Jaarverslag 2005 Student Union

Jaarverslag 2005 Student Union

Jaarverslag 2005 Student Union Mei 2006

Colofon Jaarverslag 2005 Student Union Uitgave Stichting Student Union Universiteit Twente Bastille, hèt studentengebouw, kamer 332 Postbus 217 7500 AE Enschede T: 053 - 489 8006 F: 053 - 489 4433 E: [email protected] I: www.studentunion.utwente.nl

STUDENT UNION Jaarverslag 2005 ii

Ten geleide Middels het uitbrengen van dit jaarverslag legt de SU verantwoording af over het jaar 2005. In de eerste plaats aan de Raad van Toezicht, maar ook de Universiteit Twente, de Partners, de bij de Student Union aangesloten studentenorganisaties en natuurlijk de studenten van de Universiteit Twente vormen een belangrijke groep om te informeren over hetgeen is gebeurd in 2005. Leeswijzer Dit jaarverslag begint met de hoofdlijnen en van de Student Union, aangevuld met de speerpunten van het afgelopen jaar. Hoofdstuk 1 bestaat uit de verslaglegging op strategisch en beleidsmatig vlak. Hoofdstuk 2 behandeld de interne organisatie van de SU. Hoofdstuk 3 behandelt de door de SU zelf opgezette activiteiten, de ontwikkelingen daarvan het afgelopen jaar en de toekomstverwachtingen. Hoofdstuk 4 zal ingaan op de ondersteunende taken van de SU waar hoofdstuk 5 de door de SU mogelijk gemaakte faciliteiten. Hoofdstuk 8 sluit het secretarieel verslag af met een aantal punten die niet onder te brengen vielen bij een van voorgaande hoofdstukken. De financiële verslaglegging is ondergebracht aan het einde van het Jaarverslag. Om de leesbaarheid van het document te vergroten is er voor gekozen op niet alle actiepunten feedback te leveren. De belangrijkste punten zijn echter wel toegelicht. Mochten er toch nog vragen bestaan betrekking hebbend op andere actie punten dan is het bestuur altijd bereid hierop antwoord te geven.

STUDENT UNION Jaarverslag 2005 iii

Inhoudsopgave BERICHT RVT ......................................................................................................................................... 5 VOORWOORD VAN HET BESTUUR..................................................................................................... 6 DE STUDENT UNION ............................................................................................................................. 7 Missiestatement en profiel.................................................................................................................... 7 Organogram ......................................................................................................................................... 8 Samenstelling organisatie .................................................................................................................... 8 Prijzen en onderscheidingen .............................................................................................................. 11 SPEERPUNTEN .................................................................................................................................... 12 S.1 Sport............................................................................................................................................. 12 S.2 Internationalisering....................................................................................................................... 14 S.3 Studentondernemerschap ........................................................................................................... 15 UITGELICHT ......................................................................................................................................... 16 StudentenKennisPortal....................................................................................................................... 16 Ondernemerschapsplan ..................................................................................................................... 16 HOOFDSTUK 1 BELEID & STRATEGIE.............................................................................................. 17 UITGELICHT ......................................................................................................................................... 17 Beheersdiscussie ............................................................................................................................... 17 HOOFDSTUK 2 ALGEMENE ORGANISATIE...................................................................................... 18 2.1 Personeel & Organisatie .............................................................................................................. 18 2.2 Communicatie .............................................................................................................................. 19 UITGELICHT ......................................................................................................................................... 19 Lustrum SU ........................................................................................................................................ 19 HOOFDSTUK 3 ACTIVITEITEN VAN DE STUDENT UNION .............................................................. 21 3.1 Academische Vorming ................................................................................................................. 21 3.2 Introductie in werken leefomgeving ........................................................................................... 21 3.3 Externe Betrekkingen ................................................................................................................... 22 3.4 Commercie ................................................................................................................................... 23 HOOFDSTUK 4 ONDERSTEUNING .................................................................................................... 25 4.1 Leefomgeving van de Internationale Studenten .......................................................................... 25 HOOFDSTUK 5 FACILITEITEN............................................................................................................ 26 5.1 Studentenvoorzieningen .............................................................................................................. 26 5.2 Accommodatie.............................................................................................................................. 27 UITGELICHT ......................................................................................................................................... 28 Opening Sportcentrum ....................................................................................................................... 28 Student Union Activity Card (SUAC) .................................................................................................. 28 HOOFDSTUK 6 EXTRA BELEIDSMATIGE ZAKEN............................................................................ 29 HOOFDSTUK 7 FINANCIEEL JAARVERSLAG .................................................................................. 30 7.1 Stichting Student Union Universiteit Twente ................................................................................ 30 7.2 Student Union – UT-administratie ................................................................................................ 30 7.3 Student Union Enterprises B.V. ................................................................................................... 30 BIJLAGE 1 GEBRUIKTE AFKORTINGEN........................................................................................... 52

STUDENT UNION Jaarverslag 2005 iv

Bericht RvT Algemeen

De raad heeft het afgelopen jaar zeven keer vergaderd en één interne evaluatie bijeenkomst gehad. Door middel van deze vergaderingen heeft zij haar controlerende taak uit kunnen voeren. Deze taak bestaat voornamelijk uit het controleren van beleidsplan en verslag en de bijbehorende begroting en afrekening. Om een idee te geven wat er verder besproken is worden een aantal zaken kort toegelicht. Tevens zijn alle besluiten van de Raad van Toezicht terug te vinden op de website van de Student Union.

Visies SU

Dit jaar zijn verschillende visies goedgekeurd door de raad. Hierdoor is de richting van een aantal beleidsgebieden vastgelegd voor de komende tijd. Het gaat dan onder meer om sport, cultuur, ondernemerschap, internationalisering en beheersstructuur.

Commercie

De activiteiten van de SUE zijn dit jaar veelvuldig en uitgebreid besproken. In de basis gaat dit om de trade-off tussen facilitaire functies enerzijds en de commerciële winstgevende functie anderzijds. De conclusie is dat daar voor komend jaar voor de verschillende onderdelen een duidelijke keuze en bijbehorend plan voor gemaakt dient te worden.

Jaarplan, milestones, planning & control cyclus

Er is veel tijd en energie gestoken in de verbetering van het jaarplan, het werken met milestones en het opzetten van een planning & control cyclus. De raad is erg tevreden met de vorderingen die zijn gemaakt en hoopt dat deze stijgende lijn van verbeteringen zich voort zet. Zowel voor de raad als voor het bestuur zelf, zijn dit belangrijke punten om nog beter te kunnen functioneren.

RvT profielen

Naast de gebruikelijke vergaderingen heeft de raad een interne evaluatie bijeenkomst gehouden. Behalve een evaluatie over het functioneren en de rol van de raad, is er eveneens gesproken over het profiel van de raad. Door het e.a. vast te leggen over de vereiste inzichten en capaciteiten van de raad als geheel,kan er een beperkte schets gemaakt worden van de eisen die gesteld worden aan de individuele leden van de raad. Met name voor de toekomst bij het zoeken naar opvolging van leden dient dit een hulpmiddel te zijn. Enschede, maart 2006 De Raad van Toezicht, Bertjan Davelaar (voorzitter) Stijn Klaassen Marc ten Bulte Michael Thomas Arjan van Liere

STUDENT UNION Jaarverslag 2005 5

Voorwoord van het Bestuur De Student Union streeft naar kwalitatief hoogwaardige studentenvoorzieningen en kwalitatief hoogwaardig academisch gevormde studenten. Deze twee doelstellingen laten zich vertalen in een beleid dat gericht is op het ‘ontspannen en ontplooien’ van de studenten aan de Universiteit Twente. De organisatie van de “Create Tomorrow Denktank” ter ere van het eerste lustrum van de Student Union heeft een aanzienlijke bijdrage geleverd aan het eerste deel van onze missie: het bevorderen van de academische vorming van de studenten aan de Universiteit Twente. Daarnaast is in 2005 veel aandacht besteed aan het welzijn van de studenten door de kwaliteitsverbetering van studentenvoorzieningen. Dit is duidelijk zichtbaar in het verbouwde Sportcentrum en de hervorming van de UnionPlusKaart (UPK) in de Student Union Activity Card (SUAC). In het jaar 2005 heeft de Student Union dus een aantal belangrijke stappen gezet in het behalen van de genoemde doelstellingen. Daarop zijn we bijzonder trots en dat heeft ons voldoende inspiratie bezorgd om hiermee door te gaan en de lat voor komende jaren nog hoger te leggen. Kwalitatief hoogwaardige voorzieningen en kwalitatief hoogwaardig academisch gevormde studenten zijn nooit goed genoeg. Als Student Union kijken wij dan ook altijd kritisch naar deze doelstellingen en wat er nog beter kan. Een kritische blik op het eigen presteren en het immer nastreven van steeds hogere kwaliteit zijn zaken die bij de Student Union hoog in het vaandel staan. In dat licht is een kritische houding richting het jaar 2005 wel gepast. De Student Union heeft een groot aantal zaken opgepakt, opgestart en tot een succesvol einde gebracht, maar helaas ook een aantal zaken niet. Dit laatste geeft aanleiding tot verscherpte aandacht op de plannen die gemaakt worden: deze dienen ambitieus, maar bovenal realistisch te zijn. Enschede, maart 2006 Het Bestuur van de Stichting Student Union Universiteit Twente, Steven van Roon Marlous Boenders Joost Kampstra Jonathan Brugge Yke van Dijk Janine Rebel

Voorzitter, Beleid & Strategie en Personeel & Organisatie Externe Betrekkingen & Commercie Studentenvoorzieningen & Ondernemerschap Accommodatie & Financiën Academische Vorming Communicatie & Internationalisering


De Student Union

De Student Union Missiestatement en profiel Missiestatement De Student Union richt zich op kwalitatief hoogstaande studentenvoorzieningen en het afleveren van kwalitatief hoogstaande academisch gevormde studenten aan de maatschappij. Beide doelstellingen laten zich verwoorden in de misse van de Stichting Student Union: “Het bevorderen van de academische vorming en het welzijn van de studenten1 aan de Universiteit Twente.” Daarnaast richt de Student Union zich op het ondersteunen van de bij haar aangesloten verenigingen en het bevorderen van de contacten tussen studenten en het lokale, regionale en landelijke bedrijfsleven. Deze missie laat zich als volgt vertalen in strategische doelen: De kwalitatief hoogstaande studentenvoorzieningen o stelt studenten in de mogelijkheid om zich maximaal te ontspannen; o stelt studenten in de mogelijkheid om zich maximaal te ontplooien; o draagt bij aan de sociale banden van studenten; Kwalitatief hoogstaande academisch gevormde alumni o worden onder meer gevormd door het ontplooien van extra-curriculaire2 activiteiten; o beschikken over een mix van een aantal – erkende – competenties; o zijn in staat kritisch en constructief te functioneren in de maatschappij; Profiel SU De Student Union is het overkoepelende orgaan van alle studentenorganisaties aan de Universiteit Twente. De Universiteit Twente is de eerste universiteit in Nederland die ‘studentenzelfbestuur’ daadwerkelijk heeft vormgegeven in de organisatiestructuur. De grote mate van beleidsverantwoordelijkheid, de gebieden sport, cultuur, leefomgeving van de internationale studenten en het studentondernemerschap, onderstreept deze positie van de studenten aan de Universiteit Twente. De Student Union streeft naar kwalitatief hoogstaande studentenvoorzieningen, die zich kenmerken door te voldoen aan de wensen en eisen van de studenten en medewerkers. Door een vraaggericht aanbod te generen voor de studenten en het streven naar zoveel mogelijk aansluiting op de wensen van de medewerkers, zal de Student Union aan de gestelde voorwaarden voldoen. De Student Union streeft naar kwalitatief hoogstaande academisch gevormde studenten. Academische vorming en de daarmee gepaard gaande ontwikkeling van studenten kan op vele manieren ingevuld worden, door met een brede blik naar dit punt te kijken, wil de Student Union een uitdagend programma neerzetten voor de studenten aan de Universiteit Twente.

1

Studenten is het verzamelbegrip voor Nederlandse en Internationale studenten Extra-curriculaire activiteiten zijn oa. commissie- en bestuurswerk bij (studenten)organisaties en het leiden van een eigen bedrijf

2


De Student Union

Organogram

Samenstelling organisatie Raad van Toezicht Bertjan Davelaar Stijn Klaassen Maarten van der Zanden Michael Thomas Arjan van Liere Leo Goedegebuure (tot maart 2005) Dave Blank (tot maart 2005) Arwin Nimis (per april 2005)


De Student Union

Student Union Bestuur Het Bestuur kende in het jaar 2005 de volgende samenstelling: Januari 2005 Jeroen Borggreve Dirk Denef Arjen Hartman Wout van der Heijden Elianne Leeffers Marlous Reijs

Voorzitter, Beleid & Strategie en Personeel & Organisatie Accommodatie & Financiën Externe Betrekkingen & Ondernemerschap Studentenvoorzieningen & Internationalisering Onderwijs & Activisme Commercie, PR & Communicatie

Februari – Augustus 2005 Jeroen Borggreve Joost Eijkman Arjen Hartman Wout van der Heijden Elianne Leeffers Anke Huiskes

Voorzitter, Beleid & Strategie en Personeel & Organisatie Accommodatie & Financiën Externe Betrekkingen & Ondernemerschap Studentenvoorzieningen & Internationalisering Onderwijs & Activisme Communicatie & Commercie

September – December 2005 Steven van Roon Joost Eijkman Marlous Boenders Joost Kampstra Jonathan Brugge Anke Huiskes

Voorzitter, Beleid & Strategie en Personeel & Organisatie Accommodatie & Financiën Externe Betrekkingen & Ondernemerschap Studentenvoorzieningen & Commercie Academische Vorming (voorheen Onderwijs & Activisme) Communicatie & Internationalisering

Raad van Advies Prof. J. Schuijer Drs. R. Bleker Prof. dr. J.W.M. Kessels Ir. N. Janssen (tot april 2005) ir. C.E.G. Thönissen Prof. A.J.P. Brack (per oktober 2005)

Medewerkers Manager Bedrijfsvoering Office Manager Griffier Financieel administrateur Beleidsmedewerker Internationalisering

Jeroen de Kok Sandra Nienhuis Christina Cengiz (tot augustus 2005) Stef van Veen (per september 2005) Jan Schuring (tot juni 2005) Daan Vaneker (per juli 2005) Jan ter Heegde (parttime, per juli 2005) Roderick van Domburg


De Student Union

Commissies Beheerscommissie Pakkerij Business Course Commissie Centraal Beheer Euros ComptentieOntwikkelingsProject Commissie Student Union Partnershipscommissie Groot Inkoop Projecten Commissie IntroductieKommissie Lustrumcommissie PR & Communicatie Commissie SymposiumCommissie TrainingenCommissie USE Commissie

Koepels In 2005 is het aantal koepels ongewijzigd gebleven, wel heeft er een wijziging plaatsgevonden in de samenstelling van de koepel met gezelligheidsverenigingen: de Vestingbar heeft zich bij de vier verenigingen uit Pakkerij aangesloten en ze gaan nu samen verder onder de naam Societas Vitae. Cultuur Gezelligheid Sport Studie

Apollo P.K.v.V. Fact (tot medio 2005) Societas Vitae (per medio 2005) Sportraad Overleg Studieverenigingen

Verenigingen In 2005 heeft de Student Union aan de 5 onderstaande verenigingen een tijdelijke Unionerkenning verstrekt: Sport: Cultuur: Gezelligheid: Overig:

Messed Up Twente Brass Abunai Vestingbar WOT

Daarnaast heeft Utopiano helaas moeten besluiten de vereniging op te heffen.


De Student Union

Prijzen en onderscheidingen Voor meer informatie over de uitgereikte prijzen verwijzen wij u graag naar onze website3. P-activismeprijs De P-activismeprijs wordt jaarlijks uitgereikt aan een eerstejaars student die in het eerste jaar van de studie zijn of haar P heeft behaald en daarnaast actief is geweest met extra-curriculaire activiteiten. Vanuit de verenigingen kunnen studenten voorgedragen worden voor deze prijs. Winnaar 2005: Jos Mulder (Technische Bedrijfskunde) Union Cultuurprijs Om ‘cultuur’ eens extra in de schijnwerpers te zetten wordt jaarlijks de Student Union Cultuurprijs uitgereikt aan een persoon of een aantal personen, (studenten-)organisatie of cultureel project welke een positieve bijdrage heeft geleverd aan het culturele klimaat op de Universiteit Twente. Winnaar 2005: Februari Muziekmaand Create Tomorrow Denktank Op 28 september 2005 heeft de afsluitende activiteit voor het eerste lustrum van de Student Union plaatsgevonden. Het doel van de Create Tomorrow Denktank was het aanbieden van de kennis van studenten ten behoeve van het bedrijfsleven en de (semi)publieke sector. Winnaars: 1. “De eerste lichting van IO” 2. “Huize Avion” 3. “IK 2005” Student Union Erepenning De mensen die op uitzonderlijke wijze hun inzet hebben getoond voor de Student Union willen wij graag bedanken middels de uitreiking van de Student Union Erepenning. De Student Union Erepenning zal niet periodiek uitgereikt worden, maar alleen worden toegekend aan die persoon die voor de organisatie van onmiskenbare betekenis is geweest. Op 10 maart 2005 werden er twee erepenningen uitgereikt aan twee leden van de Raad van Toezicht van de Student Union, Dave Blank en Leo Goedegebuure. Sinds de oprichting van de Student Union waren de Dave en Leo nauw betrokken bij de Student Union en is de Student Union geworden wat zij nu is. Op 25 mei 2005 is er een Student Union Erepenning uitgereikt aan Frans van Vught. Mede door zijn betrokkenheid, visie en inzet is er een unieke situatie ontstaan op de campus. Van het begin af aan was Frans mede verantwoordelijk voor de oprichting en ontwikkeling van de Student Union.

3

http://www.studentunion.utwente.nl/nl/su_awards/


Speerpunten

Speerpunten S.1 Sport Sport is een wezenlijk onderdeel van het ontspannen van de student. Hierbij is het nodig dat de sportfaciliteiten voldoen aan de wettelijke eisen en van voldoende niveau zijn. De Student Union heeft hiervoor in 2004 maatregelen voorgesteld die grotendeels in 2005 getroffen zijn. Verder acht de Student Union het belangrijk dat er vraaggericht sport wordt aangeboden en dat daarvoor de drempels zo laag mogelijk zijn. Gebleken is dat er veel vraag is naar het beoefenen van sport in de stad. De Student Union wil in deze vraag voorzien en streeft naar een structurele invulling hiervan.

Concrete invulling Het belangrijkste project in 2005 is de invoering van de Student Union Activity Card geweest als opvolger van de Union Plus Kaart. Toegang tot alle faciliteiten (behalve fitness) inclusief de tennisbanen en het zwembad. Daarnaast is deze kaart ook flexibeler geworden en kan de SUAC per half jaar worden aangeschaft. Met de invoering van de SUAC is ook organisatorisch veel veranderd, zo ligt de controle nu bij de Student Union en niet meer bij de koepels en is er een nieuwe verdeling van de gelden zodat nu alle SUAC gelden ook weer terugstromen naar de sectoren Sport & Cultuur. Voor het vergroten van het aanbod zijn er een aantal bezuinigingen op andere gebieden gerealiseerd. De invoering van de SUAC is een belangrijk en succesvol project geweest in 2005 en zal als opstapje dienen voor de structurele samenwerking met de Saxion Hogeschool. Daarnaast is in 2005 de visie Sport goedgekeurd en wordt er aan de hand van de visie keuzes gemaakt. Zo is aan de hand van de visie begonnen met een inventarisatie van alle kosten/subsidies/contributie/ledenaantallen per vereniging om te kijken of er een eerlijke verdeling van middelen is en of deze in verhouding staan met de eigen bijdrage van de student. Dit alles zal in 2006 resulteren in een hervormd subsidiestelsel welke als uitgangspunt heeft een dynamische, eerlijke en transparante verdeling van middelen. Bij de hervorming van de Union Plus Kaart is besloten om de samenwerking met het Saxion hier nog niet bij te betrekken i.v.m. de complexiteit van het project. De samenwerking met het Saxion is wel verlengd, maar nog niet op structurele basis. Vraaggericht aanbieden van sport is gebeurd door de invoering van inloopuren. In de middag werd de mogelijkheid geboden om verschillende sporten te beoefenen zonder lidmaatschap. Hieruit bleek dat verenigingssporten liever bij een vereniging worden uitgeoefend, maar dat inloopuren als tae-bo, spinning en body pump wel een groot succes zijn. Een mooie uitbreiding van het sportaanbod. Daarnaast stonden er een aantal sportinvesteringsprojecten in de planning: Een gerenoveerd sportcentrum; Het tweede deel van de renovatie van het Sportcentrum is in 2005 voltooid. O.a. de gehele luchtbehandeling is vernieuwd, de kleedkamers zijn up-to-date, een vernieuwde kantoorvleugel en als topstuk is de gehele Prof. Schuijer zaal vernieuwd, hierdoor kan er de komende jaren weer optimaal gesport worden van het Sportcentrum. De feestelijke opening werd verricht door Erica Terpstra. Een vervangen toplaag van de atletiekbaan; Alle eisen en wensen zijn geïnventariseerd en er worden in 2006 tekeningen gemaakt en prijsaanvragen gedaan voor een nieuwe atletiekbaan met daarbij een skeelerbaan. Een project wat al erg lang loopt, in 2006 zal er meer duidelijkheid zijn en indien financieel haalbaar zal het ingediend worden bij het College van Bestuur. Een vervangen multifunctionele kunstgrasveld; Het multifunctionele kunstgrasveld is vervangen en is in december officieel in gebruik genomen. Een blaashal die in de winter over vier tennisbanen geplaatst wordt; De blaashal is op het laatste moment na veel werk niet door gegaan doordat de gemeente geen toestemming wilde geven. Eind 2005 is gekeken naar andere manieren om de


Speerpunten binnencapaciteit op te lossen, de mogelijkheid om een nieuwe hal te bouwen wordt door het College van Bestuur de komende jaren uitgesloten. Externe ruimte zal gezocht moeten worden in de stad bij andere instellingen. Een nieuwbouw van de zeilloods op het Watersport Complex. Hoewel het ontwerp af is, was het wachten op de benodigde grondruil tussen de Universiteit Twente en Vredestein. Door o.a. allerlei bodemonderzoeken is de grondruil begin 2006 rond, kan de vergunning aangevraagd worden en kan de aanbesteding van het gebouw gestart worden. Na een proces van jaren zal in 2006 zal dan de eerste schop in de grond gaan zodat de boten in de herfst van 2007 ondergebracht kunnen worden in de nieuwe loods!


Speerpunten

S.2 Internationalisering De Student Union is verantwoordelijk voor een goede leefomgeving voor alle UT-studenten, zowel de nationale als de internationale studenten, waarbij de internationale studenten speciale aandacht vereisen door cultuur- en taalverschillen. De Student Union neemt een centrale positie in tussen de (inter)nationale verenigingen, het International Office en de Commissie Internationalisering van het CvB. Op Europees niveau is de Student Union aangesloten bij de Student Wing van de ECIU. Afgelopen jaar is er zeker een grote stap gezet op het gebied van internationalisering. Zo is er voor het eerst door de Student Union aandacht besteed aan de (internationale) masterstudenten. Daarnaast zijn er internationaal georiënteerde activiteiten gesteund door het SFI. Toch zijn er zeker nog een aantal stappen die de SU in 2006 moet zetten. Verenigingen blijven vaak achter op het gebied van internationalisering en zo is informatievoorziening is in onvoldoende mate in het Engels beschikbaar. In kaart moet worden gebracht waar de knelpunten van internationale studenten liggen en vervolgens moeten deze worden opgelost. Tot slot wordt er nog te weinig gebruik gemaakt van het SFI wat ook zeker zal moeten veranderen. Hieronder volgt een overzicht van de concrete actiepunten.

