Jaarverslag 2013
STICHTING JIB ZORG VOOR JEUGDIGEN
2
jaarverslag 2013
Inhoudsopgave I
Maatschappelijk verslag
Voorwoord ........................................................................................................ 7
Algemene informatie over Schakenbosch ...................................................... 9
1
Profiel van de organisatie ............................................................................... 10
2
Kernprestaties .................................................................................................. 11
3
Maatschappelijk ondernemen ........................................................................ 14
3.1 3.2 3.3. 3.4 3.5
Stakeholders van Schakenbosch ........................................................................................ 14 Samenwerkingsrelaties ..................................................................................................... 14 Samenwerking school en zorg .......................................................................................... 17 Maatschappelijk participeren ............................................................................................ 19 Milieu en duurzaamheid ................................................................................................... 19
4
Toezicht, bestuur en medezeggenschap ......................................................... 20
4.1 4.2 4.3
Directie en bestuur ............................................................................................................ 20 Toezichthoudend orgaan ................................................................................................... 20 Medezeggenschap ............................................................................................................. 20
5
Beleid, inspanningen en prestaties ................................................................. 22
5.1
Kwaliteit ............................................................................................................................ 22 5.1.1 Kwaliteit van zorg ................................................................................................ 22 5.1.2 Klachten .............................................................................................................. 23 5.1.3 Personeelsbeleid en kwaliteit van het werk ........................................................... 25
5.2
Financieel beleid ................................................................................................................ 26 5.2.1 Hoofdlijnen financieel beleid ................................................................................ 26 5.2.2 Beschrijving positie op balansdatum ..................................................................... 27 5.2.3 Toekomstverwachtingen ....................................................................................... 29
Samenstelling raden van bestuur moederorganisaties ............................................ 30
II
Jaarrekening 2013
1.
Jaarrekening ..................................................................................................... 33
1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7.
Balans per 31 december 2013 .......................................................................................... 33 Resultatenrekening over 2013............................................................................................ 34 Kasstroomoverzicht .......................................................................................................... 35 Algemene toelichting & grondslagen van waardering en resultaatbepaling ....................... 36 Toelichting op de balans ................................................................................................... 40 Langlopende schulden ...................................................................................................... 44 Toelichting op de resultatenrekening 2013 ........................................................................ 44
2.
Overige gegevens ............................................................................................ 48
2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5.
Vaststelling en goedkeuring jaarrekening .......................................................................... 48 Statutaire regeling resultaatbestemming ........................................................................... 48 Resultaatbestemming ....................................................................................................... 48 Gebeurtenissen na balansdatum ....................................................................................... 48 Controleverklaring ............................................................................................................ 48
3
4
I
jaarverslag 2013
Maatschappelijk verslag
5
MISSIE Schakenbosch is het behandelcentrum jeugdzorgplus waar jongeren met een licht verstandelijke beperking binnen geslotenheid dankzij een open klimaat en een individueel behandelprogramma werken aan zo zelfstandig mogelijke deelname aan de maatschappij.
VISIE Om de missie waar te maken treden wij in dialoog met de cliënt en bieden vanuit zijn of haar hulpvraag zoveel mogelijk science en practice based programma’s aan. We combineren wetenschap, praktijk, ervaring en inzichten vanuit de cliënt in ons programma. De behandeling in Schakenbosch is competentiegericht binnen een warm pedagogisch klimaat. De cliënt in Schakenbosch is de jongere die er verblijft en de opvoeder(s) die nauw verbonden is met de jongere. De mate van betrokkenheid en verantwoordelijkheid van de opvoeder hangt af van de draagkracht en –last, en het ontwikkelingsniveau en de leeftijd van de jongere. Behoud, herstel en opbouw van contact tussen de jongere en de opvoeder staat centraal. Naast de rol van de opvoeder, speelt school een belangrijke rol binnen de behandeling. Hier kan een jongere zich ontwikkelen en gericht werken aan perspectief. Het pedagogisch klimaat binnen de klas en de groep stelt de jongere in staat competenties te verwerven om zo zelfstandig mogelijk deel te nemen aan de maatschappij. Schakenbosch en Horizon voeren samen het behandeltraject uit. Door ons zorgprogramma op deze wijze in te richten willen wij de fase van gesloten behandeling zo kort mogelijk houden en de mate van geslotenheid matchen met de vraag en problematiek van de cliënt. Hierbij werken we nauw samen met onze ketenpartners en op het gebied van jeugdzorg en verstandelijk gehandicaptenzorg. Geslotenheid binnen Schakenbosch is meer dan ‘deur-op-slot-veiligheid’ beleid, maar staat voor een basisgrondhouding bij alle medewerkers, gericht op een zo veilig mogelijke plek voor de jongere. Binnen de geslotenheid spannen wij ons tot het uiterste in om verbonden te blijven met de maatschappij. De visie is samengevat in 4 kernbegrippen: perspectief, verantwoordelijkheid bij jongere en ouders, een korte verblijfsduur in geslotenheid dankzij een intensief programma en 1 jongere, 1 plan.
6
jaarverslag 2013
Voorwoord Dit jaardocument gaat over het eerste jaar van Schakenbosch, dat per 1 januari 2013 de deuren heeft geopend. Schakenbosch is een intersectoraal behandelcentrum jeugdzorgplus voor jongeren met een licht verstandelijke beperking. Stichting Jeugdformaat en Ipse de Bruggen zijn de verbonden partners in deze organisatie. Stichting Jeugdformaat en Ipse de Bruggen bundelen hun kennis ten aanzien van opvoedhulp aan jongeren en hun ouders en behandeling van jongeren met een licht verstandelijke beperking in dit residentiele behandelcentrum. Ook al lijken het twee verschillende groepen cliënten te zijn, in hun problematiek komen ze overeen. Door de kennis en kunde samen te voegen, is een voorziening ontstaan met een grote capaciteit en brede deskundigheid op het gebied van behandeling van jongeren met een licht verstandelijke beperking en ernstige gedragsproblemen. Horizon heeft zich aan dit behandelcentrum verbonden en verzorgt het onderwijs aan de jongeren op het terrein. Binnen Schakenbosch kunnen 98 jongeren verblijven, 48 jongeren via Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) en 50 jongeren via de Wet op de jeugdzorg. Grofweg is het jaar 2013 in twee delen te verdelen, het eerste halfjaar waarin hard is gewerkt om onrust, incidenten en een flink aantal bouwtechnische problemen te doen afnemen. Ook het verhogen van de instroom van cliënten heeft de nodige aandacht gehad. Het tweede halfjaar laat zich kenmerken door meer stabiliteit en meer rust. Hierdoor is een goed pedagogisch klimaat voor onze cliënten gecreëerd. Het hiervoor geschetste beeld is terug te zien in veel facetten van de organisatie, personeelsopbouw, opbouw van doelgroepen, de uitstroom, contacten met stakeholders, klachten van cliënten en omwonenden. Op 27 mei jl. vond de officiële opening van Schakenbosch plaats door staatssecretaris van Rijn waarbij hij de bewondering uitsprak voor de manier waarop Schakenbosch jongeren weer perspectief biedt voor de toekomst. Een woord van dank is op zijn plaats voor alle medewerkers die het afgelopen jaar ieder op eigen wijze een steentje hebben bijgedragen aan de opstart en verdere doorontwikkeling van Schakenbosch. Raad van Bestuur Jan van Hoek, Ipse de Bruggen Bas Timman, Jeugdformaat Fred Venus, Jeugdformaat Eric Zwennis, Ipse de Bruggen Het voorzitterschap rouleert
7
8
jaarverslag 2013
Algemene informatie over Schakenbosch Schakenbosch heeft in 2013 154 jongeren behandeld van wie ruim 60 zijn uitgestroomd. Het grootste gedeelte van deze uitstroom is richting het eigen gezin geweest. Dit is een van de pijlers onder de visie van Schakenbosch. Binnen Schakenbosch staan centraal: het bieden van sector overstijgende zorg, diagnostiek en behandeling van de jongeren; en de rol van de ouders, verzorgers en de omgeving daarbij. Werkzaam is de combinatie van geslotenheid, een open leefklimaat, behandeling en deskundigheid. Om deze uitgangspunten te realiseren streeft Schakenbosch naar een optimale ondersteuning van medewerkers en wil een lerende organisatie zijn. De drie partners delen de gemeenschappelijke behandelvisie. Schakenbosch is in 2013 geconfronteerd met achterblijvende instroomcijfers. Zowel vanuit de AWBZ als vanuit de Jeugdzorg, is de instroom van jongeren bij Schakenbosch achtergebleven bij de prognoses. In realiteit zijn in 2013 uiteindelijk 10 van de 12 groepen in gebruik genomen. Het streven is wel altijd geweest om op een maximale benutting uit te komen. Vanaf medio 2013 is de personele bezetting in overeenstemming gebracht met het aantal cliënten. Dit is vanaf september 2013 op break-even gekomen. Aan de andere kant zijn over 2013 ook de eerste successen te melden. Genoemd kunnen worden de geslaagde uitstroomtrajecten, leef- en werkklimaatcijfers die hoopgevend zijn, stabiliteit die is teruggebracht in de teams en participatie van jongeren in de nabije omgeving van Schakenbosch. In dit kader is ook het zomerprogramma in juli/augustus 2013 aardig om te noemen. Om de schoolvakantie te overbruggen is een activiteiten programma opgezet voor de jongeren van Schakenbosch. De finale daarvan vormde de kookwedstrijd waaraan chef-koks van vermaarde restaurants in Den Haag en omstreken hun medewerking verleenden.
