Jaarstukken 2013 Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
INHOUDSOPGAVE Pagina: Jaarverslag: Voorwoord
3
Algemeen jaarverslag
4
Kwantitatieve gegevens leerlingen 2013
13
Sociaal jaarverslag 2013
14
Financiën 2013
18
Jaarverslag bestuur
25
Jaarverslag directeurenberaad
26
Jaarverslag GMR
27
- Verslag Da Costaschool Nunspeet - Verslag Da Costaschool Elspeet - Verslag Immanuëlschool Nunspeet - Verslag Petraschool Nunspeet - Verslag De Morgenster Nunspeet - Verslag De Bron Nunspeet
28 31 34 36 39 44
Jaarrekening: Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
47
Geconsolideerde balans per 31 december 2013, vergelijkende cijfers per 31 december 2012
52
Geconsolideerde staat van baten en lasten 2013, vergelijkende cijfers 2012
54
Geconsolideerde kasstroomoverzicht 2013, vergelijkende cijfers 2012
55
Toelichting op de te onderscheiden posten van de geconsolideerde balans
56
Verantwoording regeling OCW-subsidies
60
Toelichting op de te onderscheiden posten van de geconsolideerde staat van baten en lasten
61
Verbonden partijen
65
Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders
66
Niet uit balans blijkende verplichtingen
67
Ondertekening bestuur
68
Overige gegevens: (Voorstel) bestemming van het resultaat
70
Gebeurtenissen na balansdatum
71
Controleverklaring
72
Bijlagen: Gegevens over de rechtspersoon
75
Enkelvoudige balans van de vereniging per 31 december 2013, vergelijkende cijfers per 31 december 2012
76
Enkelvoudige staat van baten en lasten vereniging 2013, vergelijkende cijfers 2012
78
Enkelvoudige balans van de steunstichting per 31 december 2013, vergelijkende cijfers per 31 december 2012
79
Enkelvoudige staat van baten en lasten van de steunstichting 2013, vergelijkende cijfers 2012
81
Specificatie balansposten
82
Personeelsbudget bestuursniveau 2013
84
Overzicht effectenportefeuille
85
Staat van baten en lasten 2013 per kostenplaats
86
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Voorwoord Hierbij bieden wij u het jaarverslag aan over het verslagjaar 2013 van onze Vereniging. Ook in het primair onderwijs is het gebruikelijk om een boekjaar uitvoerig tegen het licht te houden, niet alleen omdat dit vereist wordt, maar juist omdat het zo belangrijk is om transparant te zijn. Allereerst is dit verslag bestemd voor onze leden aan wie wij verantwoording afleggen over het gevoerde beleid. Maar wij trekken het begrip verantwoording met dit verslag breder naar meer groepen: de ouders, de verenigingen, de stichtingen, de instanties, waarmee wij samenwerken en overige belangstellenden. De Vereniging voor CNS te Nunspeet werkt aan Bijbels genormeerd kwaliteitsonderwijs in een veilige omgeving. Hier komen drie elementen naar voren: -Kwaliteitsonderwijs -Veiligheid -Bijbels genormeerd Onze scholen willen professionele leergemeenschappen zijn, waar het leren van de leerlingen op alle niveaus in het brandpunt van de aandacht van de leerkrachten staat. Op onze scholen ontdekken de kinderen, dat ze in staat zijn kun kennis en vaardigheden te vergroten. Ze leren er om zelfstandig bepaalde taken uit te voeren en te laten zien, waartoe ze in staat zijn. Op onze scholen heerst een opbrengst gerichte cultuur. Op onze scholen moeten de kinderen zich veilig voelen binnen hun groep door positieve contacten met mede leerlingen en leerkrachten in de omgang en in leersituaties. Zo streven wij ernaar waar te maken wat wij op de gevel schrijven: ‘De school waar uw kind zich thuis voelt.’ Onderwijs en opvoeding zijn nooit waarden vrij. Het christelijk onderwijs op onze scholen is indachtig de doopbelofte van de ouders een verlengstuk van de opvoeding thuis. De taak van de school is heel duidelijk: Wij zullen de waarden en normen, die God ons leert in de Bijbel, doorgeven aan onze kinderen. Zoals God bereid is om ook steeds opnieuw met ons te beginnen, zo moeten de leerkrachten op onze scholen bereid zijn om met elkaar en met onze kinderen steeds weer een nieuwe start te maken. Wij stellen hoge eisen aan de leerkrachten. Van hen wordt verwacht, dat zij hun werk professioneel uitvoeren en bereid zijn zich blijvend te ontwikkelen. Er wordt op onze scholen hard gewerkt en wij zijn tevreden over de behaalde resultaten. Veel mensen zijn bij onze Vereniging betrokken. Wij waarderen hun inzet en betrokkenheid zeer. Hierbij denken wij niet alleen aan kinderen, personeelsleden, ouders en leden van de Vereniging, maar ook aan allerlei belangstellenden. Ook het komend jaar zullen zij weer hun uiterste best doen om er een succesvol jaar van te maken. Wij danken God voor al het goede, dat wij mochten ontvangen. Wij vragen om met ons te blijven bidden om Gods zegen over het protestants christelijk primair onderwijs in onze regio. Namens het bestuur, J. Muys Algemeen directeur
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
3
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
HOOFDSTUK 1
Algemeen jaarverslag 2013
1.1 Algemeen De organisatie wordt gevoerd in de vorm van een vereniging. De vereniging staat sinds 21 juli 1965 ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 40094225. 1.2 Statuten, grondslag, identiteit, missie en visie De vereniging heeft als grondslag de Heilige Schrift als Gods Woord en de daarop gegronde belijdenis, uitgedrukt in de drie Formulieren van Enigheid. Leden van de vereniging en personeel in dienst van de vereniging betuigen schriftelijk instemming met de in Artikel 2 van de Statuten van de vereniging omschreven grondslag en het doel van de vereniging. Missie De Vereniging voor CNS te Nunspeet werkt aan Bijbels genormeerd kwaliteitsonderwijs in een veilige omgeving. Daarbij is de missie: “Met de Bijbel als fundament ontwikkelen wij ons permanent” Die missie wordt uitgewerkt in visie uitspraken: 1. De CNS scholen in Nunspeet willen vanuit een levende relatie met Jezus Christus leren van en met elkaar. 2. Als dynamische organisatie gaan we voor optimale ontwikkeling van de leerling. 3. De CNS scholen zijn veranderingsbereid, waarbij gestuurd wordt op kwaliteit. Dit is gericht op alle facetten van de organisatie. 4. Wij staan voor een open, eerlijke en initiatiefvolle communicatie. Op de CNS scholen onderhouden wij een levende relatie met Jezus Christus door o.a. gebed, zang en Bijbels onderwijs. Van onze leerkrachten vragen we dat zij Jezus als hun Heer belijden en actief en praktiserend met hun geloofsovertuiging bezig zijn wat blijkt uit een lidmaatschap van een christelijke geloofsgemeenschap. De navolging van Jezus Christus staat dagelijks centraal in ons onderwijs. Leerkrachten moeten bereid zijn met hun leerlingen telkens opnieuw te beginnen, zoals God ook met ons telkens opnieuw wil beginnen. Ouders, school en kerk werken in het kader van geloofsopvoeding samen. Twee maal per jaar organiseren we op de scholen een thema week waar in het thema wordt uitgewerkt in de Bijbellessen van die week. Zondags wordt het thema dan behandeld in de kerken in Nunspeet. Wij creëren voor leerlingen en personeelsleden een veilige omgeving en werken in een klimaat van openheid en respect voor elkaar. Daarbij past een duidelijke structuur. Wij willen een dynamische organisatie zijn die gaat voor optimale ontwikkeling van de leerlingen. Elk kind gaat lerend een levensweg om tot zijn/haar bestemming te komen. Dat is Gods doel met zijn/haar leven. Ons onderwijs is innovatief. De scholen spelen gericht in op de veranderingen binnen de samenleving door ruimte te creëren voor ideeën en initiatieven. Hier wordt samen met andere scholen opgetrokken. Samen werken we aan de bewustwording dat elke medewerker een ambassadeur is voor zijn/haar school en voor de Vereniging voor CNS. 1.3 Strategisch beleid In het strategisch beleidsplan van de Vereniging voor CNS te Nunspeet is op hoofdlijnen het beleid beschreven. Het beleidsplan 2013-2016 is door het bestuur vastgesteld en besproken met de diverse geledingen als GMR en directie. “Met de Bijbel als fundament, ontwikkelen wij ons permanent” is het uitgangspunt van het strategisch beleid. In het strategisch beleidsplan staan richtinggevende uitspraken over de verschillende beleidsterreinen. Het strategisch beleidsplan is het ‘regeerakkoord’ van het CNS en de basis voor alle verdere plan- en beleidsvorming.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
4
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
1.4 Onderwijskundig beleid Onderwijskundige visie Kwaliteitsonderwijs en een veilige omgeving zijn de kernbegrippen in onze visie en missie. Volgens ons ontstaat kwaliteitsonderwijs als alle leerlingen maximaal (naar hun mogelijkheden) presteren in de ruimste zin van het woord. Voor individuele kinderen, die om welke reden dan ook, extra zorg nodig hebben, zijn via de leerlingenzorg veel mogelijkheden om de prestaties te optimaliseren. Voor alle scholen geldt dat er bij het onderwijsaanbod sprake is van een doorgaande lijn op de diverse leer- en vormingsgebieden. De kerndoelen en de kwaliteitseisen van de onderwijsinspectie zijn daarbij belangrijke kaders. Binnen de kaders van het verenigingsbeleid worden de scholen gestimuleerd het onderwijs op hun eigen manier vorm te geven en te verbeteren. De scholen hebben een eigen schoolplan. Daarin is het onderwijskundig beleid voor de schooljaren van 2011 tot 2015 vastgelegd. In de schoolgidsen van de scholen is een samenvatting van de onderwijsontwikkeling van de school te vinden. De schoolgidsen zijn op te vragen bij de desbetreffende scholen. Om de onderwijsontwikkelingen op de afzonderlijke scholen te bevorderen, hebben de scholen een grote mate van autonomie. De scholen mogen zich profileren op organisatorisch en onderwijskundig gebied. Dit komt tot uitdrukking in o.a. een vrije methodekeuze, het al dan niet werken met bouwcoördinatoren, etc. Autonomie voor scholen is belangrijk. De scholen geven onderwijs, dat het beste bij hen past. Autonomie kent ook grenzen. Scholen, die samenwerken, ontwikkelen beter. Samenwerken met de andere scholen binnen de vereniging is belangrijk. Door samen te werken worden “problemen” onderkend, die een andere school heeft of al heeft opgelost. Binnen de vereniging wordt samengewerkt op de gebieden van directie, leerlingenzorg, ICT, methode aanschaf, studiedagen, schooluitwisseling, etc. In 2013 is door de scholen geïnvesteerd in nieuwe methodes, met name de methode biologie/techniek. De implementatie van de methodes, aangeschaft in 2012, zijn uitgevoerd en hebben veel tijd in beslag genomen. In 2014 zal door de scholen geïnvesteerd worden in een methode taal. Scholen hebben echter ook toestemming gekregen om in kleine methodes te investeren. 1.5 Kwaliteitsbeleid Onze vereniging wil zorgen voor kwalitatief goed onderwijs. Bij kwaliteitszorg stellen we ons steeds de vraag of we de goede dingen doen en of we die goed doen. Om te zien of we dit waarmaken staan ons een aantal instrumenten ter beschikking: - Intern wordt de kwaliteit gemeten. De verbeterpunten worden benoemd en de school moet aangeven op welke termijn en hoe de verbeterpunten worden aangepakt. - We maken op alle CNS scholen gebruik van een leerlingvolgsysteem. Periodiek maken alle kinderen een methode onafhankelijke toets voor technisch lezen, begrijpend lezen, rekenen, spelling en sociaal-emotionele ontwikkeling. De resultaten worden vergeleken met landelijke gemiddelden. - Aan het eind van de basisschool maken alle leerlingen de Cito-eindtoets. Ook hier zijn de resultaten te vergelijken met landelijke cijfers. - Elke drie jaar wordt er een leerlingtevredenheidsonderzoek, een oudertevredenheidsonderzoek en een personeelstevredenheidsonderzoek gehouden op onze scholen. In het cursusjaar 2013-2014 is er een oudertevredenheidsonderzoek gehouden. De resultaten van dit onderzoek wordt binnen de MR van de school en middels de nieuwsbrieven met de ouders gecommuniceerd. Naast aandacht voor de inhoudelijke kwaliteit van het onderwijs is er aandacht voor een cyclische manier van werken. Systematisch wordt gewerkt volgens de PDCA-cyclus, staan beleidsonderwerpen met vaste regelmaat op de agenda, worden tweejaarlijks maraps opgesteld en besproken en wordt elk kwartaal een softclose aangeleverd en besproken. Daarmee worden risico’s beheerst en wordt intern passende controle uitgeoefend.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
5
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Uitslagen Cito-eindtoets 2013 School
De Bron De Morgenster Petraschool Immanuëlschool Da Costa Nunspeet Da Costa Elspeet
2013
2012
Landelijk
Score
Landelijk
Score
534,7 534,7 534,7 534,7 534,7 534,7
536,3 537,1 534,1 535,9 536,0 538,8
535,1 535,1 535,1 535,1 535,1 535,1
534,5 533,9 539,2 540,1 536,7 539,1
Inspectie De inspectie bezoekt iedere school tenminste eens in de vier jaar. De school wordt op kwaliteit onderzocht met behulp van een beperkt aantal indicatoren. Deze indicatoren geven aan of de school op belangrijke onderdelen onderwijs van voldoende kwaliteit biedt. De indicatoren hebben betrekking op de resultaten en de ontwikkeling van de leerlingen, op de zorg en de begeleiding en op de kwaliteitszorg. Tevens wordt beoordeeld of de school aan de wettelijke voorschriften voldoet (o.a. onderwijstijd). Door de inspectie worden waar nodig verbeterpunten aangegeven, die in een verbetertraject meegenomen kunnen worden. De inspectie betrekt de punten bij een eerstvolgende risicoanalyse. In 2013 is door de inspectie een bezoek afgelegd bij de Petraschool. Voor 2014 heeft de inspectie middels steekproef bepaald dat bij onze scholen geen onderzoek gepland zijn. Alle scholen zijn door de inspectie ingedeeld in het zgn. basisarrangement. Dit houdt in dat ze één keer in de vier jaar een bezoek krijgen. De inspectie brengt van de onderzoeken verslag uit. Op www.onderwijsinspectie.nl worden de rapporten gepubliceerd. In het verleden heeft de inspectie de kwaliteit van de bezochte scholen als voldoende genormeerd. Schoolbegeleiding In 2013 heeft De Brug in Zwolle de schoolbegeleiding op onze scholen uitgevoerd. Jaarlijks vindt in het directieoverleg evaluatie van de schoolbegeleiding plaats. Over de begeleiding zijn de scholen tevreden. In 2013 heeft de gemeente een subsidie voor leerlingenzorg verstrekt van EUR 23.881,30. De gemeente garandeert de subsidie tot en met 31 december 2014. Als vereniging hebben wij de verplichting om voor 1 maart van het volgende jaar rekening en verantwoording af te leggen van de besteding van de gemeentelijke subsidie. Het bestuur en het management vinden het belangrijk dat er een goede zorgstructuur op de scholen aanwezig is. Leerlingenbegeleiding is in een goed functionerende zorgstructuur onmisbaar. In het kader van Passend onderwijs wordt de druk op de scholen groter om te zorgen voor en goede zorgstructuur. Ieder kind wordt bij Passend onderwijs aangemeld op een reguliere basisschool. Scholen moeten individuele kinderen in het onderwijs een passende plek zien te geven. Dit kan zowel binnen als buiten de vereniging zijn. De school waar het kind aangemeld wordt, is hiervoor verantwoordelijk. Weer Samen Naar School Diverse scholen uit de regio werken samen op het gebied van leerlingenzorg met als doel de verwijzing van zorgleerlingen naar het speciaal basisonderwijs te reguleren. Samen proberen die scholen een optimale zorgstructuur voor hun leerlingen te creëren, zodat de verwijzing naar het speciaal onderwijs zo laag mogelijk is. Hoe ze dat willen bereiken staat in het Zorgplan van het samenwerkingsverband wat in onze regio BOSON genoemd wordt (basisonderwijs/speciaal onderwijs Nunspeet). Het beleid van de vereniging is erop gericht om lage verwijzing te realiseren. Vanaf augustus 2014 is door invoering van passend onderwijs de gehele structuur veranderd. Het schooljaar 2013/2014 is een overgangsjaar. De bekostiging vindt op de oude wijze plaats, maar de schoolbesturen moeten een nieuw door de overheid vastgesteld samenwerkingsverband inrichten. In de loop van 2014 zal BOSON worden opgeheven en overgaan naar de door de overheid vastgesteld samenwerkingsverband (zie ook onderdeel Passend onderwijs).