Concrete invulling In 2005 is er door de Beleidsmedewerker Internationalisering een Visie Internationalisering geschreven. Naar aanleiding van deze visie zijn een aantal organisatorische veranderingen in gang gezet. Een verbeterde introductie voor (internationale) masterstudenten Afgelopen jaar is er voor het eerst speciaal aandacht besteed aan de (internationale) masterstudenten. In samenwerking met IO, SMIT en de opleidingen is er een programma tot stand gekomen waarbij extra aandacht is besteed aan de wensen van de internationale student. Zo is er onder andere een workshop gegeven waarin handvatten werden aangereikt over hoe om te gaan met verschillende culturen. Uit de evaluatie is gebleken dat de masterstudenten vonden dat deze handvaten nog niet voldoende waren om met de verschillen om te gaan. Hier zal komend jaar aandacht aan moeten worden besteed. Daarnaast is gebleken dat de informatievoorzieningen wat betreft het verenigingsleven op de Universiteit Twente, de Student Union en DISC niet uitgebreid genoeg is geweest. Een Engelstalig aanbod van cursussen en trainingen Alle inloopuren van het Sportcentrum worden desgevraagd in het Engels aangeboden. Daarnaast wordt een deel van de cursussen op het gebied van Sport en Cultuur in het Engels aangeboden. Een Subsidiefonds Internationalisering waarin de gelden van IO verwerkt zijn Er is een Subsidie Fonds Internationalisering ter grootte van 2.500 beschikbaar gesteld ter bevordering van de integratie tussen internationale en Nederlandse studenten en verenigingen. Dit is echter budget van de Student Union en niet van IO.


Speerpunten

S.3 Studentondernemerschap Sinds haar oprichting heeft de Student Union zich niet direct bezig gehouden met het stimuleren van studentondernemerschap. Studentondernemerschap was de verantwoordelijkheid van USE (University Student Enterprises), de stichting die studentondernemerschap op de UT faciliteert en stimuleert. Het disfunctioneren van USE en de huidige maatschappelijke ontwikkelingen op het gebied van innovatie en ondernemerschap gaven de Student Union een eerste aanleiding om meer aandacht aan studentondernemerschap te schenken. Hiernaast ziet de Student Union een tweede aanleiding in de noodzakelijke functie die ondernemingen hebben in de maatschappij en de kansen die op deze manier aan studenten geboden worden. In 2005 werd daarom prioriteit aan studentondernemerschap gegeven. Doelen Student Union met betrekking tot studentondernemerschap in 2005 Het studentenondernemerschap op de UT stimuleren en hiermee de kansen vergroten voor startende ondernemers. Naar aanleiding van de geschreven visie in 2004 is er een beleidsplan opgesteld voor studentondernemerschap. In dit beleidsplan onderscheiden we twee zaken: 1) Stimuleren van studentondernemerschap a. Informatievoorziening voor studentondernemers. De website van USE wordt gebruikt als informatiemedium voor de – aangesloten – studentondernemers en studentondernemingen. Op de website staan onder andere de activiteiten die USE organiseert, informatie over reeds aangesloten studentondernemingen, daarnaast kunnen startende studentondernemers op de website terecht voor informatie over relevante bedrijven en overheidsinstellingen, zoals de Kamer van Koophandel. b. Ontwikkeling van de vaardigheden van de studentondernemers. USE organiseert trainingen en workshops waarin de vaardigheden van studentondernemers worden ontwikkeld. De studentondernemersdag 2005 heeft getracht hier de nadruk op te leggen door middel van de organisatie van een aantal workshops. c.

Netwerkactiviteiten. Afgelopen jaar zijn er voor (startende) studentondernemers netwerkborrels en netwerklezingen gehouden om studentondernemerschap te stimuleren. Daarnaast heeft USE in 2005 voorgesteld om met een stand aanwezig te zijn op de beurs van Twentevisie, gezien de lage vraag hiernaar is besloten dit toch niet te doen. Om studentondernemerschap te stimuleren zijn er daarnaast vele contacten gelegd en geïntensiveerd met onder andere de Kamer van Koophandel, NIKOS, Syntens en de Rabobank om gemakkelijk en goedkoop faciliteiten aan te bieden aan studentenondernemers.

2) Faciliteren van studentondernemerschap a. Netwerkactiviteiten Zie hiervoor 1.c. b. Faciliteren in materiele middelen In de Bastille is er huisvesting voor een aantal studentondernemers geregeld. Studentondernemers maken hier volop gebruik van en ook dit jaar was er een wachtlijst voor kantoorruimte in de Bastille. Vanwege de grote vraag naar kantoorruimte is in 2005 onderzoek gedaan naar mogelijkheden voor flexwerkplekken en eventuele samenwerking met het BTC. Helaas is hier geen concreet resultaat behaald en zullen we in 2006 verder op zoek gaan naar andere mogelijkheden. Daarnaast kunnen studentondernemers gebruik maken van de vergaderzalen in Bastille, beamers etc. c.

Faciliteren in financiële middelen Studentondernemers die gehuisvest zijn in de Bastille krijgen een huursubsidie van de Student Union waardoor de huur voor kantoorruimte aanzienlijk lager is dan elders.


Speerpunten

UITGELICHT StudentenKennisPortal Er is een begin gemaakt met de realisatie van de studentenkennisportal met als doelstelling om de ondernemendheid onder studenten te vergroten. Veel vraag vanuit het bedrijfsleven, die door studenten(organisaties) behandeld kan worden, komt binnen op de UT en gaat verloren, vanwege het feit dat de vragen niet bij de juiste personen/instanties terechtkomen. Om daarnaast ook richting het bedrijfsleven een duidelijke toegangsportal te creëren wordt er een portal in het leven geroepen waar bedrijven hun vraag kunnen neerleggen. Deze vraag wordt vervolgens door een onafhankelijke redactie verdeeld onder studenten(organisaties) die de vraag van het bedrijf behandeld. De uiteindelijke realisatie van de studentenkennisportal zal in 2006 plaatsvinden. Reflectie acties en aandachtspunten Implementeren van de organisatorische veranderingen uit de in 2004 geschreven visie op studentenondernemerschap. In 2005 is de organisatiestructuur van University Student Enterprises veranderd. Daar de Student Union in 2004 nog een zetel had in de Raad van Toezicht van USE is USE opgeheven als onafhankelijke stichting eind 2005. Na een naamswijziging van USE (University Student Entrepreneurs) is USE in 2005 als commissie onder de Student Union komen te vallen. In 2005 zijn alle afspraken van de intentieverklaring, die is getekend in 2004, nageleefd. Resultaten zichtbaar In 2005 is naast de hierboven beschreven acties ook een begin gemaakt met het ondernemerschapsplan van de Student Union waarin de realisatie van de studentenkennisportal deel uitmaakt. Het ondernemerschapsplan is opgedeeld in 2 fases, zie ook “Uitgelicht – Ondernemerschapsplan”. Dit ondernemerschapsplan dient als uitgangspunt voor het verdere beleid in 2006. UITGELICHT Ondernemerschapsplan De introductie van de studentenkennisportal zal deel uitmaken van de eerste fase, zodat de ondernemendheid onder studenten wordt bevorderd. Een deel van de vragen van de studentenkennisportal zal ook terechtkomen bij USE. USE zal deze vragen vervolgens moeten uitzetten bij haar aangesloten studentondernemers.

In fase twee van het ondernemerschapsplan zal de organisatie van USE worden veranderd. Er zal veel meer concrete ondersteuning gaan komen van studentondernemers in de vorm van huisvesting tot hulp bij het aanvragen van octrooien en het zoeken naar geschikte businesspartners. Deze faciliteiten worden ondergebracht in een back-office waarin er uiteraard wordt gekeken naar de reeds bestaande faciliteiten op de UT. Het zogeheten front-office van USE gaat zich bezighouden met het organiseren van activiteiten zoals netwerklezingen, netwerkborrels en trainingen/workshops en het opzetten van een business club.


Hoofdstuk 1 Beleid & Strategie

Hoofdstuk 1 Beleid & Strategie Positie SU t.o.v. de student In het Jaarplan wordt gesproken over speciale aandacht voor de koepels binnen de Student Union. Helaas is dit niet naar volle tevredenheid aangepakt. De communicatie tussen de koepelbesturen en het SU Bestuur evenals het wederzijdse vertrouwen is in 2005 wel aanzienlijk verbeterd. De rol van de koepels als informatiemedium naar de verenigingen en zo naar de studenten toe is daarentegen niet ten volle benut en verdient dan ook de nodige aandacht in de toekomst. De SU is zich bewust van de rol die het vertrouwen tussen de verschillende organen, en met name tussen de SU en de studentenorganisaties, speelt en zal daar in de komende jaren dan ook hard aan moeten werken. Bij het opstellen van de strategische en tactische documenten, zoals het Jaarplan, is de samenwerking tussen de SU en met name de koepels Overleg Studieverenigingen en Societas Vitae (voormalig koepel Fact) ondermaats geweest. De samenwerking met de Sportraad is met name het eerste deel van 2005 niet optimaal geweest, tegen het einde van het jaar is de relatie gelukkig sterk verbeterd. Met Apollo is de samenwerking door het jaar heen als zeer positief ervaren. Het grootste deel van de koepels had gedurende 2005 helaas enige moeite met het vinden van bestuurders. In 2006 zal de rol van de koepels ten aanzien van het opstellen van de plannen, maar ook ten aanzien van de (organisatie van) activiteiten een wijziging ondergaan om op deze wijze de synergie te creëren die de kracht van het orgaan Student Union verder zal vergroten. Positie SU binnen de UT De positie van de SU binnen de UT gemeenschap begint meer vaste vormen aan de te nemen, toch is deze positie nog niet zo vanzelfsprekend als de SU graag zou willen. In afspraken met Bureau Communicatie zal tevens bekeken moeten worden welke rol de SU kan innemen bij voorlichting en profilering van de UT. Met betrekking tot de beheersmatige zaken heeft de SU een grote stap gemaakt. De focus ligt met name bij de beleidsmatige zaken en de SU zal uitsluitend beheersmatige taken op zich nemen als deze een nadrukkelijke meerwaarde bieden wanneer de SU deze voor haar rekening neemt. UITGELICHT Beheersdiscussie De afgelopen jaren heeft het Bestuur van de Student Union regelmatig aandacht geschonken aan de organisatie van de verschillende taken die worden uitgevoerd door de organisatie en dan met name de bestuurders. In 2005 is er een stap verder gezet in deze discussie met het opstellen van een visie ten aanzien van de ‘beheerstaken’ van de Student Union. De oorsprong in het opstellen van deze visie ligt in het idee dat de SU bestuurders zich primair moeten richten op het beleid ten aanzien van de studentenzaken en niet met het beheer ervan. De definitie van ‘beheer’ in deze is als volgt: “een routine, een operationele uitvoerende taak”. Uitgangspunten van de Student Union zijn: - Zoveel mogelijk beheer uitbesteden, met behoud van zeggenschap en - Alleen beheer als: o Het beleidsterrein bijdraagt aan de missie én o Het beheer bijdraagt aan de doelen van het beleidsterrein én o Het beheer tijdens de opstartperiode in eigen beheer meerwaarde biedt In 2006 zal een verdere uitwerking van de visie worden gemaakt en zal het ook daadwerkelijk in de organisatie van de Student Union merkbaar zijn.


Hoofdstuk 2 Algemene Organisatie

Hoofdstuk 2 Algemene Organisatie 2.1 Personeel & Organisatie Interne Organisatie van de SU Medewerkers en commissies Afgelopen jaar is op het personele vlak een roerig jaar geweest. Christina Cengiz heeft de SU verlaten en zal in 2006 opgevolgd worden door een nieuwe vaste medewerker. Op de financiële administratie heeft eveneens een wisseling van de wacht plaatsgevonden en hebben we Daan Vaneker als nieuwe administrateur mogen verwelkomen. In november heeft de Jeroen de Kok, de Manager Bedrijfsvoering, zijn contract opgezegd en hij zal dan ook per 31 januari 2006 de SU verlaten. Tot september 2006 zullen wij gebruik maken van een tijdelijke oplossing. We streven hierbij naar de inzet van (een) student(en). We gaan er vanuit dat de SU vanaf september 2006 weer gebruik kan maken van vaste medewerker als Manager Bedrijfsvoering ter ondersteuning van het Bestuur. De vele wisselingen en – tijdelijke – onderbemanning van een aantal posten hebben geleid tot het niet altijd optimaal functioneren van de organisatie. In 2006 zullen we door de structurele invulling van de lege posities de organisatie weer optimaal kunnen laten functioneren. De commissies hebben een doorlopende wisseling van samenstelling gekend, zonder noemenswaardige veranderingen en/of problemen. De Student Union Partnerships Commissie is per december 2005 opgeheven omdat het takenpakket te klein werd. University Student Entrepreneurs is als commissie onder de SU komen te vallen en middels deze commissie zal de SU haar beleid ten aanzien van studentondernemerschap verder vormgeven en kunnen we de studentondernemers maximaal ondersteunen. De commissiekamer bij de SU heeft in 2005 een aantal aanpassingen gehad, zo zijn er nieuwe computers gekomen en is de inrichting enigszins aangepast. Komend jaar zullen we de verdere inrichting en indeling optimaliseren, zodat de commissieleden hun werkzaamheden in een goede omgeving met goede faciliteiten kunnen uitvoeren. De Lustrumcommissie was een projectcommissie, mede om de Create Tomorrow Denk Tank te organiseren. Zonder deze studenten had het lustrum van de SU geen dergelijk groots evenement gekend (zie ook “Uitgelicht – Lustrum SU”). De Business Course commissie is het afgelopen jaar in het leven geroepen naar aanleiding van het initiatief van een drietal studenten om een UT-brede Business Course te ontwikkelen. De SU moedigt dergelijke initiatieven van harte aan en heeft dan ook besloten deze studenten als commissie van de Student Union verder te laten opereren om hun zo de nodige ondersteuning te kunnen geven. In 2006 zal deze Business Course plaatsvinden.

Meetbaar maken Student Union Meetbaarheid van beleid houdt in dat er indicatoren zijn waarmee je kunt toetsen of bepaalde zaken zijn gebeurd. Daarnaast kan je ook toetsen of het ook de gewenste resultaten tot gevolg heeft gehad. Dit laatste punt is ingewikkelder dan het eerste en dient met de nodige precisie te worden vormgegeven. In 2005 is een begin gemaakt met pilots op het gebied van prestatie-indicatie op de gebieden sport en cultuur, helaas is het door organisatorische zaken niet geheel tot een einde gekomen. Bij de totstandkoming van het Jaarplan 2006 is nadrukkelijk rekening gehouden met de meetbaarheid van het beleid, hierdoor is het voor 2006 eenvoudiger geworden om te toetsen of beleid is uitgevoerd. In 2006 zal ook de Planning & Control cyclus vorm krijgen, waardoor de meetbaarheid intern met betrekking tot de financiën duidelijk verbeterd zal worden. In 2005 zijn, in samenwerking met DiSC, stappen gezet met een groot project ten aanzien van de meetbaarheid van beleid. Als de SU een nieuw Strategisch Plan zal afsluiten met het UT zal de meetbaarheid daarvan hoog in het vaandel staan.


Hoofdstuk 2 Algemene Organisatie

Raad van Advies In 2005 heeft er slechts 1 vergadering plaatsgevonden met de Raad van Advies, ondanks dit lage aantal, is het een zeer vruchtbare vergadering geweest. Dhr. N. Janssen heeft de Raad van Advies in april verlaten, het Student Union Bestuur heeft de samenwerking met dhr. Janssen altijd als zeer nuttig en prettig ervaren en wil hem hiervoor dan ook bedanken. Eind 2005 is prof. mr. A.J.P. Brack door het Bestuur benoemd in de Raad van Advies. Zijn expertise op het bedrijfsrechtelijke vlak is een waardevolle aanvulling voor de RvA en het Bestuur hoopt op een goede samenwerking in de toekomst.

2.2 Communicatie Inleiding Afgelopen jaar is een zeer bewogen jaar geweest op het gebied van communicatie. Er zijn een aantal grote projecten gestart en getracht is de Student Union een nieuw, krachtig imago te geven met het introduceren van de nieuwe slogan: “de juiste balans!”. Dit onder andere naar aanleiding van het imago-onderzoek van 2004 (uitgekomen begin 2005). Naast positieve bevindingen zoals de juiste keuze van informatiemiddelen, is in 2004 naar voren gekomen dat de Student Union een onherkenbare organisatie is met een hoogdrempelig karakter. Doordat studenten zich moeilijk een beeld van de organisatie konden vormen, stonden ze vaak negatief/neutraal tegenover de Student Union. Afgelopen jaar is er dan ook flink gewerkt aan de herkenbaarheid van de organisatie en de meerwaarde voor de individuele student. De voor 2005 geformuleerde doelen staan dan ook in het teken van de bovengenoemde negatieve bevindingen. Uit het in 2005 uitgevoerde communicatie onderzoek is naar voren gekomen dat de SU in de toekomst meer en beter zal moeten communiceren over wat zij is en doet. Op deze wijze laat zij zien wat er speelt bij de SU en op de UT ten aanzien van de studentenzaken, wat de SU ook zichtbaarder zal maken voor de studenten. Over het algemeen kijkt de SU met een tevreden gevoel terug op 2005 ten aanzien van de communicatie: er is veel verbeterd. Er rest nog wel een aanzienlijke taak om nog verder te verbeteren en veranderen. De SU heeft een positie die vraagt om een doordachte en brede aanpak, niet alleen verenigingen, maar ook individuele studenten dienen bereikt te worden om de missie van de SU op een goede manier te kunnen vervullen. Een goede en constructieve relatie met de bestuurders van de verschillende aangesloten studentenorganisaties is van wezenlijk belang en staat hoog op de prioriteitenlijst voor komende jaren. UITGELICHT Lustrum SU In 2005 heeft de SU haar eerste lustrum gevierd. Deze viering is in twee delen uitgewerkt. Op 25 mei is er een feestelijke lustrumdag geweest waar middels een borrel en het nodige muzikale vermaak het startsein werd gegeven van de lustrumviering. Het College van Bestuur heeft deze gelegenheid aangegrepen om de studenten de “Student Union Boulevard” te schenken. Een goede invulling van deze mogelijkheid om het echt een studentenboulevard te maken laat door de vele bouwactiviteiten op en rond de “Student Union Boulevard“ nog even op zich wachten. Create Tomorrow Denktank Op 28 september bereikte de lustrumviering met de ‘Create Tomorrow Denktank’ het hoogtepunt. Duizend studenten hebben zich een dag lang over één van de twintig opdrachten gebogen. Deze opdrachten zijn bedacht door de veertien bedrijven die meewerkten aan het evenement `Het is natuurlijk heel comfortabel om in je veilige box te blijven. Maar probeer de grenzen eens te doorbreken! Kom uit de box!'Consultantbedrijf Tibbe Company uit Deventer reikte de deelnemers aan de ‘Create Tomorrow Denktank’ een aantal technieken aan om innovatief en creatief te denken. Na de training konden de 125 teams hun opgedane kennis in de praktijk brengen: ze gingen aan de slag met levensechte problemen, aangedragen door het Twentse bedrijfsleven. Het winnende studententeam ‘De Eerste Lichting van IO’ ging aan het werk met een vraag die was verstrekt door het in Almelo gevestigde Urenco. Dit bedrijf verrijkt uranium tot brandstof voor kerncentrales en vroeg de studenten hoe ze de negatieve gevoelens rond kernenergie zouden kunnen


Hoofdstuk 2 Algemene Organisatie wegnemen. Het team besloot een nieuw beeld van kernenergie aan te bieden. ' Blauwe stroom'bleek een winner en de acht leden van het team konden aan het einde van de dag de prijs van vierduizend euro verdelen. Tijdens de dag liet premier Jan Peter Balkenende zich nog even zien in zijn rol van voorzitter van het Landelijk Innovatieplatform en onderstreepte op die manier het belang en succes van een dergelijk evenement, waar studenten zich op een creatieve en innovatieve manier inzetten ten behoeve van het bedrijfsleven en de maatschappij. Hij speelde, als leider van de discussie, een actieve rol en toonde veel belangstelling voor het werk van de Student Union. De dag werd afgesloten met een cabaretvoorstelling en een groots ‘Create Tonight’ feest.


Hoofdstuk 3 Activiteiten van de Student Union

Hoofdstuk 3 Activiteiten van de Student Union 3.1 Academische Vorming Academische Vorming is voor de SU een van de twee belangrijkste aandachtsvelden en er is de afgelopen jaren op vele manieren vormgegeven aan de invulling van dit deel van de missie. Activisme en academische vorming vormen een twee-eenheid: academische vorming wordt onder andere bereikt door middel van activisme. Daarnaast is een indicator voor academische vorming het verbeteren en/of je eigen maken van competenties. Afgelopen jaar is er dan ook gekeken naar hoe we deze twee zaken – activisme en competentieontwikkeling – met elkaar kunnen verbinden. Daarnaast speelt het administreren en het aantoonbaar maken van ervaringen en competenties een grote rol op het vlak van academische vorming. We hebben 2005 dan ook grotendeels, naast een aantal andere geformuleerde doelen en actiepunten, gebruikt om te kijken naar hoe we bovenstaande zaken het beste konden uitvoeren. De rol van de SU op het gebied van academische vorming heeft een veel meer inhoudelijk karakter gekregen en daar zijn we blij mee! Na een lange periode van praten en onderzoeken doen, zijn er in 2005 een aantal voor de studenten en verenigingen zichtbare acties geweest. Het is nu zaak om 2006 te gebruiken deze concrete plannen daadwerkelijk tot een succes te maken en de zolang nagestreefde meerwaarde aan te tonen. Het bestaande aanbod van trainingen en het COP is in 2005 gehandhaafd en waar mogelijk uitgebreid. Daarnaast is er naar aanleiding van de studiereis van het SU bestuur in 2005 naar o.a. University of Warwick (Groot-Brittannië) een begin gemaakt met het uitwerken van het ‘Skills Certificate’. Met dit project wil de SU studenten de mogelijkheid bieden competenties te ontwikkelen naast hun studie en deze vervolgens door de UT erkend te krijgen, waardoor een student een bewijs heeft dat hij/zij een bepaalde competentie bezit. Voornamelijk bij sollicitaties kan dit de succeskansen van de UT studenten aanzienlijk vergroten. In 2006 zullen we de financiering en de invulling van de competentiemodules ontwikkelen en gaan we er vanuit dat de eerste pilots in het nieuwe collegejaar van start kunnen gaan. Het onderzoek naar competentiegericht activisme heeft helaas niet de (concrete) resultaten gebracht die de SU had gehoopt. Met de onderzoeksresultaten zullen we komende periode, in samenwerking met een aantal studieverenigingen, kijken hoe we invulling kunnen geven aan deze vorm van activisme. Het digitaal portfolio dat de SU graag wilde invoeren bij het COP, maar uiteindelijk ook voor alle studenten, heeft helaas niet aan de verwachtingen voldaan. De tests wezen uit dat het veel tijd in beslag nam om dit portfolio bij te houden, iets wat door de testgroep (studentbestuurders) als te bezwaarlijk werd beschouwd. Hierop heeft de SU besloten om verdere invoering en ontwikkeling van het digitaal portfolio te staken. Toch verdient het de voorkeur om iets dergelijks te bieden aan studenten (wanneer er behoefte is/ontstaat) waar zij hun ervaringen kunnen bijhouden, we zullen dan ook in de komende jaren, wellicht in combinatie met de overige ontwikkelingen op dit beleidsterrein, uitkijken naar nieuwe mogelijkheden. Informatie over activisme is een van de aandachtspunten geweest van de SU en zou volgens het jaarplan moeten gebeuren door middel van het uitbrengen van een activisme folder en een website. Het uitbrengen van de activisme folder is niet gebeurd: het effect van een dergelijk communicatiemiddel heeft in het verleden niet het gewenste effect bereikt waardoor het niet verantwoord leek om hier middelen in te steken. Het aanbieden van informatie via de website is wel gebeurd.

