Írásos beszámolója a 2011-es év tevékenységéről
Készítette: Horváth Orsolya, ügyvezető 2012. május 8.
1
Tartalomjegyzék
1., A 2011. évi üzleti terv célkitűzéseinek teljesülése……………………………………………………3. oldal
2., A 2011. évi üzleti tervben meghatározott marketing feladatok teljesülése ……………3. oldal 2.1., Marketing akciók …………………………………………………..…………………………………3. oldal 2.2., Kiadványok, szóróajándékok ………………………………………………………….………11. oldal
3. Pénzügyi terv teljesülése …………………………………………………………………………….…………12. oldal 3.1. Kiadások …………………………………………………………………………………………………12. oldal 3.2. Bevételek ……………………………………………………………………………………………….12. oldal
4. A Hévízi Turisztikai Nonprofit Kft. Felügyelő Bizottságának beszámolója a 2011. évi működés ellenőrzéséről, és a 2011. évi beszámolókról ……………………………………….……14. oldal
5. Független könyvvizsgálói jelentés …………………………………………………………………………15. oldal
MELLÉKLETEK 1. sz. melléklet: Mérleg és eredménykimutatás 2. sz. melléklet: Kiegészítő melléklet
2
1., A 2011. évi üzleti terv célkitűzéseinek teljesülése Hévíz Város Önkormányzata a turizmusban érdeket helyi szereplőkkel Turisztikai Nonprofit
Kft.
–t
alapított,
azzal
a
céllal,
hogy
hatékonyabb,
koncentráltabb
turizmusfejlesztést és városmarketinget tudjon végezni. A Társaság 2011. január 1-ével kezdte meg működését. A Kft. üzleti tervében meghatározott célja az aktuális városmarketing feladatok ellátása mellett, olyan hosszú távú turisztikai stratégia készítése, amely hozzájárul ahhoz, hogy Hévíz "Patinás európai és világhírű fürdővárossá váljon, színvonalas szolgáltatásokkal és vendégekkel." A társaság a célkitűzéseit teljesítette az alább részletezett város marketing feladatok ellátásával. Emellett részt vett számos turisztikai és egészségügyi stratégia kidolgozásában, pl. a Hévízgyógyfürdő Egészségipari- Balneológiai Fejlesztési Koncepciója 2011. címet viselő stratégia összeállításában. Összességében a Kft. a 2011. évi üzleti tervében foglaltak alapján végezte a tevékenységét, a meghatározott célpiacokon, melyet a Felügyelő Bizottság 2011. évi beszámolója is alátámaszt. 2., A 2011. évi üzleti tervben meghatározott marketing feladatok teljesülése A 2011. évi üzleti terv 3 kiemelt célcsoportot azonosít, az alábbiak szerint: - Életminőség-javítás a mozgásszervi megbetegedésekben szenvedőknek - Komplex fizikai és mentális rekreáció - Élményorientált szabadidő fiataloknak és fiatalosoknak. A hévízi vendégkör jellemzően nemzetiség szerint szegmentálható; az egyes népcsoportok utazási motivációi és fogyasztási szokásai jól tipizálhatók. A vendégforgalom és a turisztikai bevételek tekintetében három fő célcsoportot, a belföldi, a német nyelvterületről származó és az orosz, ukrán vendégeket érdemes kiemelni. Ők együttesen alkotják a vendégforgalom közel 90%-át. A további nemzetiségből származó vendégek gyakorlatilag kiegészítő jellegűek, ugyanakkor egyes küldő területek értékes potenciállal rendelkeznek. A célcsoport meghatározás alapján kerültek kidolgozásra a kampányok, valamint az információs és szóróanyagok. 2.1., Marketing akciók A következő táblázat tartalmazza az üzleti tervben meghatározott célpiacokon és csatornákon tervezett és megvalósult akciókat. 3
