 .0 0 0

5 1 8 .0 0 0

5 1 8 .0 0 0

5 1 8 .0 0 0

5 1 8 .0 0 0

5 1 8 .0 0 0

5 1 8 .0 0 0

5 1 8 .0 0 0

1 2 0 .0 0 0

1 5 1 .0 0 0

1 8 3 .7 1 2

2 4 6 .8 7 3

2 2 4 .9 0 2

1 9 2 .9 7 4

1 8 5 .9 0 8

1 7 8 .7 0 1

1 7 1 .3 4 9

1 6 3 .8 5 0

1 6 3 .8 5 0

3 0 .0 0 0

3 0 .0 0 0

3 0 .0 0 0

3 0 .0 0 0

3 0 .0 0 0

3 0 .0 0 0

3 0 .0 0 0

3 0 .0 0 0

3 0 .0 0 0

3 0 .0 0 0

3 0 .0 0 0

T OT A A L BEDRIJFSLA ST EN

892.000

1.043.000

1.763.640

1.833.459

1.818.280

1.793.279

1.793.279

1.793.280

1.793.279

1.793.279

1.800.928

Oper a t i on eel bedr i jfsr esu l t a a t

180.500

268.738

35.760

35.702

35.813

31.615

27.241

22.969

18.708

14.496

2.566

A fsch r ijv in g sk ost en St elpost en ex ploit a t ie ov er ig e Ov er ig e a lg em en e bedr ijfsk ost en

-

-

Ren t ela st en

4 1 .4 3 8

4 4 .9 4 5

4 3 .7 5 5

3 8 .9 3 0

3 4 .1 9 2

2 9 .2 8 7

2 4 .4 5 5

1 9 .6 3 0

1 4 .8 4 2

9 .9 8 3

5 .1 5 5

Saldo financiele baten en las ten

-41.438

-44.945

-43.755

-38.930

-34.192

-29.287

-24.455

-19.630

-14.842

-9.983

-5.155

139.062

223.792

-7.995

-3.228

1.621

2.328

2.786

3.339

3.866

4.513

-2.590

Ren t eba t en

Resu l t a a t

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4.5 Bestemming van het resultaat over 2012 Het resultaat over 2012 is toegevoegd aan de algemene reserve.

4.6 Financiële continuïteit geborgd De jaarrekening van Stichting NVI is opgesteld op basis van de veronderstelling van financiële continuïteit. Per balansdatum was er een positief liquiditeitssaldo. Op basis van de begroting als opgenomen onder 4.4. is de financiële continuïteit van de stichting NVI ook in de toekomst geborgd.

5 Vaststelling jaarverslag Het jaarverslag is vastgesteld door het bestuur van Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut en bij besluit van het bestuur, namens de vergadering getekend door de penningmeester en de secretaris van het bestuur.

J.M.C. Van Dijk

L. Nieuwerth

6 Jaarrekening 2012

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut Oude Apeldoornseweg 41 45 7333 NR APELDOORN

Jaarrekening 2012

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut Oude Apeldoornseweg 41 45 7333 NR APELDOORN

Jaarrekening 2012

INHOUDSOPGAVE

Pagina

1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5

Accountantsrapport Algemeen Resultaatvergelijking Begrotingsoverzicht Financiële positie Grafieken

3 5 9 10 11

2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6

Jaarrekening Balans per 31 december 2012 Staat van baten en lasten over 2012 Kasstroomoverzicht over 2012 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten

13 15 16 17 20 25

3. 3.1 3.2 3.3

Overige gegevens Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2011 Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2012 Gebeurtenissen na balansdatum

31 31 31

-1-

1. ACCOUNTANTSRAPPORT

-2-

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 1.1 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 17-12-2011 werd de stichting Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut per genoemde datum opgericht.

