Jaarverslag 2013
Di t wor dt dan een
De Glind, 12 september 2013
Jaarverslag 2013
Jongeren horen onze verzekering voor de toekomst te zijn en verdienen dus met prioriteit onze aandacht. De ervaring leert echter dat het nogal eens aan die aandacht schort, hetgeen moge blijken uit de vele aanvragen die het fonds krijgt om projecten te ondersteunen die kennelijk nodig zijn om de ontbrekende aandacht te compenseren. Dat is helaas niet nieuw. Dat constateerde de naamgever van het fonds al in de negentiende eeuw. Daarom besloot hij dat de Christelijk-gereformeerde kerk uit die dagen zijn vermogen kon erven onder de voorwaarde dat zijn nalatenschap zou worden gebruikt voor de hulp aan gereformeerde weeskinderen in Zuid-Holland. In de decennia daarna gingen de diverse overheden zich meer en meer met de zorg bezighouden voor de jeugd die zonder die zorg geen zicht op een behoorlijke toekomst zou hebben. Daarom ging het Dirk Bos Fonds zich richten op het verlenen van financiële steun aan organisaties die zich, bij voorkeur vanuit een protestants christelijke motivatie, bezighouden met directe hulpverlening aan jeugd. Inmiddels wordt steeds duidelijker dat de zorg voor jongeren die dat nodig hebben, op het bord van de gemeentelijke overheid komt te liggen, die daarvoor aanzienlijk minder middelen beschikbaar krijgt. Het moet op die manier efficiënter kunnen maar dat houdt dan wel in dat familie, mantelzorgers en kerken een groter aandeel van de zorg voor hun rekening moeten nemen. Die beleidswijziging zal zijn uitwerking op de organisaties die zich bezig houden met directe jeugdhulpverlening, niet missen. Het zal dus weer meer op idealisten van het type Dirk Bos gaan neerkomen. Het bestuur van het fonds dat zijn naam draagt, is zich daar zeer van bewust en houdt er rekening mee dat het aantal aanvragen zal toenemen. Dat brengt met zich mee dat de aanvragen nog stringenter beoordeeld zullen worden op hun effect voor jeugd en jongeren die zonder de hulp geen behoorlijk bestaan kunnen opbouwen.
Doel Het Dirk Bos Fonds stelt zich tot doel steun te verlenen aan organisaties die zich, bij voorkeur vanuit een protestants christelijke motivatie, bezighouden met directe jeugdhulpverlening in de ruimste zin van het woord. De hulp kan gericht zijn op faciliteiten, vernieuwingsprojecten, spel / ontspanning en educatie / vorming.
Jaarverslag 2013
Subsidies In 2013 zijn 64 aanvragen voor subsidie in behandeling genomen. In 2012 waren dit er 50. Het aantal ingediende aanvragen was groter dan 64, maar niet iedere aanvraag werd in behandeling genomen. Algemene steunverzoeken, verzoeken die jeugdwerk in plaats van jeugdhulpverlening tot doel hadden en verzoeken die zich richtten op de ondersteuning van protestantchristelijke kerken bij hun inspanningen om de gebouwen en orgels in stand te houden, zijn direct ter zijde gelegd.
