JAARREKENING Gemeenschappelijke Regeling. Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant-Noordoost. Taxihopper

JAARREKENING 2007 Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant-Noordoost ‘Taxihopper’

Jaarrekening Taxihopper 2007

Pagina 1 van 25

INHOUDSOPGAVE

Voorwoord .............................................................................................. 3 1 Algemeen.......................................................................................... 4 1.1 Gemeenschappelijke regeling ........................................................... 4 1.2 Verbonden partijen ......................................................................... 4 2 Accountantsverklaring ........................................................................ 5 3 Jaarverslag........................................................................................ 7 3.1 Uitvoeringscontract 2006-2010 ........................................................ 7 3.2 Een terugblik ................................................................................. 9 3.3 Kwaliteitverkenning ...................................................................... 10 3.4 Geschillencommissie ..................................................................... 10 3.5 Bundeling doelgroepen .................................................................. 11 3.6 Convenant ................................................................................... 12 3.7 Evaluatie samenwerking ................................................................ 13 4 Paragrafen ...................................................................................... 14 4.1 Weerstandsvermogen.................................................................... 14 4.2 Onderhoud kapitaalgoederen ......................................................... 14 4.3 Financiering ................................................................................. 15 4.4 Bedrijfsvoering ............................................................................. 15 4.4.1 Personeel en organisatie............................................................. 15 4.4.2 Compensabele BTW ................................................................... 16 4.4.3 Rechtmatigheid ......................................................................... 16 5 Jaarrekening.................................................................................... 17 5.1 Balans per 31 december 2007 en 2006 in € ..................................... 17 5.2 Grondslagen van de financiële verslaglegging................................... 18 5.2.1 Inleiding ................................................................................... 18 5.2.2 Balans...................................................................................... 18 5.3 Toelichting bij de balans ................................................................ 19 5.4 Resultatenrekening 2007 en 2006 in € ............................................ 21 5.5 Toelichting bij de resultatenrekening............................................... 22 Specificatie resultatenrekening 2007 en 2006 in € ..................................... 24


Pagina 2 van 25

Voorwoord

Dit document is het jaarverslag 2007 van de Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant-Noordoost (GR). De GR opereert onder de werknaam ‘Taxihopper’. Voor de uitvoering van de doelstellingen van Taxihopper is een projectbureau opgericht dat onder leiding staat van een ambtelijke secretaris, de projectleider. De benodigde capaciteit voor de operationele taken van het Projectbureau wordt ingehuurd van Integrale Bedrijven Noordoost-Noord-Brabant (IBN). IBN geeft mede uitvoering aan de Wet Sociale Werkvoorzieningen (WSW). De missie van IBN is mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt succesvol naar betaald werk brengen. De IBN-groep richt zich op het bieden van of leiden naar loonvormende arbeid. Het jaarverslag is afgestemd op de minimale wettelijke voorschriften.

Uden, 30 juni 2008

J.M.J. Verbeeten, voorzitter


Pagina 3 van 25

1

Algemeen

1.1 Gemeenschappelijke regeling

Om tot de uitvoering van de activiteiten van Taxihopper te komen is, in eerste aanleg, de gemeente Uden als centrumgemeente opgetreden in de periode van juni 2002 t/m december 2004. De samenwerkende deelnemers hebben in die periode besloten om tot een onafhankelijke juridische eenheid te komen in de vorm van een GR. Op 13 augustus 2004 is de GR ingeschreven in de registers van de Provincie met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2004. De feitelijke invoering van de GR is gestart op 1 januari 2005. De GR voldoet aan de bepalingen uit het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en provincies. In 2005 zijn in dat kader de volgende regelingen en verordeningen vastgesteld: een financiële verordening, een controleverordening en een mandaattabel. 1.2 Verbonden partijen

De gemeenten Bernheze, Boekel, Boxmeer, Cuijk, Grave, Landerd, Lith, Maasdonk, Mill en Sint Hubert, Oss, Sint Anthonis, Sint-Oedenrode, Uden, Veghel en de provincie Noord Brabant, participeren in de GR K C V Brabant-Noordoost. Alle verbonden partijen zijn vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur. De bevoegdheden van zowel het Algemeen Bestuur als het Dagelijks Bestuur zijn vastgelegd in de regeling Kleinschalig Collectief Vervoer.


