Jaarrapport 2013 van de gemeenschappelijke regeling vuilverwerking voor Leiden en omgeving GEVULEI

Jaarrapport 2013 van de gemeenschappelijke regeling vuilverwerking voor Leiden en omgeving “GEVULEI”

Boekjaar 2013

Jaarrekening 2013 1

2014_43350_Binnenwerk Gevulei jaarrapport 2013.indd 1

05-06-14 08:16

Inhoudsopgave

2

2014_43350_Binnenwerk Gevulei jaarrapport 2013.indd 2-3

2

Pagina

1

Voorwoord

4

2

Programmaverantwoording

5

3

Paragrafen bedrijfsvoering GEVULEI 3.1 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicomanagement 3.2 Paragraaf Financieringen 3.3 Paragraaf Kapitaalgoederen 3.4 Paragraaf Verbonden partijen 3.5 Paragraaf Bedrijfsvoering

6 6 6 7 7 7

4

Balans per 31 december 2013

8

5

Programma 1 en Programma 2 totaal rekening 2013

10

6

Toelichting algemeen

11

7

Toelichting op de balans per 31 december 2013

11

8

Exploitatierekening Programma 1 8.1 toelichting exploitatierekening, programma 1 8.2 toelichting Translift containers, programma 1

15 16 19

9

Exploitatierekening Programma 2 (Het Warenhuis) 9.1 toelichting exploitatierekening Het Warenhuis (programma 2)

20 22

-

Aanvullende gegevens en/of specificaties Controleverklaring Vuilhoeveelheden per vuilstroom / per gemeente Bijdragen per gemeente per vuilsoort Staat kasgeldlimiet 2013 en rente risiconorm 2013 Staat van vaste activa 2013 (GEVULEI en kringloopbedrijf) Verrekeningsbijdrage gemeenten Overzicht leden van het Algemeen Bestuur Vaststelling door het Algemeen Bestuur

27

3

3

05-06-14 08:16

1

2

Voorwoord

Programmaverantwoording

2013 kan worden afgesloten met een goed gevoel. Dat geldt voor zowel de kerntaak afvalverwerking als de plustaak Kringloopbedrijf Het Warenhuis.

De opzet van de jaarrekening 2013 is gebaseerd op de 2 programma’s. Hieronder volgt een tekstuele toelichting op de 2 programma’s:

Voor GFT-afval was 2013 het laatste jaar dat de Gevulei verantwoordelijk was voor een juiste afvoer en verwerking van deze reststroom. De tonnages verwerkte hoeveelheden zijn voor alle stromen wederom afgenomen ten opzichte van 2012. Deze dalende tendens is inmiddels een aantal jaren te constateren en is moeilijk te verklaren. Positief gevolg hiervan is echter wel lagere kosten voor de deelnemende gemeenten voor de verwerking van de diverse afvalstromen.

Programma 1: Kerntaak afval Doelstelling van programma 1 is het op doelmatige en milieu hygiënische wijze (doen) verwijderen van uit de gemeenten afkomstige huishoudelijke afvalstoffen. Daartoe zijn langlopende contracten afgesloten voor de overslag, het transport en de be- en verwerking van restafval, GFT-afval en grof huishoudelijk afval. De verwerkingskosten worden doorberekend aan de gemeenten. Het exploitatieresultaat van programma 1 bedraagt een positief exploitatie resultaat van € 39.467,-. Een uitgebreide toelichting hiervan vindt plaats in hoofdstuk 8. Hieronder volgt een beknopte weergave van het resultaat.

Kringloopbedrijf Het Warenhuis verdient bijzondere aandacht. Waar Het Warenhuis in 2010 nog €480.000,- aan subsidie kreeg voor re-integratietrajecten en de In- en Doorstroombanen, was dat in 2013 nog slechts €65.000,-. Het jaar wordt desalniettemin afgesloten met een positief resultaat (€17.500). Dat is een prestatie van formaat. Zeker als daarbij in ogenschouw wordt genomen dat beide doelstellingen van Het Warenhuis onverminderd van kracht zijn gebleven. Het creëren van sociale werkgelegenheid door hergebruik van goederen is een ijzersterke combinatie. Door de circa 110 enthousiaste en betrokken medewerkers van Het Warenhuis is om en nabij 2,1 miljoen kilo afgedankt huisraad opgehaald, gesorteerd, gerepareerd en is een grote hoeveelheid daarvan weer verkocht in onze winkels, aan de bijna 86.000 betalende klanten. Aantallen om trots op te zijn. Ik zie de toekomst van Het Warenhuis dan ook met vertrouwen tegemoet.

Beknopte weergave resultaat Programma 1 (kerntaak) Begroting 2013

Resultaat 2013

14.227

11.136

10.219.572

9.620.750

177.550

126.368

totale lasten

10.411.349

9.758.254

totale baten

10.462.038

9.797.721

exploitatie resultaat

50.689

39.467

- personele lasten - overige bedrijfskosten - algemene kosten

Frank de Wit, voorzitter Gevulei

Programma 2: Kringloopbedrijf Doelstelling van programma 2 is via het Kringloopbedrijf realiseren van product- en materiaal-hergebruik en het creëren van werkgelegenheid voor mensen met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt. Tevens wordt in dit programma de voor de gemeenten verplichte gescheiden inzameling van wit- en bruingoed verzorgd. In deze ‘plustaak’, waaraan gemeenten op vrijwillige basis deelnemen, participeren 5 van de 8 GEVULEI- gemeenten. Het programma wordt uitgevoerd voor risico van de deelnemende gemeenten; gemeenten die niet deelnemen zijn uitgesloten van iedere vorm van aansprakelijkheid en zeggenschap die verband houden met de uitvoering van de taak. Het exploitatie resultaat van programma 2 bedraagt € 17.500,- postitief. Een uitgebreide toelichting hiervan vindt plaats in hoofdstuk 9. Hieronder volgt een beknopte weergave van het resultaat. Beknopte weergave resultaat Programma 2 (plustaak, Het Warenhuis)

