Jaarverslag 2012 NV Fryslân Miljeu

Jaarverslag 2012 NV Fryslân Miljeu

Omrin is handelsnaam van N.V. Fryslân Miljeu Kenmerk: 13.02201 Versie: definitief Datum: mei 2013

Inhoud ______________________________________________________________________________________

Aanbieding jaarverslag

Bericht van de Raad van Commissarissen aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders ... Samenstelling van de Raad van Commissarissen ..........................................................

3 5

Verslag van de directie .................................................................................

6 Juridische structuur Fryslân Miljeu .......................................................................... 14

Jaarrekening

Geconsolideerde balans voor winstbestemming per 31 december 2012 .............................. Geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2012 ................................................... Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2012 ............................................................ Algemeen en waarderingsgrondslagen ...................................................................... Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2012 ..................................... Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2012 ............................. Vennootschappelijke balans voor winstbestemming per 31 december 2012 ........................ Vennootschappelijke winst- en verliesrekening over 2012 .............................................. Toelichting op de vennootschappelijke balans per 31 december 2012 ............................... Toelichting op de vennootschappelijke winst- en verliesrekening over 2012 ........................ Overige toelichtingen ..........................................................................................

Overige gegevens

Statutaire regeling omtrent de bestemming van het resultaat......................................... Voorstel tot bestemming van het resultaat over boekjaar 2012 ....................................... Resultaatsbestemming voorgaand boekjaar 2011 ......................................................... Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ...................................................

15 17 18 19 23 27 29 31 32 37 37

39 40 40 41

______________________________________________________________________________________ Jaarverslag 2012 NV Fryslân Miljeu

Aanbieding jaarverslag ______________________________________________________________________________________

Bericht van de Raad van Commissarissen aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders Jaarverslag Hierbij bieden wij u het jaarverslag van NV Fryslân Miljeu over 2012 aan, alsmede separaat het jaarverslag van de op uw gemeente betrekking hebbende regio-BV over 2012. Deloitte Accountants heeft de jaarrekeningen gecontroleerd en van een goedkeurende verklaring voorzien. Deze verklaringen zijn in de desbetreffende jaarstukken opgenomen. Wij hebben de jaarrekeningen in onze vergadering van 8 mei 2013 behandeld en met de accountant besproken. Overeenkomstig het voorstel van het bestuur stellen wij u voor de jaarrekening vast te stellen c.q. goedkeuring te verlenen aan het voorgenomen besluit tot vaststelling van de jaarrekening van de betreffende regio-BV, alsmede décharge te verlenen aan de directie voor het gevoerde bestuur en aan de commissarissen voor het door hen uitgeoefende toezicht in 2012. Toezicht Gedurende het verslagjaar zijn vijf vergaderingen van de Raad van Commissarissen gehouden. In deze vergaderingen is in het kader van de planning- en controlcyclus gesproken over het jaarplan voor 2012, de jaarrekeningen over 2011 van NV Fryslân Miljeu en haar dochtervennootschappen en de managementrapportages over achtereenvolgens de periode tot en met april en de periode tot en met augustus 2012. In januari en maart 2012 zijn gezamenlijke bijeenkomsten van de Raden van Commissarissen van NV Fryslân Miljeu en Afvalsturing Friesland met het directieberaad gehouden, waarin uitgebreid van gedachten is gewisseld over de strategische koers van Omrin voor de komende jaren. De uitkomsten van deze bijeenkomsten zijn verwerkt in het strategiedocument 2013-2016. In juni 2012 heeft onze Raad dit strategiedocument vastgesteld. Een terugkerend onderwerp van bespreking in onze vergaderingen in 2012 waren de mogelijkheden voor schaalvergroting van Fryslân Miljeu, zowel binnen de provincie als in Noord-Nederland. Dit onder de voorwaarde dat het nutsconcept ‘van en voor de gemeenten’ ongewijzigd blijft en de samenwerking met andere gemeenten in de bestaande juridische structuur van Fryslân Miljeu kan worden ingepast. Voor de huidige deelnemende Friese gemeenten betekent dit een ongewijzigde relatie met hun eigen regiobedrijf, voor nieuwe gemeenten biedt dit kansen op het realiseren van efficiëntievoordelen met behoud van zeggenschap over de uitvoering en prijsvorming van de dienstverlening in de eigen gemeente. Verder is de nodige aandacht uitgegaan naar Omrin Estafette, enerzijds wat de koers van dit kringloopbedrijf in de komende jaren betreft, anderzijds vanwege de omzetting van de rechtsvorm van Estafette van een besloten vennootschap in een stichting. Onze Raad zal vanaf 2013 tevens als Raad van Toezicht voor deze Stichting Omrin Estafette fungeren. Een ander aandachtspunt was de opkomst van onze aandeelhouders in de Algemene Vergaderingen van Aandeelhouders. Omdat regelmatig sprake is van een matige aanwezigheid, hebben we besloten om met ingang van 2013 onze aandeelhoudersvergaderingen aansluitend aan de aandeelhoudersvergaderingen van Afvalsturing Friesland NV te houden. Omdat de bestuurlijke vertegenwoordigers van de gemeenten in beide vergaderingen veelal dezelfde zijn, kan dit in meerdere opzichten voordelen hebben. Samenstelling De samenstelling van onze Raad bleef in 2012 ongewijzigd. Overeenkomstig de voordracht van de houders van aandelen serie C (de gemeenten Heerenveen, Ooststellingwerf en Opsterland) is de heer Baas per 1 januari 2012 voor een aansluitende zittingstermijn van vier jaar herbenoemd. In verband met het expireren van de statutaire benoemingstermijn van de heren Helder en Waaijer is het de bedoeling om in de loop van 2013 voorstellen tot benoeming van opvolgers aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders voor te leggen.


3

Aanbieding jaarverslag ______________________________________________________________________________________ Onze Raad heeft zich in het verslagjaar gebogen over een aanscherping van de bestaande profielschets voor de RvC van Fryslân Miljeu. Het belang hiervan vloeit voort uit de ontwikkeling die Fryslân Miljeu in de afgelopen jaren heeft doorgemaakt. De aanscherping heeft invulling gekregen door het formuleren van wenselijke competenties voor de leden van onze Raad. Concreet gaat het om deskundigheid op het gebied van financiën en bedrijfseconomie, op het gebied van afvalinzameling en openbaar beheer, op het gebied van personeel en organisatie en tenslotte op juridisch gebied. Bij tenminste twee van de vijf commissarissen, waaronder de president-commissaris, dient in onze visie brede politiek-bestuurlijke ervaring en betrokkenheid aanwezig te zijn en een overeenkomstig netwerk. Ter afsluiting van dit bericht zijn woorden van dank en waardering op hun plaats voor de inzet van directie en medewerkers die hebben geleid tot de behaalde resultaten in 2012. Namens de Raad van Commissarissen, G. Krol, president-commissaris

Leeuwarden, mei 2013


4

Samenstelling van de Raad van Commissarissen ______________________________________________________________________________________

G. Krol

president-commissaris, waarnemend burgemeester van de gemeente het Bildt lid sinds 1 juni 2010

P. Waaijer

commissaris namens de gezamenlijke houders van aandelen serie A, lid sinds 1 juni 2008

H. Sikkema

commissaris namens de gezamenlijke houders van aandelen serie B, lid sinds 1 januari 2009

T. Baas

commissaris namens de gezamenlijke houders van aandelen serie C, lid sinds 1 januari 2008, herbenoemd per 1 januari 2012

K.F. Helder

commissaris namens de gezamenlijke houders van aandelen serie D, lid sinds 1 januari 2008