Pagina 4 van 25

2

Accountantsverklaring


Pagina 5 van 25


Pagina 6 van 25

3

Jaarverslag

3.1 Uitvoeringscontract 2006-2010

In 2005 heeft een Europese aanbesteding plaatsgevonden voor een contractperiode van 5 jaar. Na vaststelling van de belangrijkste uitgangspunten voor de aanbesteding heeft het algemeen

bestuur

(AB)

het

dagelijks

bestuur

(DB)

gemandateerd

voor

de

besluitvorming met betrekking tot de aanbesteding. In de vergadering van 27 oktober 2005 heeft het AB de opdracht voor de uitvoering van Taxihopper gegund aan Connexxion Taxi Services B.V. (CTS). Gedurende het jaar 2006 lieten o.a. de stiptheid en de betrouwbaarheid in het vervoer veel te wensen over. Dit deed zich vooral voor in dat deel van het vervoergebied waar Connexxion zelf de feitelijke uitvoering verzorgde vanuit hun taxivestiging in Uden. Deze vestiging slaagde er niet in om de bedrijfsvoering renderend te maken. De toenmalige directie heeft hiervan melding gemaakt aan Taxihopper. Connexxion heeft Taxihopper verzocht om het vervoerdeel, dat in eigen beheer werd uitgevoerd, over te mogen dragen aan twee onderaannemers om daarna haar Udense vestiging te kunnen sluiten. Taxihopper is akkoord gegaan met het verzoek. Met ingang van 1 februari 2007 is Connexxion gestopt met de uitvoering in eigen beheer en wordt alle vervoer uitbesteed. Connexxion blijft hoofdcontractant en behoudt haar regietaken. Het projectbureau heeft in 2007, in samenwerking met de vervoerder, inspanningen verricht om het negatieve imago van Taxihopper te herstellen.


Pagina 7 van 25

In 2007 heeft het projectbureau de communicatie met de doelgroepen verder uitgebreid. Hiervoor zijn regionaal informatiebijeenkomsten georganiseerd en twee uitgebreide nieuwsbrieven uitgegeven aan alle pashouders. Openbare (zorg)instellingen zijn hiervan ook ruimschoots voorzien. De website www.taxihopper.nl wordt druk bezocht. Via verschillende formulieren kunnen (potentiële) gebruikers aanvragen doen en feedback geven. Alle informatie is beschikbaar die nodig is om te weten wat Taxihopper te bieden heeft. Het Projectbureau onderhoudt de website zelfstandig waardoor deze voortdurende actueel is. In december zijn er twee chauffeursbijeenkomsten georganiseerd waarbij met medewerking van gebruikers met een beperking discussies zijn gevoerd over de dagelijkse praktijk in de uitvoering. De eerste stappen zijn gezet om invulling te geven aan de vervoerkundige doelstellingen van de Gemeenschappelijke regeling KCV Brabant Noordoost. Het leerlingenvervoer is inmiddels regionaal aanbesteed. Het Projectbureau vervult in dit project namens de gemeenten een coördinerende rol. Met de provincie Noord-Brabant worden voorbereidingen getroffen om de regiotaxi in te zetten bij het ontsluiten van de ruim 60 kleine kernen van Noordoost-Brabant. Al met al kunnen we terugblikken op een jaar waarin de regiotaxi een beter imago heeft gekregen en een basis is gelegd voor de beoogde doorontwikkeling.


Pagina 8 van 25

3.2 Een terugblik

Vanaf de start door Connexxion op 1-1-2006 is een onmiddellijke daling in de vervoervraag met 50% vastgesteld. De analyses op de ritgegevens en de vergelijking daarvan met de gegevens over 2006, hebben geleid tot vragen die door het projectbureau onverklaarbaar waren. De toenmalige vervoerder, Novio, is verzocht om inzage in de administratie te geven, zoals contractueel was overeengekomen. Novio heeft dit geweigerd. Taxihopper heeft een Kort Geding aangespannen tegen Novio om het inzagerecht af te dwingen. De voorzieningenrechter heeft de eisen van beide partijen afgewezen en daarmee verwezen naar een bodemprocedure. Novio heeft in haar onderbouwende producties ten behoeve van het Kort Geding, aan Taxihopper inzicht verschaft in de kwantiteiten van de ter discussie staande vervoerstromen. Het bestuur van Taxihopper heeft juridisch advies gevraagd aan PelsRijcken Advocaten om een inschatting te maken op de kansen in een bodemprocedure. Op basis van het verstrekte advies is besloten om een bodemprocedure te starten. Er is daarbij rekening gehouden met een doorlooptijd van maximaal 4 jaren. De provincie Noord-Brabant voert beleid ten aanzien van juridische geschillen. Dit beleid is gericht op Mediation om, waar mogelijk, gerechtelijke procedures te voorkomen. Omdat de provincie partij is in het geschil met Novio is deze optie bestuurlijk besproken. Het bestuur heeft besloten om hierin mee te gaan. Het Mediationtraject is gestart en wordt ondersteund door het Nederlands Mediation Instituut (NMI). In de loop van 2007 heeft Connexxion, de huidige vervoerder van Taxihopper, Novio overgenomen. Hierdoor is de situatie ontstaan dat Taxihopper met Connexxion een overeenkomst heeft en tegelijkertijd een geschil. De Mediation gesprekken worden dus gevoerd met Connexxion en niet met Novio. Gezien de onzekerheid omtrent de looptijd en uitkomst van deze procedure is er geen vordering verwerkt in de jaarrekening 2007.