Besluiten over subsidieverzoeken Van de 64 ingediende aanvragen zijn er 21 afgewezen. Er zijn dus 43 subsidieaanvragen positief beoordeeld. De toewijzing per project was gemiddeld € 10.277. Hierbij zij aangetekend dat de spreiding erg groot was: tussen € 100.000 en € 500. Zoals in het jaarverslag van 2011 al werd vermeld, heeft het Dirk Bos Fonds zich aangesloten bij de Alliantie Kind in Gezin en heeft het toegezegd gedurende drie jaar, naast € 25.000 ‘apparaatskosten’ per jaar, projecten van de Alliantie te ondersteunen tot een maximum van € 75.000 per jaar. Daarom zijn de Alliantieprojecten als een aparte categorie opgenomen. De verdeling over de verschillende categorieën is in onderstaande tabel weergegeven. Het gaat hier om de bedragen die in 2013 zijn toegezegd. In een aantal gevallen heeft het bestuur als voorwaarde gesteld dat het financieringsplan rond moest zijn, voordat tot betaling zou worden overgegaan. Voor de betaling zij verwezen naar de jaarrekening. In de bijlage bij dit verslag is het volledige overzicht opgenomen. Categorieën
Bedrag per categorie
Percentage totaal
Activiteiten Alliantie Kind in Gezin Huisvesting en inrichting Maatschappelijk werk Ontspanning/Vakanie Training/Educatie Overige
€ € € € € € €
6.500,00 100.000,00 106.219,00 57.500,00 11.300,00 98.120,00 62.255,00
1 23 24 13 3 22 14
Totaal
€
441.894,00
100
Jaarverslag 2013
Beheer vermogen Het vermogen van het Dirk Bosfonds dat de inkomsten genereerde voor het verstrekken van subsidies, was in 2013 alleen belegd in geld en effecten. Het eigen vermogen per 31 december 2013 bedroeg € 6.480.439 De zorgvuldigheid waarmee het vermogen wordt beheerd, bepaalt in hoge mate hoe het fonds er in slaagt zijn doelstelling te blijven realiseren. Een van de maatregelen in dit kader is het hanteren van een beleggingsstatuut. In dit statuut staat een strategische middelenverdeling beschreven. Volgens het nieuwe statuut zal minimaal 10% van het vermogen liquide worden aangehouden (= per 31 december 2013 9,5%). Het resterende vermogen zal worden belegd over de in de hiernavolgende tabel opgenomen beleggingscategorieën. Daarbij zijn de balansen aan het begin en het einde van 2013 vergeleken met de marges van het statuut.
Aandelen Vastrentende waarden
Balans
Balans
Statuut
Statuut
31-12-2013
31-12-2012
Minimaal
Maximaal
50% 50%
42% 58%
30% 50%
50% 70%
Het bestuur besteedt het ‘technisch’ vermogensbeheer uit aan een specialist op dit gebied. In 2011 is besloten om het vermogensbeheer over te laten gaan van de Rabobank naar Schretlen & Co. Het bestuur zelf volgt uiteraard de ontwikkeling van het vermogen op de voet. Daarnaast vindt ten minste één maal per jaar overleg plaats met de vermogensbeheerder op basis van een grondige analyse van zowel de inhoud van het beleggingsstatuut als van de wijze waarop het vermogen is belegd. De strategische middelenverdeling per 31 december 2013 bevindt zich (net) niet binnen de bandbreedtes van het beleggingsstatuut en zal bij de herijking van de beleggingsportefeuille worden aangepast.
Jaarverslag 2013
Balans per 31 december 2013 Activa Financiële vaste activa
Passiva € 5.852.813
Vlottende activa Vorderingen/ vooruitbetaalde kosten
€
64.228
Liquide middelen
€
619.254
Eigen vermogen
€ 6.480.439
Schulden
€
€ 6.536.295
55.856
€ 6.536.295
Rekening van baten en lasten 2013 Hieronder staat de rekening van baten en lasten over 2013 sterk vereenvoudigd weergegeven.