3.2 Introductie in werken leefomgeving Een goede introductie is van essentieel belang voor een geslaagde studententijd. Het is mede in dat licht van belang dat nieuwe studenten weten wat de UT en de Student Union te bieden hebben. Het is


Hoofdstuk 3 Activiteiten van de Student Union de taak van de Student Union om de aankomende studenten te introduceren in hun nieuwe werken leefomgeving. De introductieperiode is bij uitstek geschikt om de eerstejaars studenten te kunnen voorzien van alle relevante informatie. Ten aanzien van de SU is dit niet geheel geslaagd: een, in onze ogen, te groot percentage (zo’n 40%) is niet voldoende op de hoogte van de activiteiten van de SU. Ook ten aanzien van de faciliteiten van bureau DiSC blijken de eerstejaars studenten niet veel te weten. De resultaten uit de gehouden enquête onder de eerstejaars lieten ook zien dat aankomende studenten van mening zijn dat zij onvoldoende op de hoogte waren van de verschillende activiteiten in het studentenleven van Enschede. De introductieperiode is overall zeer goed beoordeeld en bezocht door de deelnemers en de inzet van de IntroductieKommissie heeft voor dit goede resultaat gezorgd! Met de inzet van de opleidingen, SMIT, International Office en de Introductie Kommissie is er voor 175 instromende masterstudenten een masterintroductie neergezet. In 2005 lag alleen de organisatie in handen van de Ik, vanaf 2006 zal ook de verantwoordelijkheid voor de introductie meer naar de IK gaan verschuiven. De samenwerking met de Saxion Hogeschool is dit jaar wederom succesvol geweest. Voor 2006 en verder zal wel gekeken moeten worden hoe er meer uit te halen is voor de UT studenten. Naar aanleiding van de onduidelijkheid in 2004 over de aantallen, grootte en verdeling van de doegroepen is er in 2005 een nieuwe opzet geschreven voor de doegroepenmarkt. In deze nieuwe opzet is de verhouding tussen onafhankelijke en afhankelijke doegroepen, selectiecriteria, spelregels voor het afvallen en toevoegen en praktische tips beschreven. Deze nieuwe opzet heeft haar vruchten afgeworpen en is succesvol verlopen waardoor deze in het vervolg ook gebruikt zal worden.

3.3 Externe Betrekkingen Partnerships leveren een positieve financiële bijdrage aan de exploitatie van de Student Union. Daarnaast ligt een groot deel van de kracht van de Student Union in de overkoepelende en ondersteunende rol naar haar Union-erkende verenigingen. Hierin kan zij wat beteken door onder andere het afsluiten van partnerships met bedrijven waardoor de ondersteunende rol vergroot kan worden. Afgelopen jaar is helaas niet succesvol geweest op het gebied van de partnerships. Er hebben zich een aantal mogelijkheden voorgedaan voor het afsluiten van een partnership, maar deze zijn om uiteenlopende oorzaken uiteindelijk niet doorgegaan. Daarop is er in september 2005 kritisch gekeken naar het partnershipsbeleid en heeft er naar aanleiding van het niet afsluiten van partnerships een wijziging plaatsgevonden in het partnershipsbeleid, welke ook als uitgangspunt dient voor 2006. Uiteraard is er rekening gehouden met de meerwaarde voor enerzijds de Student Union en haar verenigingen en de partner anderzijds. Douwe Egberts Er is in het jaar 2005 intensief gesproken met Douwe Egberts over samenwerking met de Student Union en de UT. De onderhandelingen zijn stukgelopen op de contante waarde van de samenwerking tussen de UT en DE, die door Europese regelgeving niet op deze wijze mocht doorgaan. De samenwerking met de SU was hierdoor voor DE ook van de baan. Amicon Ook zijn er in het begin van 2005 gesprekken gevoerd met Amicon over verlenging van het contract wat geëindigd was per 31-12-2004. Er is na een aantal gesprekken besloten om niet tot onderhandeling van verlenging over te gaan. KPN De UT en KPN hebben een MoU gesloten waarin verschillende projecten ondergebracht zijn. De SU nam in samenwerking met KPN 3 projecten voor haar rekening. Ten eerste is dit het project Business Development geweest waarin studenten in samenwerking met KPN een nieuwe technologie gaan ontwikkelen voor de producten van KPN. Dit project is in gang gezet en loopt vooralsnog voorspoedig. Beide partijen zijn hier tevreden over. Daarnaast heeft KPN getracht een studentenpropositie in de markt te zetten tijdens de introductieperiode. Deze aanbieding (laptop/mobiele telefoon+ abonnement) sloeg niet aan vanwege de veel te hoge prijs. De samenwerking tussen KPN en de SU in dit project


Hoofdstuk 3 Activiteiten van de Student Union verliep niet naar wens. Het derde en laatste project betrof een partnership tussen de SU en KPN. Echter bleek al gauw dat de voorkeur vanuit KPN op het gebied van recruitment lag bij de TU Delft en niet bij de UT, waardoor een partnership werd uitgesloten. De SU is over 2005 over het algemeen tevreden met betrekking tot de reeds bestaande partnerships en hoopt dan ook dat de samenwerking van het afgelopen jaar in de toekomst gecontinueerd zal worden. Partnership Grolsch Er is afgelopen jaar een goed contact geweest met Grolsch. Ook al zijn de contactmomenten laag, de samenwerking wordt als prettig ervaren door beide partijen. In 2006 zal het partnership met Grolsch aflopen en zal er uiteraard ingezet worden op een verlenging van het partnership. Partnership Rabobank Ook met de Rabobank is er sprake geweest van een goede samenwerking. Het partnership met de Rabobank is dit jaar ten einde gelopen maar is wederom voor een periode van drie jaar verlengd, waarin exclusiviteit op het gebied van zorgverzekeringen niet is meegenomen. Dit vanwege het feit dat er aan het einde van het jaar is gesproken met zorgverzekeraars over een partnership. De Rabobank heeft het afgelopen jaar de Student Union met verschillende extra activiteiten ondersteund. Zo is er aangegeven tijd beschikbaar te maken voor een financieel adviseur in de Bastille om studentondernemers van financieel advies te voorzien. Daarnaast heeft de Rabobank korting verleend op de SUAC aan studenten die een rekening hebben geopend bij de Rabobank. Partnership Vrumona De invulling van het partnership met Vrumona liet afgelopen jaar wat te wensen over. Het aantal contactmomenten was te laag naar inzicht van de SU en er is dan ook de wens vanuit de SU om de samenwerking binnen het huidige contract te verdiepen. Tegen het einde van het jaar zijn de eerste aanzetten hier voor gedaan. Sponsoring Akzo Nobel Akzo Nobel heeft dit jaar wederom bijgedragen aan het Subsidiefonds Algemeen. Afgelopen jaar is er weinig gedaan aan de naamsbekendheid van de Student Union onder de landelijke bedrijven. In 2006 zal bekeken worden hoe de naamsbekendheid bij bedrijven vergroot kan worden en nieuwe samenwerking opgezet kunnen worden. In 2005 is het EB overleg gestart tussen de Student Union en de studieverenigingen. Tijdens een EB overleg werd gediscussieerd over lopende zaken en werden projecten opgestart die de Student Union en verenigingen gezamenlijk kunnen oppakken om meer te bieden aan bedrijven. Zo zijn er aan het einde van het jaar plannen ontstaan om samen met de Unionverenigingen bedrijven in staat te stellen contact te leggen met studenten. Maar ook om studenten in contact te brengen met bedrijven. Deze plannen zaten eind 2005 in een vroegtijdig stadium. De planning is om in 2006 in samenwerking met de verenigingen deze plannen ten uitvoer te brengen. De SU is blij dat de contacten met de studieverenigingen aanzienlijk zijn verbeterd en zet zich in dit in de toekomst zo te houden.

3.4 Commercie Ondanks dat commercie niet opgenomen is in het jaarplan is toch besloten om een beknopt verslag over 2005 op te nemen. De verschillende onderdelen van de Student Union Enterprises B.V. zullen hier besproken worden. Het jaar 2005 was voor de SUE B.V. nog steeds een opstartjaar: het eerste volledige jaar voor de UnionBar, het eerste jaar dat het Atrium gratis beschikbaar werd gesteld voor studenten en daarnaast de oprichting van een nieuw onderdeel, Evenementen. De SUE B.V. heeft een negatief resultaat geboekt van 1.900,-. Voor meer informatie zie de Jaarrekening 2005 Student Union Enterprises B.V. De SUE B.V. zal zich in 2006 maximaal inzetten om de winstgevendheid te vergroten en hierdoor extra gelden te genereren voor de Stichting Student Union. Eind 2005 heeft ook een reflectie plaats gevonden van de commerciële activiteiten, er hebben meerdere discussies, o.a. met de Raad van Toezicht, plaatsgevonden of de Student Union zich wel met commerciële activiteiten moet bezig houden en onder welke voorwaarden. Commerciële activiteiten kosten veel energie en tijd en leveren op dit moment nog niet de gewenste output. In 2006 zal hieraan een vervolg worden gegeven.


Hoofdstuk 3 Activiteiten van de Student Union

Algemeen Onder de post ‘algemeen’ worden de exploitatiesubsidies voor het personeel opgenomen en bij de lastenkant de personele lasten, rente en overige lasten welke niet specifiek toe te schrijven zijn aan één onderdeel. UnionShop In de UnionShop hebben een aantal wisselingen in het assortiment plaatsgevonden, onder andere tijdschriften, frisdranken en Grolsch-artikelen zijn uit het assortiment gehaald wegens slechte verkoopcijfers of te kleine marges. Daarnaast zijn de ijzerwaren tijdelijk uit het assortiment gehaald wegens problemen bij de leverancier. Daarentegen is het aanbod relatieartikelen en Twente University kleding uitgebreid wegens groot succes. Met Unigear, leverancier van de kleding en relatieartikelen zal begin 2006 zal een nieuw contract worden opgesteld waardoor de voorraad en daarmee ook grotendeels het risico bij Unigear komt te liggen. De dictaat verkoop is dit jaar verder gedaald, echter wegens een hogere handelingsfee en de brand (waarvoor verzekeringsgeld is gekregen) is de omzet toch groter dan begroot. Voor volgend jaar dient hier een oplossing voor gevonden te worden. UnionBar Het jaar 2005 is het eerste jaar geweest dat de UnionBar volledig open is geweest. Hoewel er een duidelijk stijgende lijn te ontdekken valt heeft de UnionBar uiteindelijk niet het gewenste positieve resultaat gebracht. In het vierde kwartaal is voor het eerst een positief resultaat behaald, welke de resultaten enigszins heeft rechtgetrokken. De omzet is iets achtergebleven ten opzichte van de begroting. De vaste lasten zijn conform begroting, maar de inkoopkosten zijn een stuk hoger. Een Coördinator Reserveringen is begin 2005 aangesteld om alle reserveringen voor de UnionBar en het Atrium te regelen. Dit heeft ertoe geleid dat er meer dan 160 activiteiten/evenementen zijn geweest. Atrium Het Atrium is dit jaar gratis beschikbaar gesteld aan Union erkende verenigingen en SUAC houders. Door het organiseren van een groot aantal evenementen is de omzet erg toegenomen en daarnaast zijn ook de marges gestegen. Door het grote aantal aan evenementen zijn de lasten uiteraard gestegen, dit is met name zichtbaar bij de personele lasten. In 2005 zijn er een groot aantal investeringen gedaan om het Atrium aantrekkelijker te maken. Evenementen In april is aan de SUE B.V. een evenemententak toegevoegd. Al langer bestond de vraag om het Atrium intensiever te gebruiken en daardoor de omzet in zowel de UnionBar als de AtriumBar te verhogen. Het jaar 2005 is vooral gebruikt om verschillende concepten te testen, hier is o.a. ook “Club Union” uit voortgekomen, ook is er een Coördinator Evenementen aangesteld, welke in 2005 nog gesubsidieerd is door de Stichting Student Union. In totaal zijn er 5 grote eigen evenementen neergezet en 2 feesten georganiseerd voor andere organisaties. De evenementen waren een succes gezien de aantallen bezoekers en hebben tevens laten zien welke mogelijkheden het Atrium heeft. In de 2006 zal de focus meer liggen op het aantrekken van externe verhuurders.


Hoofdstuk 4 Ondersteuning

Hoofdstuk 4 Ondersteuning 4.1 Leefomgeving van de Internationale Studenten De SU ziet het als een van haar verantwoordelijkheden om zich in te zetten voor de leefomgeving van de internationale studenten aan de UT. Deels door direct belangen te behartigen, maar ook juist door een omgeving te creëren waar internationale studenten zich kunnen thuis voelen, ontspannen en ontplooien. Tijdens de introductie is er in het programma ruimte opgenomen voor de informatievoorziening. Uit evaluatie van zowel de bachelor- als masterintroductie is echter gebleken dat internationale studenten niet genoeg informatie ontvangen over wat er op de UT te doen is. Alleen op de introductie aandacht besteden aan de informatievoorziening is niet voldoende, mede ingegeven door de verschillende instroommomenten van de internationale studenten. Het aanbod van Engelstalige informatie en activiteiten is in de ogen van de SU nog ondermaats. Op de gebieden Sport en Cultuur vindt er vraaggericht Engelstalig aanbod plaats. De meeste studentenorganisaties zijn echter nog onvoldoende voorbereid op een internationaal aanbod van informatie en activiteiten. Ook de SU zal zelf nog de nodige voorzieningen moeten treffen ten aanzien van Engelstalig informatie- en activiteitenaanbod. Door middel van het SubsidieFonds Internationalisering kunnen bij de SU aangesloten verenigingen subsidie krijgen voor onder andere vertalen van informatie. Hiervan wordt echter door de (studenten)verenigingen weinig gebruik gemaakt. Het is dan ook van belang het bestaan van dit fonds wijder te verspreiden om op deze wijze het gebruik te intensiveren.


Hoofdstuk 5 Faciliteiten

Hoofdstuk 5 Faciliteiten 5.1 Studentenvoorzieningen 5.1.1 Sport Inleiding Sport draagt bij aan ontplooiing en ontspanning van de student en is daarmee van belang om een goede studievoortgang te bevorderen. Tevens versterkt het de sociale binding tussen studenten van verschillende opleidingen binnen de Universitaire gemeenschap. Sportverenigingen en voorzieningen zijn ontmoetingsplaatsen bij uitstek. Ook geven ze een bijzondere uitstraling aan de Universiteit Twente, wat een wervend effect op aankomende studenten heeft. Daarnaast bieden sportverenigingen voor actieve studenten de mogelijkheid om bestuurlijke ervaring op te doen. Het aantal houders van een SUAC is het afgelopen jaar iets afgenomen (6%). Door de stijging van het aantal studenten betekent dit echter wel dat de relatieve daling nog groter is. De daling is opmerkelijk aangezien de SUAC meer mogelijkheden biedt tegen lagere aanschafkosten. Er zal begin 2006 dan ook een onderzoek uitgevoerd moeten worden om te achterhalen waar deze daling vandaag komt. Zoals op pagina 11 van dit jaarverslag te zien is, is het aanbod op de gebieden sport en cultuur per saldo uitgebreid met de komst van 3 nieuwe verenigingen en het, helaas, moeten opheffen van 1 vereniging. De samenwerking met de Saxion Hogeschool heeft in 2005 helaas niet de intensiteit gehad waar de SU op gehoopt en ingezet heeft. Het streven is nog altijd om voor het collegejaar 2006-2007 een gezamenlijke sportkaart te introduceren, of dit ook daadwerkelijk gaat lukken, hangt erg af van de inzet en insteek van de Saxion Hogeschool. Sinds september 2005 is het ook mogelijk voor ITC en TiO Hogeschool studenten om een SUAC aan te schaffen en zodoende ook gebruik te maken van alle cursussen die de Universiteit te bieden heeft. Daarnaast zijn in 2005 de inloopuren ingevoerd welke zorgen voor een betere aansluiting op de vraag: SUAC houders kunnen zo op een laagdrempelige manier gebruik- of kennismaken van een aantal sporten. Hieruit bleek dat verenigingssporten die als inloopuur werden aangeboden minder populair waren dan individuele sporten In 2005 is ook de bedrijfsport ingevoerd. Medewerkers kunnen op daluren gebruik maken van de fitness, het zwembad en andere voorzieningen zoals cursussen. Aan het einde van 2005 is het multifunctionele kunstgrasveld vervangen. Voor de bouw van een nieuwe zeilloods is een grondruil tussen de UT en Vredestein noodzakelijk geweest. Eind 2005 is deze afgehandeld en in 2006 kan dus begonnen worden met de bouw van de nieuwe loods. De voorziene blaashal om de binnencapaciteit te vergroten is helaas niet doorgegaan wegens bezwaren vanuit de gemeente Enschede. De verdeling van financiële middelen over de sector sport is in 2005 een punt van aandacht geweest, in het kader hiervan zijn een groot aantal kosten per vereniging inzichtelijk gemaakt om zodoende een nieuw subsidiestelsel in te voeren, met als uitgangspunt een dynamische, eerlijke en transparante verdeling van middelen. Niet alleen bij verenigingen, maar ook de geldstromen vanuit de Student Union, Sportcentrum, Sportraad en Sportkantine zijn inzichtelijker gemaakt met hetzelfde doel. Voor de sector Sport is een Personeelsplan opgesteld voor de komende jaren, maar dient bij het schrijven van dit jaarverslag nog te worden goedgekeurd en te worden uitgevoerd. In het personeelsplan is een grote mate van flexibiliteit ingebouwd bij vooral de instructie die elk jaar gegeven worden. Er zal gewerkt worden met een aantal coördinatoren die zelf ook instructie geven. Hierdoor staan zij dichter bij de studenten en zullen sneller problemen signaleren en oplossen. N.B. De sector Sport heeft in 2005 te maken gehad met een grondige renovatie en verbouwing van het Sportcentrum, welke ruim 3 maanden gesloten is geweest. Het jaar 2005 heeft voor het overgrote deel in het teken gestaan van het voorbereiden en afwikkelen van de verbouwing en de renovatie. Logistiek en qua organisatie is daar erg veel tijd in gaan zitten. Dit heeft als gevolg gehad dat veel van de doelen die het Sportcentrum zich had gesteld, maar ten dele zijn gehaald.


Hoofdstuk 5 Faciliteiten

5.1.2 Cultuur Cultuur is net als sport een wezenlijk onderdeel van het ontspannen van de student. In 2005 waren meer dan 600 mensen lid van één van de 22 cultuurverenigingen en hebben er meer dan 476 mensen meegedaan aan één van de 40 cursussen die gegeven zijn. In 2005 is het aantal cultuurverenigingen uitgebreid; Abunai en Twente Brass hebben een tijdelijke Unionerkenning gekregen. Daarentegen heeft Utopiano in 2005 zichzelf opgeheven. Ook voor cultuur geldt dat een vraaggericht aanbod gewenst is en op een zo laagdrempelige manier wordt aangeboden. Dit jaar zijn de eerste stapjes gezet richting de stad, zo mogen cultuur verenigingen kosteloos gebruik maken van het theater van het Saxion (Harry Banninktheater) in de stad. En met de gemeente is afgesproken dat verenigingen kosteloos gebruik kunnen maken van het Balengebouw. Eind 2005 zijn er contacten gelegd met de gemeenten Hengelo en Enschede. Theatercafé Het afgelopen jaar zijn de problemen met het Theatercafé in kaart gebracht en heeft de Student Union getracht mee te denken om deze problemen in de toekomst te voorkomen. In hoeverre de Student Union de pachtcommissie van Apollo zal ondersteunen en/of de bedrijfsvoering over zal nemen zal in 2006 verder worden onderzocht. Cultuur te huur Een goed initiatief om voor verenigingen meer inkomsten te creëren is het in kaart brengen van diensten van verenigingen, welke ingehuurd kunnen worden door externe groepen. Onder de naam ‘Cultuur te huur’ worden er voorstellingen, workshops en demonstraties door verenigingen tegen betaling voor derden gegeven. Het concept zal in 2006 geïmplementeerd worden. Aantal culturele hoogtepunten uit 2005: Molière was een gezamenlijke theaterproductie van Nest (toneelvereniging), MSO (symfonieorkest) en Foton (fotografie vereniging). Een grote productie wat geresulteerd heeft in een spetterende show. Ad hoc Theatervoorstellingen. Een serie theatervoorstelling over mooie en kunstzinnige aspecten van de wetenschap. Echte wetenschappers aan het woord, zij zullen de komende vier jaar een aantal voorstellingen verzorgen. De koepel heeft het afgelopen jaar veel aandacht besteed om cultuur onder de aandacht te brengen op de UT, zo is er o.a. een Eindfeest georganiseerd welke in het teken stond van cultuur. In 2005 is het nationale singer/songwriter festival gewonnen door Man en Moes, waardoor het evenement in 2006 naar Enschede wordt gehaald. Daarnaast heeft ook Februari Muziekmaand plaatsgevonden, een initiatief georganiseerd met medewerking van Apollo. Tevens hebben andere jaarlijks terugkerende evenementen als themanacht, open podium en Jij&Mei Pop (bandjesfestival) plaatsgevonden.

5.1.3 ICT Helaas is de My-Campus Student Portal tot op de dag van vandaag nog niet op de wensen van de gebruikers afgestemd, hierover is herhaaldelijk contact opgenomen met ITBE. Besloten is zolang de portal niet naar behoren functioneert de SU studenten portal in de lucht te houden. In 2006 zal bekeken worden welke positie de SU komende jaren zal innemen op het gebied van de ICT-studentenvoorzieningen.

5.2 Accommodatie In 2005 is het Atrium in de Bastille voor het eerst gratis ter beschikking gesteld aan Union-erkende verenigingen en SUAC houders. Hoewel het er aanvankelijk op leek dat de huur gecompenseerd zou worden door de UT, is dit helaas uiteindelijk niet doorgegaan en heeft de SU besloten om de ruimte wel gratis beschikbaar te blijven stellen en dit uit eigen middelen te financieren. Middels het


Hoofdstuk 5 Faciliteiten aantrekken van externe partijen als huurder van het Atrium, waaronder een aantal Tv-opnamen, is en wordt er getracht de ingezette middelen terug te verdienen. De Bastille biedt ook ruimte aan (startende) studentondernemers, dit gebeurt gelukkig veelvuldig en alle daarvoor beschikbare ruimtes zijn dan ook gevuld. Daarnaast zijn ook de vergaderzalen in de Bastille gratis beschikbaar voor Union-erkende studentenorganisaties en studenten die in het bezit zijn van een SUAC. In 2005 is er uitgebreid gekeken naar welke taken de SU wel en niet zou moeten uitvoeren. Deze discussie is nog niet afgerond. De vorm van beheer van de SU-gebouwen valt ook onder deze discussie. Er zullen binnen de huidige beheerssituatie voorlopig geen nieuwe SU-gebouwen komen. Daar waar mogelijk zijn studenten ingezet in de SU-gebouwen. Er is regelmatig overleg geweest met de bewoners van de verschillende gebouwen. Wel zijn er met FB afspraken gemaakt dat er niet aan elektra gewerkt wordt zonder toezicht van FB, om gevaarlijke situaties te voorkomen. Zoals reeds op pagina 18 is vermeld, heeft de SU afgelopen jaar tijd gestoken in het veranderen van de beheersvorm van onder andere de SU-gebouwen. In afwachting van de uitkomst van dit discussiepunt zijn er geen grote veranderingen geweest in het dagelijkse beheer van de gebouwen. De discussie over de manier waarop de SU-gebouwen beheerd worden zal waarschijnlijk in 2006 worden afgerond. UITGELICHT Opening Sportcentrum Het Sportcentrum is het afgelopen jaar grondig gerenoveerd. Zalen zijn grondig onder handen genomen, er zit een nieuw dak op en ook op kleedkamerniveau kan het gebouw weer een tijdje mee. Met veel humor en verschillende sportdisciplines is het Sportcentrum op 16 november geopend door Erica Terpstra, voorzitter van NOC*NSF. Zij benadrukte het belang van goede sportvoorzieningen bij universitaire en andere onderwijsinstellingen. UITGELICHT Student Union Activity Card (SUAC) Deze opvolger van de UnionPlusKaart biedt nu nog meer mogelijkheden! Toegang tot alle faciliteiten (behalve fitness) inclusief de tennisbanen, het zwembad en toegang tot de muziekstudio’s. Daarnaast is deze kaart ook flexibeler geworden en kan de SUAC per half jaar worden aangeschaft. Met de invoering van de SUAC is ook organisatorisch veel veranderd, zo ligt de controle nu bij de Student Union en niet meer bij de koepels en is er een nieuwe verdeling van de gelden zodat nu alle SUAC gelden ook weer terugstromen naar de sectoren Sport & Cultuur. Voor het vergroten van het aanbod zijn er een aantal bezuinigingen op andere gebieden gerealiseerd. De invoering van de SUAC is een belangrijk en succesvol project geweest in 2005 en zal als opstapje dienen voor de structurele samenwerking met het Saxion.


