Jaarrapport 2012 van de gemeenschappelijke regeling vuilverwerking voor Leiden en omgeving “GEVULEI”
Boekjaar 2012
Jaarrekening 2012 1
Inhoudsopgave
Pagina
1
Voorwoord
4
2
Programmaverantwoording
5
3
Paragrafen bedrijfsvoering GEVULEI 3.1 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicomanagement 3.2 Paragraaf Financieringen 3.3 Paragraaf Kapitaalgoederen 3.4 Paragraaf Bedrijfsvoering
6 6 6 7 7
4
Balans per 31 december 2012
5
Programma 1 en Programma 2 totaal rekening 2012
10
6
Toelichting algemeen
11
7
Toelichting op de balans per 31 december 2012
11
8
Exploitatierekening Programma 1 8.1 toelichting exploitatierekening, programma 1 8.2 toelichting Translift containers (programma 1)
15 16 19
9
Exploitatierekening Programma 2 (Het Warenhuis) 9.1 toelichting exploitatierekening Het Warenhuis ( programma 2)
20 22
8/9
- Aanvullende gegevens en/of specificaties Controleverklaring Vuilhoeveelheden per vuilstroom / per gemeente Bijdragen per gemeente per vuilsoort Staat van openstaande leningen Staat van vaste activa 2012 (GEVULEI en kringloopbedrijf) Staat kasgeldlimiet 2012 en rente risiconorm 2012 Verrekeningsbijdrage gemeenten Vaststelling door het Algemeen Bestuur
- 21 -
- 33 -
27 28 30 31 32 33 34 35 36
2 1
Programmaverantwoording
Voorwoord
Terugkijkend op het afgelopen jaar kan gezegd worden dat 2012 in bepaalde opzichten een bijzonder jaar was. Bijzonder omdat 2012 het jaar was waarin besloten is om de Gemeenschappelijke Regeling Vuilverwerking Leiden en omstreken (hierna: Gevulei) op te heffen. Een uniek moment. Een regionale samenwerking die sinds 1962 bestaan heeft. Per 1 januari 2016 zal de Gevulei niet meer bestaan. Nieuwe samenwerkingsverbanden worden nu reeds vormgegeven. Samenwerking op het gebied van afvalverwerking tussen Zoeterwoude, Oegstgeest, Leiderdorp en Leiden zal gestalte krijgen via het Servicepunt71. De voorbereidende werkzaamheden voor de aanbesteding van de diverse stromen huishoudelijk afval (gft-, rest- en grofafval) zijn in 2012 opgestart. De gemeenten Kaag en Braassem, Teylingen, Wassenaar en Voorschoten kiezen ieder hun eigen weg en sluiten aan bij andere regionale samenwerkingsverbanden. De kerntaak afvalverwerwerking kende een soortgelijk jaar als 2011. De hoeveelheden te verwerken afval zijn ook in 2012 substantieel minder geweest dan begroot. De afname van de hoeveelheid afval lijkt zich dus door te zetten. Dat betekent concreet ook direct dat de aangesloten gemeenten minder kosten hebben gemaakt dan begroot. Voor sommigen gemeenten is de afname opvallend te noemen. Dit geldt met name voor Leiden op de stroom restafval. Een verklaring voor deze daling is moeilijk te geven maar méést voor de hand liggende verklaring zou de economische omstandigheden kunnen zijn. Voor Kringloopbedrijf Het Warenhuis was het net als in 2011 een turbulent en dynamisch jaar. De opgave waar Het Warenhuis voor gesteld stond was groot. Zéér groot. Het wegvallen van de ID-banen subsidie heeft ook in 2012 grote consequenties gehad op de bedrijfsvoering van Het Warenhuis. Ter illustratie: in 2010 kreeg Het Warenhuis nog € 480.000 vergoeding vanuit de gemeente Leiden. In 2012 bedroeg dit nog € 140.000. Een enorm verlies aan inkomsten. Het is niet reëel te veronderstellen dat een dergelijk verlies aan inkomsten direct kan worden opgevangen. Daarnaast blijkt dat een landelijke tendens is waar te nemen in de afname van het aanbod aan huisraad en wit- en bruingoed en dat ook de kwaliteit van goederen afneemt; ongetwijfeld óók een ontwikkeling die te wijten is aan de huidige economische omstandigheden.. Die ontwikkeling is voor Het Warenhuis zorgelijk te noemen; voor 2012 heeft dat ook geresulteerd in een verlies aan inkomsten. Het jaar wordt helaas dan ook afgesloten met een negatief exploitatieresultaat. De doelstellingen van Het Warenhuis zijn echter onverminderd van kracht gebleven; sociale werkgelegenheid creëren voor mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt en hergebruik van goederen stimuleren. Door een sterke kostenreductie te realiseren is het verlies nog beperkt gebleven. Het resultaat 2011 en de diverse prognoses gedurende het jaar 2012 laten –gelukkig- zien dat een stijgende lijn is waar te nemen. Het negatieve resultaat neemt substantieel af. In 2012 zijn twee initiatieven gerealiseerd die niet onvermeld mogen blijven. Een klein boetiekje 't Waere Thuys heeft haar deuren geopend in de binnenstad van Leiden. Gelijktijdig is in Het Warenhuis een lunchroom gerealiseerd. Twee initiatieven om trots op te zijn. Dat hebben wij met elkaar gerealiseerd. Ik wil afsluiten met de constatering dat ik zie dat Het Warenhuis steeds meer vorm krijgt als zelfstandig professioneel detailhandelsbedrijf in dienst van de twee doelstellingen van Het Warenhuis; de sociale- en milieudoelstelling. Daar hebben alle medewerkers, het management en het bestuur onverminderd hun steentje aan bijgedragen. Frank de Wit, voorzitter Gevulei
De opzet van de jaarrekening 2012 is gebaseerd op de 2 programma’s. Hieronder volgt een tekstuele toelichting op de 2 programma’s: Programma 1 Doelstelling van programma 1 is het op doelmatige en milieu hygiënische wijze (doen) verwijderen van uit de gemeenten afkomstige huishoudelijke afvalstoffen. Daartoe zijn langlopende contracten afgesloten voor de overslag, het transport en de be- en verwerking van restafval, GFT-afval en grof huishoudelijk afval. De verwerkingskosten worden doorberekend aan de gemeenten. Het exploitatieresultaat van programma 1 bedraagt een positief exploitatie resultaat van € 76.187,-. Een uitgebreide toelichting hiervan vindt plaats in hoofdstuk 8. Hieronder volgt een beknopte weergave van het resultaat. Beknopte weergave resultaat Programma 1 (kerntaak) Begroting 2012
Resultaat 2012
24.291
7.000
10.215.580
9.603.196
208.300
151.862
totale lasten
10.448.171
9.762.058
totale baten
10.462.613
9.838.245
exploitatie resultaat
14.442
76.187
- personele lasten - overige bedrijfskosten - algemene kosten
Programma 2 Doelstelling van programma 2 is via het Kringloopbedrijf realiseren van product- en materiaal-hergebruik en het creëren van werkgelegenheid voor mensen met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt. Tevens wordt in dit programma de voor de gemeenten verplichte gescheiden inzameling van wit- en bruingoed verzorgd. In deze ‘plustaak’, waaraan gemeenten op vrijwillige basis deelnemen, participeren 5 van de 8 GEVULEI-gemeenten. Het programma wordt uitgevoerd voor risico van de deelnemende gemeenten; gemeenten die niet deelnemen zijn uitgesloten van iedere vorm van aansprakelijkheid en zeggenschap die verband houden met de uitvoering van de taak. Het exploitatieresultaat van programma 2 bedraagt € 108.522,-negatief. Een uitgebreide toelichting hiervan vindt plaats in hoofdstuk 8.3. Hieronder volgt een beknopte weergave van het resultaat. Beknopte weergave resultaat Programma 2 (plustaak, Het Warenhuis) Begroting 2012
Resultaat 2012
1.043.000
1.038.250
- huisvestingslasten
222.000
172.141
- overige kosten
347.000
413.050
totale lasten
1.612.000
1.623.441
totale baten
1.612.000
1.514.919
exploitatie resultaat
0
-108.522
- personele lasten
Zie voor een samenvatting van het resultaat van programma 1 en programma 2 bijlage 4 Verrekeningsbijdrage gemeenten.