4


4

Begroting 2013

Resultaat 2013

- personele lasten

980.991

919.481

- huisvestingslasten

225.000

220.996

- overige kosten

328.552

384.958

totale lasten

1.534.543

1.525.435

totale baten

1.534.543

1.542.935

exploitatie resultaat

0

17.500

5

5

05-06-14 08:16

3

Paragrafen bedrijfsvoering GEVULEI

Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft een aantal verplichte paragrafen voor die van belang zijn voor het inzicht in de financiële positie. De gemeenschappelijke regeling GEVULEI volstaat met de volgende paragrafen: Weerstandsvermogen en Risicomanagement, Financieringen, Kapitaalgoederen en Bedrijfsvoering. 3.1 Paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing In mei 2007 is de nota weerstandsvermogen vastgesteld. Hierin werd het weerstandsvermogen gedefinieerd als zijnde de relatie tussen enerzijds de weerstandscapaciteit en anderzijds de risico’s. Het weerstandsvermogen is de mate waarin deze gemeenschappelijke regeling in staat is om mogelijke tegenvallers op te vangen zonder dat dit onmiddellijke invloed heeft op het beleid. Het gaat hierbij om de verhouding tussen weerstandscapaciteit en de aanwezige risico’s. De weerstandscapaciteit is de beschikbare financiële ruimte die zonder ingrijpende beleidswijziging beschikbaar is. De primaire weerstandscapaciteit binnen de GEVULEI bestaat uit de optelling van de algemene reserve en het resultaat van de GEVULEI (na bestemming van het rekeningresultaat). De secondaire weerstandscapaciteit bestaat uit de waarborgen die bij deze gemeenschappelijke regeling door de deelnemers zijn afgegeven. Met betrekking tot de jaarrekening 2013 is de weerstandscapaciteit in zijn totaliteit € 355.000,- voor de kerntaak afvalverwerking. Daarnaast is er een vigerende reserve ten behoeve van risico’s inzake exploitatielasten van het kringloopbedrijf nodig. Na bestemming van het rekeningresultaat van 2013 (€ 17.500 positief) neemt deze reserve toe van de stand nihil naar € 17.500. Tenslotte is er een bijzondere reserve inzake de afzetbare Translift containers van € 26.554,- . Geconcludeerd kan worden dat de verhouding tussen het weerstandsvermogen en de risico’s voor de jaarrekening 2013 goed te noemen is. Dit heeft primair te maken met de langlopende contracten die zijn afgesloten op de kerntaak afvalverwerking en het feit dat kosten en eventuele financiële tegenvallers vanuit de Gevulei worden doorbelast aan de deelnemende gemeenten. 3.2 Paragraaf Financieringen De kaders voor de treasuryfunctie zijn geformuleerd in het treasurystatuut dat door het Algemeen Bestuur in februari 2010 is vastgesteld: - renterisico’s Onder renterisico’s wordt verstaan het gevaar van ongewenste veranderingen van de (financiële) resultaten van de GEVULEI door rentewijzigingen. In de Wet FIDO zijn ter beperking van de renterisico's twee normen bepaald waaraan publieke organisaties moeten voldoen. - renterisico norm De renterisico norm is vastgesteld 20% van het begrotingstotaal. Op die manier wordt het bedrag berekend waarover de GEVULEI maximaal een renterisico mag lopen. De GEVULEI is één langlopende lening bij de BNG aangegaan voor de aanschaf van 90 Transliftcontainers ad € 862.600,- (AB besluit 8 juni 2006) en een resterend bedrag van € 124.293,- De jaarlijkse aflossing blijft ruimschoots binnen de renterisiconorm. Overigens worden deze rentelasten volledig doorberekend naar deelnemende gemeenten. - kasgeldlimiet Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage voor kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,2% van het begrotingstotaal en de kasgeldlimiet komt daarmee op € 980.000,-. De GEVULEI heeft het kasgeldlimiet niet overschreden. In 2013 is er alleen sprake geweest van een liquiditeiten overschot. - renteresultaat Bij de vaststelling van het treasurystatuut in februari 2010 is besloten om de renteopbrengsten in enig jaar te verdelen op basis van de gerealiseerde omzet van de kerntaak en plustaak in het betreffende boekjaar. Dit omdat alle betalingen voor de GEVULEI (kerntaak en plustaak) via één bankrekeningnummer (BNG) worden verzorgd en de inkomsten van de plustaak op een ander bankrekeningnummer (ING) terecht komen. Ter verbetering van het renteresultaat zijn de overtollige liquiditeiten op een spaarrekening van de ING gezet. Deze werkwijze is tot december 2013 voortgezet. Halverwege december 2013 is de wet aangenomen om voor decentrale overheden het schatkistbankieren te verplichten. Dat betekent dat overtollige liquide middelen in de schatkist moeten worden aangehouden. Het saldo van het Schatkistbankieren bedraagt per 31/12/2013 € 1.800.000. Dit hoge saldo (wat in voorgaande jaren op de spaarrekening

6


6

stond) is ontstaan doordat de bijdragen van de gemeenten vooraf in rekening worden gebracht, terwijl kosten achteraf gefactureerd worden. Hierdoor lopen de bijdragen van de gemeenten een maand voor op de betaling van de grootste kosten.

3.3 Paragraaf Kapitaalgoederen De GEVULEI beschikt over Transliftcontainers, die gebruikt worden in combinatie met de zgn. translift zijlader wagens van de gemeente Leiden voor de inzameling van restafval en GFT. De kosten hiervoor worden volledig doorbelast aan de betreffende gemeenten. De Transliftcontainers zijn in 2014 geheel afgeschreven.

3.4 Paragraaf Verbonden partijen Een verbonden partij is een partij waarbij een bestuurlijke en financiële verbondenheid is. De GEVULEI is voor de deelnemende gemeenten een verbonden partij. Het algemeen bestuur van de GEVULEI wordt gevormd door 2 afgevaardigden per deelnemende GEVULEI-gemeente:Kaag en Braassem, Leiden, Leiderdorp, Oegstgeest, Teylingen, Voorschoten, Wassenaar en Zoeterwoude. Bij een negatief resultaat op de kerntaak dienen alle partijen gezamenlijk conform de verdeelsleutel op basis van de hoeveelheid restafval die de betreffende gemeente heeft afgevoerd, het tekort aan te zuiveren. Bij een voordelig resultaat beslist het Algemeen Bestuur of het resultaat wordt uitgekeerd (op basis van de tonnen restafval) aan de deelnemende gemeenten, dan wel aan de reserve wordt toegevoegd. Resultaten op de plustaak worden afgewikkeld ten laste of ten gunste van de aan de desbetreffende plustaak deelnemende gemeenten, op basis van hun aandeel in de plustaak. 3.5 Paragraaf Bedrijfsvoering - financieel kader (Strijknorm) De gemeenschappelijke regeling Gevulei voldoet aan de “Strijknorm” op de beïnvloedbare kosten. - planning & control instrumentarium In 2013 is aan het bestuur in de vorm van een halfjaarlijkse rapportage verslag uitgebracht. - personeel Ten aanzien van personele overzichten wordt verwezen naar (onder andere) de samenvatting bij het resultaat en naar toelichting op de uitgaven bij Het Warenhuis.

7

7

05-06-14 08:16

4

Balans per 31 december 2013 31 december 2013

ACTIVA

31 december 2012

VASTE ACTIVA

31 december 2013

31 december 2012

355.000

355.000

0

82.190

26.554

26.554

381.554

463.744

resultaat boekjaar GEVULEI

39.467

76.187

resultaat boekjaar Kringloopbedrijf

17.500

-108.522

56.967

-32.335

124.293

243.483

124.293

243.483

562.814

674.892

1.470.463

1.234.802

481.390

413.619

1.951.853

1.648.421

80.141

155.513

80.141

155.513

totaal VLOTTENDE PASSIVA

2.031.994

1.803.934

totaal PASSIVA

2.594.808

2.478.826

PASSIVA

VASTE PASSIVA

Materiele vaste activa Investeringen t.b.v. GEVULEI

90.829

177.257

Investeringen t.b.v. Kringloopbedrijf

49.922

75.054

140.751

252.311

140.751

252.311

totaal VASTE ACTIVA

EIGEN VERMOGEN Reserves algemene reserve reserve Kringloopbedrijf reserve afzetbare containers GEVULEI

Saldo resultaat boekjaar

VREEMD VERMOGEN LANGLOPEND

VLOTTENDE ACTIVA

langlopende geldleningen

Vorderingen 252.600

160.074

1.800.000

0

215.544

305.569

2.268.144

465.642

4.329

5.731

50.077

91.147

54.406

96.878

131.507

1.663.995

131.507

1663.995

totaal VLOTTENDE ACTIVA

2.454.057

2.226.515

totaal ACTIVA

2.594.808

2.478.826

vorderingen op openbare lichamen Schatkistbankieren overige vorderingen Overlopende activa vooruitbetaalde kosten nog te verhalen

Liquide middelen kas, bank, spaarrekening

8


8

totaal VASTE PASSIVA

VLOTTENDE PASSIVA Schulden op korte termijn Crediteuren overige schulden korte termijn

Overlopende passiva vooruit gefactureerde bedragen/tussenrekening

9

9

05-06-14 08:16

5

6

Programma 1 en Programma 2 totaal rekening 2013

Realisatie Baten

Lasten

Saldo

9.797.721 1.542.935

9.758.254 1.525.435

39.467 17.500

11.340.656

11.283.689

56.967

Programma 1 Programma 2 Totaal

Saldo van baten en lasten Mutaties in reserves

56.967 0

Resultaat

56.967

Verrekeningen gemeenten - programma 1 Het uiteindelijk gerealiseerd resultaat 2013 uit Programma 1 (‘ kerntaak’ ) zal na accordering door het Algemeen Bestuur van de GEVULEI aan de participerende 8 gemeenten worden uitgekeerd naar rato van de ingezamelde hoeveelheid restafval per gemeente, in verhouding met het totale volume restafval. - programma 2 Het resultaat uit Programma 2 (‘ plustaak Het Warenhuis’) zal na accordering door het Algemeen Bestuur van de GEVULEI tot een bedrag van € 17.500 ten gunste worden gebracht van de bestemmingsreserve Kringloopbedrijf, waar 5 van de 8 gemeenten in participeren. -openbaarmakingsverplichting Wet Normering Topinkomens ( WNT) Topfunctionarissen in de (semi)publieke sector mogen niet meer verdienen dan 130% van het salaris van een minister. Topfunctionaris Gevulei Naam Beloning Belastbare vast en En variabele onk.vergoedingen Functie of functies Duur en omvang van het dienstverband in het boekjaar Indien van toepassing omvang ontslaguitkering