Hoofdstuk 6 Extra Beleidsmatige zaken

Hoofdstuk 6 Extra beleidsmatige zaken Niet alles wat door de SU gedaan wordt of is, is toe te kennen aan een van de eerdere hoofdstukken en zijn daarom ondergebracht in dit hoofdstuk. Subsidies In 2005 is aan verschillende activiteiten een totaalbedrag aan subsidies toegekend van Fonds Subsidiefonds Algemeen Subsidiefonds Internationalisering Subsidiefonds Personele Ondersteuning Sponsorfonds Grolsch Sponsorfonds Pepsi

14.902,355.

Toegekend in 2005 [ ] 5.047,75 950,00 1.729,60 3.325,00 3.850,00

Vacaturebank In 2005 is de SU begonnen met het opzetten van een vacaturebank voor studenten. De invulling van de vacaturebank zal bestaan uit drie categorieën: activismevacatures, UT-baantjes en banen aangemeld door externe partijen. De vacaturebank is zeker met betrekking tot activismevacatures goed gevuld gedurende het jaar. Wat betreft betaald werk is nog wat verbetering te behalen. Aan het eind van 2005 zijn er concrete plannen gemaakt ten aanzien van de uitbreiding en promotie van de vacaturebank, deze zullen in 2006 uitgevoerd worden.

5

Dit bedrag komt niet geheel overeen met het bedrag in het financieel jaarverslag, dit heeft als oorzaak dat hier de toegekende subsidies staan en in het financieel jaarverslag staan de uitbetaalde subsidies in 2005.


Hoofdstuk 7 Financieel Jaarverslag

Hoofdstuk 7 Financieel Jaarverslag 7.1 Stichting Student Union Universiteit Twente 7.2 Student Union – UT-administratie 7.3 Student Union Enterprises B.V.


Hoofdstuk 7.1 Financieel Jaarverslag Stichting Student Union Universiteit Twente

Jaarrekening 2005 Stichting Student Union Universiteit Twente

Enschede, 27 maart 2006 Joost Eijkman





Inhoudsopgave INLEIDING ............................................................................................................................... 34 BALANS .................................................................................................................................. 35 Vaste activa .......................................................................................................................... 36 Vlottende activa.................................................................................................................... 36 Passiva ................................................................................................................................. 36 RESULTATENREKENING...................................................................................................... 39 Netto omzet .......................................................................................................................... 39 Kosten .................................................................................................................................. 39 Uitkomsten financiële baten en lasten ................................................................................. 40 RESULTAATSPECIFICATIE 2005 ......................................................................................... 41 Stichting Student Union........................................................................................................ 41 SUE BV ................................................................................................................................ 42 UT-administratie ................................................................................................................... 44 RESULTAATBESTEMMING 2005.......................................................................................... 45 Resultaatbestemming........................................................................................................... 46 Stelselwijziging ..................................................................................................................... 46 GERELATEERDE DOCUMENTEN ........................................................................................ 48 BIJLAGE 1: CIJFERMATIGE TOELICHTING BALANS........................................................ 48 BIJLAGE 2: CIJFERMATIGE TOELICHTING RESULTATENREKENING ........................... 51



Inleiding Het Bestuur van de Stichting Student Union Universiteit Twente overlegt hierbij het financiële verslag over 2005, dat ter goedkeuring aan de Raad van Toezicht wordt voorgelegd. De Jaarrekening van de Stichting Student Union is de overkoepelende Jaarrekening over alle activiteiten die in 2005 onder de vlag van de Student Union Universiteit Twente zijn ontplooid. Deze jaarrekening is dus een samenvoeging van de resultaten van de activiteiten in de Stichting, de Student Union Enterprises BV (SUE BV) en de activiteiten waarvan de administratie wordt verzorgd door de Universiteit Twente (de UT-administratie). Ten opzichte van de in 2004 vastgestelde Begroting 2005 verschillende de resultaten van 2005 op een aantal punten. De belangrijkste verschillen zijn: -

-

Het resultaat van de SUE BV komt in 2005 neer op een verlies van k 1,9 ten opzichte van de begrote winst k 11 (zie Jaarrekening 2005 Student Union Enterprises BV) De SUAC heeft in 2005 ruim k 13 minder opgehaald dan was begroot. Dit resultaat kan worden verklaard door de omzetting van de UnionPlusKaart naar de StudentUnionActivityCard. De invoering van de SUAC (met o.a. een halfjaarlijkse kaart) heeft gezorgd voor een verschuiving van de inkomsten en uitgaven binnen een collegejaar. Hierdoor valt een deel van de inkomsten die in 2005 waren begroot in de eerste helft van 2006. Het resultaat van de SUAC zal ten lasten komen van het hiervoor gelabelde gedeelte van de vrije algemene reserve. In 2005 is een besparing van ruim k 31 op de algemene organisatie, voornamelijk door tijdelijke personele onderbezetting en lager uitvallende bestuurderslasten. Tot slot waren er totaal drie nieuwe partnerships begroot met elk een positief saldo van ca. k 10, terwijl geen van deze partnerships is gerealiseerd. Door ook aan de uitgavenkant zuinig aan te doen, is het tekort op dit onderdeel beperkt gebleven tot ca. k 15.

Het bestuur wil een ieder die zich het afgelopen jaar heeft ingezet voor de financiën van de Student Union van harte bedanken. Enschede, 27 maart 2006



Stichting Student Union Universiteit Twente Balans per 31 december 2005 ACTIVA

31 december 2005

31 december 2004

PASSIVA

VASTE ACTIVA Materieel vaste activa - Apparatuur

-

Financieel vaste activa Deelnemingen - Student Union Enterprises BV Leningen u/g - Student Union Enterprises BV

-

31.138

-

150.000

TOTAAL ACTIVA

14 19.550 -

472.787

183.038 KORTLOPENDE SCHULDEN - Crediteuren - Nog te betalen kosten - Belastingen en premies - Overige

Vorderingen

Liquide middelen - Rabobank - ABN-Amrobank - Kas

458.062

22.575 395.974 54.238

150.000

VLOTTENDE ACTIVA

1.061 273.942

22.575 450.212 14.725-

31 december 2004

33.038 181.138

- Debiteuren - Nog te ontv./vooruitbetaalde bedr. - Rekening-courant groep

EIGEN VERMOGEN Overige Reserves - Algemene reserve (bestemd) - Algemene reserve (overig)* - Resultaat lopend boekjaar

31 december 2005

275.003

19.564

475.705

92.112 4.615 218.390

18.077 2.583 514

7.419 6.965 3.260 -

17.643

6.057 18.356 22.130 -

46.543

315.117

21.174

519.330

TOTAAL PASSIVA

475.705

* De post ' Algemene reserve (overig)'is opgebouwd uit drie onderdelen: - de lening aan Student Union Enterprises BV en andere vastgelegde gelden (226k ) - een deel voor risicoafdekking (156k ) - een deel voor nieuwe projecten (76k )

Tabel 1: Balans Stichting Student Union Universiteit Twente

Balans De balans geeft een totaalbeeld van de bezittingen, het Eigen Vermogen en schulden van de Stichting Student Union. Hieronder zullen de belangrijkste veranderingen kort worden besproken. De cijfermatige toelichting op de cijfers is te vinden in bijlage 1.


519.330


Vaste activa Materiaal vaste activa Omdat alle apparatuur via het systeem van de Universiteit Twente wordt aangeschaft en afgeschreven, staan deze bezittingen niet op de balans van de Stichting Student Union.

Deelnemingen De Stichting Student Union is 100 % aandeelhouder van de Student Union Enterprises BV (SUE BV) waarin alle commerciële activiteiten van de Student Union zijn ondergebracht. Om die reden staat deze als deelneming op de balans van de Stichting. Over het jaar 2005 heeft de SUE BV een verlies geleden van k 1,9. Dit betekent een even grote waardevermindering van de deelneming. Uitgebreide cijfers en verklaring van het resultaat van de SUE BV zijn te vinden in het Jaarverslag van de Student Union Enterprises BV.

Leningen Dit betreft de lening die de Student Union Enterprises BV bij de Stichting Student Union heeft afgesloten om de initiële investeringen te kunnen bekostigen. Deze lening is in 2005 onveranderd gebleven. De aflossing van deze lening vindt plaats wanneer de SUE BV voldoende liquide is.

Vlottende activa Vorderingen In 2005 zijn alle opstaande debiteuren afgehandeld. Doordat de sponsorcontracten in 2005 niet via de Stichting maar via de UT-boekhouding zijn geïnd, zijn er geen openstaande debiteuren op de eindbalans van 2005.

Liquide middelen In 2005 is besloten alle liquide middelen op de eigen rekeningen onder te brengen op één rekening. Ook is de kleine kas die erg weinig werd gebruikt opgeheven. De rekening-courant is een vordering die de SU op de UT heeft uitstaan en waaruit onderlinge transacties plaatsvinden. Deze rekening-courant bevat een aanzienlijk bedrag, omdat op deze rekening de bruidschat beschikbaar is gesteld aan de Student Union.

Passiva Eigen Vermogen De overige reserves zijn opgedeeld in een aantal posten

De algemene bestemde reserves De algemene bestemde reserves bestond in 2005 enkel uit de lustrumreservering. Elke jaar wordt deze reserve met k 4,5 opgehoogd om elk lustrumjaar een evenement te kunnen organiseren. Het resultaat van het lustrum (ad. - k 15) gaat via de winstbestemming ten laste van dit bestemde Eigen Vermogen. Het restant zal naar het vrije deel van het Eigen Vermogen gaan. Ook dit jaar is via het resultaat de lustrumreservering aangevuld, om bij het volgende lustrum wederom een groots evenement neer te kunnen zetten. De algemene vrije reserves De vrije reserves van de eindbalans 2004 en het resultaat op het boekjaar 2004 vormen samen de algemene vrije reserve op de eindbalans van 2005.

Resultaat lopend boekjaar Het resultaat op het lopende jaar is (logischerwijs) de uitkomst van de resultatenrekening. In het volgende hoofdstuk wordt dit resultaat verder gespecificeerd en nader toegelicht.



Kortlopende schulden

Crediteuren Deze post bevat voornamelijk een nog te betalen rekening aan de UWV.

Nog te betalen kosten De post bestaat voor het grootste deel uit salariskosten voor de bestuurders en de Manager Bedrijfsvoering over december 2005, die begin 2006 zijn betaald.

Belastingen en premies De nog te betalen belastingen en premies bestaat voor het grootste deel uit nog af te dragen loonheffing van de laatste periode van 2005.


Hoofdstuk 7.1 Financieel Jaarverslag Stichting Student Union Universiteit Twente Stichting Student Union RESULTATENREKENING OVER DE PERIODE 1 JANUARI T/M 31 DECEMBER 2005

boekjaar 2005 1 jan. t/m 31 dec. NETTO OMZET - Sponsorbijdrage - Exploitatie Subsidie - Overige opbrengsten

98.937 -

KOSTEN Personeelslasten -Lonen en salarissen etc. -Loonsubsidies -Scholings- en Overige personeelskosten -Vacatiegelden -Sociale lasten Totale personeelslasten

Totale huisvestingslasten

Kosten apparatuur/inventaris/materiaal -Kleine aanschaffingen Totale kosten apparatuur Algemene kosten - Vrijval sponsorfondsen - Kosten publiciteit - Kosten communicatie - Overige kosten Totale algemene kosten

101.695 2.0806.698 14.022

-

Resultaat op deelneming Buitengewone Baten Buitengewone Lasten

RESULTAAT NA BELASTINGEN

64.911 3.4972.993 9.101

-

73.508 1.370 282

-

5.315500 474 3.051

20 40.606 3.654 44 10.450

1.291-

54.754 129.933

119.044

38.695

20.107532 6.750 -

1.652

20 -

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

168.628

120.335

SOM DER BEDRIJFSLASTEN

Uitkomsten financiele baten en lasten -Ontvangen rente -Ontvangen rente lening -Betaalde rente

107.486 58.205 2.937 98.937

SOM DER BEDRIJFSOPBRENGSTEN

Huisvestingslasten -Huur -Onderhoud

boekjaar 2004 1 jan. t/m 31 dec.

7.282 12.825-

5.009 -

5.009 43.704

1.900-

10.534 -

14.725-

54.238

Tabel 2: Resultatenrekening Stichting Student Union Universiteit Twente



Resultatenrekening De resultatenrekening is de specificatie van het resultaat van het lopende boekjaar zoals deze staat vermeld op de balans. Hieronder zullen de verschillende onderdelen van de resultatenrekening kort de revue passeren. De cijfermatige toelichting op de cijfers is te vinden in bijlage 2.

Netto omzet De totale exploitatiesubsidie bedraagt k 98,9 en bestaat uit een compensatie van de loonkosten (k 124) en het resultaat van de activiteiten van de Student Union in de UT-administratie (k -25). Om de loonkosten van de bestuurders en de Manager Bedrijfsvoering inzichtelijk te maken, wordt er vanuit de UT-administratie een subsidie verstrekt aan de Stichting à k 124. Onderdeel Directe personeelskosten - Personeelslasten Indirecte personeelskosten - Verzekeringen - Administratiekosten

Resultatenrekening

Bedrag (k )

Personeelslasten

120,3

Overige kosten Overige kosten

2,4 0,9 123,7

Totaal

Tabel 3: Toelichting compensatie loonkosten Stichting Student Union Daarnaast wordt het resultaat van de UT-administratie ook via de omzet richting de Stichting genivelleerd. Deze bedroeg in 2005 k 25. In de Jaarrekening 2005 Student Union – UT-administratie wordt dit resultaat verder gespecificeerd en verklaard.

Kosten Personele lasten Hieronder zijn de loonkosten geboekt van de bestuurders en de Manager Bedrijfsvoering, die alleen in dienst zijn van de Stichting Student Union.

Huisvestingslasten en Kosten apparatuur Alle lasten voor huisvesting en apparatuur worden in de UT-administratie geboekt en via het resultaat aan de Stichting Student Union doorbelast. Hierdoor zijn er in de Stichting geen kosten voor huisvesting en apparatuur.

Algemene kosten De negatieve last bij Vrijval sponsorfondsen heeft betrekking op de post Nog te betalen kosten van de balans van 2004. Onder deze post stonden twee bedragen open welke nog betaald moesten worden vanuit de sponsorfondsen Pepsi en Grolsch (k 2,8 en k 2,5 respectievelijk). Deze verwachte kosten worden via het resultaat opgenomen in de algemene bestemde reserve (zie de resultaatspecificatie in het volgende hoofdstuk). De negatieve last bestaat uit de vrijval van een aantal sponsorfondsen. Deze waren vorig jaar geboekt als nog te betalen kosten. Dit jaar worden ze als positief resultaat genomen, omdat men maximaal één jaar heeft om aanspraak te maken op uitbetaling van de toegekende subsidies. Het grootste deel van de overige lasten onder Kosten publiciteit, Kosten communicatie en Overige kosten zijn betalingen die in 2005 uit de kas van de Stichting zijn gedaan. Verder zijn onder Overige kosten ook de verzekeringen en administratielasten van de bestuurders geboekt, welke via de subsidie vanuit de UT-administratie in het resultaat van de UT-administratie zijn verwerkt (zie tabel 3).



Uitkomsten financiële baten en lasten Ontvangen rente De openstaande rekeningen bij ABN Amro bank en de Rabobank zorgen voor kleine rente op lopende rekeningen.

Ontvangen rente leningen De lening van Stichting bij SUE BV zorgt voor aanzienlijke rente-inkomsten per jaar. Doordat dit jaar met marktconforme rentetarieven is gewerkt, zijn de inkomsten hoger dan vorig jaar en dan voor dit jaar was begroot.

Resultaat op deelneming

Resultaat van SUE BV Omdat de Stichting Student Union 100 % aandeelhouder is van de SUE BV, wordt het resultaat van de SUE BV via de deelneming opgenomen in het resultaat van de Stichting. In het volgende hoofdstuk wordt dit resultaat verder gespecificeerd.



Stichting Student Union => Stichting => SUE BV => UT-administratie

Afrekening 14.724,9111.904,00 1.900,0024.728,91-

Begroting 16.500,0011.000,00 27.500,00-

Verschil 1.775,09 11.904,00 12.900,002.771,09

Begroting -

Verschil 11.904,00 4.622,00

Tabel 4: Resultaatspecificatie Student Union 2005

=>

Stichting Incidenteel - Reservering sponsorfondsen - Overige kosten

Rente - Lopende rekeningen - Lening SUE BV

Afrekening 11.904,00 4.622,00 5.315,00 693,00-

7.282,00

-

7.282,00

532,00 6.750,00

Tabel 5: Resultaatspecificatie Stichting Student Union

=>

SUE BV Algemeen UnionShop Atrium UnionBar Evenementen

Afrekening 1.900,0013.147,0022.742,00 6.254,003.747,001.494,00-

Begroting 11.000,00 2.400,007.450,00 4.400,00 1.550,00 -

Verschil 12.900,0010.747,0015.292,00 10.654,005.297,001.494,00-

Tabel 6: Resultaatspecificatie SUE BV

Resultaatspecificatie 2005 Het resultaat van de Stichting Student Union over het jaar 2005 bedraagt – k 14,7. Dit kan worden opgedeeld (volgens tabel 4) naar de incidentele resultaten van de Stichting, het resultaat van de SUE BV en het resultaat van de activiteiten van de Student Union in de UT-administratie. Hieronder zullen de onderdelen kort worden toegelicht, waarna voor het totale resultaat een bestemming zal worden bepaald.

Stichting Student Union De resultaten van de activiteiten in de Stichting Student Union zijn opgenomen in tabel 5

Incidenteel De incidentele baten van de Stichting zijn voornamelijk toe te schrijven aan de reservering die wordt aangemaakt voor de sponsorfondsen waar nog een bedrag van openstond.

Rente De rente-inkomsten waren begroot in de UT-administratie en dus niet in de Stichting. Deze is via het resultaat van de UT-administratie richting de Stichting overgeheveld.



SUE BV Het resultaat van de commerciële activiteiten in de SUE BV zijn dit jaar afgesloten met een verlies van - k 1,9. De resultaten van de onderdelen zijn te vinden in tabel 6. Een uitgebreidere verklaring van de cijfers is te vinden in de Jaarrekening 2005 Student Union Enterprises.

Algemeen Het resultaat op het onderdeel Algemeen is voornamelijk ontstaan doordat er in de begroting onterecht is uitgegaan van een hogere subsidie op de personele lasten. Enkel de werkelijke personele lasten zijn vanuit de UT-administratie gecompenseerd.

UnionShop In 2005 is er meer omzet behaald dan vooraf was begroot, voornamelijk met de dictatenverkoop. Dit komt o.a. doordat de bij de brand verloren dictaten door de verzekering zijn gecompenseerd en hierdoor twee keer de handelingsfee kon worden geïnd.

Atrium Ook bij het Atrium is bij de begroting uitgegaan van een hogere subsidietoekenning. In begin 2005 is gebleken dat deze compensatie niet langer vanuit de UT werd toegekend. Daarom is vanuit de UTadministratie een subsidie toegekend die enkel de huurlasten van het Atrium compenseert en niet ook een deel van de afschrijving, wat wel bij de UT was aangevraagd en dus ook in de begroting was opgenomen. Daarnaast zijn de kosten van het Atrium over het algemeen hoger uitgevallen.

UnionBar In 2005 zijn lagere omzetten gerealiseerd dan was begroot. Ondanks dat ook de kosten lager zijn uitgevallen, is het resultaat toch ruim k 5 lager uitgevallen.

Evenementen De evenemententak is begin 2005 opgezet. Hierdoor was er in de begroting geen resultaat voor opgenomen. In het begin waren de georganiseerde evenementen door opstartkosten verliesgevend. Het laatste halfjaar zijn de evenementen wel met winst afgesloten, maar helaas niet voldoende om het reeds opgelopen verlies te compenseren. Vanaf 2005 zal worden getracht de evenementen afzonderlijk meer winstgevend te begroten om zo een positief resultaat over 2006 te realiseren.



=>

UT-administratie Resultaten m.b.t. bestemd Eigen Vermogen

Afrekening 24.728,9122.216,39-

Begroting 27.500,0022.500,00-

15.387,51-

22.500,00-

- Lustrum - Internationalisering (SRC) - SUAC - Sponsorfondsen Grolsch en Pepsi

Resultaat op normale bedrijfsvoering

5.227,08

-

13.112,74-

-

1.056,78

-

2.512,52-

5.000,00-

- Algemene organisatie

26.356,41-

57.800,00-

- Activiteiten Student Union

19.146,04

53.000,00

- Ondersteuning

4.697,85

Verschil 2.771,09 283,61

2.487,48

200,00-

Tabel 7: Resultaatspecificatie UT-administratie



UT-administratie Het resultaat van de UT-administratie is in totaal - k 24,7. Dit betekent een positief budgetverschil van bijna k 2,8. In tabel 7 wordt dit resultaat verder toegelicht.

Resultaat m.b.t. bestemd Eigen Vermogen In totaal was er voor het lustrum een budget beschikbaar van k 22,5 (k 4,5 voor de lustrumdag en k 18 voor de lustrumactiviteit, de CreateTomorrow DenkTank). Voor de lustrumactiviteit is uiteindelijk de gepresenteerde k 15,4 gebruikt. Het resultaat van de lustrumdag is echter opgenomen in de algemene organisatie, waardoor het resultaat daarop niet direct te achterhalen is. Doordat de SRC vanaf 2005 onder de Student Union is komen te vallen, is ook het Eigen Vermogen van de SRC naar de Student Union overgeboekt. Dit vermogen zal aan het bestemd Eigen Vermogen worden toegevoegd. Het resultaat van de SUAC was in 2005 k 13,1 negatief. Uit het totale resultaat over het boekjaar 2004 is een deel van het vrije Eigen Vermogen gelabeld voor de Hervorming UnionPlusKaart (zie jaarrekening 2004). Het resultaat op de SUAC zal dan ook ten laste komen van dit gelabelde deel van het vrije Eigen Vermogen. Het restant van dit gelabelde Eigen Vermogen zal opgenomen in het bestemde Eigen Vermogen.

Resultaat op de normale bedrijfsvoering Voor de normale bedrijfsvoering is een tekort begroot van k 5. Uiteindelijk is een tekort gerealiseerd van ruim k 2,5. Dit betekent een besparing van bijna k 2,5. Deze besparing is gedeeltelijk toe te rekenen aan de besparing die is gerealiseerd op de Algemene organisatie. Voornamelijk op het gebied van de personele lasten (door tijdelijke onderbezetting) en de algemene bestuurskosten is een aanzienlijke besparing gerealiseerd. Op de Activiteiten van de Student Union is echter een budgettekort gerealiseerd van bijna k 34. Dit komt voornamelijk doordat er in de begroting vanuit is uitgegaan dat er in totaal een drietal extra partnerships zouden worden afgesloten. Geen van deze partnerships is daadwerkelijk afgesloten, wat een kort betekent van ruim k 16. Op de activiteiten m.b.t. Academische Vorming is een budgetverschil gerealiseerd van ruim k 10 en het budgettekort van de overige activiteiten van de Student Union (waaronder de Atiumsubsidie voor de SUE BV) bedroeg bijna k 8. Het budgetoverschot op het onderdeel ondersteuning van ruim k 4,5 is te verklaren door een besparing op de ondersteuning van de koepels door afschaffing van de vacatiegelden (ruim k 4), een overschot op de subsidiepotten (bijna k 8) en onbegrote uitgaven op het gebied van de ICT (ruim k 6), voor de vacaturebank die in de loop van het jaar is ontwikkeld.