9
1.
PROFIEL VAN DE ORGANISATIE
Naam verslagleggende rechtspersoon
Stichting JIB Zorg voor jeugdigen
Publieksnaam Schakenbosch Adres Bouwlustweg 2 Postcode 2263 SZ Plaats Leidschendam Telefoonnummer 070 - 357 12 00 Identificatienummer Kamer van Koophandel te Den Haag
53880676
E-mailadres
[email protected] Internetpagina/website www.schakenbosch.nl Rechtsvorm Stichting
Dit jaardocument behandelt de resultaten van Stichting JIB Zorg voor jeugdigen, verder aangeduid als Schakenbosch of de ‘organisatie’. Schakenbosch is een behandelcentrum Jeugdzorg Plus voor jongeren van 12 tot 18 jaar met een licht verstandelijke beperking en ernstige gedragsproblemen. Ze zijn vaak vastgelopen op verschillende levensterreinen. Jongeren in Schakenbosch hebben een lager IQ en leerproblemen. Daarnaast hebben ze problemen met de sociale informatieverwerking. Vaak is ook sprake van psychiatrische stoornissen of problemen van medische aard. Ze groeien dikwijls op in complexe gezinssituaties. Dit alles kan leiden tot ernstige gedragsproblemen. Onze jongeren hebben meestal een lange hulpverleningsgeschiedenis achter de rug, volgen geen onderwijs meer, zijn in aanraking geweest met de politie en zijn kwetsbaar en gemakkelijk te beïnvloeden. Ze kunnen dader of slachtoffer zijn en hebben door een combinatie van problemen weinig perspectief. Daarom hebben ze tijdelijk de bescherming van Schakenbosch nodig. Het gesloten karakter van Schakenbosch zorgt voor rust bij de jongere, hierdoor kan de behandeling effectief zijn Schakenbosch heeft 50 plaatsen voor gesloten Jeugdzorg en 48 besloten AWBZ-plaatsen (ZZP 4 of 5 LVG). Het werkgebied van Schakenbosch ligt voornamelijk binnen de provincie Zuid-Holland.
10
jaarverslag 2013 2. KERNPRESTATIES
In deze paragraaf is een beschrijving opgenomen van onze kernprestaties, waaronder onze cliënten, capaciteit en productie, personeelsformatie en omzet. Cliënten Schakenbosch heeft in 2013 154 jongeren behandeld. Het betreft 85 cliënten hier via de Wet op de jeugdzorg bij ons zijn geplaatst en 69 cliënten die via de AWBZ bij Schakenbosch zijn gekomen. Tabel 1 : aantal jongeren
Bezetting Totaal aantal jongeren via de Wet op de Jeugdzorg Totaal aantal jongeren via de AWBZ
85 69
55% 45%
Totaal aantal jongeren Schakenbosch
154
100%
Capaciteit en productie De gerealiseerde productie in dagen is als volgt (afgezet tegen de oorspronkelijke begroting van 50 plaatsen Jeugdzorg en 48 plaatsen AWBZ): Wegens het achterblijven van de instromen is de totale productie in 2013 lager uitgekomen dan oorspronkelijk begroot. Verwacht was een productie van 35770 dagen productie, gerealiseerd is een productie van 24608 dagen (69%). In tabel 2 is een overzicht weergegeven van de totale productie en de productie op de onderdelen Jeugdzorg en AWBZ. Tabel 2 : Productie in dagen
Productie 2013 Realisatie Begroot % Productie aantal dagen via de Wet op de Jeugdzorg 13.197 18.250 72% Productie aantal dagen via de AWBZ 11.411 17.520 65% Totaal aantal dagen productie Schakenbosch
24.608
35.770
69%
Het Ministerie van VWS hanteert een bezettingseis van 90% (ten opzichte van de 50 Jeugdzorg plaatsen) gerekend vanaf mei 2013. Onderstaande tabel laat de gerealiseerde productie zien ten opzichte van de maximale productie uitgedrukt in een percentage. De aantallen zijn cumulatief.
11
Tabel 3 : Bezetting in dagen
Eis VWS gerealiseerd maximaal
mei jun jul aug sept okt nov dec 1339 2745 4122 5413 6760 8142 9406 10617 1550 3050 4600 6150 7650 9200 10700 12250
cum. bezettings%
86,4% 90,0% 89,6% 88,0% 88,4% 88,5% 87,9% 86,7%
Het achterblijven van de productie op de Jeugdzorg plaatsen heeft als gevolg dat het Ministerie van VWS een gedeelte van de subsidie terugvordert omdat niet is voldaan aan de 90% eis. Deze terugvordering zal pas in 2014 plaatsvinden, maar is wel in de exploitatie van 2013 verwerkt. Personeelsformatie Schakenbosch is in januari 2013 van start gegaan met een personeelsformatie van 128 medewerkers. Schakenbosch is met name de eerste maanden geconfronteerd met een hoog ziekteverzuim en een hoog verloop onder de medewerkers in het primaire proces. De formatie is in de loop van het jaar afgestemd op het aantal geopende groepen. Daarnaast is hard gewerkt aan een goed verzuimbeleid om het ziekteverzuim onder controle te krijgen. Ook is de procedure voor werving en selectie van pedagogisch medewerkers aangepast om kwalitatief goed personeel op de groepen in te kunnen zetten. Totale formatie in 2013 Aantal medewerkers per 1 januari 2013 Aantal nieuwe 31 december 2013 Aantal medewerkers uit dienst
128 (verblijf en staf) 177 (verblijf en staf) 81
Omzet Het totaal aan financiële baten voor 2013 bedraagt € 10,4 miljoen. Dit bedrag is op te splitsen in een bedrag van € 7,1 miljoen afkomstig van de instellingensubsidie die Schakenbosch van het Ministerie van VWS heeft ontvangen, en een bedrag van € 3,2 miljoen afkomstig van de zorgkantoren voor de cliënten die hier via de AWBZ verblijven.
12
jaarverslag 2013
13
3. MAATSCHAPPELIJK ONDERNEMEN 3.1. Stakeholders van Schakenbosch Belangrijke stakeholders van Schakenbosch vormen de financiers. Bij Schakenbosch verblijven cliënten op basis van twee financieringsvormen. Voor de jeugdzorg cliënten komt de financiering vanuit het Ministerie van VWS en voor de ABWZ-cliënten vanuit de zorgkantoren. Met beide partijen wordt regelmatig overleg gevoerd, hetzij direct door eigen directie, hetzij indirect waarbij Schakenbosch vertegenwoordigd wordt door directie van de moederorganisatie. Schakenbosch is gesitueerd op een locatie die direct grenst aan een woonwijk. Dit heeft een aantal consequenties voor de relatie met de omgeving. De communicatie met deze omgeving dient structureel en pro-actief te zijn. De communicatie met de omgeving is gericht op de bewoners van de aangrenzende wijken, op de gemeente Leidschendam-Voorburg en op politie en brandweer van deze gemeente. Het gesprek met de gemeente Leidschendam-Voorburg is vooral gericht op de veiligheid van zowel (naaste) buren als bewoners van Schakenbosch. Met name in het eerste half jaar na de opening is sprake geweest van een flink aantal incidenten waarbij ook inzet van politie en brandweer noodzakelijk was. Met hen is nauw overlegd over door te voeren verbeteringen om het aantal incidenten omlaag en de veiligheid omhoog te krijgen. De maatregelen die Schakenbosch daartoe genomen heeft, zijn voldoende gebleken. Zowel politie als brandweer hebben dit aangegeven. De mate van opschaling bij oproepen is daarmee in oktober 2013 tot een normaal niveau teruggebracht. Alhoewel de omwonenden ook in de bouwfase van Schakenbosch zijn meegenomen in de doelstelling en doelgroep van deze organisatie, bleek dat in de praktijk de verwachtingen uiteen liepen. Om te komen tot een gestructureerd overleg met de omgeving is een Commissie omwonenden Schakenbosch opgericht die frequent overlegt met de directie. Om vragen en klachten van omwonenden snel en adequaat te kunnen beantwoorden, is een speciaal telefoonnummer en e-mailadres in het leven geroepen. Hiermee is beantwoording van vragen en klachten binnen 24 uur te organiseren. In totaal zijn in 2013 13 klachten binnen gekomen over overlast veroorzaakt door Schakenbosch. In mei 2013 is de start van Schakenbosch feestelijk gevierd met de moederorganisaties, betrokken bouwbedrijven, stakeholders en medewerkers van Schakenbosch. De aanwezigheid van Staatssecretaris Van Rijn van VWS benadrukte het belang dat ook de overheid aan Schakenbosch verbindt. 3.2 Samenwerkingsrelaties Schakenbosch onderhoudt met veel organisatie en instellingen relaties. Een van de voornaamste de samenwerkingsrelatie met Horizon Jeugdzorg en Onderwijs. Horizon verzorgt het onderwijs bij Schakenbosch in het Schakenbosch College. Het Schakenbosch College schrijft een eigen jaardocument. Een aantal onderdelen daaruit is in dit jaardocument opgenomen in paragraaf 3.3.