2013 Pot FH € 20.800,00

directeur onbepaald

- grondslagen voor waardering De materiële vaste activa zijn gewaardeerd, met in achtneming van de geraamde economische levensduur, tegen aanschaffingswaarde verminderd met annuïtaire afschrijving. De overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. - grondslagen voor resultaatbepaling Onder baten worden verstaan de baten, die rechtstreeks aan het jaar zijn toe te rekenen en die in het jaar als gerealiseerd kunnen worden beschouwd. Verwachte baten zijn voorzichtigheidshalve niet als baten verantwoord. De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor al vermelde grondslagen voor waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd, c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen vinden plaats op annuïtaire grondslag. Startjaar voor afschrijving is het jaar volgend op het jaar van aanschaf. De afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar. - afschrijvingen De volgende afschrijvingstermijnen zijn gehanteerd: kleine voertuigen 5 jaar grote voertuigen 8 jaar machines, apparaten en installaties 5 jaar (gemiddeld) overige vaste activa 5 jaar (gemiddeld)

7

Toelichting op de Balans (per 31 december 2013)

ACTIVA – vast Materiële vaste activa (140.751)* Voertuigen

Overige activa

Totaal

20.247

232.063

252.310

investeringen

0

0

0

des- investeringen

0

0

0

-10.523

-101.036

-111.559

bijdrage derden

0

0

0

waardeverminderingen

0

0

0

9.724

131.027

140.751

Boekwaarde 1 januari 2013

afschrijvingen

Boekwaarde 31 december 2013 *zie ook bijlage: Staat van vaste activa

ACTIVA – vlottend - vorderingen (2.268.144) Het betreft hier grotendeels de voorschotnota’s en/of afrekeningen aan de deelnemende gemeenten voor de verwerking e van het afval op de kerntaak over het 4 kwartaal, kringloopgoederen, verkoop auto, uitleenvergoeding alsmede het surplus aan middelen uitgezet in s’ Rijksschatkist, de belastingdienst met betrekking tot aangifte BTW naast afgestorte contante middelen en pinbetalingen die nog onderweg zijn. - overlopende activa (54.406) Dit betreft de vooruitbetaalde kosten in 2013 met betrekking tot het boekjaar 2014 voor reclamekosten, e verzekeringspremie en waterverbruik (totaal: 4.329). Nog te factureren inkomsten over het jaar 2013 zijn: het 4 kwartaal Wecycle, payroll bijdrage lunchroom, rente zakelijke rekening en schatkistbankieren, compostactie en afrekening transliftcontainers (totaal 50.077)

10


Toelichting algemeen

10

11

11

05-06-14 08:16

- liquide Middelen (131.507) - Kas (Kringloop) - Bank Nederlandse Gemeenten -(RC) ING bank totaal

800 29.212 101.495 131.507

(#) op 8 mei 2013 is besloten (AB besluit 2013/001) om het negatief exploitatie resultaat van 2012 op de plustaak ad € 82.190 aan de reserve van het Kringloopbedrijf te onttrekken en het resterend nadelig saldo ad € 26.332 aan de deelnemende gemeenten van deze plustaak door te belasten.

Eind 2013 is de zakelijke spaarrekening opgeheven omdat de Gevulei valt onder de wet Schatkistbankieren. Zie daarvoor de balans waaronder deze post valt onder de noemer vorderingen. Het is niet meer toegestaan om overtollige (liquide ) middelen uit te zetten anders dan in de schatkist. Een ander belangrijk gevolg van deelname aan schatkistbankieren is een verdere vermindering van de beleggingsrisico’s waaraan decentrale overheden waren blootgesteld.

BNG Lening (Transliftcontainers)

PASSIVA- vast - eigen vermogen (463.744) Reserves Algemene reserve

Kringloopbedrijf

eindsaldo 31 december 2013

124.293

119.190

afwikkeling resultaat 2012 (*)

-76.188

De langlopende lening BNG is aangegaan ter financiering van 90 Transliftcontainers (AB besluit 2006-006 d.d. 8 juni 2006). Het totaal bedrag van de lening bedroeg 862.600. De betaalde rente in 2013 bedroeg 7.949.


355.000

Zie onderstaand de staat van openstaande leningen

beginsaldo 1 januari 2013 800 onttrekking resultaat 2012 (#)

76.188

82.190 -108.522

beginsaldo 1 januari 2013 eindsaldo 31 december 2013

0 26.554

12

Oorspronkelijk bedrag lening:

Jaar laatste aflossing

rente %

2014

4,20%

0

(*) op 8 mei 2013 is besloten (AB besluit 2013/001) het positieve rekening resultaat 2012 uit te keren aan de 8 gemeenten en het nadelig resultaat van de plustaak aan de deelnemende gemeenten door te belasten.

12

Datum en nummer besluit Alg.Bestuur

restant van de lening op 01-01-2013

rente over 2013

aflossing over 2013

restant van de lening op 31-12-2013

26.554 381.554

Uitgekeerd bedrag 7.312 8.523 14.968 5.362 919 4.149 5.382 3.240 49.855

OPENSTAANDE LENINGEN 2013 GEVULEI:

26.332

Toevoeging resultaat 2012


243.483

355.000


Verrekeningsbijdrage per gemeente: Resultaat Kerntaak Resultaat Plustaak 7.312 n.v.t. 8.523 n.v.t 35.033 -20.065 5.362 n.v.t 1.350 -431 6.071 -1.922 8.318 - 2.936 4.218 -978 76.187 (*) -26.332(#)

beginsaldo 1 januari 2013 800 aflossing 2013

beginsaldo 1 januari 2013 800 toevoeging resultaat 2012

Verrekeningsbijdrage gemeenten

Afzetbare containers GEVULEI

- vreemd vermogen lange termijn (124.293) Leningen

BNG 40.101955 Totalen:

2

862.600,00

862.600,00

243.482,66

7.949,22

119.189,70

124.293,16

243.482,66

7.949,22

119.189,70

124.293,16

Gemeente Voorschoten Gemeente Wassenaar Gemeente Leiden Gemeente Teylingen Gemeente Zoeterwoude Gemeente Oegstgeest Gemeente Leiderdorp Gemeente Kaag en Braassem.

13

13

05-06-14 08:16

PASSIVA – vlottend - schulden korte termijn (1.951.853) Schulden Crediteuren (leveranciers) Overige schulden op korte termijn: -garantietoelage vm personeel - salarissen december -accountantskosten 2013 -uitkeringskosten december -eindafrekening gft e -afrekeningen 4 kw -af te dragen BTW -energietermijnen transliftcontainers -kosten beëindiging gem.reg. -inkoop fietsen -vetopvangput -bureaubenodigdheden&overig e -brandstofkosten 2 halfjaar -onderhoud transliftcontainers -betalingsverkeerkosten -proceskosten -secretariaatskosten -toelage

8

1.470.463 9.250 90.614 14.300 2.500 31.237 194.234 17.084 4.228 6.974 2.700 4.392 1.986 7.565 82.471 750 1.104 5.000 5.000 481.390

Exploitatierekening Programma 1

Uitgaven

Rekening 2013

Begroting 2013

11.136 11.136 0

2012

14.227 14.227 0

3.091

7.000 7.000 0

9.620.750 9.620.750 0

10.219.572 10.159.272 60.300

598.822

Algemene kosten Overige bijzondere lasten Bureaukosten Telefoonkosten Externe adviseurs Accountantskosten Overige algemene kosten