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
6
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
1.6 Personeelsbeleid Het personeelsbeleid moet in het teken staan van de visie en missie (zie hoofdstuk Identiteit) van de vereniging. Alle personeel dient de missie waar te maken, waarbij de personeelsleden beschikken over kwaliteiten en kenmerken die passen bij de missie van de scholen (enthousiast, kindgericht, vakinhoudelijk, didactisch vaardig en praktiserend christen). De afgelopen jaren zijn met betrekking tot het personeelsbeleid de volgende onderwerpen behandeld: Het personeel moet zich blijvend identificeren met de doelstelling en grondslag van de vereniging; Jaarlijks wordt een verenigingsbreed formatieplan opgesteld; Personeelsbeleid (b.v. werving en selectie, scholing, taakbeleid, functioneren en beoordelen, etc.) wordt regelmatig geactualiseerd; Ziekteverzuim op de scholen moet gemiddeld onder de 4% zijn; CNS wil een vereniging zijn, waar men goed kan werken; Taken- en functie-eisen voor de diverse functies en taken zijn beschreven; Scholing en daardoor ontwikkeling van personeel is belangrijk; Een breed middenmanagement is/wordt opgezet. Het personeelsbeleid van de scholen van de Vereniging voor CNS te Nunspeet wordt centraal vormgegeven. Alle personeelsleden zijn in dienst van dezelfde werkgever. Op 31 december 2013 waren er in totaal 106 (31 december 2012: 105) personeelsleden in dienst van de vereniging. Vanaf 2012 heeft payroll binnen de vereniging een plaats gekregen. Met Driessen uit Helmond is een contract aangegaan. Volgens de prognoses krimpt enerzijds onze vereniging de komende jaren en anderzijds zal door de bezuinigingen van de centrale overheid minder gelden aan het basisonderwijs ter beschikking worden gesteld. Door minder leerlingen en/of minder financiële ruimte zullen klassen verdwijnen en/of groter worden. Door vacatures niet in te vullen met eigen op de loonlijst geplaatst personeel, maar in te vullen met payroll heeft de vereniging naar de toekomst geen verplichtingen aan deze ingeleende mensen. Door natuurlijk verloop hoeft de vereniging geen personeelsleden te ontslaan en worden afkoopsommen, e.d. bespaard. Als er vacatures ontstaan, die structureel van aard zijn, dan worden hiervoor sollicitatieprocedures opengesteld. Personeel benoemt in de payroll is duurder dan personeel op de loonlijst. De BTW (door ons niet te verrekenen) en de winstopslag van de inleenorganisatie zijn wij als vereniging extra kwijt. 1.7 Geledingen Vereniging De Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs heeft gekozen voor een organisatiestructuur waarbij de ledenvergadering het hoogste bestuursorgaan is. Als lid van de Vereniging voor CNS worden toegelaten diegenen die de grondslag van de vereniging onderschrijven. Door de ledenvergadering wordt het bestuur samengesteld. Dat vormt het bevoegd gezag voor de scholen. Het volledige bestuur bestaat uit minimaal zeven en maximaal negen personen. Het bestuur bestuurt op hoofdlijnen. In 2008 heeft het bestuur (met instemming van de GMR) besloten om de organisatiestructuur te wijzigen. Door het bestuur is een algemeen directeur aangesteld en de scholen krijgen een integraal verantwoordelijk directeur. Door de overheid is vastgesteld dat intern toezicht geregeld moet zijn voor 1 augustus 2011. Het bestuur heeft op de ledenvergadering de wijze waarop het intern toezicht bij de vereniging moet functioneren gepresenteerd. De leden zijn in meerderheid akkoord gegaan met de voorgestelde wijzigingen. De statuten van de vereniging zijn aangepast. Alle leden hebben de gewijzigde statuten ontvangen. Als vereniging is het intern toezicht geregeld in een dagelijks bestuur – algemeen bestuur model. Het dagelijks bestuur is uitvoerend. Het algemeen bestuur is toezichthoudend.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
7
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Bestuur Dagelijks bestuur In het dagelijks bestuur zitten drie leden (voorzitter, secretaris en penningmeester). De taken van het dagelijks bestuur zijn gedelegeerd aan de algemeen directeur. Het dagelijks bestuur controleert en waarnodig ondersteunt de algemeen directeur. Algemeen bestuur Het algemeen bestuur ziet toe op het werk van het dagelijks bestuur en is met het dagelijks bestuur eindverantwoordelijk voor alles wat er in de organisatie plaatsvindt. Het bestuur werkt vanuit een bestuurlijk kader waarin het richtinggevende uitspraken doet voor de verschillende beleidsterreinen. Deze uitspraken vormen de uitgangspunten voor het strategisch beleidsplan. Het algemeen bestuur stelt dit strategisch beleidsplan vast na overleg met het dagelijks bestuur en de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad. De mandatering van taken en bevoegdheden van het bestuur aan de algemeen directeur is geregeld in het bestuurs- en managementstatuut van de Vereniging voor CNS Nunspeet. Algemeen directeur Het bestuur heeft een algemeen directeur aangesteld. Met ingang van 1 augustus 2008 is de heer J. Muijs de algemeen directeur. De algemeen directeur is volledig gemandateerd voor: de voorbereiding van het bestuursbeleid het zorgdragen voor de uitvoering van het bestuursbeleid zowel op bovenschools- als op schoolniveau de borging van het beleid het aanleveren van de gegevens voor de beleidsbewaking en evaluatie door het bestuur. De heer Muijs gaat met ingang van 1 april 2014 onze vereniging verlaten wegens het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. Jan Muijs heeft 44 jaar in het onderwijs gewerkt. Binnen onze vereniging is Jan werkzaam vanaf 1980. Eerst als directeur van De Wegwijzer en de laatste jaren als algemeen directeur. Jan is voor onze vereniging van grote betekenis geweest. De christelijke identiteit met de daaraan gekoppelde normen en waarden en de opdracht de naam van de Here Jezus te verkondigen en uit te dragen is voor Jan de missie waaruit hij dit werk heeft mogen en kunnen doen. Met ingang van 1 maart 2014 is door het bestuur de heer R. (Rutger) Lieffijn uit Zwolle benoemd als algemeen directeur. Rutger wordt een goede tijd binnen onze vereniging toegewenst en bovenal om te functioneren met de kracht van onze Hemelse Vader. Directeuren Vanaf 1 augustus 2008 is de directeur integraal verantwoordelijk voor de school. Onderwijskundig, financieel en materieel zijn de directeuren eindverantwoordelijk voor wat op hun school gebeurt. De directeuren leggen periodiek verantwoording af aan de algemeen directeur. Als directeuren zijn werkzaam op de scholen: Da Costaschool Nunspeet en Elspeet de heer A. Magré Immanuëlschool mevrouw L.B. Immerzeel-Boeve Petraschool de heer G. de Hoop De Morgenster de heer J.C. van Garderen De Bron de heer A. Strijker Medezeggenschap Aan elke CNS school is een medezeggenschapsraad (MR) verbonden. Volgens een vastgesteld reglement geven de medezeggenschapsraden de schoolleiding advies of instemming ten aanzien van het schoolbeleid. Uit alle scholen/medezeggenschapsraden is een gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR) gevormd. De algemeen directeur heeft in de GMR een adviserende rol.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
8
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
1.8 Communicatie Voor een goede communicatie is het belangrijk dat er sprake is van wederzijds vertrouwen tussen leerkrachten en leerlingen, personeelsleden onderling en leerkrachten en ouders. Als de basis voor goede communicatie niet deugt dan dient daar eerst aan gewerkt te worden door alle betrokkenen. Op basis van relatie en vertrouwen wordt er binnen het CNS gecommuniceerd. Al die vormen van communicatie zijn beschreven in de nota “communicatie en overlegstructuur” die in oktober 2011 door het bestuur is vastgesteld. Gehanteerde communicatiemiddelen zijn naast rapportages, verslagen en nieuwsbrieven allerlei gespreksvormen. Vorderingen van leerlingen worden o.a. gecommuniceerd door middel van leerlingenrapporten. Op schoolniveau worden informatieavonden en oudergespreksavonden georganiseerd. Op een aantal scholen worden ‘huisbezoeken’ afgelegd. Elke leerkracht is tenminste een kwartier voor aanvang van de lessen en een half uur na schooltijd aanwezig om ouders te woord te kunnen staan. Bij elke school is het mogelijk om een afspraak te maken met de directeur of met één van de leerkrachten. De Vereniging voor CNS heeft een website www.cnsnunspeet.net met een link naar de websites van de verschillende scholen. Verantwoording Alle betrokkenen bij de Vereniging voor CNS doen hun best om de grondslag, de doelen, missie en visie van het CNS op een zo goed mogelijke manier vorm en inhoud te geven. Iedereen is gemotiveerd om hieraan bij te dragen. De betrokkenheid is groot en er wordt hard gewerkt. We willen graag aan betrokkenen laten merken en zien wat we doen: transparant, open en eerlijk. Verantwoording vinden we deel uitmaken van onze primaire taken. Daarbij gaat het niet alleen om verticale verantwoording in de richting van de overheid, maar ook om horizontale verantwoording in de richting van interne en externe belanghebbenden. Concrete verantwoordingsactiviteiten zijn: - de verspreiding van het jaarverslag, - het bekendmaken van resultaten van onderzoeken onder leerlingen en ouders, - het publiceren van schoolresultaten in de schoolgidsen. Verantwoorden is voor ons duidelijk maken waar we voor staan en hoe we daaraan werken, laten zien welke resultaten we bereiken, leren van wat niet goed gaat en leren van wat anderen vinden. 1.9 Financieel beleid Met de komst van de lumpsum financiering (ingevoerd in 2006) heeft de vereniging een grotere eigen financiële verantwoordelijkheid en zelfstandigheid gekregen. Als vereniging moeten we ons steeds meer bewust worden dat de financiële component onlosmakelijk verbonden is aan alle beleidsterreinen. Dit betekent niet, dat zaken door de financiën worden geleid. Wel betekent het dat besluiten in meer of mindere mate financiële consequenties en risico’s met zich mee brengen. De vereniging heeft als financiële doelstellingen: een gezonde financiële positie, die de continuïteit van de vereniging waarborgt en het creëren van ruimte of voorwaarden om de geformuleerde doelstellingen te halen. Om zo goed mogelijk de doelstellingen te verwezenlijken wordt jaarlijks een begroting en een meerjarenbegroting gemaakt. De jaarrekening geeft als verantwoordingsinstrument aan of de doelstellingen niet in gevaar komen en/of gehaald worden. Tevens is beleid geformuleerd betreffende voorzieningen en reserves en beleggen en belenen. De economische en financiële crisis treft ook het onderwijs. De overheid, als grootste subsidieverstrekker van het onderwijs, heeft aangekondigd te gaan bezuinigen op alle vormen van onderwijs. De scholen houden minimaal dezelfde taken c.q. krijgen meer taken, maar moeten het doen met dezelfde middelen c.q. minder middelen. Dit houdt in dat op schoolniveau bezuinigd moet worden. De invoering van passend onderwijs, waarbij sprake is van de zorg van de school voor het op de juiste plaats krijgen van de leerlingen, moet binnen de huidige budgetten uitvoering krijgen. De organisaties van werknemers, werkgevers en ouders komen tegen de plannen van de overheid in verzet. De algemeen directeur en de schooldirecties zijn momenteel aan het onderzoeken welke maatregelen noodzakelijk zijn om tot een duurzame structurele oplossing te komen om de vereniging financieel gezond te houden. Het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen beoordeelt jaarlijks de financiële positie van onze vereniging. Onze vereniging wordt als een financieel gezonde vereniging aangemerkt.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
9
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
1.10 Huisvesting Algemeen Onze vereniging is verantwoordelijk voor een deel van het onderhoud. Hierbij moet worden gedacht aan binnen en buitenschilderwerk, onderhoud installaties en dagelijks onderhoud. De gemeente is verantwoordelijk voor groot onderhoud (deels) en nieuwbouw. Hierbij moet worden gedacht aan buitenonderhoud (met uitzondering van schilderwerk) en verwarmingsleidingen en radiatoren, renovaties, vandalisme schades, etc. Met ingang van 2015 zal het groot onderhoud worden overgeheveld van de gemeente naar de vereniging. De vereniging loopt meer risico’s voor de gebouwen, maar ontvangen hiervoor middelen, die voorheen naar de gemeente gingen. Op dit moment is nog niet duidelijk hoe de overgang precies gaat verlopen. De landelijke overheid moet de wet, die dit regelt, nog vaststellen in de Eerste en Tweede Kamer. Op dat moment wordt duidelijk hoeveel geld er jaarlijks ter beschikking wordt gesteld en/of de gemeente de vereniging moet compenseren voor de onderhoudsreserve die de gemeente vanuit haar middelen voor scholen heeft opgebouwd of heeft kunnen opbouwen. De laatste berichten geven eveneens aan dat de ingangsdatum nog niet geheel zeker is. Kortom: onzekerheid over overhevelingsdatum en financiële impact. Planning Een goede huisvesting is een voorwaarde voor goed onderwijs. Voor alle schoolgebouwen heeft het CNS een meerjaren onderhoudsplanning laten opstellen die iedere twee jaar wordt geactualiseerd. De gemeente Nunspeet heeft voor haar deel van nieuwbouw en onderhoud van de schoolgebouwen een integraal huisvestingsplan opgesteld. Onderhoud Naast het reguliere klein onderhoud wat aan ieder gebouw regelmatig moet gebeuren is er in 2013, geen groot onderhoud uitgevoerd. De in dienst zijnde conciërges hebben een aantal grotere onderhoudsklussen uitgevoerd, vooral in het schilderwerk. 1.11 Terugblik beleidsvoornemens Passend onderwijs In 2013 heeft de inrichting van het nieuwe samenwerkingsverband passend onderwijs verder vorm gekregen. Er is gekozen voor een bestuurlijke vormgeving met een dagelijks bestuur bestaande uit negen leden en een controlerend algemeen bestuur waarin de overige 32 deelnemende besturen van het samenwerkingsverband zitting hebben. Drie leden van het dagelijks bestuur zullen het zogenaamde uitvoerende bestuur vormen. Het nieuwe samenwerkingsverband heeft de naam Onderwijs Zorgkoepel Noord Veluwe gekregen. De Onderwijs Zorgkoepel Noord Veluwe heeft een voorlopige ondersteuningsplan raad ingericht. Deze ondersteuningsplan raad zal zich uitspreken over het ondersteuningsplan 2014-2018 van het nieuwe samenwerkingsverband. Het ondersteuningsplan beschrijft hoe de besturen van de scholen in het samenwerkingsverband invulling geven aan de ondersteuning die hun scholen kunnen bieden. Iedere school heeft in zijn basisondersteuning vastgelegd welke ondersteuning minimaal door iedere school geboden kan worden. Nascholing – CNS Academie Het CNS Nunspeet steekt veel geld in de ontwikkeling van haar leerkrachten. Een van de initiatieven in dat kader is de CNS Academie. In een tweejarige opleiding kunnen leerkrachten de stap naar excellente leerkracht maken. Onze ervaringen met de CNS Academie zijn heel positief. In 2014 zal de eerste groep leerkrachten de opleiding afronden. Handelingsgericht werken. De kern van handelingsgericht werken is de vraag: ‘Wat heeft dit kind, van deze ouders, in deze groep, bij deze leerkracht, op deze school de komende periode nodig’. Binnen de CNS scholen zijn alle teams bezig handelingsgericht werken in te voeren.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
10
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
1.12 Beleidsvoornemens en toekomst Passend onderwijs. Met ingang van 1 augustus 2014 gaat passend onderwijs van start. Het eerste jaar van passend onderwijs is een overgangsjaar. In dat jaar bekostigt de overheid via DUO (Dienst Uitvoering Onderwijs) nog steeds de leerlingen in het speciaal onderwijs. Alle scholen werken met een school ondersteuningsprofiel en een ondersteuningsplan. Daarin geeft de school haar mogelijkheden aan en welke stappen gezet moeten worden om een kind passend onderwijs te kunnen bieden. Uiteindelijk kan dat ook nog steeds verwijzing worden naar een school voor Speciaal Basisonderwijs (bijvoorbeeld De Arend) of van Speciaal Onderwijs (De Wingerd of de Verschoorschool). Heel jonge kinderen zullen vaak aangemeld worden vanuit voorschoolse voorzieningen (kleuterbureau, jeugdzorg e.d.). Dit is de onderinstroom van het Speciaal Basisonderwijs en het Speciaal Onderwijs. De overige kinderen worden aangemeld vanuit de basisscholen. Daar hoeft geen toelatingscommissie meer aan te pas te komen, zoals nu wel het geval is. Een school moet als er een kind wordt aangemeld laten zien, dat men alle mogelijkheden die in het ondersteuningsplan beschreven staan benut heeft en vervolgens dient een gecertificeerde orthopedagoog het dossier van het desbetreffende kind te beoordelen. Als dat door de desbetreffende orthopedagoog akkoord bevonden wordt, krijgt het kind een plaatsingstoewijzing. Een school mag 2% van de kinderen verwijzen naar het Speciaal Basisonderwijs zonder dat dat geld kost. De bekostiging van die 2% komt rechtstreeks van het DUO. Boven de 2% verwijzing krijgt de school een rekening. Bij verwijzing van leerlingen vanaf de basisschool naar het Speciaal Onderwijs moeten altijd gelden worden meegegeven. In het komende schooljaar zullen de scholen zich de hele cyclus van ondersteuning en verwijzing eigen moeten maken. Daarbij zullen arrangementen moeten worden ingericht die het mogelijk maken om kinderen in het basisonderwijs te handhaven. Zorgklassen zouden een vorm van arrangement kunnen zijn. Afsluiting CNS Academie 2012-2014 / beleidsvoornemens nascholing Een 10-tal studenten zijn in augustus 2012 begonnen met de 2-jarige opleiding aan de CNSAcademie. Deze unieke opleiding is in samenwerking met de Gereformeerde Hogeschool opgezet om de beroepsbekwaamheid van m.n. ervaren leerkrachten verder te ontwikkelen. Uniek omdat deze opleiding insteekt op een 3-tal accenten in de ontwikkeling : de persoon, de praktijk en de theorie. In de verschillende leercontexten worden steeds alle gebieden betrokken waarbij een hoofdaccent ligt op één van de gebieden: Bijeenkomsten van leerteams (onder leiding van een coach): Persoon – theorie– praktijk Het volgen van een SVIB-traject (SVIB : schoolvideo interactie) : Praktijk – persoon – theorie Deelname aan scholingsbijeenkomsten o.l.v. docenten : Theorie – praktijk – persoon Op het CNS-congres a.s. 21 mei presenteren de studenten hun onderzoeksresultaten. Doel hiervan is kennisdeling binnen CNS te stimuleren, we kunnen immers nog meer van en met elkaar leren. In een professionele leergemeenschap streven we naar een nieuwsgierige, onderzoekende houding. Dat betreft niet alleen de leerkrachten en alle andere medewerkers, maar juist ook de leerlingen. Zo kunnen we het leren en ook het leren leren op meerdere lagen stimuleren, wat de vruchtbaarheid en volhoudbaarheid ten goede zal komen. We hebben het dan over Multi-level Learning. Dit raakt aan het CNS beleid m.b.t. de professionele leergemeenschap waarbij het gaat om het streven naar deprivatisering van het werk, collectief leren en het voeren van de reflectieve dialoog. Dit alles is onmisbaar in een cultuur waarin onderzoeksmatig werken (bij complexe problemen) meer en meer de insteek wordt. Concreet zullen er 21 mei onderzoeksresultaten worden gedeeld op het gebied van coöperatief leren, techniek in de basisschool, invoering van KIJK! (systematisch observatieprogramma groep ½ om te komen tot een beredeneerd leerstofaanbod), regels / routines / afspraken op schoolniveau (een goed en duidelijk pedagogisch klimaat), zelfstandig werken (dag- en weektaken. Ook zal tijdens deze bijeenkomst de certificering plaatsvinden. Plannen voor volgend schooljaar. Dit jaar hebben de directeuren bij hun eigen teamleden de behoeften gepeild c.q. vastgesteld aangaande toekomstige scholing. Professionaliseren hoort er immers bij, stilstand is achteruitgang. Bovendien is deskundigheidsbevordering een onderdeel van onze normjaartaak wat verantwoord moet (kunnen) worden. Voor volgend jaar willen we aangaande de persoonlijke professionalisering met een passend nascholingsaanbod komen, zoveel mogelijk afgestemd op de vastgestelde behoeften van onze personeelsleden. Vorm en inhoud moeten nog nader worden bepaald. ‘Als je iemand uit zijn evenwicht brengt, leert hij bewegen.’ Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
11
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Handelingsgericht werken Op 1-8-2014 gaat de wet op het Passend onderwijs in. Eén van de doelen van deze wet is om meer kinderen een plaats te geven in het reguliere basisonderwijs en het aantal doorverwijzingen naar het speciaal onderwijs terug te dringen. Voor het basisonderwijs betekent dit o.a. dat nog nadrukkelijker gekeken zal moeten worden naar de mogelijkheden van ieder kind. Binnen het samenwerkingsverband waar onze CNS-scholen bij aangesloten zijn, is besloten dat alle scholen in principe werken volgens de richtlijnen van het Handelingsgericht werken(HGW). De kern van HGW zou in één zin zó geformuleerd kunnen worden: ‘Wat heeft dit kind , van deze ouders, in deze groep, bij deze leerkracht, op deze school de komende periode nodig! In het afgelopen jaar hebben de CNS-scholen de eerste stappen gezet om HGW door te voeren binnen de scholen. De komende jaren zal dit proces verder geïmplementeerd moeten worden. Er zal op de scholen expertise ontwikkeld worden om het onderwijsleerproces nog meer af te stemmen op de onderwijsbehoeften van de leerlingen. Daarbij is het ontwikkelen van meer kennis en meer vaardigheden bij de leerkrachten van groot belang. CNS-Nunspeet zal daarom ook investeren in nascholing en deskundigheidsbevordering. Het is onze taak om ieder kind, met zijn/haar eigen talenten tot ontwikkeling te laten komen. Handelingsgericht werken is daarbij een hulpmiddel. Belangrijkste risico’s en onzekerheden Voor de komende jaren is een lichte krimp van het aantal leerlingen geprognotiseerd. Daar horen twee kanttekeningen bij. Enerzijds is het huidige leerlingaantal mede te danken aan de geringe werfkracht van het openbaar onderwijs. Het is mogelijk dat deze werfkracht in de komende jaren gaat verbeteren. Anderzijds is in de prognose geen rekening gehouden met de verwachting dat in het kader van Passend Onderwijs minder leerlingen worden doorverwezen naar het Speciaal Onderwijs. De bekostiging van het buitenonderhoud zal bij de schoolbesturen komen te liggen vanaf 2015. De concrete uitwerking daarvan is niet bekend. Het bestuur heeft de belangrijkste risico’s in beeld. In de toekomst zal worden onderzocht hoe het systeem van risicobeheersing en controle verder kan worden gestructureerd en geformaliseerd. Onze christelijke identiteit In 2012/2013 is door één van de directeuren onderzoek gedaan naar aspecten van de christelijke identiteitsbeleving binnen onze scholen. Ieder jaar wordt in de schoolgids vermeld wat onze visie en onze missie is. Daarbij staat de Bijbel als norm voor ons handelen centraal. Ook tijdens intakegesprekken met ‘nieuwe’ ouders komt de christelijke identiteit van onze scholen altijd ter sprake. Doel van het onderzoek was om in beeld te krijgen op welke manier de christelijke identiteit daadwerkelijke beleefd wordt en gestalte krijgt. Naast literatuurstudie is daarbij gebruik gemaakt van de volgende onderzoeksmethoden: diepte-interviews met de directeuren, enquête onder alle leerkrachten, gesprekken met kerkelijk betrokken- en met niet kerkelijk betrokken ouders. Uit dit onderzoek is naar voren gekomen dat met hart en ziel wordt gewerkt om het christelijk karakter van de school gestalte te geven. Ook bij de leidinggevenden kwam naar voren dat de christelijke identiteitsbeleving hoge prioriteit heeft binnen ons onderwijs. Kerkelijk betrokken ouders verwachten dat personeelsleden vanuit Bijbelse normen en waarden onderwijs geven. Niet kerkelijk betrokken ouders waarderen binnen ons onderwijs de hoge mate van wederzijds vertrouwen en respect. Bedoeling is dat binnen het directie-overleg in 2014 het onderwerp ‘identiteit’ regelmatig op de agenda wordt geplaatst. Er zal dan o.a. worden gesproken over de aanbevelingen die zijn gedaan. Bijvoorbeeld op het punt van het toelatingsbeleid, het voeren van intakegesprekken, het benoemingsbeleid, ‘de persoon’ van de leerkracht, het statische of dynamische karakter van de identiteit. De wens is uitgesproken om het gesprek over de christelijke identiteit gaande te houden met als motto: Christelijke identiteit… dynamiek vanuit een stevige basis.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
12
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Hoofdstuk 2
Kwantitatieve gegevens leerlingen 2013
2.1 Leerlingen Telling De tabel hieronder bevat het aantal leerlingen van de scholen van het CNS, zoals geteld op 1 oktober 2013. School
4 jr
5 jr
6 jr
7 jr
8 jr
9 jr
10 jr
11 jr
12 jr
13 jr
Tot.
De Bron Morgenster Petra Immanuel Da Costa N Da Costa E
37 21 48 26 22 23
36 24 35 24 12 24
36 29 40 26 13 19
28 30 28 19 24 16
38 28 42 25 22 16
28 24 44 23 17 16
46 39 35 23 16 17
32 35 24 30 24 14
5 6 10 3 2 4
0 0 0 0 0 0
286 236 306 199 152 149
177
155
163
145
171
152
176
159
30
0
1328
155
162
151
174
147
173
162
165
21
0
1310
Teldatum 1-10-2012
Prognoses Het werkelijk aantal leerlingen tot 2013 en de prognoses tot 2016: Teldatum 1 okt De Bron Morgenster Petra Immanuel Da Costa N Da Costa E Molenbeek
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
327 293 234 172 196 128
328 302 234 181 205 135
321 296 237 173 195 134
311 279 248 162 188 132
315 273 259 167 180 129
290 271 265 166 178 130
305 267 278 172 164 131
285 251 301 178 154 141
282 236 306 199 152 149
248 245 240 152 168 132 45
242 238 233 148 163 130 64
236 233 228 144 159 130 81
Totaal 1350 1385 1356 1320 1323 1300 1317 1310 1328 1230 1218 1211 *2005 t/m 2013 = werkelijk aantal leerlingen 2014 t/m 2016 = prognoses van de gemeente Nunspeet. De gemeente Nunspeet heeft een inschatting voor plan Molenbeek gemaakt. Deze inschatting is apart vermeld.