Overheden:
Ministerie VWS
Gemeente Leidschendam-Voorburg Inspectie Jeugdzorg Inspectie Gezondheidszorg Rechtbanken Den Haag en Rotterdam
14
jaarverslag 2013
Met het Ministerie van VWS is in 2013 regelmatig afgestemd over de stand van zaken bij Schakenbosch, de (achterblijvende) productie, de ontwikkeling van de businesscase voor trajectzorg en voorbereiding op de transitie Jeugdzorg in 2015 waren onderwerp van gesprek. Ook met de gemeente Leidschendam-Voorburg is in 2013 regelmatig contact gezocht. In de voorbereidende fase is samengewerkt als het gaat om het veiligheidsplan, bij de opening en uitrol van de organisatie kwamen onderwerpen aan de orde als de veiligheid van jongeren en van de wijk, inzet van politie en brandweer bij incidenten, de transitie jeugdzorg naar de gemeenten en het geven van voorlichting over de doelgroep van Schakenbosch. In het kader van de transitie zijn desbetreffende wethouders op bezoek geweest bij Schakenbosch. De Inspecties Jeugdzorg en Gezondheidszorg zijn de toezichthoudende instanties bij Schakenbosch. In 2013 is afgesproken dat de Inspectie Jeugdzorg als aanspreekpunt fungeert en afstemt met de inspecteurs van de Inspectie Gezondheidszorg. Ook de contacten met de rechterlijke macht zijn het afgelopen jaar verder uitgebouwd. Zowel de rechtbank Den Haag als Rotterdam hebben een werkbezoek afgelegd en zijn geïnformeerd over de doelgroep van Schakenbosch. Eind 2013 is ook een start gemaakt met ‘’Rechtszitting op locatie’’, een project dat in 2014 afgerond zal worden. Instellingen o.a. Advies- en klachtenbureau Jeugdzorg (AKJ) Bureau Jeugdzorg Haaglanden en Rotterdam De Banjaard Youz (verslaving) en Brijder Horizon Jeugdzorg & Onderwijs Jeugdzorg Nederland Kinderombudsman MEE Parnassia Raad voor de kinderbescherming GGZ Riverduinen VOBC William Schrikkergroep Het AKJ levert aan Schakenbosch de vertrouwenspersoon voor de jongeren. Zij hebben begin 2013 een interne training bijgewoond op Schakenbosch met betrekking tot de doelgroep en zijn daarna begonnen met het voorlichting geven van de teams en het opzetten van de groepsbezoeken. Er is regelmatig afstemming geweest met de vertrouwenspersonen en de directie van het AKJ over de functie en werkzaamheden van de vertrouwenspersonen. In de loop van het jaar heeft de situatie zich bestendigd en hebben de vertrouwenspersonen een duidelijke plaats in de organisatie ingenomen. In het verslagjaar hebben 84 cliënten, waarvan 5 ouders, zich tot de vertrouwenspersonen van het AKJ gewend. In totaal zijn 75 klachten geuit. De meest voorkomende klachten hadden betrekking op de
15
uitvoering van de hulpverlening. Binnen deze klachtcategorie vallen onder andere klachten over de veiligheid en het welzijn van jongeren. De tweede klachtcategorie waarover is geklaagd zijn de genomen beslissingen. Hierbij gaat het met name om de zorgvuldigheid waarmee de beslissingen worden gemotiveerd. De derde klachtcategorie vormt de bereikbaarheid en beschikbaarheid, het niet nakomen van afspraken is hierin het meest voorkomend. Met Bureau Jeugdzorg is in 2013 regelmatig overlegd over de (beschikbare) capaciteit bij Schakenbosch en de doelgroep. Met name in de eerste maanden waarin Schakenbosch te kampen had met instabiliteit op het gebied van personeel en een hoog aantal incidenten, was het nodig om een duidelijke afweging te maken in de plaatsing van cliënten met zeer ernstige gedragsproblematiek. Na de zomer was Schakenbosch wel goed in staat deze cliënten op te vangen, ook dit is met de Plaatsingscommissie van BJZ besproken zodat de aanmelding van cliënten hierop kon worden aangepast. Een andere belangrijke bron van aanmeldingen voor Schakenbosch ligt bij de verwijzers van de verschillende instanties zoals de William Schrikkergroep, MEE en BJZ. Contacten met deze verwijzers waren bedoeld om duidelijkheid bieden over de doelgroep, verwijzers mee te nemen in de ontwikkelingen en afstemming over de verwachtingen ten aanzien van behandeling. Naast de nieuwsbrief die verwijzers een aantal keer hebben ontvangen, is in september een bijeenkomst georganiseerd voor verwijzers. Aan de hand van een aantal casussen is besproken wat behandeling bij Schakenbosch kan betekenen en hoe de samenwerking het beste vorm gegeven kan worden. De bedoeling is om deze bijeenkomsten regelmatig te organiseren om ervaringen en verwachtingen uit te wisselen en de verwijzers te blijven betrekken bij het aanbod van Schakenbosch. Schakenbosch is aangesloten bij VOBC, de belangorganisatie voor orthopedagogische behandelcentra. Als Jeugdzorg Plus instelling heeft Schakenbosch ook regelmatig overleg met Jeugdzorg Nederland gevoerd en neemt deel aan o.a. het instellingenoverleg van Jeugdzorg Nederland. In het kader van uitstroom is veel contact geweest en zijn afspraken gemaakt met o.a. Pameijer, Middin, Humanitas, maar ook met de moederorganisaties. Kenniscentra PI Research verantwoordelijk voor training IVP Instituut voor Psychotrauma LVG-LKC / VOBC Alle pedagogisch medewerkers die in januari bij Schakenbosch aan de slag zijn gegaan, hebben in de maanden daaraan voorafgaand een basistraining gekregen. Ook in de loop van 2013 zijn nieuwe medewerkers steeds voorafgaand aan hun start op een groep getraind. Daarnaast zijn trainingen drang & dwang aan medewerkers aangeboden. Medio 2013 is afgestemd met het IVP dat zij opvang van medewerkers bij (ernstige) incidenten zouden verzorgen. Het IVP heeft ook een workshop gegeven tijdens een van de twee medewerkersdagen, gericht op het voorkomen van stress. Onderwijsinstellingen
Hogeschool Leiden
16
jaarverslag 2013 Schakenbosch is een samenwerking aangegaan met Dr Peer van der Helm. Van der Helm is psycholoog en onderzoeker en is verbonden aan de Hogeschool Leiden als associate lector. Zijn onderzoeksterrein is die van de residentiële zorg met nadruk op gesloten vormen van jeugdzorg (JJI en Jeugdzorg Plus) en Forensisch Psychiatrische Zorg. Hij promoveerde op dit gebied met een proefschrift over de effecten van het behandelklimaat. In dit kader ontwikkelde hij vragenlijsten over het leefklimaat op behandelgroepen. 3.3 Samenwerking zorg en school Vanaf september 2012 zijn Schakenbosch en Horizon gezamenlijk aan de slag gegaan om zorg en onderwijs gestalte te geven. Uitgangspunt daarbij is de visie ‘’1 kind, 1 plan’’ waarbij het behandel- als het onderwijsplan op elkaar worden afgestemd en in het perspectiefplan worden opgenomen. Schakenbosch College heeft ook op 1 januari 2013 haar deuren geopend. De ontwikkeling die Schakenbosch doormaakte, heeft ook zijn weerslag gehad op de ontwikkeling van het Schakenbosch College. Gedurende het jaar is getracht de samenwerking op alle niveaus vorm te geven. De directie van Horizon sluit aan bij de vergaderingen van de raad van bestuur Schakenbosch. Directieleden van school en zorg komen samen in een directieoverleg en op leidinggevenden niveau zijn wekelijks afstemmingsmomenten. In oktober is een plan van aanpak geschreven om de samenwerking te verbeteren. Het plan had o.a. betrekking op dagelijkse afstemming tussen docenten en pedagogisch medewerkers, praktische afspraken over terugsturen van jongeren naar de groep, de dagroutine en het lesrooster. Op basis van dit plan van aanpak zijn wekelijkse overleggen ingesteld om de stand van zaken te bespreken en bij te sturen waar nodig. Ook op school is een leerklimaat onderzoek uitgevoerd door Peer van der Helm. De resultaten waren boven het landelijk gemiddelde, gekeken naar het klimaat op school. Tot slot nog enkele cijfers die betrekking hebben op leerlingenaantallen en uitstroomgegevens. Tabel 4 Leerlingengaantallen in 2013
90 85 80 75 70 65 1e kwartaal
1e kwartaal
1e kwartaal
17
1e kwartaal
18
jaarverslag 2013 Tabel 5 Uitstroom naar richtingen 9
# VSO # PRAKTIJKSCHOOL # MBO 1 # ARBEID
8 7 6 5 4 3 2 1 0 1e kwartaal
1e kwartaal
1e kwartaal
1e kwartaal
3.4. Maatschappelijk participeren Participatie op het gebied van arbeid en vrije tijd is erg belangrijk voor onze jongeren. Dit zorgt voor het gevoel ergens bij te horen en mee te tellen. Door het aanbieden van leerwerktrajecten worden jongeren niet buiten de maatschappij geplaatst, maar blijven zij meedoen. Het geeft structuur, verantwoordelijkheidsgevoel en uiteindelijk het gevoel weer regisseur van het eigen bestaan te zijn. De terugkeer naar “het gewone leven” verloopt hierdoor vloeiender. Bedrijven, ondernemers en organisaties worden door Schakenbosch benaderd voor werkervaringsplekken. Aangezien veel van hen openstaan voor maatschappelijk verantwoord ondernemen, is het gelukt met een aantal bedrijven concrete afspraken te maken. De stageplekken passen in het verlengde van de 5 pijlers op school, kantoor, techniek, groen, horeca en zorg/welzijn. 3.5. Milieu en duurzaamheid Schakenbosch heeft een zogenaamd GPR duurzaamheidscertificaat ontvangen van HEVO, het bouwmanagementbedrijf dat de bouw heeft begeleid. Dit certificaat is toegekend op basis van een aantal bouwkundige aanpassingen die een positief effect hebben op de duurzaamheid van de gebouwen. Zo is de gebouwindeling onafhankelijk van de constructie en kent dus grote flexibiliteit. Daarnaast beschikt Schakenbosch over een WKO-installatie. Hiermee zijn kostenbesparingen te realiseren bij de koeling en opwarming van het pand. Tot slot zijn de gebouwen van Schakenbosch uitgerust met een energiedak dat zonnestraling vasthoudt en warmte afgeeft in het pand.