Doelstelling De doelstelling van Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut wordt in artikel van de statuten als volgt omschreven: Statutair zijn deze doelstellingen als volgt vastgelegd: De Stichting heeft ten doel met behoud van eigen zelfstandigheid al dan niet in samenwerking met andere rechts- en natuurlijke personen: 1. Het verzorgen van een publiekaanbod over het heden en verleden van de openbare orde en veiligheid in Nederland 2. De exploitatie van de historische collectie Politie Nederland 3. De exploitatie van de historische collectie Brandweer Nederland De Stichting beoogt haar doel met als leidraad de Gedragslijn voor Museale Beroeps-ethiek van de Nederlandse Museumvereniging te bereiken: • door onder meer het produceren van tentoonstellingen, het verzorgen van publicaties, evenementen, informatieve en educatieve programma’s, virtuele producten zoals een interactieve website en ander aanbood; • door het verzamelen, beheren en ontsluiten van het erfgoed met betrekking tot de actualiteit en geschiedenis van de Nederlandse politie en brandweer en al hetgeen op het gebied van de openbare orde en veiligheid aan de orde is; • het te baat nemen van alle andere wettige middelen die het gestelde doel kunnen bevorderen.

Bestuur Het bestuur bestaat uit: De heer G.K. Swillens (voorzitter) De heer J.M.C. van (penningmeester) De heer L. Nieuwerth (secretaris) Mevrouw D. Verhoeven (lid) De heer J. van der Zwan De heer A. van Baal De heer W. Verwegen

Dijk

De directie van de organisatie werd in 2012 gevoerd door de heren Dieleman (eerste half jaar) en de Baas (tweede half jaar), in de rol van kwartiermaker.

-3-

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN De belangrijskte bestuursbesluiten in het verslagjaar waren: - Het doen aanstellen van een projectleider ten behoeve van het project veiligheidsexpo; - Het selecteren en aanwijzen van een creatief ontwerper voor de veiligheidsexpo; - Het aanstellen van een kwartiermaker; - Aanvraag tot EFRO-subsidie voor de investering in de veiligheidsexpo; - Het sluiten van een huurovereenkomst met Unibail-Rodamco in verband met het realiseren van de locatie waar de veiligheidsexpo zal komen; - Het sluiten van een samenwerkingsovereenkomst met de gemeente Almere in het kader van de EFROaanvraag. - Het aanstellen van een controlerend accountant - Het besluiten tot aangaan van een lening ad 2,5 miljoen bij de BNG Bank. Een uitgebreid verslag van de activiteiten over 2012 is opgenomen in het jaarverslag, waar deze jaarrekening onderdeel vanuit maakt.

-4-

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 1.2 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de stichting verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de staat van baten en lasten. 2012 €

2011 %

€

%

Baten Activiteitenlasten Bruto exploitatieresultaat

998.158 4.493 993.665

100,0% 0,5% 99,5%

861.284 11.431 849.853

100,0% 1,3% 98,7%

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Afschrijvingen materiële vaste activa Bijzondere waardevermindering van vlottende activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Exploitatie- en machinekosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Bestuurskosten Beheerslasten

289.669 18.006 28.360 6.004

29,0% 1,8% 2,8% 0,6%

302.427 25.468 8.413 6.549

35,1% 3,0% 1,0% 0,8%

6.304 115.167 143.980 33.926 2.495 41.031 58.579 14.788 758.309

0,6% 11,5% 14,4% 3,4% 0,2% 4,1% 5,9% 1,5% 75,8%

-8.089 47.267 196.652 29.248 11.172 48.190 45.592 24.160 737.049

-0,9% 5,5% 22,8% 3,4% 1,3% 5,6% 5,3% 2,8% 85,7%

Exploitatieresultaat

235.356

23,7%

112.804

13,0%

2.754 -1.249 1.505

0,3% -0,1% 0,2%

2.000 -515 1.485

0,2% -0,1% 0,1%

236.861

23,9%

114.289

13,1%

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Resultaat

-5-

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 1.2 Resultaatvergelijking Het resultaat 2012 is ten opzichte van 2011 gestegen met € 122.572,--. De ontwikkeling van het resultaat 2012 ten opzichte van 2011 kan als volgt worden weergegeven: €

€


Stijging van: 136.874 754

Baten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

Daling van: 6.938 12.758 7.462 545 52.672 8.677 7.159 9.372

Activiteitenlasten Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Bestuurskosten

243.211 Het resultaat is ongunstig beïnvloed door:

Stijging van: 19.947

Pensioenlasten Bijzondere waardevermindering van vlottende activa Overige personeelskosten Exploitatie- en machinekosten Algemene kosten Rentelasten en soortgelijke kosten