Tervezett akciók 2011. márciustól Külföldi célpiacok a Magyar Turizmus Zrt.-vel együttműködve Osztrák megjelenések összesen Study tour - 2 éj Hungary Beach Egészségturisztikai workshop Online kampány Eseti: Sajtó hírlevélben, study tour fogadás, nyomtatott hirdetés Németországi megjelenések Csatlakozás repülőjáratok és buszjáratok akcióihoz Roadshow 6 városban Szlovák és cseh workshopok összesen Magyar szlovák sajtó, rádió Cseh workshop Eseti megjelenés, szlovák workshop Lengyel celeb és sajtó túra - törölve Oroszországi és ukrán megjelenések összesen Szakmai workshop - Novgorod - törölve Adwords kampány Intourmarket - Moszva: Hévíz prezentáció: 1000 út MITT - Moszva: Hévíz prezentáció: Robinson Leisure - Moszva: Hévíz prezentáció: 1000 út Jekatyerinburg: Robinson Vengria Klub fogadása Tourbusiness print megjelenés Ukrajnai megjelenések Workshop - Kijev - törölve UITT - Kijev Ukrajna - Kijev Pravoszláv ünnepek Hévízen Orvos nagykövet program-sajtó tájékoztatók, nemzetközi konferencia Külföld összesen Belföldi akciók Online megjelenések Hévíz.hu több nyelvi mutációk készítése Adwords kampány Külső linképítés - megvalósult Szállásközvetítőknél kiemelések, nyeremény játékok (szallas.hu, utisugo.hu, wellnesshetvege.hu, vendégváró) Adventi online kampány programajánlókban, szállásközvetítőknél Blogger study Online pr cikkek, blogok (pl.: nlcafe.hu) Okostelefon alkalmazások Nyomtatott sajtó Közös megjelenések: Itthon otthon van, egészség és női magazinok Televíziós megjelenések Turisztikai műsorok (M1, RTL Klub: Törzsutas, TV2: Kalandjárat, HírTv: Értékmentés másként, ATV: Hazai Turizmus, Viasat3) Kitelepülés Hévízre - TV2 Mokka / M1 Reggel/Spot kampány Rádió - nyereményjáték vidéki rádiókban, szpot országos adókon Közösségi média, fotó és videó feltöltések (külf.-i facebook kampány) Árukapcsolás - hirdetési felület színház bérleten (pl.: MüPa) Rendezvény marketing a Hévízen fellépő celebekkel
4
Időpont
Terv
Tény 2011. 12. 31. Br. költség Ft-ban
április 14-16 június 17-26. október közepe április-május, okt-nov. május - október
200 000 400 000 400 000 1 000 000 1 000 000
28 600 80 000 109 190 1 365 000 806 280
február - október február április / szeptember május május ősz május április - október ősz tavasz / ősz március 12-15 március 16-19 szeptember 21-24 április 28.febr július
7 500 000 1 000 000 600 000 700 000 200 000 500 000 700 000
7 107 000 889 120 206 000 729 000 408 044 260 000 0
250 000 1 870 000
0 1 856 234
információs anyag biztosítása szervezés 0
437 500
ősz március 23-25
250 000 információs anyag biztosítása 100 000
0
december
1 500 000 18 170 000
0 14 281 968
március június, szeptember augusztus
800 000 400 000 100 000
66000 1 165 000 0
március - október november - december július április - október november
1 300 000 2 000 000 200 000 700 000 500 000
1 126 960
március - december
1 000 000
4 363 000
március - október május közepe október
1 000 000 9 000 000 1 000 000
1 113 000 9 284 040 737 800
március - december október július - szeptember
500 000 barter barter
október
0
230 500
0 250 000
Hévíz film készítés Video anyag készítés tematikusan (Youtube, Videa, stb.) PR ügynökség / OTS Térségi kampány részvételek a Nyugat-Balatoni Turisztikai Irodával Főszezon kiállítási részvétel Belföld összesen Külföld - belföld összesen Tartalék (repülőjárat kampányra, évközben felmerülő költségekre) Marketing akciók költsége mindösszesen
március - december folyamatos
szeptember
500 000
2 363 000
1 000 000
506 000
385 000 0 20 385 000 38 555 000 8 615 000 47 170 000
385 000 437 500 22 027 800 36 309 768 8 151 750 44 461 518
A külföldi tevékenység részletezése Külföldi területeken a Magyar Turizmus Zrt. külképviseleteivel együttműködve szerveztük a városi megjelenéseket. Osztrák megjelenések Újságírói és utazásirodai study tour – április 14-16. Online megjelenések News.at kampány – 2011. augusztus 1-23., PR cikk és hirdetés a news.at és a woman.at oldalakon diePresse.com – 2011. október 4 hét, PR cikk, banner és nyereményjáték Nyomtatott megjelenések Lap neve
Példányszáma (db) Megjelenés időpontja
Wellness Magazin
120.500
május
Kurier Magazin - Freizeit
251.000
szeptember 14.