- 44 -
- 55 -
3
Paragrafen bedrijfsvoering GEVULEI
Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft een aantal verplichte paragrafen voor die van belang zijn voor het inzicht in de financiële positie. De gemeenschappelijke regeling GEVULEI volstaat met de volgende paragrafen: Weerstandsvermogen en Risicomanagement, Financieringen, Kapitaalgoederen en Bedrijfsvoering. 3.1 Paragraaf Weerstandsvermogen en Risicomanagement In mei 2007 is de nota weerstandsvermogen vastgesteld. Hierin werd het weerstandsvermogen gedefinieerd als zijnde de relatie tussen enerzijds de weerstandscapaciteit en anderzijds de risico’s. Het weerstandsvermogen is de mate waarin deze gemeenschappelijke regeling in staat is om mogelijke tegenvallers op te vangen zonder dat dit onmiddellijke invloed heeft op het beleid. Het gaat hierbij om de verhouding tussen weerstandscapaciteit en de aanwezige risico’s. De weerstandscapaciteit is de beschikbare financiële ruimte die zonder ingrijpende beleidswijziging beschikbaar is. De primaire weerstandscapaciteit binnen de GEVULEI bestaat uit de optelling van de algemene reserve en het resultaat van de GEVULEI (na bestemming van het rekeningresultaat). De secondaire weerstandscapaciteit bestaat uit de waarborgen die bij deze gemeenschappelijke regeling door de deelnemers zijn afgegeven. Met betrekking tot de jaarrekening 2012 is de weerstandscapaciteit in zijn totaliteit € 355.000,voor de kerntaak afvalverwerking. Daarnaast is er een vigerende reserve ten behoeve van risico’s inzake exploitatielasten van het kringloopbedrijf van € 82.190. Na bestemming van het rekeningresultaat van 2012 (€ 108.522 negatief) neemt deze reserve af tot nihil. Het resterende tekort wordt door de (5) deelnemende gemeenten gedragen. Aandachtspunt hierbij is de toerekeningsystematiek voor het bepalen van het aandeel van de gemeenten. Tenslotte is er een bijzondere reserve inzake de afzetbare Translift containers van € 26.554,- na bestemming resultaat 2012. 3.2 Paragraaf Financieringen De kaders voor de treasury-functie zijn geformuleerd in het treasury-statuut dat door het Algemeen Bestuur in februari 2010 is vastgesteld: - renterisico’s Onder renterisico’s wordt verstaan het gevaar van ongewenste veranderingen van de (financiële) resultaten van de GEVULEI door rentewijzigingen. In de Wet FIDO zijn ter beperking van de renterisico's twee normen bepaald waaraan publieke organisaties moeten voldoen. - renterisico norm De renterisico norm is vastgesteld 20% van het begrotingstotaal. Op die manier wordt het bedrag berekend waarover de GEVULEI maximaal een renterisico mag lopen. De GEVULEI is één langlopende lening bij de BNG aangegaan voor de aanschaf van 90 Transliftcontainers ad € 862.600,- (AB besluit 8 juni 2006) en een resterend bedrag van € 243.483,- De jaarlijkse aflossing blijft ruimschoots binnen de renterisiconorm. Overigens worden deze rentelasten volledig doorberekend naar deelnemende gemeenten. - kasgeldlimiet Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage voor kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,2% en de kasgeldlimiet komt daarmee op € 1.006.000,-. De GEVULEI heeft het kasgeldlimiet niet overschreden. In 2012 is er alleen sprake geweest van een liquiditeitenoverschot. - renteresultaat Bij de vaststelling van het treasury-statuut in februari 2010 is besloten om de renteopbrengsten in enig jaar te verdelen op basis van de gerealiseerde omzet van de kerntaak en plustaak in het betreffende boekjaar. Dit omdat alle betalingen voor de GEVULEI (kerntaak en plustaak) via één bankrekeningnummer (BNG) worden verzorgd en de inkomsten van de plustaak op een ander bankrekeningnummer (ING) terecht komen. Ter verbetering van het renteresultaat zijn de overtollige liquiditeiten op een spaarrekening van de ING gezet. Deze werkwijze zal in de toekomst worden voortgezet.
- 66 -
3.3 Paragraaf Kapitaalgoederen De GEVULEI beschikt over Transliftcontainers, die gebruikt worden in combinatie met de zgn. translift zijladerwagens van de gemeente Leiden voor de inzameling van restafval en GFT. De kosten hiervoor worden volledig doorbelast aan de betreffende gemeenten. De Transliftcontainers zijn in 2014 geheel afgeschreven.
3.4 Paragraaf Bedrijfsvoering - verbonden partijen Een verbonden partij is een partij waarbij een bestuurlijke en financiële verbondenheid is. De GEVULEI heeft voor de kerntaak acht deelnemende gemeenten als verbonden partijen. Voor de plustaken zijn het alleen de desbetreffende aan de plustaak deelnemende gemeenten. Het bestuur van de GEVULEI wordt gevormd door 2 afgevaardigden per deelnemende GEVULEI-gemeente. De verbonden partijen zijn de gemeenten: Kaag en Braassem, Leiden, Leiderdorp, Oegstgeest, Teylingen, Voorschoten, Wassenaar en Zoeterwoude. De GEVULEI is voor de gemeenten een verbonden partij. Bij een negatief resultaat op de kerntaak dienen alle partijen gezamenlijk conform de verdeelsleutel op basis van de hoeveelheid restvuil die de betreffende gemeente heeft afgevoerd, het tekort aan te zuiveren. Bij een voordelig resultaat beslist het Algemeen Bestuur of het resultaat wordt uitgekeerd (op basis van de tonnen restafval) aan de deelnemende gemeenten, dan wel aan de reserve wordt toegevoegd. Resultaten op de plustaak worden afgewikkeld ten laste of ten gunste van de aan de desbetreffende plustaak deelnemende gemeenten, op basis van hun aandeel in de plustaak. - financieel kader (Strijknorm) De gemeenschappelijke regelingen hebben in 2011 een bezuinigingstaakstelling opgelegd gekregen op de beïnvloedbare kosten. De taakstelling voor 2012 was 5 % structureel ten opzichte van 2010. De beïnvloedbare kosten van de Kerntaak: personeelskosten, projecten en algemene kosten; geeft een gerealiseerde bezuinigingstaakstelling van bijna 50 %. De beïnvloedbare kosten van de Plustaak: de totale kosten minus de opstartkosten van drie nieuwe initiatieven; geeft een gerealiseerde bezuinigingstaakstelling van 3 % ten opzichte van de begroting 2010. Per saldo kan geconcludeerd worden dat de gemeenschappelijke regeling Gevulei hiermee voldoet aan de “Strijknorm”. - planning & control instrumentarium In 2012 is periodiek gerapporteerd aan het bestuur in de vorm van een 4 en 8 maandrapportage. - personeel Ten aanzien van personele overzichten wordt verwezen naar (onder andere) de samenvatting bij het resultaat en naar toelichting op de uitgaven bij Het Warenhuis.