126.368

51.182

1.202 0 6.975 10.000 398

177.550 4.500 5.000 10.000 5.000

4.602

151.862 1.956 2.295 230 0 10.000 1.560

Directie/Administratie

107.793

153.050

45.257

135.821

9.758.254

10.411.349

653.095

9.762.058

Doorbelasting restvuil incl. opslagen. Doorbelasting grofvuil Doorbelasting GFT Vergoeding dure tonnen restvuil GFT niet te composteren Groenafval gemeenten Overige bedrijfsopbrengsten Ontvangen rente Onttrekking aan reserve

8.028.400 749.388 679.044 64.649 845 251.653 3.126 20.616

8.755.950 952.598 753.490

-727.550

20.616

8.005.412 792.805 700.697 66.638 268 252.133 3.191 17.101

Totale inkomsten:

9.797.721

10.462.038

-664.317

9.838.245

39.467

50.689

-11.222

76.187

Personeelskosten Salarissen en soc. Lasten Overige personeelskosten Overige bedrijfskosten Verwerking van vuil Projecten

481.390

Rekening +/-

Totale kosten:

3.091

538.522 60.300

3.298 -1.975 -

9.603.196 9.603.196 0

1.951.853 Inkomsten - overlopende passiva (80.141) Dit betreft onder andere de afwikkeling in 2014 van de afrekeningen bestuursdwang (55.630) en de afwikkeling van het resterende vooruit ontvangen subsidiebedrag (24.511). Niet uit de balans blijkende verplichtingen op jaarbasis Opbouw vakantie toeslag juni t/m december Huurovereenkomst W.Barentszstr. 12-20 ( looptijd t/m 31-12-2015 ) Huurovereenkomst Koornbrugsteeg 2 (looptijd 31-12-2015 ) Huurovereenkomst Adm.Banckertweg 4a ( looptijd t/m 1 maart 2016 ) Leasecontract elektrische pallettruck ( looptijd t/m 29-8-2014 ) Leasecontract vorkheftruck ( looptijd t/m 31-12-2015 )

19.117 149.598 1.200 12.000 2.234 7.171

Exploitatie resultaat

14


14

15

-203.210 -74.446 64.649 845 251.653 3.126

15

05-06-14 08:16

8.1

Toelichting explotatierekening, Programma 1

Toelichting op de uitgaven: - personeelskosten (+3.091) In deze post zijn opgenomen de kosten van garantietoelagen voor de voormalige medewerkers van de vuilverbrandingsinstallatie van GEVULEI. Bij de sluiting van de vuilverbranding zijn garantietoelagen aan de medewerkers toegezegd. In de jaarrekening zijn de kosten voor twee voormalige medewerkers verantwoord. Deze garantietoelagen komen ten laste van de GEVULEI en worden dus volledig begroot. - overige bedrijfskosten (+ 598.882) Verwerking van vuil ( + 598.882) In 2013 zet de ontwikkeling door dat er substantieel minder huishoudelijk afval is verwerkt ten opzichte van het voorafgaande jaar. Voor de afzonderlijke gemeenten levert dit een voordelig saldo op in het eigen gemeentelijk resultaat omdat het aanbod vuil lager is dan waarmee in de begroting rekening is gehouden. Rekening 2013 gebaseerd op de volgende verwerkte vuilhoeveelheden x ton: Rest afval Grof afval 2013

2012

26.278

26.782

-504

2.319

2.603

-284

2.843

3.053

-210

Oegstgeest

4.403

4.451

-48

392

433

-41

1.811

1.866

-55

Teylingen Zoeterwoude

3.683 888

3.712 908

-29

525 152

-56 -1

1.290 402

1.479 431

-189

-20

469 151

Leiderdorp

6.022

6.495

-473

471

547

-76

1.648

1.751

-103

Voorschoten Kaag en B.

5.162 3.003

5.150 2.715

12

639 556

-142

2.043 1.793

2.194 1.519

-151

288

583 414

-56

Wassenaar

7.250

7.497

-247

608

395

213

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

56.689

57.710

-1.021

5.407

5.850

-443

11.830

12.293

-463

Leiden

Totaal

2013

GFT afval

+/-

2012

+/-

2013

2012

+/-

-29

274

De rekening 2013 is gebaseerd op het aanbieden van restafval in afzetbare containers. De deelnemende gemeenten zamelen, met uitzondering van Wassenaar, in via container afzetbare wagens. De gemeente Wassenaar zamelt traditioneel in maar zorgt via een eigen overslagstation ook voor de afvoer van het restafval middels containers. De afvoer met behulp van containers heeft geleid tot lagere verwerkingskosten. De praktijk leert echter dat een deel van het afval nog met traditionele wagens moet worden ingezameld. Voor de tonnen afval die met deze traditionele wagens ingezameld worden, geldt voor GEVULEI een meerprijs van € 13,37 per ton (€ 0,37 méér dan begroot). Deze meerkosten worden doorbelast aan de desbetreffende gemeente. Op deze manier wordt elke afzonderlijke gemeente feitelijk belast met de door die gemeente aangeleverde ‘dure’ tonnen restafval. NB: boven op het tarief inzameling restafval werd additioneel € 4,50 per ton in rekening gebracht voor de exploitatiekosten GEVULEI. Opbouw kostenpost verwerking van vuil begroot Vuilsoort Begroot 2013 A – Rest vuil 8.755.950 Duur rest vuil 0 B – Grof vuil 952.598 C – GFT 753.490 D – GFT niet te composteren 0 E - Groenafval 0 10.462.038

16


16

Tonnage 67.250 0 6.873 13.127 0 0

Tarief 130,20 0 138,60 57,40 0 0

Opbouw kostenpost verwerking van vuil realisatie Vuilsoort Rekening 2013 A – Rest vuil 7.196.140 Duur rest vuil 697.731 B – Grof vuil 756.525 C – GFT 686.261 D – GFT niet te composteren 1.359 E - Groenafval 251.498 Onderlevering gft/groenafval 31.236 9.620.750

Tonnage 56.689 4.973 5.407 11.830 10 6.956

Tarief 126,94 140,31 139,92 58,01 140,31 36,18

+/€ 13,37

Toelichting A - Rest vuil en duur rest vuil De vermelde tarieven zijn de definitieve bedragen, zoals door Indaver aan GEVULEI in rekening zijn gebracht. Volgens contract wordt voorafgaand aan het jaar van verwerking een voorlopige indexering van het verwerkingstarief toegepast zoals die wordt verwacht door Centraal Planbureau. In 2013 was hiervoor 2 % opgenomen. Aan het eind van het jaar wordt de definitieve index bepaald op basis van het jaargemiddelde “CPI alle huishoudens afgeleid” op grond waarvan het tarief aangepast wordt. Voor 2013 is deze index uitgekomen op 2,5 %. Hierdoor zijn de tarieven aangepast van respectievelijk € 126,32 naar € 126,94 (+ € 0,62) voor ingezameld huishoudelijk restafval en € 139,63 naar € 140,31 (+ € 0,68) voor traditioneel ingezameld huishoudelijk restafval. De meerkosten bedragen hierdoor: 4.973 ton duur restafval vermenigvuldigd maal € 0,68 geeft € 3.382 en 56.689 ton restafval vermenigvuldigd maal € 0,62 geeft € 35.147 (totaal € 38.529). B - Grofvuil Ook hier is het tarief conform de bovengenoemde index verhoogd van resp. € 139,24 naar € 139,92 (+ € 0,68). Zie verder de toelichting onder ‘A – rest vuil en duur rest vuil’. De meerkosten bedragen hierdoor: 5.407 ton vermenigvuldigd met € 0,68 geeft € 3.677,-. C - GFT De afrekening over 2013 is ontvangen. Daarbij is het tarief van € 58,29 gehanteerd. Per 31 december 2013 is het contract voor GFT en groenafval voor de Gevulei beëindigd. D - GFT niet te composteren Deze kosten zijn niet begroot, deze kosten worden echter één op één doorbelast aan de gemeente die het afgekeurde GFT aangeleverd heeft. De opbrengsten zijn verantwoord onder “bijdragen deelnemende gemeenten” E - Groenafval Onder groenafval wordt verstaan: tuinafval, plantsoenafval, snoeihout, tuindersafval, slootvegetatie en blad. De kosten worden doorbelast aan de gemeente die het groenafval aangeleverd heeft. Bij de toepassing van de index voor groenafval vindt geen nacalculatie plaats. Op 21 december 2005 is er een overeenkomst gesloten met Indaver waarin is vastgelegd dat GEVULEI jaarlijks een minimum van 12.500 GFT-afval dient aan te leveren. Tevens is hierin overeengekomen dat indien de GEVULEI dit minimum aanvult met Groenafval tot een tonnage van 15.200 ton, zij een korting ontvangt van € 1,- per ton en bij méér dan 15.200 ton zij nógmaals een korting van € 1,- ontvangt. Deze kortingen worden verrekend aan de deelnemende gemeenten op basis van aangeleverde hoeveelheden. Voor 2013 is onderstaande verrekening van toepassing: (c) GFT 11.830 ton plus (e) Groenafval 6.956 geeft opgeteld 18.286 ton minus 15.200 (overeenkomst) geeft vervolgens 3.586 ton die wordt vermenigvuldigd met de genoemde (geïndexeerde) korting van € 2,18 en levert een totaal van € 7.817,- Echter, in 2013 heeft de GEVULEI het minimum van 12.500 GFT- afval niet aangeleverd (verschil is 670 ton te weinig). Deze zgn. ‘onderlevering’ is door Indaver in rekening gebracht (€ 39.054,-) waarna de GEVULEI uiteindelijk een rekening van € 31.236,- diende te betalen; deze kostenpost is in de exploitatie onder “afvoer groenafval” verantwoord .