14.393 67.900 4.678 12.987 734 120.639 122.572

Stijging resultaat

-6-

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 1.2 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de stichting ten opzichte van de begroting verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de staat van baten en lasten. 2012 €

%

€

Begroting 2012 %


998.158 4.493 993.665

100,0% 0,5% 99,5%

1.363.938 1.363.938

100,0% 0,0% 100,0%


289.669 18.006 28.360 6.004

29,0% 1,8% 2,8% 0,6%

305.000 25.000 15.000 258.000

22,4% 1,8% 1,1% 18,9%

6.304 115.167 143.980 33.926 2.495 41.031 58.579 14.788 758.309

0,6% 11,5% 14,4% 3,4% 0,2% 4,1% 5,9% 1,5% 75,8%

55.500 198.200 45.700 9.500 44.900 176.600 8.000 1.141.400

0,0% 4,1% 14,5% 3,4% 0,7% 3,3% 12,9% 0,6% 83,7%


235.356

23,7%

222.538

16,3%

2.754 -1.249 1.505

0,3% -0,1% 0,2%

-41.438 -41.438

0,0% -3,0% -3,0%

236.861

23,9%

181.100

13,3%


-7-

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 1.2 Resultaatvergelijking Het resultaat 2012 is ten opzichte van de begroting gestegen met € 55.761,--. De ontwikkeling van het resultaat 2012 ten opzichte van de begroting kan als volgt worden weergegeven: €

€


Stijging van: 2.754

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

Daling van: 15.331 6.994 251.996 54.220 11.774 7.005 3.869 118.021 40.189

Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Exploitatie- en machinekosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Rentelasten en soortgelijke kosten

512.153 Het resultaat is ongunstig beïnvloed door:

Daling van: 365.780

Baten

Stijging van: 4.493 13.360

Activiteitenlasten Pensioenlasten Bijzondere waardevermindering van vlottende activa Overige personeelskosten Bestuurskosten

6.304 59.667 6.788 456.392 55.761

Stijging resultaat

-8-

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 1.3 Begrotingsoverzicht Ter analyse van het resultaat van de stichting verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de staat van baten en lasten. 2012 €

Begroting 2012 €

2011 €

Begroting 2011 €


998.158 4.493 993.665

1.363.938 1.363.938

861.284 11.431 849.853

-


289.669 18.006 28.360 6.004

305.000 25.000 15.000 258.000

302.427 25.468 8.413 6.549

-

6.304 115.167 143.980 33.926 2.495 41.031 58.579 14.788 758.309

55.500 198.200 45.700 9.500 44.900 176.600 8.000 1.141.400

-8.089 47.267 196.652 29.248 11.172 48.190 45.592 24.160 737.049

-


235.356

222.538

112.804

-

2.754 -1.249 1.505

-41.438 -41.438

2.000 -515 1.485

-

236.861

181.100

114.289

-


Stichting NVI is per 17/12/2011 als één organisatie ontstaan uit de fusie van NBM en NPM. Ten tijde van de fusies waren er twee separate begrotingen, met separate doelstellingen en separate financiële sturing. Er is geen geconsolideerde begroting van de beide organisaties beschikbaar, noch is er in 2011 een analyse gemaakt, waarbij resultaat en begroting tegen elkaar zijn afgezet. In verband met het beperkte inzicht van het alsnog maken van een dergelijke analyse, alsmede met het besef dat er sprake was van twee verschilende beheeringsomgevingen is de begroting 2011 in dit rapport weggelaten.

-9-

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 1.4 Financiële positie Ter analyse van de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans. 31 december 2012 € €

31 december 2011 € €

3.000 333.184 341.798

3.000 174.743 772.058

Op korte termijn beschikbaar: Voorraden Vorderingen Liquide middelen Liquiditeitssaldo Af: kortlopende schulden Werkkapitaal

677.982

949.801

148.345 529.637

102.049 847.752

Vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa

576.184

Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen

22.209 576.184

22.209

1.105.821

869.961

1.098.118 7.700 1.105.818

861.258 8.703 869.961

Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Voorzieningen

Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2012 ten opzichte van 31 december 2011 gedaald met € 318.115,--.