Pagina 9 van 25

3.3 Kwaliteitverkenning Vanaf 1 juli 2007 worden de gebruikers van de regiotaxi ingezet om de uitvoeringskwaliteit inzichtelijk te maken. Gebruikers die zich daarvoor aanmelden bij het Projectbureau kunnen hun ervaringen, door middel ven een invulformulier op de website, registreren. Voor deze registratie ontvangen zij een vergoeding. De resultaten worden maandelijks verwerkt in een voortgangsrapportage die voortdurend on-line te raadplegen is, ook weer via de website. Met de vervoerder worden de resultaten besproken in het reguliere overleg. In samenhang met de registraties van het klachtenmeldpunt binnen het Projectbureau en de uitkomsten van het jaarlijkse externe klanttevredenheidsonderzoek ontstaat een objectief beeld van het kwaliteitniveau.

3.4 Geschillencommissie In het eerste contractjaar met Connexxion is de toen bestaande geschillencommissie niet meer actief geweest. Door de drempel op de klachtenprocedure bleven klachten onder het maaiveld en werd er ook geen beroep gedaan op de geschillencommissie. De toenmalige commissie bestond uit mensen die woonachtig waren in de regio Arnhem. Dit was een situatie die ontstaan was onder de uitvoering door Novio in de periode 2002-2005. Eén lid wilde het lidmaatschap beëindigen. Dat was voor Taxihopper aanleiding om een nieuwe commissie samen te stellen uit mensen die woonachtig zijn in de taxihopper regio. Na een regionale werving is met ingang van november 2007 een nieuwe commissie benoemd door het bestuur van Taxihopper.

Met de komst van de geschillencommissie verwacht het Projectbureau het aantal klachten verder terug te dringen. De eerste resultaten zijn bemoedigend.


Pagina 10 van 25

3.5 Bundeling doelgroepen Het vorige Kabinet heeft uitgesproken een voorstander te zijn van bundeling van doelgroepenvervoer. Het huidige Kabinet volgt deze denkrichting. De doelstelling is om vervoer, in het kader van de WMO, AWBZ, gemeentelijk leerlingenvervoer, REA, Zittend

Ziekenvervoer

en

Valys,

te

bundelen.

Het

Kabinet

heeft

de

ambitie

uitgesproken om tot één loket voor het publiek te komen waar de vervoersbehoefte aangemeld en beoordeeld wordt, de indicatiestelling. Daarnaast is de ambitie gericht op ontschotting tussen de verschillende regelingen en vervoerstromen efficiënter aan te besteden en uit te voeren. De Kabinetsplannen zijn door twee Ministeries (V&W en VWS) ondergebracht bij het Kennisplatform Verkeer en Vervoer. Van daaruit zijn landelijke pilots gestart. De pilots zijn gericht op de 1-loketfunctie en de regionale bundeling van inkoop en uitvoering. Halfjaarlijks wordt Taxihopper geïnformeerd over de voortgang. De denkrichting van het kabinet sluit aan op de visie en de doelstellingen van de GR. Het bestuur heeft het Projectbureau opdracht gegeven hierin een actieve rol te vervullen. In dit kader is een eerste stap gezet door 5 gemeenten van het samenwerkingsverband ‘Land van Cuijk’: Boxmeer, Cuijk, Grave, Mill & Sint Hubert en Sint Anthonis, om regionaal het leerlingenvervoer aan te besteden als dienst van Taxihopper. De overige 9 gemeenten die deel uitmaken van de GR kunnen, gedurende

de

contractperiode

en

zonder

aanbesteding,

hun

leerlingenvervoer

onderbrengen in het al aanbestede systeem. Hierover wordt na de zomer van 2008 een bestuurlijk besluit genomen. De aanbesteding is gezamenlijk en in eigen beheer uitgevoerd waarbij Taxihopper opdrachtgever is en het Projectbureau begeleidt. In maart 2008 wordt het gunningbesluit genomen en met de nieuwe contractanten raamovereenkomsten gesloten.