17

17

05-06-14 08:16

- projecten ( + 60.300 ) In de begroting is met € 60.300,- aan kosten rekening gehouden. In 2013 zijn er geen projecten gedraaid waardoor er geen kosten zijn gemaakt. - bureaukosten ( + 3.298 ) Deze kosten zijn begroot op € 4.500. De werkelijke kosten bedragen € 1.202. Dit betreft portikosten en drukwerkkosten (jaarrapport/begroting). - externe adviseurs (- 1.975 ) Deze kosten zijn begroot op € 5.000. In 2013 zijn hierop de uitgaven geboekt wegens kosten van onderzoek inzake beëindiging van de gemeenschappelijke regeling na 31 december 2015 . - accountantskosten Opgenomen zijn de begrote kosten voor 2013. - overige algemene kosten ( + 4.602 ) Op de post zijn de kosten van betalingsverkeer verantwoord. - directie en administratiekosten ( + 45.257 ) De begrote kosten voor 2013 bedragen € 153.050 (DVO SP71). Grotendeels is dit positieve resultaat toe te wijzen aan de Financiële Administratie (digitalisering en standaardisering van processen) en Beleid. De geboekte kosten zijn het aantal uren door de medewerkers gewerkt voor de GEVULEI maal een standaard tarief per uur.

Directie Financieel administratie Financieel advies Financieel beheer Secretariaat Personeelsadvies Beleid Communicatie/voorlichting Totaal

Begrote uren 400 600 175 500 200 450 25 2.350

Gerealiseerde uren 400 186 186 428 109 234 13 1.556

+/-

Tarief € 96 € 46 € 65 € 65 € 46 € 65 € 65 € 65

414 -11 72 91 -234 450 12 794

Totaal 38.400 8.428 12.090 27.820 5.000 15.210 0 845 107.793

Toelichting op de inkomsten plustaak financiering inzamelmiddelen Algemeen Sinds 2001 worden de uitgaven en inkomsten betreffende de containers als een afzonderlijke plustaak gepresenteerd, hetgeen ook in 2013 gecontinueerd is. Uitgaven en inkomsten Translift containers (zie ook bijlage: Staat van vaste activa) Rekening Begroting 2013 2013 Uitgaven Kapitaallasten Rentekosten Afschrijving Bedrijfskosten (onderhoud) Inkomsten Doorberekening

94.654 8.227 86.427 86.432 181.086

100.287 8.120 92.167 80.471 180.757

181.086

180.757

18


18

+/-

5.633 -107 5.740 -5.961 -329

Rekening 2012

8.2

Toelichting op Transliftcontainers

Bedrijfskosten ( -5.961 ) Bij het opmaken van de jaarrekening is de factuur voor het onderhoud aan de transliftcontainers over 2013 nog te ontvangen. In de exploitatie is het bedrag van de begrote kosten voor onderhoud van 80.471 euro verantwoord. Dit is exclusief de verzekeringspremie die € 3.961 bedraagt. In 2013 is een nagekomen factuur over 2012 van 2000 euro inzake de levering smeermiddelen geboekt. Inkomsten De kosten van de inzet van de Translift containers worden door de gezamenlijke gemeenten op basis van gebruik inzake afvoer restvuil aan de desbetreffende gemeenten doorberekend. Inkomsten Transliftcontainers op basis van gebruik: Gemeente Aantal tonnen

Aandeel in de kosten

Kosten per jaar

Leiden Oegstgeest Zoeterwoude Leiderdorp

26.278 4.403 888 6.022

69,91% 11,71% 2,36% 16,02%

126.588 21.211 4.278 29.009

Totaal

37.591

100,00%

181.086

Totaaloverzicht exploitatie van de Kerntaak en Plustaak Transliftcontainers: Rekening Begroting 2013 2013

+/-

Rekening 2012

Totaal lasten Kerntaak Totaal lasten Plustaak Transliftcont. Totale lasten Programma 1

9.758.264 181.086 9.939.350

10.411.349 180.757 10.592.106

Totaal baten Kerntaak Totaal baten Plustaak Transliftcont. Totale baten Programma 1

9.797.721 181.086 9.978.807

10.462.795 180.757 10.643.552

-664.745

9.838.245 166.612 10.004.857

39.457

50.689

-11.232

76.187

653.085 -329 652.756 -665.074 -329

9.762.058 166.612 9.928.670

108.034 13.364 94.670 58.578 166.612 166.612

19

19

05-06-14 08:16

9

Exploitatierekening Programma 2 (Het Warenhuis) Rekening 2013

Uitgaven Personeelskosten Loonkosten eigen personeel Personeel van derden WSW Gedetacheerden / uitzendkrachten Kosten Arbo-dienst Overige personeelskosten Voormalig personeel

919.481 627.453 224.312 7.080 0 22.905 37.731 220.996 151.398 16.778 52.820

Huisvestingskosten Huur pand Onderhoud gebouw Energie

225.000 150.000 25.000 50.000 328.552 7.000 37.552 35.000 8.000 6.000 7.000 3.000 5.000 50.000 33.000 0 0 5.000 48.000 77.000 2.000 5.000 0

1.525.435

1.534.543

20


980.991 650.991 225.000 25.000 5.000 15.000 60.000

384.958 6.128 28.509 46.421 7.391 5.882 7.655 3.000 2.341 51.201 40.672 19.125 17.283 3.270 41.681 67.000 404 5.730 0 31.265 0

Organisatiekosten Telefoonkosten Kapitaallasten Transportkosten Gereedschap / dienstkleding Zakelijke lasten Verzekeringspremies Accountantskosten Klein inventaris Afvoer grofvuil Fietsen Handhaving Inkoopkosten food personeelskantine Inkoopkosten food lunchroom Publiciteit Bureaukosten/Overige alg.kosten Dienstverlening en ondersteuning (Leiden) Inkoop materialen/wit en bruingoed Onvoorziene kosten Overige algemene kosten Opstartkosten 3 nieuwe initiatieven Vrijval transitoria

totale uitgaven

Begroting 2013

20

+/-

61.510 23.538 688 17.920 5.000 -7.905 22.269 4.004 -1398 8.222 -2.820 -56.406 872 9.043 -11.421 609 118 -655 2.659 -1.201 -7.672 -19.125 -17.283 1.730 6.319 10.000 1.596 -730 -31.265