5

Verslag van de directie ______________________________________________________________________________________ Financiële ontwikkelingen Het nettoconcernresultaat van Fryslân Miljeu over 2012 komt uit op een bedrag van € 442.000. Daarmee is sprake van een daling van het resultaat ten opzichte van 2011 van € 78.000. Het doorvoeren van efficiëntieverbeteringen en het optimaliseren van bedrijfsprocessen laat onverlet dat een aantal tegenvallers van incidentele aard per saldo tot een lager nettoconcernresultaat hebben geleid. Concreet gaat het dan met name om de onderhoudskosten van verouderd materieel dat nog niet is vervangen, door een inhaalslag met het onderhoud van ondergrondse voorzieningen en door hogere advieskosten in verband met onder andere de procedure tussen Sita/Van Gansewinkel en de gemeente Leeuwarden/Fryslân Miljeu. De netto-omzet over 2012 is ten opzichte van 2011 met € 1,3 miljoen toegenomen tot een bedrag van € 25 miljoen. Het grootste gedeelte van deze omzet wordt verkregen uit de dienstverlening van Fryslân Miljeu aan de gemeenten. De omzetgroei vloeit enerzijds voort uit de indexering op de tarieven voor de bestaande dienstverlening aan de gemeenten en is anderzijds het gevolg van uitbreiding van het takenpakket bij enkele gemeenten, waaronder op Terschelling en bij de onkruidbestrijding. De solvabiliteit van Fryslân Miljeu is in 2012 afgenomen tot circa 24,5% (in 2011: 28%), met name als gevolg van een hoog investeringsniveau in ondermeer ondergrondse inzamelvoorzieningen en nieuwe minicontainers. Voor 2013 zijn, naast reguliere vervangingsinvesteringen, investeringen gepland in ondergrondse voorzieningen in het gehele inzamelgebied en in nieuwe minicontainers in de gemeenten Ferwerderadiel, Heerenveen, Ooststellingwerf en Opsterland. In overleg met de Belastingdienst is in 2012 besloten tot het wijzigen van de rechtsvorm van BV Fryslân Miljeu Estafette, door omzetting van deze besloten vennootschap in een stichting. Aanleiding voor deze omzetting waren veranderingen in de fiscale regelgeving, waardoor Estafette vanaf 1 januari 2012 geen beroep meer kan doen op vrijstelling van de heffing van vennootschapsbelasting. Een voor Estafette ingrijpend bijkomend effect van deze veranderingen was dat ook de vrijwilligersregeling voor de loonbelasting binnen de huidige bedrijfsstructuur niet meer kon worden toegepast. Dit zou grote financiële gevolgen voor Estafette hebben, onder andere omdat dit zou betekenen dat over de onbelaste vergoedingen die aan de circa 170 vrijwilligers van Estafette worden uitgekeerd met ingang van 2012 loonbelasting moet worden ingehouden. Door omzetting in een stichting uiterlijk eind 2012 mocht Estafette over het verslagjaar op coulancebehandeling door de Belastingdienst rekenen en was continuering van de vrijwilligersregeling mogelijk. Bijkomend voordeel van deze omzetting is dat daarmee ook een goede oplossing is gevonden voor de situatie dat Estafette zowel binnen als buiten Noordwest-Friesland kringloopwinkels exploiteert, terwijl zij een volledige dochteronderneming van BV Fryslân Miljeu Noordwest was. Door de omzetting eindigt het aandeelhouderschap van BV Fryslân Miljeu Noordwest in BV Fryslân Miljeu Estafette en is Fryslân Miljeu Noordwest geen eigenaar meer van Estafette. De (financiële) consequenties daarvan zijn beperkt, gelet op de resultaatsontwikkeling en vermogenspositie van Estafette. Het bestuur van Estafette blijft in handen van NV Fryslân Miljeu. Voor nadere informatie over de juridische structuur wordt verwezen naar pagina 14. Passie voor kringloop Dat kringloop meer is dan een vorm van producthergebruik die vooral via de kringloopwinkels bekendheid heeft gekregen, is voor Omrin de essentie van haar onderneming. Met de eind 2012 eindigende periode van de tot dan geldende strategische koers voor Omrin, is in het najaar van 2011 het proces in gang gezet om te komen tot een actuele strategische koers voor de aansluitende vierjaarlijkse periode van 2013 tot en met 2016.


6

Verslag van de directie ______________________________________________________________________________________ In nauw overleg met onze aandeelhouders, onze medewerkers en andere belangrijke stakeholders is verkend waarmee rekening moet worden gehouden bij het vaststellen van de nieuwe strategie van Omrin, welke kansen zich voordoen en welke bedreigingen er zijn en met welke zwaktes en sterktes rekening moet worden gehouden bij het uitstippelen van de te volgen koers voor de komende jaren. De uitgevoerde analyse heeft geresulteerd in vijf strategische onderwerpen: focussen op groei in de productie van duurzame energie en het herwinnen van grondstoffen, sturen op lage kosten en duurzaamheid, versterken van de binding met haar klanten, verder professionaliseren van de organisatie en verbeteren van de interne en externe communicatie. Deze onderwerpen zijn geconcretiseerd in vijf strategische doelen voor de periode 2013-2016: a. Omrin streeft beheerste groei na; b. Omrin gaat voor tevreden klanten; c. het inzamelen verwerkingsconcept van Omrin behoort wat betreft CO2-emissie en tarieven tot de laagsten in Nederland in 2016; d. Omrin heeft vakkundig personeel om de organisatiedoelen te realiseren; e. Omrin is een betrouwbaar, integer, transparant, veilig en ondernemend bedrijf en wil zo gezien worden. Voor Omrin blijft het uitgangspunt van de nutsoriëntatie – van en voor de overheid – ongewijzigd. Het strategiedocument 2013-2016 vormt de weerslag van de uitkomsten van het hiervoor geschetste proces. Dit document is medio 2012 met onze aandeelhouders besproken en door hen unaniem onderschreven. Daarmee ligt er een stevige basis voor de koers van Omrin voor de komende jaren. Deze koers zal in belangrijke mate worden bepaald door het denken in een circulaire economie, waarin producten zoveel mogelijk worden teruggebracht in product- of materiaalkringlopen. Alleen lekstromen zullen - met een maximaal rendement - worden verbrand of vergist met terugwinning van stoom, elektriciteit en biogas. De koers van Omrin staat daarmee niet op zich, maar past bij uitstek in de landelijke beleidsdoelstellingen. Van afval naar grondstoffen Met het verschijnen van de Afvalbrief van de staatssecretaris van Infrastructuur & Milieu in augustus 2011, getiteld “Meer waarde uit afval”, zijn de ambities van de rijksoverheid op afvalgebied voor de komende jaren helder. Het aantreden van het tweede kabinet-Rutte in het najaar van 2012 heeft in deze ambities geen verandering gebracht. Het in de Afvalbrief gehanteerde begrip grondstoffenrotonde maakt duidelijk waarop wordt ingezet: het be- en verwerken van afval moet resulteren in meer materialen en grondstoffen die in de kringloop worden gehouden en in het beschikbaar maken van de schaarse grondstoffen die in het afval zitten. Als concrete doelstelling is in de Afvalbrief uitgesproken dat van de totale hoeveelheid afval die vrijkomt uit huishoudens, in 2015 65% wordt gerecycled. Op dit moment bedraagt de hoeveelheid gerecycled huishoudelijk afval landelijk circa 50%. Deze gewenste stijging komt overeen met een toename van de recycling van huishoudelijk afval met ruim 1,5 miljoen ton, ofwel ruim 90 kilo per inwoner per jaar. De staatssecretaris heeft de afvalbranche gevraagd een advies uit te brengen dat moet leiden tot de gewenste forse toename van recycling van huishoudelijk afval. Dit verzoek is opgepakt door een brede werkgroep, bestaande uit vertegenwoordigers van gemeenten, regionale publieke afvalbedrijven, grote private afvalbedrijven en twee brancheorganisaties. Ook Omrin heeft in deze werkgroep geparticipeerd. In het advies, dat in mei 2012 aan de staatssecretaris is aangeboden, wordt geconstateerd dat een trendbreuk nodig is om de gewenste doelstellingen te realiseren. Bij de recycling van verschillende materiaalstromen uit het huishoudelijk afval zijn diverse partijen betrokken, die allen bereid moeten zijn om hierin te investeren. Voor de producenten richt het advies zich op het invoeren van afrekenbare reyclingdoelstellingen, volledige invulling van producentenverantwoordelijkheid en het stimuleren van vraag en aanbod van secundaire materiaal. Op gemeentelijk niveau zal het nodig zijn om de afvalinzameling te optimaliseren en te innoveren, om met afrekenbare restafvaldoelstellingen te werken en de mogelijkheden van kennisdeling en –ontwikkeling optimaal te benutten. Ten slotte wordt van de burgers de nodige inzet gevraagd, gekoppeld aan sturing door financiële prikkels, serviceprikkels, communicatie en handhaving. ______________________________________________________________________________________ Jaarverslag 2012 NV Fryslân Miljeu