Baten
Lasten
Rente en dividend
€ 130.663
Ondersteuningen 2013
€ 373.838
Koersresultaat
€ 218.154
Overige bedrijfskosten
€ 22.553
Nadelig resultaat
€ 47.574 € 396.391
396.391
Op de aandelenportefeuille is een koersresultaat gerealiseerd van 12,5 %. De koerswaarde van de vastrentende waarden is in 2013 met 3,2% afgenomen. Het nadelige resultaat wordt veroorzaakt door de substantiële toename van de ondersteuningen (2012 : € 253.186 ). Het bestuur bepaalt het budget voor ondersteuningen niet als het saldo van een sluitende begroting maar wendt hiervoor ook een deel (maximaal 5%) van het eigen vermogen aan. In de jaarrekening 2013 is de overige informatie te vinden over de ontwikkeling van het vermogen en de in- en uitgaven van het fonds
Jaarverslag 2013
Alliantie Kind in Gezin Was in de tijd van Dirk Bos een weeshuis voor kinderen die niet meer bij ouders thuis konden wonen nog een belangrijke stap voorwaarts, tegenwoordig wordt dat niet meer als de meest voor de hand liggende oplossing gezien. Opgroeien in een gezin biedt in het algemeen de beste voorwaarden voor de ontwikkeling van kinderen. Dat inzicht heeft echter onvoldoende geleid tot algemeen beleid en de daarop gebaseerde uitvoering met als gevolg dat voor veel kinderen in Nederland opgroeien in een gezin nog ver af staat van de dagelijkse realiteit. De Alliantie Kind in Gezin (AKIG) heeft zich daarom als doel gesteld om voor 10.000 kinderen een plaats in een gezin te verzorgen. Beïnvloeding van bij de zorg voor ‘ouderloze jeugd’ betrokken partijen is dan ook een van de doelstelling van de Alliantie. Externe communicatie en campagnes vormen hierbij belangrijke hulpmiddelen. Onderzoek en ontwikkeling vormen de andere middelen om het doel te bereiken. Het behoeft geen betoog dat het onderbrengen van kinderen bij pleegouders onder een vergrootglas ligt. Het is dan ook van belang dat er een goed doorwrochte aanpak ontstaat waarover men het binnen ‘jeugdzorgland’ eens is. In dit verband past de ontwikkeling van een keurmerk voor gezinshuizen. Het Dirk Bos Fonds draagt niet alleen bij aan de ‘apparaatskosten’ van de Alliantie maar financiert ook ontwikkelingsprojecten.
Organisatie Langdurende verbintenissen Zoals hierboven vermeld, heeft het bestuur zich voor meerdere jaren verbonden aan de AKIG. Dat wijkt in twee opzichten af van de gebruikelijke werkwijze. In de eerste plaats richt het fonds zich op de ondersteuning van concrete projecten (dus met een duidelijk begin en einde). Het voor drie jaar ondersteunen van een alliantie waarbij niet vaststaat hoe de financiering van de apparaatskosten na die drie jaar geregeld is, past hier eigenlijk niet in. In de tweede plaats dragen de projecten van AKIG waaraan het fonds heeft bijgedragen, vooral indirect bij aan de jeugdhulpverlening. Het bestuur heeft daarom besloten in 2014 na te denken over dit type, meerjarige toezeggingen met als doel het beleid vanaf 2015 opnieuw vast te stellen.
Nieuw aanvraagformulier In 2013 is een nieuw aanvraagformulier in gebruik genomen. De bedoeling is dat de informatie vervat in het door de aanvragende organisatie ingevulde aanvraagformulier, min of meer zelfdragend is. Dat wil zeggen dat die informatie voldoende moet zijn om zonder verdere stukken een goed inzicht te
Jaarverslag 2013 krijgen in de betreffende organisatie en het project waarvoor ondersteuning wordt gevraagd. Het is ook die informatie die wordt opgenomen in het administratiesysteem Kristal. Ten opzichte van het oude formulier is het aantal vragen beperkt en zijn de vragen uitgebreider toegelicht. Dat is overigens nog geen garantie voor succes. Ingevulde formulieren worden nog herhaaldelijk omgezet naar pdf-formaat waardoor ze onbruikbaar zijn voor verwerking. Verder blijkt het nog steeds moeilijk om in een beperkt aantal woorden duidelijk te maken waarom het project bijdraagt aan de jeugdhulpverlening en wat men precies gaat doen.
Evaluatie projecten Met alleen een bestuur van vijf leden is het lastig de realisatie van elk project te volgen en te evalueren. Dat klemt temeer nu het aantal aanvragen structureel lijkt toe te nemen. Om toch voldoende zicht te houden op de besteding van de gelden die zijn toegekend, zijn twee maatregelen genomen. - In de toekenningsbrief wordt specifieker gevraagd naar een aparte rapportage over het project. Een jaarverslag volstaat dus niet meer. - Het bestuur heeft de criteria vastgestel om te kunnen beoordelen welke organisaties en projecten in aanmerking komen voor een gerichte evaluatie. Ter ondersteuning van dat proces is een evaluatieformulier ontworpen dat qua vraagstelling aansluit op het aanvraagformulier.