Pagina 11 van 25

3.6 Convenant

De afspraken tussen de samenwerkende partijen zijn vastgelegd in een convenant. Het convenant

is

opgenomen

in

de

tekst

van

de

GR.

Door

de

gewijzigde

verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de provincie Noord-Brabant ten aanzien van het OV was er aanleiding om het bestaande convenant te actualiseren. Het oorspronkelijke convenant was gekoppeld aan de vervoerovereenkomst met Novio en was met ingang van 1-1-2006 verlopen. In de plaats van de suppletieregeling, waarop het convenant gebaseerd was, is de brede doeluitkering (BDU) en gewijzigde weten regelgeving ingevoerd. Gekozen is voor een evenwichtiger verdeling van de middelen. Er bestond een onevenredige verdeling van middelen en de inhoudelijke verschillen tussen de convenanten in de vier regiotaxiregio’s. Al deze ontwikkelingen zijn voor de provincie aanleiding geweest om Brabant-breed een herziening en uniformering van de convenanten te realiseren. De provincie neemt hierin het initiatief. Er is besloten dat de deelnemers financieren naar verantwoordelijkheid: de gemeenten ten aanzien van de WMO, de provincie ten aanzien van het OV. Omdat deze wijziging van systematiek in het nadeel uitpakt voor de gemeenten, stelt de provincie over de convenantperiode, die loopt tot en met 2014, afbouwend middelen beschikbaar om gemeenten daarvoor te compenseren. Het convenant wordt pas in 2008 gesloten. Voor 2008 en 2009 is een overbruggende tussenovereenkomst gesloten die de beschikbaarheid van middelen waarborgt.


Pagina 12 van 25

3.7 Evaluatie samenwerking

Het aflopen van het eerste vervoerscontract Taxihopper eind december 2005 en het opnieuw aanbesteden van Taxihopper is een goed moment gebleken voor zelfreflectie. Aan onderzoeksbureau KplusV is de opdracht verstrekt om het functioneren van de samenwerking te evalueren. Zij hebben hiervoor interviews gehouden met zowel bestuurlijke als ambtelijke vertegenwoordigers en met de medewerkers van het projectbureau. Het rapport met aanbevelingen is uitgebracht in juni 2006. De conclusie van het rapport is: “het gaat goed maar het kan nog beter”. Om te kunnen spreken van een optimaal functionerende organisatie zijn de volgende verbeterrichtingen opgesomd in het rapport: 

het ontwikkelen van visie en beleid;



het versterken van het programmatisch werken;



het optimaliseren van de financieringsmethodiek;



het optimaliseren van het projectbureau;



het optimaliseren van enkele uitvoeringsaspecten;

Gesteld kan worden dat, in de loop van 2007, aan alle geadviseerde verbeterrichtingen invulling is gegeven.


Pagina 13 van 25

4

Paragrafen

4.1 Weerstandsvermogen

Het Kleinschalig Collectief Vervoer is een openbaar lichaam dat als een publiek rechtelijk rechtspersoon is ingesteld krachtens de Wet gemeenschappelijke regeling, door 14 gemeentes in de regio Noordoost-Brabant en de provincie Noord-Brabant. Het openbare lichaam is verantwoordelijk voor de uitvoering van het Collectief Vraagafhankelijk Vervoersysteem (CVV) Regiotaxi. Dit systeem wordt onder de handelsnaam ‘Taxihopper’ uitgevoerd. De wederzijdse rechten en plichten zijn vastgelegd in een convenant. Dit convenant wordt in 2007 vervangen door een nieuw contract tussen deelnemende partijen. Binnen

het

openbare

lichaam

wordt

voor

de

exploitatiekosten

geen

weerstandvermogen opgebouwd en zijn risico’s voor de deelnemende partijen. Hier is sprake van outputfinanciering met een open eind karakter. Voor de beheerskosten geldt een taakstellende begroting en worden niet uitgegeven middelen gereserveerd voor toekomstige tekorten en kan als zodanig benoemd worden als weerstandsvermogen.