- 77 -
4
Balans per 31 december 2012 31 december 2012
ACTIVA
31 december 2011
PASSIVA
VASTE ACTIVA
VASTE PASSIVA
Materiele vaste activa
EIGEN VERMOGEN
Investeringen t.b.v. GEVULEI Investeringen t.b.v. Kringloopbedrijf
totaal VASTE ACTIVA
31 december 2012
31 december 2011
355.000
355.000
177.257
296.982
Reserves
75.054
146.400
algemene reserve
252.311
443.382
reserve Kringloopbedrijf
82.190
320.374
252.311
443.382
reserve afzetbare containers GEVULEI
26.554
29.000
463.744
704.374
76.187
89.035
-108.522
-238.182
-32.335
-149.147
243.483
357.778
243.483
357.778
674.892
913.005
1.234.802
1.605.523
413.619
421.938
1.648.421
2.027.461
155.513
0
155.513
0
totaal VLOTTENDE PASSIVA
1.803.934
2.027.461
totaal PASSIVA
2.478.826
2.940.466
Saldo resultaat boekjaar resultaat boekjaar GEVULEI resultaat boekjaar Kringloopbedrijf
VREEMD VERMOGEN LANGLOPEND VLOTTENDE ACTIVA
langlopende geldleningen
Vorderingen vorderingen op openbare lichamen
160.074
776.186
overige vorderingen
305.569
456.139
465.642
1.232.325
totaal VASTE PASSIVA
VLOTTENDE PASSIVA
Overlopende activa vooruitbetaalde kosten nog te verhalen
5.731
7.729
91.147
138.738
Crediteuren
96.878
146.467
overige schulden korte termijn
Schulden op korte termijn
Liquide middelen kas, bank, spaarrekening totaal VLOTTENDE ACTIVA
totaal ACTIVA
1.663.995
1.118.292
Overlopende passiva
1.663.995
1.118.292
vooruit gefactureerde bedragen/tussenrekening
2.226.515
2.497.084
2.478.826
- 88 -
2.940.466
- 99 -
5
6
Programma 1 en Programma 2 totaal rekening 2012
Realisatie
Programma 1 Programma 2 Totaal
Baten
Lasten
Saldo
9.838.245 1.514.919
9.762.057 1.623.441
76.188 -108.522
11.348.164
11.385.498
-32.334
Voor resultaatbestemming mutaties in reserves Na resultaatbestemming
-32.334 0 -32.334
Verrekeningen gemeenten - programma 1 Het uiteindelijk gerealiseerd resultaat 2012 uit Programma 1 (‘ kerntaak’) zal na accordering door het Algemeen Bestuur van de GEVULEI aan de participerende 8 gemeenten worden uitgekeerd naar rato van de ingezamelde hoeveelheid restafval per gemeente, in verhouding met het totale volume restafval. - programma 2 Het resultaat uit Programma 2 (‘ plustaak Het Warenhuis’) zal na accordering door het Algemeen Bestuur van de GEVULEI tot een bedrag van € 82.190 ten laste worden gebracht van de bestemmingsreserve Kringloopbedrijf, waar 5 van de 8 gemeenten in participeren. Het resterende tekort zal naar rato aan de 5 deelnemende gemeente in rekening worden gebracht.
Toelichting algemeen
- grondslagen voor waardering De materiële vaste activa zijn gewaardeerd, met in achtneming van de geraamde economische levensduur, tegen aanschaffingswaarde verminderd met annuïtaire afschrijving. De overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. - grondslagen voor resultaatbepaling Onder baten worden verstaan de baten, die rechtstreeks aan het jaar zijn toe te rekenen en die in het jaar als gerealiseerd kunnen worden beschouwd. Verwachte baten zijn voorzichtigheidshalve niet als baten verantwoord. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor al vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd, c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen vinden plaats op annuïtaire grondslag. Startjaar voor afschrijving is het jaar volgend op het jaar van aanschaf. De afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. - afschrijvingen De volgende afschrijvingstermijnen zijn gehanteerd: kleine voertuigen 5 jaar grote voertuigen 8 jaar machines, apparaten en installaties 5 jaar (gemiddeld) overige vaste activa 5 jaar (gemiddeld)
7
Toelichting op de Balans (per 31 december 2012)
ACTIVA - vast Materiële vaste activa (252.311)* Voertuigen
Overige activa
Totaal
77.613
365.769
443.382
0
0
0
des- investeringen
-36.241
-25.056
-61.297
afschrijvingen
-21.125
-108.650
-129.775
bijdrage derden
0
0
0
waardeverminderingen
0
0
0
20.247
232.063
252.311
Boekwaarde 1 januari 2012 investeringen
Boekwaarde 31 december 2012 *zie ook bijlage: Staat van vaste activa
ACTIVA - vlottend - vorderingen (465.642) Het betreft hier grotendeels de voorschotnota’s en/of afrekeningen aan de deelnemende gemeenten voor de e e verwerking van het afval op de kerntaak over het 3 en 4 kwartaal alsmede de belastingdienst met betrekking tot aangifte BTW naast afgestorte contante middelen en pinbetalingen die nog onderweg zijn. - overlopende activa (96.878) Dit betreft de vooruitbetaalde kosten in 2012 met betrekking tot het boekjaar 2013 voor reclamekosten, e verzekeringspremie en waterverbruik (totaal: 5.731). Nog te factureren inkomsten over het jaar 2012 zijn: de 4 kwartaal Wecycle, creditnota m.b.t. urenfacturatie, energiekosten, rente zakelijke rekening, huurverrekening en compostactie (totaal 91.147) - 10 10 -
- 11 11 -
- liquide Middelen (1.663.995) - Kas (Kringloop) - Bank Nederlandse Gemeenten (RC) - Spaarrekening - ING bank totaal
(#) op 9 mei 2012 is besloten (AB besluit 2012/001) besloten om het negatief exploitatie resultaat van 2011 op de plustaak, aan de reserve van het Kringloopbedrijf te onttrekken.(%) aan Kaag en Braassem is, in verband met de beëindiging van haar deelname in de afzetbare containers ,haar opgebouwde aandeel in de reserve ad 2.446 gerestitueerd.
800 70.487 1.500.000 92.708 1.663.995
De financiële rekeningen rentedragend.In 2012 is er één ING-rekening en de daaraan gekoppelde zakelijke spaarrekening opgeheven.
- vreemd vermogen lange termijn (243.483) Leningen BNG Lening (Transliftcontainers)
PASSIVA- vast - eigen vermogen (463.744) Reserves Algemene reserve
Kringloopbedrijf
Afzetbare containers GEVULEI
beginsaldo 1 januari 2012 800 toevoeging resultaat 2011
355.000
afwikkeling resultaat 2011 (*)
-89.035
eindsaldo 31 december 2012
355.000
beginsaldo 1 januari 2012 800 onttrekking resultaat 2011 (#)
320.374
89.035
82.190
beginsaldo 1 januari 2012
29.000
eindsaldo 31 december 2012
357.779
eindsaldo 31 december 2012
243.483
Zie ook de bijlage: Staat van openstaande leningen
2.446 26.554 463.744
(*) op 4 juli 2012 is besloten (AB besluit 2012/005) het positieve rekeningresultaat 2011 uit te keren aan de 8 gemeenten. €
8.003 9.693 43.555 6.608 1.540 6.530 8.954 4.152 89.035
uit te keren aan de gemeente Voorschoten; uit te keren aan de gemeente Wassenaar; uit te keren aan de gemeente Leiden; uit te keren aan de gemeente Teylingen; uit te keren aan de gemeente Zoeterwoude; uit te keren aan de gemeente Oegstgeest; uit te keren aan de gemeente Leiderdorp; uit te keren aan de gemeente Kaag en Braassem.
- 12 12 -
114.296
De langlopende lening is aangegaan ter financiering van activa ten behoeve van de GEVULEI Translift-containers. De lening BNG is aangegaan ter financiering van 90 Transliftcontainers (AB besluit 2006-006 d.d. 8 juni 2006). Het totaal bedrag van de lening bedroeg 862.600. De betaalde rente in 2012 bedroeg 12.843.