Eigen Vermogen Student Union Algemene reserve (bestemd) Lustrum StudieReisCommissie Sponsorfondsen

Algemene reserve (vrij) Algemeen Reservering Hervorming UPK Fonds Stimulering Activisme

31-12-2005 472.786,00 22.576,00

Mutaties 14.724,913.788,65-

31-12-2005 458.061,09 18.787,35

22.576,00

15.387,515.227,08 6.371,78

7.188,49 5.227,08 6.371,78

450.210,00

10.936,26-

439.273,74

394.513,00 20.000,00 35.697,00

2.176,48 13.112,74-

396.689,48 6.887,26 35.697,00

31-12-2005 458.061,09 18.787,35

Wijziging 39.895,77

Tabel 8: Resultaatbestemming 2005

Eigen Vermogen Student Union Algemene reserve (bestemd) Lustrum StudieReisCommissie Sponsorfondsen SUAC Fonds Stimulering Activisme

Algemene reserve (vrij)

Algemeen Reservering Hervorming UPK Fonds Stimulering Activisme

31-12-2005 458.061,09 58.683,12

7.188,49 5.227,08 6.371,78 -

2.688,496.887,26 35.697,00

4.500,00 5.227,08 6.371,78 6.887,26 35.697,00

439.273,74

39.895,77-

399.377,97

396.689,48 6.887,26 35.697,00

2.688,49 6.887,2635.697,00-

399.377,97 -

Tabel 9: Stelselwijziging 2005

Resultaatbestemming 2005 Het totale resultaat van de Stichting Student Union wordt via de resultaatbestemming verdeeld over de bestemde algemene reserve en de vrije algemene reserve. Hieronder zal de resultaatbestemming kort worden toegelicht.



Resultaatbestemming Algemene bestemde reserves

Lustrum Het resultaat van de lustrumactiviteit gaat ten laste van de bestemde reserve, omdat daar de afgelopen jaren een reserve voor is opgebouwd.

StudieReisCommissie De beschikbare middelen van de SRC worden ook aan de bestemde reserve van de Stichting Student Union toegevoegd. Het resultaat van de SRC binnen de exploitatie van de Student Union (UTadministratie) zal hiermee worden genivelleerd.

Sponsorfondsen Een aantal partners stelt via de Student Union een sponsorfonds beschikbaar voor alle verenigingen op de UT. Omdat elk jaar deze potten niet allemaal helemaal leeg gaan, wordt er een bestemde reserve aangemaakt om deze overschotten te kunnen meenemen naar volgende jaren. Dit bedrag komt voor een deel uit de openstaande sponsorfondsen van voorgaande jaren en uit het restant van dit jaar (respectievelijk k 5,3 en k 1,0. Zie hiervoor tabel 5 en tabel 7). In totaal is er dan gereserveerd: - Sponsorfonds Grolsch 3.190,00 - Sponsorfonds Pepsi 3.181,78

Algemene vrije reserves De wijzigingen op het vrije deel van de algemene reserve bedragen in totaal k 10,9. Dit is op te delen in een algemeen deel en een specifiek gedeelte.

Algemeen Het algemene resultaat van de Student Union bestaat uit het resultaat van de Stichting (k 6,6. Dit zonder het sponsorresultaat, zie vorige paragraaf), de SUE BV (- k 1,9) en het resultaat op de normale bedrijfsvoering (k 2,5).

Reservering Hervorming UPK Het specifieke gedeelte bestaat uit het resultaat op de SUAC van - k 13,1. Deze komt ten laste van het gelabelde gedeelte voor de hervorming van de UnionPlusKaart.

Stelselwijziging Na de resultaatbestemming van 2005 is te zien dat er verschillende bestemde algemene reserves zijn en dat een deel van de vrije algemene reserve is gelabeld (zie tabel 9). Door middel van deze stelselwijzing kan inzichtelijk worden gemaakt welk deel van het Eigen Vermogen vrij besteedbaar is en welk deel met een bepaalde reden / bestemming is gereserveerd. Zie hiervoor tabel 9.

Lustrum Na de resultaatverdeling 2005 is er nog een restant aanwezig van de lustrumreservering voor 2005. Dit resultaat (k 7,2) wordt naar de vrije algemene reserve geboekt. Daarnaast wordt er een nieuwe reservering gemaakt voor het komende lustrum (k 4,5). Per saldo wordt er dus ca k 2,7 “overgeheveld” van de bestemde algemene reserve naar het vrije algemene reserve.



Reservering Hervorming UPK en Fonds Stimulering Activisme De algemene vrije reserve is voor een deel gelabeld. Om inzichtelijk te krijgen hoe groot de vrije algemene reserve is, worden deze gelabelde reserveringen “overgeheveld” naar de bestemde algemene reserves.

Figuur 1: Jaarrekening Student Union – UT-administratie



Figuur 2: Jaarrekening 2005 Student Union Enterprises BV

Gerelateerde documenten In de voor u liggende Jaarrekening 2005 van de Stichting Student Union wordt verwezen naar de Jaarrekeningen van de deelnemingen van de Stichting Student Union, de SUE BV en de activiteiten van de Student Union die worden geadministreerd in de UT-administratie. Voor beide deelnemingen zijn Jaarrekeningen gefabriceerd, waarin het resultaat van de deelneming verder word uitgesplitst en toegelicht: -

Jaarrekening 2005 Student Union Enterprises B.V. (zie figuur 1) Jaarrekening 2005 Student Union – UT-administratie (zie figuur 2)

De resultaten van beide deelnemingen zijn verwerkt in de Jaarrekening van de Stichting Student Union.

Bijlage 1: Cijfermatige toelichting Balans


Hoofdstuk 7.1 Financieel Jaarverslag Stichting Student Union Universiteit Twente Stichting Student Union Toelichting op de Balans per 31 december 2005 Vaste Activa Materieel vaste activa Apparatuur Programmaalgemeen tuur alg Stand per 1 januari 2005 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2005 Mutaties 2005 Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen

Kantoorinrichting

Overige activa

Totaal

13.819 13.819

-

-

-

13.819 13.819

0

-

-

-

0

-

-

-

13.819 13.819-

13.819 13.819-

Stand per 31 december 2005 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

0 -

-

-

-

0 -

Boekwaarde per 31 december 2005

0

-

-

-

0

31 december 2005

31 december 2004

Financieel vaste activa Deelneming Student Union Enterprises b.v. 31-12-2004 Resultaat deelneming 2005 Deelneming Student Union Enterprises b.v. 31-12-2005 Leningen u/g

33.038 1.90031.138 150.000

33.038 33.038 150.000 181.138

183.038

Vorderingen Debiteuren Voorziening debiteuren

725 725-

92.112 -

Nog te ontvangen bedragen -Voorinschrijving Batavierenrace 2005 -Grolsch Sponsorbijdragen BATA 2003 en 2004 -Vooruitbetaalde premie UWV -Amersfoortse restitutie WAO-Gat

1.061

92.112

100 4.500 15 1.061

Rekening courant -Rekening-courant SUE bv -Rekening courant UT

41.060 232.882

4.615 218.390

273.942

218.390

Liquide Middelen Bank ABN 56.22.01.815 Bank Rabo 32.42.72.332 Kasgeld

14 19.550 -

18.077 2.583 514 19.564

21.174


Hoofdstuk 7.1 Financieel Jaarverslag Stichting Student Union Universiteit Twente Stichting Student Union Toelichting op de Balans per 31 december 2005 31 december 2005

Eigen Vermogen Algemene Reserve (bestemd) Saldo op 1 januari Resultaat bestemming 2005 Saldo op 31 december

22.575

Algemene Reserve (vrij besteedbaar) Saldo op 1 januari Resultaat bestemming Saldo op 31 december

395.974 54.238

Resultaat lopende boekjaar Saldo op 1 januari Resultaatbestemming 2004 resp 2003 Resultaat lopende boekjaar Saldo op 31 december

54.238 54.23814.725-

31 december 2004

22.575

-

22.575

22.575

338.340 57.634

450.212

395.974

62.134 62.13454.238 14.725-

Eigen Vermogen per 31 december 2005 Kortlopende schulden - Crediteuren Nog te betalen kosten Bankkosten en rente 4e kwartaal Netto salarissen Kosten salaris verwerking Facilitair bedrijf inzake Bata Betalingen uit Pepsifonds 2004 Betalingen uit Grolschfonds 2004 Betalingen uit Grolschfonds 2003 Facilitair Bedrijf inzake Bata 2004(Vrumona) Totaal nog te betalen kosten

220 6.744 -

Belastingen en premies Omzetbelasting Sociale verzekeringspremies Loonheffing

2.016-

54.238

458.062

472.787

7.419

6.057

16 2.525 4.500 2.800 2.465 50 6.000 6.965

18.356

16.274 5.856 -

5.276 3.260

22.130



Bijlage 2: Cijfermatige toelichting Resultatenrekening Stichting Student Union Toelichting op de resultatenrekening over de periode 1 januari tot en met 31 december 2005 Netto omzet Sponsoring Exploitatie subsidie op personeel Resultaat op UT-901

31 december 2005

31 dectember 2004

123.666 24.729-

107.486 58.205 98.937

Inkomsten uit verhuur Doorberekende servicekosten Overige opbrengsten

-

Doorberekende personele lasten derden Scholingskosten en trainingen Uitzenkrachten Totaal doorberekende Pers.lasten derden Sociale lasten Premie sociale verzekeringswetten Inhoudingen Totale sociale lasten Totaal personeelslasten

101.695 2.0806.698

197 33

15.175 1.153-

230 10.285 1.184

14.022 120.335

-

5.315-

Kosten publiciteit Reis- en verblijfkosten Representatiekosten Overige PR-kosten Totaal kosten publiciteit

500

Kosten Communicatie Datacommunicatiekosten Totaal kosten communicatie

474

Resultaat op deelnemingen

64.177

-

Kosten apparatuur/inventaris/materiaal Kleine aanschaffingen Totaal kosten apparatuur

Financiele baten Ontvangen rente banken Ontvangen rente leningen

64.911 3.4972.763

-

-

Overige kosten Algemene Advieskosten Bestuur- en vergaderkosten Contributies/Lidmaatschappen/Abonn. Verzekeringen Salarisadministratiekosten extern Bankkosten Diverse Kosten(Afboekingen) Totaal overige kosten

2.937 168.628

106.313

Huisvestingslasten Huur ruimten Onderhoud en instructiemateriaal Totale huisvestingslasten

Algemene kosten Verstrekte subsidies Subsidie Algemeen Subsidie Sportactriviteiten Subsidie Cultuur Totaal Subsidies

2.937 98.937

Som der Bedrijfsopbrengsten Kosten Personeelslasten Lonen en salarislasten etc. Loonsubsidies Overige personeelslasten Totaal personeelslasten

165.691

508 315 2.419 1.064142 732

532 6.750

-

-

5.315-

500

474

9.101 73.511

1.370 282

20

24.365 13.670 2.570

690 2.194 769

44

1.652

20

40.606

3.654

44

8.160 144 267

3.051

7.282 1.900-

1.550 174 154

5.009

10.450

5.009 10.534


Hoofdstuk 7.2 Financieel Jaarverslag Student Union – UT-administratie

Jaarrekening 2005 Student Union UT-administratie

Enschede, 29 maart 2006 Joost Eijkman





Inhoudsopgave INLEIDING ............................................................................................................................... 55 TOTAALOVERZICHT JAARREKENING 2005....................................................................... 56 De algemene activiteiten van de Student Union .................................................................. 56 Accommodatie...................................................................................................................... 56 Studentenvoorzieningen....................................................................................................... 57 RESULTAATSPECIFICATIE .................................................................................................. 59 Resultaten voor Stichting Student Union ............................................................................. 59 Resultaat voor de Universiteit Twente ................................................................................. 59 RESULTATEN PER ONDERDEEL......................................................................................... 61 Algemeen ............................................................................................................................. 62 Activiteiten Student Union .................................................................................................... 64 Ondersteuning...................................................................................................................... 69 Accommodatie...................................................................................................................... 72 Sport & Cultuur ..................................................................................................................... 74 BIJLAGE 1: BOEKHOUDING UT-ADMINISTRATIE ............................................................. 75 Atriumcompensatie (k 19) .................................................................................................. 76 Eigen vermogen SRC (k 5) ................................................................................................ 76 Budgetten sponsorfondsen (k 30) ...................................................................................... 76



Inleiding Het Bestuur van de Stichting Student Union Universiteit Twente overlegt hierbij het financiële verslag over 2005 voor het onderdeel UT-administratie, dat ter goedkeuring aan de Raad van Toezicht wordt voorgelegd. De Jaarrekening 2005 Student Union – UT-administratie is een specificatie van de in de Jaarrekening 2005 Stichting Student Union waarin alle activiteiten die in 2005 onder de vlag van de Student Union Universiteit Twente zijn ontplooid, worden gepresenteerd. Ten opzichte van de in 2004 vastgestelde Begroting 2005 verschillende de resultaten van 2005 op een aantal punten. De belangrijkste verschillen zijn: -

-

De SUAC heeft in 2005 ruim k 13 minder opgehaald dan was begroot. Dit resultaat kan worden verklaard door de omzetting van de UnionPlusKaart naar de StudentUnionActivityCard. De invoering van de SUAC (met o.a. een halfjaarlijkse kaart) heeft gezorgd voor een verschuiving van de inkomsten en uitgaven binnen een collegejaar. Hierdoor valt een deel van de inkomsten die in 2005 waren begroot in de eerste helft van 2006. Het resultaat van de SUAC zal ten laste komen van het hiervoor gelabelde gedeelte van de vrije algemene reserve. In 2005 is een besparing van ruim k 31 op de algemene organisatie, voornamelijk door tijdelijke personele onderbezetting en lager uitvallende bestuurderslasten. Tot slot waren er totaal drie nieuwe partnerships begroot met elk een positief saldo van ca. k 10, terwijl geen van deze partnerships is gerealiseerd. Door ook aan de uitgavenkant zuinig aan te doen, is het tekort op dit onderdeel beperkt gebleven tot ca. k 15.

In de volgende hoofdstukken zullen alle activiteiten van de Student Union uit de UT-administratie worden gepresenteerd en kort worden besproken. In de bijlage is tot slot een verklaring gegeven voor de verschillen tussen de afrekening volgens de boekhouding en de gepresenteerde afrekening. Het bestuur wil een ieder die zich het afgelopen jaar heeft ingezet voor de financiën van de Student Union van harte bedanken. Enschede, 27 maart 2006



k BATEN Toewijzing Werk voor derden Overige opbrengsten Doorberekende interne opbrengsten Bijzondere baten Totaal van de baten

Student Union Afr. Begr.

Accommodatie Afr. Begr.

Sport & Cultuur Afr. Begr.

Totaal Afr. Begr.

397 0 524 65 11 997

362 0 428 4 5 799

688 0 1.120 0 0 1.808

688 0 1.156 0 0 1.844

3.490 0 700 40 0 4.230

3.719 0 838 11 0 4.568

4.574 0 2.344 105 11 7.034

4.769 0 2.423 15 5 7.212

Totaal van de lasten

261 56 39 88 568 9 1.021

252 56 12 14 471 23 827

100 1.383 0 0 419 4 1.905

126 1.288 0 0 430 0 1.844

1.548 2.172 99 91 455 0 4.366

1.429 2.476 116 106 442 0 4.568

1.909 3.611 138 180 1.442 13 7.292

1.807 3.820 128 119 1.343 23 7.239

Resultaat

-25

-28

-97

0

-136

0

-258

-27

LASTEN Personele lasten Huisvestingslasten Apparatuur/inventaris Materieel gebonden kosten Overige lasten Bijzondere lasten

Tabel 10: Totaaloverzicht Afrekening 2005

Totaaloverzicht Jaarrekening 2005 Het totaaloverzicht Jaarrekening 2005 UT-administratie omvat het volledige scala aan activiteiten die onder de vlag van de Student Union worden uitgevoerd en geadministreerd door de Universiteit Twente. Hieronder valt ook de accommodatie die door de Student Union wordt beheerd en de sectoren Sport en Cultuur.

De algemene activiteiten van de Student Union Een groot aantal van de activiteiten die de Student Union ontplooid, zijn voor rekening van de (Stichting) Student Union. Hiervoor krijgt de Student Union jaarlijks een toekenning, maar het uiteindelijke resultaat ervan wordt overgeheveld naar de Stichting Student Union, waar ook het Eigen Vermogen van de Student Union is ondergebracht. Gekeken naar de afrekening van de activiteiten van de Student Union, is te zien dat een groot aantal posten verschild van de in 2004 vastgestelde Begroting 2005. De meeste verschillen zullen bij een verdere opsplitsing worden verklaard, behalve het verschil in de toewijzing.

Toewijzing Het verschil tussen de ontvangen en de begrootte toewijzing voor de activiteiten van de Student Union (+ k 35) is op de volgende manier te verklaren: - Direct na het vaststellen van de Begroting 2005 is besloten de Student Union een extra compensatie toe te kennen van + k 2. - De Introductie is vanaf 2005 ook onder de Student Union komen te vallen. Hierdoor zijn ook de budgetten van de Introductie vanuit DiSC naar de Student Union overgeheveld. Dit bedroeg + k 23 (voor de Bachelorintroductie). - Halverwege het jaar is vervolgens voor de Masterintroductie een extra jaarlijks budget van + k 10 beschikbaar gesteld.

Accommodatie De gebouwen die door de Student Union worden beheerd, vallen ook administratief onder de Student Union binnen de UT-administratie. De resultaten op dit onderdeel zijn echter nog wel voor rekening van de Universiteit Twente, omdat nog niet voor alle gebouwen een dermate accurate begroting kan worden gemaakt dat de Student Union het risico van de exploitaties geheel zelf kan dragen. Voornamelijk doordat er in de Begroting 2005 is gewerkt met een standaard begroting voor zowel de Pakkerij als het Watersportcomplex, is de afrekening van het onderdeel Accommodatie erg moeilijk te


Hoofdstuk 7.2 Financieel Jaarverslag Student Union – UT-administratie vergelijken met de begroting. In de volgende hoofdstukken zullen de resultaten op de afzonderlijke gebouwen kort worden besproken.

Studentenvoorzieningen De Student Union is verantwoordelijke voor de studentenvoorzieningen op de campus van de Universiteit Twente. Zij heeft dan ook zeggenschap over het budget dat vanuit de Universiteit Twente ter beschikking wordt gesteld aan DiSC voor het beheer van deze voorzieningen. De grootste verschillen tussen de begroting en de afrekening over 2005 zullen in de volgende hoofdstukken worden verklaard. De belangrijkste verschillen zijn:

Toewijzing In 2005 is de toewijzing voor Sport & Cultuur k 229 lager dan voorheen was begroot. Deze daling is als volgt te verklaren

Sector Sport (- k 222) Door de verbouwing van het sportcentrum gedurende 2005 is deze tijdelijk niet beschikbaar geweest. Dit heeft geresulteerd in een lagere huur, welke direct in mindering wordt gebracht op de toewijzing (k 267). Tot slot is er ten opzichte van de begroting 2005 een extra toewijzing toegekend voor de bedrijfssport (+ k 45).

Cultuur (- k 7) De toewijzing van voor beeldende kunst is opgenomen onder overige inkomsten in plaats van onder de toewijzing vanuit Centraal (- k 7).



ACCOMMODATIE

ONDERSTEUNING

ACTIVITEITEN STUDENT UNION

ALGEMEEN

VOOR UT

VOOR STICHTING SU

(Presentatie)

SU AFREKENING 2005

AFREKENING 2005

SPORT & CULTUUR

Student Union - Universiteit Twente

OMSCHRIJVING BATEN TOEWIJZINGEN

4.574

397

4.178

277

41

BATEN

2.460

600

TOTAAL BATEN

7.034

997

PERSONELE LASTEN

1.909

HUISVESTINGSLASTEN

79

688

3.490

1.860

65

223

312

1.120

740

6.038

342

263

391

1.808

4.230

261

1.648

229

25

7

100

1.548 2.172

LASTEN

3.611

56

3.555

10

5

41

1.383

APPARATUUR/INVENTARIS

138

39

99

10

22

8

0

99

MATERIEEL GEBONDEN KOSTEN

180

88

91

54

34

1

0

91

1.442

568

874

81

151

336

419

455

13

9

4

0

9

0

4

0

0

0

0

0

0

0

0

0

OVERIGE LASTEN BIJZONDERE LASTEN BEZUINIGINGSTAAKSTELLING TOTAAL LASTEN

7.292

1.021

6.271

384

244

393

1.905

4.366

RESULTAAT

-258

-25

-233

-42

19

-2

-97

-136

Begroting Afwijking

-27 -230

-28 3

0 -233

-80 39

53 -34

0 -2

0 -97

0 -136

Tabel 11: Afrekening 2005 UT-administratie

UT-administratie - Student Union Resultaten m.b.t. bestemd Eigen Vermogen - Lustrum - Internationalisering (SRC) - SUAC - Sponsorfondsen Grolsch en Pepsi

Resultaat op normale bedrijfsvoering

Afrekening 24.728,9122.216,39-

Begroting 27.500,0022.500,00-

15.387,51-

22.500,00-

5.227,08

-

13.112,74-

-

1.056,78

Verschil 2.771,09 283,61

-

2.512,52-

5.000,00-

2.487,48

- Algemene organisatie

26.356,41-

57.800,00-

31.443,59

- Activiteiten Student Union

19.146,04

53.000,00

33.853,96-

- Ondersteuning

4.697,85

200,00-

4.897,85

Tabel 12: Resultaatverdeling UT-administratie - Student Union

UT-administratie - Universiteit Twente Accommodatie - Bastille

Afrekening 233.143,6497.125,64-

Begroting -

6.839,32-

-

- Huursubsidie Bastille

10.866,07

-

- Pakkerij

71.195,03-

-

- Waterspotcomplex

29.957,36-

Studentenvoorzieningen - Sport - Cultuur

Verschil 233.143,6497.125,64-

-

136.018,00-

-

136.018,00-

209.931,00-

-

73.913,00

-

Tabel 13: Resultaatverdeling UT-administratie - Universiteit Twente



Resultaatspecificatie Zoals eerder vermeld, zijn niet alle resultaten op de UT-administratie voor rekening van de Stichting Student Union. In dit hoofdstuk wordt het totale resultaat opgesplitst in de resultaten voor zowel de Stichting Student Union en die voor de Universiteit Twente en kort toegelicht. In tabel 2 is de afrekening van de totale UT-administratie gepresenteerd en verder opgesplitst naar de activiteiten van de Student Union en de onderdelen voor de Universiteit Twente. In tabel 3 en 4 zijn de resultaten van beide onderdelen verder opgesplitst.

Resultaten voor Stichting Student Union Het totale resultaat van de activiteiten van de Student Union in de UT-administratie bedraagt een tekort van k 25. Ten opzichte van een begroot tekort van k 27 betekent dit een budgetoverschot van k 2. In tabel 3 is inzichtelijk gemaakt hoe het resultaat over 2005 in de UT-administratie, dat voor rekening van de Stichting Student Union wordt opgenomen, moet worden geïnterpreteerd. Hieruit komen de volgende punten naar voren: - Het resultaat van de lustrumactiviteit gaat ten laste van het daarvoor beschikbaar gestelde budget van k 22,5. Deze reservering bestond uit een deel voor de lustrumdag (k 4,5) en voor een lustrumactiviteit (k 18). De kosten voor de lustrumdag zijn echter op de interne organisatie geboekt en niet verder gespecificeert. De lustrumactiviteit maakte onderdeel uit van de [Algemene Organisatie]; - Omdat de StudieReisCommissie (SRC) in 2005 onderdeel is geworden van de Student Union, is ook het Eigen Vermogen van deze commissie via het resultaat op Internationalisering (als onderdeel van [Ondersteuning]) naar de Student Union overgeheveld; - In 2005 zijn er bij de invoering van de SUAC minder inkomsten gegenereerd. Daarnaast heeft de invoering extra geld gekost. In de resultaatbestemming van 2004 is hier rekening mee gehouden en is een bedrag van k 20 gereserveerd in de vrije algemene reserve. Het resultaat op de SUAC van 2005 gaat dan ook ten laste van deze reservering. Van restant word overgeheveld naar de bestemde reserve. - De sponsorfondsen die de partners van de Student Union (Grolsch en Vrumona) ter beschikking stellen aan de verenigingen, worden niet elk jaar geheel uitgekeerd. Het overschot van 2005 wordt aan de bestemde algemene reserve toegevoegd. De resultaten op de onderdelen [Algemene Organisatie], [Activiteiten Student Union] en [Ondersteuning] vallen hierdoor anders uit dan in tabel 2 is gepresenteerd. In het volgende hoofdstuk worden de resultaten volgens tabel 2 verder gespecificeerd.