De gemeentelijke prognose wijkt af van de werkelijkheid.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
13
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
HOOFDSTUK 3
Sociaal Jaarverslag 2013
3.1 Inleiding Onderwijs is mensenwerk. De medewerkers van de Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs zijn het hart van de vereniging. Zij geven vorm en inhoud aan het onderwijs dat de individuele scholen voorstaan. Onderwijs is voortdurend in beweging. Onze personeelsleden worden in de gelegenheid gesteld zich continu verder te ontwikkelen. Het personeelsbeleid is vastgelegd in verschillende beleidsdocumenten. Verschillende aspecten van het Integraal Personeelsbeleid (IPB) en de wet Beroepen in het Onderwijs (BIO) zijn zo tot beleid gevormd. Zo is er beleid ontwikkeld m.b.t. mobiliteit, werving en selectie, doelgroepenbeleid, competentie omschrijvingen, deskundigheidsbevordering, functie, taak en beloningsbeleid enz. Dat vastgestelde beleid is op de scholen geïmplementeerd. Elke vier jaar wordt een update van het beleidsonderdeel gemaakt en verder wordt een beleidsonderdeel natuurlijk aangepast als wijzigingen in de regelgeving hierom vragen. 3.2 Visie en organisatie Er is een rechtstreeks verband met enerzijds het strategisch beleid, de identiteit, visie, missie en de doelen van de vereniging en anderzijds de competenties van de medewerkers. Al onze medewerkers hebben een bestuursaanstelling. Dat wil zeggen dat zij niet in dienst zijn bij een school maar bij de vereniging. Wij voeren een beleid dat werkgelegenheid garantie biedt aan alle personeelsleden in vaste dienst. Wij vinden het belangrijk om een goede en veilige werkomgeving te bieden. We zijn blij dat we geen mensen met een vast contract hoefden te ontslaan. Natuurlijk heeft die medaille een keerzijde. Een aantal medewerkers is aangesteld via een zogenaamde payroll constructie. Daarbij kan de vereniging wel de eigen benoemingsvoorwaarden toepassen, maar is de betreffende medewerker in dienst van het payroll bedrijf. Overigens kunnen payroll medewerkers die goed functioneren doorstromen naar een vaste benoeming zodra daar door natuurlijk verloop mogelijkheden voor zijn. Door deze werkwijze wordt voorkomen dat de vereniging kosten krijgt te dragen van uitkeringen na ontslag. In 2013 is er geen sprake geweest van afvloeiingen met financiële verplichtingen voor de vereniging. In het kader van de wet BIO wordt binnen de vereniging CNS Nunspeet gewerkt aan permanente bekwaamheid van de personeelsleden. Daartoe is een gesprekscyclus opgezet, waarbij de leidinggevende en zijn personeelsleden op geregelde tijden met elkaar in gesprek gaan over het werk, de uitvoering en de kwaliteit van het werk. Ook persoonlijk welbevinden komt in deze gesprekken aan de orde. Hier worden afspraken gemaakt over de verdere ontwikkeling van de personeelsleden, de manier waarop dit wordt gedaan en de voorwaarden waaronder deze ontwikkeling gestalte wordt gegeven. Sinds augustus 2011 is de bestuursstructuur van het CNS te Nunspeet veranderd. Het dagelijks bestuur bestuurt de vereniging. Het algemeen bestuur ziet er op toe, dat het dagelijks bestuur dit doet conform de missie en visie van de vereniging. Het bestuur heeft een algemeen directeur aangesteld. De algemeen directeur zorgt voor de vorming, uitvoering en borging van het bestuursbeleid. De verhouding tussen het bestuur en de algemeen directeur is geregeld door middel van het Bestuur en Management Statuut van het CNS Nunspeet. Hierin zijn de verantwoordelijkheden en bevoegdheden geregeld tussen het bestuur en de algemeen directeur en tussen de algemeen directeur en de schooldirecteuren. Iedere school heeft een integraal verantwoordelijke directeur. Onderwijskundig, financieel en materieel zijn de directeuren eindverantwoordelijk voor wat op hun school gebeurt. De algemeen directeur vormt samen met de vijf schooldirecteuren het directieberaad. De algemeen directeur is ook aanspreekpunt voor de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
14
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
3.3 Beleid Het personeelsbeleid van de vereniging voor CNS kent de volgende onderdelen: Onderdeel Korte toelichting Status Werving en selectie Procedures en activiteiten die van Definitief toepassing zijn bij de werving en vastgesteld selectie van nieuwe personeelsleden Formatieplan Inzet personeel in relatie tot Definitief werkzaamheden en kosten vastgesteld Functiebouwwerk Functieomschrijvingen en – Definitief waarderingen vastgesteld Beschrijving Beschrijving van gedrag en Definitief Competenties vaardigheden, die gevraagd worden vastgesteld van personeelsleden Functioneringsgesprek Reglement functioneringsgesprek Definitief tussen medewerker en leidinggevende vastgesteld Beoordelingsgesprek Reglement voor beoordelingsgesprek Definitief tussen medewerker en leidinggevende vastgesteld Beloningsbeleid Verschillende vormen van belonen en Definitief de uitwerking hiervan voor de vastgesteld verschillende doelgroepen Mobiliteitsbeleid Uitwisseling van personeel tussen de Definitief verschillende scholen vastgesteld Ziekteverzuimbeleid Formulering beleid om ziekteverzuim Definitief te voorkomen en te verminderen vastgesteld Doelgroepenbeleid Beleid dat specifiek gericht is op een Definitief bepaalde groep, (stagiaires, startende vastgesteld leerkrachten, parttimers, e.d.) Communicatieplan Communicatieafspraken tussen alle Definitief geledingen van het CNS en derden vastgesteld Arbeidsomstandigheden- Stimulering van welbevinden in een Definitief Beleid veilige omgeving en de controle hierop vastgesteld Deeltijdarbeid Afspraken bij een gewenste Definitief aanpassing van de arbeidsduur vastgesteld Nascholingsbeleid Kader voor jaarlijkse Definitief nascholingsplannen op schoolniveau vastgesteld Taak- en Beschrijving van de taken en functies Definitief functiebeschrijvingen van directielid, leerkracht, vastgesteld klassenassistent, conciërge, intern begeleider, coördinator, ICT’er Schorsing en Protocol schorsing en verwijdering Definitief verwijdering van leerlingen vastgesteld leerlingen Klachtenregeling Regeling klachten w.o. (seksuele) Definitief intimidatie vastgesteld
Herbeoordeling 2014 2014 2015 2015 2016 2014 2016 2015 2016 2015 2016 2014 2015 2015 2015
2017 2017
3.4 Ziekteverzuim en preventie Het ziekteverzuim op de CNS scholen is ook in 2012 weer lager dan het landelijke gemiddelde. Het vervangingsfonds werkt met een bonus-malus systeem. Een gemiddeld hoog ziekteverzuim levert een boete op. Wie gemiddeld een laag ziekteverzuim heeft, krijgt een bonus. In 2012 kwam onze vereniging voor een bonus in aanmerking.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
15
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Maand
Ziektepercentage
Voortschrijdend ziektepercentage
januari februari maart april mei juni juli augustus september oktober november december
3.5 Verdeling man – vrouw (naar leeftijdscategorie) Binnen de vereniging wordt de door de maatschappij gewenste verdeling van 50% man en 50% vrouw niet gehaald. In totaal zijn er op 31 december 2013 80 vrouwen en 26 mannen in dienst. Zie onderstaande tabel voor de verdeling per leeftijdscategorie.
15-24 jaar 25-34 jaar 35-44 jaar 45-54 jaar 55-64 jaar Totaal
Vrouw Man Totaal 4 0 4 19 2 21 18 8 26 22 4 26 17 12 29 80 26 106
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
16
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
3.6 Klachten
In de schoolgidsen wordt verwezen naar de Klachtenregeling. De taken van de vertrouwenspersoon worden uitbesteed aan De Gereformeerde Hogeschool in Zwolle. Op elke school is een contactpersoon aanwezig. De contactpersoon is binnen de school aanwezig om mensen met vragen omtrent klachten of bezwaren de juiste weg te wijzen. Voor de scholing van de contactpersonen zijn interne bijeenkomsten georganiseerd, waarbij de vertrouwenspersoon aanwezig is. In 2013 zijn geen formele klachten ingediend. 3.7 Kengetallen De kengetallen m.b.t. de meerjaren formatie zijn uitgedrukt in fte:
Jaar
directie
OP
OOP
totaal
2014-15
6,0860
60,0299
1,9982
68,1141
2015-16
6,0860
61,1159
1,9982
69,2001
2016-17
6,0860
61,1159
1,9982
69,2001
2017-18
6,0860
61,1159
1,9982
69,2001
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
17
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
HOOFDSTUK 4
Financiën
4.1 Jaarrekening algemeen De jaarrekening 2013 van Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs is opgesteld door Dyade Dienstverlening Onderwijs. Deze jaarrekening is gecontroleerd door accountantskantoor Deloitte Accountants. Deloitte Accountants heeft over het jaar 2012 een goedkeurende verklaring bij jaarrekening afgegeven. Financiële positie op balansdatum Onderstaand treft u de balans aan per 31 december 2013. De balans is een momentopname van de vermogensstructuur van een organisatie. Hierna vindt u een overzicht van de financiële situatie op 31 december 2013 in vergelijking tot de situatie van een jaar daarvoor. Na de balans volgt een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen in de balans. Activa
31-12-2013
Materiële vaste activa
31-12-2012
Passiva
956.569
1.031.814
Eigen vermogen
1.238.824
1.065.941
Vorderingen
363.381
314.985
Liquide middelen
990.315
778.202
3.549.089
3.190.942
Financiële vaste activa
Totaal activa
31-12-2013
31-12-2012
2.815.636
2.567.513
Voorzieningen
123.910
107.268
Kortlopende schulden
609.343
516.161
3.549.089
3.190.942
Totaal passiva
Toelichting op de balans: Activa: Het totaal van de materiële vaste activa is gedaald ten opzichte van 2012. In totaal is een bedrag van € 118.214 geïnvesteerd in met name inventaris en leermiddelen. Door de afschrijvingen ad € 193.459 daalt per saldo de materiële vaste activa met € 75.245. De beleggingen zijn toegenomen met € 172.883. In 2013 zijn meer effecten gekocht, dan verkocht. Conform het beleid zijn de beleggingen gewaardeerd op aankoopwaarde. In principe worden effecten niet eerder verkocht nadat minimaal de aankoopwaarde wordt terugontvangen. De vorderingen zijn ten opzichte van 2012 toegenomen met € 48.396. Het betreft reguliere vorderingen. Passiva: Aan de algemene reserve is het resultaat 2013 op voorhand toegevoegd. De voorzieningen zijn toegenomen door meer te doteren dan te onttrekken aan de jubileumvoorziening. De kortlopende schulden per 31 december 2013 zijn toegenomen met € 93.182 ten opzichte van 2012. De kortlopende schulden zijn allemaal regulier en er zijn geen bijzonderheden te vermelden. Analyse resultaat De begroting van 2013 laat een positief resultaat zien van € 315. Uiteindelijk resulteert een positief resultaat over het boekjaar 2013 van € 248.325: een verschil van € 248.010 met de begroting. Het positief resultaat over het boekjaar 2012 bedroeg € 1.925.
Het resultaat is veroorzaakt door het herfstakkoord dat afgesloten is door de regeringspartijen (VVD en PvdA) en de gedoogpartijen (D66, SGP en CU). Door het herfstakkoord zijn extra gelden
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
18
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
verantwoord voor jonge leerkrachten (€ 28.847) en lumpsum (€ 240.909). Deze gelden zijn in december 2013 ontvangen. Als de extra gelden niet toegekend waren in 2013, dan was er een tekort ontstaan van € 21.431. Dit tekort wordt in hoofdzaak veroorzaakt door meer personele lasten. Analyse realisatie huidig jaar versus realisatie voorgaand jaar en realisatie huidig jaar versus begroting Onderstaand een vergelijking van de staat van baten en lasten op basis van gerealiseerde en begrote baten en lasten voor het kalenderjaar 2013 en gerealiseerde baten en lasten voor het kalenderjaar 2012: Realisatie 2013
Begroting 2013
Verschil
Realisatie 2012
Verschil
5.916.894
5.530.429
386.465
5.597.962
318.932
Baten Rijksbijdragen OCenW Overige overheidsbijdragen
23.881
23.000
881
24.112
-231
Overige baten
149.177
144.223
4.954
153.173
-3.996
Totaal baten
6.089.952
5.697.652
392.300
5.775.247
314.705
46.850
Lasten Personele lasten
4.987.656
4.822.559
165.097
4.940.806
Afschrijvingen
193.459
196.781
-3.322
192.992
467
Huisvestingslasten
345.852
351.280
-5.428
372.030
-26.178
Overige instellingslasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Nettoresultaat
359.954
356.717
3.237
335.191
24.763
5.886.921
5.727.337
159.584
5.841.019
45.902
203.031
-29.685
232.716
-65.772
268.803
45.294
30.000
15.294
67.697
-22.403
248.325
315
348.010
1.925
246.400
Toelichting op de staat van baten en lasten: Investeringen en financieringsbeleid Vanwege de gunstige liquiditeitspositie van de vereniging worden de investeringen uit eigen middelen betaald. Kengetallen Met betrekking tot de solvabiliteit, liquiditeit, rentabiliteit en het weerstandsvermogen vermelden wij onderstaand de kengetallen: Solvabiliteit De solvabiliteit geeft de verhouding tussen eigen en vreemd vermogen aan en verschaft dus inzicht in de financieringsopbouw. De solvabiliteit geeft ook aan in hoeverre de instelling op langere termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Definitie: Eigen vermogen en voorzieningen gedeeld door het totale vermogen Kengetal 2013 Kengetal 2012
82,8% 83,8%
Signaleringsgrens volgens Commissie Don: ondergrens 30%, bovengrens n.v.t.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
19
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Definitie van de solvabiliteit geeft aan dat 82,8% van het totale vermogen uit eigen vermogen ofwel reserves en voorzieningen bestaat, hetgeen inhoudt dat slechts 17,2% van het totale vermogen gefinancierd wordt met vreemd vermogen. Hieruit kan worden geconcludeerd dat de vermogenspositie van de vereniging goed is. De vereniging is duidelijk in staat om aan haar verplichtingen op langere termijn te kunnen voldoen. Liquiditeit De liquiditeit geeft aan in hoeverre de instelling op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Definitie: De verhouding tussen de vlottende activa (som van liquide middelen, vorderingen en voorraden) en de kortlopende schulden. Kengetal 2013 Kengetal 2012
2,2 2,1
Signaleringsgrens volgens commissie Don: ondergrens 0,5, bovengrens 1,5. De liquiditeitsratio geeft aan dat 2,2 keer kan worden voldaan aan de uitstaande kortlopende schulden, bestaande uit kortlopende verplichtingen aan kredietinstellingen, crediteuren, nog te betalen posten en de overlopende passiva. De vereniging heeft op 31 december 2013 de beschikking over € 990.315 aan liquide middelen en heeft daarnaast € 363.381 openstaan aan nog te ontvangen bedragen. Deze bedragen zijn binnen één jaar opeisbaar, waardoor kan worden voldaan aan de openstaande schulden die binnen één jaar voldaan moeten zijn, te weten € 609.343. De liquiditeitspositie van de vereniging is hierdoor goed te noemen. In bovenstaande berekening is geen rekening gehouden met de in de voorzieningen opgenomen verplichtingen. Rentabiliteit De rentabiliteit geeft aan of er sprake is van een positief dan wel negatief bedrijfsresultaat in relatie tot de totale baten. Definitie: Resultaat gedeeld door de totale baten (inclusief financiële baten). Kengetal 2013 Kengetal 2012
4,0% 0,0%
Signaleringsgrens volgens commissie Don: ondergrens 0%, bovengrens 5%. De rentabiliteit geeft aan hoeveel procent van de totale opbrengsten omgezet wordt in het uiteindelijke resultaat. De vereniging heeft van de totale opbrengsten, te weten € 6.138.959, een resultaat behaald van € 248.325. Dit houdt in dat 4% van de baten wordt omgezet in uiteindelijk resultaat. In vergelijking met vorig jaar is de ratio toegenomen, hetgeen aangeeft dat in het jaar 2013 procentueel minder kosten zijn verantwoord dan in het voorafgaande jaar 2012. Kapitalisatiefactor De kapitalisatiefactor geeft een indicatie hoe rijk een schoolbestuur is, dit om te signaleren of onderwijsinstellingen misschien een deel van hun kapitaal niet of inefficiënt benutten voor de vervulling van hun taken. Definitie: De activazijde van de balans minus de materiële vaste activa betreffende gebouwen en terreinen gedeeld door de totale baten (inclusief financiële baten). Kengetal 2013 Kengetal 2012
54,8% 51,5%
Signaleringsgrens volgens commissie Don: grote instellingen 35% en kleine instellingen 60%. Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
20
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen geeft aan het vermogen om niet-voorziene tot de reguliere bedrijfsvoering behorende risico's op te vangen. Definitie: Het eigen vermogen minus de materiële vaste activa, uitgedrukt in een percentage van de rijksbijdrage OCW. Kengetal 2013 Kengetal 2012
31,4% 27,4%
Bij toepassing en verankering van het risicomanagement in de organisatie en het goed functioneren van de planning & control cyclus blijven altijd restrisico's achter. Voor het opvangen van de mogelijke financiële effecten moet het bestuur voldoende weerstandsvermogen hebben of opbouwen.
Toekomstparagraaf Balans Activa Materiële vaste activa
Realisatie 31 december 2013
Prognose 31 december 2014
Prognose 31 december 2015
Prognose 31 december 2016
956.569
931.000
807.000
725.000
Financiële vaste activa
1.238.824
1.240.000
1.240.000
1.240.000
Totaal vaste activa
2.195.393
2.171.000
2.047.000
1.965.000
Totaal vlottende activa
1.353.696
1.238.000
1.309.000
1.247.000
Totaal activa
3.549.089
3.409.000
3.356.000
3.212.000
Prognose 31 december 2015
Prognose 31 december 2016
Passiva Algemene reserve
Realisatie 31 december 2013
Prognose 31 december 2014
1.026.200
900.000
832.000
678.000
Bestemingsreserve publiek
815.618
825.000
840.000
850.000
Bestemmingsreserve privaat
974.018
974.000
974.000
974.000
2.815.836
2.699.000
2.646.000
2.502.000
Voorzieningen
123.910
100.000
100.000
100.000
Kortlopende schulden
609.343
610.000
610.000
610.000
3.549.089
3.409.000
3.356.000
3.212.000
Totaal Eigen vermogen
Totaal passiva
Toelichting op de balans Materiële en financiële vaste activa De komende jaren wordt verwacht dat er minder geïnvesteerd wordt dan dat er wordt afgeschreven. De financiële vaste activa zijn gelijk gehouden aan de beleggingen per 31 december 2013. Eigen vermogen Aan het eigen vermogen worden over de jaren 2014-2016 de verwachte resultaten gedoteerd of onttrokken. Voorzieningen De voorzieningen jubilea en spaarverlof vormen deze post. Vanaf 2014 zal alleen een voorziening voor jubilea nog aanwezig zijn. Gezien het verleden is een bedrag van ongeveer € 100.000 toereikend.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
21
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Staat van baten en lasten Realisatie 2013
Begroting 2013
Begroting 2014
Begroting 2015
Begroting 2016
Baten Rijksbijdragen OCenW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten
5.916.894
5.530.429
5.682.000
5.517.000
5.616.000
23.881
23.000
24.000
0
0
149.177
144.223
108.000
248.000
248.000
6.089.952
5.697.652
5.814.000
5.825.000
5.724.000
Lasten Personele lasten
4.987.656
4.822.559
4.955.000
4.923.000
4.950.000
Afschrijvingen
193.459
196.781
210.000
183.000
174.000
Huisvestingslasten
345.852
351.280
404.000
411.000
384.000
Overige instellingslasten
359.954
356.717
382.000
381.000
380.000
5.886.921
5.727.337
5.951.000
5.899.000
5.888.000
203.031
-29.685
-137.000
-74.000
-164.000
45.294
30.000
20.000
20.000
20.000
248.325
315
-117.000
-53.000
-144.000
Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Resultaat
Toelichting Staat van baten en lasten De uitgangspunten van de begroting die jaarlijks worden gehanteerd zijn ook op de meerjarenbegroting van toepassing. De begroting 2014 laat een nadelig resultaat zien van EUR 117.000. De gelden ontvangen uit het herfstakkoord worden in 2014 voor een groot deel besteed. De gelden uit het herfstakkoord zijn ontvangen in december 2013 en om deze reden worden de gelden in 2014 besteed. In de staat van baten en lasten is niet verwerkt de mogelijke overheveling met ingang van 1 januari 2015 van het “groot” onderhoud van de gemeente naar de vereniging. Er zijn nog veel onduidelijkheden over de hoogte van de jaarlijkse rijksbijdrage en de haalbaarheid van de ingangsdatum. Gepland groot onderhoud volgens het integraal huisvestingsplan is om deze reden eveneens niet in de begroting meegenomen.