-238.184
eindsaldo 31 december 2012
onttrekking Kaag & Braassem (%)
beginsaldo 1 januari 2012 800 aflossing 2012
13 - 13 -
8
PASSIVA - vlottend - schulden korte termijn (1.648.421) Schulden Crediteuren (leveranciers) Overige schulden op korte termijn: -garantietoelage vm personeel -restant salarissen -accountantskosten 2012 -uitkeringskosten december -directiekosten -afrekening transliftcontainers -huur -inkoop fietsen -huur heftruck -bureaubenodigdheden -inhuurkosten nov/dec -onderhoud voertuigen -betalingsverkeerkosten e e -afrekeningen 3 en 4 kwartaal
1.234.802 7.000 9.738 8.800 3.600 88.895 21.970 24.373 375 598 855 3.348 4.234 693 239.141 413.619
Exploitatierekening Programma 1
Uitgaven
Begroting 2012
7.000 7.000 0
Rekening +/-
2011
24.291 24.291 0
17.291
13.878 13.878 0
9.603.196 9.603.196 0
10.215.580 10.148.580 67.000
612.384
Algemene kosten Overige bijzondere lasten Bureaukosten Telefoonkosten Externe adviseurs Accountantskosten Overige algemene kosten
151.862 1.956 2.295 230 0 10.000 1.560
208.300 4.500 5.000 10.000 5.000
56.438
3.440
156.520 1.002 5.095 10.000 2.888
Directie/Administratie
135.821
183.800
47.979
137.535
9.762.058
10.448.171
686.113
9.793.418
Doorbelasting restvuil incl. opslagen. Doorbelasting grofvuil Doorbelasting GFT Vergoeding dure tonnen restvuil GFT niet te composteren Groenafval gemeenten Overige bedrijfsopbrengsten Ontvangen rente Onttrekking aan reserve
8.005.412 792.805 700.697 66.638 268 252.133 3.191 17.101
8.653.645 1.044.028 764.940
-648.233
17.101
8.006.248 851.957 695.242 89.076 716 220.920 6.584 11.710
Totale inkomsten:
9.838.245
10.462.613
-624.368
9.882.453
76.187
14.441
61.746
89.035
Personeelskosten Salarissen en soc. Lasten Overige personeelskosten Overige bedrijfskosten Verwerking van vuil Projecten
413.619
Rekening 2012
17.291
545.384 67.000
-1.956 2.205 -230 5.000 -
9.623.020 9.592.114 30.906
1.648.421 Totale kosten: - overlopende passiva (155.513) Dit betreft onder andere de afwikkeling in 2012 van afrekeningen bestuursdwang, restituties op onverschuldigde ontvangsten, salarissen (99.736) en vooruit ontvangen subsidie (55.777). Niet uit de balans blijkende verplichtingen op jaarbasis Opbouw vakantie toeslag juni t/m december Huurovereenkomst W.Barentszstr. 12-20 ( looptijd t/m 31-12-2015 ) Leasecontract elektrische pallettruck ( looptijd t/m 29-8-2014 ) Leasecontract vorkheftruck ( looptijd t/m 31-12-2015 )
20.757 146.235 2.232 7.176
Inkomsten
Exploitatie resultaat
- 14 14 -
- 15 15 -
-251.223 -64.243 66.638 268 252.133 3.191
8.1
Toelichting explotatierekening, Programma 1
- personeelskosten (+ 17.291) In deze post zijn opgenomen de kosten van garantietoelagen voor de voormalige medewerkers van de vuilverbrandingsinstallatie van GEVULEI. Bij de sluiting van de vuilverbranding zijn garantietoelagen aan de medewerkers toegezegd. Deze garantietoelagen komen ten laste van de GEVULEI en worden dus volledig begroot. Voor het boekjaar 2012 bedragen de geraamde lasten 7.000 euro. Dit zijn de kosten voor twee voormalige medewerkers. - overige bedrijfskosten (+ 612.384) Verwerking van vuil ( + 545.384) In 2012 is er substantieel minder huishoudelijk afval verwerkt ten opzichte van de begroting. Voor de afzonderlijke gemeenten levert dit een voordelig saldo op in het eigen gemeentelijk resultaat. Rekening 2012 gebaseerd op de volgende verwerkte vuilhoeveelheden x ton: Rest afval Grof afval
GFT afval
2012
2011
+/-
2012
2011
+/-
2012
2011
+/-
26.782
31.932
-5.150
2.603
2.709
-106
3.053
3.219
-166
Oegstgeest
4.451
4.562
-111
433
446
-13
1.866
1.828
38
Teylingen Zoeterwoude
3.712 908
3.994 963
-282
601 155
-3
1.479 431
1.555 426
-76
-55
525 152
-76
Leiderdorp
6.495
6.603
-108
547
623
-76
1.751
1.723
28
Voorschoten Kaag enB.
5.150 2.715
5.365 2.697
-215
810 638
-171 -82
2.194 1.519
2.111 1.560
83
18
639 556
-41
Wassenaar
7.497
7.934
-437
395
423
-28
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
57.710
64.050
-6.340
5.850
6.405
-555
12.293
12.422
-129
Leiden
Totaal
5
De rekening 2012 is gebaseerd op het aanbieden van restafval in afzetbare containers. De deelnemende gemeenten zamelen, met uitzondering van Wassenaar, in via container afzetbare wagens. De gemeente Wassenaar zamelt traditioneel in maar zorgt via een eigen overslagstation ook voor de afvoer van het restafval middels containers. De afvoer met behulp van containers heeft geleid tot lagere verwerkingskosten. De praktijk leert echter dat een deel van het afval nog met traditionele wagens moet worden ingezameld. Voor de tonnen afval die met deze traditionele wagens ingezameld worden, geldt voor GEVULEI een meerprijs van €13,05 per ton (€ 0,05 méér dan begroot). Deze meerkosten worden doorbelast aan de desbetreffende gemeente. Op deze manier wordt elke afzonderlijke gemeente feitelijk belast met de door die gemeente aangeleverde ‘dure’ tonnen restafval. NB: boven op het tarief inzameling restafval werd additioneel € 4,50 per ton in rekening gebracht voor de exploitatiekosten GEVULEI. Opbouw kostenpost verwerking van vuilbegroot Vuilsoort Begroot 2012 A – Rest vuil 8.345.945 Duur rest vuil 0 B – Grof vuil 1.043.642 C – GFT 758.901 D – GFT niet te composteren 0 0 E – Groenafval 10.148.488
16 - 16 -
Tonnage 67.925 0 7.705 13.420 0 0
Tarief 122,87 0 135,45 56,55 0 0
Opbouw kostenpost verwerking van vuil realisatie Vuilsoort Rekening 2012 A – Rest vuil 7.146.902 Duur rest vuil 701.697 B – Grof vuil 798.624 C – GFT 700.821 D – GFT niet te composteren 268 E – Groenafval 252.224 Onderlevering groenafval 2.660 9.603.196
Tonnage 57.710 5.126 5.851 12.295 14 7.110
Tarief 123,84 136,89 136,51 57,01 136,89 35,47
+/€ 13,05