4.2 Onderhoud kapitaalgoederen

Het

is

de

GR

niet

toegestaan

te

investeren

in

activa.

Alle

noodzakelijke

bedrijfsmiddelen worden gehuurd en hiervan komt het onderhoud voor rekening van de verhuurder.


Pagina 14 van 25

4.3 Financiering De

GR

voert

een

terughoudend

treasurybeleid.

Tijdelijke

niet

benodigde

(kasgeld)middelen worden op een spaarrekening gestort, die onmiddellijk opeisbaar zijn. Onderstaand treft u een overzichtje aan met betrekking tot de liquiditeitspositie. Spaarrekening

Rekening courant Beginstand Mutaties Eindstand Rentes

Totaal

Spaarrekening plus

325.596

1.500.000

35.343

1.860.939

-313.535

-403.560

-35.343

-752.438

12.061

1.096.440

0

1.108.501

90

38.866

2.338

41.294

3%

2,5%

Rentepercentage

4.4 Bedrijfsvoering 4.4.1 Personeel en organisatie De GR heeft 1 fulltime (36 uur) kracht in dienst die leiding geeft aan het uitvoerende Projectbureau. De projectleider is, naast het uitvoering geven van de doelstellingen van de GR, verantwoordelijk voor de professionalisering en doorontwikkeling van het Projectbureau. Het Projectbureau is gevestigd in het IBN hoofdkantoor te Uden. IBN faciliteert het Projectbureau en zorgt voor personele ondersteuning. Ten aanzien van de financiële administratie is een duidelijke scheiding aangebracht. De in- en verkoopfacturen worden

verwerkt

door

een

parttime (20

uur)

administratieve

medewerker die de verslaglegging verzorgt. De boekhouding wordt verzorgd door IBN. De in- en verkoopfacturen worden door IBN verwerkt in haar boekhouding. De projectleider verzorgt de feitelijke betalingen. De jaarlijkse accountantscontrole wordt verzorgd door PriceWaterhouse & Coopers (PWC). IBN ondersteunt in de volgende taken: 

Financiële administratie en boekhouding (20 uur);



Klachtenprocedure, pasverstrekking en informatievoorziening (32 uur);



Routeplanning regionaal leerlingenvervoer en communicatie (24 uur);



Uitvoeringscontrole (op projectbasis)


Pagina 15 van 25

4.4.2 Compensabele BTW Het KCV Brabant-Noordoost maakt gebruik van het zogenoemde transparantiemodel (doorschuiven BTW). Een overzicht van de “doorschuif-BTW” over het gehele jaar 2007 is naar de aangesloten gemeenten verzonden. 4.4.3 Rechtmatigheid

Conform artikel 17 van de gemeenschappelijke regeling Kleinschalig Collectief Vervoer, provinciewet, gemeentewet en Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten zijn verordeningen ex artikel 216 en 217 provinciewet vastgesteld. Op basis van voorgaande wordt een accountantscontrole uitgevoerd. Taxihopper kent een programmabegroting met 3 programma’s te weten:



Doelgroepenvervoer



Openbaar vervoer



Beheerskosten


Pagina 16 van 25

5

Jaarrekening

5.1 Balans per 31 december 2007 en 2006 in € ACTIVA VASTE ACTIVA materiële vaste activa financiële vaste activa VORDERINGEN debiteuren overige totaal LIQUIDE MIDDELEN Rabobank Totaal PASSIVA EIGEN VERMOGEN kapitaal reserve beheerskosten totaal VOORZIENINGEN voorziening sociale lasten KORTLOPENDE SCHULDEN pensioen, sociale lasten en belasting reservering vakantiegeld crediteuren te verrekenen exploitatiekosten vooruit ontvangen bedragen totaal TOTAAL

2007

2006 0 0

0 0

1.010.320 246.219 1.256.539

766.988 49.213 816.201

1.108.501 2.365.040

1.860.939 2.677.140

0 181.934 181.934

0 9.540 9.540

2.420

10.519

5.140

2.847

2.563 782.644 417.719

2.645 803.367 800.355

972.620 2.180.686 2.365.040

1.047.867 2.657.081 2.677.140


Pagina 17 van 25

5.2 Grondslagen van de financiële verslaglegging 5.2.1 Inleiding Onderstaande samenvatting van de grondslagen, waarop de financiële verslaglegging is gebaseerd, is bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening is opgemaakt in navolging van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten daarvoor aangeeft.