7

Verslag van de directie ______________________________________________________________________________________ De werkgroep heeft in haar rapportage per deelstroom (waaronder gft, oud papier en karton, kunststof verpakkingen, textiel en glas) geadviseerd over de te ondernemen acties en te treffen maatregelen en de verwachte effecten daarvan op de hoeveelheden gerecycled afval inzichtelijk gemaakt. Hoewel de werkgroep onderkent dat de periode tot 2015 waarschijnlijk te kort zal zijn om alle doelen te realiseren, spreekt ze de verwachting uit dat maximale inzet van alle betrokken partijen op langere termijn (tot 2020) tot een nog hogere mate van recycling kan leiden. Bron- en nascheiding in Friesland In de wetenschap dat landelijk een scherpe recyclingsdoelstelling is geformuleerd, is de vraag wat dit voor Omrin en haar gemeenten betekent. Uit onderzoek is gebleken dat van de totale hoeveelheid huishoudelijk afval in de gemeenten waar Omrin zowel inzamelaar als be- en verwerker is, inmiddels zo’n 62% wordt gerecycled. Dit betekent dat in Friesland al bijna de landelijke doelstelling voor 2015 is gerealiseerd, hetgeen het resultaat is van de gezamenlijke inspanningen van de Friese gemeenten en Omrin tot dusver. Waar gft, papier en karton, glas, textiel en afgedankte elektrische en elektronische apparatuur via bronscheiding wordt gerecycled, worden middels nascheiding op Ecopark De Wierde andere voor recycling geschikte deelstromen uit het ingezamelde huishoudelijk restafval gehaald (kunststof verpakkingsafval, metalen, mineraal materiaal en organische fractie). De organische fractie die vrijkomt uit de nascheiding van het huishoudelijk restafval wordt door middel van vergisting omgezet in biogas en de na bronen nascheiding resterende brandbare restfractie wordt verbrand in de ReststoffenEnergieCentrale (REC) in Harlingen, waarbij stoom en elektriciteit wordt geproduceerd. Bij de officiële opening van de REC in juni 2012 liet toenmalig staatssecretaris Atsma van Infrastructuur & Milieu zich lovend uit over de bijdrage die de Friese gemeenten met Omrin nu al leveren aan de doelstellingen in de Afvalbrief, daarbij onder andere verwijzend naar het eerdergenoemde hoge recyclingspercentage. In oktober 2012 is op Ecopark De Wierde een klantsymposium georganiseerd over het thema ‘Hergebruik Afval’. Ruim 70 bestuurlijke en ambtelijke gemeentelijke vertegenwoordigers uit Friesland, Noord- en Oost-Groningen en Noord-Veluwe namen deel aan een levendige en constructieve discussie over de wijze waarop invulling kan worden gegeven aan het streven naar een forse toename van de recycling van huishoudelijk afval. Leidraad hierbij was ondermeer het eerdergenoemde advies aan de staatssecretaris, getiteld “Hoe kunnen we 2/3 van het huishoudelijk afval recyclen?” en een presentatie namens overheidsbedrijf ROVA. Namens Omrin is ingebracht dat wij gelet op de ervaringen tot dusver, de grootste bijdrage aan de beoogde toename van de recycling verwachten te kunnen realiseren door de combinatie van bronen nascheiding. Effectieve inzamelsystemen en nascheiding versterken elkaar. Dat in Friesland al circa 62% van het huishoudelijk afval wordt gerecycled, laat onverlet dat deze hoeveelheid verder kan worden verhoogd. Daartoe zullen via bronscheiding de nog steeds aanwezige substantiële hoeveelheden gft, oud papier en textiel uit het restafval apart moeten worden gehouden, onder andere door het faciliteren in benodigde voorzieningen en het intensiveren van de communicatie met de burgers. Via optimalisatie van de nascheiding, mede door nieuwe en verbeterde installaties, kunnen nog meer herbruikbare materialen en grondstoffen uit het huishoudelijk restafval worden gehaald. Producthergebruik en zuiver inzamelen Fryslân Miljeu speelt met de uitvoering van haar inzameltaken een belangrijke rol in het verdergaand realiseren van de recyclingsdoelstellingen, omdat een substantieel gedeelte van de herbruikbare deelstromen uit het huishoudelijk afval via scheiding aan de bron kan worden verkregen. De daaraan voorafgaande stap van producthergebruik krijgt invulling via het inzamelen (gebracht en gehaald) en de verkoop van herbruikbare goederen via ons kringloopbedrijf Estafette.


8

Verslag van de directie ______________________________________________________________________________________ Met een totaal aantal bezoekers van circa 600.000 per jaar aan haar zeven kringloopwinkels in Friesland levert Estafette een grote bijdrage aan het voorkomen dat herbruikbare goederen het stadium van afvalstof bereiken. Begin 2012 is het bedrijfsplan van Estafette voor de periode 2012-2017 vastgesteld. Daarin zijn als belangrijkste strategische doelen geformuleerd: consolidatie, verdere professionalisering, het optimaal benutten van kansen die zich voordoen in het kader van maatschappelijk verantwoord ondernemen en het zoeken van samenwerking met andere partijen (zoals met de gemeente Leeuwarden en de politie Friesland bij fietsafhandelcentrale AFAC, met het Leger des Heils/Reshare bij de textielinzameling, met SW-bedrijven en via de branchevereniging BKN). Fryslân Miljeu kiest - in aanvulling op de nascheiding door Afvalsturing Friesland - voor intensivering van scheiding aan de bron met het oog op vergroting van het percentage materiaalhergebruik, zodat meer waardevolle grondstoffen uit het afval kunnen worden gehaald. De milieustraten in de gemeenten bieden daarvoor als brengpunt al de nodige mogelijkheden, maar in combinatie met een andere opzet van de afvalinzameling aan huis kunnen verdere stappen worden gezet in het realiseren van een hoger recyclingspercentage. Daartoe is in 2012 begonnen met de ontwikkeling en uitvoering van het concept ‘Zuiver inzamelen’. In dit concept wordt in overleg met de betrokken gemeente de bestaande inzamelstructuur aangepast door wijziging van de frequentie van inzameling van restafval (driewekelijks in plaats van tweewekelijks), door het vaker inzamelen van glas en textiel, evenals gft gedurende het zomerseizoen, en door uitbreiding van de inzameling met bijvoorbeeld drankenkartons via zakken of kratten. De resultaten van deze veranderingen in de zin van een verbeterd scheidingsgedrag en een substantiële daling van het restafval, worden gemonitord door middel van verschillende sorteeranalyses waarvan de uitkomsten worden vergeleken met nulmetingen. Het welslagen wordt in belangrijke mate bepaald door een goed voorbereid en uitgevoerd communicatietraject in samenwerking met de betreffende inwoners. In het najaar van 2012 zijn samen met de gemeente Leeuwarden de voorbereidingen gestart voor het uitvoeren van de proef ‘Beter Scheiden’ in de Leeuwarder wijk Zuiderburen. In de loop van 2013 volgen naar verwachting soortgelijke proeven in de gemeenten het Bildt, Heerenveen, Ooststellingwerf en Opsterland. Uitvoering inzameltaken en beheer openbare ruimte In de zestien Friese gemeenten waar Fryslân Miljeu haar taken uitvoert, zijn in het verslagjaar diverse nieuwe werkzaamheden opgepakt en projecten uitgevoerd op het gebied van de afvalinzameling en het beheer van de openbare ruimte. De activiteiten van Fryslân Miljeu op Terschelling zijn uitgebreid tot een totaalpakket met de inzameling van zowel rest- en gft-afval als andere deelstromen, containermanagement, veegwerkzaamheden en gladheidbestrijding. De gemeente is voorzien van een aantal ondergrondse inzamelvoorzieningen, waaronder een in eigen beheer ontwikkelde ‘bovenwatercontainer’ die in de haven is geplaatst. Verder zijn voorbereidingen getroffen voor het vervangen van alle bovengrondse wijkverzamelcontainers in Leeuwarden door ondergrondse inzamelvoorzieningen die zijn voorzien van een voor diftar geschikt registratiesysteem. De daadwerkelijke omzetting wordt in 2013 uitgevoerd. In de gemeenten Littenseradiel en Menameradiel zijn oude inzamelcontainers ingenomen en vervangen door nieuwe minicontainers en in de regio Zuidoost is geïnvesteerd in de revisie van ondergrondse inzamelvoorzieningen. Het bestrijden van onkruid op de openbare verhardingen met behulp van heet water via de Wave, is verder uitgebreid. In het voorjaar van 2012 zijn ten behoeve van de gemeente Leeuwarden drie nieuwe machines in gebruik genomen voor deze duurzame en efficiënte methode van onkruidbestrijding. In dezelfde gemeente is een proef gestart met een nieuwe manier van gladheidbestrijding op de fietspaden, waarbij het sproeien van pekelwater wordt gecombineerd met borstelen in plaats van schuiven bij sneeuwval. Het gebruik van pekelwater heeft als voordeel dat het snel en langdurig werkt, terwijl het verbruik van zout hierdoor aanzienlijk wordt beperkt. ______________________________________________________________________________________ Jaarverslag 2012 NV Fryslân Miljeu