4.3. Budget voor Personeel en Arbeidsmarktbeleid Per 1 augustus 2001 is het schoolbudget ingevoerd. Het is een vrij besteedbaar budget voor personele doeleinden en wordt in geld uitgekeerd. In het algemeen kan het budget aangewend worden ter dekking van uitgaven in het kader van: a) salariskosten voor managementondersteunende functionarissen, extra salariskosten van hoger ingeschaald personeel, extra salariskosten in verband met betaald ouderschapsverlof, toelagen, e.d. b) overige personele kosten zoals nascholing, deskundigheidsbevordering, arbozorg en integraal personeelsbeleid. De omvang van het budget wordt per school vastgesteld op basis van het aantal leerlingen, het schoolgewicht of het aantal cumi-leerlingen en het aantal ambulant begeleide leerlingen. In het verslagjaar heeft het bestuur een bedrag ontvangen ad € 500.187.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
22
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4.4. Vervangingsfonds Op basis van declaraties voor vervanging wegens ziekte en de betaalde premies over het schooljaar 2011/2012 en het schooljaar 2012/2013 wordt de verhouding bepaald welke het uitgangspunt vormt voor de indeling in een trede en daarmee de verschuldigde toeslag c.q. de toekomende restitutie. Voor de Vereniging voor CNS heeft een en ander in het kalenderjaar 2013 geresulteerd in een restitutie ad € 2.924. 4.5. Beleggen en belenen Het ministerie heeft in 2010 een regeling doen uitgaan waarbij een kader wordt gesteld, waarbinnen de instellingen voor onderwijs hun financierings- en beleggingsbeleid dienen in te richten en te organiseren. Uitgangspunt is dat de toegekende publieke middelen overeenkomstig hun bestemming besteed worden. De regeling bevat voorschriften over het risicomijdend beleggen en belenen. In het treasury verslag is hierover eveneens informatie opgenomen. Beleid van de Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs te Nunspeet Om aan de richtlijnen van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap te voldoen heeft het bestuur het volgende beleid vastgesteld, laatstelijk d.d. 20-11-2012. Hierin wordt bepaald hoe met de beschikbare financiële middelen van het bestuur wordt omgegaan. Betaalrekening Van de beschikbare liquide middelen wordt een saldo van ten minste € 50.000 op de rekening-courant ingelegd. Bij de bepaling van het saldo van de betaalrekening wordt tevens de financiële behoefte op de korte termijn meegenomen om aan de kortlopende verplichtingen te kunnen voldoen. De financiële instelling waar deze betaalrekening loopt moet minimaal een A-rating hebben, indien zonder rating geldt een kredietwaardigheid vergelijkbaar met een A-rating of een solvabiliteitsratio van 0%. Sparen Van de resterende financiële middelen wordt een saldo van ten minste € 50.000 op een spaarrekening aangehouden, waarover op korte termijn kan worden beschikt. De financiële instelling waar deze spaarrekening loopt moet minimaal een A-rating hebben, indien zonder rating geldt een kredietwaardigheid vergelijkbaar met een A-rating of een solvabiliteitsratio van 0%. Beleggen Het resterende saldo wordt, om een zo hoog mogelijk rendement te behalen, ingelegd op: A. langlopende spaarrekeningen, deposito’s, obligaties of staatsleningen. Hierbij wordt alleen belegd in beleggingsvormen bij financiële instellingen die onder toezicht staan van De Nederlandse Bank en minimaal een AA-minusrating hebben, bij financiële instellingen zonder rating geldt een kredietwaardigheid vergelijkbaar met een AA-minusrating of een solvabiliteitsratio van 0%. B. Aandelen of daarvan afgeleide producten. Deze beleggingsvormen zijn alleen toegestaan, indien de belegging over een hoofdsomgarantie van de financiële instelling beschikt. Deze financiële instelling dient onder toezicht te staan van De Nederlandse Bank en minimaal een AA-minusrating hebben, bij financiële instellingen zonder rating geldt een kredietwaardigheid vergelijkbaar met een AA-minusrating of een solvabiliteitsratio van 0%. Met betrekking tot het saldo van het Eigen Vermogen dat is opgebouwd uit niet-subsidiabele gelden of niet zijnde publieke middelen mag in voorkomende gevallen de voorwaarde van het toezicht van De Nederlandse Bank en de A-rating/AA-minusrating komen te vervallen. De penningmeester van de Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs te Nunspeet is verantwoordelijk voor de uitvoering van bovenstaand beleid en de jaarlijkse verslaglegging aan het ministerie.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
23
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
De jaarlijkse verantwoording richting het ministerie bestaat uit: Het beleid en de uitvoering van het beleid; Een opsomming met soort, omvang en looptijd van de beleggingen en beleningen. De verantwoording vindt plaats via het bestuursverslag in de jaarrekening. 4.6. Exploitatieresultaat Het exploitatie overschot is op voorhand toegevoegd aan de bestemmingsreserve(s). 4.7. Gang van zaken gedurende het verslagjaar De begroting is het uitgangspunt geweest voor de financiële ruimte voor de scholen en voor de vereniging. 4.8. Treasury verslag Het beleggingsbeleid is erop gericht om een zo hoog mogelijk rendement te combineren met een zo laag mogelijk risico. Het afgelopen jaar is het beleid ten opzichte van de vorige jaren niet gewijzigd. Dit houdt in dat door de vereniging middelen zijn belegd in (internet)spaarrekeningen en effecten/beleggingsfondsen, die een inleggarantie kennen. In principe is de Stichting Steunfonds vrij in het beleggen van haar middelen. Echter conform het besluit van het bestuur worden de middelen op dezelfde wijze belegd als de middelen van de vereniging. Behaalde rendementen 2013, vergelijkende cijfers 2012. VERENIGING Belegd vermogen: 1 januari 2013 31 december 2013 Ontvangen rente/dividend Rendement in % 2013 Rendement in % 2012
STEUNFONDS
TOTAAL
548.437 595.479
517.504 643.345
1.065.941 1.238.824
15.936
29.358
45.294
2,9 % 8,3 %
5,7 % 3,9 %
4,2 % 6,0 %
Zie verder overzicht effecten portefeuille jaarrekeningdeel bijlage D3, analyse financiële situatie en resultaat in hoofdstuk 5.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
24
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Hoofdstuk 5
Jaarverslag bestuur
5.1. Samenstelling Het verenigingsbestuur van het CNS Nunspeet bestaat uit zeven personen van wie er drie het dagelijks bestuur vormen en vier het algemeen bestuur. Het dagelijks bestuur bestuurt de vereniging. Het algemeen bestuur ziet erop toe, dat dit gebeurt conform de missie en visie van de Vereniging. De bestuursleden zijn voor vier jaar benoemd. Er is een rooster van aftreden vastgesteld. Per 31-12-2013 hebben de volgende leden zitting in het bestuur van het CNS. Dagelijks bestuur Dhr. A.H. Russchen, Van Karnebeekstraat 45, 8072 BM Nunspeet Mevr. H.M. de Goede, Van Goghstraat 56, 8072 JX Nunspeet Dhr. E.M. de Graaf, Oosterlaan 110, 8072 CA Nunspeet Algemeen bestuur Dhr. E. Schipper, Leopoldlaan 3, 8072 CK Nunspeet Mevr. E.W. Dekker, Kastanjelaan 23, 8071 AM Nunspeet Dhr. J.C. v.d. Hardenberg, Oosterlaan 3, 8072 BR Nunspeet Vacature
voorzitter secretaris penningmeester voorzitter lid lid
5.2. Toezichthoudende functie Het bestuur kwam in 2013 zeven keer in vergadering bijeen. De wet “Goed onderwijs goed bestuur” bepaalt dat de functies van besturen en toezicht houden gescheiden moeten zijn. Zo kennen wij het onderscheid tussen aan de ene kant het dagelijks bestuur (DB) en aan de andere kant het algemeen bestuur (AB). Het AB richt zich op de toezichthoudende functie. Op deze manier wordt de “Code Goed Bestuur in het primair onderwijs” toegepast. Intern toezicht is gericht op de beoordeling van de kwaliteit van het bestuur en de organisatie, opdat de onderwijsorganisatie haar onderwijskundige en maatschappelijke taak adequaat invult. Het algemeen bestuur stelt zich iedere keer weer opnieuw de vraag: “Wanneer is het nu goed?”. Deze vraag staat ook centraal in het intern toezichtkader. Het algemeen bestuur maakt bij de uitoefening van het intern toezicht op de organisatie gebruik van het intern toezichtkader. In dit intern toezichtkader hebben wij een set van uitspraken vastgelegd waar wij in de organisatie aan hechten. Aan de hand van deze uitspraken toetsen we het beleid, de besluiten en het functioneren van de uitvoerende bestuurders en de algemeen directeur. De uitspraken in het intern toezichtkader gaan over de mate van professioneel handelen in de organisatie. Het algemeen bestuur opereert onafhankelijk van de dagelijks bestuurders en algemeen directeur door zich een oordeel te vormen over de mate van professioneel handelen binnen de organisatie en de inhoud van het onderwijs. De gezamenlijke bestuursvergaderingen zijn het afgelopen jaar vooraf gegaan door een separaat overleg van de intern toezichthouders. We zien het als onze taak om de kaders kritisch te bewaken. Onderwerpen die afgelopen jaar onze bijzondere aandacht hebben gehad: -SMART formuleren van de korte en lange termijn doelen -Ten aanzien van het beleid werken met Plan-Do-Check-Act cyclus -Een goed functionerende planning- en controlecyclus in de bedrijfsvoering -Een rapportage die trendlijnen weergeeft en kengetallen gerelateerd aan normen -Openheid, transparantie en klantgerichtheid 5.3. Leerlingenaantal Het leerlingenaantal op onze scholen steeg in 2013 van 1310 naar 1328 leerlingen. Het deelnamepercentage in Nunspeet steeg van 48,97% naar 49,72%. De prognose van leerlingaantallen is als volgt: 1-10-2014: 1312 leerlingen 1-10-2015: 1300 leerlingen 1-10-2016: 1307 leerlingen
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
25
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Hoofdstuk 6 Jaarverslag directeurenberaad 2013 6.1. Inleiding Bij het directeurenberaad zijn de vijf directeuren van onze CNS scholen vertegenwoordigd. Het directeurenberaad wordt voorgezeten door de algemeen directeur en vergaderde in 2013 14 keer. 6.2. Structuur Elk directeurenberaad begint met een opening en overdenking. Het directeurenberaad wordt voorbereid door een agendacommissie. Vaak worden bepaalde agendapunten door één of meer directieleden voorbereid. Daarnaast worden soms externe deskundigen uitgenodigd. De vergaderingen kenmerken zich door een hoge opkomst, een goede sfeer en een sterke betrokkenheid bij de onderwerpen. In het directeuren overleg willen wij samen bezig zijn met permanent onderzoek en verbeteren van de praktijk van leerkrachten en schoolleiding om samen het onderwijs aan de leerlingen te verbeteren. Wij bespreken casussen uit de praktijk van het schoolgebeuren. Dat alles om elkaar op te scherpen om van onze scholen professionele leergemeenschappen te maken waar het samen leren centraal staat. De directeuren verantwoorden het door hen gevoerde beleid op hun school door middel van een management rapportage aan de algemeen directeur. 6.3. Onderwerpen Tijdens de vergaderingen kwamen onder andere de volgende onderwerpen ter sprake: Organisatie Andere schooltijden Schoolgids Strategisch beleidsplan Identiteit CNS website Openingsdienst schooljaar Strategisch beleidsplan Onderwijs en Kwaliteit en Communicatie Arbeidsomstandighedenbeleid Financiën en beheer Investeringen Begroting Treasury statuut Onderhoud schoolgebouwen Jaarrekening Kascommissies NEN keuring Onderwijs en kwaliteit Digiborden kleuters Nieuwe methode biologie en verkeer Meldcode Inspectiebezoek Hoogbegaafdheid School ondersteuningsprofiel ICT Personeel Contactpersonen Beloningsbeleid Prestatiebox BHV cursus VOG verklaringen SVIB Vakantierooster
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
26
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
HOOFDSTUK 7 Jaarverslag GMR-CNS Nunspeet Samenstelling In onderstaande tabel is weergegeven hoe de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR) op 31-12-2013 was samengesteld. Naam
School
mevr. D. Hettema (Dingena) de heer. J. van der Meer (John)* mevr. P. van Triest (Paulien) de heer S. van Keulen (Sieto) vacature mevr. G. van der Stege (Gretha) mevr. B. van Munster (Barbara) vacature mevr. J.H. Kroese (Jeannette) ** de heer B. van ’t Hul (Bennie) *** de heer J. Hofman (Jan) de heer C. Korteweg (Chris)
De Bron De Bron Da Costa Elspeet Da Costa Elspeet Da Costa Nunspeet Da Costa Nunspeet Immanuel Immanuel De Morgenster De Morgenster Petraschool Petraschool
Oudergeleding
Personeelsgeleding x
x x x x x x x x x x x
* = voorzitter, ** = secretaris, *** = penningmeester Onderwerpen In 2013 zijn de volgende onderwerpen afgewikkeld en/of besproken met het bevoegd gezag: Onderwerp Wijziging Schooltijden Passend Onderwijs Beloningsbeleid Functiemix Nascholingsbeleid Huisvestingsbeleid/onderhoud scholen Zorgplan 2012-2014 Samenwerkingsverband BOSON Begroting 2013-2014 Samenwerkingsverband BOSON Concept Strategisch Beleidsplan Taakbeleid Vakantierooster 2013-2014 Bestuursformatieplan 2012-2016 Formatieplan 2013-2014 Begroting 2013 Schakelklas Sollicitatieprocedure algemeen directeur Benoeming nieuwe algemeen directeur
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
Afgewikkeld met BG
Besproken met BG x x x x x x
x x x x x x x x x x x
27
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Algemeen
Da Costaschool Nunspeet Adres Plaats Leerlingen per 1 oktober 2012 Groepen Personeelsleden Website
Eeckelhagen 37 Nunspeet 152 6 11 www.dacostaschool.net
Kinderen
Kinderen
Op 1 oktober 2012 bezochten 152 kinderen onze school. De kinderen zijn verdeeld over 6 groepen. We hebben een groep 1a/2a, 1b/2b, 3/4, 5, 6/7 en een groep 7/8. De gemiddelde groepsgrootte was op 1 oktober 2013 ruim 25 leerlingen per groep. Onderwijs In 2013 zijn aan de volgende zaken aandacht besteed:
Onderwijs
M.b.v. Parnassys wordt er veel aandacht besteed aan het opbrengstgericht werken. Uitgangspunt hierbij zijn de leerkrachtvaardigheden. Er wordt hierbij gebruik gemaakt van de inzichten van Robert J. Marzano: “Wat werkt in de klas”. Er is en nieuwe methode voor biologie/techniek aangeschaft: ‘Leefwereld’ Nazien en borging van afspraken die in het verleden gemaakt zijn omtrent het zelfstandig werken van de kinderen. Daarbij is ook gekeken naar de doorgaande lijn in school. Een ander speerpunt is het omgaan met mediawijsheid. Een gespecialiseerde leerkracht geeft hierover diverse lessen in de groepen 5 t/m 8. In de groep 1 en 2 heeft men de observatiemethode “KIJK” ingevoerd. Dit om de ontwikkel- en observatielijnen van de kleuters vast te leggen. Daaraan gekoppeld zijn er nieuwe observatiekaarten gemaakt. De leerkrachten van groep 1 en 2 bezig om, d.m.v. het stellen van hoge doelen en door het aanbieden van een rijke leeromgeving, het opbrengstgericht werken bij de kleuters te intensiveren. Er wordt hierbij gebruikt gemaakt van het beredeneerd aanbod. Hiervoor volgden de leerkrachten een cursus. Er wordt gewerkt met een nieuwe Godsdienstmethode: “Levend water” De leerlijnen van de diverse vakgebieden zijn besproken en vastgelegd. Verder zijn er een aantal nieuwe Cito-toetsen ingevoerd voor het leerlingvolgsysteem. Voor spelling en rekenen worden er vanaf dit schooljaar heden groepsplannen gemaakt. Alleen voor kinderen met een ontwikkelingperspectief worden individuele handelingsplannen opgesteld.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
28
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
De school bevindt zich in een oriëntatiefase betreffende de inhoud van: Invoeren nieuwe methode voor taal Met het administratieprogramma “Parnassys” worden de prestaties van de leerlingen gevolgd en worden er schoolbreed trendanalyses per groep vastgelegd. Van daaruit voeren de leerkrachten interventies uit om zo tegemoet te komen aan de ontwikkeling van de kinderen. In het kader van passend onderwijs zijn we als team bezig met het opstellen van een schoolondersteuningsprofiel.
Personeel In 2011 werkten er 11 personeelsleden op onze school: 7 vrouwen en 4 mannen. 5 leerkrachten en werken fulltime en 6 parttime.
Personeel
Naast de directeur hebben we één IB-er en één personeelslid die belast is met de ICT. Verder is er gebruikt gemaakt van een conciërge. Het managementteam bestaat uit de directeur, ib-er en twee bouwcoördinatoren. Zij komen maandelijks bijeen om lopende zaken te bespreken. We hebben een contract met de Gereformeerde Hogeschool in Zwolle voor de plaatsing van stagiaires. Dit jaar boden we 4 studenten een stageplek aan w.o. twee lio-stagaires. Door gebruik te maken van deze lio-ers hebben we twee combinatiegroepen kunnen ‘ontlasten’. Verder zijn er drie onderwijsassistenten in opleiding in de groep 1/2, 3/4 en 6/7.
Kwaliteit
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
29
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Bij- en nascholing heeft op individueel en op teamniveau plaatsgevonden: Er is een nascholingsdag geweest. Deze stond in het teken van de Verino verwijsindex en communicatie. De leerkrachten van groep 1 en 2 hebben scholing gehad over het beredeneerd aanbod bij kleuters. Verder is er een teamcursus geweest over opbrengstgericht werken, verzorgd dhr. W. Hoksbergen van de GH. Dhr. D. Tijdeman volgt een cursus van de cns-academie. Mw. H. Klappe volgt de gymcursus. Mw. B. Vinke volgt een cursus coördinator leerlingenzorg in de onderbouw. De Leerkrachten groep 1 en 2 volgen een cursus observatiemethode ’KIJK’. Vier keer per jaar worden een aantal kwaliteitskaarten door het team besproken en beoordeeld. De verbeterpunten die hieruit naar voren kwamen zijn vastgelegd. Met ieder personeelslid is een functioneringsgesprek of beoordelinggesprek gehouden. Er is in november een oudertevredenheidsenquête gehouden. De ouders gaven hierbij een positief beeld van de school. Enkele aandachtspunten die we als school gaan oppakken zijn: - Meer aandacht schenken aan de creatieve vakken waaronder techniek. - Meer aandacht voor uitstapjes en excursies. - De uitstraling van school oppimpen door de ‘aankleding’ binnen school (gangen en bijruimtes aan de zijde van de Eeckelhagen) te renoveren. Door de kwaliteitszorg apart te verwoorden in een jaarplan (deze is afgeleid van het schoolplan 20112015), het zorgvuldig volgen van de resultaten van de kinderen (opbrengstbericht werken) en het houden van bv. ouderpanels (1 x per jaar) willen we zo goed mogelijk kwaliteitsonderwijs bieden aan onze kinderen.
Gebouw
Gebouw De school beschikt over 8 leslokalen, Eén gemeenschapsruimte en een speellokaal. De buitenkant van het schoolgebouw heeft in 2013 een schilderbeurt gehad. Verder hebben er in het afgelopen jaar geen werkzaamheden aan het gebouw plaatsgevonden.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
30
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Algemeen
Da Costaschool Elspeet Adres Plaats Leerlingen Groepen Personeelsleden Website
Vierhouterweg 16 Elspeet 141 6 10 www.dacostaelspeet.net
voor Christelijk basisonderwijs
Elspeet
Kinderen Kinderen
Op 1 oktober 2012 bezochten 141 kinderen onze school. Dat zijn 10 kinderen meer ten opzichte van het jaar daarvoor. De kinderen zijn verdeeld over 6 groepen. We hebben een groep 1, 2, 3, 4/5, 5/6 en een 7/8.
Onderwijs
Onderwijs In 2012 is aan de volgende zaken aandacht besteed: Met ingang van dit schooljaar werken we met plezier met ‘Levend water’. De methode geeft meer ‘diepgang’ en de kinderen doen meer Bijbelkennis op. M.b.v. het administratieprogramma Parnassys wordt er veel aandacht besteed aan het opbrengstgericht werken. Uitgangspunt hierbij zijn de leerkrachtvaardigheden. Er wordt hierbij gebruik gemaakt van de inzichten van Robert J. Marzano: “Wat werkt in de klas”. Nazien en borging van afspraken die in het verleden gemaakt zijn omtrent het zelfstandig werken van de kinderen. Ook in groep 8 is dit schooljaar voor het eerst de nieuwe rekenmethode ‘Pluspunt’ gebruikt. Gezamenlijke afspraken staan in de notitie ‘leerlijnen’ genoteerd De leerlijnen van de diverse vakgebieden zijn besproken en vastgelegd. Verder zijn er een aantal nieuwe Cito-toetsen ingevoerd. Borging van de afspraken hoe om te gaan met de nieuwe methode voor begrijpend lezen: “Tekst verwerken”. Vanaf de herfstvakantie wordt er gewerkt met de nieuwe methode voor Aardrijkskunde : “Geobas”. Voor spelling worden er vanaf heden groepsplannen gemaakt. Het is de bedoeling dat er in het volgende jaar ook voor rekenen deze plannen worden opgesteld. Alleen voor kinderen met een ontwikkelingsperspectief worden individuele handelingsplannen opgesteld. In het voorjaar hebben er verschillende collegiale consultaties plaatsgevonden.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
31
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
De school bevindt zich in een oriëntatiefase betreffende de inhoud van:
Het op een goede manier omgaan met het krijgen en geven van feedback op elkaars functioneren (teamcursus) De aangeschafte methodes voor rekenen en aardrijkskunde zijn geïmplementeerd en afspraken zullen worden vastgelegd en geborgd. Het maken van een keuze voor een nieuwe methode voor biologie en of techniek. Vanaf volgend cursus jaar zal deze methode worden ingezet in de groepen 1 t/m 8. We zijn bezig met het de invoering van: “Zien”: een leerlingvolgsysteem voor sociaal emotionele ontwikkeling.
Personeel
Personeel In 2012 werkten er op onze school zeven vrouwen en drie mannen. Drie mensen werkten fulltime en vijf parttime. Eén leerkracht werkt op pay-roll basis. We hebben drie ‘vaste’ invalleerkrachten. We hebben een contract met Hogeschool Windesheim en de Gereformeerde Hogeschool voor de plaatsing van stagiaires. Dit jaar boden we vier studenten een stageplek aan. Ook hebben we twee onderwijsassistentes in opleiding. Naast de directeur en de locatieleider hebben we één IB-er en één personeelslid die belast is met de ICT.
Kwaliteit
Kwaliteit Bij- en nascholing heeft op individueel- en op teamniveau plaatsgevonden. Het team heeft zich verder verdiept in het onderwerp: “opbrengstgericht werken”. Drie collega’s hebben de jaarlijkse vervolgcursus BHV gevolgd. De leerkrachten hebben verschillende voorlichtingen gehad hoe om te gaan het nieuwe administratieprogramma: ‘Parnassys’. Leerkrachten van groep 1 en 2 volgden de cursus ‘slimme kleuters’. Mw. J. Smit volgt met een cursus voor taalcoördinator (tweede jaar)
Eenmaal per kwartaal worden er enkele kwaliteitskaarten door het team besproken en beoordeeld. De verbeterpunten die hieruit naar voren komen worden meegenomen voor het komende schoolplan. Eenmaal per jaar vindt er een ouderpanel plaats. Aandachtspunten voor het team zijn besproken. Er is een leerkrachtenquête gehouden. De resultaten zijn besproken en verbeterpunten zullen worden toegepast. Met ieder personeelslid is er een functionerings- en/of beoordelingsgesprek gehouden.
Door de kwaliteitszorg apart te verwoorden in een jaarplan (deze is afgeleid van het schoolplan), het zorgvuldig volgen van de resultaten van de kinderen en het houden van bv. ouderpanels en enquêtes willen we zo goed mogelijk kwaliteitsonderwijs bieden aan onze kinderen.
Gebouw Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
32
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Gebouw
De school beschikt over zes leslokalen, een gemeenschapsruimte en een speellokaal.
Samen met de ouderraad hebben we naar de uitstraling van de school gekeken en enkele zaken aangepast. De school heeft een schilderbeurt ondergaan (door de conciërges)
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
33
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Immanuëlschool Winckelweg 39 8071 EJ Nunspeet 0341-252219 www.immanuelschoolnunspeet.net Leerlingen 199 Groepen 8 Personeelsleden 16
Onze leerlingen staan bij ons centraal: Met de Bijbel als fundament…….. Gods Liefde om ons heen………in het hart van de school ………in het hart van de mensen die er leren en werken…..…van ouders die hun kind met een gerust hart bij ons achterlaten………op een plek waar we met hart en ziel leren, spelen en werken. Immanuëlschool …met oog voor talent …en jij maakt het verschil
Kinderen Op 1 oktober 2013 hadden wij op onze school 199 leerlingen. Een forse groei ten opzichte van het vorige jaar. We zijn blij dat we ook kinderen hebben kunnen opvangen waar de noodzaak van wisseling van school groot was. Dankzij het grote vertrouwen van ouders hebben we deze groei kunnen opvangen. Dit schooljaar mogen we dan ook weer werken met 8 groepen. Ontwikkeling We kijken als team terug op een mooi jaar. Een jaar waarin hard gewerkt is om grote combinatiegroepen goed onderwijs te geven. Een jaar waarin veel geleerd is over het gebruik maken van differentiatie, onderwijs op maat. Niet alleen in niveaugroepen maar ook differentiatie in gedrag. We blijven met elkaar werken aan een goed pedagogisch klimaat in elke groep. Als team zijn we bezig met handelingsgericht werken. Wat heeft dit kind nodig, bij deze leerkracht, in deze groep. In dit traject worden we ondersteund door begeleiders vanuit de Gereformeerde Hogeschool. Een van onze collega’s heeft de opleiding mediacoach afgerond. Waardoor we kennis binnen de school hebben gekregen op het gebied van mediawijsheid. Deze kennis delen we met elkaar en met de kinderen. Een andere collega heeft zich ingezet bij de CNS academie. Zij is een onderzoek gestart naar het technisch leesonderwijs bij ons op school. De resultaten komen langzaam tevoorschijn met tegelijk een aanbeveling tot verbetering. Verschillende collega’s hebben intern een computercursus gevolgd. Waardoor het gebruik van computers en digibord makkelijker is geworden. Deze kennis vergroot elke dag het plezier van lesgeven.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
34
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Personeel In juli is onze collega Joke van Os gestopt met haar loopbaan als leerkracht. Joke heeft zich vele jaren volledig ingezet voor onze school. Samen met de kinderen van haar groep, de school, ouders en genodigden hebben we een emotioneel maar mooi afscheidsfeest gehad. Via deze weg willen Joke nogmaals hartelijk danken voor alles wat ze voor de kinderen en de school heeft betekend. We zijn blij dat, na een langdurige afwezigheid, Bert Meijer weer is gestart met zijn werk voor de groep. Dianne Hoekerd kreeg het afgelopen schooljaar een prachtige gezonde zoon, Gosse. Tina Drost heeft op een voortreffelijke manier het zwangerschapsverlof kunnen invullen.
Kwaliteit Kwaliteit blijft natuurlijk een rode draad in de hele school en in ons handelen. We proberen de kwaliteit van ons onderwijs te bewaken, vast te houden en waar nodig te verbeteren. Kwaliteitszorg gaat over alle activiteiten die de school onderneemt. Zo kijken we samen naar de resultaten van de kinderen. We bespreken de beste aanpak voor een kind zowel in de groep als daarbuiten (plein, gym enz.) We proberen elk kind datgene te geven wat hij of zij nodig heeft om zijn talenten te laten ontwikkelen. In november is er een oudertevredenheidspeiling afgenomen. Hieruit kwam de bevestiging dat de leerkracht er toe doet. Dit belang kunnen wij alleen maar onderschrijven en verdiepen. Verder gaven de ouders aan dat de punten begeleiding en sfeer belangrijke items zijn. De zorg en aandacht die de school voor de leerlingen heeft is voor de ouders het belangrijkste motief om voor de Immanuëlschool te kiezen. Een mooier compliment kunnen wij als team niet krijgen.
Gebouw We hebben een prachtig oud gebouw wat gelukkig goed onderhouden is. Alle lokalen zijn in gebruik voor groepen. Hierdoor missen we regelmatig onderwijsplekken voor individuele leerlingen of groepjes leerlingen. Door creatief om te gaan met de ruimte vindt iedereen altijd wel weer een plekje. Maar het bevordert niet de rust die we graag willen uitstralen. Tenslotte We mogen terugkijken naar een bewogen maar goed jaar. We mogen dit doen in het volste vertrouwen dat God met ons is. Hij is onze Immanuël!