9.108

Rekening 2012

1.038.250 725.893 220.495 38.860 0 18.465 34.537 172.141 146.418 5.545 20.178 413.050 1.825 52.934 37.920 3.370 5.199 4.651 2.000 15.418 55.353 25.520 0 0 626 6.718 84.730 3.655 2.606 65.819 63.224 -18.518

Inkomsten Loonkostenvergoeding in- en doorstroom Loonkostenvergoeding (beheer fietsen) Opstart subsidie Ontvangen rente Winkelomzet Personeelskantine Opbrengst Wecycle Verkoop restmaterialen Overige opbrengsten Overige inkomsten personeel Verhuur ruimten aan derden Doorberekening kosten aan derden Totale inkomsten: Totale uitgaven: Bedrijfsresultaat Inzamelvergoedingen gemeenten Exploitatie resultaat:

Rekening 2013

Begroting 2013

65.615 100.000 31.265 2.771 790.151 18.561 93.888 22.460 44.499 47.722 1.500 9.755

79.547 100.000 0 7.500 830.000 110.000 35.000 50.000 0 0 15.000

-16.112

1.228.187 1.525.435 -297.248

1.227.047 1.534.543 -307.496

1.140 10.248

1.270.893 1.623.441 -352.548

314.748

307.495

7.253

244.026

17.500

0

17.500

-108.522

+/-

-13.932 31.265 -4.729 -39.849

Rekening 2012

139.459 100.000 63.224 1.639 782.612

18.561 -12.540 -5.501

100.839 27.623 37.611

47.722 1.500 -5.245

9.108

1.500 16.387

1.623.441

21

21

05-06-14 08:16

9.1

Toelichting exploitatierekening Programma 2 (Het Warenhuis)

Toelichting op de uitgaven: - personeelskosten ( + 61.510 ) Ten opzichte van de begroting 2013 zijn de kosten met € 61.510,- verminderd. De belangrijkste oorzaken worden hieronder toegelicht: -

-

-

-

Loonkosten eigen personeel (+ 23.538 ) en voormalig personeel ( + 22.269 ) Het in 2011 ingezette personeelsbeleid ( minder vast en meer gedetacheerd personeel ) werpt haar vruchten af; dit wordt inzichtelijk door een vermindering van bijna 100.000 euro in dit boekjaar 2013 op de loonkosten ten opzichte van het vorige boekjaar 2012. De vacature van assistent bedrijfsleider, die medio 2013 is ontstaan, is nog niet ingevuld. De kosten van voormalig personeel zijn lager uitgekomen omdat één van de voormalige medewerkers een nieuwe baan elders heeft gevonden. Gedetacheerden / uitzendkrachten ( + 17.920 ) Deze kosten zijn aanzienlijk lager omdat er geen gebruik is gemaakt van uitzendkrachten. De kosten die gemaakt zijn houden verband met een collegiale inhuur van een leidinggevende. Arbokosten ( + 5.000 ) In 2013 zijn er geen arbokosten gemaakt. Alle voorzieningen en onderhoudswerkzaamheden zijn gerealiseerd m.b.v. eigen medewerkers en bestaande middelen. Overige personeelskosten ( - 7.905 ) Ten opzichte de begroting zijn er meer kosten gemaakt. In deze kosten zitten onder meer juridische proceskosten en een uit te keren functie gebonden toelage aan de bedrijfsleider.

- personeelsbestand in fte’s 31 december 2012 9 7 36 0 2 6 60

Regulier Voormalig ID banen Personeel van derden WSW Personeel gedetacheerd/uitzend Voormalige werknemers Re-integratie Leiden werknemers Totaal

31 december 2013 8 7 42 2 1 12 72

- personeelsbezetting / in-en doorstroom  Per ultimo december 2013 zijn 109 medewerkers bij het Warenhuis werkzaam, in diverse dienst-verbanden.  Het aantal reguliere medewerkers is van 16 naar 15 gedaald. Er is nog één voormalige medewerker waarvoor nog WW-kosten worden gemaakt.  Het aantal uitzendkrachten is naar nihil teruggebracht. Wel is er een collegiale inhuur van een leidinggevende.  Met de DZB is een driejarig contract getekend. Een lump-sum vergoeding is overeengekomen m.b.t. de vaste kern van WSW-medewerkers en er zijn afspraken gemaakt over het bieden van leerwerkplekken.  In 2013 zijn er 86 medewerkers in- en 66 medewerkers uitgestroomd. Van de uitgestroomde medewerkers hebben er 14 een reguliere baan gevonden. Daarnaast zijn er 18 personen die met succes hun traject(stage) bij het Warenhuis hebben afgerond. - huisvestingskosten ( + 4.004) Op de post onderhoud is ruim 8.000 euro minder uitgegeven. De onderhoudswerkzaamheden die zijn uitgevoerd zijn zoveel mogelijk door personeel van het Warenhuis uitgevoerd. De energiekosten vallen iets hoger uit i.v.m. een naheffing uit 2012.

22


22

- organisatiekosten ( - 56.406 ) De organisatiekosten komen per saldo ruim 56.000 euro hoger uit dan begroot. Voor zover mogelijk is er bespaard en gestuurd op het beheersen van de kosten. De belangrijkste verschillen worden hieronder toegelicht: Kapitaallasten ( + 9.043 ) in juli 2012 is een VW Crafter transportmiddel verkocht waardoor de kapitaallasten in 2013 lager uitkomen. Transportkosten(- 11.421 ) De onderhoudskosten van het wagenpark vallen fors hoger uit dan begroot. Dit heeft te maken met het verouderde wagenpark. (3 van de 4 vrachtwagens zijn per medio december 2013 volledig afgeschreven) Klein inventaris ( + 2.659 ) Er wordt zoveel mogelijk gewerkt met materialen en gereedschappen die bij Het Warenhuis worden ingebracht. Hierdoor weten we de aanschaf van klein inventaris te beperken. Afvoer grofvuil ( -1.201 ) De kleine overschrijding in deze post wordt veroorzaakt door het feit dat er enerzijds meer goederen zijn opgehaald dan verwacht en dat anderzijds de kwaliteit van de opgehaalde goederen achteruit gaat waardoor er meer goederen moeten worden afgevoerd. Fietsen handhaving (- 7.672 ) Op deze post worden ook de kosten geschreven die te maken hebben met het uitbesteden van de reparaties van wasmachines. Deze kennis en vaardigheid heeft Het Warenhuis niet meer in huis maar is wel noodzakelijk om een compleet pakket van goederen aan te bieden. Publiciteit (+ 1.730 ) Er is een terughoudend beleid gevoerd ten aanzien van het voeren van reclame en het plaatsen van borden. Bureaukosten/overige algemene kosten (+6.319 ) De oorzaak van deze onderschrijding heeft te maken met een aanscherping om de kosten te beheersen. Dienstverlening en ondersteuning Gemeente Leiden ( +10.000 ) Benodigde productieve uren maal een standaardtarief per uur. Op nacalculatorische basis worden de werkelijke uren maal het standaardtarief per uur aan de GEVULEI doorbelast. Door verbetering van administratieve werkprocessen ( DVO SP71 ) is er een positieve ontwikkeling op deze kostenpost - werkelijke ingezette uren voor 2013 Directie Financiële administratie Adm. ondersteuning Beleid Financieel medewerker P&O adviseurs Personeelsadministratie Totaal

Begrote uren 250 375 100 50 100 150 65 1.090

Gerealiseerde uren 250 396 45 35 70 119 14 929

+/-21 55 15 30 31 51 161

Tarief € 96 € 65 € 46 € 65 € 65 € 65 € 46

Totaal 24.000 25.740 2.070 2.275 4.550 7.735 630 67.000

Toelichting op de inkomsten: - loonkostenvergoeding In- en Doorstroombanen ( - 13.932 ) De loonkostenvergoeding in- en doorstroombanen valt lager uit dan begroot omdat medio 2013 één medewerker de WSW-status heeft verkregen. Deze wijziging is niet in de begroting van 2013 opgenomen)