Aanpassing Kristal Kristal is in 2013 aangepast aan de nieuwe regels omtrent bankrekeningnummers (IBAN). Verder is het systeem aangepast aan bepaalde elementen uit het nieuwe aanvraagformulier. Het betreft vooral het kunnen bieden van inzicht in de wijze waarop andere organisaties bijdragen aan het project waarvoor ook aan het Dirk Bos Fonds ondersteuning is gevaagd.
Uitbestede activiteiten Naast het vermogensbeheer is ook de administratie uitbesteed. Het fonds heeft verder geen personeel in dienst en bestuursleden krijgen uitsluitend de werkelijk gemaakte kosten vergoed.
Bestuur Het bestuur heeft in 2013 drie keer vergaderd en is per 31 december 2013 samengesteld volgens het hieronder vermelde overzicht. Naam
Functie
Jaar aftreden
Ds. R.E. Stiemer
Voorzitter
2013
P.K. Smit
Secretaris
2015
C.M.H. van Herpen
Penningmeester
2015
K. Bolt
Lid
2015
J. Kapteijn
Lid
2014
Jaarverslag 2013
Diversen Samenwerking Het Dirk Bos Fonds is in 2006 lid geworden van de Vereniging van Fondsen in Nederland (FIN) en is opgenomen in het fondsenboek. De penningmeester is betrokken bij de werkgroep Totaal Rendement op Vermogen (TROV) Daarnaast neemt het fonds deel aan het Haags Fondsenoverleg.
ANBI Het Dirk Bos Fonds heeft sinds 1 januari 2008 de fiscale status van Algemeen Nut Beogende Instelling. Het Dirk Bos Fonds voldoet ook aan de verscherpte eisen voor toekenning van deze fiscale status in 2011.
De Glind, 12 september 2014 Ds. R.E. Stiemer, Voorzitter w.g. P.K. Smit, Secretaris w.g.
Toekenningenoverzicht 2013 Projectnummer Naam aanvrager
Omschrijving project
Toegekend bedrag
Activiteiten 2013-0008
Stichting Jeannette Noelhuis
Vakantie 2013
€
500,00
2013-0017
Dream4Kids
Groei
€ €
6.000,00 6.500,00
Matching van langdurige uithuisgeplaatste kinderen aan een alternatief gezin
€ €
100.000,00 100.000,00
3.500,00
Alliantie Kind in Gezin 2013-0037
Rudolphstichting
Huisvesting en inrichting 2013-0005
Wijk en Aalburg
Werkvakantie kindertehuis Stara Zagora
€
2013-0007
Care Foundation The Gambia
Rainbow Nursery School Jiboro, omheining en woonverblijf wacht en onderwijzer
€
9.900,00
2013-0018
Stichting 10-Site
Passie voor Pleegpubers
€
10.000,00
2013-0024
Orphelinat Sainte Trinité de Musinzira
Amelioration des infrastructures de l'Orphelinat Sainte Trinité de Musinzira
€
44.319,00
Stichting HADASSA hoeve
Project Historisch Bakhuis: Samen komen we verder!