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
35
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Leerlingen Personeelsleden
Website
306 (1 10 2013), verdeeld over 11 groepen. Vanaf 01 2014: 12 groepen 19 groepsleerkrachten, 1 intern begeleider, 1 zorgcoördinator onderbouw, 1 directeur, 2 onderwijsassistenten, 1 leerkrachtondersteuner van de Verschoorschool, 1 vakleerkracht muziek, 1 conciërge, 1 bovenschools ICT-er. De onder- en de bovenbouwcoördinator, de IB’er en de directeur vormen samen het managementteam. www. petraschool.net
Onze missie Op de Petraschool krijgen de kinderen christelijk onderwijs. Dit betekent voor ons, dat wij kinderen begeleiden op hun weg naar volwassenheid, zodat zij straks als volwassenen in dienst aan God en de naaste, gebruikmakend van al hun gaven en talenten, zelfstandig kunnen deelnemen aan de samenleving als verantwoordelijke en sociaalvaardige mensen. Staand op de sterkst denkbare Basis bouwen aan een goede toekomst. De mission statement van de Petraschool luidt daarom als volgt:
“Petraschool, hét fundament voor ieder talent” Onderwijskundige ontwikkelingen Met ingang van het schooljaar 2014 – 2015 treedt de wet op Passend Onderwijs in werking. Iedere basisschool bereidt zich daar al jaren op voor. Voor de Petraschool betekent dit dat wij ons bekwamen in het aanbieden van passend onderwijs aansluitend bij de verschillende onderwijsbehoeften van de verschillende kinderen. Wij doen dit door een zorgvuldige invoering van Handelingsgericht werken. In de kern betekent Handelingsgericht werken “wat heeft dit kind, bij deze leerkracht, in deze klas, op deze school, van deze ouders, nodig om zich goed te kunnen ontwikkelen”. Natuurlijk is het moeilijk om dat voor ieder kind helemaal op maat aan te bieden als er 25 tot 30 kinderen in de groep zitten. Daarom houden we ons momenteel intensief bezig met Groepsplannen. We maken, in eerste instantie voor Rekenen, een plan van aanpak voor alle kinderen in de groep. De kinderen worden in verschillende instructiegroepen ingedeeld. De indeling in de groepen is afhankelijk van de onderwijsbehoefte van het kind. De één heeft minder, de ander meer instructie nodig en een derde groep heeft misschien wel belang bij een speciale benadering . We worden hierbij begeleid door een deskundige van Expertisecentrum “De Brug” uit Zwolle. Zij ondersteunt ons ook de algemene leerlingbegeleiding. Voor ons zijn de extra handen in de klas van juf Sanneke van der Ree en van juf Jeannette Oosterhaven van essentieel belang. We bekostigen hun inbreng grotendeels vanuit de middelen die beschikbaar zijn voor kinderen, waarvoor een leerling-gebonden budget (ook wel rugzakje genoemd) beschikbaar is. Daarnaast krijgen we ook wekelijks ruim een dag ondersteuning van een leerkrachtondersteuner van de Verschoorschool. Zij deelt haar specifieke deskundigheid die ze op die school nodig heeft met ons. Een ander aspect wat voor ieder kind belangrijk is, is dat het zich veilig voelt op school. Alleen als een kind echt op zijn / haar gemak is komt het optimaal tot leren. Om daar op een goede manier aandacht aan te besteden, heeft het team de volledige cursus Kanjertraining gevolgd. Door het middel van de Kanjertraining in te zetten, willen we eraan werken dat de kinderen zich veilig voelen en dat ze ook weten hoe ze op een respectvolle manier met andere kinderen en volwassenen omgaan. Daarbij hoort uiteraard ook dat ze leren op een gezonde manier voor zichzelf te leren opkomen. We zijn in september voor twee vakken met een nieuwe methode begonnen: Voor Aardrijkskunde hebben we de nieuwste versie van Geobas aangeschaft. Met behulp van deze methode willen we de kinderen laten zien dat de wereld groter is dan gedacht. En we willen hen laten ontdekken dat andere delen van Nederland, Europa en de wereld vaak heel verschillend zijn ingericht, maar dat er óók opvallende overeenkomsten zijn. En voor Biologie is de methode Wijzer door de Natuur en Techniek aangeschaft. Zoals de naam al zegt een methode voor natuur en techniek. De methode wil de kinderen een andere kijk op hun directe omgeving geven. Heel dichtbij is er heel Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
36
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
veel te ontdekken. Planten en dieren, natuurwetten, gebouwen en apparaten vol techniek. Er is zoveel te ontdekken. En nog dichterbij: je eigen lichaam.
Identiteit Tijdens verschillende teamvergaderingen hebben we stilgestaan bij de identiteit van onze school en hoe we daar in de praktijk van alledag in de klas en daarbuiten vorm aangeven. We zijn er ons terdege van bewust dat wij als leerkrachten de identiteitdragers van de school bij uitstek zijn. We hebben ook gesproken over “bidden met kinderen” en over “zingen van geestelijke liederen”. En we hebben gesproken over onze omgang met elkaar, met kinderen en ouders. Natuurlijk zijn de ouders hierin ook van onschatbare waarde. Hoe gaan zij om met de verhalen waarmee de kinderen thuiskomen. Een heel mooie inbreng vanuit de ouders vinden we de gebedsgroep. Een groepje ouders dat maandelijks bij elkaar komt ergens in de school. Zij krijgen gebedspunten vanuit school – onder andere van de kinderen van een groep – aangereikt. Een mooie activiteit was het bezoek van enkele groepen kinderen aan Seewende en Bunterhoek ter gelegenheid van Pasen. Op school waren liedjes ingestudeerd en mooie paastakken of andere paaswerkjes gemaakt. De liedjes werden ten gehore gebracht en de cadeautjes zijn aan de bewoners overhandigd.
Ouders Veel ouders zijn regelmatig op school actief om ondersteuning te verlenen allerlei activiteiten die op het programma staan. Dit betreft hulp bij allerlei feesten die actueel zijn, maar ook inzet als verkeersouders, voorleesmoeders, crea – helpers, schoonmaakhelpers, ouderraad, medezeggenschapsraad, opsporingsdienst van hoofdluis en hulp bij sporten wordt op prijs gesteld. Zonder al die hulp zouden verschillende activiteiten geen doorgang kunnen vinden.
Personeel In een team van ruim twintig collega’s zijn er altijd bijzonderheden te vermelden. We mochten één nieuwe collega verwelkomen, er zijn twee collega’s getrouwd. Per 1 januari 2013 zijn we met een vierde kleutergroep gestart, omdat de instroom zo groot was dat de drie bestaande groepen te groot werden. De nieuwe groep werd gedraaid door twee leerkrachten. Eén leerkracht heeft vanwege ziekte langdurig niet kunnen werken. Gelukkig is zij na de zomervakantie weer aan het werk gegaan.
Inspectiebezoek / kwaliteitsbewaking In juni hebben we inspectiebezoek gehad om te zien of de kwaliteit van het onderwijs op de Petraschool op peil was. Gelukkig is dat zo. Opnieuw is hebben we het predicaat “basisarrangement” gekregen. Dit betekent dat de inspectie vertrouwen heeft in de kwaliteit van het onderwijs op de Petraschool. Wel is er een aantal kritische e punten op orde hopen te hebben. In november is kanttekeningen geplaatst. Om daar aan te werken is een Plan van Aanpak opgesteld, waarmee we op korte termijn ook dezverenigingsbreed het oudertevredenheidsonderzoek uitgevoerd. We vinden het belangrijk om de mate van tevredenheid onder de ouders peilen. Waarover bestaat tevredenheid, waarover juist niet. Over de uitslag van het onderzoek communiceren we met de ouders via de Petrapraat. Met de aandachtspunten die naar voren zijn gekomen zijn we inmiddels aan het werk. Tenslotte gebruiken we onze eigen kwaliteitskaarten waarmee we verschillende terreinen van schoolzaken in beeld brengen en waar nodig aanpassen en verbeteren. Dit jaar betrof dit onder andere de identiteit.
Gebouw Nieuw is dat we met de gemeente Nunspeet in gesprek zijn om het gebouw en terrein van Doomijn definitief bij CNS onder te brengen. Doomijn zal dan één lokaal van CNS huren als ruimte voor de peuterspeelzaal. Een ander vermeldenswaardig punt: We hebben een nieuwe keuken. En nog wel helemaal gratis, dankzij een actie van Bruynzeel.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
37
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Dankbaarheid Tenslotte, maar niet in het minst, spreken we onze grote dankbaarheid uit aan onze hemelse Vader die ons een goed, gezegend 2013 heeft gegeven. Een jaar waarin het christelijk onderwijs weer goede voortgang mocht vinden. En wat geweldig dat we in de directe kring van de gezinnen van de kinderen voor ernstige ziektes en erger bewaard zijn gebleven.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
38
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Jaarverslag 2013 De Morgenster, de school waar je mag worden wie je bent ! Waar we voor staan en gaan: 1. Wij vinden het welbevinden en de veiligheid van de kinderen een basisvoorwaarde. 2. Wij zijn als team prestatiegericht en streven ernaar dat welbevinden en leerprestaties, die zijn aangepast aan de individuele leerling, hand in hand gaan. Een voorwaarde voor leren is dat een kind zich veilig voelt. Vanuit deze basis kan gewerkt worden aan leerprestaties, die aangepast zijn aan de individuele leerling. Ons onderwijs sluit aan bij de kwaliteiten en onderwijsbehoeften van het kind. 3. Wij vinden dat het onderwijs interessant, motiverend, uitdagend en betekenisvol moet zijn en moet plaatsvinden in een professionele, uitdagende werk- en leefomgeving. 4. We willen vanuit de basis van klassikaal leren gaan zoeken naar mogelijkheden van actief leren (zelfstandig werken, samenwerkend leren). 5. Wij vinden dat een kind van nature graag wil leren en willen daar als school sturing aan geven.
Kinderen Op 1 oktober 2013 bezochten 236 kinderen onze school, verdeeld over 9 groepen. Dat zijn er 15 minder dan het jaar daarvoor, wat deels te maken heeft met het vertrek van een grote (32 leerlingen) groep 8. Naast de verwachte daling van het leerlingenaantal door vergrijzing, kan ook het verplaatsen van de onderbouw naar de Lijsterbesweg een rol spelen. We beseffen dat, ondanks de onderwijskundige voordelen van dit laatste punt, de praktische belemmeringen voor ouders uit de wijk van de Frans Huismansstraat de keuze voor de Petraschool aantrekkelijker kan maken. Per 2011-2012 zijn we immers gaan werken met een onder- en bovenbouwlocatie op respectievelijk de Lijsterbesweg en de Frans Huismansstraat. Hierdoor kunnen we de groepen beter samenstellen en zoveel mogelijk intact houden. Ook kan er beter worden samengewerkt tussen de leerkrachten van dezelfde bouw. Daar komt bij dat zo we meer eenheid ervaren, een school zijn. Alle leerlingen beginnen hun schoolloopbaan immers op dezelfde locatie en ook de ouders (van beide wijken) ontmoeten elkaar daar. Al met al een verbetering voor de kwaliteit van ons onderwijs. Het afgelopen jaar zijn we opnieuw sterk bepaald bij onze kwetsbaarheid. We denken in dat verband aan onze gewaardeerde leerling, Kristel Sluijmer, die voor lange tijd niet op school kon komen vanwege een ernstige ziekte.
Onderwijs Het afgelopen jaar zijn we verder gegroeid in het leren met en van elkaar. Met als doel de kinderen te laten worden wie ze zijn. Wij geloven dat God bepalend is voor onze (eigen-) waarde. Dat willen we de kinderen dan ook van harte meegeven en voorleven. Concreet Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
39
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
vertalen we dat in kinderen uitdagen, ruimte geven, veiligheid bieden om te worden wie ze van binnenuit al zijn; om ook verantwoordelijkheid te dragen voor de ander. Dit doen we vanuit het besef dat niet zozeer wat wij zeggen, maar wat we doen tot navolging leidt. Nogmaals, met het doel om te worden zoals Hij dat heeft bedoeld ! Als team organiseren we hierom elk jaar een identiteitsvergadering. Overigens is het nastreven van bovenstaande onze gezamenlijke verantwoordelijkheid, een zoektocht waarin ouders en leerkrachten samen mogen optrekken. Onze diepste wens blijft dat onze kinderen Jezus Christus volgen. Zie het schoolplan voor een nadere toelichting hiervan. Hoe hebben we dat leren met en van elkaar vormgegeven ? De rode draad is ook hier weer samenwerken, luisteren naar elkaar, samen leren. Een kleine greep uit de resultaten: groepsdoorbrekende activiteiten zoals bij (voortgezet) technisch lezen, begrijpend lezen (Nieuwsbegrip), het volgen de rekenles (sommige leerlingen) in een andere groep. We werken samen bij het organiseren van activiteiten / vieringen / acties op school- of bouwniveau. Te denken valt aan het samen vieren van Bid- en Dankdag, de voorbereiding van de themaweken School en Kerk, de Voorleeswedstrijd, de verkiezingen voor de leerlingenraad, de talentenjacht, het verkeersproject van de groepen ½ met de buitenschoolse opvang, de internetlessen in de bovenbouw, anti-pest projecten (ook cyberpesten / mediawijsheid), de Koningsspelen en de Wintermarkt. Het samenwerken komt ook tot uitdrukking bij het uitwerken van ontwikkelpunten en/of taken in werkgroepen of commissies. We maken gebruik van elkaars kwaliteiten (bijv. duocollegea die het zo regelen dat ze juist die vakken geven waar ze goed in zijn), experimenteren samen met nieuwe aanpakken (bijv. coöperatieve werkvormen) en delen onze ervaringen (o.a.met videobeelden), maken afspraken waar nodig (doorgaande lijn) en organiseren collegiale consultaties. Ook leren we door ons als team te laten bijscholen. We hebben weer een stap gezet in het adaptief lesgeven, het tegemoet komen aan verschillen in onderwijsbehoeften van kinderen, consequent gebruik maken van het directe instructiemodel, goed klassenmanagement, leerlingen leren omgaan met uitgestelde aandacht. We activeren leerlingen door gebruik te maken van coöperatieve werkvormen (samenwerkend leren), maar geven leerlingen ook meer verantwoordelijkheid door ze bijv. hun werk op bepaalde momenten zelf te laten plannen, registreren, controleren en evalueren. Daar zijn we als team – mede met hulp van buitenaf – mee verder gegaan. Bij al deze ontwikkelingen houden we voor ogen dat niet het vele goed is, maar het goede is veel. Dat is dan ook de reden dat we insteken op de ontwikkeling van samen leren met en van elkaar. Eerst verdiepen, dan verbreden. Concreet : we willen ons nog verder ontwikkelen in het samenwerkend leren, kinderen activeren en (meer) verantwoordelijk maken voor hun ontwikkeling. Gevolg van dit alles: onze leerlingen voelen zich meer uitgedaagd, worden sterker intrinsiek gemotiveerd en gaan actiever leren. En dat is – zoals gezegd – de uitwerking van onze doelstelling. Op persoonlijk vlak wordt er ook veel geleerd. Meerdere collegae zijn eind 2013 gestart met de cursus ‘Autisme in de groep’, zodat we deze leerlingen beter tot hun recht kunnen laten komen. Ook wordt er momenteel op CNS-niveau een ICT-cursus op maat gegeven met als doel de computer als middel effectiever en efficiënter in te zetten.
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
40
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Onze IB-er is bezig met afronding van de opleiding master SEN en onze ICT-er heeft de opleiding tot mediacoach afgerond. Een onderwijsassistent heeft de opleiding Kids Skills met zeer goed resultaat afgerond (cum laude). Dit is een oplossingsgerichte aanpak waarbij we niet focussen op het probleem of het probleemgedrag, maar ons richten op de vaardigheid die het kind nog moet leren of verbeteren. Belangrijk hierin is het samen vaststellen van de vaardigheid die het kind wil leren en daarnaast het zoeken van supporters, want die heeft het kind nodig om hem/haar te stimuleren. Een aantal leerkrachten studeren voor het 2e jaar aan de CNS Nunspeet Academie. Deze unieke Academie is een gezamenlijk initiatief van Gereformeerde Hogeschool (Zwolle) en CNS Nunspeet om ervaren leerkrachten te stimuleren in hun ontwikkeling. In samenwerking met CNS Nunspeet heeft de Educatieve Academie van de GH in Zwolle een speciaal 2-jarig opleidingstraject ontworpen op post-HBO niveau. Deze post-HBO opleiding richt zich op het ontwikkelen van de beroepsbekwaamheid. De betreffende studenten zijn bezig met hun onderzoeken. Die onderzoeken betreffen de verdere invoering van KIJK! in groep 1 en 2 en het opzetten van een doorgaande lijn voor coöperatief leren in de groepen 1 t/m 8. Op CNS-niveau hebben alle directeuren in het najaar deelgenomen aan de leergang ‘Leidinggeven aan een onderzoekende cultuur’. We willen onze scholen namelijk duidelijk profileren vanuit een helder onderwijsconcept. Onze teamleden eigenaar laten worden van de innovatie binnen dat concept en – last but not least – doordachte oplossingen bedenken voor de vragen die zich daarbij voordoen. Om dit te bereiken hebben we een onderzoekende houding en aanpak nodig. Hoe kunnen we een onderzoekende houding binnen onze scholen stimuleren ? U begrijpt dat dit samenhangt met de CNS Academie en andere actuele ontwikkelingen. We willen die onderzoeksmatige aanpak dan ook gebruiken om zaken goed, doordacht en integraal aan te pakken. Ook hier geldt weer: in de beperking toont zich de meester. Het managementteam is eind 2013 gestart met een kennismaking met kernreflectie, wat we mogelijk kunnen gebruiken bij het versterken van de communicatie in het team. Bij kernreflectie gaat het om het verbinden van de persoonlijke en de professionele kant van het concrete functioneren in werksituaties : - Hoe kan de kracht van professionals worden aangeboord ? - Hoe kunnen bekwaamheden worden afgestemd op persoonlijke doelen en idealen ? - Hoe kunnen hun kernkwaliteiten meer tot uitdrukking komen in het werk, zodat zij effectiever gaan functioneren ? Tenslotte is de directeur bezig met de afronding van de opleiding Supervisie en Coaching aan Christelijke Hogeschool Ede. Het afstudeeronderwerp richt zich vooral op versterking van de teamcommunicatie m.b.v. inzichten / aanpakken vanuit de kernreflectie. Er is dus op het gebied van leren van alles gaande. Daar zijn we blij mee en trots op. De natuurlijke nieuwsgierigheid die past bij het kind, lijkt zich nu ook van ons meester te maken… Er is echter nog meer. Zonder volledig te willen zijn noem ik nog wat belangwekkende zaken. Er is er een nieuwe rekenmethode gekozen die nu tot en met groep 7 is ingevoerd, groep 8 volgt in augustus 2014. We oriënteren ons dit schooljaar op een nieuwe taalmethode en trekken waar mogelijk / gewenst samen op met onze CNS-collegae. Inmiddels wordt het onderwijsaanbod in de vorm van thema’s in de beide groepen ½ voorbereid m.b.v. de bevindingen van KIJK! KIJK! is een praktisch ontwikkelingsvolgsysteem voor de groepen 1 en 2 om te observeren en te registreren. Aan de hand hiervan kan de leraar de juiste keuzes maken op pedagogisch, didactisch en organisatorisch vlak. Zo komen we tot een beredeneerd Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
41
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
leerstofaanbod in de groepen 1 en 2. Ook zijn we gestart met een leerlingenraad om zo de betrokkenheid van de leerlingen te vergroten. Zo heeft deze raad o.a. een talentenjacht georganiseerd en zijn er ideeën aangedragen om het plein te verbeteren. In november is er een oudertevredenheidspeiling afgenomen. Ondanks dat we van de ouders een dikke (ruim) voldoende kregen zijn er nog wensen ter verbetering. Hierover wordt met het team en de medezeggenschapsraad gesproken en de concrete actiepunten worden met de ouders gedeeld. Het blijft onze wens om de lijnen met ouders zo kort mogelijk te houden. Initiatiefvol communiceren is ons streven ! Naast al deze parels zijn er natuurlijk ook nog puzzels (lees : uitdagingen !). Ook hier noem ik er een aantal, zonder uitputtend te willen zijn. Zo moet nog gaan blijken hoe het werken met het ondersteuningsprofiel gaat uitpakken. De hiermee samenhangende wet Passend Onderwijs, het nieuwe samenwerkingsverband, het gaan werken met zorgarrangementen, wat gaat het allemaal in de praktijk betekenen ? Daarbij blijft werkdruk een aandachtspunt van formaat. Dat is een verantwoordelijkheid voor de leerkracht zelf, maar niet minder voor de school. Bij overvraging is niemand gebaat. Het is daarom van belang om steeds de vraag : ‘Draagt het wezenlijk bij aan onze doelstelling ?’ te stellen. We zoeken naar manieren om de nieuwe godsdienstmethode beter te laten aansluiten bij onze behoeften. Het aanstellen van bouwcoördinatoren is afgelopen jaar niet gelukt, dat vraagt om verdere bezinning. We zullen een definitieve keuze moeten maken of we doorgaan met de aardrijkskundemethode ‘Wereldzaken’. Dankbaar kijken we terug op de fijne vieringen die we mochten organiseren. We denken aan de gezamenlijke vieringen in de kerk. Maar ook de viering van de bid- en dankdagen op beide locaties zijn het vermelden waard. Er waren weer heel wat sportieve en culturele activiteiten. De combinatiefunctionaris van de gemeente speelde (en speelt) hierin een activerende rol, daar zijn we blij mee. De schoolmarkt op 11 december was een groot succes. Er is sprake van een grote betrokkenheid vanuit de ouders die ons ondersteunen bij allerlei activiteiten. Een actieve ouderraad, vele vrijwilligers, zelfs de hele Avond4daagse werd door ouders georganiseerd. We zijn blij en dankbaar voor deze blijken van enthousiasme en verbondenheid ! Personeel Gelukkig konden de meeste leerkrachten gezond en toegewijd hun werk konden doen. Veel leerkrachten zijn zich op de een of andere manier aan het ontwikkelen. En inderdaad, stilstand is achteruitgang. Ontwikkeling is echter ook spannend, je verlaat immers je comfortzone... Dat kan tijdelijk voor onbalans zorgen.. Een tweetal leerkrachten kon na de zomervakantie niet aan het werk gaan. Inmiddels wordt er hard gewerkt aan de re-integratie en is de hersteldmelding in zicht. Ook hier is sprake van een leerproces. In 2013 is er een leerkracht (Marieke Pluim) bevallen van een gezonde dochter. We moesten afscheid nemen van twee gewaardeerde collegae, Dicky Reekers en Jan Martijn Heldoorn. Ze werken nu op respectievelijk de Bron en de Petraschool. Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
42
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Kwaliteitszorg Jaarlijks wordt er – per kalenderjaar – een jaarplan opgesteld waarin onderwerpen uit het schoolplan concreet worden uitgewerkt in actiepunten. Dit jaarplan wordt in overleg met team en medezeggenschapsraad vastgesteld en halfjaarlijks geëvalueerd (en evt. bijgesteld). De plannen worden jaarlijks met de ouders gedeeld. Zoals u hierboven (Onderwijs) kunt lezen is leren met en van elkaar onze rode draad voor de ontwikkeling op alle niveaus. Zo geven we de kwaliteitszorg concreet handen en voeten. De medezeggenschapsraad draagt wezenlijk bij aan het verbeteren van de kwaliteit door mee te denken / te adviseren / te besluiten bij allerlei belangrijke zaken. We zijn blij met de actieve en betrokken opstelling van deze raad. Tenslotte Dankbaar dat we het afgelopen jaar de kracht, de passie en de inspiratie hebben gekregen om onze kinderen onderwijs te geven. We bidden dat het tot zegen mag zijn en blijven ! C.J. van Garderen
Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
43
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
De Bron
Jaarverslag 2013
Algemene gegevens: Adres: Kon. Julianastraat 25 / Mr. Drostweg 6 Website: www.debron-nunspeet.nl Aantal leerlingen op 1 oktober 2013: 290 Aantal groepen: 11 Algemene zaken Zoals hierboven vermeld waren er op de teldatum 290 leerlingen op onze school. Dat is een lichte stijging t.o.v. het voorgaande jaar (285 leerlingen). In september gingen 29 leerlingen uit groep 8 naar het Voortgezet Onderwijs. De leerlingen op onze school krijgen les van 22 leerkrachten (veelal: parttime). De leerlingen zijn verdeeld over twee locaties: groep 1-3/5 aan de Koningin Julianastraat, groep 5-8 aan de Mr. Drostweg. Om een middelgrote school ‘draaiende’ te houden vraagt veel organisatie en overleg. Er moeten veel zaken geregeld worden, er moeten afspraken gemaakt worden, nieuwe ontwikkelingen moeten in gang gezet worden. Al deze zaken vergen veel tijd en aandacht. Alles met als doel om de kwaliteit van het onderwijs aan de kinderen te verbeteren en te waarborgen.