23

23

05-06-14 08:16

- opstartkostensubsidie ( + 31.265 ) De gemeente Leiden heeft in 2012 een subsidie van € 119.000,- t.b.v. de opstart-, inrichtings- en aanloopkosten voor drie nieuwe bedrijfsonderdelen van Het Warenhuis toegekend (onderdelen balie, t’Waere Thuys en lunchroom). De subsidie van de gemeente Leiden is met dossiernummer 462227 beschikt. Eind 2012 is met instemming van de gemeente Leiden een restantbedrag van € 55.777,- naar 2013 overgeheveld. Van dit bedrag is € 31.265,- verbruikt. Verslaglegging en verantwoording van de drie projecten wordt conform beschikking in mei 2014 gedaan. Het onbenutte restantbedrag van € 24.511,- zal na definitieve vaststelling van de subsidie door de gemeente Leiden door de Gevulei worden teruggestort. - winkelomzet ( - 39.849 ) De winkelomzet is in totaliteit lager dan begroot uitgevallen. Dit valt deels te wijten aan het feit dat de verkoopprijzen onder druk staan in verband met stijgende concurrentie, maar deels ook omdat de kwaliteit van de ingebrachte goederen beduidend lager is dan voorgaande jaren. In 2013 heeft Het Warenhuis 85.900 bezoekers annex klanten gehad. De gemiddelde besteding was € 9.41 en gemiddeld werd er 3 artikelen per klant verkocht. De gemiddelde dagomzet bedroeg circa € 2.567,- De winkelomzet bedroeg in totaal € 790.151. De omzet is op de volgende bedrijfsonderdelen van de kringloopwinkel behaald: Winkel Willem Barentszstraat Onderdelen balie t’Waere Thuys Lunchroom

-overige inkomsten personeel ( +47.722 ) Hierop zijn de vergoedingen ontvangen m.b.t. een collegiale uitleen van één van onze reguliere medewerker, de vergoedingen van het UWV i.v.m. een langdurig zieke medewerkster en vergoeding van de DZB. - inzamelvergoedingen gemeenten ( +7.253 ) De inzamelvergoeding gemeenten is overeenkomstig de daadwerkelijk gewogen tonnages. De aangeboden hoeveelheid is iets hoger dan begroot. Hieronder de gewogen tonnages uitgesplitst naar gemeenten. Gemeente

Grof huishoudelijk afval

Wit- en bruingoed

Gewicht in tonnen

Gewicht in tonnen

Totaal

3

111

114

849

679

1528

Leiderdorp

73

172

245

Oegstgeest

32

147

179

Zoeterwoude

18

27

45

975

1136

2.111

Kaag en Braassem Leiden

Totalen

714.630 013.810 033.909 27.802

Uit analyse blijkt voornamelijk :  De productgroepen Textiel en kleingoed slechtere resultaten laten zien dan in 2012 (+/- 48.000 / minus 32%). Met name in textiel is de opkomst van veel concurrentie de belangrijkste oorzaak. Tweede hands kleding is op het moment erg populair. De omzetdaling van de productgroep kleingoed wordt gecompenseerd door de opbrengst van de nieuwe winkel in de binnenstad ’t Waere Thuys, waar hoofdzakelijk curiosa wordt verkocht.  De snelst groeiende productgroepen zijn: computers en wit-en bruingoed. De omzet van deze groepen is gestegen met respectievelijk 13.500,- en 15.000,-(=285% en 22% stijging)  De productgroep meubelen is gestegen met ruim 8%(12.500,-)  De omzet van de productgroep onderdelen is verdubbeld.  Het aantal klanten is licht gestegen. Ook de gemiddelde besteding per klant is gestegen(van 8.66 naar 9.41) (= 11.65 incl. B.T.W)

Gemeenten betalen voor de dienstverlening vanuit het Warenhuis voor de inzameling en verwerking van kringloopgoederen en Wit en Bruingoed per ton onderstaande tarieven: Verwerkingstarief

Kringloopgoederen

WEB-goederen

verwerkingstarief inzamelkosten

138,60 85,00

0,00 85,00

Totaal verwerkingstarief

223,60

85,00

Analyse van opgehaalde kilo’s Nadat er in de afgelopen jaren een dalende tendens was waar te nemen m.b.t. de inzameling van goederen zien we in 2013 een stijging van ruim 19%. Met het totale aantal van ruim 2.1 miljoen kilo opgehaalde goederen in de deelnemende gemeenten zitten we iets onder het niveau van 2010.

- opbrengst Wecycle ( - 16.112 ) De opbrengsten hiervoor komen lager uit dan begroot omdat er minder materiaal is afgevoerd. De afvoer van goederen is gekoppeld aan de verkregen vergoeding. Er is weliswaar meer wit-en bruingoed ingezameld maar ook de winkelverkopen in deze productgroep is fors toegenomen. - Verkoop restmaterialen (-12.540 ) De verwachte stijging van de opbrengst van restmaterialen is uitgebleven. De belangrijkste oorzaak hiervan is dat er meer aanbod is van grof huisvuil en dat de kiloprijs van met name ijzer-afval sterk onder druk staat.( De opbrengst van ijzer is 6.000,- lager dan in 2012). - overige opbrengsten ( -5.501 ) Op deze post worden de inkomsten verantwoord van verkopen aan derden en de vergoeding voor het leveren van diensten aan derden.

24


24

25

25

05-06-14 08:16

AANVULLENDE GEGEVENS en/of SPECIFICATIES

26


27

26

05-06-14 08:16

28


29

05-06-14 08:16

CIJFERMATIGE OVERZICHTEN Vuilhoeveelheden per vuilstroom/per gemeente Restafval

Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Leiderdorp Voorschoten Kaag en B. Wassenaar TOTALEN

Grofafval

Begroting 2013 Rekening 2013 Begroting 2013 Rekening 2013 Begroting 2013 34.000 26.278 3.200 2.319 3.500 4.700 4.403 500 392 1.900 3.950 3.683 670 469 1.600 1.000 888 153 151 427 7.000 6.022 750 471 1.800 5.600 5.162 850 583 2.200 2.900 3.003 650 414 1.700 8.100 7.250 100 608 n.v.t. 67.250

56.689

6.873

5.407

13.127

GFT Rekening 2013 2.843 1.811 1.290 402 1.648 2.043 1.793 n.v.t. 11.830

Bijdrage per gemeente (uitgesplitst naar vuilsoort) BIJDRAGEN PER GEMEENTE VOOR KERNTAAK (opgesplitst naar vuilsoort) Rest Grof GFT Totaal kerntaak Leiden 3.421.419 321.358 163.185 3.905.962 Oegstgeest 573.273 54.298 103.948 731.519 Teylingen 479.524 65.084 74.039 618.647 Zoeterwoude 115.631 20.920 23.105 159.656 Leiderdorp 784.044 65.283 94.619 943.946 Voorschoten 672.111 80.787 117.240 870.138 Kaag en B. 390.965 57.414 102.909 551.288 Wassenaar 943.981 84.244 n.v.t. 1.028.225 TOTALEN 7.380.948 749.388 679.045 8.809.381 Bijdrage gemeente (uitgesplitst naar plustaak) BIJDRAGEN PER GEMEENTE VOOR PLUSTAKEN ( opgesplitst naar plustaak) Kringloop Chemokarren Financiering Transliftcont. Totaal plustaak Leiden 247.488 126.588 374.076 Oegstgeest 19.736 21.211 40.947 Teylingen n.v.t. 0 0 Zoeterwoude 6.403 4.278 10.681 Leiderdorp 30.965 29.009 59.974 Voorschoten n.v.t. 0 0 Kaag en B. 10.155 0 10.155 Wassenaar n.v.t. n.v.t. 0 TOTALEN

30


314.747

181.086

Totale bijdrage per gemeente Kerntaak Leiden 3.905.962 Oegstgeest 731.519 Teylingen 618.647 Zoeterwoude 159.656 Leiderdorp 943.946 Voorschoten 870.138 Kaag en B. 551.288 Wassenaar 1.028.225