€
7.500,00 10.000,00
2013-0026 2013-0028
Kinderhospice De Glind
Nieuwbouw Kinderhospice De Glind
€
2013-0033
Steungroep Missionaris Pater Dick Zwarthoed
Oprichting Gelovigen Trefpunt
€
4.000,00
2013-0035
Stichting Klein Voorhout
Inrichting van crisisopvang/pleegzorginitiatief binnen 'De Roje Haan'
€ € € €
5.000,00 5.000,00 5.000,00 2.000,00
€
106.219,00
€ € €
9.000,00 1.000,00 1.300,00
€
11.300,00
€
224.019,00
2013-0036
Stichting Papageno
Papageno Huis
2013-0049
Stichting New Day Impact
Een nieuw dak voor het Kindercentrum in Materlandia, Brazilië
2013-0052
Stichting Matthew 28
Bouw van een basisschool
Ontspanning/Vakantie 2013-0010 2013-0019 2013-0051
Stichting Tante Lenie
Verwenvakanties 2013
Beautiful Kidz Namibia
Decembervakantieprogramma
Worldpartners
Familiehuis Zhovtneve
Subtotaal
Pagina 1
Bijlage bij jaarverslag 2013 van het Dirk Bos Fonds
Toekenningenoverzicht 2013 Projectnummer Naam aanvrager
Omschrijving project
Toegekend bedrag €
Transporteren subtotaal
224.019,00
Maatschappelijk werk 2013-0009
Stichting de Ster
Deelname aan de Sterkformule
€
5.000,00
2013-0011
Youth for Christ
Talent place
€
5.000,00
2013-0012
Stichting Kennisplein Eindhoven
Ouder-/kindschool Eindhoven
€
2.500,00
2013-0014
Gereformeerde Zendingsbond
Straatkinderenprogramma van het Ushirika Children's Intervention Centre in Eldor
€
6.000,00
2013-0016
Stichting Jonge Helden
15 Jonge Helden Scholenprojecten
€
4.000,00
2013-0022
Stichting Vilcabamba
Opleidingsproject VIII
€
5.000,00
2013-0044
Kerk in Actie
Children at Risk
€
20.000,00
2013-0054
Youth for Christ
Matties
€ €
10.000,00 57.500,00
10.000,00
Training/Educatie 2013-0017
Stichting Villa Boerebont
Villa Boerebont @Work!
€
2013-0039
Stichting Pet'je af
Pet´je af 2013/2014 - praktische vakontwikkeling Rotterdam en Dordrecht
€
5.000,00
2013-0045 2013-0048
Kerk in Actie Gereformeerde Zendingsbond
Onderwijs in ontwikkeling Tweejarige houtbewerkingsopleiding voor Aidswezen in Malawi
€ €
60.000,00 7.500,00
2013-0055
Youth for Christ
Talentplace 2014
€
5.000,00
2013-0057
Stichting Youth on the Move
Empower jongeren met epilepsie met educatie, etc
€
3.120,00
2013-0059
Stichting Byounique
Diversion project: HALT-project voor kinderen en jongeren in Zomba, Malawi
€ €
7.500,00 98.120,00
Subtotaal
€
Pagina 2
379.639,00
Bijlage bij jaarverslag 2013 van het Dirk Bos Fonds
Toekenningenoverzicht 2013 Projectnummer Naam aanvrager
Omschrijving project
Transporteren subtotaal
Toegekend bedrag €
379.639,00
Overige 2013-0002
SOS Kinderdorpen
Project Santa Cruz del Quichee, Guatamala
€
2013-0006
Stichting Stadstuin Theresia
Tuinkas Theresia
€
15.000,00 5.000,00
2013-0013
JOOZT
Schateiland: voor en door jongeren
€
10.000,00
2013-0015
Stichting Jeugdformaat-De Jutter Combinatie
Werken aan obesitas
€
2.055,00
2013-0031
Stichting WESP
Zeeboerderij
10.000,00 2.200,00 4.000,00
2013-0038
Stichting Poolse weeskinderen Naarden
Voorzieningen Poolse weeshuizen
€ €
2013-0040
ZWO-cie Protestantse Gemeente De Brug
Vrijwilligersproject "Net zo waardevol!"
€
2013-0041
Stichting Hart voor Moldavië
Naschoolse Opvang'
€
5.000,00
2013-0043
Stichting la Vecina
3 extra computers voor informatica lessen
€
1.500,00
2013-0061
Gevangenenzorg Nederland
Kinderkadoprogramma 2013
€
3.500,00
2013-0064
Stichting Chris
Bouw nieuwe website Chris
€
4.000,00
€
62.255,00
€
441.894,00
Totaal Toekenningen 2013
€
441.894,00
Waarvan t.l.v. 2014
€
-55.000,00
€
386.894,00
Afrekeningen toekenningen 2011-2013
€
-13.056,00
Ten laste van jaarresultaat 2013
€
373.838,00
Pagina 3
Bijlage bij jaarverslag 2013 van het Dirk Bos Fonds