Resultaat voor de Universiteit Twente Het resultaat van de activiteiten waar de Student Union verantwoordelijk voor is en waarvan de budgetverantwoordelijkheid bij de Universiteit Twente ligt, bedraagt ruim – k 233 en is hiernaast verder opgesplitst. Hierbij is het van belang het volgende in ogenschouw te nemen.

Accommodatie Het resultaat op de drie Union-gebouwen geeft een vertekend beeld. Doordat er in de begroting van 2005 enkel voor de Bastille (en de daarbij horende huursubsidie) een gefundeerde begroting is opgesteld (en goedgekeurd), kan enkel aan de resultaten op die twee onderdelen conclusies worden verbonden (zie hiervoor het volgende hoofdstuk).



Sport & Cultuur Het resultaat op de sector sport is grotendeels te verklaren door de verbouwing van het sportcentrum die gedurende het jaar heeft plaatsgevonden. In het volgende hoofdstuk worden de resultaten van de sectoren Sport & Cultuur verder gespecificeerd en toegelicht.




AFREKENING 2005

COMMUNICATIE

DENKTANK

INTERNE ORGANISATIE

ALGEMEEN

(Presentatie)

ALGEMEEN

OMSCHRIJVING BATEN TOEWIJZINGEN BATEN TOTAAL BATEN

277

277

0

0

65

0

65

0

342

277

65

0

229

210

17

2

10

8

2

0

LASTEN PERSONELE LASTEN HUISVESTINGSLASTEN APPARATUUR/INVENTARIS

10

10

0

0


54

13

27

13

OVERIGE LASTEN

7

81

39

35

BIJZONDERE LASTEN

0

0

0

0

BEZUINIGINGSTAAKSTELLING

0

0

0

0

TOTAAL LASTEN

384

281

81

23

RESULTAAT

-42

-4

-15

-23

Begroting Afwijking

-80 39

-35 32

-23 7

-23 0

Tabel 14: Afrekening 2005 - Algemene Organisatie


BEGROTING 2005

COMMUNICATIE

DENKTANK

INTERNE ORGANISATIE

ALGEMEEN

(Presentatie)

ALGEMEEN

OMSCHRIJVING BATEN TOEWIJZINGEN BATEN

275

275

0

0

0

0

0

0

275

275

0

0

237

235

0

2

7

7

0

0


10

10

0

0


14

11

0

3

OVERIGE LASTEN

66

48

0

18

BIJZONDERE LASTEN

23

0

23

0

TOTAAL BATEN LASTEN PERSONELE LASTEN HUISVESTINGSLASTEN


0

0

0

0

TOTAAL LASTEN

355

310

23

23

RESULTAAT

-80

-35

-23

-23

Tabel 15: Begroting 2005 - Algemene Organisatie

Resultaten per onderdeel


Hoofdstuk 7.2 Financieel Jaarverslag Student Union – UT-administratie In dit hoofdstuk worden de resultaten van de verschillende onderdelen van de UT-administratie verder gespecificeerd en worden de belangrijkste verschillen t.o.v. de begroting kort toegelicht. In bijlage 1 zijn de resultaten van de verschillende onderdelen, zoals deze in de boekhouding van de Universiteit Twente staan, weergegeven. Deze resultaten verschillen op een paar punten van de gepresenteerde jaarrekening. In de bijlage wordt het verschil tussen beiden verklaard.

Algemeen In totaal is er een besparing gerealiseerd op de algemene organisatie van de Student Union van k 39. In tabel 5 is te zien dat dit resultaat bestaat uit een besparing van k 32 op de algemene organisatie, een besparing van k 7 op de lustrumactiviteit en een budgetneutrale afrekening van de post communicatie

Interne organisatie De besparing op de interne organisatie is voor het grootste deel te verklaren door een besparing op het personeel. Door een tijdelijke onderbezetting van het ondersteunende personeel en een besparing op de vergoedingen van de bestuurders, is een besparing gerealiseerd van ca. k 25. Daarnaast is er een besparing gerealiseerd op de bestuurskosten van 2005 van ca. k 5 (als onderdeel van de overige lasten). Samen met een paar kleine resultaten op de overige posten, komt de totale budgetbesparing op de gepresenteerde k 32.

DenkTank (CreateTomorrow) Van het totale lustrumbudget van k 22,5 was ca. k 4,5 bestemd voor de lustrumdag zelf. Omdat de kosten hiervoor op de post Interne Organisatie zijn geboekt, moet het resultaat van de DenkTank (k 15) eigenlijk worden vergeleken met een budget van k 18. De hierbij gerealiseerde budgetbesparing van ca. k 3 moet worden toegeschreven aan de post onvoorzien die tijdens het evenement is aangehouden om eventuele tegenvallers te kunnen opvangen en doordat het College van Bestuur achteraf een deel van de kosten van het diner voor haar rekening heeft genomen. Het resultaat van de van het onderdeel DenkTank gaat bij de resultaatbestemming binnen de Stichting allereerst ten laste van de lustrumreservering, waarna het restant wordt overgeheveld naar de vrije algemene reserve van de Stichting Student Union.

Communicatie De post communicatie is netjes op budget gebleven. Doordat vooraf duidelijke deelbegrotingen zijn opgesteld en hierop het gehele jaar door toezicht is gehouden, is het budget volledig en efficiënt besteed. Doordat vooraf moeilijk is te begroten in welke kostensoorten de uitgaven precies zullen vallen, zijn er een aantal cosmetische verschillen waarneembaar.




PROJECTEN

INTRODUCTIE

ONDERNEMERSCHAP

ACADMISCHE VORMING

COMMERCIE

PARTNERSHIPS

(Presentatie)

ACTIVITEITEN STUDENT UNION ACTIVITEITEN STUDENT UNION

AFREKENING 2005


41

0

0

0

0

41

0

BATEN

223

77

2

2

0

142

0

TOTAAL BATEN

263

77

2

2

0

183

0

25

0

0

1

0

24

0

LASTEN PERSONELE LASTEN HUISVESTINGSLASTEN

5

0

0

0

0

4

0


22

0

1

0

0

21

0


34

0

0

1

0

32

0

151

30

0

6

1

93

19

OVERIGE LASTEN BIJZONDERE LASTEN

9

0

0

0

0

9

0


0

0

0

0

0

0

0

TOTAAL LASTEN RESULTAAT Begroting Afwijking

244

30

1

8

1

184

19

19

47

1

-7

-1

-1

-19

53 -34

63 -16

0 1

4 -10

0 -1

0 -1

-13 -6

Tabel 16: Afrekening 2005 - Activiteiten Student Union


PROJECTEN

INTRODUCTIE

ONDERNEMERSCHAP

ACADMISCHE VORMING

COMMERCIE

PARTNERSHIPS

(Presentatie)

ACTIVITEITEN STUDENT UNION ACTIVITEITEN STUDENT UNION

BEGROTING 2005

OMSCHRIJVING BATEN 8

0

0

0

0

8

0

BATEN

TOEWIJZINGEN

233

127

0

6

0

96

5

TOTAAL BATEN

241

127

0

6

0

104

5

LASTEN PERSONELE LASTEN

5

0

0

0

0

5

0

HUISVESTINGSLASTEN

3

0

0

0

0

3

0


2

0

0

0

0

2

0


0

0

0

0

0

0

0

178

64

0

2

0

94

18

0

0

0

0

0

0

0

OVERIGE LASTEN BIJZONDERE LASTEN BEZUINIGINGSTAAKSTELLING TOTAAL LASTEN RESULTAAT

0

0

0

0

0

0

0

188

64

0

2

0

104

18

53

63

0

4

0

0

-13

Tabel 17: Begroting 2005 - Activiteiten Student Union



Activiteiten Student Union Over het jaar 2005 is er een winst gerealiseerd van k 19 op de Activiteiten van de Student Union. Dit is k 34 minder dan begroot en voornamelijk te verklaren door tegenvallende inkomsten van de Partnerships (k 16), een budgettekort op de activiteiten onder de noemer Academische Vorming (k 11) en door een budgettekort op het onderdeel Projecten (k 6).

Partnerships In de begroting 2005 is gerekend op een uitbreiding van het aantal partnerships. Hierbij zijn 3 nieuwe partnerships begroot, met een totale netto bijdrage van k 32. In 2005 is echter geen enkele nieuwe partner aan het rijtje toegevoegd. Desondanks is het verlies op deze post beperkt gebleven. Dit is voornamelijk te danken aan de besparing op de kosten voor de partners van ruim k 11 en de reeds toegekende contractkorting over 2005 van k 5 vanuit Grolsch. Dit alles brengt het budgettekort op de gepresenteerde k 16. De bedragen die in de contracten met de partners zijn opgenomen voor de sponsorfondsen zijn direct overgeboekt naar de post subsidies. Daar is dan ook het resultaat op deze sponsorfondsen gepresenteerd (zie tabel 12).

Commercie Voor het onderdeel commercie was in de begroting 2005 niets opgenomen. Tijdens het jaar is er echter verschillende inkoopprojecten opgestart door de GIP-commissie waaruit een kleine k 1 is gehaald. Dit bedrag zal in 2006 worden geïnvesteerd in een nieuwe webshop.

Academische Vorming Op het onderdeel Academische Vorming is in de begroting van 2005 uitgegaan van een winst van k 4. Het gepresenteerde resultaat (- k 7) is lager dan begroot en moet als volgt worden opgedeeld.

Trainingen (- k 1) De Student Union heeft in 2005 trainingen georganiseerd voor de studentbestuurders van de verenigingen op de Universiteit Twente. Hierbij was begroot, dat er voldoende financiële ruimte kon worden gecreëerd door het binnenhalen van bedrijven, dat er niet alleen voldoende budget beschikbaar was om interne trainingen te kunnen inkopen (verzorgd door de Universiteit Twente), maar ook een kleine winst kon worden behaald (k 4). Doordat er echter minder bedrijven zijn binnengehaald en er wel een aanzienlijk aantal trainingen zijn georganiseerd, is het resultaat k 4,5 lager uitgevallen dan begroot.

Competentie Ontwikkeling Project (COP) (- k 5) Ondanks dat het COP is opgenomen in het Jaarplan 2005, was er in de Begroting 2005 geen budget voor beschikbaar gesteld. De kosten voor het COP waren in 2005 k 4,5, wat een even groot budgettekort betekent.

Unionbeurzenprogramma (UBP) (- k 1) Ondanks dat het UBP in 2004 is gestopt, is er in begin 2005 nog een laatste uitkering geweest voor een toekenning uit 2004. Het UBP is hiermee definitief afgesloten.



Ondernemerschap Ook aan de post ondernemerschap was in 2005 geen budget toegekend. De activiteiten die t.b.v. de ondernemende student zijn georganiseerd (Twente ondernemersdag en een aantal netwerkborrels) hebben in 2005 in totaal ruim k 1 gekost.



Omschrijving Berekend resultaat IK 2005 Onverklaard verschil Resultaat IK 2005

Bedrag 8.141,42 272,55 7.868,87

Kosten IK 2004 Kosten IK 2006 Resultaat boekjaar 2005

2.905,91 295,86 4.667,10

Nog te vorderen BTW 5.601,22 Resultaat boekhouding 2005 934,12Tabel 18: Afrekening 2005 - Introductie



Introductie De introductie van 2005 heeft een resultaat op het boekjaar 2005 behaald van bijna - k echter opgebouwd een aantal kleinere resultaten, zoals gepresenteerd in tabel 9.

1. Dit is

Resultaat IK 2005 Het resultaat van de Introductieperiode in 2005 komt volgens de penningmeester van de IK ’05 neer op een winst van ca k 8,1. Een klein bedrag bleek echter niet te matchen met de boekhouding. Samen met dit verschil komt het resultaat van de Introductie 2005 neer op een kleine k 7,9.

Resultaat boekjaar 2005 In het boekjaar 2005 zijn echter ook nog een aantal kosten genomen die ten laste moeten komen van een andere introductieperiode. Samen met deze twee bedragen komt het resultaat op het boekjaar 2005 neer op bijna k 4,7.

Resultaat boekhouding 2005 Het resultaat van de boekhouding wijkt af van die over het boekjaar 2005. Dit is te verklaren door een verwachte inkomsten die niet in de boekhouding kan worden opgenomen. In 2005 is namelijk geprobeerd extra financiële ruimte te creëren het innen en terugvragen van BTW. Omdat deze verwachte inkomsten niet in het resultaat mag worden opgenomen, komt het resultaat van 2005 volgens de boekhouding neer op ruim –k 0,9, zoals ook is gepresenteerd in tabel 6.

Projecten De post Projecten is in de Begroting 2005 opgenomen om extra financiële ruimte te bieden om nieuwe initiatieven te kunnen ondersteunen. In 2005 is deze post gebruikt voor het gratis beschikbaar stellen van het Atrium voor Unionerkende verenigingen. Dit zou oorspronkelijk door de UT zelf worden gecompenseerd, maar door onduidelijkheid over de gemaakte afspraken is uiteindelijk besloten dit zelf te dragen. Dit kostte de Student Union echter meer dan de beschikbare k 13, namelijk k 19. Het verschil in inkomsten is te verklaren doordat de inkomsten van de lening aan de SUE BV niet in de UT-administratie wordt geïnd, maar in de Stichting Student Union.




AFREKENING 2005

ICT

INTERNATIONALISERING

SUAC

SUBSIDIES

(Presentatie)

KOEPELS

ONDERSTEUNING

ONDERSTEUNING


79

56

23

0

0

0

BATEN

312

0

0

307

5

0

TOTAAL BATEN

391

56

23

307

5

0


7

7

0

0

0

0

41

41

0

0

0

0


8

0

0

3

0

5


1

0

0

1

0

0

336

62

26

248

0

1

BIJZONDERE LASTEN

0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

393

110

26

252

0

6

RESULTAAT

-2

-54

-3

55

5

-6

Begroting Afwijking

0 -2

-58 4

-11 8

68 -13

0 5

0 -6

HUISVESTINGSLASTEN

OVERIGE LASTEN

TOTAAL LASTEN

Tabel 19: Afrekening 2005 - Ondersteuning


BEGROTING 2005

ICT

INTERNATIONALISERING

SUAC

SUBSIDIES

(Presentatie)

KOEPELS

ONDERSTEUNING

ONDERSTEUNING


79

56

23

0

0

0

BATEN

204

4

0

200

0

0

TOTAAL BATEN

283

60

23

200

0

0


10

10

0

0

0

0

HUISVESTINGSLASTEN

46

46

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

0

227

62

34

132

0

0

0

0

0

0

0

0

OVERIGE LASTEN BIJZONDERE LASTEN BEZUINIGINGSTAAKSTELLING TOTAAL LASTEN RESULTAAT

0

0

0

0

0

0

283

118

34

132

0

0

0

-58

-11

68

0

0

Tabel 20: Begroting 2005 - Ondersteuning



Ondersteuning Het totale resultaat van het onderdeel Ondersteuning komt in 2005 neer op –k 2. Aangezien dit onderdeel budgetneutraal was begroot, komt dit overeen met het budgetverschil over 2005. Een aantal posten van dit onderdeel zullen via de resultaatbestemming te bate of ten laste komen van de bestemde algemene reserve. Hieronder zullen alle posten kort worden besproken.

Koepels Het resultaat op de post Koepels is o.a. te verklaren door het geleidelijk afschaffen van de vacatiegelden in 2005. Hierdoor is een besparing gerealiseerd van bijna k 3. Samen met een besparing in de huisvestingslasten van de Sportraad door de renovatie van het Sportcentrum (k 5) en een extra toekenning van dotatiegelden aan de Sportraad (k 2), komt het totale budgetverschil (met een klein afrondingsverschil) uit op k 4.

Subsidies Het totale budgetoverschot op de post subsidies (k 3) kan worden opgesplitst in het budgetoverschot op de subsidiefondsen (k 7) en het budgetoverschot op de sponsorfondsen (k 1). Zie hiervoor tabel 12. De overige uitgaven, zoals de ondersteuning van de SRC, Integrand en de Union-feesten zijn allen redelijk op budget gebleven. Subsidiefonds Budget Uitgekeerd Resultaat SFA 7.700,00 3.700,00 4.000,00 SFPO 5.000,00 1.372,60 3.627,40 SFI 300,00 300,0012.700,00 5.372,60 7.327,40 Totaal

SU AC

Zoal s Sponsorfonds Budget Uitgekeerd Resultaat eerd SFG 5.000,00 4.325,00 675,00 er SFP 4.000,00 3.618,22 381,78 verm Totaal 9.000,00 7.943,22 1.056,78 eld Tabel 21: Resultaat 2005 - Subsidie- en sponsorfondsen zijn er door de invoering van de SUAC minder inkomsten gegenereerd. Dit is echter te verklaren door een verschuiving in de verwachte inkomsten en uitgaven over het collegejaar. Door de invoering van de nieuwe halfjaarlijkse kaart, vindt een verschuiving plaats van de inkomsten van begin collegejaar (omstreeks september) naar halverwege het collegejaar (omstreeks februari) en vervalt een extra e kostenpost in de 2 helft van het collegejaar doordat studenten geld terug konden vragen over de periode dat ze de studentenkaart niet konden gebruiken. 2005 is wat dat betreft een apart jaar geweest, omdat de kosten voor restitutie voor de UPK ’04 – ’05 wel merkbaar zijn geweest in de eerste helft van het boekjaar, waardoor er minder inkomsten zijn gegenereerd in september 2005 en de verschoven inkomsten naar februari pas in 2006 kunnen worden geïnd. Om dit probleem te kunnen opvangen is een deel van het Eigen Vermogen van de Student Union voor deze herstructurering apart gezet. Het resultaat van de SUAC over 2005 zal dan ook ten laste van deze reservering van de Stichting Student Union komen. In begin 2006 is de hierboven genoemde verschuiving van de inkomsten ook daadwerkelijk zichtbaar. Er wordt dan ook verwacht dat de begroting over het collegejaar ‘05 - ’06 zal worden gehaald.

Internationalisering De winst die is geboekt op het onderdeel internationalisering is geheel toe te schrijven aan de overheveling van het Eigen Vermogen van de SRC. Dit resultaat zal binnen de Stichting Student Union dan ook aan het bestemde Eigen Vermogen worden toegevoegd.



ICT In 2005 is begonnen met het ontwikkelen van de vacaturebank waar studenten van de Universiteit Twente in contact worden gebracht met werkgevers in de regio (waar onder de Universiteit Twente zelf). Omdat hier in de begroting 2005 geen budget voor is vrijgemaakt, is het budgettekort gelijk aan de kosten op dit onderdeel (ruim k 6).




AFREKENING 2005

WSC

PAKKERIJ

HUURSUBSIDIE (BAST)

BASTILLE

ACCOMMODATIE

(Presentatie)

ACCOMMODATIE


688

110

430

76

BATEN

1.120

1.024

0

96

73 0

TOTAAL BATEN

1.808

1.134

430

171

73


100

84

0

14

2

1.383

1.057

0

225

101


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

419

0

419

0

0

4

0

0

4

0

OVERIGE LASTEN BIJZONDERE LASTEN BEZUINIGINGSTAAKSTELLING

0

0

0

0

0

1.905

1.141

419

243

102

RESULTAAT

-97

-7

11

-71

-30

Begroting Afwijking

0 -97

0 -7

0 11

0 -71

0 -30

TOTAAL LASTEN

Tabel 22: Afrekening 2005 - Accommodatie


BEGROTING 2005

WSC

PAKKERIJ

HUURSUBSIDIE (BAST)

BASTILLE

ACCOMMODATIE

(Presentatie)

ACCOMMODATIE


688

110

430

76

73

BATEN

1.156

1.060

0

96

0

TOTAAL BATEN

1.844

1.170

430

172

73


126

111

0

8

8

1.288

1.059

0

164

65


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0 0

OVERIGE LASTEN

430

0

430

0

BIJZONDERE LASTEN

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

1.844

1.170

430

172

73

0

0

0

0

0

TOTAAL LASTEN RESULTAAT

Tabel 23: Begroting 2005 - Accommodatie



Accommodatie Het resultaat op de Union-gebouwen komt in 2005 uit op een verlies van k 97. Zoals ook in de voorgaande hoofdstukken is aangegeven, is dit resultaat op te splitsen en kan uit een aantal van de deelresultaten geen conclusies worden getrokken. Als deze posten (Pakkerij en Watersportcomplex) niet worden meegerekend, is er een totale budgetbesparing gerealiseerd van k 4 (Bastille: - k 7 en Huursubsidie: + k 11). Hieronder zullen alle posten m.b.t. de Union-gebouwen kort de revue passeren. Vooraf moet worden gemeld dat de lasten onder de verschillende kostensoorten zoals gepresenteerd in tabel 13 niet overeenkomen met de resultaten van de kostensoorten in de boekhouding, omdat een dergelijke specificatie een vergelijking met de begroting zou bemoeilijken.

Bastille Op de Bastille is in 2005 op een totale begroting van ca. M 1,2 een resultaat gerealiseerd van slechts k 7. Dit budgetoverschot is voornamelijk toe te wijzen aan een aanzienlijke besparing die is gerealiseerd op de interne dienst van de Bastille, de huismeesters. Doordat hier studenten zijn ingezet i.p.v. UT-medewerkers, is hier een besparing van ruim dan k 27 gerealiseerd. Doordat er extra leegstand is geweest is er dan ook ruim k 35 minder aan huurinkomsten geïnd. Samen met wat kleine verschillen op het overige deel van exploitatie en de huurinkomsten, komt het totaal op de eerdergenoemde budgetoverschrijving van k 7.

Huursubsidie Bastille Op de huursubsidie die beschikbaar is gesteld voor de huisvesting van studentenorganisaties in de Bastille, is een besparing gerealiseerd van bijna k 11. Dit is vooral te danken aan de flexibiliteit van de verschillende studentenorganisaties in de Bastille. Hierdoor kon optimaal gebruik worden gemaakt van de beschikbare ruimte en konden meer studentenorganisaties en voor studenten belangrijke studentenfaciliteiten in de Bastille worden gehuisvest.

Pakkerij en Watersportcomplex In de Pakkerij en het Watersportcomplex is een totale budgetoverschrijving gerealiseerd van ruim k 100. Dit komt, zoals eerder vermeld, doordat niet realistisch is begroot. Desondanks is het resultaat door zelfwerkzaamheid in beide gebouwen relatief beperkt gebleven.




AFREKENING 2005

CULTUUR

SPORT

SPORT & CULTUUR

(Presentatie)

SPORT & CULTUUR


3.490

BATEN

2.374

1.115

740

451

289

4.230

2.825

1.404

PERSONELE LASTEN

1.548

953

595

HUISVESTINGSLASTEN

560

TOTAAL BATEN LASTEN

2.172

1.613


99

44

55


91

39

53 67

OVERIGE LASTEN

455

387

BIJZONDERE LASTEN

0

0

0


0

0

0

TOTAAL LASTEN

4.366

3.035

1.330

RESULTAAT

-136

-210

74

Begroting Afwijking

0 -136

0 -210

0 74

Tabel 24: Afrekening 2005 - Sport & Cultuur


BEGROTING 2005

CULTUUR

SPORT

SPORT & CULTUUR

(Presentatie)

SPORT & CULTUUR

OMSCHRIJVING BATEN TOEWIJZINGEN BATEN

3.719

2.596

1.122

849

670

179

4.568

3.267

1.301

PERSONELE LASTEN

1.429

887

542

HUISVESTINGSLASTEN

TOTAAL BATEN LASTEN

2.476

1.920

556


116

67

49


106

40

66

OVERIGE LASTEN

442

353

88

BIJZONDERE LASTEN

0

0

0


0

0

0

4.568

3.267

1.301

0

0

0

TOTAAL LASTEN RESULTAAT

Tabel 25: Begroting 2005 - Sport & Cultuur



Sport & Cultuur De Student Union is beleidsverantwoordelijk voor de studentenvoorzieningen Sport & Cultuur op de Universiteit Twente. Deze voorziening worden beheerd door DiSC. Hieronder worden de resultaten over 2005 van beide sectoren kort toegelicht.