- 10 -

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 1.5 Grafieken De grafieken worden weergegeven in €. Baten

Bruto exploitatieresultaat

1.600.000

1.600.000

1.400.000

1.400.000

1.200.000

1.200.000

1.000.000

1.000.000

800.000

800.000

600.000

600.000

400.000

400.000

200.000

200.000

-

Begroting 2011

2011

Begroting 2012

2012

Begroting 2011

Beheerslasten

2011

Begroting 2012

2012

Resultaat 250.000

1.200.000 1.000.000

200.000

800.000

150.000

600.000 100.000

400.000

50.000

200.000 -

Begroting 2011

2011

Begroting 2012

Begroting 2011

2012

- 11 -

2011

Begroting 2012

2012

2. JAARREKENING

- 12 -

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 2.1 Balans per 31 december 2012 (Na resultaatbestemming)

ACTIVA



1.500 16.467 9.082 549.135

1.549 8.908 11.752 -

Vaste activa

Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vervoermiddelen Vooruitbetaald op materiële vaste activa

576.184

22.209

Vlottende activa

Voorraden Gereed product en handelsgoederen

3.000

3.000 3.000

3.000

Vorderingen Handelsdebiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen Overlopende activa

680

55.304

66.652 1.600 264.252

10.909 19.570 88.960

Liquide middelen Totaal activazijde

- 13 -

333.184

174.743

341.798

772.058

1.254.166

972.010

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 2.1 Balans per 31 december 2012 (Na resultaatbestemming)

PASSIVA



707.688 390.430

707.688 153.570

Vrij besteedbaar vermogen Bestemmingsreserves Overige reserves

1.098.118 Voorzieningen Overige voorzieningen

7.700

861.258

8.703 7.700

Kortlopende schulden Handelscrediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende passiva

8.703

48.492

9.701

26.360 73.496

9.797 82.551

Totaal passivazijde

- 14 -

148.348

102.049

1.254.166

972.010

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 2.2 Staat van baten en lasten over 2012 2012 € Baten als tegenprestatie voor leveringen Subsidiebaten Sponsorbijdragen Overige baten Baten

Begroting 2012 €

2011 €

27.810 950.527 730 19.091 998.158

28.000 1.335.438 500 1.363.938

32.445 827.227 925 687 861.284

4.493 4.493

-

11.431 11.431

Bruto exploitatieresultaat

993.665

1.363.938

849.853


289.669 18.006 28.360 6.004

305.000 25.000 15.000 258.000

302.427 25.468 8.413 6.549

6.304 115.167 143.980 33.926 2.495 41.031 58.579 14.788 758.309

55.500 198.200 45.700 9.500 44.900 176.600 8.000 1.141.400

-8.089 47.267 196.652 29.248 11.172 48.190 45.592 24.160 737.049


235.356

222.538

112.804

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Resultaat uit gewone exploitatie

2.754 -1.249 1.505 236.861

-41.438 -41.438 181.100

2.000 -515 1.485 114.289

Resultaat

236.861

181.100

114.289

236.861 236.861

-

1 1

Inkoopwaarde geleverde producten Activiteitenlasten

Bestemming resultaat: Overige reserve

- 15 -

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 2.3 Kasstroomoverzicht over 2012 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2012 € Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutatie voorzieningen

€

235.356 6.004 -1.003 5.001

Verandering in werkkapitaal: Vorderingen Kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

-158.441 46.296 -112.145 128.212

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 2.754 -1.249

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

1.505 129.717

Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-559.980 -559.980

Mutatie geldmiddelen

-430.263

Toelichting op de geldmiddelen Stand per 1 januari Mutatie geldmiddelen Stand per 31 december