Toelichting A - Restvuil en duur restvuil De vermelde tarieven zijn de definitieve bedragen, zoals door Indaver (Delta Milieu) aan GEVULEI in rekening zijn gebracht. Volgens contract wordt voorafgaand aan het jaar van verwerking een voorlopige indexering van het verwerkingstarief toegepast zoals die wordt verwacht door Centraal Planbureau. In 2012 was hiervoor 1,5% opgenomen. Aan het eind van het jaar wordt de definitieve index bepaald op basis van het jaargemiddelde “CPI alle huishoudens afgeleid” op grond waarvan het tarief aangepast wordt. Voor 2012 is deze index uitgekomen op 2,5 %. Hierdoor zijn de tarieven aangepast van respectievelijk € 123,24 naar € 123,84 (+ € 0,60) voor ingezameld huishoudelijk restafval en € 136,22 naar € 136,89(+ € 0,67) voor traditioneel ingezameld huishoudelijk restafval. De meerkosten bedragen hierdoor: 5.126 ton duur restafval vermenigvuldigd maal € 0,67 geeft € 3.434 en 57.710 ton restafval vermenigvuldigd maal € 0,60 geeft € 34.626 (totaal € 38.060). B - Grofvuil Ook hier is het tarief conform de bovengenoemde index verhoogd van resp. € 135,84 naar € 136,51 (+ € 0,67). Zie verder de toelichting onder ‘A – rest vuil en duur rest vuil’. De meerkosten bedragen hierdoor: 5.851 ton vermenigvuldigd met € 0,67 geeft € 3.920,-. NB: Het bedrag is inclusief 134 ton gefactureerde niet nagekomen e leveringsverplichting m.n.t. het 1 kwartaal van de gemeente Wassenaar. C - GFT De afrekening over 2012 is ontvangen. Daarbij is gehanteerd het tarief van € 57,01. D - GFT niet te composteren Deze kosten zijn niet begroot, deze kosten worden echter één op één doorbelast aan de gemeente die het afgekeurde GFT aangeleverd heeft. De opbrengsten zijn verantwoord onder “bijdragen deelnemende gemeenten” E - Groenafval Onder groenafval wordt verstaan: tuinafval, plantsoenafval, snoeihout, tuindersafval, slootvegetatie en blad. De kosten worden doorbelast aan de gemeente die het groenafval aangeleverd heeft. Bij de toepassing van de index voor groenafval vindt geen nacalculatie plaats. Op 21 december 2005 is er een overeenkomst gesloten met Indaver (voorheen: Delta Milieu) waarin is vastgelegd dat GEVULEI jaarlijks een minimum van 12.500 GFT-afval dient aan te leveren. Tevens is hierin overeengekomen dat indien de GEVULEI dit minimum aanvult met Groenafval tot een tonnage van 15.200 ton, zij een korting ontvangt van € 1,- per ton en bij méér dan 15.200 ton zij nógmaals een korting van € 1,- ontvangt. Deze kortingen worden verrekend aan de deelnemende gemeenten op basis van aangeleverde hoeveelheden. Voor 2012 is onderstaande verrekening van toepassing: (c) GFT 12.295 ton plus (e) Groenafval 7.110 geeft opgeteld 19.405 ton minus 15.200 (overeenkomst) geeft vervolgens 4.205 ton die wordt vermenigvuldigd met de genoemde (geïndexeerde) korting van € 2,14 en levert een totaal van € 8.999,- Echter, in 2012 heeft de GEVULEI het minimum van 12.500 GFT-afval niet aangeleverd (verschil is 205 ton te weinig). Deze zgn. ‘onderlevering’ is door Indaver in rekening gebracht (€ 11.658,-) waarna de GEVULEI uiteindelijk een rekening van € 2.660,- diende te betalen; deze kostenpost is in de exploitatie onder “afvoer groenafval” verantwoord.
17 - 17 -
- projecten ( + 67.000) In de begroting is met € 67.000,- aan kosten rekening gehouden. In 2012 zijn er geen projecten gedraaid waardoor er een geen kosten zijn gemaakt. - bureaukosten( + 2.205) Deze kosten zijn begroot op € 4.500. De werkelijke kosten bedragen € 2.295.Dit betreft enveloppen, briefpapier en drukwerkkosten (jaarrapport/begroting). - externe adviseurs( + 5.000) Deze kosten zijn begroot op € 5.000. In 2012 zijn er geen uitgaven op deze post geboekt. - accountantskosten Opgenomen zijn de begrote kosten voor 2012. - overige algemene kosten ( + 3.440) Op de post is o.a. verantwoord: contributie BV Leiden en Kamer van Koophandel, portokosten, betalingsverkeerkosten en vergaderkosten. - directie en administratiekosten( + 47.979) De begrote kosten voor 2012 bedragen € 183.800 (DVO SP71). Alle onderdelen, behoudens de Financiële Administratie, hebben tot dit positieve resultaat geleid. De geboekte kosten zijn het aantal uren door de medewerkers gewerkt voor de GEVULEI maal een standaardtarief per uur.
Directie Financieel administratie Financieel advies Financieel beheer Secretariaat Beleid Communicatie/voorlichting Totaal
Begrote uren 550 400 300 600 200 600 75 2.725
Gerealiseerde uren 441 659 206 516 105 170 0 2.097
+/-
Tarief € 95 € 46 € 66 € 66 € 45 € 65 € 65
-109 259 -94 -84 -95 -430 -75 -628
Totaal 41.910 30.314 13.596 34.056 4.725 11.220 0 135.821
Toelichting op de inkomsten plustaak financiering inzamelmiddelen Algemeen Sinds 2001 worden de uitgaven en inkomsten betreffende de containers als een afzonderlijke plustaak gepresenteerd, hetgeen ook in 2012 gecontinueerd is. Uitgaven en inkomsten Translift containers (zie ook bijlage: Staat van vaste activa) Rekening Begroting 2012 2012 Uitgaven Kapitaallasten Rentekosten Afschrijving Bedrijfskosten (onderhoud) Inkomsten Doorberekening
108.034 13.364 94.670 58.578 166.612
109.524 13.204 96.320 86.160 195.684
166.612
195.684
- 18 18 -
+/-
1.490 -160 1.650 27.582 29.072
Rekening 2011
8.2
Toelichting op Transliftcontainers
Bedrijfskosten ( + 27.582) De werkelijke onderhoudskosten bedroegen in 2012 €77.613,-. Echter, GEVULEI ontving een creditnota (Stedelijk Beheer, ad € 19.035,-) in verband met een correctie op de doorberekende uurtarieven over 2011. Inkomsten De kosten van de inzet van de Transliftcontainers worden door de gezamenlijke gemeenten op basis van gebruik inzake afvoer restvuil aan de desbetreffende gemeenten doorberekend. Inkomsten Transliftcontainers op basis van gebruik: Gemeente Aantal tonnen Leiden Oegstgeest Zoeterwoude Leiderdorp Kaag en Braassem Totaal
26.807 4.451 908 6.495 795 39.456
Aandeel in de kosten
Kosten per jaar
67,94% 11,28% 2,30% 16,46% 2,02% 100,00%
113.199 18.795 3.834 27.427 3.357 166.612
e
De gemeente Kaag en Braassem heeft in het 1 kwartaal 2012 haar deelneming in de plustaak Translift-containers beëindigd. Zij hebben de gebruikte 7 Transliftcontainers tegen boekwaarde € 25.056,- overgenomen.