19
4. TOEZICHT, BESTUUR EN MEDEZEGGENSCHAP
4.1 Directie en bestuur De directie wordt gevormd door: • De heer K. in ’t Veld, directeur • Mevrouw K. Raemdonck, manager behandeling In 2013 wordt de raad van bestuur gevormd door: • de heer A. Venus, voorzitter • de heer B. Timman, lid • de heer J. van Hoek, lid • de heer E. Zwennis, lid De directie – aangesteld per 1 februari 2012 - legt in de maandelijkse vergaderingen van de raad van bestuur verantwoording af. De leden van de raad van bestuur zijn de bestuursleden van Ipse de Bruggen en Stichting Jeugdformaat. Zij leggen verantwoording af aan de respectievelijke raden van toezicht. 4.2 Toezichthoudend orgaan De raden van toezicht van Ipse de Bruggen en Stichting Jeugdformaat houden toezicht op de raden van bestuur van deze organisatie. Daarvan maakt het bestuur van Schakenbosch onderdeel uit. Voor activiteiten en samenstelling van de raden van toezicht van Ipse de Bruggen en Stichting Jeugdformaat wordt verwezen naar de jaardocumenten van beide organisaties. 4.3 Medezeggenschap In 2013 is gewerkt aan twee vormen van medezeggenschap binnen Schakenbosch. Enerzijds betreft dat de medezeggenschap van in de Jongerenraad, anderzijds die van de medewerkers in een Ondernemingsraad. Jongerenraad Met de jongeren op Schakenbosch voeren wij actief het gesprek, als vast onderdeel van de dagroutine, maar ook in de vorm van een groepsgesprek. Daarnaast is sinds oktober 2013 een Jongerenraad Schakenbosch. De portefeuillehouders Jongerenraad, leidinggevenden afkomstig van zowel Schakenbosch als het Schakenbosch College, hebben in september 2013 een start gemaakt met het opzetten van een Jongerenraad. Dit heeft geresulteerd in een raad bestaande uit 7 jongeren die in principe een keer per maand bijeenkomen. In oktober is hiermee een start gemaakt. De eerste bijeenkomsten zijn vooral gericht geweest op het functioneren van de raad zelf. Met ingang van 2014 krijgen ook onderwerpen die de jongeren aandragen vanuit de groepen, meer aandacht. Ondernemingsraad De directie heeft een stappenplan voor de oprichting van een ondernemingsraad opgesteld dat de raad van bestuur in februari 2013 heeft vastgesteld. Het overleg met de ondernemingsraad ligt formeel bij de raad van bestuur Schakenbosch. Deze heeft de directeur gemachtigd om namens hen het overleg
20
jaarverslag 2013
te voeren. In afwachting van een eigen ondernemingsraad heeft de directie met ingang van mei 2013 maandelijks overlegd met de voorzitters van de ondernemingsraden van Ipse de Bruggen en Jeugdformaat. In deze overleggen is de stand van zaken binnen Schakenbosch besproken en advies gevraagd in actuele zaken. Daarnaast assisteerden en adviseerden beide voorzitters bij de totstandkoming van de voorbereidingscommissie OR Schakenbosch. De raad van bestuur is van deze overleggen op de hoogte gehouden. Na een informatiebijeenkomst over de werkzaamheden van een voorbereidingscommissie OR in juni, hebben zich 9 medewerkers aangemeld om zitting te nemen in deze commissie. De commissie wordt ondersteund door een ambtelijk secretaris die op basis van een service level agreement is ingehuurd bij Ipse de Bruggen. Deze voorbereidingscommissie heeft maandelijks overleg met de directie, met name over de voortgang van de activiteiten rondom de verkiezingen. In december 2013 zijn de verkiezingen uitgeschreven. Hierop hebben 7 medewerkers van Schakenbosch gereageerd. Dit aantal is voldoende om de ondernemingsraad volledig te bemannen waardoor verkiezingen niet nodig zijn. In april 2014 wordt de ondernemingsraad geïnstalleerd. Daaraan voorafgaand krijgen de leden van de ondernemingsraad een startcursus aangeboden.
21
5.
BELEID, INSPANNINGEN EN PRESTATIES
5.1 Kwaliteit Schakenbosch heeft het eerste jaar na opening gebruikt om zich voor te bereiden op certificering. In overleg met de moederorganisaties is ervoor gekozen om in 2014 het traject voor HKZ-certificering in te zetten. Schakenbosch hanteert een PDCA-cyclus waarin diverse onderwerpen periodiek worden gemeten, geëvalueerd en waar nodig bijgesteld. De kwaliteit van de zorg wordt getoetst door de twee inspecties waaronder Schakenbosch ressorteert, te weten de inspectie Jeugdzorg en de inspectie Gezondheidszorg. 5.1.1 Kwaliteit van zorg Leefklimaatmetingen In 2013 zijn binnen Schakenbosch in totaal vier leefklimaatmetingen afgenomen en in een rapport verwerkt. De uitkomsten laten zien dat de jongeren in vergelijking tot andere Jeugdzorg Plus instellingen het klimaat als enigszins minder open ervaren, maar dat dit bij de meeste teams niet leidt tot meer repressie. Verder bleek dat Schakenbosch niet hoger scoorde op repressie (de negatieve kant van de leefklimaatvragenlijst) in vergelijking tot andere instellingen. Een hoopvol gegeven: ondanks de opstartfase waarin Schakenbosch zich bevond, is toch een aantal teams al goed op weg een meer open leefklimaat te creëren. Dat betekent dat de medewerkers hun best doen om zo min mogelijk repressieve middelen te hanteren in het werk met de jongeren, zoals in de missie en visie van Schakenbosch is vastgelegd. Uitstroomcijfers In totaal zijn in 2013 64 jongeren uitgestroomd. De uitstroom is uit te splitsen naar: • Huis 30 • Gesloten setting 18 • Lichtere setting 7 • VG besloten 3 • Psychiatrie 1 • Onbekend 5 Ten aanzien van de uitstroom naar een meer gesloten setting is het zo dat in het eerste halfjaar 2013 14 jongeren in deze richting zijn uitgestroomd, in het tweede halfjaar waren dat er 4. Inspecties De inspectie Jeugdzorg heeft in augustus 2013 een aantal zogenaamde toezichtactiviteiten uitgevoerd. Dit betekent dat inspecteurs met een aantal jongeren hebben gesproken. Daarnaast zijn gesprekken geweest met behandelcoördinatoren, leidinggevenden en pedagogisch medewerkers. In de terugkoppeling zijn positieve punten benoemd, maar ook verbeterpunten. De inspectie was o.a. positief over het oplossen van de opstartproblemen, de betere toerusting van het personeel, veiligheid die jongeren ervaren, opstellen van het signaleringsplan en kennis van medewerkers over de juridische kaders. De punten van aandacht zijn het functioneren van en de samenwerking met school, de inzet van het grote aantal uitzendkrachten, inschakelen van psychiatrische hulp, en het vaak ontbreken van een goede invulling voor de vrijetijdsbesteding. Voor deze verbeterpunten is een plan van aanpak opgesteld en zijn de maatregelen daarin tot tevredenheid van de inspectie uitgevoerd.