772.061 -430.263 341.798

- 16 -

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 2.4 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, mede op basis van de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 'Verenigingen en stichtingen zonder winstoogmerk'. Activiteiten De activiteiten van Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut, statutair gevestigd te APELDOORN, bestaan voornamelijk uit: - Het realiseren van een publieksexpo inzake veiligheid in Almere - Het exploiteren en houden van de erfgoedcollecties van politie en brandweer De feitelijke activiteiten worden uitgevoerd aan de Oude Apeldoornseweg 41 45 te APELDOORN. Fusies en overnames Stichting Nationaal Politiemuseum en Stichting Nationaal Brandweermuseum zijn per 17/12/2011 gefuseerd. Beide instituten hebben over 2011 een separate jaarrekening uitgebracht. De ter vergelijking opgenomen cijfers zijn geconsolideerd en in overeenstemming gebracht met richtlijn 640 'Verenigingen en stichtingen zonder winstoogmerk'. Dit betreft voor de presentatie van de resultaten van het voormalig Brandweermuseum voornamelijk ene presentatiewijziging. Er hebben in de verslaggeving geen aanpassingen in vermogen en resultaat plaatsgehad ten gevolge van wijzigingen die als stelselwijzigingen kunnen worden geclassificeerd. Het geconsolideerde vermogen en resultat in de ter vergelijking opgenomen cijfers is daarom gelijk aan het vermogen conform de opgetelde jaarrekeningen 2011 naar hun eigen grondslagen. GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. De materiële vaste activa waarvan de stichting krachtens een financiële lease-overeenkomst het economische eigendom heeft, worden geactiveerd. De uit de financiële lease-overeenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd ten laste van het resultaat gebracht. Afschrijvingspercentages: Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vervoermiddelen Vooruitbetaald op mat. vaste activa

20 20 20 0

- 17 -

% % % %

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 2.4 Toelichting op de jaarrekening Voorraden

Gereed product en handelsgoederen Voorraden gereed product en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen vervaardigingsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. De vervaardigingsprijs omvat het directe materiaalverbruik, de directe loon- en machinekosten en de overige kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend, en een opslag voor indirecte fabricagekosten. De netto-opbrengstwaarde is gebaseerd op een verwachte verkoopprijs, onder aftrek van nog te maken kosten voor voltooiing en verkoop. Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Eigen vermogen

Vrij besteedbaar vermogen Het vrij besteedbaar vermogen is dat gedeelte van het eigen vermogen waarover de daartoe bevoegde organen zonder belemmering door wettelijke of statutaire bepalingen kunnen beschikken voor het doel waarvoor de stichting is opgericht. Voorzieningen

Overige voorzieningen Voor de renovatie van de blusboot Jan van der Heyden is een voorziening gevormd. Dit betreft een schip dat in beheer is gegeven aan derden en renovatie behoeft. De voorziening is gewaardeerd tegen de nominale waarde van de te verwachten renovatiekosten. Bij het daadwerkelijk aangaan van investeringen voor deze boot, wordt voor iedere eur investering eerst de voorziening verlaagd.

Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd van korter dan één jaar. Deze worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.

- 18 -

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 2.4 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Baten Onder baten wordt verstaan de bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen of diensten na aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen, alsmede de baten uit hoofde van giften, subsidies, sponsorbijdragen en overige ontvangsten. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Activiteitenlasten Onder de activiteitenlasten wordt verstaan de direct aan de baten toe te rekenen lasten. Beheerslasten De lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschafwaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van de vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Boekwinsten echter alleen voor zover deze niet in mindering zijn gebracht op investeringen. Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden.

GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Belastingen, rentebaten en soortgelijke opbrengsten, alsmede rentelasten en soortgelijke kosten, worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

- 19 -

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 2.5 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven:

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Mutaties 2012 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

Bedrijfsgebouwen en -terreinen €

Machines en installaties

Inventaris

Vervoermiddelen

€

€

€

1.549 1.549

-

105.360 -96.453 8.907

34.187 -22.435 11.752

-49 -49

-

10.845 -3.285 7.560

-2.670 -2.670

1.549 -49 1.500

-

116.205 -99.738 16.467

34.187 -25.105 9.082

Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de bijlagen.

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden 31-12-2012 € Gereed product en handelsgoederen Gereed product en handelsgoederen

3.000

31-12-2011 € 3.000

Vorderingen 31-12-2012 € Handelsdebiteuren Debiteuren

680

Een voorziening voor oninbare debiteuren wordt niet noodzakelijk geacht.