9

Verslag van de directie ______________________________________________________________________________________ Ook buiten Friesland was Fryslân Miljeu het afgelopen jaar volop actief. In januari 2012 is het bedrijf Schier B.V., waar de Oost-Groningse gemeente Bellingwedde haar afvalinzameling heeft ondergebracht, van start gegaan. Het management van deze vennootschap wordt gevoerd door Fryslân Miljeu Bedrijfsservice. Ten behoeve van een mogelijke samenwerking tussen Fryslân Miljeu en de Noord-Groningse gemeenten De Marne, Eemsmond, Loppersum en Winsum is een businessplan uitgewerkt. In de loop van 2013 wordt hierover nadere besluitvorming verwacht. Na een periode van zeven jaar kwam per 1 januari 2013 een einde aan de samenwerking met de gemeente Westerveld, als gevolg van de bestuurlijke keuze in deze gemeente om de afvalinzameling bij Rova onder te brengen. De efficiënte uitvoering van de inzamelen reinigingstaken wordt in toenemende mate bepaald door het automatiseren van de bedrijfsprocessen binnen Fryslân Miljeu. Het gebruik van boordcomputers maakt digitale uitwisseling van gegevens mogelijk, de planning en routering van de inzameling en reinigingswerkzaamheden is vergaand geautomatiseerd en bij het containermanagement wordt met chipregistratie gewerkt die voldoet aan de open standaard die mede door ons ontwikkeld is. In het afgelopen jaar zijn de nodige inspanningen geleverd om te komen tot verdere integratie en digitalisering van systemen, onder andere op het gebied van routeoptimalisatie en registratie van het aanbod aan afval in ondergrondse inzamelvoorzieningen. Er worden handcomputers ingezet voor het monitoren van zwerfvuil en onkruid op verhardingen. Verder is begonnen met het ontsluiten van de operationele gegevens voor de burgers en klanten. In samenwerking met de gemeente Leeuwarden is gewerkt aan een applicatie (‘app’) voor de burgers waarmee zij direct inzage hebben in het dienstenpakket en kunnen communiceren met Omrin. Het in april 2010 door de bedrijven Sita en Van Gansewinkel ingestelde hoger beroep tegen de uitspraak van de rechtbank van januari 2010 - waarbij alle vorderingen van deze bedrijven vanwege vermeende strijdigheid van de opdracht aan Fryslân Miljeu Noordwest tot afvalinzameling in Leeuwarden met geldende aanbestedings- en staatssteunregels waren afgewezen -, kreeg in april 2012 een verder vervolg met een uitvoerige mondelinge behandeling bij het Gerechtshof Leeuwarden. Op het moment van afronding van dit directieverslag was er nog geen uitspraak in deze hoger beroepsprocedure gedaan. Duurzaam en maatschappelijk verantwoord ondernemen Dat duurzaamheid en maatschappelijk verantwoord ondernemen (MVO) concrete invulling krijgen binnen de afvalsector, werd bevestigd tijdens de landelijke Afvalconferentie in oktober 2012 die door het ministerie van Infrastructuur & Milieu, de NVRD en de Vereniging Afvalbedrijven wordt georganiseerd. Met de tijdens de conferentie gepresenteerde benchmark worden niet alleen de economische prestaties, maar ook de prestaties op het gebied van milieukwaliteit en duurzaamheid van de belangrijkste afvalbedrijven in Nederland in beeld gebracht. Ook voor Omrin is duurzaamheid en MVO van groot belang in haar bedrijfsvoering. Met de missie ‘passie voor kringloop’ willen wij niet alleen tot uitdrukking brengen dat Omrin een actieve rol speelt in het realiseren van een circulaire stroom bij het terugwinnen van grondstoffen uit afval, maar ook benadrukken dat Omrin als overheidsbedrijf in bredere zin een bijdrage wil leveren aan een duurzame en maatschappelijk betrokken samenleving. Het integreren van duurzaamheid in de inzamelen reinigingsactiviteiten van Fryslân Miljeu wordt onder andere zichtbaar door het groeiend aantal wagens dat op (groen) gas rijdt (inzamelwagens, haakarmauto met aanhanger, veegmachines en kleinere vrachtwagens/bestelwagens; inmiddels circa 40 stuks), de eerdergenoemde toepassing van heet water bij onkruidbestrijding en de ingebruikname van ondergrondse perscontainers op zonne-energie. Andere concrete voorbeelden zijn het terugdringen van het eigen energieverbruik door toepassing van zonnepanelen en LED-verlichting, duurzaam inkopen, de actie ‘Lekker Stuk’ (gescheiden inzameling van afgedankte elektrische apparaten) en actieve betrokkenheid bij educatieve projecten zoals Afval Awareness (voor basisscholen, over zwerfafval) en het BeterBezigHuis in het Natuurmuseum in Leeuwarden (over de thema’s afval, water, energie en voedsel).


10

Verslag van de directie ______________________________________________________________________________________ Deze en andere duurzaamheidsontwikkelingen binnen Omrin komen tevens terug in het medio vorig jaar aan onze aandeelhouders gepresenteerde digitaal duurzaamheidverslag over 2011 (http://omrindigitaaljaarverslag.nl/). Verder is ons er veel aan gelegen om gelet op onze verantwoordelijkheid in het kader van maatschappelijk verantwoord ondernemen, daar de nodige inspanningen voor te (blijven) verrichten. Dat doen we onder andere door via de verschillende bedrijven van Omrin te voorzien in in stageplaatsen, werkleertrajecten, werkervaringsplaatsen en vrijwilligerswerk - mede door samenwerking met werkvoorzieningsbedrijven -, bedoeld voor mensen die minder gemakkelijk een plek op de reguliere arbeidsmarkt kunnen vinden. Binnen de gezamenlijke Omrin-bedrijven wordt op deze manier voor circa 200 mensen in passende arbeid voorzien. Veel van deze mensen zijn werkzaam bij kringloopbedrijf Estafette. Daarin past ook de erkenning van Estafette als erkend leerbedrijf in het kader van de Wet Educatie en Beroepsonderwijs. Met AB Fryslân is een samenwerkingsovereenkomst gesloten om werkzoekenden een ontwikkelingstraject binnen Omrin te laten volgen, waarna door AB Fryslân wordt gestreefd naar het bieden van en bemiddelen in een passende werkplek. Kwaliteit, arbo, veiligheid en milieu Vast terugkerend onderdeel in het kader van het managementsysteem van Omrin is de jaarlijkse controle-audit voor de certificaten ISO 9001 (kwaliteit), ISO 14001 (milieu) en OHSAS 18001 (arbeidsomstandigheden). De door het bureau KIWA in januari 2012 uitgevoerde audit leverde geen kritische en slechts twee niet-kritische tekortkomingen op. De driejaarlijkse hercertificeringsronde heeft in januari 2013 plaatsgevonden, met een positieve beoordeling als resultaat. Uit de audits zijn geen kritische en opnieuw slechts twee niet-kritische tekortkomingen naar voren gekomen. Door de auditoren is vastgesteld dat Omrin zich in positieve zin blijft ontwikkelen, ook op het gebied van duurzaamheid en innovatie, en als voorbeeld kan dienen voor veel andere bedrijven in de afvalbranche. In de eerste helft van 2012 is onder leiding van een interne projectgroep onderzoek gedaan naar het veiligheidsbewustzijn binnen Omrin, met als doel inzicht te krijgen in de bekendheid met en de toepassing van de veiligheidssystemen, de bekendheid over de eigen rol in het betreffende veiligheidssysteem en de veiligheidsbeleving. Belangrijkste conclusie in de eindrapportage, die is besproken met vertegenwoordigers van de Ondernemingsraad, is dat de procedures en systemen op het gebied van veiligheid binnen Omrin goed op orde zijn, maar dat een cultuuromslag in het denken en doen van de medewerkers op veiligheidsgebied noodzakelijk is. In de wetenschap dat de nodige tijd is gemoeid met het bereiken van de gewenste cultuur, is een plan van aanpak uitgewerkt. Daarbij zal ook gebruik worden gemaakt van de uitwisseling van ervaring en kennis die bij andere bedrijven aanwezig is. Nakoming van de binnen Omrin geldende veiligheidsvoorschriften is van essentieel belang, in eerste instantie voor de werknemers zelf maar ook voor ons bedrijf. Dat ons veiligheidsbeleid vruchten afwerpt blijkt mede uit het toegenomen aantal meldingen van bijna-ongevallen, waarmee kan worden geanticipeerd op het in de toekomst zoveel mogelijk voorkomen van ongevallen, en de sterke daling van het aantal ongevallen dat tot verzuim leidt. Op grond van de in 2012 uitgevoerde evaluatie van de KAVM-organisatie van Omrin is besloten tot continuering van de huidige structuur, waarbij de decentraal werkzame KAVM-adviseurs in functionele zin zijn gekoppeld aan de concerncoördinator KAVM. Hiërarchisch vallen deze medewerkers onder de directievertegenwoordiger. Eind 2012 is de beleidsverklaring van Omrin aangepast in verband met wijzigingen in de interne organisatie en het veiligheidsbeheersysteem van de REC. Middels deze verklaring wordt commitment aangegaan voor gezamenlijk beleid op het gebied van kwaliteit, arbo, veiligheid en milieu.