22
jaarverslag 2013 Incidenten, middelen en maatregelen Schakenbosch heeft in 2013 een incidentencommissie ingesteld die maandelijks bijeen komt. De commissie bestaat uit de manager behandeling, leden uit het middenkader en beleidsmedewerkers. De overleggen zijn erop gericht de incidentmeldingen te analyseren, conclusies en aanbevelingen naar aanleiding daarvan op te stellen en deze terug te koppelen aan de medewerkers. Het uiteindelijke doel is verbetering van de kwaliteit van zorg en afname van het aantal incidenten. In 2013 is de aandacht ook vooral uitgegaan naar het verhogen van het aantal registraties. Medewerkers krijgen bij indiensttreding een training registeren aangeboden. Per groep wordt het registeren geanalyseerd en teruggekoppeld. Maandcijfers worden ook gepubliceerd op intranet. Eind 2013 is van start gegaan met de zogenaamde feedback formulieren. Hierin vullen per groep leidinggevende, behandel coördinator en een pedagogisch medewerker de feedback in naar aanleiding van de incidentenanalyse. De inspectie heeft maandelijks de incidentenrapportages ontvangen en deze als voldoende beoordeeld. Voor 2014 is afgesproken dat de Inspectie ieder kwartaal de cijfers ontvangt, intern zullen deze wel maandelijks worden opgesteld. Een aantal cijfers over 2013: • Er hebben zich in totaal 3 calamiteiten voorgedaan, alle in de zomerperiode. Het gaat in twee gevallen om brandstichting en in een geval om medicatiemisbruik. De calamiteiten zijn gemeld aan de Inspectie Jeugdzorg en hierop zijn direct acties uitgezet. • Er zijn 1.359 incidenten geregistreerd. In de eerste maanden van 2013 was een stijgende lijn te zien in het aantal geregistreerde incidenten. Halverwege het jaar werd enige stabilisatie waargenomen. Een paar categorieën voeren de boventoon: agressie-incidenten zijn met 54% van de registraties verreweg de meest voorkomende incidenten. Ook het aantal medicatie-incidenten is met 16% hoog. • Er zijn in totaal 1.798 toegepaste maatregelen geregistreerd. Twee categorieën maatregelen het meest zijn toegepast in het afgelopen jaar, te weten controle-maatregelen en kamerplaatsing met de deur op slot. • Opvallend is het aantal separaties. Hierin is een flinke daling te zien naar het eind van 2013. In het eerste en tweede kwartaal zijn ongeveer 70 separaties per kwartaal uitgevoerd, in het laatste kwartaal van 2013 was dit aantal 3. Door hier een strak en helder beleid op te zetten (nee, tenzij...), heeft Schakenbosch het aantal separaties flink weten te terugdringen. 5.1.2 Klachten Cliënten van Schakenbosch, of hun ouders/vertegenwoordigers, die niet tevreden zijn over de geboden hulp kunnen hierover een klacht indienen. Het heeft vanzelfsprekend altijd de voorkeur dat ontevredenheid over de hulpverlening in een zo vroeg mogelijk stadium wordt geuit, c.q. dat signalen over onvrede zo snel mogelijk worden opgepakt en zo mogelijk kunnen worden weggenomen. Uitingen van onvrede worden steeds serieus genomen en gezocht wordt naar een voor iedereen bevredigende oplossing in eerste instantie door de direct leidinggevende en/of behandel coördinator. Er is voor cliënten ook altijd de mogelijkheid van het indienen van een formele klacht bij de onafhankelijke klachtencommissie. Op die mogelijkheid worden cliënten bij de start van de hulp gewezen in een folder, die ook via internet kan worden geraadpleegd.
23
24
jaarverslag 2013 Ook wordt vermeld dat bij het indienen van een klacht ondersteuning kan worden verkregen van een onafhankelijke vertrouwenspersoon van het AKJ (Advies- en Klachtenbureau Jeugdzorg). De klachtencommissie is samengesteld conform de vereisten uit de Wet op de Jeugdzorg en de BOPZ en functioneert op basis van een reglement. De commissie fungeert tevens als klachtencommissie voor Ipse de Bruggen. Voordeel is dat continuïteit, bekendheid met de doelgroep en snelheid van de procedure hiervoor goed zijn gewaarborgd. In 2013 zijn bij de klachtencommissie in totaal 20 klachten over Schakenbosch ingediend. Van de 20 klachten is een klacht niet ontvankelijk verklaard, zijn zes klachten door een gesprek met betrokken opgelost en zijn drie klachten ingetrokken. De andere 10 klachten zijn of zullen worden behandeld in een hoorzitting. Over 8 klachten is een uitspraak gedaan, 5 daarvan zijn volledig gegrond verklaard, 1 klacht is gedeeltelijk gegrond verklaard. De klachtencommissie heeft in een aantal zaken aanbevelingen gedaan zoals verduidelijking van de procedures of verbetering van communicatie richting jongeren over te nemen maatregelen, aanpassen van de huisregels. 5.1.3 Personeelsbeleid en kwaliteit van het werk Verzuim het verzuimbeleid van Schakenbosch gaat uit van het eigen regie model dat stelt dat Schakenbosch in de persoon van de leidinggevende samen met de medewerker de regie voert in de verzuimbegeleiding. Binnen Schakenbosch hebben medewerkers een grote eigen verantwoordelijkheid en vrijheid om beslissingen te nemen en resultaten in hun werk te bereiken. Deze verantwoordelijkheid strekt zich ook uit naar de eigen gezondheid en vitaliteit. Het trachten te voorkomen van verzuim en het nastreven van een snelle arbeidshervatting bij ziekte hoort daarbij. De ondersteuning hierbij wordt geleverd door een arbo-arts en HRM-adviseur. Medewerkers hebben een belangrijke taak en verantwoordelijkheid met betrekking tot re-integratie en gezondheid. Opleidingsbeleid Met de ontwikkeling van een opleidingsbeleid is in 2013 een start gemaakt. Ten behoeve van de opening van Schakenbosch zijn alle medewerkers die in januari aan de start gingen in 2012 nog getraind. Alle medewerkers die betrokken zijn bij het primaire proces hebben in 2013 een aantal basisopleidingen gevolgd LVB, competentiegericht werken, Juridische kaders, BHV, dwang en drang. Een aantal leidinggevenden en behandel coördinatoren is opgeleid als ‘’train de trainer’’ voor de cursus competentiegericht werken. Stagiaires In 2013 zijn drie stagiaires gestart: 1x primair proces, 1x ambulant (trajectcoach) en 1x behandel coördinator. Voor 2014/2015 is een discussienota geschreven met als doel te bepalen hoe Schakenbosch, in navolging van de moederorganisaties, een traditie tot stand kan brengen met het bieden van stageplaatsen voor hen die een relevante beroepsopleiding volgen. Personeelsbijeenkomsten In 2013 zijn twee personeelsmiddagen georganiseerd voor het voltallige personeel. Doel van deze
25
middagen was het personeel te informeren over bedrijfsvoering, personeelszaken, kwaliteit e.d. Naast een informatief gedeelte hebben de medewerkers deelgenomen aan workshops ter ondersteuning van hun werk. De personeelsmiddag in mei is afgesloten met een buffet dat door de jongeren van Schakenbosch op school is voorbereid. Professionalisering van de jeugdzorg In 2013 hebben we gebruik gemaakt van de collectieve aanmelding in het BAMw register (Beroepsregister van Agogisch en Maatschappelijk werkers). De medewerkers die een functie vervullen op HBO niveau zijn hiervoor aangemeld en geregistreerd. De medewerkers op WO niveau hebben zich geregistreerd bij het NIP of NVO. Degenen die werken op HBO niveau maar nog niet de vereiste diploma’s hebben zijn in 2013/2014 gestart met een geaccrediteerde opleiding. Zij hebben de mogelijkheid om de gestarte opleiding af te ronden voor 2017. Aantal sollicitanten Het aantal sollicitanten in 2013 was ruim 300. Gezien het grote verloop in het afgelopen jaar zijn hiervan rond de 80 medewerkers aangenomen, inclusief medewerkers voor de opgezette flexpool. Deze is ter vervanging van ziekte, zwangerschapsverlof en calamiteiten. Werkklimaat In juli is een onderzoek gedaan naar het werkklimaat bij Schakenbosch. Ongeveer de helft van alle medewerkers heeft hieraan meegedaan. In Nederland is nog niet eerder een medewerkersonderzoek gedaan na een half jaar van de opstart van een instelling, in de wetenschap dat de eerste jaren in de regel zeer moeilijk zijn bij gesloten instellingen. De resultaten waren echter positief te noemen en gaven in combinatie met de leefklimaatonderzoeken bij de jongeren aan dat het ontwikkelingsproces van de organisatie voorspoedig verliep. Wel waren verschillen per groep in de uitkomsten. Per team zijn twee werkpunten benoemd waarop de leidinggevenden een plan van aanpak hebben geschreven. 5.2 Financieel beleid 5.2.1 Hoofdlijnen financieel beleid Schakenbosch volgt een planning- & controlcyclus. De planningcyclus omvat het jaarplan en de begroting. In ontwikkeling is het meerjarenbeleidplan met daarin het strategisch beleid en het kwaliteitsbeleid voor de komende jaren. Dit beleid vormt het vertrekpunt voor de kaderbrief en het jaarplan van elk komend jaar. In het jaarplan staat - in de vorm van meetbare doelstellingen – wat Schakenbosch in het komende jaar wil bereiken. Deze doelstellingen beslaan zowel de lopende activiteiten als de nieuwe activiteiten. Daarbij wordt op de terreinen zorg, organisatie en personeel concreet gemaakt welke uitkomsten bereikt dienen te worden en welke kengetallen en prestatienormen gebruikt worden. Het jaarplan is de basis voor de begroting. Binnen de controlcyclus worden er maandelijks rapportages opgesteld, waarmee de voortgang van het jaarplan en de begroting wordt gevolgd. De directeur legt hierover verantwoording af aan de besturenraad.