Plustaak 374.076 40.947 0 10.681 59.974 0 10.155 0

Totaal 4.280.038 772.466 618.647 170.337 1.003.920 870.138 561.443 1.028.225

TOTALEN

495.833

9.305.214

8.809.381

31

495.833

29

05-06-14 08:16

G.F.T. Niet te Composteren gemeenten Leiden

tonnen

totaal:

BEGROOT 2013 totaalbedrag

0

0

tarief

tonnen 10 0 10 tarief

REKENING 2013 totaalbedrag 1.359 0 1.359 Variabel

Berekening kasgeldlimiet 2013 Kasgeldlimiet (bedragen * € 1.000)

1e kwt

2e kwt

3e kwt

4e kwt

11.946 8,20% 980

11.946 8,20% 980

11.946 8,20% 980

11.946 8,20% 980

4 Gemiddelde netto tegoed

1.919

3.057

2.924

3.152

5 Ruimte onder de kasgeldlimiet (3-4)

2.898

4.037

3.904

4.132

1 Begrotingstotaal 2 Wettelijk percentage 3 Kasgeldlimiet (1*2)

Toelichting De Gevulei kent alleen tegoeden in rekening-courant en blijft daarmee per definitie binnen de kasgeldlimiet

Opbrengst groenafval gemeenten

tonnen

Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Wassenaar Leiderdorp Voorschoten Kaag en Braassem totaal:


0 tarief

Opbrengst dure tonnen gemeenten Leiden Oegstgeest Teylingen Zoeterwoude Wassenaar Leiderdorp Voorschoten Kaag en Braassem totaal:

tonnen

1397 570 2166 563

50.530 20.641 78.375 20.355

1433 827 0 6956 tarief per ton

51.837 29.916 251.654


0

REKENING 2013 tonnen totaalbedrag

tonnen

0

tarief

36,18

Renterisiconorm

2013

1 Begrotingstotaal 2013 2 Wettelijk percentage 3 Renterisiconorm (1*2)

11.946 20% 2.389

4 Renteherziening vaste schuld o/g 5 Aflossingen op vaste schuld o/g 6 Totaal renterisico (4+5)

0 119 119

7 Ruimte onder renterisiconorm (3-6)

2.270

REKENING 2013 totaalbedrag 4630 60.190 77

1.001

266

3.458

4973 tarief per ton

64.649 13,00

31

32


30

33

05-06-14 08:16

2014_43350_Binnenwerk Gevulei jaarrapport 2013.indd 34-35 811.867,72 866.050,72

037 Overige materiele vaste activa Totaal

716.900,77

4.985,00

7500012 Translift containers

7.400,00

11.606,97

7500006 Automatisering

7500008 GPS Systeem

31.973,07

7500005 Vloerbedekking

7500007 Weegbrug

10.129,41

7500004 Sleutelplan

3.430,00

12.414,50

7500003 Verwarming/airco

13.028,00

7500001 Telefooncentrale 7500002 Lichtinstallatie

037 Overige materiele vaste activa

54.183,00

26.783,00

035 Vervoermiddelen

27.400,00

7500009 Iveco Daily 14-VTP-7 312 (712)

Aanschaf waarde 1/1

7500010 VW Crafter Chassis 40-VDJ-8 (714)

035 Vervoermiddelen

Activum

Activa rekening 2013

613.739,94

579.804,13

539.644,36

2.858,44

1.889,04

6.655,65

18.334,04

2.585,85

1.341,66

3.169,20

3.325,89

33.935,81

12.508,60

21.427,21

Afschrijving 1/1

252.310,78

232.063,59

177.256,41

2.126,56

5.510,96

4.951,32

13.639,03

7.543,56

2.088,34

9.245,30

9.702,11

20.247,19

14.274,40

5.972,79

Boekwaarde 1/1

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Uitgaven

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Inkomsten

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Aanschafw. desinvest.

866.050,72

811.867,72

716.900,77

4.985,00

7.400,00

11.606,97

31.973,07

10.129,41

3.430,00

12.414,50

13.028,00

54.183,00

26.783,00

27.400,00

Aanschaf waarde 31/12

111.559,31

101.036,26

86.427,38

1.039,87

687,05

2.421,12

6.669,39

940,68

488,02

1.152,84

1.209,91

10.523,05

4.550,26

5.972,79

Afschrijving

Afschr. desinvestering

90.829,03 131.027,33 140.751,47

626.071,74

725.299,25

0

1.086,69

3.898,31

0

680.840,39

4.823,91

2.576,09

0

0

2.530,20

9.076,77

0

0

6.969,64

1.829,68

0

6.602,88

1.600,32

4.322,04

0

3.526,53

8.092,46

4.535,80

0

25.003,43

8.492,20

44.458,86

0

0

9.724,14

17.058,86

0

0 9.724,14

27.400,00

0

Boekwaarde 31/12

0

Afschrijving 31/12

11.604,45

10.693,28

8.227,05

95,68

248,04

222,82

613,73

339,43

93,99

416,00

436,54

911,17

642,33

268,84

Rente

ANN

123.163,76

111.729,54

ANN

ANN

2.643,94

94.654,43

ANN

7.283,12

ANN

ANN

1.280,11

ANN

ANN

582,01

935,09

ANN

1.568,84

1.135,55

ANN

1.646,45

11.434,22

ANN 5.192,59

Afschr. methode

6.241,63

Kap. lasten

3

3

8

3

3

8

5

8

8

4

2

Levensduur

Verrekeningsbijdrage gemeenten

34

Gemeente Bedrag % verdeling

Leiden Leiden Oegstgeest Oegstgeest Teylingen Teylingen Zoeterwoude Zoeterwoude Wassenaar Wassenaar Leiderdorp Leiderdorp Voorschoten Voorschoten Kaag en Braassem Kaag en Braassem 17.537 17.537 3.272 3.272 2.787 2.787 717 717 4.554 4.554 4.348 4.348 3.885 3.885 2.367 2.367 44,43% 44,43% 8,29%8,29% 7,06%7,06% 1,82%1,82% 11,54% 11,54% 11,02% 11,02% 9,84% 9,84%6,00% 6,00%

Totaal

Totaal

39.467

39.467

35

100% 100%

*verdeling op basis van aangeboden vuilhoeveelheden 2012 en 2013

33

05-06-14 08:16

Overzicht van de onbezoldigde leden van

Bevoegdheid

Niet bevoegd tot vertegenwoordigen

het Algemeen Bestuur Gevulei

Naam

C. den Ouden

Datum in functie

03-03-2010 (datum registratie: 03-08-2010)

Bevoegdheid


Bestuurders Naam

F. de Wit

Naam

R. Schouten

Datum in functie


Datum in functie


Bevoegdheid

Bevoegd tot vertegenwoordigen

Bevoegdheid


Naam

A.G.M. Kea

Datum in functie


Bevoegdheid


Naam

A.J.M. van Velzen

Datum in functie


Bevoegdheid


Naam

A.H.M. van Wijk

Datum in functie


Bevoegdheid


Naam

L. Maat

Datum in functie


Bevoegdheid


Naam

F. Joester

Datum in functie


Bevoegdheid


Naam

E. Mackay

Datum in functie


Bevoegdheid


Naam

V.C. Janssen

Datum in functie


Bevoegdheid


Naam

L. van der Zon

Datum in functie


Bevoegdheid


Naam

J.H. Stuurman

Datum in functie


Bevoegdheid


Naam

I.C.J. Adema-Nieuwenhuizen

Datum in functie


Bevoegdheid


Naam

M. Lamers

Datum in functie


Bevoegdheid


Naam

M.J.M.V. van Dijk

Datum in functie


Bevoegdheid


Naam

A.M. Sanders

Datum in functie


36


34

37

35

05-06-14 08:16

Jaarrekening 2013

38


36

39

05-06-14 08:16

40

2014_43350_Binnenwerk Gevulei jaarrapport 2013.indd 40

05-06-14 08:16

Jaarrapport 2013 van de gemeenschappelijke regeling vuilverwerking voor Leiden en omgeving GEVULEI

Recommend Documents