Sector Sport In 2005 heeft de sector Sport een budgetoverschrijding gerealiseerd van bijna k 210. Aan dit tekort liggen een aantal oorzaken ten grondslag.

Renovatie Sportcentrum In 2005 is het Sportcentrum gerenoveerd. Hierdoor is het Sportcentrum tijdelijk niet verhuurbaar geweest. Dit heeft een aantal gevolgen gehad: - Huurlasten Doordat het Sportcentrum onverhuurbaar was, zijn de huisvestingslasten over de betreffende periode niet doorberekend - Centrale Ondersteuning Doordat er minder huisvestingslasten zijn doorberekend, is dit ook direct in mindering gebracht op de centrale ondersteuning - Huurinkomsten Wat uiteraard niet vanuit centraal is gecompenseerd zijn de gederfde huurinkomsten over die periode - Inhuur extra ruimte Door de sluiting van het sportcentrum moest extra accommodatie worden ingehuurd. Deze extra inhuur is niet door centraal gecompenseerd. Per saldo heeft dit tot een tekort geleid van ca. k 95.

Systeemwijziging huurinkomsten CIOS Door een systeemwijziging in de betaling van de huur door CIOS wordt niet langer per collegejaar, e maar per boekjaar betaald. Hierdoor is enkel de huur over het 2 half jaar van 2005 geïnd (k 29 van de begrootte k 85), wat resulteert in een budgettekort van ruim k 56.

SUAC Door de hervorming van de faciliteitenkaart (UPK naar SUAC) zijn er minder inkomsten gegenereerd, zoals ook is uitgelegd bij het onderdeel Ondersteuning. Voor de sector Sport betekent dit een inkomstenvermindering van bijna k 49.

Overig Verder zijn er bij binnen de sector sport nog een aantal kleinere afwijkingen op de begroting gerealiseerd, zoals een stijging van de loonkosten (welke gedeeltelijk vanuit centraal is gecompenseerd) en extra inkomsten vanuit de OPUT voor de bedrijfssport.

Sector Cultuur Het budgetoverschot van de sector Cultuur is voornamelijk te verklaren door extra inkomsten via de verhuur van het vrijhof (k 73). Reden hiervoor is de systeemwijziging in de toekenning van de huur voor de vergaderzalen die onder het beheer van DiSC vallen en de extra verhuur die is gerealiseerd door Bureau Reserveringen. De overige verschillen heffen elkaar redelijk op.



Bijlage 1: Boekhouding UT-administratie

Figuur 1: Transactieoverzicht UT-administratie naar Stichting Student Union


Hoofdstuk 7.2 Financieel Jaarverslag Student Union – UT-administratie Ofi

Omschrijving

90.101.001

Interne organisatie

17.957,57-

3.791,51-

90.101.010

Denk Tank

15.387,47-

15.387,51-

0,04-

90.102.001

SUAC

55.287,26

55.287,26

0,00

90.103.001 90.103.002 90.103.003

Koepels (Sport) Koepels (Cultuur) Koepels (FACT) Koepels

7.585,1544.747,391.590,0053.922,54-

53.922,54-

90.104.001

Subisides

32.789,55-

2.539,55-

90.105.001

ICT

90.106.001

Communicatie

90.107.001 90.107.002 90.107.004

Academische Vorming (COP) Academische Vorming (Trainingen) Academische Vorming (UBP) Totaal Academische Vorming

90.108.001

Ondernemerschap

90.109.001

Partners

90.110.001

Commercie

90.120.001 90.120.002 90.120.010 90.120.011 90.120.012 90.120.013 90.120.014 90.120.015 90.120.016 90.120.019 90.120.020 90.120.030 90.120.999

IK IK IK IK IK IK IK IK IK IK IK IK IK Totaal IK

Boekhouding

Afrekening

Verschil 14.166,06

30.250,00

6.183,28-

6.183,28-

-

22.564,90-

22.564,90-

-

4.178,421.355,271.000,006.533,69-

6.533,69-

-

1.357,28-

1.357,28-

77.110,50

46.860,50

503,88

503,88

8.328,99 50.346,23 8.190,024.472,981.937,648.568,447.512,212.476,21125,0011.511,5210.429,892.905,911.479,52934,12-

30.250,00-

934,12-

0,00

Projecten

-

19.393,25-

19.393,25-

Internationalisering

-

5.227,08

5.227,08

12.600.000 Saldoboeking

24.728,76-

24.728,91-

0,15-

Tabel 26: Overzicht verschillen transactieoverzicht en presentatie De verschillen kunnen als volgt worden verklaard:

Atriumcompensatie (k 19) De lasten voor het gratis beschikbaar stellen van het Atrium waren geboekt onder de Interne Organisatie. Dit moest echter onder Projecten worden geboekt, waar nog geen post voor bestond. Deze is in begin 2006 aangemaakt. Verklaring verschil: Interne organisatie + k 19 => Projecten - k 19

Eigen vermogen SRC (k 5) Het Eigen Vermogen van de SRC is overgeheveld naar de Student Union. Dit is bijgeboekt bij de Interne Organisatie. Deze moest worden ondergebracht bij Internationalisering. Verklaring verschil: Interne organisatie - k 5 => Internationalisering + k 5

Budgetten sponsorfondsen (k 30) Om goed inzicht te krijgen in het resultaat op de partnerships is besloten het budget voor de sponsorfondsen over te hevelen naar de subsidies. Hierdoor komt het resultaat van de partnerships zichtbaar bij de post Partnerships en wordt het resultaat op de sponsorfondsen opgenomen in het resultaat van de post Subsidies, waar ook alle resultaten van de subsidiepotten zichtbaar is. Verklaring verschil: Partnership - k 30 => Subsidies + k 30


Hoofdstuk 7.3 Financieel Jaarverslag Student Union Enterprises B.V.

Jaarrekening 2005 Student Union Enterprises B.V.

Enschede, 18 maart 2006 Siebe Bosselaar Marlous Boenders


Hoofdstuk 7.3 Financieel Jaarverslag SUE B.V.

Inhoudsopgave INHOUDSOPGAVE ............................................................................................................................... 78 INLEIDING ............................................................................................................................................. 79 1

BALANS ....................................................................................................................................... 80

2

TOELICHTING OP DE BALANS.................................................................................................. 81 2.1 Activa------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 81 Vaste activa ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 81 Vlottende Activa-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 81 2.2 Passiva ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 81 Eigen vermogen ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 81 Langlopende schulden ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 82 Kortlopende schulden ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 82

3

GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING ..................................................................... 83

4

GESPECIFICEERDE RESULTATENREKENING........................................................................ 87 4.1 Onderdeel “Algemeen”--------------------------------------------------------------------------------------------------- 87 Toelichting op de baten ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 87 Toelichting op de lasten---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 88 4.2 Onderdeel “UnionShop” ------------------------------------------------------------------------------------------------- 89 Toelichting op de baten ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 89 Toelichting op de lasten---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 90 4.3 Onderdeel “Atrium” ------------------------------------------------------------------------------------------------------- 91 Toelichting op de baten ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 91 Toelichting op de lasten---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 92 4.4 Onderdeel “UnionBar”---------------------------------------------------------------------------------------------------- 93 Toelichting op de baten ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 93 Toelichting op de lasten---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 93 4.5 Onderdeel “Evenementen”---------------------------------------------------------------------------------------------- 95 Toelichting op de baten ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 95 Toelichting op de lasten---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 95

BIJLAGE – UITGEBREIDE RESULTATENREKENINGEN ................................................................. 97



Inleiding Voor u ligt de jaarrekening van 2005 van Student Union Enterprises BV (SUE BV). Deze jaarrekening zal voor het laatst in dit format te bezichtigen zijn aangezien de financiële rapportages in de toekomst overzichtelijker gepresenteerd zullen worden. Dit houdt in dat er in de toekomst er niet meer gewerkt gaat worden met cumulatieve kwartaalrapportages, maar dat er duidelijk gezien kan worden wat de financiële resultaten per kwartaal zullen zijn. In dit document treft u in hoofdstuk 2 de balans van SUE BV per 31 december 2005 aan. In hoofdstuk 3 wordt een toelichting gegeven op deze balans, waarna in hoofdstuk 4 de geconsolideerde resulatenrekening wordt weergegeven. In hoofdstuk 5 wordt de resultatenrekening uitgesplitst in de onderdelen “Algemeen”, “UnionShop”, “Atrium”, “UnionBar” en “Evenementen”. In de bijlage treft u de uitgebreide resultatenrekeningen per onderdeel. Enschede, 18 maart 2006 Siebe Bosselaar Marlous Boenders



1

Balans )

!"

12 +

)

# & &# # &

!!

12 +

)

$ !

((

% +!

!

#

#

! -%

&

-

(

$ ( ! + ! ( ! / . ! 0

!,

!

$

&

% (!

&'$% )

%

&'

%$#

#

#

-% &# !

,,

$/0) 1 ))

#

+ !,

( ) *. * * ' . 0 $ /

12 +

%

" $ '

)*

)

& !

$

12 +

+

+ ,

*

/ 1

&#& # ! $

+

,

,,+ +

+

$

+

,


+

+


2

Toelichting op de balans

2.1

Activa

Vaste activa Materieel vaste activa Inrichting gebouw: Dit beslaat voor een groot gedeelte de verbouwing van de UnionShop in 2004. In het e e 2 en 3 kwartaal 2005 zijn een aantal investeringen in het Atrium gedaan om deze beter geschikt te maken als evenementenlocatie. De kosten voor de aanschaf van de spullen van Jeroen de Kok zijn nog niet meegenomen aangezien deze in 2006 aangeschaft zijn en er zal dus een stijging van de post zijn in 2006. Inventaris: Het betreft grotendeels inventaris voor de UnionBar en de UnionShop. Apparatuur: Het betreft met name de waarde van de apparatuur voor UnionBar en Atrium.

Vlottende Activa Voorraden Sinds 2004 hebben we te maken met voorraden ten gevolge van de verkoop van eigen artikelen in de UnionShop. Vooral de “Twente University kleding” vertegenwoordigt een hoge waarde. Ook in de UnionBar en de Atriumbarren hebben we te maken met voorraden van voedingsmiddelen en dranken. De voorraden van de “Twente University kleding” worden in 2006 overgenomen door Unigear. Vorderingen Debiteuren: De debiteurenstand blijft enigzins aan de hoge kant. Daan is wel gestart met het debiteurenbeleid en dit blijft een belangrijk aandachtspunt voor de komende periode. Rekening courant groepsmij: Dit betreft de rekening courant verhouding met de UT. Alle betalingen in de UnionShop en UnionBar via kas, PIN en OFI-nummer verlopen via een UT-rekening. Alleen de inkomsten van “op rekening”-verkopen komen rechtstreeks binnen op de rekening van SUE BV. Periodiek wordt geld overgemaakt van de UT-rekening naar de SUE-rekening. Het bedrag op de rekening courant wordt steeds hoger door het toenemende activiteitenniveau binnen SUE BV. Aangezien wij geen rente genieten over deze rekening en wel rente betalen over de lening van de Stichting Student Union, moet er in samenwerking met FEZ naar oplossingen worden gezocht om de hoogte van deze rekening tot een minimum te beperken. Het bedrag van de rekening courant is wel enorm omlaag gebracht. Dit heeft te maken met het feit dat de crediteuren en debiteuren van de UT met elkaar vereffend zijn en dat er per saldo nu nog 47.191,aan ‘debiteuren’ UT openstaat.

2.2

Passiva

Eigen vermogen Aandelenkapitaal: Dit betreft de waarde van het aandelenkapitaal dat is uitgegeven aan de Stichting Student Union Universiteit Twente. Deze bezit 100% van de aandelen in SUE BV. Overige reserves: Dit betreft het (negatieve) resultaat per 1 januari 2005. Dit negatieve resultaat is ontstaan door de problemen met de UnionShop in het verleden. Hier moet komend jaar naar gekeken worden om dit weg te werken. e Resultaat lopende boekjaar: Het 1 kwartaal heeft een positief resultaat opgeleverd van 6.943,-. Het e 2 kwartaal van 2005 heeft een negatief resultaat opgeleverd van 12.859,-. Het derde kwartaal heeft e een positief resultaat opgeleverd van 6.049,-. Het 4 kwartaal heeft een negatief resultaat opgeleverd van 2.033,-. Het uiteindelijke resultaat over het boekjaar 2005 is beperkt gebleven tot een negatief resultaat van 1.900,-.



Langlopende schulden Om de investeringen in de inrichting van de UnionBar, het Atrium en de vernieuwde UnionShop, alsmede de aankoop van voorraden te kunnen bekostigen, is een langlopende lening bij de Stichting Student Union afgesloten tegen een rentepercentage van 4,5%.

Kortlopende schulden Crediteuren: De hoogte van de schulden aan crediteuren is slechts een momentopname en geen gevolg van liquiditeitsproblemen. De hoogte van de schulden is deels omlaag gebracht door de vereffening met de rekening courant van de groepsmij. Ook vanwege een steeds goedlopender crediteurenbeleid is de hoogte van de crediteuren omlaag gebracht. Nog te betalen kosten: Dit betreft diverse posten, zoals huur en personeelskosten, waarvoor nog geen facturen zijn ontvangen, maar die wel zijn opgenomen in de rapportage om een zo min mogelijk vertekend beeld te geven. Echter zijn ook hier de kosten omlaag gebracht in vergelijking tot kwartaal 3. Overige schulden: Deze zijn verdrievoudigd in vergelijking tot 2004. Dit betreft de munten die bij feesten in omloop zijn gebracht en nog niet zijn omgezet in consumpties.



3

Geconsolideerde resultatenrekening '$

-

' 3

3 . ( *.+

3 /! 25

)

-4

(

!-

)

&

!

/

2

-

3

&

# # +!

# $3

!

$ 6

!

#

#

7 8!

%

# &

-

& #

# #

#

#

#

% 7

#

. $

& $$ '$

,

,

,

& ,

#

3$

+

#

!

#

3$

+

#

!

#

/ '$

'$

-

' 3

0

3 /! 25

)

(

!-

+

)

/

-4 +!

$ 6

&

7 8!

%

% 7 . $ $$ '$

# & # ## & , !

3 &# & +

# #

&

,

,+

# # # && & # # # & +! +

# & &#

&#

,

+

#

# #

# &

-

# &#& + ,!

! $3

2

3$

!#

++! +

,+ #

! !#

#

#

3$

!#

++! +

,+ #

! !#

#

#

/ '$

SUE BV heeft over het boekjaar 2005 een negatief resultaat geboekt van 1900,-. Dit resultaat is te verklaren ten gevolge van het toevoegen van het onderdeel “Evenementen” vanaf het tweede kwartaal van dit jaar. Dit nieuwe onderdeel binnen SUE BV is niet begroot en heeft te kampen met aanloopverliezen. Zo moesten voor de Lustrum Schuimparty aanschaffingen worden gedaan die in één keer ten laste van het resultaat zijn genomen (ca. 1000,-) en hebben de onderhandelingen met de Vestingbar over het slotfeest van de introductie zeer negatief uitgepakt voor SUE BV (heeft ca.


Hoofdstuk 7.3 Financieel Jaarverslag SUE B.V. 2.500,- gescheeld t.o.v. vorig jaar). De personele lasten van de Coördinator Evenementen worden dit eerste jaar volledig gedekt middels een subsidie van de Stichting Student Union. Vanaf het vierde kwartaal zal de Coördinator Evenementen zichzelf zo goed als volledig gaan terugverdienen. Algemeen Onder de post algemeen worden de personeelslasten en de exploitatiesubsidie hiervoor aan de BV opgenomen. Daarnaast worden hier de inkomsten van de reclamezuilen opgenomen en vallen overige bedrijfslasten die niet toe te wijzen zijn aan een bedrijfsonderdeel hieronder. Omdat de lasten hier hoger zullen zijn dan de baten zal er nooit een positief resultaat te behalen zijn in het bedrijfsonderdeel Algemeen. Aan de inkomstenkant zijn de inkomsten niet gelijk aan de begroting. Dit heeft te maken met de exploitatiesubsidie die is verstrekt voor de personele lasten. In principe zouden de personele lasten gelijk moeten zijn aan de exploitatiesubsidie. Er is echter een hogere exploitatiesubsidie opgenomen, waardoor er een schijnwinst van 10.000,- gecreëerd is in de begroting, aangezien de personele lasten 10.000,- lager liggen en dus ook het resultaat 10.000,- lager uitvalt. Aan de lastenkant zien we dat de lasten iets hoger liggen dan begroot. Overall is er een negatief resultaat behaald die vanwege de verkeerde begrote exploitatiesubsidie extra hoog is uitgevallen. UnionShop e In de UnionShop was in het 1 kwartaal al zichtbaar dat de verhoging van de handlingsfee tot betere e resultaten heeft geleid, nadat vorig jaar de omzet plotseling met 25% was gedaald. In het 2 kwartaal bleef de verkoop van dictaten iets achter bij de verwachtingen, maar is vanwege de brand nog een keer e de handlingsfee van de dictaten in kwartaal 2 uitgekeerd door de verzakering en in het 3 kwartaal is dit door de altijd drukke kwartielverkoop aan het begin van het collegejaar weer ruimschoots goedgemaakt. Toch zien we ook in kwartaal 4 nog steeds een dalende trend in het aantal verkochte dictaten. De boven verwachte goede resultaten op de verkopen van de overige producten zullen dit echter ruimschoots goedmaken. Het positieve resultaat over kwartaal 4 wordt versterkt omdat over de hele linie de kosten lager liggen dan begroot, hetgeen tot een positief resultaat in de UnionShop leidt van 6.889,- ten opzichte van het begrote resultaat van 5.588,-. In het laatste kwartaal zijn de positieve resultaten wel afgevlakt, waardoor het positieve resultaat over het jaar 2005 is uitgekomen op 22.742,-. In 2006 zullen de kleding en de gifts door Unigear worden overgenomen en behalen wij op de verkoop een marge die hoger zal liggen dan de marge die momenteel wordt behaald. Atrium Aan de batenkant van het Atrium zien we dat de marge op de omzet hoger is komen te liggen dan begroot. Dit is veroorzaakt door een goedbezette agenda van het Atrium en hebben er voldoende evenementen plaatsgevonden om de begrote marge op de omzet te behalen. Verder vallen de inkomsten van de exploitatiesubsidie (ter dekking van de hoge kosten van huur en inventaris) lager uit dan verwacht, omdat het bestuur van de Student Union heeft besloten dat de subsidie voor het hele jaar geen 26.000,- maar 23.700,- zal bedragen. Deze subsidie is uitgekomen op bedrag van 2 19.393,-. Dit bedrag is lager uitgevallen in verband met de wisseling van het aantal m van ISS. Wederom is hier in de begroting ook een fout gemaakt aangezien de exploitatiesubsidie aan de baten kant hoger is begroot dan de huisvestingslasten aan de lasten kant. Hierdoor wordt er wederom een schijnwinst gecreëerd op de begroting. Aan de lastenkast valt op dat de kosten over het algemeen hoger liggen dan begroot. Dit heeft vooral te maken met hogere personeelskosten en de hogere overige bedrijfslasten waaronder de grote aantal aanpassingen aan de licht- en geluidinstallatie in het Atrium. Om het Atrium rendabel te exploiteren moet de evenementenagenda net zo als het vierde kwartaal goed gevuld zijn. UnionBar De UnionBar blijft het zorgenkindje binnen SUE BV met een verlies van 3.747,- ten opzichte van een begroot positief resultaat van 1.550,-. Echter is in het vierde kwartaal een hoop goed gemaakt en heeft de Unionbar zelfs een positief resultaat neergezet. Dit is ook te verklaren vanwege de


Hoofdstuk 7.3 Financieel Jaarverslag SUE B.V. evenementen die hebben plaatsgevonden in het Atium. De omzetten zijn iets achtergebleven ten opzichte van de begroting. De vaste lasten zijn conform de begroting en vallen zelfs iets lager uit, maar de inkoopkosten van grondstoffen zijn een stuk hoger dan begroot. Het vaste lasten niveau lijkt nauwelijks te beïnvloeden en ook de inkoopkosten en verlies/bederf-cijfers zijn voor een gedeelte te beïnvloeden. Het verhogen van de prijzen lijkt op dit moment niet reëel, waardoor de enige oplossing om het tij te keren ligt in het sterk verhogen van de omzetten. Voor 2006 is Stef van Veen aangetrokken als bedrijfsleider van de Unionbar en zal zijn doel ook zijn om de omzetten te verhogen en de inkoopkosten te verlagen.


Hoofdstuk 7.3 Financieel Jaarverslag SUE B.V. Evenementen In het tweede kwartaal is een vijfde onderdeel aan de administratie toegevoegd: Evenementen. Binnen dit onderdeel worden vanaf nu de resultaten geboekt van de organisatie van evenementen die één horecaonderdeel van SUE BV overstijgen. Alle inkomsten van een evenement (van bijvoorbeeld munten kaartverkoop en sponsoring) worden op deze kostenplaats geboekt. De kosten voor het gebruik van consumpties van externe horecapartijen (bijvoorbeeld de Vestingbar) en interne horecapartijen (de UnionBar en het Atrium) worden tegen vooraf afgesproken prijzen per consumptie aan deze kostenplaats toegerekend. Tevens worden alle niet-horeca-kosten t.b.v. het evenement aan deze kostenplaats toegerekend. Op deze manier ontstaat een strikte scheiding tussen de exploitatie van de horeca-onderdelen en de evenemententak van SUE BV en daarmee een beter inzicht in de resultaten. Bovendien worden alle lasten van de in het tweede kwartaal aangestelde Coördinator Evenementen op dit onderdeel geboekt. Hiervoor wordt een aanloopsubsidie verstrekt door SUE BV. Naar verwachting is het resultaat op dit onderdeel over het gehele boekjaar licht negatief uitgevallen. Conclusie Samenvattend valt uit de cijfers van het boekjaar 2005 te concluderen dat de exploitatie van het Atrium door de hoge kosten van huur en inrichting structureel problematisch zal blijven qua exploitatie. Tevens blijft de UnionBar problematisch. Beide takken zullen met name door het organiseren van extra eigen evenementen verbeterd moeten worden. Hier wordt inmiddels voortvarend aan gewerkt en de toekomst zal moeten uitwijzen of dit voldoende soelaas biedt voor de problemen. De Unionshop zal goed in de gaten gehouden moeten worden vanwege de teruglopende dictatenverkoop en in 2006 dient gekeken te worden naar een structurele oplossing hiervoor.



4

Gespecificeerde resultatenrekening

4.1

Onderdeel “Algemeen”

'$

-

$

3 . ( *.+

0

+

3

1

14

/! 56(

%

-4

1

%

-4

-4

02 ) %

3 % 78

3

+!

$ (*

*

9 : ; *. * .1 * 2: . 2) ; 9 <((6<(

*

# & #

*

##

*

& % '$

3

#

*

3 % 78 $

& ,

,

!

3$

+

#

!#

3$

+

#

!#

*. * '$

Toelichting op de baten Omzet Overige dienstverlening: Dit betreft met name inkomsten voor de plaatsing van reclameborden in De Bastille. Exploitatiesubsidies Dit betreft een subsidie van de Stichting Student Union voor dekking van de loonkosten. Wederom is er een hogere exploitatiesubsidie begroot dan er personele lasten begroot zijn, waardoor er een schijnwinst begroot is van 10.000,-. De loonkosten worden gesubsidieerd omdat de financiële middelen voor deze taken al waren vrijgemaakt binnen de stichting, voordat werd besloten om de activiteiten onder te brengen in de BV. We hebben er echter voor gekozen om de werkelijke kosten van de BV zo goed mogelijk inzichtelijk te maken. Er wordt naar gestreefd om deze personeelskosten in de toekomst volledig uit de commerciële activiteiten te kunnen bekostigen, zodat de exploitatiesubsidies langzamerhand afgebouwd kunnen worden.