26
jaarverslag 2013 Er wordt op dit moment gewerkt aan het opstellen van een treasurystatuut. Hierin wordt beschreven op welke wijze Schakenbosch het sturen en het beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s heeft geregeld. Teneinde de kosten en risico’s van de geldstromen te beperken wordt de liquiditeitspositie continu bewaakt en wordt er maandelijks een liquiditeitsoverzicht opgesteld. 5.2.2 Beschrijving positie op balansdatum •
Het boekjaar 2013 is afgesloten met een resultaat van € 0.-.
•
De jaarrekening is opgesteld conform richtlijn RJ 640 ‘Organisaties zonder winststreven’ voor de jaarverslaggeving.
•
Schakenbosch heeft nog geen eigen vermogen. Het aanlooptekort in de exploitatie is opgevangen door de Ipse de Bruggen en Jeugdformaat.
•
De liquiditeitsratio bedraagt ultimo 2013 0,7.
•
Naast een subsidie van het Ministerie van VWS is Schakenbosch voor inkomsten afhankelijk van productie via de AWBZ, die in onderaannemerschap wordt uitgevoerd voor Ipse de Bruggen.
•
De totale subsidie vanuit VWS bedraagt € 6.872.000. Het ministerie heeft een opbouwgarantie voor de eerste vier maanden toegekend. Dit betekent dat er voor die maanden geen terugbetalingsverplichting is voor onderproductie. Vanaf mei geldt een bezettingseis van 90%. Er dient € 98.000 terugbetaald te worden in verband met het niet halen van de gestelde 90% eis. In totaliteit levert dit een gerealiseerde opbrengst van € 6.774.00.
•
De opbrengsten vanuit de AWBZ productie is in 2013 € 3.253.000.
•
De bijdrage vanuit Ipse de Bruggen en Jeugdformaat aan de extra aanloopkosten bedraagt € 2.414.238.
•
De overige baten betreffen voornamelijk een projectsubsidie in zake de totstandkoming van Schakenbosch.
•
De in de jaarrekening opgenomen begroting 2013 is gebaseerd op de door de raad van bestuur goedgekeurde begroting op 22 december 2012.
•
De personele kosten zijn in 2013 € 1.264.000 hoger dan begroot. De gerealiseerde kosten komen uit op € 9.442.000, terwijl er € 8.178.000 was. Deze overschrijding is vooral veroorzaakt door het inhuren van extern personeel.
•
De apparaatskosten zijn in 2013 € 155.000 hoger dan begroot. Deze overschrijding is vooral veroorzaakt door hogere automatiseringskosten dan begroot.
27
28
jaarverslag 2013 •
De accommodatiekosten zijn in 2013 € 184.000 lager dan begroot. Deze onderschrijding wordt met name veroorzaakt door lagere huurkosten dan begroot.
•
De zorgkosten zijn € 75.000 lager dan begroot. Deze onderschrijding wordt veroorzaakt doordat er een lagere instroom van cliënten was dan begroot.
5.2.3 Toekomstverwachtingen Na een moeizaam aanloopjaar is sprake van een stabiele situatie. Er is een uitgebreide analyse gemaakt en de constatering is dat de extra aanloopkosten in 2013 voornamelijk zijn toe te wijzen aan kosten die nodig waren om de veiligheid en bescherming van zowel de cliënten, de medewerkers als de omgeving te kunnen bieden. Daarnaast was er een lagere instroom dan begroot. De begroting en de inrichting van de organisatie zijn hier op aangepast. De interventiemaatregelen die zijn getroffen en de zorgvuldige monitoring van het resultaat hiervan, geven vertrouwen dat er inmiddels een stabiele voorziening staat met voldoende perspectief voor de toekomst. Een sluitende begroting voor 2014 is opgenomen in de bijlage. Op 18 februari 2014 heeft de Eerste Kamer de Jeugdwet aangenomen. De Jeugdwet, met invoeringsdatum 1 januari 2015, vervangt niet alleen de Wet op de jeugdzorg, maar ook de verschillende andere onderdelen van de jeugdzorg die nu nog vallen onder de Zorgverzekeringswet (geestelijke gezondheidszorg voor jeugdigen) en de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (zorg voor kinderen en jongeren met een licht verstandelijke beperking). De Jeugdwet voorziet in een bestuurlijke en financiële decentralisatie van alle ondersteuning, hulp en zorg bij opgroeien en opvoeden naar gemeenten. De gemeenten krijgen de volledige verantwoordelijkheid voor ondersteuning, hulp en zorg aan jeugd en gezin. De hoofdgedachte achter deze decentralisatie is dat gemeenten een regierol kunnen vervullen waar het jeugdhulp betreft en dat dit de kwaliteit van de jeugdhulp door maatwerk zal verbeteren. Voor Schakenbosch betekent dit dat de financiering van zowel het Jeugdzorg Plus gedeelte als het AWBZ-gedeelte overgaat naar de gemeenten en dat de bestaande subsidierelatie eindigt per 1 januari 2015, de invoeringsdatum van de nieuwe Jeugdwet. In de tweede helft van 2013 hebben gemeenten, zorgaanbieders en Bureaus Jeugdzorg (BJZ’s) gewerkt aan het opstellen van Regionale Transitiearrangementen (RTA’s). Deze RTA’s beogen invulling te geven aan de wijze waarop de overgang van het oude jeugdstelsel naar het nieuwe jeugdstelsel per regio wordt vormgegeven. De overgang naar de gemeenten betekent voor Schakenbosch, evenals voor alle andere zorgaanbieders op dit vlak, dat er thans nog geen definitieve duidelijkheid bestaat omtrent de bekostiging van zorg na 1 januari 2015. Wel is zeker dat de activiteiten van Schakenbosch ook na 1 januari 2015 grotendeels worden voortgezet en dat deze vanuit het oogpunt van continuïteit van zorg zullen worden gefinancierd.
29
Samenstelling raden van bestuur moederorganisaties RAAD VAN BESTUUR IPSE DE BRUGGEN
drs. J.G.A. (Jan) van Hoek, voorzitter (1959, m) - Portefeuille Organisatie Gezamenlijk beheer van de portefeuilles zorgvernieuwing en externe representatie Datum van indiensttreding 1 juni 2012 Nevenfuncties: voorzitter besturenraad JIB Schakenbosch, voorzitter besturenraad KCK, lid bestuursraad De Borg, lid bestuur Vereniging Gehandicaptenzorg Nederland (VGN), lid raad van advies Vebego, lid bestuur IZZ E. (Eric) Zwennis MSM, lid (1961, m) - Portefeuille Zorg Datum van indiensttreding 1 februari 2011 Nevenfuncties: lid besturenraad JIB Schakenbosch, lid besturenraad KCK, lid raad van advies ROC Mondriaan, commissie van aanbeveling werkgeversplatform ZW Haaglanden
RAAD VAN BESTUUR STICHTING JEUGDFORMAAT
drs. A. (Fred) Venus, voorzitter (1952, m) Datum van indiensttreding 1 oktober 2003 Nevenfuncties: lid raad van bestuur JIB Schakenbosch, lid raad van bestuur JJC (onbezoldigd), coach bij de voortgezette opleiding ‘Management, organisatie en beleid’, Hogeschool Rotterdam Drs. B. (Bas) Timman MBA, lid (1959, m) Datum van indiensttreding 1juni 2006 Nevenfuncties: lid raad van bestuur JIB Schakenbosch, lid raad van bestuur JJC Gegevens rechtspersoon Stichting JIB Zorg voor Jeugdigen is statutair gevestigd te Leidschendam-Voorburg en heeft haar feitelijke vestiging op Bouwlustweg 2 te Leidschendam-Voorburg.
30
II
jaarverslag 2013
Jaarrekening
31
32
jaarverslag 2013
1.
Jaarrekening
1.1
Balans per 31 december 2013
(na resultaatbestemming)
Ref.
31-dec-13 €
31-dec-12 €
2
1.044 1.044
1.121 1.121
6 7 9
651
595
385 1.036
1 596
2.080
1.717
31-dec-13 €
31-dec-12 €
ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van subsidies Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa
Ref.
PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Algemene reserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Totaal eigen vermogen
10
Voorzieningen
12
189
95
Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van subsidies Kortlopende schulden en overlopende passiva
14 15
98 1.793
1.622
2.080
1.717
Totaal passiva
33
1.2
Resultatenrekening over 2013 Ref.