- 20 -

31-12-2011 € 55.304

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 2.5 Toelichting op de balans 31-12-2012 € Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting

31-12-2011 €

66.652

10.909

66.652 66.652

10.909 10.909

Omzetbelasting Omzetbelasting Omzetbelasting laatste periode

31-12-2012 € Overige vorderingen Overige vordering

1.600

31-12-2012 € Overlopende activa Nog te ontvangen subsidie Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen rente Vooruitbetaalde premie ZW-verzekering Vooruitbetaalde verzekeringen Nog te ontvangen bedragen

130.414 124.031 2.646 7.161 264.252

31-12-2012 € Liquide middelen Rabobank, rek. crt 1338.14.505 Rabobank bankgarantie 3034.517.726 Rabobank, spaarrekening 1472.181.980 HV Rabobank 344864685 HV ING 686859561 HV Postbank 683600 HV postbank spaar plusrekening Kas Kruisposten

3.428 102.042 80.000 37.420 54.012 63.871 2 1.299 -276 341.798

- 21 -

31-12-2011 € 19.570

31-12-2011 € 43.400 42.550 2.000 213 547 250 88.960

31-12-2011 € 688 54.000 556.768 102.801 57.123 2 676 772.058

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 2.5 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Vrij besteedbaar vermogen 31-12-2012 € Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve Jan van der Heyden Bestemmingsreserve archief NVBC Bestemmingsreserve samenvoeging naar NVI

31-12-2011 €

165.000 42.688 500.000 707.688

165.000 42.688 500.000 707.688

165.000

165.000

Bestemmingsreserve Jan van der Heyden Stand per 31 december

De beperkte doelstelling heeft betrekking op de renovatie van de Blusboot Jan van der Heijden. De reden van deze beperking is gelegen in de verwachting dat op korte termijn middelen worden ingezet om de blusboot te renoveren en in te zetten in Almere.

Bestemmingsreserve archief NVBC 42.688

Stand per 31 december

42.688

In 2002 is door het voormalig NVBC een archief overgedragen aan NVI. Daarbij is een bedrag beschikbaar gesteld voor het verder onderhouden en ontsluiten van deze archieven. Bestedingen ten behoeve van dit archief worden ten laste van de bestemmingsreserve gebracht. In 2012 zijn er geen aanwijsbare bijzondere kosten in het kader van dit archief gemaakt.

Bestemmingsreserve samenvoeging naar NVI 500.000


500.000

De bestemmingsreserve is gevormd vanuit de bijdrage die van V&J is ontvangen naar aanleiding van de fusie tussen NBM en NPM. Deze post is gereserveerd ten behoeve van de verdere organisatieontwikkeling van NVI.

2012 € Overige reserves Stand per 1 januari Bestemming resultaat boekjaar Stand per 31 december

153.569 236.861 390.430

- 22 -

2011 € 153.569 1 153.570

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 2.5 Toelichting op de balans VOORZIENINGEN 31-12-2012 €

31-12-2011 €

Overige voorzieningen Overige voorziening

7.700

8.703


7.700

8.703

KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-2012 € Handelscrediteuren Crediteuren

48.492

31-12-2012 € Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Premies pensioen

12.790 13.570 26.360

31-12-2012 €

31-12-2011 € 9.701

31-12-2011 € 7.874 1.923 9.797

31-12-2011 €

Loonheffing 12.790

Loonheffing

31-12-2012 €

7.874

31-12-2011 €

Premies pensioen 13.570

Pensioenen

31-12-2012 € Overlopende passiva Reservering vakantiegeldverplichting Reservering vakantiedagen Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen kosten Vooruitontvangen subsidie Vooruit ontvangen bedragen

13.365 9.688 5.101 45.332 10 73.496

- 23 -

1.923

31-12-2011 € 13.308 7.467 6.000 35.901 19.875 82.551

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 2.5 Toelichting op de balans Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Voorwaardelijke verplichtingen en belangrijke financiële verplichtingen

Huurverplichtingen De stichting heeft een huurcontract afgesloten voor de huur van het pand op de locatie Schipperplein 4-6 te Almere. De huurverplichting bedraagt € 343.000,-- per jaar. De huurverplichting loopt tot en met 31-122021.

Bankgarantie Door de Rabobank is een direct opeisbare bankgarantie geschreven aan Unibail / Rodamco voor een bedrag van € 102.042,50. Vordering EFRO Door NVI is met de gemeente Almere een samenwerkingsovereenkomst geslten terzake een toegewezen EFRO subsidie in verband met de realisatie van de expo in Almere. De declaratie is begin 2013 ingediend bij de provincie en is ten tijde van het opstellen van deze jaarrekening nog in behandeling. De exacte omvang is op dit moment niet bekend.