Totaaloverzicht exploitatie van de Kerntaak en Plustaak Transliftcontainers: Rekening Begroting 2012 2012
+/-
Rekening 2011
Totaal lasten Kerntaak Totaal lasten Plustaak Transliftcont. Totale lasten Programma 1
9.762.058 166.612 9.928.670
10.448171 195.684 10.643.855
686.113
Totaal baten Kerntaak Totaal baten Plustaak Transliftcont. Totale baten Programma 1
9.838.245 166.612 10.004.857
10.462.613 195.684 10.658.297
-624.368 -653.440
9.882.453 204.621 10.087.074
76.187
14.441
61.746
89.035
108.034 17.441 90.593 96.587 204.621 204.621
- 19 19 -
29.072 715.185
-29072
9.793.418 204.621 9.998.039
9
Exploitatierekening Programma 2 (Het Warenhuis) Rekening 2012
Uitgaven Personeelskosten Loonkosten eigen personeel Personeel van derden WSW Gedetacheerden / uitzendkrachten Kosten Arbo-dienst Overige personeelskosten Voormalig personeel
Begroting 2012
+/-
1.038.250 725.893 220.495 38.860 0 18.465 34.537
1.043.000 770.000 220.000 25.000 5.000 15.000 8.000
Huisvestingskosten Huur pand Onderhoud gebouw Energie
172.141 146.418 5.545 20.178
222.000 147.000 25.000 50.000
49.859
Organisatiekosten Telefoonkosten Kapitaallasten Transportkosten Gereedschap / dienstkleding Zakelijke lasten Verzekeringspremies Accountantskosten Klein inventaris Afvoer grofvuil Fietsen Handhaving Inkoop fietsreparatiematerialen Publiciteit Bureaukosten Dienstverlening en ondersteuning (Leiden) Onvoorziene kosten Overige algemene kosten Inkoop materialen / wit en bruingoed reparatie
413.050 1.825 52.934 37.920 3.370 5.199 4.651 2.000 15.418 55.353 25.520
347.000 7.000 51.000 40.000 8.000 6.000 7.000 2.000 5.000 35.000 25000 8.000 5.000 18.000 93.000 5.000 30.000 2.000
-66.050
Opstartkosten 3 nieuwe initiatieven Vrijval transitoria
63.224 -18.518
totale uitgaven
626 6.718 84.730 2.606 65.819 3.655
1.623.441
- 20 20 -
4.750 44.107 -495 -13.860 5.000 -3.465 -26.537
582 19.455 29.822
5.175 -1.934 2.080 4.630 801 2.349 -10.418 -20.353 -520
Rekening 2011
1.274.500 853.469 250.026 123.343 213 47.449 231.950 134.105 40.977 56.868 383.315 10.092 46.787 43.487 8.034 5.528 7.024 2.890 13.805 48.695 47.731
Inkomsten Loonkostenvergoeding in- en doorstroom Loonkostenvergoeding (beheer fietsen) Opstart subsidie Ontvangen rente Winkelomzet Opbrengst Wecycle Verkoop restmaterialen Overige opbrengsten Verhuur ruimten aan derden Doorberekening kosten aan derden Totale inkomsten: Totale uitgaven: Bedrijfsresultaat Inzamelvergoedingen gemeenten Exploitatie resultaat:
Rekening 2012
Begroting 2012
139.459 100.000 63.224 1.639 782.612 100.839 27.623 37.611 1.500 16.387
163.000 120.000 0 10.000 825.000 120.000 28.000 14.000 0 15.000
-23.541
1.270.893 1.623.441 -352.548
1.295.000 1.612.000 -317.000
-24.107 -35.548
1.381.102 1.889.765 -508.663
244.026
317.000
-72.974
270.481
-108.522
0
-108.522
-238.182
8.000 4.374 11.282 8.270
10.002 33.560 69.325
2.394 -35.819 -1.655
33.141 1.214
-63.244
1.612.000
18.518
2.000
-11.441
1.889.765
- 21 21 -
+/-
-20.000
Rekening 2011
304.940 75.000
63.224 -8.361 -42.388 -19.161 -377 23.611 1.500 1.387
11.441
2.826 804.387 105.758 34.193 35.683 1.517 16.798
9.1
Warenhuis uitgevoerd. De genomen energiebesparende maatregelen in 2010/11 heeft in 2012 geleid tot een teruggave van ruim € 20.000 op de ontvangen eindafrekening (energie).
Toelichting exploitatierekening Programma 2 (Het Warenhuis)
- personeelskosten ( + 4.750) Ten opzichte van de begroting 2012 zijn de kosten met € 4.750,- verminderd. De belangrijkste oorzaken worden hieronder toegelicht: -
-
-
Loonkosten eigen personeel ( + 44.107)en voormalig personeel ( - 26.537) Door een geïntensiveerd personeelsbeleid zijn de personeelslasten verminderd. In 2012 zijn er werknemers vertrokken die niet zijn vervangen. Twee werknemers die op non-actief stonden zijn ontslagen. Het ontslag heeft wel tot gevolg dat de kosten op de post voormalig personeel zijn gestegen. Op termijn dalen die kosten echter weer. Een lopend juridisch geschil met een voormalig medewerker heeft mogelijk nog financiële consequenties, maar die zijn op het moment van het opstellen van de jaarrekening nog niet nader te kwantificeren. Personeel van derden / WSW De kosten zijn zo goed als in overeenstemming met de begroting. Gedetacheerden / uitzendkrachten ( - 13.860) De overschrijding op de post is toe te wijzen aan het nakomen van lopende contracten. Per juli 2012 zijn er geen uitzendkrachten meer in dienst van het Warenhuis. Arbokosten ( + 5.000) In 2012 zijn er geen arbokosten gemaakt. Overige personeelskosten ( - 3.465) Ten opzichte van de begroting zijn er meer kosten gemaakt. In deze kosten zitten onder meer proceskosten, outplacement-kosten en uitkeringskosten die niet waren voorzien.
- personeelsbestand in fte’s Regulier Voormalig ID banen Personeel van derden WSW Personeel gedetacheerd/uitzend Voormalige werknemers Re-integratie Leiden werknemers Totaal
31 december 2011 11 11 21 2 0 0 45
31 december 2012 9 7 36 0 2 6 60
- personeelsbezetting / in- en doorstroom Per ultimo december 2012 zijn 105 medewerkers bij het Warenhuis werkzaam, in diverse dienstverbanden. Het aantal reguliere medewerkers is van 22 naar 17 gedaald. Er zijn twee voormalige medewerkers waarvoor nog WW-kosten worden gemaakt. Het aantal uitzendkrachten is naar nihil teruggebracht. Met de DZB is een tweejarig contract getekend. Een lump-sum vergoeding is overeengekomen m.b.t. de vaste kern van WSW-medewerkers en er zijn afspraken gemaakt over het bieden van leerwerkplekken. In 2012 zijn er bijna 100 medewerkers in- en 89 medewerkers uitgestroomd. Van de uitgestroomde medewerkers hebben er 12 een reguliere baan gevonden. Daarnaast zijn er 28 personen die met succes hun traject(stage) bij het Warenhuis hebben afgerond. - huisvestingskosten ( + 49.859) Op de post huisvestingskosten is stevig bezuinigd. Dit komt omdat slechts de noodzakelijkste onderhoudswerkzaamheden zijn uitgevoerd en zoveel mogelijk zijn deze werkzaamheden door personeel van het - 22 22 -
- organisatiekosten ( - 66.050) De organisatiekosten komen per saldo €66.050,- hoger uit dan begroot. Voor zover mogelijk is er bespaard en gestuurd op het beheersen van de kosten. De belangrijkste verschillen worden hieronder toegelicht: Telefoonkosten ( + 5.175) Deze kosten zijn lager omdat er o.a. een teruggave op het beltegoed heeft plaatsgevonden. Kapitaallasten ( - 1.934) in juli 2012 is een VW Crafter transportmiddel verkocht. Op deze verkoop is verlies geleden. Aan de andere kant gaat deze verkoop een besparing op onderhoudskosten etc. opleveren. Gereedschap/dienstkleding ( + 4.630) In 2012 was er geen vervanging van werkkleding noodzakelijk. Klein inventaris ( - 10.418) Op deze posten zijn de kosten van o.a. ICT-onderhoud plus licenties geboekt. Stijging van de kosten is grotendeels veroorzaakt door een gewijzigd licentiebeleid. Afvoer grofvuil ( - 20.353) Uitgangspunt bij Het Warenhuis is dat alles dat wordt aangeboden door klanten wordt meegenomen. De kwaliteit van de goederen neemt af. Meer spullen blijken onverkoopbaar, met als gevolg een toename in afvoer van grofvuil. Publiciteit ( + 4.374) Er is een terughoudend beleid gevoerd ten aanzien van het voeren van reclame en het plaatsen van advertenties. Bureaukosten ( - 11.282) Er is bezuinigd op kantoorartikelen en er is nauwelijks drukwerk uitbesteed. Overige algemene kosten ( - 35.819) In deze kostenpost zijn de inkopen voor de personeelskantine verantwoord. Daartegenover zijn er opbrengsten van de medewerkers die van de kantine gebruik maken. De opbrengsten van de verkoop van de personeelskantine zijn nagenoeg kostendekkend. Voorgaande jaren werd van vending-apparaten gebruik gemaakt. Deze apparaten zijn verwijderd hetgeen een besparing van 10.000,- oplevert. Onder de post algemene kosten zijn ook de kosten verantwoord i.v.m. een vervolgonderzoek door bureau Hoffman (10.000,-) en een boete (4.500,-) van de arbeidsinspectie i.v.m. een ongeval van één medewerker. Dienstverlening en ondersteuning Gemeente Leiden ( + 8.270) benodigde productieve uren maal een standaardtarief per uur. Op nacalculatorische basis worden de werkelijke uren maal het standaardtarief per uur aan de GEVULEI doorbelast. - werkelijke ingezette uren voor 2012
Directie Secretariaat Financiële administratie Administratie, secretariaat Beleid Financieel medewerker P&O adviseurs Personeelsadministratie Totaal
Begrote uren 250 50 400 206 150 100 224 150 1.530
Gerealiseerde uren 322 344 82 75 69 220 80 1.192
- 23 23 -
+/72 -50 -56 -124 -75 -31 -4 -70 -338
Tarief € 95 € 45 € 66 € 46 € 66 € 66 € 66 € 46
Totaal 30.550 22.704 3.772 4.950 4.554 14.520 3.680 84.730
- vrijval transitoria ( + 18.518) In 2011 is in de jaarrekening rekening gehouden met nog te maken kosten in 2012. Deze kosten zijn echter niet meer gemaakt. De exploitatie 2012 is per saldo daarmee begunstigd.