Begroting Realisatie Realisatie 2013 2013 2012 € € €
OPBRENGSTEN:
Subsidies jeugdzorg
16
6.730
7.155
Overige bedrijfsopbrengsten
18
4.994
5.668
11.724
12.823
1.353
19
8.178
9.442
776
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 20
168
100
3.295
3.279
577
Som der bedrijfslasten
11.641
12.821
1.353
BEDRIJFSRESULTAAT
83
2
-5
-2
Som der bedrijfsopbrengsten
1.353
LASTEN: Personeelskosten
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
21
Overige bedrijfskosten
22
Financiële baten en lasten
23
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten
78
-
-
78
-
-
24
RESULTAAT BOEKJAAR
34
jaarverslag 2013 1.3
Kasstroomoverzicht €
2013 €
€
2012 €
Kasstroom uit operationele activiteiten 2
Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen
244 94
Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - onderhanden projecten trajecten - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van subsidies - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)
338
-56 98 171
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
95
-595
213
1.622
553
Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat
95
1.027 1.122
-2 -2 551
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa
-174
1.122
-1.121
7
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
-167
-1.121
384
1
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen
35
1.4
Algemene toelichting & grondslagen van waardering en resultaatbepalingen
1.4.1
Algemeen
Gegevens rechtspersoon Stichting JIB Zorg voor Jeugdigen is statutair gevestigd te Leidschendam-Voorburg en heeft haar feitelijke vestiging op Bouwlustweg 2 te Leidschendam-Voorburg. Activiteiten Stichting JIB Zorg voor jeugdigen (Schakenbosch) is opgericht per 1 november 2011 en heeft als doelstelling “het in opdracht van Ipse de Bruggen, Jeugdformaat en/of andere (jeugd)zorginstellingen verlenen van (jeugd)zorg, behandeling, begeleiding en overige dienstverlening aan cliënten van Ipse de Bruggen, Jeugdformaat en/of andere (jeugd)zorginstellingen en voorts al hetgeen met het vorenstaande – rechtstreeks of zijdelings – verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Schakenbosch tracht dat doel te bereiken door: a. Het ontwikkelen, in stand houden en exploiteren van een behandelkliniek voor jeugdigen; b. Het samenwerken met instellingen en organisaties met een gelijk of vergelijkbaar doel; c. Alle andere wettelijke middelen. Het onroerend goed wordt gehuurd van de Ipse de Bruggen en Jeugdformaat. Zij zijn elk voor 50% eigenaar en verhuren het onroerend goed aan Schakenbosch. De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels zoals deze zijn vastgelegd conform RJ640. De in 2013 verantwoorde cijfers hebben vooral betrekking op de exploitatie van Schakenbosch, hieraan ten grondslag ligt een exploitatiebegroting. De cijfers van de vastgestelde exploitatiebegroting zijn opgenomen in deze jaarrekening. De kosten hebben voor een klein gedeelte (€ 207.000) betrekking op het resterende deel van de totstandkoming van Schakenbosch. Hieraan ten grondslag ligt een projectbegroting. De projectkosten zijn als volgt gefinancierd: een bijdrage vanuit Jeugdformaat, waaraan een projectsubsidie van het ministerie van VWS ten grondslag ligt en een bijdrage vanuit Ipse de Bruggen. Groepsverhoudingen Schakenbosch betreft een joint venture. De zeggenschapsverhouding in het bestuur van stichting JIB Zorg voor jeugdigen, bestaande uit de besturen van Jeugdformaat en stichting Ipse de Bruggen is gelijk. Schakenbosch is de hulpverlening in 2013 gestart. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder Richtlijn voor de Jaarverslaggeving Hoofdstuk 640, Organisatie-zonder-winststreven. Hierbij is tevens rekening gehouden met subsidiebepalingen zoals opgenomen in de subsidieverordening van het Ministerie van VWS. Continuïteit Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
36
jaarverslag 2013 Vergelijking met voorgaand jaar Vergelijking met voorgaand jaar heeft niet plaats gevonden omdat dit niet zinvol is. In 2012 zijn de projectkosten verantwoord voor het inrichten van (de organisatie van) Schakenbosch. In 2013 is de hulpverlening gestart, de cijfers zijn niet te vergelijken met 2012. Vergelijking met de begroting De in de jaarrekening opgenomen begrotingscijfers zijn gebaseerd op de op 22 december 2012 door de raad van bestuur Schakenbosch vastgestelde begroting. Verbonden rechtspersonen Met Horizon is er een samenwerkingsverband voor wat betreft de op het terrein aanwezige school. Horizon is een aparte rechtspersoon, met haar eigen financiering voor de school. 1.4.2
Grondslagen van waardering van activa en passiva
Activa en passiva Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs verminderd met de op lineaire basis berekende afschrijvingen. Activering vindt plaats indien de aanschafwaarde groter is dan € 2.500. In het jaar van investering wordt, na ingebruikname van het actief, tijdsevenredig afgeschreven. Bij investeringen in huurpanden worden verbouwingen en installaties afgeschreven op basis van de duur van het huurcontract. De volgende afschrijvingspercentages per jaar (in procenten van de aanschafwaarde minus eventuele restwaarde) worden hierbij gehanteerd: Machines en installaties: 5% Hard- en software: 20% Inventaris en overige vaste activa: 20% Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als bijdrage in de afschrijvingskosten, worden zij afzonderlijk gedurende de looptijd van de investering in mindering gebracht op de afschrijvingskosten. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde en, voor zover noodzakelijk, onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid.
37
Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eigen vermogen Op dit moment beschikt Schakenbosch niet over eigen vermogen. Voorzieningen Voorziening vitaliteit In de CAO is een regeling vitaliteitbudget opgenomen. Dit budget bestaat uit 158 maal het uurloon per jaar en een overgangsregeling voor de werknemers met een geboortedatum voor 1961. De voorziening vitaliteitbudget wordt gewaardeerd tegen netto contante waarde. Er wordt een disconteringsvoet van 3% gehanteerd. De omvang wordt bepaald op basis van de rechten vanuit het vitaliteitbudget, de blijfkans en de gemiddelde duur dat gebruik gemaakt wordt van de regeling. Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op CAO bepalingen, blijfkans en leeftijd. Schulden Schulden worden opgenomen tegen nominale waarde. 1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt berekend met in achtneming van de hiervoor genoemde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop deze betrekking hebben. De lasten worden opgenomen indien deze voorzienbaar zijn, de baten worden opgenomen als deze gerealiseerd zijn. Het saldo (resultaat) wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. Overheidssubsidies (anders dan als vergoeding voor zorgverlening) Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst-en-verliesrekening in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen Subsidies jeugdzorg Onder subsidies jeugdzorg worden de baten verantwoord uit hoofde van geleverde prestaties op het gebied van verleende jeugdzorg. Als realisatiemoment geldt het moment waarop de betreffende prestaties op grond van de geldende voorschriften of richtlijnen gedeclareerd kunnen worden bij de subsidiegever. Overige bedrijfsopbrengsten Overige opbrengsten uit het verlenen van diensten geschieden naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten. Personeelskosten Periodiek betaalbare beloningen 38
jaarverslag 2013 Lonen en salarissen en andere personeelslasten worden verantwoord in de periode waarin personeel op grond van de arbeidsvoorwaarden het recht op beloning verkrijgt. Sociale lasten worden toegerekend aan dezelfde periode als de lonen en salarissen waaraan deze sociale lasten direct kunnen worden toegerekend. Pensioenen Jeugdformaat is conform de CAO aangesloten bij het pensioenfonds PFZW. Op de pensioengerechtigde leeftijd heeft de werknemer recht op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Jeugdformaat.. Jeugdformaat betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten. Schakenbosch heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij PFZW anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Afschrijvingen Immateriële vaste activa inclusief goodwill en materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa en de terugname hiervan worden onder deze rubriek verantwoord. Zie verder de toelichting op deze post in paragraaf 1.4. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Bijzondere posten Bijzondere posten zijn baten of lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die behoren tot het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening, maar die omwille van de vergelijkbaarheid apart toegelicht worden op grond van de aard, omvang of het incidentele karakter van de post. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen die als onderdeel van de berekening van de effectieve rente worden meegenomen. 1.4.4 Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de “kasstroom uit operationele activiteiten”. Aflossingen en opnames met betrekking tot langlopende schulden zijn opgenomen onder de “kasstroom uit financieringsactiviteiten”.