11

Verslag van de directie ______________________________________________________________________________________ Omrin als werkgever Zowel interne als externe ontwikkelingen zorgen voor een voortdurend in beweging zijnde organisatie. Dit vraagt van Omrin als werkgever en van haar werknemers een grote mate van flexibiliteit en blijvende inzet om daar adequaat op in te kunnen spelen. Inzetbaarheidsbeleid is een van de middelen die daarvoor worden ingezet, met name als het gaat om vraagstukken op het gebied van mobiliteit, ouderenbeleid, demotie en regelgeving rond pensionering. Bijzondere aandacht in het inzetbaarheidsbeleid van Omrin gaat uit naar pro-actief gezondheidsmanagement, gestructureerd opleidingsbeleid, het zorgen voor een goede kwaliteit van functionerings-, beoordelings- en persoonlijke ontwikkelingsgesprekken, verticale en horizontale flexibilisering van inzetbaarheid, kwalitatief goede ondersteuning voor het lijnmanagement en – in toenemende mate – aandacht voor personeelsplanning. Opleiding en training nemen een belangrijke plaats in bij Omrin. Naast voortdurende aandacht voor vakinhoudelijke scholing wordt gewerkt aan leiderschaps- en teamontwikkeling (onder andere door op maat geleverde incompany-trainingen) en specifieke sessies op het gebied van veiligheidsbewustzijn, integriteit en waarden en principes. Op het gebied van integriteit vindt jaarlijks overleg plaats tussen een daartoe in het leven geroepen externe klachtencommissie integriteit, de algemeen directeur, vertegenwoordigers van de Ondernemingsraad (OR) en de integriteitsconsulent. Ten opzichte van 2011 is het verzuim bij Fryslân Miljeu weliswaar licht toegenomen, maar met een verzuimcijfer van 4,7% (in 2011: 4,2%) blijft ons bedrijf gunstig afsteken tegen het gemiddelde verzuim in de sector Afval & Milieu over de afgelopen jaren, dat volgens onderzoek van de werkgeversvereniging WENb uitkomt tussen 5% en 6%. Daarbij moet worden bedacht dat de aard van de werkzaamheden binnen Fryslân Miljeu bij veel functies een behoorlijke fysieke belasting met zich brengt. De structurele aandacht bij Omrin voor verzuimbegeleiding en de gezondheid van de werknemers in relatie tot hun werksituatie (ondermeer door bedrijfsfysiotherapie en gezondheidsweken) levert een belangrijke bijdrage aan het beperken van het ziekteverzuim. In maart 2012 is het onderzoek naar de werkbeleving van de medewerkers van Omrin door het bureau Effectory afgerond. Hieruit kwam naar voren dat Omrin op bijna alle onderwerpen boven het gemiddelde van de andere onderzochte bedrijven scoort. Uiteraard zijn er ook verbeterpunten, die via werkoverleggen en aparte bijeenkomsten binnen de verschillende geledingen van ons bedrijf zijn opgepakt en in concrete actiepunten zijn vertaald. Op basis van dit medewerkerbetrokkenheidsonderzoek heeft Omrin meegedaan aan de Verkiezing Beste Werkgevers 2012. Effectory en VNU Media hebben een lijst gepubliceerd van de 100 beste werkgevers van Nederland, waaruit blijkt dat Omrin in de verkiezing over 2012 in de categorie ‘minder dan 1.000 werknemers’ landelijk op de 14e plaats is geëindigd en in Friesland de eerste plek behaalde. Vooral met een betrokkenheid van 8,3 scoorde Omrin hoog. Tussen de OR en de algemeen directeur zijn in 2012 zeven reguliere overlegvergaderingen gehouden en één overlegvergadering waarin de algemene gang van zaken van de onderneming is besproken zoals is voorgeschreven in de Wet op de ondernemingsraden. Verder zijn diverse vergaderingen door de vier onderdeelcommissies gehouden. In deze commissies vindt op bedrijvengroepniveau overleg plaats tussen vertegenwoordigers van de OR en de desbetreffende bedrijfsdirecteur. Onderwerpen waarover de OR zich het afgelopen jaar heeft gebogen zijn onder andere interne organisatiewijzigingen, toepassing van de vakantiewetgeving, de systematiek van functioneren en beoordelen van medewerkers, de voortgang van het medewerkerbetrokkenheidsonderzoek en de strategie 2013-2016. Vanwege het eindigen van de CAO Afval & Milieu per 1 juni 2011, zijn in april 2011 besprekingen van start gegaan tussen de werkgeversvereniging WENb en de vakorganisaties om te komen tot nieuwe CAO-afspraken. Na een langdurig onderhandelingstraject, waarin de vakorganisaties het CAOoverleg tot twee keer toe opschortten en korte tijd een staking dreigde, werd in augustus 2012 een definitief akkoord bereikt. De nieuwe CAO loopt van 1 juni 2011 tot 1 juni 2013 en voorziet gedurende deze looptijd onder andere in een loonsverhoging in drie stappen. ______________________________________________________________________________________ Jaarverslag 2012 NV Fryslân Miljeu

12

Verslag van de directie ______________________________________________________________________________________ Bij gelijkblijvende activiteiten is de verwachting dat de omvang van het personeelsbestand licht zal gaan afnemen. Ten slotte De wijze waarop de publieke samenwerking in Friesland op het gebied van afvalinzameling en het beheer van de openbare ruimte via Fryslân Miljeu invulling krijgt, blijkt in toenemende mate ook buiten Friesland een interessante optie te zijn. Interessant in de zin van het bundelen van krachten en daardoor realiseren van financieel voordeel, terwijl zeggenschap over de dienstverlening in de eigen gemeente behouden blijft. Tegelijkertijd wordt ook het belang ervaren van de wijze waarop ons bedrijf samen met de gemeenten invulling geeft aan duurzaam en maatschappelijk verantwoord ondernemen. In lijn met de voor de komende jaren vastgestelde strategische koers zullen beide uitgangspunten leidend blijven in onze bedrijfsvoering, met als focus het maximaal benutten van grondstoffen uit het afval. Afvalsturing Friesland NV, bestuurder namens deze J.W.G. Vernooij, algemeen directeur


13

Juridische structuur Fryslân Miljeu ______________________________________________________________________________________


14

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Geconsolideerde balans voor winstbestemming per 31 december 2012

Actief Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

31 december 2012 € 1.000 € 1.000

14.723

3.202 603

14.723

3.805 18.528

31 december 2011 € 1.000 € 1.000

12.099

2.067 1.067

12.099

3.134 15.233


15

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Geconsolideerde balans voor winstbestemming per 31 december 2012 31 december 2012 € 1.000 € 1.000

31 december 2011 € 1.000 € 1.000

4.537

4.317

100

143

Langlopende schulden

5.338

4.641

Kortlopende schulden

8.553

6.132

18.528

15.233

Passief Eigen vermogen Groepsvermogen Voorzieningen


16

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2012 2012 € 1.000

€ 1.000

2011 € 1.000

€ 1.000

Netto-omzet

25.035

23.693

Som der bedrijfsopbrengsten

25.035

23.693

Uitbesteed werk en externe kosten Lonen, salarissen en sociale lasten Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat

2.576 8.214 2.636 10.738

24.164

2.716 8.129 2.245 9.736

22.826

871

867

-429

-347

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

442

520

Resultaat

442

520

Financiële baten en lasten


17

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2012 (volgens de indirecte methode)

2012 € 1.000 € 1.000

2011 € 1.000 € 1.000

871

867

2.636 (43)

2.245 77

Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutatie voorzieningen Mutaties in werkkapitaal: Afname/toename vorderingen Toename/afname schulden Ontvangen interest Betaalde interest

(1.135) 899 (429)

Kasstroom uit operationele activiteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen financiële vaste activa Desinvesteringen financiële vaste activa

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

(429)

(347)

2.799 (5.333) 73 -

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Ontvangsten langlopende schulden Aflossing langlopende schulden Mutatie rekening-courant krediet Betaald dividend

(236)

725 (1.365)

(640)

(347) 2.202

(3.765) 50 93 (5.260)

3.428 (2.050) 841 (222)

(3.622) 2.000 (1.721) 1.094 (233)

1.997

1.140

Saldo mutatie geldmiddelen

-464

-280

Liquide middelen vorig jaar Liquide middelen dit jaar Mutatie

1.067 603 -464

1.347 1.067 -280


18

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Algemeen NV Fryslân Miljeu, statutair gevestigd te Leeuwarden, Hidalgoweg 5, is op 16 december 1998 opgericht. Activiteiten De activiteiten van NV Fryslân Miljeu en haar groepsmaatschappijen zijn: het, voor hun deelnemende overheden, komen tot een doelmatige en uit oogpunt van milieuhygiëne verantwoorde uitvoering van milieu- en reinigingstaken. Groepsverhoudingen NV Fryslân Miljeu staat aan het hoofd van een groep rechtspersonen. Een overzicht van de gegevens, vereist op grond van de artikelen 2:379 en 2:414 BW, is onderstaand opgenomen: Geconsolideerde maatschappijen: Naam

Statutaire zetel

◦ ◦ ◦ ◦ ◦ ◦ ◦

Leeuwarden Leeuwarden Leeuwarden Leeuwarden Leeuwarden Leeuwarden Leeuwarden

BV Fryslân Miljeu Noordwest BV Fryslân Miljeu Noordoost BV Fryslân Miljeu Zuidwest BV Fryslân Miljeu Zuidoost BV Fryslân Miljeu Bedrijfsservice BV Fryslân Miljeu Diensten Stichting Omrin Estafette

Aandeel in het geplaatste kapitaal 100% 100% 100% 100% 100% 100%

Per 31 december 2012 is BV Fryslân Miljeu Estafette omgezet in Stichting Omrin Estafette. Vanwege het niet wijzigen van het bestuur en het toezicht wordt Stichting Omrin Estafette opgenomen in de consolidatie.