5.2.2 Balans De toegepaste waarderingsgrondslagen zijn als volgt: Materiële vaste activa Het is het openbare lichaam niet toegestaan om te investeren in materiële vaste activa. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Het debiteuren risico moet

als

zeer

minimaal

worden

beschouwd,

omdat

dit

vorderingen

zijn

op

overheidslichamen. Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen. Eigen vermogen Het Kleinschalig Collectief Vervoer heeft geen eigen kapitaal. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.


Pagina 18 van 25

5.3 Toelichting bij de balans

Materiële vaste activa Het is het openbare lichaam niet toegestaan om te investeren in materiële vaste activa. Vorderingen Debiteuren: Dit betreft aan deelnemende partijen gefactureerde en nog niet betaalde voorschotnota’s 2008, daarnaast nog eventueel openstaande posten voor 2007. Overige: Nog niet betaalbaar gestelde rente van de spaarrekeningen over 2007 en de nog niet gefactureerde malusregeling 2006-2007. Liquide middelen De niet direct benodigde gelden worden op spaarrekeningen weggezet. Eigen vermogen Het Kleinschalig Collectief Vervoer heeft geen eigen kapitaal. De reserve heeft betrekking op de beheerskosten, die in voorgaande jaren niet zijn uitgegeven en beschikbaar blijven voor de toekomst. Het verloop van de reservering Beheerskosten is als volgt: Stand per 1 januari 2007

€

9.540

Resultaat beheerskosten 2007

€

172.394

Stand per 31 december 2007

€

181.934

Voorzieningen Voorziening sociale lasten: Dit betreft een voorziening ten behoeve van een ex-medewerkster in het kader van bovenwettelijke uitkering.


Pagina 19 van 25

Kortlopende schulden Crediteuren: Hieronder zijn o.a. de nog te betalen facturen van november en december van de vervoerder opgenomen en een openstaande nota van de vorige vervoerder. Te verrekenen exploitatie kosten: Uit 2007