39
1.5
Toelichting op de balans
ACTIVA Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:
31-dec-13 €
31-dec-12 €
14 959 71
7 1.065 49
1.044
1.121
Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Hard-en software Totaal materiële vaste activa
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: Machines en Andere vaste installaties bedrijfsm iddelen, technische en adm inistratieve uitrusting
Hard-en softw are
Totaal
€
€
€
€
Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: investeringssubsidies Af: afschrijvingen
7 14
1.065 123
49 37
1.121 174
229
15
244
Boekwaarde per 31 december
14
959
71
1.044
Aanschafwaarde Cumulatieve waardeverminderingen Cumulatieve afschrijvingen
21 7
1.188
86
229 959
15 71
1.295 7 244 1.044
Gehanteerde afschrijvingspercentages
14 5,00%
40
20,00%
20,00%
jaarverslag 2013 Vorderingen en overlopende activa 31-dec-13 €
31-dec-12 €
Rekening-Courant Ipse de Bruggen Rekening-Courant Jeugdformaat Overige vorderingen: Vooruitbetaalde bedragen:
588 15 1 47
500
Totaal vorderingen en overlopende activa
651
595
De specificatie is als volgt:
95
Toelichting Er is geen voorziening in mindering gebracht op de vorderingen. De reële waarde van de vordering wijkt niet af van de boekwaarde. In de vorderingen op Ipse de Bruggen en Jeugdformaat is reeds de bijdrage van de moeders in de extra aanloopkosten 2013 van Schakenbosch verwerkt, Ipse de Bruggen en Jeugdformaat dragen beiden € 1.207.119,07 bij. Liquide middelen De specificatie is als volgt: Bankrekeningen Kassen Totaal liquide middelen
Toelichting De liquide middelen zijn vrij opneembaar.
41
31-dec-13 €
31-dec-12 €
380 5
1
385
1
Eigen vermogen Op dit moment is er nog geen eigen vermogen opgebouwd. Na een uitgebreide analyse is de constatering dat het negatieve resultaat in 2013 voornamelijk is toe te wijzen aan extra gemaakte kosten die nodig waren om de veiligheid en bescherming van zowel de cliënten, de medewerkers als de omgeving te kunnen bieden en een lagere instroom dan begroot, waarop voor de toekomst de begroting en de inrichting van de organisatie zijn aangepast. De interventiemaatregelen die zijn getroffen en de zorgvuldige monitoring van het resultaat hiervan, geven vertrouwen dat er inmiddels een stabiele voorziening staat met voldoende perspectief voor de toekomst. Voorzieningen De voorzieningen bestaan uit de volgende componenten:
31-dec-13 €
31-dec-12 €
181 8 189
95
Voorziening voor: - vitaliteit - jubileumverplichtingen Totaal voorzieningen
Het verloop is als volgt weer te geven: Voorziening voor: - vitaliteit - jubileumverplichtingen Totaal voorzieningen
Saldo per 1-jan-2013 €
Dotatie Onttrekking
95
Vrijval €
Saldo per 31-dec-2013 €
€
€
95
100 8
14
181 8
95
108
14
189
Toelichting per categorie voorziening: De voorziening vitaliteit is een regeling in de CAO 2011-2013 voor de werknemers van 55 jaar en ouder, waarbij de werknemer recht heeft op per jaar 158 maal het uurloon. Voor werknemers die in 2010 50 jaar of ouder waren bestaat een overgangsregeling. Het kortlopende deel van de voorziening bedraagt € 15.541. Het kortlopende deel van de voorziening jubileumuitkeringen bedraagt € 561 Schulden uit hoofde van subsidies
31-dec-13 € 98
Ministerie van VWS Totaal te verrekenen subsidies
31-dec-12 €
98
Toelichting: De schuld aan het Ministerie van VWS heeft betrekking op het te restitueren deel in verband met onderproductie.
42
jaarverslag 2013 Kortlopende schulden en overlopende passiva 31-dec-13 €
De specificatie is als volgt:
Crediteuren Jeugdformaat Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Nog te betalen kosten: Subsidie aangewend tbv investering in activa Nog te besteden subsidie
113 355 124 43 226 167 76 115 574
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
1.793
31-dec-12 €
747
34 81 716 44 1.622
Toelichting Alle kortlopende schulden hebben een verwachte resterende looptijd van minder dan een jaar. De reële waarde van de kortlopende schulden wijkt niet significant af van de boekwaarde. De subsidie aangewend ten behoeve van investering in activa betreft een projectsubsidie die vrijvalt in vijf jaar, de looptijd van de activa ten behoeve waarvan de subsidie is ingezet. De vrijvallende subsidie ad € 143.700 dekt de afschrijvingskosten van de activa voor het gefinancierde deel.
43
1.6
Langlopende schulden
1.7
Toelichting op de resultaatrekening over 2013
BATEN Subsidies jeugdzorg
Begroting 2013 €
De specificatie is als volgt:
Realisatie Realisatie 2013 2012 € €
Ministerie van VWS Overige subsidies
6.730
6.774 381
1.353
Totaal
6.730
7.155
1.353
Toelichting op de afwijking tussen realisatie en begroting: De subsidie van het Ministerie van VWS betreft de productie met betrekking tot de Jeugdzorg Plus cliënten. Toegekende subsidie 6.872 Korting i.v.m. onderproductie 98 Saldo 6.774 Het ministerie heeft een opbouwgarantie voor de eerste vier maanden toegekend. Dit betekent dat er voor die maanden geen terugbetalingsverplichting is voor onderproductie. Vanaf mei geldt een bezettingseis van 90%. Begrote productie: 50 cliënten; 18.250 dagen Realisatie 13.197 Dagen De overige subsidies betreft een projectsubsidie van het Ministerie van VWS inzake de totstandkoming van Schakenbosch. Overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Omzet AWBZ via IPSE de Bruggen Giften Totaal
Begroting 2013 € 4.994
Realisatie 2013 € 3.253 2.415
4.994
5.668
Realisatie 2012 €
De omzet AWBZ betreft de productie voor het AWBZ-gedeelte dat via IPSE de Bruggen loopt. Er is minder geproduceerd dan begroot en er is voor een gedeelte tegen lagere tarieven geproduceerd dan begroot. Begroting Realisatie GGZ 0,00 34 ZMZTL 0,00 38 ZZP LVG3 0,00 220 ZZP LVG4 2.502 1.729 ZZP LVG5 2.492 1.232 Totaal dagen 4.994
3.253
De giften hebben voor € 2.414.238 betrekking op een evenredige bijdrage van Ipse de Bruggen en Jeugdformaat in de extra aanloopkosten van Schakenbosch. 44
jaarverslag 2013 LASTEN Personeelskosten
Begroting 2013 €
Realisatie 2013 €
Realisatie 2012 €
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: - Opleidingskosten - Overige personele lasten Subtotaal Personeel niet in loondienst
5.979 870 591
5.742 799 510
531 105
83 279 7.802 376
234 299 7.584 1.858
37 99 772 4
Totaal personeelskosten
8.178
9.442
776
De specificatie is als volgt:
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: 124
128
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van FTE's
128
124
Toelichting op de afwijking tussen realisatie en begroting In verband met aanloopproblematiek zijn er extra personeelskosten geweest, met name door inhuur van extern personeel. In de personeelskosten is daarnaast ruim € 152.000 opgenomen dat betrekking heeft op projectkosten in verband met de oprichting van de organisatie, welke gedekt worden door een projectsubsidie.. De personeelsbezetting in fte’s op 31 december 2013 is 129,8 fte (2012 is 39,9 fte). De formatie is verdeeld over 170 werknemers. De bezoldiging van de leden van de raad van bestuur De bestuurders ontvangen geen bezoldiging. De directie wordt gevoerd door de heer C.A. in ’t Veld. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Begroting De specificatie is als volgt: 2013 €
Realisatie 2013 €
- immateriële vaste activa - materiële vaste activa
168
100
Totaal afschrijvingen
168
100
Realisatie 2012 €
Toelichting op de afwijking tussen realisatie en begroting Doordat een deel van vaste activa zijn gefinancierd met een projectsubsidie zijn de afschrijvingskosten lager dan begroot.
45
Overige bedrijfskosten
Begroting 2013 €
Realisatie 2013 €
Realisatie 2012 €
Apparaatkosten Automatiseringskosten Huisvestingskosten Verzorgingskosten
236 60 2.509 490
370 210 2.284 415
510
Totaal overige bedrijfskosten
3.295
3.279
577
Begroting 2013 € 5
Realisatie 2013 € 2
Realisatie 2012 €
-5
-2
De specificatie is als volgt:
63 4
Toelichting op de afwijking tussen realisatie en begroting: De totale overige bedrijfskosten wijken niet significant af van de begroting. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt: Overige financiële lasten Totaal financiële baten en lasten
Toelichting op de afwijking tussen realisatie en begroting: Er is geen materieel verschil tussen de begroting en de realisatie
46
jaarverslag 2013 Vergelijking begroting 2014 met realisatie 2013 en begroting 2013 Begroting Realisatie Ref. 2014 2013 €
Begroting 2013 €
OPBRENGSTEN:
Subsidies jeugdzorg
16
6.849
7.155
6.730
Overige bedrijfsopbrengsten
18
3.785
5.668
4.994
10.634
12.823
11.724
19
7.116
9.442
8.178
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 20
44
100
168
3.474
3.279
3.295
10.634
12.821
11.641
2
83
-2
-5
Som der bedrijfsopbrengsten
LASTEN: Personeelskosten
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
21
Overige bedrijfskosten
22
Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten
23
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten
78 24
RESULTAAT BOEKJAAR
78
47
2.
Overige gegevens
N.v.t. 2.1
Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
2.2
Statutaire regeling resultaatbestemming
2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 2.4
Gebeurtenissen na balansdatum
2.5
Controleverklaring
48
jaarverslag 2013
49
50