- 24 -

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 2.6 Toelichting op de staat van baten en lasten 2012

Begroting 2012 €

€ Baten als tegenprestatie voor leveringen Ontvangen huren verhuur ruimten en materiaal Entreegelden Hellevoetsluis Opbrengsten horeca Hellevoetsluis Opbrengst winkel Hellevoetsluis Opbrengst mediatheek

Subsidiebaten Bijdrage Ministerie van V&J Bijdrage politieregio's Subsidies overig

2011 €

3.810 15.536 5.017 3.039 408 27.810

3.000 12.000 7.000 6.000 28.000

4.358 12.886 10.911 2.513 1.777 32.445

652.070 260.000 38.457 950.527

1.053.438 265.000 17.000 1.335.438

442.125 360.125 24.977 827.227

Voor een bedrag van € 130.414 is er door subsidieverleners nog geen goedkeuring verleend op subsidieafrekeningen.

Sponsorbijdragen Vriendenbijdrage Donaties / giten

Overige baten Opbrengst overig

Inkoopwaarde geleverde producten Inkoopkosten winkel Hellevoetsluis Inkoopkosten horeca Hellevoetsluis Inkoopkosten party's Hellevoetsluis Mutatie voorraad Hellevoetsluis

Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Vakantietoeslag Uitbetaald ziekengeld Overige kosten

730 730

500 500

925 925

19.091

-

687

775 2.399 1.319 4.493

-

853 3.670 6.379 529 11.431

257.634 20.540 11.286 209 289.669

275.000 25.000 5.000 305.000

273.491 23.578 5.567 -209 302.427

Gemiddeld aantal werknemers: Gedurende het jaar 2012 waren gemiddeld 6 werknemers in dienst op basis van een fulltime dienstverband. In het jaar 2011 waren dit 6 werknemers.

- 25 -

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 2.6 Toelichting op de staat van baten en lasten 2012 €

Begroting 2012 €

2011 €

Sociale lasten Sociale lasten uitvoeringsinstanties

18.006

25.000

25.468

Pensioenlasten Pensioenpremie personeel

28.360

15.000

8.413

6.004 6.004

258.000 258.000

6.549 6.549

6.304 6.304

-

-8.089 -8.089

3.712 1.624 18.710 24.666 92 50 1.337 1.071 1.341 5.685 58.288 175 2.690 54.014 115.167

5.000 38.000 500 43.500 12.000 55.500

4.036 3.086 12.106 17.527 106 923 1.668 5.085 44.537 1.570 1.160 47.267

93.047 12.909 23.596 435 3.520 7.030 3.443 143.980

96.500 90.000 11.500 200 198.200

147.648 20.905 18.088 1.386 4.464 4.161 196.652

Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris Vervoermiddelen

Bijzondere waardevermindering van vlottende activa Bijzondere waardevermindering Opschoning debiteuren bij uniformering

Overige personeelskosten Reiskostenvergoeding Kilometervergoeding Bijdrage ziektekostenverzekering Vrijwilligers vergoeding Vrijwilligers opleiding Onbelaste uitkeringen Kantinekosten Reis- en verblijfkosten Scholings- en opleidingskosten Ziekengeldverzekering Vrijwilligers verzekering Vrijwilligers overig Personeelskosten overig

Huisvestingskosten Huur onroerend goed Onderhoud onroerend goed Gas, water en electra Verzekering onroerend goed Vaste lasten onroerend goed Schoonmaakkosten Bewakingskosten

- 26 -


Exploitatie- en machinekosten Huur machines Reparatie en onderhoud machines Verzekering machines Brandstof machines Overige kosten voertuigen Hellevoetsluis Belasting voertuigen Hellevoetsluis Verzekering voertuigen Hellevoetsluis Overige exploitatie- en machinekosten Kosten collectie Hellevoetsluis Onderhoudskosten presentatie Hellevoetsluis

Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Portikosten Telecommunicatie Kosten automatisering Contributies en abonnementen Overige kantoorkosten

Algemene kosten Accountantskosten Advieskosten Zakelijke verzekeringen Salarisadministratie Overige algemene kosten