Schoolverbeterplan Ieder jaar wordt aan het begin van het schooljaar een schoolverbeterplan opgesteld. In het schoolverbeterplan staan de zaken vermeld waar we als team dit jaar aandacht aan willen schenken. In 2013 is o.a gewerkt aan de volgende onderwerpen. Kanjertraining In 2011 zijn we begonnen met de kanjertraining. In dat jaar heeft ons team een intensieve training gevolgd. Het doel van de Kanjertraining is de sfeer in de klas goed te houden of te verbeteren. We willen een school zijn waar leerlingen een stem hebben, waar ze zich verantwoordelijk voelen voor het klimaat in de klas en in de school. In het afgelopen jaar kwam het onderwerp tijdens de teamvergaderingen regelmatig ter sprake. Daarnaast is met het hele team in de maand november een trainingsdag gehouden o.l.v. een extern deskundige. Nieuwe lesmethoden We streven ernaar om ieder schooljaar een verouderde methode te vervangen door een nieuwe. Er is een start gemaakt met de oriëntatie op een nieuwe Taalmethode. Deze methode zal m.i.v. cursusjaar 2014-2015 ingevoerd worden. Daarnaast is er een oriëntatie geweest op een ander leerlingvolgsysteem t.a.v. de sociaal-emotionele ontwikkeling. Besloten werd om voorlopig bij ‘Viseon’ te blijven. Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
44
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Leeropbrengsten We streven er voortdurend naar om de leeropbrengsten op niveau te houden of te brengen. In 2013 hebben we o.lv. externe onderwijsadviseurs verschillende studiebijeenkomsten gehad over het begrijpend leesonderwijs en de woordenschatontwikkeling. In de kleutergroepen is de methode ‘Onderbouwd’ verder geïmplementeerd. Passend onderwijs M.i.v. 1-8-2014 wordt de wet op het Passend Onderwijs ingevoerd. Dat betekent dat we als basisschool iedere leerling die zich aanmeldt een passende plek moeten bieden. Dat wil niet zeggen dat dat altijd op ‘de Bron’ moet zijn. Om dit goed te regelen is er veel overleg geweest met collegascholen in de regio, is er een nieuw samenwerkingsverband gevormd en zijn de eerste stappen gezet om te komen tot een schoolondersteuningsprofiel. In dit profiel geeft iedere school aan hoe het basisarrangement eruit ziet en wat de extra mogelijkheden zijn. Het ondersteuningsprofiel moet op 15-2014 afgerond zijn. In het verlengde van de invoering op het Passend Onderwijs worden stappen gezet om het Handelingsgericht werken (HGW) verder door te voeren binnen alle aspecten van ons onderwijskundig handelen. Circuitmodel Op ‘de Bron’ werken we inmiddels een paar jaar met het circuitonderwijs. Dat betekent dat we op de ochtenden zoveel mogelijk lesgeven in kleine groepjes. Dat gebeurt aan de zogenaamde instructietafel. De leerkracht geeft aan de instructietafel uitleg over de nieuwe leerstof. De kinderen die niet aan de instructietafel zitten werken zelfstandig aan leerstof op de verschillende werkplekken: taal-, rekenen-, computer-, tijdgebonden- en niet-tijdgebonden- opgaven. Personele ontwikkelingen Op ‘de Bron’ hebben we gelukkig weinig te maken met (langdurige) ziekte onder het personeel. Uitzondering hierop was de ziekte van juf Els Jongetjes. Zij is meer dan een jaar ziek. Zoals het er nu naar uitziet zal zij in april 2014 weer volledig aan het werk zijn. In de maand juli hebben we afscheid moeten nemen van juf Annemiek Berends. Omdat er te weinig formatieruimte was, was er voor haar helaas geen plaats meer op ‘de Bron’. In september kwam juf Dicky Rekers op onze school werken. Zij heeft 10 jaar op de Morgenster gewerkt en was toe aan een nieuwe uitdaging. Zij heeft haar plek binnen ons team gevonden.
Tenslotte We mogen werken op een christelijke school. Dat geeft veel verantwoordelijkheid. Uit onderzoek is gebleken dat directie en leerkrachten binnen CNS-Nunspeet zich terdege bewust zijn van deze taak. Vanuit een christelijke identiteit willen we ons werk gestalte geven. Dat wordt door veel ouders ook gewaardeerd. We zijn ons ervan bewust dat we deze taak alleen maar kunnen uitvoeren onder de zegen van onze God. Onder Zijn zegen willen we verder gaan. Versie: definitief d.d. 17 juni 2014
45
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
JAARREKENING
Versie: definitief 17 juni 2014
46
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA, PASSIVA EN RESULTAATBEPALING Algemeen De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn conform de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. Activa en passiva (met uitzondering van het groepsvermogen) worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Voor zover noodzakelijk worden op de vorderingen voorzieningen getroffen voor verwachte oninbaarheid.
Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen voor waardering van activa, passiva en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.
Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn tevens opgenomen de stichtingen en verenigingen die tot de Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs behoren. Dit betreft de volgende stichting: - Stichting Steunfonds Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs
Verbonden partijen Als verbonden partij worden aangemerkt alle rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutaire directieleden, andere sleutelfunctionarissen in het management van de instelling en nauwe verwanten zijn verbonden partijen.
Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of de vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen vinden lineair en naar tijdsgelang plaats op basis van de verwachte toekomstige gebruiksduur. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Onderstaand worden de afschrijvingstermijnen per categorie weergegeven. Tevens zijn de activeringsgrenzen vermeld. Categorie
Gebouwen Permanent Semi-permanent Noodlokalen Installaties Verwarming Alarm
Versie: definitief 17 juni 2014
afschrijvingstermijn in maanden
afschrijvingspercentage per jaar
activeringsgrens in €
480 240 120
2,5 5,0 10,0
n.v.t. n.v.t. n.v.t.
180 120
6,7 10,0
n.v.t. n.v.t.
47
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Vervolg - Categorie
Liften Kantoormeubilair en Inventaris Bureaus Stoelen Kasten Huishoudelijke apparatuur Schoonmaakapparatuur Schoolmeubilair en Inventaris Docentensets Leerlingensets Schoolborden Garderobe Onderwijskundige apparatuur en machines Kopieerapparatuur Audio/video installatie Beamer Projectiemiddelen ICT Servers Netwerk Computers Printers Telefooncentrale Digiborden Leermiddelen Methodes Spel en sportmateriaal
afschrijvingstermijn in maanden
afschrijvingspercentage per jaar
activeringsgrens in €
180
6,7
n.v.t.
240 120 240
5,0 10,0 5,0
500 500 500
60
20,0
500
240 240 240 240
5,0 5,0 5,0 5,0
500 500 500 500
lease 60 60 60
n.v.t. 20,0 20,0 20,0
n.v.t. 500 500 500
48 120 60 60 120 60
25,0 10,0 20,0 20,0 10,0 20,0
500 500 500 500 500 500
96 96
12,5 12,5
n.v.t. 500
De gebouwen en terreinen worden opgenomen indien sprake is van economisch eigendom. Hiervan is bijvoorbeeld sprake in het geval van eigen investeringen of van doordecentralisatie van de huisvesting. Op terreinen wordt niet afgeschreven.
Financiële vaste activa Effecten Effecten worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen verkrijgingprijs. Vervolgens worden de onder financiële vaste activa opgenomen effecten die: - geen onderdeel zijn van de handelsportefeuille; en - niet tot einde looptijd worden aangehouden; gewaardeerd tegen koerswaarde. Gekochte, rentedragende effecten die tot het einde van de looptijd worden aangehouden worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs.
Versie: definitief 17 juni 2014
48
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Vlottende activa Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten. Voorzieningen wegens oninbaarheid dienen in mindering te worden gebracht op de boekwaarde van de vordering.
Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan 12 maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden.
Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit algemene reserves en bestemmingsreserves en/of -fondsen. Hierin is tevens een segmentatie opgenomen naar publieke en private middelen. De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bestedingsmogelijkheid, welke door het bestuur is aangebracht. Omschrijving - Reserve personeel - Algemene reserve privaat
Doel
Beperkingen
EUR 816.439 974.018
Voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen. Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel. Toevoegingen aan de voorzieningen vinden plaats door dotaties ten laste van de staat van baten en lasten. De onttrekkingen vinden rechtstreeks plaats ten laste van de betreffende voorziening. Pensioenvoorziening Nederlandse pensioenregelingen: De instelling heeft een aantal pensioenregelingen. De belangrijkste kenmerken van deze regelingen zijn: · pensioengevende salarisgrondslag (eindloon, middelloon e.d.) · afspraken over indexatie · beschrijving belangrijkste kenmerken van de uitvoeringsovereenkomst · wijze waarop pensioenregelingen zijn ondergebracht bij de pensioenuitvoerder (opf, bpf, verzekeraar) · dekkingsgraad van de pensioenuitvoerder.
Versie: definitief 17 juni 2014
49
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Op de Nederlandse pensioenregelingen zijn de bepalingen van de Nederlandse Pensioenwet van toepassing en worden op verplichte, contractuele of vrijwillige basis premies aan pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen betaald door de instelling. De premies worden verantwoord als personeelskosten zodra deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Nog niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen. Voorziening jubilea De voorziening jubilea wordt opgenomen tegen de contante waarde van de verwachte uitkeringen gedurende het dienstverband. Bij de berekening van de voorziening wordt onder meer rekening gehouden met verwachte salarisstijgingen en de blijfkans. Overige voorzieningen De overige voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde van de voor de afwikkeling van de voorziening naar verwachting noodzakelijke uitgaven.
Kortlopende schulden De overlopende passiva betreffen de vooruitontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en/of nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen.
Baten en lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Per school worden de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten en risico's die hun oorsprong vinden vóór het einde van het verslagjaar, zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Het resultaat van de staat van baten en lasten wordt toegevoegd aan de (bestemde) reserve(s) die door het bestuur is/ zijn bepaald. Rijksbijdragen worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft. Overheidssubsidies Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen en de Vereniging de condities voor ontvangst kan aantonen. Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de staat van baten en lasten.
Versie: definitief 17 juni 2014
50
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Afschrijvingen op materiële vaste activa Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de economische levensduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De Vereniging heeft de toegezegd-pensioenregeling bij het bedrijfstakpensioenfonds in de jaarrekening verwerkt als verplichtingenbenadering. Voor toegezegde-bijdrageregelingen betaalt de instelling op verplichte, contractuele of vrijwillige basis premies aan pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen. Behalve de betaling van premies heeft de instelling geen verdere verplichtingen uit hoofde van deze pensioenregelingen. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen.
Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.
Toelichting kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabiliteit en het vermogen van de instelling om geldstromen te genereren.
Versie: definitief 17 juni 2014
51
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2012 (na verwerking resultaatbestemming)
1
Activa
31-12-2013 €
€
31-12-2012 €
€
VASTE ACTIVA 1.2
Materiële vaste activa
1.2.1
Gebouwen en terreinen
187.732
180.682
1.2.2
Inventaris en apparatuur
566.061
637.411
1.2.3.1
Leermiddelen (PO)
200.136
210.751
1.2.3.2
Overige materiële vaste activa
2.640
2.970 956.569
1.3
Financiële vaste activa
1.3.6
Overige effecten
1.238.824
TOTAAL VASTE ACTIVA
1.031.814 1.065.941
1.238.824
1.065.941
2.195.393
2.097.755
VLOTTENDE ACTIVA 1.5
Vorderingen
1.5.2
OCW
1.5.6
Overige overheden
1.5.7 1.5.8
1.7
288.878
282.488
251
268
Overige vorderingen
53.639
6.769
Overlopende activa
21.433
25.460 364.201
314.985
990.315
778.202
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
1.354.516
1.093.187
TOTAAL ACTIVA
3.549.909
3.190.942
Liquide middelen
Versie: definitief 17 juni 2014
52
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
2
Passiva
31-12-2013 €
€
31-12-2012 €
€
VERMOGEN 2.1
Eigen vermogen
2.1.1
Algemene reserve
1.024.536
891.857
2.1.2
Bestemmingsreserves (publiek)
816.439
727.883
2.1.3
Bestemmingsreserves (privaat)
974.018
947.771 2.814.993
2.2
Voorzieningen
2.2.1
Personeelsvoorzieningen
123.910
2.567.511
107.268 123.910
107.268
2.4
Kortlopende schulden
2.4.3
Crediteuren
2.4.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.4.8
Schulden terzake pensioenen
2.4.9
Overige kortlopende schulden
30.841
38.619
2.4.10
Overlopende passiva
206.202
179.573
TOTAAL PASSIVA
Versie: definitief 17 juni 2014
98.192
53.415
207.758
180.511
68.013
64.045
611.006
516.163
3.549.909
3.190.942
53
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
GECONSOLIDEERDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS 2012
2013 € 3
Baten
3.1
Rijksbijdragen OCW
3.2
Overige overheids-bijdragen en -subsidies Overige baten
3.5
Lasten
4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten
4.3 4.4
Totaal lasten
Saldo baten en lasten *
5
Financiële baten en lasten
Nettoresultaat *
€
5.916.894
2012
€
€
5.530.429
€ 5.597.962
23.881
23.000
24.112
149.177
144.223
153.173
Totaal baten
4
Begroot 2013
€
6.089.952
5.697.652
5.775.247
4.986.836
4.822.559
4.940.806
193.459 345.852
196.781 351.280
192.992 372.030
361.617
356.717
335.191
5.887.764
5.727.337
5.841.019
202.188
-29.685
-65.772
45.294
30.000
67.697
247.482
315
1.925
* (-/- is negatief)
Versie: definitief 17 juni 2014
54
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS 2012
€
2013 €
€
2012 €
Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten
202.188
-65.772
Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen
193.459 16.642
192.992 1.015
Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen - Kortlopende schulden
-49.216 94.843
288 1.184 255.728
Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest
195.479
46.773 -1.479
68.138 -441 45.294 503.210
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
67.697 197.404
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Overige investeringen in financiële vaste activa
-118.214 -172.883
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
Mutatie liquide middelen
-200.525 122.054 -291.097 -291.097
-78.471 -78.471
212.113
118.933
Het verloop van de geldmiddelen is als volgt: € Stand liquide middelen per 1-1 Mutatie boekjaar liquide middelen Stand liquide middelen per 31-12
Versie: definitief 17 juni 2014
2013 €
€
778.202 212.113
2012 € 659.271 118.931
990.315
778.202
55
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE GECONSOLIDEERDE BALANS 1
Activa
Schoolgebouwen Het door de Vereniging beheerde schoolgebouwen zijn juridisch wel, doch economisch geen eigendom van de Vereniging. Deze gebouwen zijn volledig gesubsidieerd en dienen, wanneer ze niet meer conform de bestemming worden gebruikt, om niet te worden overgedragen aan de Gemeente. Voor een overzicht van de onder ons bestuur staande scholen verwijzen wij naar het bestuursverslag.
Aanschaf-
Afschrij-
Boek-
Investe-
Boekwaarde
Afschrij-
Aanschaf-
Afschrij-
Boek-
prijs
vingen
waarde
ringen
desinves-
vingen
prijs
vingen
waarde
1-1-2013
1-1-2013
1-1-2013
2013
teringen 1.2.1
Gebouwen & terreinen €
1.2.1.1
Gebouwen
1.2.2.1
Inventaris en apparatuur
1.2.3.1
Leermiddelen
1.2.3.2
Ov. materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa
1.3
1.3.6
€
€
2013
€
31-12-2013
€
€
31-12-2013 €
31-12-2013 €
293.925
113.244
180.682
25.913
-
18.863
319.839
132.107
187.732
1.197.481
560.070
637.411
51.594
-
122.944
1.249.075
683.014
566.061
394.104
183.353
210.751
40.707
-
51.322
434.810
234.674
200.136
6.600
3.630
2.970
-
-
330
6.600
3.960
2.640
1.892.110
860.297
1.031.814
118.214
-
193.459
2.010.324
1.053.755
956.569
Financiële vaste activa
Overige effecten
Boek-
Investe-
Desinves
Boek-
Markt-
waarde
ringen
teringen
waarde
waarde
1-1-2013 €
1.3.6.4
2013
€
2013 €
2013 €
31-12-2013 €
31-12-2013 €
Overige
1.065.941
368.872
195.989
1.238.824
1.220.400
Totaal overige effecten
1.065.941
368.872
195.989
1.238.824
1.220.400
Vlottende activa 1.5
Vorderingen
1.5.2
OCW
31-12-2013 €
1.5.2.1
Personeel
Overige overheden
Additionele aanvragen Totaal overige overheden
Versie: definitief 17 juni 2014
€ 282.488
288.878
282.488
31-12-2013 €
1.5.6.3
€
288.878
Totaal OCW 1.5.6
31-12-2012
€
31-12-2012
€
€
251
€ 268
251
268
56
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
1.5.7
Overige vorderingen
31-12-2013 €
1.5.7.3
Vervangingsfonds
€
15.403
Kasvoorschotten
1.5.7.11
Huur en medegebruik
1.5.7.12
Overige vorderingen
1.5.8
15.403 2.437
692
660
35.107
904
Totaal overig
38.236
4.001
Totaal overige vorderingen
53.639
6.769
Overlopende activa
31-12-2013
Vooruitbetaalde posten
€
12.210 12.210
Rente
16.811
9.223
8.649
Totaal overlopende activa
9.223
8.649
21.433
25.460
Liquide middelen 31-12-2013 €
1.7.2
€ 16.811
Totaal overige overlopende activa
1.7
31-12-2012
€
Totaal vooruitbetaalde kosten 1.5.8.5
2.768
2.437
€ 1.5.8.1
€ 2.768
Totaal personeel 1.5.7.10
31-12-2012
€
Tegoeden op bank- en girorekeningen Totaal liquide middelen
€
31-12-2012 €
990.315
€ 778.202
990.315
778.202
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de Vereniging.
Versie: definitief 17 juni 2014
57
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
2
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1.1
Algemene reserves
Stand per
Resultaat
Overige
Stand per
1-1-2013
2013
mutaties
31-12-2013
€ 2.1.1
€
€
€
Algemene reserve
891.857
132.679
-
1.024.536 * )
Totaal algemene reserve
891.857
132.679
-
1.024.536
*) In de algemene reserve is een bedrag van € 529.574 inbegrepen voor groot onderhoud.
2.1.2
Bestemmingsreserves (publiek)
Stand per
Resultaat
Overige
Stand per
1-1-2013
2013
mutaties
31-12-2013
€ 2.1.2.1
2.1.3
€
€
Reserve personeel
727.883
88.556
-
816.439
Totaal bestemmingsreserves publiek
727.883
88.556
-
816.439
Bestemmingsreserves (privaat)
Stand per
Resultaat
Overige
Stand per
1-1-2013
2013
mutaties
31-12-2013
€ 2.1.3.1
€
€
€
€
Algemene reserve privaat
947.771
26.247
-
974.018
Totaal bestemmingsreserves privaat
947.771
26.247
-
974.018
Stand per
Resultaat
Overige
Stand per
1-1-2013
2013
mutaties
31-12-2013
€ Totaal eigen vermogen
€ 2.567.511
€ 247.482
€ -
2.814.993
De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bestedingsmogelijkheid, welke door het bestuur is aangebracht. Omschrijving Reserve personeel
Doel Afdekking kostenrisico's van ouderschapsverlof, extra beloning herintreders, overlijdensuitkeringen, verhuiskosten en kosten van gedwongen afscheid van werknemers.
Beperkingen Door het bestuur, de reserve wordt jaarlijks gevoed met het resultaat personeel. Het resultaat personeel wordt bepaald door de personele subsidies te verlagen met de personele kosten.
EUR 816.439
Reserve privaat
Ondersteuning van het Christelijk Nationaal Schoolonderwijs in Nunspeet.
Door het bestuur, de reserve wordt jaarlijks gevoed vanuit de resultaatbestemming. De toevoeging bestaat uit de toerekening vanuit het financiële resultaat
974.018
Versie: definitief 17 juni 2014
58
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
2.2
Voorzieningen Stand per
Dotatie
Onttrekking
Vrijval
1-1-2013 2.2.1
Personeelsvoorzieningen
Rente mutatie
Stand per
Kortlopende
Langlopende
(bij contante
31-12-2013
deel
deel
waarde) €
€
€
€
< 1 jaar
€
€
€
> 1 jaar €
2.2.1.2
Voorziening Spaarverlof
25.018
-
-
-
25.018
6.000
19.018
2.2.1.5
Voorziening Jubileum
82.250
16.642
-
-
98.892
3.146
95.746
Totaal voorzieningen
107.268
16.642
-
-
123.910
9.146
114.764
2.4
Kortlopende schulden
2.4.3
Crediteuren
31-12-2013 €
2.4.3
-
Crediteuren
53.415
Loonheffing Premies sociale verzekeringen
180.511 207.758
Schulden terzake pensioenen
Overige schulden
2.4.10
€
€ 64.045
68.013
64.045
31-12-2013 €
Netto salarissen
31-12-2012
€ 68.013
Overige kortlopende schulden
2.4.9.8
180.511
31-12-2013
Schulden terzake van pensioenen
2.4.9.4
€
29.533
Totaal schulden terzake van pensioenen
2.4.9
€
178.225
€ 2.4.8
31-12-2012
€
Totaal belastingen en premies sociale verzekeringen
2.4.8
53.415
31-12-2013 €
2.4.7.3
€
98.192
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.4.7.1
€
98.192
Totaal Crediteuren
2.4.7
31-12-2012
€
31-12-2012
€
€
€
2.457
6.626
28.384
31.993
Totaal Overige
30.841
38.619
Totaal overige kortlopende schulden
30.841
38.619
Overlopende passiva
31-12-2013 €
2.4.10.2
Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt
2.4.10.3
Vakantiegeld en -dagen
2.4.10.10 Vooruitontvangen subsidies Overige Totaal overlopende passiva
Versie: definitief 17 juni 2014
31-12-2012
€
€
€
51.355
5.676
147.930
155.140
6.917
18.757 206.202
179.573
59
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Verantwoording Regeling OCW-subsidies Er zijn geen subsidies die toegelicht dienen te worden.