Grondslagen voor de consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening van NV Fryslân Miljeu zijn de financiële gegevens verwerkt van de tot de groep behorende maatschappijen. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling van NV Fryslân Miljeu. De financiële gegevens van NV Fryslân Miljeu zijn verwerkt in de geconsolideerde jaarrekening zodat, gebruikmakend van artikel 2:402 BW, is volstaan met een verkorte winst- en verliesrekening in de vennootschappelijke jaarrekening. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van onderlinge verhoudingen en transacties.


19

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Algemene grondslagen voor de opstelling van de geconsolideerde jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan. In de toelichting op de onderscheiden posten van de balans wordt de reële waarde van het betreffende instrument toegelicht als die afwijkt van de boekwaarde. Indien het financiële instrument niet in de balans is opgenomen wordt de informatie over de reële waarde gegeven in de toelichting op de ‘Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen’. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. De vennootschap past hedge-accounting toe op basis van generieke documentatie. De vennootschap documenteert de wijze waarop de hedgerelaties passen in de doelstellingen van het risicobeheer, de hedgestrategie en de verwachting aangaande de effectiviteit van de hedge. De vennootschap dekt haar renterisico af door renteswaps. Het effectieve deel van financiële derivaten die zijn toegewezen voor kostprijshedge-accounting, wordt tegen kostprijs gewaardeerd. Voor het ineffectieve deel wordt het verschil tussen de kostprijs en de lagere reële waarde in de winst-en-verliesrekening verwerkt. Voor de toelichting van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de specifieke postgewijze toelichting. Onderstaand is het beleid van de groep opgenomen ten aanzien van financiële risico’s. Tevens worden de financiële derivaten van de groep en de hiermee verbonden financiële risico's toegelicht. Renterisico Het renterisicobeleid heeft tot doel de renterisico’s die voortkomen uit de financiering van de vennootschap te beperken en daarmee tevens de netto-rentelasten te optimaliseren. Dit beleid vertaalt zich in een gewenst profiel van vastrentende en variabel-rentende posities inclusief liquide middelen. Liquiditeitsrisico Periodiek worden liquiditeitsbegrotingen opgesteld. Door tussentijdse monitoring en eventuele bijsturing worden liquiditeitsrisico’s beheerst. In de liquiditeitsbegrotingen wordt rekening gehouden met beperkte beschikbaarheid van liquide middelen waaronder bankgaranties.


20

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de historische kostprijs verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de aanschafwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Kosten voor periodiek groot onderhoud worden ten laste gebracht van het resultaat op het moment dat deze zich voordoen. De materiele vaste activa waarvan de onderneming krachtens een financial leaseovereenkomst het economische eigendom heeft, wordt geactiveerd. De uit de financial leaseovereenkomst voortvloeiende verplichting worden als schuld verantwoord. De in de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt gedurende de looptijd ten laste van het resultaat gebracht. In de post wagenpark zijn voertuigen begrepen met een boekwaarde van € 412.000,-, die worden gefinancierd door middel van financial lease. De vennootschap heeft niet de juridische eigendom van deze voertuigen. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en de geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Voorzieningen Voorziening jubileumuitkeringen: Deze voorziening is getroffen voor toekomstige jubileumuitkeringen aan werknemers. De voorziening is berekend door een onafhankelijk actuarieel bureau, op basis van contante waarde van de verplichtingen uit hoofde bij de vennootschap geldende regelingen voor jubileumuitkeringen. Hierbij is rekening gehouden met toekomstige salarisstijgingen en ontslagkansen. De gehanteerde disconteringsvoet bedraagt 4,5 %. De looptijd van deze voorziening is langlopend. Voorziening WW-verplichtingen: Voor op balansdatum bestaande verplichtingen tot loondoorbetaling in de vorm van WW is een voorziening getroffen waarmee een bestaande WW-verplichting kan worden gefinancierd. Deze voorziening is tegen nominale waarde gewaardeerd. De looptijd van deze voorziening is kortlopend. Pensioen De vennootschap heeft een pensioenregeling die wordt gefinancierd door afdrachten aan pensioenuitvoerders, te weten een bedrijfstakpensioenfonds. De pensioenverplichtingen worden gewaardeerd volgens de “verplichting aan de pensioenuitvoerderbenadering”. In deze benadering wordt de aan de pensioenuitvoerder te betalen premie als last in de winst- en verliesrekening verantwoord. Aan de hand van de uitvoeringsovereenkomst wordt beoordeeld of en zo ja welke verplichtingen naast de betaling van de jaarlijkse aan de pensioenuitvoerder verschuldigde premie op balansdatum bestaan. Deze additionele verplichtingen, waaronder eventuele verplichtingen uit herstelplannen van de pensioenuitvoerder, leiden tot lasten voor de vennootschap en worden indien van toepassing in de balans opgenomen. Exploitatiesubsidies Exploitatiesubsidies worden ten gunste van de winst-en-verliesrekening gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde uitgaven komen/waarin de opbrengsten zijn gederfd/waarin het exploitatietekort zich heeft voorgedaan.


21

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Netto-omzet Als netto-omzet wordt verantwoord de opbrengst van de in het verslagjaar bij deelnemers en derden in rekening gebrachte diensten. Baten en lasten De baten en lasten worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben. Belastingen Op grond van artikel 2, lid 7, van de Wet op de vennootschapsbelasting is NV Fryslân Miljeu niet vennootschapsbelastingplichtig.

Grondslagen voor de opstelling van het geconsolideerd kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Winstbelastingen, ontvangen en betaalde interest en ontvangen dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. De verkrijgingsprijs van verworven groepsmaatschappijen wordt opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geldmiddelen heeft plaatsgevonden. Hierbij worden geldmiddelen aanwezig in deze groepsmaatschappijen afgetrokken van de aankoopprijs. Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van het financiële leasecontract wordt voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten.


22

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2012 Materiële vaste activa Containers

Wagenpark

Overig

Totaal

€ 1.000

€ 1.000

€ 1.000

€ 1.000

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

14.455 -5.507

7.631 -4.829

457 -272

22.543 -10.608

Balans per 1 januari 2012 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen

9.112 3.145 -55 -1.203

2.802 1.920 -18 -1.320

185 268 -113

12.099 5.333 -73 -2.636

Balans per 31 december 2012

10.999

3.384

340

14.723


17.709 -6.710

9.194 -5.810

725 -385

27.628 -12.905

6,7-33,3%

10-50%

10-33%

Afschrijvingspercentages Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Deelnemingen en participanten Omzetbelasting Overige vorderingen en overlopende activa

31 december 2012 € 1.000

31 december 2011 € 1.000

1.810 970 -

1.364 328 9

422

366

3.202

2.067

De vorderingen hebben een looptijd van minder dan een jaar. Op de post debiteuren is een voorziening wegens mogelijke oninbaarheid van € 29.000 (in 2011 € 38.000) in mindering gebracht. Eigen vermogen

Groepsvermogen

31 december 2012 € 1.000

31 december 2011 € 1.000

4.537

4.317

Voor een specificatie van het groepsvermogen wordt verwezen naar de toelichting op de vennootschappelijke balans.


23

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Voorzieningen 2012 € 1.000

2011 € 1.000

Balans per 1 januari Dotatie aan de voorziening Onttrekkingen

66 -

66 -

Saldo per 31 december

66

66

2012 € 1.000

2011 € 1.000

77 34 -77

77 -

34

77

Voorziening Jubilea-uitkeringen

Voorziening WW-verplichtingen Balans per 1 januari Dotatie aan de voorziening Onttrekkingen Saldo per 31 december Langlopende schulden Totaal € 1.000

Leningen kredietinstellingen Financial lease Totaal Aflossingsverplichting 1e jaar Per saldo

7.341 412 7.753 -2.415 5.338

31 december 2012 Looptijd > 5 jaar

-

31 december 2011

Rentevoet %

Totaal € 1.000

4,0% 3.3%

6.375 6.375 -1.734

Looptijd > 5 jaar

Rentevoet %

28 28

4,0% -

4.641

De aflossingsverplichtingen voor het komende jaar zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Verstrekte zekerheden ● Verpanding van vorderingen op groepsmaatschappijen. Het totaal van deze vorderingen mag maximaal € 6.500.000 bedragen. ● Verpanding van bedrijfsinventaris van NV Fryslân Miljeu. ● Verpanding van de debiteurenvorderingen van NV Fryslân Miljeu. ● Verpanding van de door NV Fryslân Miljeu gehouden aandelen op naam in het kapitaal van al haar dochtervennootschappen.