- overige opbrengsten ( + 23.611) Op deze post worden de inkomsten verantwoord van verkopen aan derden en de vergoeding voor het leveren van diensten aan derden.
- loonkostenvergoeding In- en doorstroombanen( - 23.541) Per 1 juli 2011 is de aanvullende bijdrage vanuit de gemeente Leiden op de loonkosten in- en doorstroombanen komen te vervallen. Door een versnelde afbouw (gebaseerd op het subsidieniveau van 2003) en het overlijden van 2 medewerkers in 2012 laat deze post een nadeel zien t.o.v. de begroting.
- inzamelvergoedingen gemeenten ( - 72.974) De inzamelvergoeding gemeenten is overeenkomstig de daadwerkelijk gewogen tonnages. De aangeboden hoeveelheid is lager dan begroot. Hieronder de gewogen tonnages uitgesplitst naar gemeenten. Gemeente
- loonkostenvergoeding beheer fietsen( - 20.000) Met de gemeente Leiden is aangaande het beheer FF=FW een contract afgesloten. De betreffende onderhandelingen vonden plaats op het moment nadat de begroting 2012 al reeds was vastgesteld. - opstartkostensubsidie ( + 63.224) De gemeente Leiden heeft in 2012 een subsidie van € 119.000,- t.b.v. de opstart-, inrichtings- en aanloopkosten voor drie nieuwe ( onderdelen balie, t’Waere Thuys en lunchroom) bedrijfsonderdelen van Het Warenhuis toegekend. De subsidie van de gemeente Leiden is met dossiernummer 462227 beschikt. Eind 2012 was van dit subsidiebedrag € 63.224 benut; een resterend bedrag van € 55.777 wordt met instemming van de gemeente Leiden overgeheveld naar 2013. Verslaglegging en verantwoording van de drie projecten dient uiterlijk voor 1 mei 2014 plaats te vinden. - winkelomzet( - 42.388) De winkelomzet is in totaliteit aanzienlijk lager dan begroot uitgevallen. In 2012 heeft Het Warenhuis 85.781 bezoekers annex klanten gehad. De gemiddelde besteding was € 8,66 en gemiddeld werd er 2,5 artikel per klant verkocht. De gemiddelde dagomzet bedroeg circa € 2.430,-. De winkelomzet bedroeg in totaal € 782.612. De omzet is op de volgende bedrijfsonderdelen van de kringloopwinkel behaald: Winkel Willem Barentszstraat Kantine Onderdelen balie Waere Thuys Lunchroom
743.361 018.907 002.600 009.311 008.433
Uit analyse blijkt voornamelijk : De productgroepen meubilair en wit-bruingoed slechtere resultaten laten zien dan in 2011 (63.000 / minus 21%). Dit resultaat komt overeen met het landelijk beeld. Oorzaak is grotendeels doordat minder meubels wordt ingezameld en wat wordt ingezameld minder van kwaliteit is. De snelst groeiende productgroepen zijn: textiel ( + 12.000 / 8,7% ), boeken/platen (+ 7.500 / 6,5%) en fietsen ( + 10.000 / 15,6% ). De omzet van de productgroep kleingoed is gedaald met ruim € 11.000,-. Een groot gedeelte van deze daling wordt gecompenseerd door de opbrengst van de nieuw winkel in de binnenstad ’t Waere Thuys, waar hoofdzakelijk curiosa wordt verkocht. Het aantal klanten is van 80.700 naar 85.781 met ruim 5.000 klanten ( +6,3%) toegenomen. Daarentegen is de gemiddelde besteding per klant gedaald van € 9,64 naar € 8,66.
Grof huishoudelijk afval
Wit- en bruingoed
Gewicht in tonnen
Gewicht in tonnen
Totaal
7
102
109
695
530
1225
Leiderdorp
76
154
230
Oegstgeest
35
133
168
Zoeterwoude
11
23
34
824
942
1.766
Kaag en Braassem Leiden
Totalen
Gemeenten betalen voor de dienstverlening vanuit het Warenhuis voor de inzameling en verwerking van kringloopgoederen en Wit en Bruingoed per ton onderstaande tarieven: Verwerkingstarief
Kringloopgoederen
WEB-goederen
verwerkingstarief inzamelkosten
135,50 75,00
0,00 75,00
Totaal verwerkingstarief
210,50
75,00
Analyse van opgehaalde kilo’s De dalende tendens van het volume van het door het Warenhuis ingezamelde goederen zet zich voort. In 2012 zijn er 226.000 kg minder goederen verzameld (= een daling van 17%).
- opbrengst Wecycle en verkoop restmaterialen ( - 19.161) De opbrengsten hiervoor komen lager uit dan begroot omdat er minder materiaal is afgevoerd. De afvoer van goederen is gekoppeld aan de verkregen vergoeding.