Versie: definitief 17 juni 2014
60
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
2013 €
3.1.1.1
Rijksbijdrage OCW
Niet-geoormerkte subsidies OCW
3.5
Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
5.323.505
244.719
274.457
564.085
244.719
274.457
5.916.894
5.530.429
5.597.962
2013 €
€
5.285.710
564.085
Overige overheidsbijdragen en subsidies
2012 € 5.323.505
5.352.809
Totaal Rijksbijdragen
3.2.1.2
€ 5.285.710
Totaal overige subsidies OCW
3.2
€
5.352.809
Totaal Rijksbijdrage OCW 3.1.2.2
Begroting 2013
€
Begroting 2013
€
€
23.881
€
2012 €
23.000
€
24.112
Totaal gemeentelijke bijdragen
23.881
23.000
24.112
Totaal overige overheidsbijdragen en subsidies
23.881
23.000
24.112
Overige baten
2013 €
3.5.1
Verhuur
3.5.5
Ouderbijdragen
3.5.6.2
Overige*
Begroting 2013
€
€
€
2012 €
€
8.338
8.000
678
800
755
140.161
135.423
143.623
Totaal overige baten
Totaal baten
8.795
149.177
144.223
153.173
6.089.952
5.697.652
5.775.247
* De post overige bestaat uit de volgende onderdelen: Premiedifferentiatie
2.924
10.000
11.908
104.521
107.923
93.447
Overige pers.geb.opbrengsten
10.188
15.000
20.830
Mutaties schoolrekeningen
22.528
-
15.688
-
2.500
1.750
Verg.sal.kst.SWV
Overige vergoedingen
140.161
Versie: definitief 17 juni 2014
135.423
143.623
61
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
2013 €
Begroting 2013
€
€
€
2012 €
€
4.1.1.1
Brutolonen en salarissen
3.432.299
4.590.584 )
3.498.948
4.1.1.2
Sociale lasten
707.769
)
712.050
4.1.1.3
Pensioenpremies
503.494
)
462.140
Totaal lonen en salarissen* 4.1.2.1
Dotaties personele voorzieningen
4.1.2.3
Overig**
4.1.3
4.643.562
4.590.584
4.673.138
16.642
-
7.486
524.971
350.975
487.499
Totaal overige personele lasten
541.613
350.975
494.985
Af: Uitkeringen (-/-)
198.339
119.000
227.317
4.986.836
4.822.559
4.940.806
Totaal personele lasten
Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2013 waren gemiddeld 73 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2012: 76). Het gemiddeld aantal werknemers bedraagt 106 in 2013 (2012: 105).
* Het totaal lonen en salarissen is uit te splitsen volgens: Directie
593.415
543.394
575.792
3.621.610
3.587.817
3.681.572
Onderwijs Ondersteunend Personeel
162.294
124.394
123.752
Salariskosten vervanging personeel
206.520
128.000
232.611
76.264
19.595
52.532
-19.851
-
-
3.310
187.384
6.879
Onderwijzend Personeel
Ouderschapsverlof Teruggave WAO/WIA Diversen
4.643.562
4.590.584
4.673.138
** De post overig bevat de onderstaande posten: Kosten BGZ en Arbo zorg
21.139
25.000
32.565
(Na)scholing
80.723
99.400
108.589
175.406
-
111.695
38.042
38.600
49.674
209.661
187.975
184.977
Uitbesteding derden Schoolbegeleiding Overige pers.gerelateerde kosten
524.971
350.975
487.499
In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria ten laste van het resultaat gebracht: 2013 € 4.4.1.1.a Controle van de jaarrekening
Begroting 2013
€
€
10.790
2012 €
14.000 10.790
Versie: definitief 17 juni 2014
€
€ 13.490
14.000
13.490
62
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4.2
Afschrijvingen
2013 €
4.2.2.1
Gebouwen en terreinen
4.2.2.2 4.2.2.3
Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa
€
€
€
18.863
18.514
18.413
125.052
125.350
51.652
53.215
49.229
193.459
Huisvestingslasten
2012 €
122.944
Totaal afschrijvingen
4.3
Begroting 2013
€
196.781
2013 €
192.992
Begroting 2013
€
€
€
2012 €
€
4.3.1
Huur
19.810
18.000
4.3.3
Klein onderhoud en exploitatie
35.680
57.300
86.277
4.3.4
Energie en water
120.942
111.500
107.935
4.3.5
Schoonmaakkosten
133.747
130.050
129.047
4.3.6
Heffingen
12.619
12.650
11.781
4.3.8.1
Tuinonderhoud
23.054
21.780
20.087
Totaal huisvestingslasten
4.4
16.903
345.852
Overige lasten
351.280
2013 €
372.030
Begroting 2013
€
€
€
2012 €
€
4.4.1.1
Administratie en beheer
6.532
6.500
4.4.1.2
Reis- en verblijfkosten
8.370
7.800
9.501
4.4.1.3
Telefoon- en portokosten
10.041
9.275
13.186
4.4.1.4
Kantoorartikelen
3.114
3.800
4.520
Totaal administratie- en beheerslasten 4.4.2.1
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
4.4.2.2
Bibliotheek/mediatheek
28.057
6.500
27.375
33.707
208.120
221.216
179.138
125
-
-
Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen
208.245
221.216
179.138
4.4.4.3
Huishoudelijke kosten
905
550
665
4.4.4.5
Buitenschoolse cq bijzondere activiteiten
9.936
8.700
8.652
4.4.4.8
Abonnementen
5.368
5.500
5.666
4.4.4.9
Medezeggenschapsraad
3.988
8.416
1.523
4.4.4.11
Overige
45.328
37.760
47.706
4.4.4.12
Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids
43.081
37.000
29.080
4.4.4.13
Toetsen en testen
7.447
10.200
10.321
4.4.4.14
Culturele vorming
9.262
-
18.733
Totaal overige
125.315
108.126
122.346
Totaal overige lasten
361.617
356.717
335.191
Totaal Lasten
Saldo baten en lasten *
Versie: definitief 17 juni 2014
5.887.764
202.188
5.727.337
-29.685
5.841.019
-65.772
63
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
*De post overige bevat de onderstaande posten Tussen-/Naschoolse opvang
33.366
32.160
-
-
650
Mutaties schoolrekeningen
7.338
-
8.321
Overige algemene kosten
4.624
5.600
6.326
Giften en donaties
32.410
45.328 5
Financiële baten en lasten €
5.1 5.3
Rentebaten
5.4
Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten
5.5
Rentelasten
Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten
Totaal financiële baten en lasten *
Netto resultaat *
37.760
2013
47.706
Begroting 2013
€
€
2012
€
€
€
44.423
30.000
48.984
-
-
-5.684
2.350
-
24.838
-1.479
-
-441
45.294
247.482
30.000
315
67.697
1.925
* (-/- is negatief)
Versie: definitief 17 juni 2014
64
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
VERBONDEN PARTIJEN
Naam
Code
Eigen
Resultaat
Verklaring
Juridische
Statutaire
activi-
vermogen
jaar
art. 2:403
Deelname
lidatie
vorm
zetel
teiten
31-12-2013
2013
BW ja/nee
%
ja/nee
nee
100
ja
€ Stichting Steunfonds Vereniging voor voor Christelijk Christelijk Vereniging
Stichting
Nunspeet
4
Conso-
€ 782.085
29.358
782.085
29.358
Nationaal Onderwijs Totaal
Code activiteiten: 1. contractonderwijs, 2. contractonderzoek, 3. onroerende zaken, 4. overige
Versie: definitief 17 juni 2014
65
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
WNT: Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector 4.1: Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking Functie of functies
Algemeen directeur
Naam
De heer J. Muys
Ingangs-
Eind-
Omvang
Belastbare vaste
Voorzieningen
Uitkeringen
datum
datum
dienst-
Beloning
en variabele
beloning
wegens
dienst-
dienst-
verband
onkosten-
betaalbaar op
beëindiging
verband
verband
in FTE
vergoedingen
termijn
dienstverband
€
€
€
€ 1-1-1981
31-3-2014
1
Totaal bestuurders met dienstbetrekking
72.104
1.042
72.104
1.042
nvt
nvt
-
-
Er zijn geen personen van wie de bezoldiging de WNT-norm te boven gaat.
Versie: definitief 17 juni 2014
66
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN
Object: Pand Edisonweg 23 te 8071 RC Nunspeet wordt gehuurd van Van Klompenburg Beheer B.V. te Nunspeet. Hierin is het bestuurskantoor gehuisvest. Periode: Na 15 juni 2013 is verlenging met telkens 1 jaar mogelijk. Opzeggingstermijn is 1 jaar. Huurprijs: Per jaar € 18.189,00 Huurverhoging op basis van door CBS gepubliceerde consumentenprijsindexcijfer werknemers laag (alg. voorwaarden).
Kopieermachines: CNS heeft met Veenman een mantelovereenkomst gesloten voor 9 kopieermachines. Op iedere schoollocatie staat een machine en op het CNS kantoor. Periode: De kopieermachines zijn geleased op basis van operational lease. Contract is aangegaan voor de periode van 1 januari 2012 tot en met 31 december 2017 (72 maanden). Opzegtermijn 3 maanden. Prijs: Per 3 maanden is een vast bedrag verschuldigd van € 5.210 (excl. BTW). In dit vaste bedrag zijn 246,000 tellerslagen zwart en 9,750 tellerslagen kleur opgenomen. Prijs per tellerslag meer € 0,007 (zwart) en € 0,047 (kleur) (excl. BTW).
Onderhoud ICT: Met Heutink ICT is een contract aangegaan voor een periode van 1 jaar. Per school: Da Costa Nunsp
Totaal 3.564
Da Costa Elspeet
3.593
Immanuël
4.063
Petra
5.075
De Morgenster
7.750
De Bron
7.967
Totaal*
32.012
* prijspeil januari 2013
Versie: definitief 17 juni 2014
67
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Ondertekening
Plaats, datum Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs
Bestuur,
Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs Statutaire adres Postbus 172, 8070 AD Statutaire vestigingsplaats Nunspeet
Versie: definitief 17 juni 2014
68
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
OVERIGE GEGEVENS
Versie: definitief 17 juni 2014
69
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
(VOORSTEL) BESTEMMING VAN HET RESULTAAT
(Voorstel) Bestemming van het resultaat € 2.1.1
Algemene reserve (publiek)
2.1.2 2.1.2.1 2.1.2
Bestemmingsreserves (publiek) Reserve personeel Totaal bestemmingsreserves publiek
2.1.3
Bestemmingsreserves (privaat)
2.1.3.1
Algemene reserve privaat Totaal bestemmingsreserves privaat
Resultaat 2013 € € 132.679
88.556 88.556
26.247 26.247
Totaal bestemmingsreserves
114.803
Totaal resultaat
247.482
Versie: definitief 17 juni 2014
70
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier dienen te worden toegelicht.
Versie: definitief 17 juni 2014
71
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
CONTROLEVERKLARING
Pagina voor de controleverklaring (beslaat twee pagina's)
Versie: definitief 17 juni 2014
72
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Pagina voor de controleverklaring (beslaat twee pagina's)
Versie: definitief 17 juni 2014
73
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
GEGEVENS OVER DE RECHTSPERSOON Naam:
Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs
Adres:
Postbus 172, 8070 AD Nunspeet
Telefoon:
0341-270885
E-mailadres:
[email protected]
Bestuursnummer:
24533
Contactpersoon: Telefoon: E-mailadres:
De heer J.Muijs 0341-270885
[email protected]
BRIN-nummers:
11JX 11JX01 11VM 12WF 13CC 22JQ
Versie: definitief 17 juni 2014
Da Costaschool Da Costaschool (lokatie Elspeet) Immanuëlschool Petraschool De Morgenster De Bron
74
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
BIJLAGEN
Versie: definitief 17 juni 2014
75
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
ENKELVOUDIGE BALANS VAN DE VERENIGING PER 31 DECEMBER 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2012 (na verwerking resultaatbestemming)
1
Activa
31-12-2013 €
31-12-2012
€
€
€
VASTE ACTIVA 1.2
Materiële vaste activa
1.2.1
Gebouwen en terreinen
187.732
180.682
1.2.2
Inventaris en apparatuur
566.061
637.411
1.2.3.1
Leermiddelen (PO)
200.136
210.751
1.2.3.2
Overige materiële vaste activa
2.640
2.970 956.569
1.3
Financiële vaste activa
1.3.6
Overige effecten
595.479
TOTAAL VASTE ACTIVA
1.031.814 548.437
595.479
548.437
1.552.048
1.580.251
VLOTTENDE ACTIVA 1.5
Vorderingen
1.5.2
OCW
1.5.6
Overige overheden
1.5.7 1.5.8
1.7
288.878
282.488
251
268
Overige vorderingen
89.269
42.393
Overlopende activa
17.096
22.958 395.494
348.107
820.289
509.857
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
1.215.783
857.964
TOTAAL ACTIVA
2.767.831
2.438.215
Liquide middelen
Versie: definitief 17 juni 2014
76
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
2
Passiva
31-12-2013 €
31-12-2012
€
€
€
VERMOGEN 2.1
Eigen vermogen
2.1.1
Algemene reserve
1.024.537
891.857
2.1.2
Bestemmingsreserves (publiek)
816.439
727.883
2.1.3
Bestemmingsreserves (privaat)
191.933
190.347 2.032.909
2.2
Voorzieningen
2.2.1
Personeelsvoorzieningen
123.910
1.810.087
107.268 123.910
2.4
Kortlopende schulden
2.4.3
Crediteuren
2.4.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.4.8 2.4.9 2.4.10
Overlopende passiva
107.268
98.192
53.415
207.758
180.511
Schulden terzake pensioenen
68.013
64.045
Overige kortlopende schulden
30.848
38.619
206.201
184.270
TOTAAL PASSIVA
Versie: definitief 17 juni 2014
611.012
520.860
2.767.831
2.438.215
77
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
ENKELVOUDIGE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 VAN DE VERENIGING, VERGELIJKENDE CIJFERS 2012
2013 € 3
Baten
3.1
Rijksbijdragen OCW
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
3.5
Overige baten
Lasten
4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
4.3 4.4
Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten *
5
Financiële baten en lasten
Nettoresultaat *
€
5.916.894
2012
€
€
5.530.429
€ 5.597.962
23.881
23.000
24.112
149.177
144.223
153.173
Totaal baten
4
Begroot 2013
€
6.089.952
5.697.652
5.775.247
4.986.835
4.822.559
4.940.806
193.459 345.852
196.781 351.280
192.992 372.030
361.618
356.717
334.847
5.887.764
5.727.337
5.840.675
202.188
-29.685
-65.428
15.936
30.000
44.601
218.124
315
-20.827
* (-/- is negatief)
Versie: definitief 17 juni 2014
78
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
ENKELVOUDIGE BALANS VAN DE STEUNSTICHTING PER 31 DECEMBER 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2012 (na verwerking resultaatbestemming)
1
Activa
31-12-2013 €
31-12-2012
€
€
€
VASTE ACTIVA 1.3
Financiële vaste activa
1.3.6
Overige effecten
643.345
TOTAAL VASTE ACTIVA
517.504 643.345
517.504
643.345
517.504
VLOTTENDE ACTIVA 1.5
Vorderingen
1.5.8
Overlopende activa
1.7
4.337
2.501 4.337
2.501
Liquide middelen
170.026
268.345
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
174.363
270.846
TOTAAL ACTIVA
817.708
788.350
Versie: definitief 17 juni 2014
79
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
2
Passiva
31-12-2013 €
31-12-2012
€
€
€
VERMOGEN 2.1
Eigen vermogen
2.1.3
Bestemmingsreserves (privaat)
782.085
752.727 782.085
2.4
Kortlopende schulden
2.4.10
Overlopende passiva
TOTAAL PASSIVA
Versie: definitief 17 juni 2014
35.623
752.727
35.623 35.623
35.623
817.708
788.350
80
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
ENKELVOUDIGE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 VAN DE STEUNSTICHTING, VERGELIJKENDE CIJFERS 2012
2013 €
Lasten
2012
€
€
262
€
344
Bewaarloon effecten
262
344
Totaal lasten
262
344
Financiële baten en lasten
29.620
23.096
Nettoresultaat *
29.358
22.752
* (-/- is negatief)
Versie: definitief 17 juni 2014
81
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Specificatie balansposten 11JX Da Costaschool Reserves :
Reserve OLP*
Stand per 1 januari Resultaat 2013 Stand per 31 december
Reserve meubilair
Totaal
17.981
57.711
75.692
-41.911 -23.930
-4.277 53.434
-46.188 29.504
* In de reserve OLP is het saldo van de Schoolfondsrekening en de Overblijfrekening verwerkt ad € 7.957. Nog te besteden bestemmingsbedragen: Rugzak Stand per 1 januari Mutaties 2013 Stand per 31 december
Totaal
499
499
-334 165
-334 165
11JX Da Costaschool Elspeet Reserves :
Reserve OLP*
Reserve meubilair
Totaal
Stand per 1 januari
26.514
56.743
83.257
Resultaat 2013 Stand per 31 december
-9.425 17.089
-2.181 54.562
-11.606 71.651
* In de reserve OLP is het saldo van de Schoolfondsrekening en de Overblijfrekening verwerkt ad € 14.191.
11VM Immanuëlschool Reserves :
Reserve OLP*
Stand per 1 januari Resultaat 2013 Stand per 31 december
Reserve meubilair
Totaal
71.214
49.883
121.097
-19.800 51.414
-483 49.400
-20.283 100.814
* In de reserve OLP is het saldo van de Schoolfondsrekening en de Overblijfrekening verwerkt ad € 20.556.
12WF Petraschool Reserves :
Reserve OLP*
Reserve meubilair
Totaal
Stand per 1 januari
89.934
38.786
128.720
Resultaat 2013 Stand per 31 december
-611 89.323
-436 38.350
-1.047 127.673
* In de reserve OLP is het saldo van de Schoolfondsrekening en de Overblijfrekening verwerkt ad € 20.980. Nog te besteden bestemmingsbedragen: Stand per 1 januari Mutaties 2013 Stand per 31 december
Rekenverbetertraject
Rugzak
ZMLK
Totaal
7.180
3.940
0
11.120
-7.180 0
3.898 7.838
947 947
-2.335 8.785
13CC De Morgenster
Versie: definitief 17 juni 2014
82
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
Reserves : Stand per 1 januari Resultaat 2013 Stand per 31 december
Reserve OLP*
Reserve meubilair
Totaal
12.457
54.857
67.314
-41.136 -28.679
-3.633 51.224
-44.769 22.545
* In de reserve OLP is het saldo van de Schoolfondsrekening en de Overblijfrekening verwerkt ad € 29.477. Nog te besteden bestemmingsbedragen: Rugzak Stand per 1 januari Mutaties 2013 Stand per 31 december
Totaal
238
238
1.603 1.841
1.603 1.841
22JQ De Bron Reserves :
Reserve OLP*
Reserve meubilair
Totaal
Stand per 1 januari
116.309
84.314
200.623
Resultaat 2013 Stand per 31 december
-28.964 87.345
-2.670 81.644
-31.634 168.989
* In de reserve OLP is het saldo van de Schoolfondsrekening en de Overblijfrekening verwerkt ad € 28.489. Nog te besteden bestemmingsbedragen: Rugzak Stand per 1 januari Mutaties 2013 Stand per 31 december
Totaal
999
999
-823 176
-823 176
Bestuur Nog te besteden bestemmingsbedragen: Stand per 1 januari Mutaties 2013 Stand per 31 december
Projecten Steunfonds 4.697 -4.697 0
Totaal 4.697 -4.697 0
Stand per 31 december 2013, totaal Reserve OLP*
192.562
Reserve meubilair
328.614
Rekenverbetertraject
0
Rugzak
10.020
ZMLK Totaal
947 532.143
* In de reserve OLP is het saldo van de Schoolfondsrekeningen en de Overblijfrekeningen verwerkt ad € 121.650.
Versie: definitief 17 juni 2014
83
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
2. PERSONEELSBUDGET BESTUURSNIVEAU 2013 Werkelijk
Begroting
2013
2013
Overdracht Lumpsum
176.698
119.758
Schoolbudget
347.699
350.776
Leerlingenzorg
23.881
23.000
2.924
10.000
508
-
Ontvangen vergoeding t.b.v.