€ 417.740

Vooruit ontvangen bedragen: Dit betreft voorschotbedragen voor het jaar 2008


Pagina 20 van 25

5.4 Resultatenrekening 2007 en 2006 in € begroting 2007

lasten

baten

3.501.707 3.501.707

2007

EXPLOITATIEKOSTEN

lasten

Exploitatie Regiotaxi

2.335.747

baten

bijdrage exploitatie

TOTAAL

baten

2.428.883 3.223.696

4.481

resultaat exploitatie

3.501.707

lasten

2.331.266

gratis strippen

3.501.707

2006

0

2.335.747

5.542 800.355

2.335.747

3.229.238

3.229.238

BEHEERSKOSTEN

150.461

Personeelskosten

6.649

huisvestingskosten

104.726

82.031

9.426

6.159

63.420

administratiekosten

83.928

162.747

41.698

algemene kosten

47.985

34.098

172.440

bijdrage beheerskosten

172.440

172.438

subsidie Ceres Rente/bankkosten

41.019

Malusregeling 89.788

262.228

262.228

3.674.147

3.674.147

resultaat beheerskosten

TOTAAL

TOTAAL GENERAAL

48.989

205.000 172.394

63.608

418.459

418.459

285.035

285.035

2.754.206

2.754.206

3.514.273

3.514.273


Pagina 21 van 25

5.5 Toelichting bij de resultatenrekening

Exploitatiekosten De exploitatiekosten zijn ten opzichte van 2006 nagenoeg gelijk gebleven, maar t.o.v. de begroting zijn de exploitatiekosten behoorlijk lager. Voor het doelgroepenvervoer zijn de kosten € 460.000,00 lager dan begroot door de grote afwijking in zones. Begroot zijn er 816.111 zones, werkelijk zijn het 636.030 zones, een verschil van 180.081 zones. Voor het OV zijn de kosten € 250.000,00 lager dan begroot door de grote afwijking in zones. Begroot zijn er 350.000 zones, werkelijk zijn het 193.358 zones, een verschil van 156.642 zones. In de begroting bij het OV stond een bedrag van € 500.000,00 opgenomen voor nieuwe ontwikkelingen. De omschrijving “nieuwe ontwikkelingen” is niet correct. Deze € 500.000,00 is een maximaal bedrag dat door de provincie ter beschikking is gesteld ter vervanging van de suppletie op de wvg zones (zie verslag AB vergadering van 26 september 2005, agendapunt nummer 6), dit ter compensatie van schadelijdende deelnemers. Voor 2007 is hiervan door de gemeenten nog geen gebruik gemaakt en dus door de provincie nog geen geld uitgekeerd. Beheerskosten Administratiekosten De uitgaven bij de financiële administratie zijn hoger dan begroot daar de kosten voor klachtenregistratie in deze post zijn opgenomen. Per 1 januari 2008 is een medewerker voor klachtenregistratie via detachering IBN als personeelslid toegevoegd aan het Projectbureau. De advieskosten zijn hoog in verband met de aanbesteding van het leerlingenvervoer en voor juridische ondersteuning betreffende Novio.


Pagina 22 van 25

Algemene kosten De begroting voor de nieuwsbrieven is slechts voor 66% gebruikt. Daar staat tegenover dat er een toename is van de overige algemene kosten, door een toename van de bezetting van het Projectbureau en een actievere benadering naar klant en vervoerder. Tevens zijn met ingang van 1 juli kwaliteitsverkenners ingevoerd. Deze ontvangen per registratie een vergoeding.


Pagina 23 van 25

Specificatie resultatenrekening 2007 en 2006 in € begroting 2007

Lasten

3.501.707

baten

2007

EXPLOITATIEKOSTEN

Exploitatie Regiotaxi

lasten

baten

2.335.747

3.501.707 bijdrage exploitatie gratis strippen resultaat exploitatie

3.501.707 3.501.707 TOTAAL

2006

0

Lasten

baten

2.428.883 2.331.266

3.223.696

4.481

5.542 800.355

2.335.747 2.335.747 3.229.238 3.229.238

BEHEERSKOSTEN

PERSONEELSKOSTEN 91.451

salarissen

10.060

19.008 4.854 14.632

75.111

51.321

Reservering vakantiegeld inleenkrachten

8.007

5.601

0

5.537

sociale lasten

3.613

3.984

0

156

10.550

7.114

ziektekosten pensioenpremie LH spaarloon

2.000

153

opleidingskosten

0

kinderopvang

0

299

2.184

reiskosten woon-werk

4.496

2.428

2.385

cateringkosten

1.574

1.557

3.887

overige personeelskosten totaal

1.222

4.034

104.726

82.031

150.461

HUISVESTINGSKOSTEN 6.649

huur bedrijfsgebouw

9.426

6.159

6.649

totaal

9.426

6.159

10.938

1.810

ADMINISTRATIEKOSTEN 3.289

financiële administratie


Pagina 24 van 25

begroting 2007 7.987 20.000 6.083

16.700 5.000 3.347 1.014

63.420

2007

2006

ict-kosten

9.147

7.815

accountantskosten

9.738

26.185

advieskosten AGV

0

8.062

advieskosten KplusV

0

18.564

6.489

21.705

47.319

50.575

0

793

297

188

aanbestedingskosten

0

27.050

overige

0

advieskosten Probit advieskosten AKD/Pels Rijcken Advieskosten klachtencommissie reizigersplatform

totaal

83.928

162.747

628

1.564

telefoon

3.254

570

1.182

porti

2.587

939

1.000

kantoorartikelen

3.023

637

1.600

reis- en verblijfkosten representatiekosten

1.842

5.061

0

606

drukwerk

4.275

1.324

2.000

communicatie

6.913

5.638

33.600

nieuwsbrieven

19.003

17.418

ALGEMENE KOSTEN abonnementen 566

500 1.250

Vergoeding geschillencommissie Kwaliteitsverkenners overige 41.698

totaal

774 4.726 960

341

47.985

34.098

172.440 bijdrage beheerskosten Rente/bankkosten Malus-regeling 2006/2007 89.788 resultaat beheerskosten 262.228

262.228 TOTAAL

172.438

41.019

48.989

205.000 172.394

418.459

3.763.935 3.763.935 TOT. GENERAAL

172.440

63.608

418.459

285.035

285.035

2.754.206 2.754.206 3.514.273 3.514.273


Pagina 25 van 25

JAARREKENING Gemeenschappelijke Regeling. Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant-Noordoost. Taxihopper

Recommend Documents