24
24
25
25
AANVULLENDE GEGEVENS en/of SPECIFICATIES
26
26
27
27
28
29
Bijlage 1 CIJFERMATIGE OVERZICHTEN Vuilhoeveelheden per vuilstroom/per gemeente Restafval Grofafval GFT Rekening Begroting Rekening Begroting Rekening Begroting 2012 2012 2012 2012 2012 2012 Leiden 34.000 26.782 3.500 2.603 3.500 3.053 Oegstgeest 4.700 4.451 500 433 2.000 1.866 Teylingen 4.100 3.712 750 525 1.700 1.479 Zoeterwoude 1.025 908 135 152 420 430 Leiderdorp 7.000 6.495 800 547 1.800 1.751 Voorschoten 5.500 5.150 900 639 2.200 2.195 Kaag en B. 3.100 2.715 720 556 1.800 1.519 Wassenaar 8.500 7.497 400 395 n.v.t. n.v.t. TOTALEN 67.925 57.710 7.705 5.850 13.420 12.293 Bijdrage per gemeente (uitgesplitst naar vuilsoort) BIJDRAGEN PER GEMEENTE VOOR KERNTAAK (opgesplitst naar vuilsoort) Totaal Rest Grof GFT kerntaak Leiden 3.412.051 352.758 174.005 3.938.814 Oegstgeest 567.089 58.712 106.392 732.193 Teylingen 472.848 71.143 84.289 628.280 Zoeterwoude 115.733 20.645 24.546 160.924 Leiderdorp 827.439 74.067 99.801 1.001.307 Voorschoten 656.079 86.582 125.088 867.749 Kaag en B. 345.952 75.314 86.576 507.842 Wassenaar 955.161 53.585 n.v.t. 1.008.746 TOTALEN 7.352.352 792.806 700.697 8.845.855 Bijdrage gemeente (uitgesplitst naar plustaak) BIJDRAGEN PER GEMEENTE VOOR PLUSTAKEN ( opgesplitst naar plustaak) Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Leiderdorp Voorschoten Kaag en B. Wassenaar TOTALEN
Totaal Kringloop Chemokarren Financiering Transliftcont. plustaak 186.063 0 113.199 299.262 17.378 0 18.795 36.173 n.v.t. 0 0 0 3.913 0 3.834 7.747 27.525 0 27.427 54.952 n.v.t. 0 0 0 9.148 0 3.357 12.505 n.v.t. n.v.t. n.v.t. 0 244.027 0 0 166.612 410.639
Totale bijdrage per gemeente Kerntaak Leiden 3.938.814 Oegstgeest 732.193 Teylingen 628.280 Zoeterwoude 160.924 Leiderdorp 1.001.307 Voorschoten 867.749 Kaag en B. 507.842 Wassenaar 1.008.746 TOTALEN 8.845.855
Plustaak 299.262 36.173 0 7.747 54.952 0 12.505 0 410.639
BEGROOT G.F.T. Niet te Composteren 2012 gemeenten tonnen totaalbedrag Leiden Teylingen totaal: 0 0 tarief Opbrengst groenafval gemeenten
tarief
BEGROOT 2012 tonnen totaalbedrag
Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Wassenaar Leiderdorp Voorschoten Kaag en Braassem totaal:
0 tarief
Opbrengst dure tonnen gemeenten Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Wassenaar Leiderdorp Voorschoten Kaag en Braassem totaal:
650 738 2.491 588
23.296 26.450 89.242 21.074
1.635 1.008 0 7.110 tarief per ton
58.598 36.127 254.787
BEGROOT 2012 tonnen totaalbedrag
0 tarief
35,84
REKENING 2012 tonnen totaalbedrag 63.830 4.910 85
1.105
122
1.586
9 0 5.126 tarief per ton
117 66.638
30
31
Variabel
REKENING 2012 tonnen totaalbedrag
Totaal 4.238.076 768.366 628.280 168.671 1.056.259 867.749 520.347 1.008.746 9.256.494
30
tonnen 14 0 14
REKENING 2012 totaalbedrag 268 0 268
31
13,00
32 32 874,70 1.685,73 11.951,82 4.338,79 1.231,50 1.863,42 419.918,46
3.430,00 10.129,41 31.973,07 11.606,97 7.400,00 4.985,00 716.900,77
7500004 Sleutelplan 7500005 Vloerbedekking 7500006 Automatisering 7500007 Weegbrug 7500008 GPS Systeem
811.867,72 934.049,72
037 Overige materiele vaste activa Totaal
7500012 Translift containers
33
490.667,28
446.098,55
2.066,02
12.414,50 7500003 Verwarming/airco
2.168,11
13.028,00
44.568,73
7500002 Lichtinstallatie
122.182,00
7500001 Telefooncentrale
037 Overige materiele vaste activa
035 Vervoermiddelen
20.702,72
67.999,00 7500011 VW Crafter Basis 08-VVJ-3 (713)
443.382,44
365.769,17
296.982,31
3.121,58
6.168,50
7.268,18
20.021,25
8.443,68
2.555,30
10.348,48
10.859,89
77.613,27
47.296,28
18.628,75
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
67.999,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
67.999,00
67.999,00
0
0
866.050,72
811.867,72
716.900,77
4.985,00
7.400,00
11.606,97
31.973,07
10.129,41
3.430,00
12.414,50
13.028,00
54.183,00
0
26.783,00
27.400,00
191.071,66
133.705,58
119.725,90
995,02
657,54
2.316,86
6.382,22
900,12
466,96
1.103,18
1.157,78
57.366,08
47.296,28
4.354,35
5.715,45
243.482,81
11.688,24
114.295,78
8.154,25
12.843,16
15.711,76
357.778,59
26.783,00
243.482,81
67.999,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
67.999,00
67.999,00
0
0
613.739,94
579.804,13
539.644,36
2.858,44
1.889,04
6.655,65
18.334,04
2.585,85
1.341,66
3.169,20
3.325,89
33.935,81
0
12.508,60
21.427,21
252.310,78
232.063,59
177.256,41
2.126,56
5.510,96
4.951,32
13.639,03
7.543,56
2.088,34
9.245,30
9.702,11
20.247,19
0
14.274,40
5.972,79
Boekwaarde 31/12
114.295,78 Afschr. Afschrijving desinvesterin 31/12 g
12.843,16
27.400,00
Afschrijving
357.778,59
7500009 Iveco Daily 14-VTP-7 312 (712)
Aanschaf waarde 31/12
19.952,27
16.459,69
13.364,26
140,53
277,55
327,08
900,90
379,99
115,05
465,66
488,67
3.492,58
2.128,36
838,24
525,98
Rente
211.023,93
150.165,27
133.090,16 AF
1.135,55 AF
935,09 AF
2.643,94 AF
7.283,12 AF
1.280,11 AF
582,01 AF
1.568,84 AF
1.646,45 AF
60.858,66
49.424,64 AF
5.192,59 AF
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
V
Stat N/V us
6.241,43 AF
Kap. lasten
restant van de lening op 31-12-2012
7500010 VW Crafter Chassis 40-VDJ-8 (714)
Aanschafw. desinvest.
862.600,00
aflossing over 2012
035 Vervoermiddelen
Uitga Inkoms ven ten
4,20%
rente over 2012
Boekwaarde 1/1
2014
restant van de lening op 01-01-2012
Afschrijving 1/1
rente %
Aanschaf waarde 1/1
862.600,00
Jaar laatste aflossing
Activum
Totalen: 2
2012
BNG 40.101955 Oorspronkelijk bedrag lening:
Activa rekening
Datum en nummer besluit Alg.Bestuur
Bijlage 3
NEE
NEE
NEE
NEE
NEE
NEE
NEE
NEE
NEE
NEE
NEE
NEE
ANN
ANN
ANN
ANN
ANN
ANN
ANN
ANN
ANN
ANN
ANN
ANN
3
3
8
3
3
8
5
8
8
1
4
2
Gedekt Afschr. Levens door methode duur reserve
OPENSTAANDE LENINGEN 2012 GEVULEI:
4 Gemiddelde netto tegoed 5 Ruimte onder de kasgeldlimiet (3-4)
2e kwt
3e kwt
4e kwt
12.270 8,20% 1.006
12.270 8,20% 1.006
12.270 8,20% 1.006
12.270 8,20% 1.006
784-
1.778-
2.001-
832-
1.790
2.784
3.007
1.838
12.270 20% 2.454
34
-20.065 -1.922 0 -431 -2.936 0 -978 0 -26.332 45,98 7,97 7,04 1,77 10,92 9,60 5,54 11,19 100 35.033 6.071 5.362 1.350 8.318 7.312 4.218 8.523 76.187 Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Leiderdorp Voorschoten Kaag en Braassem Wassenaar
Plustaak Kerntaak
* % verdeling
2.340
Totale verrekeningsbijdrage per gemeente
7 Ruimte onder renterisiconorm (3-6)
0 114 114
Bijlage 4
4 Renteherziening vaste schuld o/g 5 Aflossingen op vaste schuld o/g 6 Totaal renterisico (4+5)
Verrekeningsbijdrage gemeenten.
*
1 Begrotingstotaal 2012 2 Wettelijk percentage 3 Renterisiconorm (1*2)
2012
% verdeling
Renterisiconorm
Totaal
Toelichting De Gevulei kent alleen tegoeden in rekening-courant en blijft daarmee per definitie binnen de kasgeldlimiet
* percentage gewogen gemiddelde, verdeling op basis cijfers aangeboden vuilhoeveelheden 2011 en 2012.
1 Begrotingstotaal 2 Wettelijk percentage 3 Kasgeldlimiet (1*2)
1e kwt
76,2 7,3 1,64 11,15 3,71 100
Kasgeldlimiet (bedragen * € 1.000)
14.968 4.149 5.362 919 5.382 7.312 3.240 8.523 49.855
Berekening kasgeldlimiet 2012
35
36