Toelichting op de lasten Personele lasten Dit betreft de loonkosten van de onder de vorige paragraaf genoemde medewerkers. Afschrijvingen Dit betreft afschrijvingen op de kassasoftware die voor alle onderdelen van de BV gebruikt wordt. Aanvankelijk is dat hier niet begroot, maar bij de onderdelen UnionBar en UnionShop. Algemene beheerslasten Dit betreft zaken als contributies, lidmaatschappen, telefoon- en internetkosten, bankkosten e.d. Overige bedrijfslasten Dit betreft zaken als kantoorbehoeften, drukwerk, aanschaf van apparatuur en inventaris (computers e.d.) die niet afgeschreven wordt en onderhoudscontracten voor apparatuur en inventaris. Verkoopkosten Dit betreft de promotiekosten ten behoeve van de diverse activiteiten in de BV. Omdat sommige promotieacties vaak niet aan één onderdeel binnen de BV toe te schrijven zijn, is ervoor gekozen om hiervoor een algemeen promotiebudget beschikbaar te stellen. Rente De rente op de lening van k 150 van de Stichting Student Union.



4.2

Onderdeel “UnionShop”

'$

-

'

&

3 . ( *.+

+

3

1

14

%

-4

1

%

# 1 / 3% 7 9 $ : 7; 1 +2 8 + % 4" 8 )3$ ( - %

-4 #

#

##

# ##

# #

#

# # ## &

# &

## & & ## & # # #

# /! %

3 % 78

-4

#

&

3

!

$ (* * 9 : ; *. * &0 *. * .1 * 2: * . 2) ; 9 * <((6<( * % '$ 3

# # &

# & &#

3 % 78 $

,

3$

!

++! +

3$

!

++! +

*. * '$

Toelichting op de baten Omzet Overige dienstverlening: Dit betreft de doorberekening van de inzet van UnionShop-personeel tijdens ziekte en afwezigheid van de frontoffice-medewerker van Océ tegen een commercieel tarief ( 21,80 per uur). Dit geeft een enigszins vertekend beeld, omdat de loonkosten van ons personeel (ca. 10,50 per uur) hier niet zijn opgenomen, maar onder personele lasten. Kleding: De omzetten blijven weliswaar achter bij de begroting. Voor 2006 zal het resultaat wellicht nog positiever kunnen uitvallen, vanwege het feit dat Unigear de verkoop van de kleding op zich zal nemen en de marges hoger zullen uitvallen. Boeken en tijdschriften: De tijdschriften zijn in mei 2004 geintroduceerd en een verliesgevende activiteit e gebleken. Gedurende het 1 kwartaal is de tijdschriftenverkoop gestaakt. Food: Naast de goedlopende verkoop van fusten Grolsch-bier tegen lage prijzen, hebben we voor e Vrumona Xi Energy verkocht. Dit bleek niet aan te slaan, waardoor we in het 1 kwartaal grote hoeveelheden onder kostprijs hebben moeten verkopen. Inmiddels zijn we van de Xi Energy af, waardoor deze de rest van het jaar geen negatieve invloed meer hebben op de marges van deze omzetgroep. Representatieartikelen (gifts): Het betreft de verkoop van wenskaarten en Twente University tassen. De e Grolsch-artikelen bleken geen succes wegens te hoge inkoopkosten en zijn in het 1 kwartaal uit het


Hoofdstuk 7.3 Financieel Jaarverslag SUE B.V. assortiment gehaald. De gifts lopen iets achter maar zullen na overname door Unigear naar verwachting hoger uitpakken. Kantoorartikelen: De omzetten blijven weliswaar achter bij de begroting, maar de totale behaalde marge is beter dan de begroting. Oce-diensten: De contante en PIN-betalingen van Océ-diensten lopen via de kassa van de UnionShop. Handlingskosten collegedictaten: De inkomsten zijn enigszins hoger dan begroot. Toch zien we duidelijk een trend dat de dictatenverkoop harder terugloopt dan begroot. Het vierde kwartaal is traditioneel rustig geweest qua dictatenverkoop. Hier moet in de toekomst een goede oplossing voor gevonden worden. IJzerwaren:VIAS levert geen ijzerwaren meer en de ijzerwarenverkoop is hierdoor gestaakt. Handlingskosten UT-representatieartikelen: De UnionShop verkoopt een assortiment representatieartikelen voor BC, waarvoor een handlingsfee per verkocht artikel wordt ontvangen. Dit is een activiteit met zeer lage marges, maar biedt een interessante aanvulling op het assortiment zonder risico’s en voorraadkosten. De marges pakken in 2006 hoger uit als Unigear dit voor haar rekening neemt Stomerij: De stomerij bleek een risicovolle activiteit aangezien er geen duidelijke afspraken gemaakt waren tussen de stomerij en de Unionshop in geval van vermissing van kleding. Na een tweetal incidenten is besloten de samenwerking tussen de stomerij en de unionshop op te heffen.

Toelichting op de lasten Personeelslasten De UnionShop is 7 uur per dag geopend. We maken 3 uur per dag gebruik van eigen studenten en 5 uur per dag van een medewerker van Océ. Océ en SUE BV delen de loonkosten. Daarnaast betalen wij de volledige kosten van een student-bedrijfsleider (ca. 8 uur per week), een assistent-bedrijfsleider (ca. 2 uur per week) en extra medewerkers tijdens kwartielverkopen. Alle vaste student-medewerkers worden uitbetaald via payrollbedrijf Ambition. De personeelslasten vallen lager uit dan begroot voor het boekjaar 2005 Afschrijvingen Dit betreft de afschrijving van kassa-apparatuur en inventaris die is aangeschaft bij de herinrichting van de UnionShop in mei 2004. Deze vallen lager uit omdat een deel van de afschrijvingslasten naar het onderdeel “Algemeen” is verplaatst, waar het niet begroot is. Het betreft met name de afschijving op kassa-apparatuur en –software die voor meerdere onderdelen van de BV wordt gebruikt. Huisvestingslasten Betreft de netto huurlasten (huur minus huursubsidie) die goedkoper zijn uitgevallen dan begroot is. Algemene beheerslasten Dit betreft kosten zoals telefoonkosten, internetkosten e.d. Deze vallen lager uit dan begroot. Dit betreft de post onvoorzien die in deze categorie is opgenomen en nog niet is aangesproken. Overige bedrijfslasten Dit betreft kantoorbehoeften, aanschaf van apparatuur/inventaris die niet wordt afgeschreven en onderhoud en reparatie van apparatuur en inventaris. Deze vallen hoger uit dan begroot. Verkoopkosten Promotiekosten worden bijna allemaal op het onderdeel “Algemeen” geboekt. In de toekomst zal men toch moeten proberen om de kosten hieronder te boeken die hier gemaakt worden.



4.3

Onderdeel “Atrium”

'$

-

'

3 . ( *.+

0

+

3

1

14 . !!

%

-4

1

%

-4

--

&&

9

# # /! -

56(

#

-4

02 ) %

&

#

3 % 78

3

$ (* * . 6 (* * 9 : ; *. * &0 *. * .1 * 2: * . 2) ; 9 * <((6<( * % '$ 3

3 % 78 $

& & # &

,

3$

,+ #

3$

,+ #

*. * '$

Toelichting op de baten Omzet Omzet verhuur accommodatie: Dit betreft de opbrengsten uit zaalverhuur. Deze zijn dit jaar zeer laag begroot omdat de zaal gratis is gemaakt voor studenthuurders. De opbrengsten zijn tot zover hoger uitgevallen wegens externe verhuur, wat ook weer heeft geresulteerd in hogere opbrengsten in bijvoorbeeld een Unionbar. Omzet overige dienstverlening: Dit betreft met name opbrengsten uit verhuur van licht, geluid en video. Hiervoor geldt hetzelfde verhaal als hierboven. Verder betreft dit doorberekening van personeelskosten (technici, bedrijfsleider, huismeester), maar de kosten hiervan worden geboekt onder personele lasten, waardoor een enigszins vertekend beeld ontstaat. Omzet food: In het tweede kwartaal zijn we al flink ingelopen op het eerste kwartaal waarin traditioneel weinig grote evenementen plaatsvinden. Opvallend is dat de omzet nog altijd flink achterblijft bij de begroting, maar dat dit voor de marge op de verkopen in veel mindere mate geldt. In het vierde kwartaal zijn ook de barren weinig gebruikt omdat de Unionbar extern vaak is ingezet. Het is niet meer gelukt om het verlies in te lopen en gelijk te lopen aan de begroting Exploitatiesubsidies Het betreft een exploitatiesubsidie van de Stichting Student Union om het Atrium tegen lagere kosten te kunnen aanbieden aan studenten(organisaties). De hoge kosten van het Atrium bleken een grote barrière voor studentenorganisaties om het Atrium af te huren. In het tweede kwartaal is echter gebleken dat het bestuur van de Stichting Student Union een lager subsidiebedrag zal toekennen dan waarop was gerekend. Ook hier is in de begroting wederom niet het bedrag aan huisvestinglasten gelijkgesteld aan de exploitatiesubsidie waardoor het een vertekend beeld geeft en er weer in de begroting een schijnwinst gecreëerd wordt.



Toelichting op de lasten Personele lasten De kosten die hier zijn geboekt betreffen het barpersoneel, technici en de bedrijfsleider van de barren. In het tweede kwartaal zijn met name veel kosten gemaakt door de technici om de licht- en geluidsinfrastructuur te verbeteren, hetgeen de hogere kosten dan begroot verklaart. Afschrijvingen Dit betreft de afschrijving van de aangeschafte licht-, geluid- en videoapparatuur. Huisvestingslasten Dit betreft de huur van de ruimte. Deze zijn iets lager dan begroot vanwege het omwisselen van twee ruimten tussen SUE BV en ISS, waardoor het aantal vierkante meters is verkleind. Algemene beheerslasten Dit betreft kosten van Buma/Stemra, verlies en onvoorzien. Overige bedrijfslasten De grootste kostenposten betreffen de aanschaf van hulpmaterialen en glaswerk voor de Atriumbarren en onderhoud en reparatie van apparatuur. In het tweede kwartaal zijn veel kosten gemaakt voor aanschaffingen t.b.v. verdere aankleding en verbetering van de licht- en geluidsinfrastructuur van het Atrium. Verkoopkosten Dit betreft een afschrijving van de debiteuren.



4.4

Onderdeel “UnionBar”

'$

-

'

3

3 . ( *.+

+

3

1

14 . !!

%

-4

--

1

9

/! 3 % 78

-4

-4 #

& &&#

%

%

& & & &

# & #

&

3

!

$ (* * . 6 (* * 9 : ; *. * &0 *. * .1 * 2: * . 2) ; 9 * <((6<( * % '$ 3

# # # #

3 % 78 $

,

,

3$

! !#

3$

! !#

*. * '$

Toelichting op de baten Omzet Omzet verhuur accommodatie: Dit betreft de verhuur van ruimte aan UT-Catering t.b.v. gebruik door het StudentenRestaurant tijdens piekuren. Omzet overige dienstverlening: Dit betreft de doorberekening van personeelskosten bij borrels die de minimumomzet niet halen. Omzet food: We blijken weliswaar de omzettargets te halen, maar de kostprijs van de verkopen is veel hoger dan begroot, waardoor de marges structureel veel te laag zijn.

Toelichting op de lasten Personele lasten Het personeel bestaat uit een vaste kracht voor 3 uur per dag, aangevuld met studentwerknemers en een studentbedrijfsleider voor ca. 8 uur per week. De vaste openingstijden zijn van 11-16 u. Afschrijvingen Afschrijving op aangeschafte inventaris en apparatuur. Huisvestingslasten We worden net als UT-Catering volledig gecompenseerd voor de huur. De kosten betreffen alleen wassen van bedrijfskleding en wassen van de bekleding van de loungebank (is niet helemaal logisch dat dit onder deze categorie is ondergebracht. We hebben een netto BTW winst uit de huur geboekt aangezien we huur excl. BTW betalen en huursubsidie krijgen incl. BTW.


Hoofdstuk 7.3 Financieel Jaarverslag SUE B.V. Algemene beheerslasten Dit betreft diverse kosten, zoals abonnementen voor de leestafel, vergunningen e.d. Overige bedrijfslasten Het betreft kosten zoals aanschaf en huur van apparatuur en inventaris, serviesgoed en glaswerk, e huishoudelijke en verbruiksartikelen. In het 1 kwartaal is met name veel glaswerk en kleine apparatuur (zoals koffiezetapparaat, waterkoker e.d.) aangeschaft, waardoor de kosten hoger uitvallen, maar dit is e in het 4 kwartaal grotendeels gladgestreken. Verkoopkosten Promotiekosten worden allemaal op het onderdeel “Algemeen” geboekt. Maar hier geld ook dat dit in de toekomst wel onder de eigen onderdelen geboekt moet gaan worden.



4.5

Onderdeel “Evenementen”

'$

-

3 . ( *.+

+

3

1

14

%

-4

1

9

& & /! -

56(

%

-4

#

02 ) %

-4 # # # &

&#&

3 % 78

3

#

+ ,!

$ (* * .1 * 2: . 2) ; 9 <((6<( *

*

% '$ 3

# # # & &#

*

3 % 78 $

#

,+

3$

#

#

3$

#

#

*. * '$

Toelichting op de baten Omzet Overige dienstverlening: Betreft voornamelijk doorberekening van personeel, maar ook inkomsten door sponsoring van evenementen. Food: De kostprijs betreft de doorberekeningen van in- en externe horecapartijen (over het algemeen op basis van het aantal ingenomen muntjes en de afgesproken afdracht per muntje aan de horecapartijen). De omzet betreft de inkomsten op de bij de horecapartijen ingeleverde muntjes. De inkoop is echter fors aan de hoge kant en de omzet die gegenereerd wordt, is vanwege DJ Jean ook verhoogd. Exploitatiesubisie: Betreft een tijdelijke opstartsubsidie voor de loonkosten van de Coördinator Evenementen.

Toelichting op de lasten Personele lasten Het betreft voornamelijk lasten van de Coördinator Evenementen, maar ook artiesten en personeel dat specifiek ten behoeve van een evenement wordt ingezet, zoals open afbouwers, technici, kassapersoneel e.d. Algemene beheerslasten Diverse kleine kosten. Maar hoge representatiekosten die niet meer te verklaren zijn. Ook is te zien dat er grote kasverschillen zijn en het niet wenselijk is om te werken met geld achter de barren in de toekomst. Overige bedrijfslasten Betreft met name inhuren van apparatuur en inventaris, maar ook zaken als drukwerk, transportkosten en aanschaf van materialen. Deze is gestegen en met name de portokosten en drukwerk. Overall is het resultaat gestegen ten opzichte van kwartaal 3 en is het verlies beperkt gebleven.





Bijlage – Uitgebreide resultatenrekeningen '$

-

$

3 . ( *.+

0

+

3

1

14

14 (

. ) *

-4

(

1

%

-4

(

**.

( ( 56( 25

%

(14

#

,

,

#

#

,

,

#

02 ) ! ( %

56(

3 % 78

02 )

,

,

3

+!

$ (* ' )4 !! !! * "

*

4 (

9 : ; *. * 7 % 7 %

:/ ;

(

. 6

(*

,

,

!" !! (

9 : ; *. *

.1 * 2: * + ! 3 7 * --! $ . ! / ) " , 7 < 1 4 ( .1 * 2: . 2) ; 9 * 1 7 *! " 7 8!! !! , > ( ( <((6<( 6! $ - .

*

* : -

#

,

& &

# #

# *

+

+ !

& # # !! =2# : ; . 2) ; 9

& *

+

; # (

<((6<(

*

++



* /

& ( % '$

3 % 78 $

3$

& !

,!

,

3$ 3

'$

*

,

+ *. *

# #

+

! !# #

#

!#



'$

-

'

&

3 . ( *.+

+

3

1

14

14 (

. ) *

*

%

-4

(

1

%

-4

(

**.

?

#

# # #

(

#

+

+

#

# #

+

+

14 < )*. 1 1

)3 @

&

#

#

# &

(

+

+

++

# #

#

,, +

14 2( < *= ; ) :9* ) / ( 3%

##

#

7

(

#

#

++#

,

14 9 (() 9! 9

# #

( 14

, 6

*

<

+,

*

@7 )3 @7 @ ? 6 4 @7

& # &

# # #

#

( <

#&

#

+

14 < * ((

+

#

#

& & & &

# # # #

!

&

# &# # #

+

14

#) *

(

# ( .)

8

(

# ; 4 >

#

## &

## &

++ !

++ !

#

#

#

+

+

#

#

#

+

+

*

-

7

&

(

#

14 ' # 6 8

#

*

-

8

,

*

+2

*

<

#

#

#

!

,+

*

-

( 14

,!

&

(

14

&

+#

* % 7 !"

14

++ !

# (1

#

,

,

;

( - %

#

(

# ( %

3 % 78

3

(14

# ,

# !

#

+ ,,

+,# +

!



$ (* )4 !! * "

* & 4 -

:/ ; (*

( 9 : 7 7 7

; *. * % % %

!!

# 9 : ; *. *

<

!

!

#&

#

# # .1 * 2:

* : -

!! =2# : :

*

,

# & # ; ;

. 2) ; 9

*

!+

;

% '$

:((*1

&

*

(

3

+

&

. 2) ; 9 * 7 7 , > , > ! ( (

<((6<( 6! $ --

+,

*

.1 * 2: 3 7 * --! $ % 7 $ . 4 / ) " , 7 < 1 4 (

.

,

#

(

1

+,

!"

( &0 *. 8!! !" ( -

& *

<((6<(

*

#

3 % 78 $ 3$

, !

*. *

++! + #

'$

3$

!


# ++! +


'$

-

'

3 . ( *.+

0

+

3

1

14

14 .

:00

%

(

1

%

-4

#

14 (

(

(11()

!! !-

(

. * * * * * * *

-4

. ) *

!!

#

&&

&&

,!!

,!!

**.

!!

# !!

( ! A . / % 7 ?

(

#

# ##&

##&

& ###

& ###

#

14 9 (() ? 9 B! / ?% @ / % @ ( 6 -5

## #

# & #

#

&&

(

+ (

56( 25

#

02 ) ! !! ( %

(14

3 % 78

!

,

+

!56(

!

,

# &

+

+ ,

# 02 )

+,

3

$ (* )4 !! !! * "

* #

4 (

/

. 6 % 7

(* (

9 : 7 7 7

; *. * % % %

:/ ; 6 (*

! ,,

* (

. 6

(*

*

#

!"

#

#

!!

& (

&0 *. 8!! !" /" / ( ( -

# *

9 : ; *. *

&# !

* #

(

!! :0

*.

*

+ ,



.1 * 2: $ % 7 $ . ! / ) " , 7 < 1 4 (

* # & #&

.1 * 2:

. 2) ; 9 * 7 7 8!! !! , > , > ( " 8! ! % . ! ( (

*

!

1

<((6<( 7 %

!! =2# : :

# ; ;

# & &

. 2) ; 9

*

,

* ! (

% '$

<((6<(

3 % 78 $

#

,

3$ 3

'$

*

,+ # *. *

#

3$

# ,+ #



'$

-

'

3

3 . ( *.+

+

3

1

14

14 .

:00

%

1

&

#

14 (

(

%

-4

(

(11()

!! !-

(

. * * * *

-4

. ) *

!!

!

&

!

#

#

#

+

+

**.

!! . % 7

#

"

&

#

& &

(

#

!

!

#

+ ,

#

#

&

+ ,

14 9 (() ? 9 B! / ?% @ / % @ ( B " 9! 6 -5

#

# # #

#

&&

&

##

# ## #&

& # #

# #

&

#

# # #

& &

&

#

&& & ##

#

& &

( ( %

3 % 78

(14

,

!

+

!

!,

,

!!+

!

!

+

3

,

!

$ (* )4 !! * "

* ## 4 (

/

. 6 % 7

:/ ; (*

(*

*

(

. 6

# # *

#

9 : ; *. * 7 % 7 %

*

#

+

& !!

# (

&0 *. 8!! !" ( ( ( -

(*

#

9 : ; *. *

+

* &

(

!! :0

# *.

*

+


,#


.1 * 2: * !! 3 7 $ % 7 $ . ! / ) " , 7 < 1 4 ( .1 * 2: . 2) ; 9 * 1 7 *! " 7 8!! !! , > , > ( " 8! ! % . ! ( ( <((6<( $ -6!

&

#

*

+

# !! =2#

# &

: :

; ;

#

# #& . 2) ; 9

*

,,

* : -

; (

% '$

<((6<(

3 % 78 $

,

,

3$ 3

'$

*

! !# *. *

#

3$

# ! !#



'$

-

3 . ( *.+

+

3

1

14

14 .

:00

%

-4

(

1

%

-4

(

(11()

!! !-

( 14 (

. ) *

* * * * *

#

#

#

#

#

#

#

#

#

+ +,

#

**.

. ( ! A % 7 " (

&&

(

&&

+ +,

14 9 (() ? 9 B! / ?% @ / % @ ( B " 9! 6 -5

#

# #

# # #

&

# &

# #

&&#

&#&

( ( 56( 25

#

(14

#

#

#

!,,

#

#

#

!,,

02 ) !

!

!

+

&#& (

%

&

+,

56(

3 % 78

02 ) 3

#

!+!

#

+ ,!

$ (* * )4 !! !! * " 4 ( (* 9 : 7 7 ( &0 ( (

& & & :/ ; *

; *. * % % !! 9 : ; *. * *. :0

#

+,+

#

#

#

#

* *.

*



.1 * 2: * $ % 7 $ . ! ) " , 7 < 1 4 ( .1 * 2: . 2) ; 9 * 1 7 *! " 6 7 8!! !! , > . ! ( ( . 2) ; 9 <((6<( * $ -6! : ( <((6<( *

% '$ 3

*

#

+ !

#

!! =2# :

& &

;

*

#

!+

#

,

3 % 78 $

#

,+

3$

#

#

;

*. *

# '$

3$

#


# #

Bijlage 1 Gebruikte afkortingen

Bijlage 1 Gebruikte afkortingen B BaMa BC

Bachelor-Master Bureau Communicatie

C COP CSA CvB

ComptentieOntwikkelingsProject Centrale Studenten Administratie College van Bestuur

D DiSC Campus DRV DUB E ECIU

Dienst

Studentenvoorzieningen

Deelnemersraadvergadering Dienstverlening Universitair Bestuur European Consortium Universities

of

F FB FEZ FSA

Facilitair Bedrijf Financieel Economische Zaken Fonds Stimulering Activisme

G GIP

Gezamenlijke Inkoop Projecten

H HBO

Hoger Beroeps Onderwijs

I ICT IK IO ISO ITBE Educatie

en

Innovative

Informatie- en CommunicatieTechnologie Introductie Kommissie International Office Interstedelijke Studenten Overleg Informatietechnologie, Bibliotheek &

L LSVb

Landelijke studenten vakbond

M MoU

Memorandum of Understandig

O OS

Overleg Studieverenigingen

P PA&O PITS PR Prius

Personeel, Arbeid & Organisatie Platform Internationalisering Twentse Studentenorganisaties Public Relations Alumnivereniging SU bestuurders

Q QSP

Quick Service Punt (Océ)

S SFA SFG SFP SFPO SFI SMIT SNT SU SUAC

SubsidieFonds Algemeen SubsidieFonds Grolsch SubsidieFonds Pepsi SubsidieFonds Personele Ondersteuning SubsidieFonds Internationalisering Student Mobility in Twente Studenten Netwerk Twente Student Union Student Union Activity Card

U USE UT UTC

University Student Enterprises/Entrepreneurs Universiteit Twente Universiteit Twente Catering

V VB VGD

Vestingbar Vastgoed Groep Drienerlo


Jaarverslag 2005 Student Union

Recommend Documents