24

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________


Crediteuren Schulden aan kredietinstellingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Omzetbelasting Aflossingsverplichting leningen Deelnemingen en participanten Overige schulden en overlopende passiva

31 december 2012 € 1.000

31 december 2011 € 1.000

1.376 1.935

763 1.094

256 101 752 2.415 753

239 93 279 1.734 596

965

1.334

8.553

6.132

De maximale kredietfaciliteit bij kredietinstellingen bedraagt € 3.000.000. De verstrekte zekerheden staan vermeld onder de toelichting op de langlopende schulden. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen < 1 jaar Operational lease inzamelmiddelen Operational lease voertuigen Huur huisvesting

1 – 5 jaar

> 5 jaar

79 1.267 1.059

315 4.046 454

499 687 120

2.405

4.815

1.306

De leaseverplichtingen van de inzamelmiddelen en de voertuigen is inclusief een bijdrage voor onderhoud en reparatie. De huur huisvesting betreft de huur van winkelpanden, van opslagterreinen en van kantoorruimte. De Fryslân Miljeu-groep, met uitzondering van B.V. Fryslân Miljeu Diensten, is op basis van de B3status eigen risicodrager ten aanzien van de WW. In oktober 2007 hebben de bedrijven Sita en Van Gansewinkel een juridische procedure tegen Leeuwarden aangespannen, waarin Fryslân Miljeu Noordwest zich als partij heeft gevoegd. Door BV Fryslân Miljeu Noordwest zijn investeringsverplichtingen aangegaan voor een bedrag van € 1.520.000,-. Voor de afdekking van het renterisico op langlopende schulden heeft de vennootschap vier renteswaps afgesloten. Voor de verwerking van de renteswap past de vennootschap kostprijshedgeaccounting toe. De eerste swap heeft een hoofdsom van € 2.000.000. Met deze renteswap wordt het risico van een variabele rente (gebaseerd op 1-maands Euribor) afgedekt door een overeengekomen vast rentepercentage van 4,95% voor de gehele looptijd. Vanaf 1 januari 2007 loopt het nominaal bedrag lineair af in 10 jaar. De kostprijs van de renteswap bedraagt nihil. De waarde op balansdatum is -/€ 8.500. ______________________________________________________________________________________ Jaarverslag 2012 NV Fryslân Miljeu

25

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

De tweede swap heeft een hoofdsom van € 2.000.000. Met deze renteswap wordt het risico van een variabele rente (gebaseerd op 1-maands Euribor) afgedekt door een overeengekomen vast rentepercentage van 5,1 % voor de gehele looptijd. Vanaf 1 januari 2008 loopt het nominaal bedrag lineair af in 7 jaar. De kostprijs van de renteswap bedraagt nihil. De waarde op balansdatum is -/€ 29.000. De derde swap heeft een hoofdsom van € 3.000.000. Met deze renteswap wordt het risico van een variabele rente (gebaseerd op 1-maands Euribor) afgedekt door een overeengekomen vast rentepercentage van 5,4 % voor de gehele looptijd. Vanaf 1 januari 2009 loopt het nominaal bedrag lineair af in 7 jaar. De kostprijs van de renteswap bedraagt nihil. De waarde op balansdatum is -/€ 73.000. De vierde swap heeft een hoofdsom van € 3.000.000. Met deze renteswap wordt het risico van een variabele rente (gebaseerd op 1-maands Euribor) afgedekt door een overeengekomen vast rentepercentage van 4,3 % voor de gehele looptijd. Vanaf 1 april 2012 loopt het nominaal bedrag lineair af in 5 jaar. De kostprijs van de renteswap bedraagt nihil. De waarde op balansdatum is -/€ 60.000.


26

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2012 Netto-omzet

Omzet contracten Overige opbrengsten

2012 € 1.000

2011 € 1.000

19.914 5.121

18.541 5.152

25.035

23.693

De omzet contracten omvat de werkzaamheden die voortvloeien uit contracten met bedrijven en dienstverleningsovereenkomsten met de aangesloten gemeenten. De overige opbrengsten bestaan uit activiteiten die niet direct samenhangen met de omzet contracten. Uitbesteed werk en externe kosten De kosten uitbesteed werk en externe kosten hebben een directe relatie met de gerealiseerde omzet en overige opbrengsten. Lonen, salarissen en sociale lasten

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten

2012 € 1.000

2011 € 1.000

6.618 820 776

6.614 792 723

8.214

8.129

De dekkingsgraad van het ABP bedraagt per 31 december 2012 96% (2011 94%). Aantal werknemers Het gemiddeld aantal werknemers (fte) gedurende het boekjaar kan als volgt worden weergegeven:

NV Fryslân Miljeu BV Fryslân Miljeu Noordwest BV Fryslân Miljeu Estafette BV Fryslân Miljeu Noordoost BV Fryslân Miljeu Zuidwest BV Fryslân Miljeu Zuidoost BV Fryslân Miljeu Bedrijfsservice BV Fryslân Miljeu Diensten

2012

2011

20 61 18 4 3 22 26 24

18 65 24 4 3 24 26 16

178

180


27

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

Materiële vaste activa

2012 € 1.000

2011 € 1.000

2.636

2.245

2.636

2.245

2012 € 1.000

2011 € 1.000

1.404 654 1.703 5.096 1.881

786 710 1.728 4.580 1.932

10.738

9.736

2012 € 1.000

2011 € 1.000

-429

-347

-429

-347

Overige bedrijfskosten

Inhuur personeel Overige personeelskosten Huisvestingskosten Transportkosten Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten


28

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Vennootschappelijke balans voor winstbestemming per 31 december 2012

Actief

31 december 2012 € 1.000 € 1.000

31 december 2011 € 1.000 € 1.000

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

757 11.940

2.479 -

12.697

2.479 15.176

733 10.763

1.694 1

11.496

1.695 13.191


29

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Vennootschappelijke balans voor winstbestemming per 31 december 2012

Passief Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Agio Wettelijke reserve Dividendreserve Algemene reserve Resultaat boekjaar Voorzieningen

31 december 2012 € 1.000 € 1.000

640 216 2.484 754 442

4.536

31 december 2011 € 1.000 € 1.000

640 216 2.327 613 520

4.316

11

11

Langlopende schulden

5.007

4.641


5.622

4.223

15.176

13.191


30

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Vennootschappelijke winst- en verliesrekening over 2012 De vennootschappelijke winst- en verliesrekening is op grond van artikel 2:402 BW in beknopte vorm weergegeven. 2012 € 1.000

2011 € 1.000

Resultaat deelnemingen Saldo overige baten en lasten

416 26

483 37

Resultaat

442

520


31

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Toelichting op de vennootschappelijke balans per 31 december 2012 Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. Voor de algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening, de grondslagen voor de waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat, alsmede voor de toelichting op onderscheiden activa en passiva en de resultaten wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening, voor zover hierna niet anders wordt vermeld. De vennootschappelijke winst- en verliesrekening is op grond van artikel 2:402 BW in beknopte vorm weergegeven.

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans Materiële vaste activa Een overzicht van de materiële vaste activa is onderstaand opgenomen: Containers

Overig

Totaal

€ 1.000

€ 1.000

€ 1.000


751 -44

143 -117

894 -161

Balans per 1 januari 2012 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen

707 59 -44

26 22 -13

733 81 -57


722

35

757


810 -88

165 -130

975 -218

6,7%

20-33%

Afschrijvingspercentages

Financiële vaste activa Deze post kan als volgt worden gespecificeerd:

Deelnemingen in groepsmaatschappijen Vorderingen op groepsmaatschappijen

2012 € 1.000

2011 € 1.000

4.670 7.270 11.940

4.476 6.287 10.763


32

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Het verloop van de deelnemingen is als volgt: Deelnemingen in groepsmaatschappijen € 1.000 4.476 416 -222 4.670

Boekwaarde per 1 januari 2012 Resultaat deelnemingen Uitgekeerd dividend Boekwaarde per 31 december 2012 Het verloop van de vorderingen is als volgt:

Vorderingen op groepsmaatschappijen € 1.000 6.287 3.000 -2.017 7.270

Boekwaarde per 1 januari 2012 Verstrekkingen Aflossingen Boekwaarde per 31 december 2012

De vorderingen op groepsmaatschappijen betreffen leningen die zijn uitgezet bij de dochtermaatschappijen. De looptijd en rentebetalingen komen overeen met de voorwaarden tussen de geldverstrekker en N.V. Fryslân Miljeu. De looptijd varieert van vijf tot zeven jaar en de rentetarieven liggen tussen de 4,0% en 4,5%. Vorderingen 31 december 2012 € 1.000

31 december 2011 € 1.000

Debiteuren Groepsmaatschappijen Overige vorderingen en overlopende activa

103 2.161

117 1.445

215

132


2.479

1.694

De kortlopende vorderingen hebben een looptijd korter dan 1 jaar.