Bestuurskosten Bestuur BTA-verzekering Bestuur reis-/verblijfkosten Bestuur vacatievergoeding Bestuur vergaderkosten Bestuurskosten overig

- 27 -

Begroting 2012 €

2011 €

302 5.550 3.062 578 3.988 3.025 1.336 17.841 15.910 175 33.926

700 4.000 6.700 3.000 1.300 1.000 16.700 27.000 2.000 45.700

4.674 2.805 1.947 4.316 1.783 1.932 1.196 18.653 10.595 29.248

1.768 727 2.495

9.500 9.500

11.172 11.172

3.390 185 989 2.647 23.128 10.692 41.031

2.400 10.700 750 4.000 20.100 6.450 500 44.900

1.939 482 687 3.484 22.094 12.003 7.501 48.190

18.680 29.890 1.116 1.440 7.453 58.579

10.000 2.500 2.500 161.600 176.600

19.031 1.145 885 24.531 45.592

1.138 2.613 3.975 240 6.822

8.000 -

283 20.298 3.579


Begroting 2012 €

2011 €

14.788

8.000

24.160

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Overige rentebaten

2.754

-

2.000

Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten en provisie

1.249

41.438

515

Financiële baten en lasten

Resultaat 2012

Begroting 2012

Afwijking resultaat tov begroting

Baten Activiteitenlasten Saldo

998.158 4.493 993.665

1.363.938 1.363.938

-365.780 4.493 -370.273

Overige opbrengsten Bruto exploitatieresultaat

993.665

1.363.938

-370.273

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Bijzondere waardevermindering vlottende activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Exploitatie- en machinekosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Bestuurskosten Beheerslasten

289.669 18.006 28.360 6.304

305.000 25.000 15.000 -

-15.331 -6.994 13.360 6.304

115.167 143.980 33.926 2.495 41.031 58.579 14.788 758.309

55.500 198.200 45.700 9.500 44.900 176.600 8.000 1.141.400

59.667 -54.220 -11.774 -7.005 -3.869 -118.021 6.788 -383.091

Exploitatieresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

235.356 2.754

222.538 -

12.818 2.754

Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten Resultaat uit gewone exploitatie Belastingen Aandeel in het resultaat van deelnemingen Resultaat uit gewone exploitatie

-1.249 1.505 236.861 -

-41.438 -41.438 181.100 -

40.189 42.943 55.761 -

236.861

181.100

55.761

van

- 28 -


Begroting 2012 €

2011 €

De besparing in de kosten kunnen voornamelijk worden verklaard als gevolg van een timingsverschil voor het moment van in exploitatie nemen van de vestiging in Almere. Dit wordt doorgeschoven naar 2014. Analoog daaraan schuiven ook de subsidies van het ministerie voor een deel met één jaar op (€ 250.000 aflossing lening en ruim 40.000 voor rentelasten). Dientengevolge zijn derhalve ook de subsidieopbrengsten significant lager dan in de begroting werd voorzien. Daarnaast zijn in 2012, in lijn met de algemene rijksbezuinigingen de subsidies met 1,5% gekort. De overige voor- en nadelen betreffen voornamelijk niet direct verklaarbare verschillen. Daarbij uitgezonderd de kosten voor inleen van derden. Deze kostenpost hangt samen met de inleen van een kwartiermaker. Een deel van deze kosten is in de toekomst mogelijk nog activeerbaar in relatie tot het project in Almere.

- 29 -

3. OVERIGE GEGEVENS

- 30 -

Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut te APELDOORN 3. Overige gegevens 3.1 Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2011 De jaarrekening 2011 is vastgesteld in de bestuursvergadering gehouden op 17-12-2011. Het bestuur heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel.

3.2 Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2012 Voor de verwerking van het saldo over het boekjaar 2012 wordt verwezen naar de staat van baten en lasten.

3.3 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen welke van materiele invloed zijn op de juistheid en getrouwheid van het vermogen en resultaat zoals deze in de jaarrekening 2012 is gepresenteerd.

- 31 -

Jaarverslag Stichting Nationaal Veiligheidsintituut. Stichting Nationaal Veiligheidsinstituut Oude Apeldoornseweg NR Apeldoorn

Recommend Documents