VF-bonus/malus Overigen
551.710
503.534
Uitgaven t.b.v. Bovenschoolse directie
98.552
93.205
ICT
28.006
27.628
Leerlingzorg
15.061
15.040
Plusklas
8.532
14.601
Kosten hogere inschaling
3.251
3.229
12.509
1.980
Ouderschapsverlof Sociale lasten Salariskosten in eigen beheer
715-
-
-
9.000
Administratief personeel
14.102
13.859
Beleidsuitvoering Arbo
15.351
25.000
Nascholing
37.589
47.000
2.886
-
Werving personeel Dotatie voorziening Jubilea Bestuurs en management ondersteuning Dyade Leerlingzorg
17.462
-
892
4.000
6.900
-
Uitbesteding administratie
78.967
75.000
Werving en selectie
16.451
2.500
Externe deskundigheid
29.904
30.000
Accountantskosten
10.790
14.000
Contributies
7.138
8.000
Verzekeringen
2.620
3.000
Representatiekosten
2.227
2.500
Overige ABB
5.167
3.000
Koffievoorziening
12.657
11.000
Algemeen forfait
12.773
12.500
Onvoorzien
Resultaat reserve personeel
Versie: definitief 17 juni 2014
85-
5.000 438.987
421.042
112.723
82.492
84
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
3. OVERZICHT EFFECTEN PORTEFEUILLE Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs Omschrijving
Aantal
Balanswaarde
3% Bank Nederlandse Gemeente 11/21
70
3,625% European Investment Bank 11/21
31-12-2013 71.091
70
73.920
1,881% Ned. Waterschapsbank 11/21
100
104.144
3,5% Ned. Waterschapsbank 11/21
100
102.160
4,75% Rabobank Nederland 08/18
50
4.125% Rabobank Nederland 10/20
70
50.000 72.761
4.125% Rabobank Nederland 11/21
70
72.269
7,5% Nederland 93/23
35
Balanswaarde per 31 december 2013
49.134 595.479
Koerswaarde per 31 december 2013
627.930
Stichting Steunfonds Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs Omschrijving
Aantal
Balanswaarde 31-12-2013
1,8695% AEGON Rabobank Ledencertificaten Comgest Growth Europe Fund DWS Covered Bond Fund DWS Invest Global Agribusiness Delta Lloyd Euro Credit Fonds Delta Lloyd L Bond Euro Fidelity Pacific Fund Euro GS Next 11Fd (Rebate-vrij)
185
185.000,00
5511
137.775,00
901,235
15.095,69
228,5166
11.777,75
45,4472
5.935,86
1234,4913
14.789,21
542,53
14.821,92
956,6643
10.150,21
757,286
7.239,65
ING First Class Obligatie Fonds
978,5602
24.728,22
Ing Global Opportunity Fund
406,2014
10.435,31
JPMorgan Highbridge US Steep
98,589
7.761,91
Kempen Global High Dividend Fund
410,9953
10.278,99
Robeco Emerg Conserv High Div Eq Ch
124,4056
11.868,29
Robeco Global Cons Trends Eq F Eur
47,1003
6.171,08
Robeco High Field Bonds C Euro
79,5094
7.922,32
Robeco Lux-O-Rente GH
204,8014
19.546,25
Treadneedle Pan Eur Small Comp Fd
8023,858
10.832,21
Vanguard EUR Government Bd Index Fd
168
31.889,91
Vanguard SRI Global Stock Fund
170
21.721,89
WP Stewart Holdings EUR Fund
39,038
7.922,37
iShares Dax
129
11.079,81
iShares MSCI Japan EUR UCITS EFT
492
19.013,34
iShars Nasdaq 100
302
7.858,04
iShs Euro Corp Bd LC UCITS ETF
249
31.730,07
Balanswaarde per 31 december 2013
643.345
Koerswaarde per 31 december 2013
592.470
Totaal nominale/balanswaarde per 31 december 2013
1.238.824
Totaal koerswaarde per 31 december 2013
1.220.400
Versie: definitief 17 juni 2014
85
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl
11JX/Da Costaschool
3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
2013 €
3.1.1.1
Rijksbijdrage OCW
€ 974.830
960.886
Niet-geoormerkte subsidies OCW
974.830
44.186
41.818
Totaal overige subsidies OCW Totaal Rijksbijdragen
3.2
€
960.886
Totaal Rijksbijdrage OCW
3.1.2.2
2012
€
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
44.186
41.818
1.005.072
1.016.648
2013 €
2012
€
€
€
3.2.1.2 Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.5
-
Totaal gemeentelijke bijdragen
-
5.447
Totaal overige overheidsbijdragen en subsidies
-
5.447
Overige baten
2013 €
3.5.6.2
5.447
Overige Totaal overige baten
Totaal baten
Versie: definitief 17 juni 2014
2012
€
€
24.471
€ 27.844
24.471
27.844
1.029.543
1.049.939
86
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
2013 €
4.1.1.1
Brutolonen en salarissen
4.1.1.2
Sociale lasten
4.1.3
964.829 990.470
Overig
964.829
41.369
56.463
Totaal overige personele lasten
41.369
56.463
Af: Uitkeringen (-/-)
30.458
23.573
1.001.381
997.719
Afschrijvingen
2013 €
4.2.2.1
Gebouwen en terreinen
4.2.2.2 4.2.2.3
Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa
2012
€
€
€
181
181
17.328
17.363
7.759
6.930
Totaal afschrijvingen
4.3
€
-4.163
Totaal personele lasten
4.2
€
994.633
Totaal lonen en salarissen
4.1.2.3
2012
€
25.268
Huisvestingslasten
24.474
2013 €
2012
€
€
€
4.3.3
Klein onderhoud en exploitatie
2.868
4.124
4.3.4
Energie en water
18.910
17.916
4.3.5
Schoonmaakkosten
21.102
20.088
4.3.6
Heffingen
1.468
1.544
4.3.8.1
Tuinonderhoud
3.924
3.156
Totaal huisvestingslasten
Versie: definitief 17 juni 2014
48.272
46.828
87
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4.4
Overige lasten
2013 €
2012
€
€
€
4.4.1.2
Reis- en verblijfkosten
1.376
1.939
4.4.1.3
Telefoon- en portokosten
1.014
796
4.4.1.4
Kantoorartikelen
46
644
Totaal administratie- en beheerslasten
4.4.2.1
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
4.4.2.2
Bibliotheek/mediatheek
2.436
24.366
20.552
125
-
Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen
4.4.4.3
Huishoudelijke kosten
4.4.4.8
Abonnementen
4.4.4.9
Medezeggenschapsraad
4.4.4.11
Overige
4.4.4.12 4.4.4.13 4.4.4.14
3.379
24.491
20.552
6
32
732
847
-
316
10.952
6.276
Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids
4.156
3.298
Toetsen en testen
1.469
1.551
Culturele vorming
1.172
3.430
Totaal overige
18.487
15.750
Totaal overige lasten
45.414
39.681
Totaal Lasten
Netto resultaat *
1.120.335
-90.792
1.108.702
-58.763
* (-/- is negatief)
Versie: definitief 17 juni 2014
88
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl
11JX01/Da Costaschool (lokatie Elspeet)
3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
2013 €
3.1.1.1
3.5
Rijksbijdrage OCW
€
64.824
€ 59.241
Totaal Rijksbijdrage OCW
64.824
59.241
Totaal Rijksbijdragen
64.824
59.241
Overige baten
2013 €
3.5.6.2
2012
€
Overige Totaal overige baten
Totaal baten
Versie: definitief 17 juni 2014
2012
€
€
4.975
€ 1.170
4.975
1.170
69.799
60.411
89
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
2013 €
4.1.2.3
4.2
Overig
€
-
Totaal overige personele lasten
5.667
-
Totaal personele lasten
5.667
-
Afschrijvingen
2013
Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa
2012
€
€
€
12.440
12.910
5.821
5.581
Totaal afschrijvingen
4.3
€
5.667
€ 4.2.2.2 4.2.2.3
2012
€
18.261
Huisvestingslasten
18.491
2013 €
2012
€
€
€
4.3.3
Klein onderhoud en exploitatie
2.890
3.349
4.3.4
Energie en water
17.338
13.199
4.3.5
Schoonmaakkosten
15.391
14.754
4.3.6
Heffingen
1.281
1.117
Totaal huisvestingslasten
Versie: definitief 17 juni 2014
36.900
32.419
90
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4.4
Overige lasten
2013 €
4.4.1.3
Telefoon- en portokosten
4.4.1.4
Kantoorartikelen
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
Huishoudelijke kosten
4.4.4.8
Abonnementen
4.4.4.11
€ 674
17
311 746
16.678
Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen
4.4.4.3
€
729
Totaal administratie- en beheerslasten
4.4.2.1
2012
€
985
15.770
16.678
24
15.770
42
248
60
Overige
3.323
5.261
4.4.4.12
Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids
3.770
3.074
4.4.4.13
Toetsen en testen
1.203
1.054
4.4.4.14
Culturele vorming
946
73
Totaal overige Totaal overige lasten
9.514
9.564
26.938
26.319
Totaal Lasten
87.766
77.229
Netto resultaat *
-17.967
-16.818
* (-/- is negatief)
Versie: definitief 17 juni 2014
91
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl
11VM/Immanuëlschool
3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
2013 €
3.1.1.1
Rijksbijdrage OCW
€ 654.397
654.904
Niet-geoormerkte subsidies OCW
654.397
23.759
15.514
Totaal overige subsidies OCW Totaal Rijksbijdragen
3.2
€
654.904
Totaal Rijksbijdrage OCW
3.1.2.2
2012
€
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
23.759
15.514
678.663
669.911
2013 €
2012
€
€
€
3.2.1.2 Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.5
-
Totaal gemeentelijke bijdragen
-
3.126
Totaal overige overheidsbijdragen en subsidies
-
3.126
Overige baten
2013 €
3.5.6.2
3.126
Overige Totaal overige baten
Totaal baten
Versie: definitief 17 juni 2014
2012
€
€
16.338
€ 22.680
16.338
22.680
695.001
695.717
92
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
2013 €
4.1.1.1
Brutolonen en salarissen
4.1.1.2
Sociale lasten
4.1.3
624.979 642.114
Overig
31.719
Totaal overige personele lasten
19.630
31.719
Af: Uitkeringen (-/-)
43.691
49.645
618.053
607.053
Afschrijvingen
2013
Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa
2012
€
€
€
14.724
16.828
6.343
6.624
Totaal afschrijvingen
4.3
624.979
19.630
€ 4.2.2.2 4.2.2.3
€
-2.913
Totaal personele lasten
4.2
€
645.027
Totaal lonen en salarissen
4.1.2.3
2012
€
21.067
Huisvestingslasten
23.452
2013 €
2012
€
€
€
4.3.3
Klein onderhoud en exploitatie
6.109
5.660
4.3.4
Energie en water
14.712
12.609
4.3.5
Schoonmaakkosten
15.901
14.982
4.3.6
Heffingen
1.480
1.536
4.3.8.1
Tuinonderhoud
4.032
4.215
Totaal huisvestingslasten
Versie: definitief 17 juni 2014
42.234
39.002
93
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4.4
Overige lasten
2013 €
4.4.1.2
Reis- en verblijfkosten
4.4.1.3
Telefoon- en portokosten
4.4.1.4
Kantoorartikelen
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
€
€
538
987
1.036
826
393
858
Totaal administratie- en beheerslasten
4.4.2.1
2012
€
1.967
29.343
Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen
2.671
23.165
29.343
23.165
4.4.4.3
Huishoudelijke kosten
291
3
4.4.4.5
Buitenschoolse cq bijzondere activiteiten
894
199
4.4.4.8
Abonnementen
525
1.141
4.4.4.9
Medezeggenschapsraad
4.4.4.11
94
318
Overige
5.812
4.807
4.4.4.12
Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids
4.935
3.000
4.4.4.13
Toetsen en testen
468
1.272
4.4.4.14
Culturele vorming
1.993
2.852
Totaal overige
15.012
13.592
Totaal overige lasten
46.322
39.428
Totaal Lasten
Netto resultaat *
727.676
-32.675
708.935
-13.218
* (-/- is negatief)
Versie: definitief 17 juni 2014
94
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl
12WF/Petraschool
3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
2013 €
3.1.1.1
Rijksbijdrage OCW
€ 977.946
1.018.436
Niet-geoormerkte subsidies OCW
977.946
116.922
95.115
Totaal overige subsidies OCW Totaal Rijksbijdragen
3.2
€
1.018.436
Totaal Rijksbijdrage OCW
3.1.2.2
2012
€
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
116.922
95.115
1.135.358
1.073.061
2013 €
2012
€
€
€
3.2.1.2 Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.5
-
Totaal gemeentelijke bijdragen
-
5.144
Totaal overige overheidsbijdragen en subsidies
-
5.144
Overige baten
2013 €
3.5.6.2
5.144
Overige Totaal overige baten
Totaal baten
Versie: definitief 17 juni 2014
2012
€
€
36.374
€ 19.907
36.374
19.907
1.171.732
1.098.112
95
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
2013 €
4.1.1.1
Brutolonen en salarissen
4.1.1.2
Sociale lasten
922.281 894.172
Overig
67.572
Af: Uitkeringen (-/-)
Afschrijvingen
Gebouwen en terreinen
4.2.2.2 4.2.2.3
Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa
67.572
24.151
57.514
980.123
932.339
2012
€
€
€
119
-
21.287
19.565
9.796
7.691
Totaal afschrijvingen
4.3
110.102
2013 €
4.2.2.1
922.281
110.102
Totaal personele lasten
4.2
€
-3.822
Totaal overige personele lasten
4.1.3
€
897.994
Totaal lonen en salarissen
4.1.2.3
2012
€
31.202
Huisvestingslasten
27.256
2013 €
2012
€
€
€
4.3.1
Huur
1.621
-
4.3.3
Klein onderhoud en exploitatie
5.389
3.622
4.3.4
Energie en water
16.508
14.555
4.3.5
Schoonmaakkosten
26.835
25.980
4.3.6
Heffingen
2.325
1.731
4.3.8.1
Tuinonderhoud
3.312
4.500
Totaal huisvestingslasten
Versie: definitief 17 juni 2014
55.990
50.388
96
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4.4
Overige lasten
2013 €
2012
€
€
€
4.4.1.2
Reis- en verblijfkosten
1.638
1.151
4.4.1.3
Telefoon- en portokosten
1.244
1.239
4.4.1.4
Kantoorartikelen
894
585
Totaal administratie- en beheerslasten
4.4.2.1
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
3.776
45.218
Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen
4.4.4.3
Huishoudelijke kosten
4.4.4.5
Buitenschoolse cq bijzondere activiteiten
4.4.4.8
Abonnementen
4.4.4.9
Medezeggenschapsraad
4.4.4.11
2.975
42.532
45.218
42.532
46
-
146
799
1.236
964
155
102
Overige
8.640
9.952
4.4.4.12
Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids
6.634
4.066
4.4.4.13
Toetsen en testen
1.910
2.370
4.4.4.14
Culturele vorming
2.572
4.612
Totaal overige
21.339
22.865
Totaal overige lasten
70.333
68.372
Totaal Lasten
Netto resultaat *
1.137.648
1.078.355
34.084
19.757
* (-/- is negatief)
Versie: definitief 17 juni 2014
97
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl
13CC/De Morgenster
3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
2013 €
3.1.1.1
Rijksbijdrage OCW
€ 936.146
893.528
Niet-geoormerkte subsidies OCW
936.146
60.319
54.787
Totaal overige subsidies OCW Totaal Rijksbijdragen
3.2
€
893.528
Totaal Rijksbijdrage OCW
3.1.2.2
2012
€
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
60.319
54.787
953.847
990.933
2013 €
2012
€
€
€
3.2.1.2 Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.5
-
4.947
Totaal gemeentelijke bijdragen
-
4.947
Totaal overige overheidsbijdragen en subsidies
-
4.947
Overige baten
2013 €
2012
€
€
€
3.5.1
Verhuur
8.338
8.795
3.5.6.2
Overige
24.206
23.377
Totaal overige baten
Totaal baten
Versie: definitief 17 juni 2014
32.544
32.172
986.391
1.028.052
98
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
2013 €
4.1.1.1
Brutolonen en salarissen
4.1.1.2
Sociale lasten
4.1.3
908.672 900.285
Overig
54.298
Totaal overige personele lasten
35.031
54.298
Af: Uitkeringen (-/-)
55.910
42.795
879.406
920.175
Afschrijvingen
2013
Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa
2012
€
€
€
24.612
24.480
9.649
9.252
Totaal afschrijvingen
4.3
908.672
35.031
€ 4.2.2.2 4.2.2.3
€
-3.758
Totaal personele lasten
4.2
€
904.043
Totaal lonen en salarissen
4.1.2.3
2012
€
34.261
Huisvestingslasten
33.732
2013 €
2012
€
€
€
4.3.3
Klein onderhoud en exploitatie
6.562
7.543
4.3.4
Energie en water
28.440
28.106
4.3.5
Schoonmaakkosten
28.150
28.246
4.3.6
Heffingen
2.930
2.835
4.3.8.1
Tuinonderhoud
5.835
3.273
Totaal huisvestingslasten
Versie: definitief 17 juni 2014
71.917
70.003
99
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4.4
Overige lasten
2013 €
2012
€
€
€
4.4.1.2
Reis- en verblijfkosten
2.817
3.680
4.4.1.3
Telefoon- en portokosten
2.504
4.952
4.4.1.4
Kantoorartikelen
437
733
Totaal administratie- en beheerslasten
4.4.2.1
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
5.758
41.562
Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen
9.365
34.024
41.562
34.024
4.4.4.3
Huishoudelijke kosten
458
514
4.4.4.5
Buitenschoolse cq bijzondere activiteiten
1.550
336
4.4.4.8
Abonnementen
1.207
629
4.4.4.9
Medezeggenschapsraad
4.4.4.11
663
206
Overige
7.000
7.705
4.4.4.12
Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids
8.066
5.528
4.4.4.13
Toetsen en testen
1.232
1.930
4.4.4.14
Culturele vorming
1.440
3.706
Totaal overige
21.616
20.554
Totaal overige lasten
68.936
63.943
Totaal Lasten
Netto resultaat *
1.054.520
-68.129
1.087.853
-59.801
* (-/- is negatief)
Versie: definitief 17 juni 2014
100
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl
22JQ/De Bron
3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
2013 €
3.1.1.1
Rijksbijdrage OCW
€ 1.079.795
1.058.360
Niet-geoormerkte subsidies OCW
1.079.795
49.637
35.587
Totaal overige subsidies OCW Totaal Rijksbijdragen
3.2
€
1.058.360
Totaal Rijksbijdrage OCW
3.1.2.2
2012
€
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
49.637
35.587
1.107.997
1.115.382
2013 €
2012
€
€
€
3.2.1.2 Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.5
-
Totaal gemeentelijke bijdragen
-
5.447
Totaal overige overheidsbijdragen en subsidies
-
5.447
Overige baten
2013 €
3.5.6.2
5.447
Overige Totaal overige baten
Totaal baten
Versie: definitief 17 juni 2014
2012
€
€
30.365
€ 30.453
30.365
30.453
1.138.362
1.151.282
101
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
2013 €
4.1.1.1
Brutolonen en salarissen
4.1.1.2
Sociale lasten
4.1.3
994.423 954.496
Overig
994.423
70.944
50.070
Totaal overige personele lasten
70.944
50.070
Af: Uitkeringen (-/-)
44.129
52.466
981.311
992.027
Afschrijvingen
2013 €
4.2.2.1
Gebouwen en terreinen
4.2.2.2 4.2.2.3
Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa
2012
€
€
€
411
-
28.532
29.019
12.284
13.150
Totaal afschrijvingen
4.3
€
-4.117
Totaal personele lasten
4.2
€
958.613
Totaal lonen en salarissen
4.1.2.3
2012
€
41.227
Huisvestingslasten
42.169
2013 €
2012
€
€
€
4.3.3
Klein onderhoud en exploitatie
7.180
9.687
4.3.4
Energie en water
25.033
21.549
4.3.5
Schoonmaakkosten
25.302
23.831
4.3.6
Heffingen
3.036
2.925
4.3.8.1
Tuinonderhoud
5.951
4.944
Totaal huisvestingslasten
Versie: definitief 17 juni 2014
66.502
62.936
102
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4.4
Overige lasten
2013 €
4.4.1.2
Reis- en verblijfkosten
4.4.1.3
Telefoon- en portokosten
4.4.1.4
Kantoorartikelen
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
€
€
978
856
2.008
1.720
497
877
Totaal administratie- en beheerslasten
4.4.2.1
2012
€
3.483
42.845
Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen
3.453
36.635
42.845
36.635
4.4.4.3
Huishoudelijke kosten
79
74
4.4.4.5
Buitenschoolse cq bijzondere activiteiten
166
154
4.4.4.8
Abonnementen
736
942
4.4.4.9
Medezeggenschapsraad
4.4.4.11
Overige
4.4.4.12
Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids
4.4.4.13
Toetsen en testen
4.4.4.14
Culturele vorming
-
98
9.307
11.409
10.850
5.490
1.165
2.144
1.140
4.060
Totaal overige
23.443
24.371
Totaal overige lasten
69.771
64.459
Totaal Lasten
Netto resultaat *
1.158.811
-20.449
1.161.591
-10.309
* (-/- is negatief)
Versie: definitief 17 juni 2014
103
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl
97/Groot Onderhoud
3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
2013 €
3.1.1.1
Rijksbijdrage OCW
Niet-geoormerkte subsidies OCW
€
64.206
Totaal Rijksbijdrage OCW
3.1.2.2
2012
€
€ 64.008
64.206
269.263
64.008
31.636
Totaal overige subsidies OCW
269.263
31.636
Totaal Rijksbijdragen
333.469
95.644
Totaal baten
333.469
95.644
Versie: definitief 17 juni 2014
104
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
2013 €
4.1.1.1
Brutolonen en salarissen
4.1.1.2
Sociale lasten
4.2
82.042
-362
82.729
82.042
Totaal personele lasten
82.729
82.042
Afschrijvingen
Gebouwen en terreinen
4.2.2.2
Inventaris en apparatuur
2013
18.233
470
470
Klein onderhoud en exploitatie
2012
€
€
4.717
€ 51.404
4.717
Overige lasten
51.404
2013 €
2012
€
€
362
Totaal administratie- en beheerslasten
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
18.703
2013
Totaal huisvestingslasten
4.4.2.1
€
18.623
Huisvestingslasten
Reis- en verblijfkosten
€
18.153
€
4.4.1.2
2012
€
Totaal afschrijvingen
4.4
€
Totaal lonen en salarissen
4.2.2.1
4.3.3
€
83.091
€
4.3
2012
€
€ -
362
1.237
-
1.993
Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen
1.237
1.993
Totaal overige lasten
1.599
1.993
Totaal Lasten
107.668
Netto resultaat *
225.801
154.142
-58.498
* (-/- is negatief)
Versie: definitief 17 juni 2014
105
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
D6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013 PER KOSTENPLAATS Kpl
99/Bestuur
3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
2013 €
3.1.1.1
3.2
Rijksbijdrage OCW
2012
€
€
637.665
€ 577.143
Totaal Rijksbijdrage OCW
637.665
577.143
Totaal Rijksbijdragen
637.665
577.143
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
2013 €
2012
€
€
€
3.2.1.2 Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.5
23.881
-
Totaal gemeentelijke bijdragen
23.881
-
Totaal overige overheidsbijdragen en subsidies
23.881
-
Overige baten
2013 €
3.5.5
Ouderbijdragen
3.5.6.2
Overige Totaal overige baten
Totaal baten
Versie: definitief 17 juni 2014
2012
€
€
€
678
755
3.432
18.191 4.110
18.946
665.656
596.089
106
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4
Lasten
4.1
Personeelslasten
2013 €
4.1.1.1
Brutolonen en salarissen
4.1.1.2
Sociale lasten
Dotaties personele voorzieningen
4.1.2.3
Overig
176.384 179.296
16.642
4.015 230.378
Af: Uitkeringen (-/-)
Afschrijvingen
Inventaris en apparatuur
Huur Klein onderhoud en exploitatie
4.3.5
Schoonmaakkosten
4.3.6
Heffingen
4.3.8.3
Overige huisvestingslasten Totaal huisvestingslasten
Versie: definitief 17 juni 2014
1.325
438.167
409.452
2012 €
€ 4.715
3.550
4.715
2013 €
4.3.3
-
3.550
Huisvestingslasten
4.3.1
234.393
€
Totaal afschrijvingen
4.3
258.871
2013 €
4.2.2.2
176.384
242.229
Totaal personele lasten
4.2
€
-716
Totaal overige personele lasten
4.1.3
€
180.012
Totaal lonen en salarissen
4.1.2.1
2012
€
2012
€
€
18.189
€ 16.903
-35
888
1.065
1.166
100
93
-
-1 19.319
19.049
107
Jaarrekening 2013 24533 / Vereniging voor Christelijk Nationaal Schoolonderwijs, te Nunspeet
4.4
Overige lasten
2013 €
4.4.1.1
Administratie en beheer
4.4.1.2
Reis- en verblijfkosten
4.4.1.3
Telefoon- en portokosten
4.4.1.4
Kantoorartikelen
€
6.532
€ 6.500
661
888
1.504
2.978
831
511
Totaal administratie- en beheerslasten
4.4.2.1
2012
€
9.528
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
10.877
6.871
4.467
Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen
6.871
4.467
4.4.4.1
Wervingskosten
-
-
4.4.4.2
Representatiekosten
-
-
4.4.4.3
Huishoudelijke kosten
2
-
4.4.4.5
Buitenschoolse cq bijzondere activiteiten
7.181
7.163
4.4.4.8
Abonnementen
685
1.083
4.4.4.9
Medezeggenschapsraad
4.4.4.11
Overige
4.4.4.12
Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids
5
3.076
484
294
1.952
4.669
4.625
Totaal overige
15.907
15.307
Totaal overige lasten
32.306
30.651
Totaal Lasten
493.342
463.867
Saldo baten en lasten *
172.314
132.222
Financiële baten en lasten
2013 €
2012
€
€
€
5.1 5.4
Rentebaten
20.847
23.254
Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten
-3.505
21.788
5.5
Rentelasten
-1.406
-441
Totaal financiële baten en lasten *
Netto resultaat *
15.936
188.250
44.601
176.823
* (-/- is negatief)
Versie: definitief 17 juni 2014
108