33

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Eigen vermogen Geplaatst kapitaal

31 december 2012 € 1.000

31 december 2011 € 1.000

Balans per 1 januari Storting Vermindering

640 -

640 -


640

640

Het maatschappelijk kapitaal bedraagt € 1.134.000. De aandelen zijn in handen van in NV Fryslân Miljeu participerende Friese gemeenten. Het geplaatste aandelenkapitaal is als volgt verdeeld: Aandelen A 80.534 aandelen à nominaal € 4,53 (nlg 10) Aandelen B 11.477 aandelen à nominaal € 4,53 (nlg 10) Aandelen C 40.759 aandelen à nominaal € 4,53 (nlg 10) Aandelen D 8.324 aandelen à nominaal € 4,53 (nlg 10) Bij de omrekening van guldens naar euro’s is gebruik gemaakt van artikel 2:178c BW. Agio 2012 € 1.000

2011 € 1.000

Balans per 1 januari 2012 Toename Afname

216 -

216 -


216

216

Dividendreserve Dividend Reserve A

Dividend Reserve B

Dividend Reserve C

Dividend Reserve D

Totaal

€ 1.000

€ 1.000

€ 1.000

€ 1.000

€ 1.000

Balans per 1 januari 2012 Toename uit winstbestemming Uitkering dividend

1.579 265 -150

-35 35 -20

612 12 -17

171 67 -35

2.327 379 -222


1.694

-20

607

203

2.484


34

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Algemene reserve 2012 € 1.000

2011 € 1.000

Balans per 1 januari 2012 Toename van algemene reserves Afname uit winstbestemming

613 141 -

340 273 -


754

613

2012 € 1.000

2011 € 1.000

Balans per 1 januari 2012 Toename Afname

-

81 -81


-

-

Wettelijke reserve

Resultaat boekjaar Het resultaat staat ter beschikking van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA). Voorzieningen 2012 € 1.000

2011 € 1.000

Balans per 1 januari Dotatie aan de voorziening Onttrekkingen

11 -

11 -


11

11

Voorziening Jubilea-uitkeringen

Langlopende schulden Totaal € 1.000

Leningen kredietinstellingen Totaal Aflossingsverplichting 1e jaar Per saldo

7.341 7.341 -2.334 5.007

31 december 2012 Looptijd > 5 jaar

-

31 december 2011

Rentevoet %

Totaal € 1.000

4,0%

6.375 6.375 -1.734

Looptijd > 5 jaar

Rentevoet %

28 28

4,0%

4.641

De aflossingsverplichting voor het komende jaar is verantwoord onder de kortlopende schulden. ______________________________________________________________________________________ Jaarverslag 2012 NV Fryslân Miljeu

35

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Zekerheden De verstrekte zekerheden zijn mede begrepen in de verstrekte zekerheden zoals vermeld in de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening. Kortlopende schulden

Crediteuren Schulden aan kredietinstellingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Omzetbelasting Groepsmaatschappijen Aflossingsverplichting lening Verbonden partijen Overige schulden en overlopende passiva

31 december 2012 € 1.000

31 december 2011 € 1.000

168 1.935

179 1.094

40 18 288 491 2.334 -

34 14 36 773 1.734 138

348

221

5.622

4.223

De kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan 1 jaar. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Deze rechten en verplichtingen zijn mede begrepen in de niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen zoals vermeld in de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening.


36

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Toelichting op de onderscheiden posten van de vennootschappelijke winst- en verliesrekening over 2012 Resultaat deelnemingen 31 december 2012 € 1.000

31 december 2011 € 1.000

Resultaat deelnemingen Resultaat overige

416 26

483 37

Resultaat

442

520

Het gemiddeld aantal werknemers (fte) bij NV Fryslân Miljeu gedurende het jaar bedroeg 20 (2011: 18).

Overige toelichtingen en ondertekening van de jaarrekening Bezoldiging van bestuurder en commissarissen Voor de bezoldiging van commissarissen van de rechtspersoon kwam in 2012 een bedrag van € 35.000 (2011: € 35.000) ten laste van de vennootschap en haar groepsmaatschappijen. Voor de bezoldiging van de bestuurder (Afvalsturing Friesland NV) kwam in 2012 een bedrag van € 82.000 (2011: € 82.000) ten laste van de vennootschap en haar groepsmaatschappijen.


37

Jaarrekening ______________________________________________________________________________________

Leeuwarden, 8 mei 2013

De bestuurder, namens deze

De Raad van Commissarissen,

J.W.G. Vernooij, algemeen directeur

G. Krol, president-commissaris

P. Waaijer

H. Sikkema

T. Baas

K.F. Helder


38

Overige gegevens ______________________________________________________________________________________

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring.

Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaat In artikel 19 van de statuten van NV Fryslân Miljeu zijn bepalingen opgenomen met betrekking tot de winstdeling. lid 1

De winst staat ter beschikking van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders, met inachtneming van het volgende:

lid 2

De voor uitkering vatbare winst kan slechts worden uitgekeerd voorzover het eigen vermogen groter is dan het gestorte deel van het kapitaal plus de reserves die wettelijk moeten worden aangehouden. - Uitkering geschiedt na vaststelling van de jaarrekening. - Tussentijdse uitkeringen mogen slechts worden toegestaan indien aan de eerste voorwaarde is voldaan.

lid 3

De reserves zijn als volgt opgebouwd: - wettelijke reserves - overige reserves - dividendreserve per serie van letteraandelen.

lid 4

De winst uit de besloten vennootschappen wordt toegevoegd aan de dividendreserve met inachtneming van het volgende:

lid 5

Van de winst wordt - met inachtneming van het in de vorige leden bepaalde – aan de aandeelhouders een primair dividend uitgekeerd van 7% over het gestorte nominale bedrag van hun aandelen en agio of zoveel minder als het beschikbare bedrag toelaat. Eventueel wordt het dividend vermeerderd met achterstallig primair dividend.

lid 6

Met inachtneming van het in vorige leden bepaalde kan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders besluiten tot uitkering van de winst op gewone aandelen.

lid 7

Op de na toepassing van vorige leden resterende winst, worden in aftrek gebracht de niet gedelgde verliessaldi. De alsdan resterende winst wordt uitgekeerd aan de aandeelhouders in verhouding tot het nominale bedrag van de aandelen.


39


Voorstel tot winstbestemming van het resultaat over het boekjaar 2012 Zoals uit de jaarrekening blijkt, bedraagt het geconsolideerde resultaat over 2012 € 442.000. Overeenkomstig het bepaalde in artikel 19 lid 4 van de statuten wordt de winst uit de besloten vennootschappen toegevoegd aan de dividendreserve. Overeenkomstig het bepaalde in artikel 19 lid 5 van de statuten wordt voorgesteld 7% primair dividend over het nominale bedrag van de aandelen en agio uit te keren, zijnde een bedrag van € 60.000. Voorgesteld wordt om van dividendreserve A na uitkering van het primair dividend overeenkomstig de statuten – 50% van de winst te reserveren en het restant van de winst, groot € 142.000, uit te keren aan de aandeelhouders met letteraandelen A. Voorgesteld wordt om van dividendreserve B na uitkering van het primair dividend overeenkomstig de statuten – 50% van de winst te reserveren en het restant van de winst, groot € 15.000, uit te keren aan de aandeelhouders met letteraandelen B. Voorgesteld wordt om van dividendreserve C na uitkering van het primair dividend overeenkomstig de statuten – 50% van de winst te reserveren en het restant van de winst, groot € 24.000, uit te keren aan de aandeelhouders met letteraandelen C. Voorgesteld wordt om van dividendreserve D na uitkering van het primair dividend – overeenkomstig de statuten – 50% van de winst te reserveren en het restant van de winst, groot € 1.000, uit te keren aan de aandeelhouders met letteraandelen D. Voorgesteld wordt om het resterende resultaat, groot € 200.000, overeenkomstig artikel 19 lid 7 aan het eigen vermogen te toe te voegen.

Resultaatbestemming voorgaand boekjaar 2011 De jaarrekening 2011 is vastgesteld door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders op 9 mei 2012. De resultaatsbestemming is vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel.


40



41



42

Jaarverslag 2012 NV Fryslân Miljeu

Recommend Documents