Top Times
76.000
november
Új Nyugat/Neuer Westen
23.000
11. évfolyam 54.szám
Bahnmax magazin
125.000
március
Hungary Beach kitelepülés szolgáltatókkal – Bécs, 2011. június 18. Magyar Turizmus Nap Workshop – Bécs, 2011. október 5.
Németországi megjelenések A Westungarische Bäderstrasse együttműködés keretében részvétel a PA Touristik, VDK és Magyar Turizmus Zrt. study tourok szervezésében, sajtóanyag, idegenvezetők és transzferek biztosításával. 5
PA Roadshow hazai szervezése szolgáltatók részvételével – 2011. február és november München kiállítási részvétel – 2011. február 23-27. Berlini Hévíz workshop szervezése szolgáltatók részvételével – 2011. május
Nyomtatott megjelenések Lap neve
Példányszáma (db) Megjelenés időpontja
Berliner Zeitung
157.000
április 23., 30., május 7-8,
Eurobus magazin
10.500
április
Fly Balaton Airport működési támogatása a németországi repülőgép forgalom technikai feltételeinek biztosítása céljából.
Cseh és szlovák megjelenések Prágai Hévíz workshop szervezése szolgáltatók részvételével – 2011. május Szlovák study tour és workshop – 2011. szeptember 22-23. Szlovák nyomtatott megjelenések Lap neve
Példányszáma (db) Megjelenés időpontja
Új szó - Hévíz melléklet
26.000
május
Új Szó - Utazás melléklet
26.000
április 14.
Új Szó - Wellness melléklet 26.000
október
Új nő
április 8.
15.000
Szlovák online megjelenések ujszo.com banner és PR cikk – 2011. április és szeptember bumm.sk banner és PR cikk – 2011. április és szeptember parameter.sk banner és PR cikk – 2011. április és szeptember
Lengyel study tour – 2011. szeptember 13-17. A tervezett celeb túra a lengyelországi szervezők hibájából meghiúsult, helyette egy hagyományos újságírói study tour valósult meg Nyugat-Balatoni szervezésben.
6
Orosz és ukrán megjelenések Részvétel a Magyar Turizmus Zrt. által szervezett study tourok lebonyolításában. Orosz utazásirodai workshop, szolgáltatók bevonásával – 2011. február Orosz online megjelenések – adwords kampány 2011. május és november Orosz nyomtatott megjelenések Megjelenés Lap neve
Példányszáma (db)
Tourbusiness 9.000
időpontja július
A Kijevbe tervezett orvos szakmai workshopot magán kezdeményezésben, utazási irodai szervezéssel valósították meg, így ebben a városi részvétel nem volt indokolt. A novgorodi szakmai rendezvényt a tagokkal egyeztetve, a többség véleményével összhangban töröltük, mivel az orosz piac a helyi szolgáltatók személyes részvétele nélkül is intenzív növekedést mutat.
A belföldi tevékenység részletezése Online megjelenés A www.heviz.hu honlap átalakítását követően a Nonprofit Kft. vette át a honlap üzemeltetési és karbantartási munkálatait. A program és hír feltöltés illetve jóváhagyás továbbra is az önkormányzat feladata maradt, a szálláshelyek, éttermek és egy szolgáltatók megjelenítése, adatainak karbantartása, a hirdetői felületek kezelése és a turisztikai tartalmak szerkesztése viszont a Kft. hatáskörébe került át. Az azonnali foglalás lehetővé tételével jutalékos szállásfoglalási rendszert alakítottunk ki, melyben a szállásadók saját admin felületen tudják a szabad kapacitásaikat értékesíteni. A honlap új design kialakításában a Kft. is részt vesz, azzal a céllal, hogy még inkább növelni tudják az ajánlatkérések és foglalások számát a honlapon. A honlap látogatottsági adatai a korábbi évek web analitikájával összevetve megduplázódta, jelenleg átlagosan havi 24.000 látogatóval bír az oldal. A leglátogatottabb aloldal a szálláskereső, ami mutatja, hogy nagyobb forgalom lebonyolítására is képes lenne a rendszer. A kialakítás során a külső és belső linképítést is elvégezték. 7
Az év során indított online kampányaink cél oldala a ww.heviz.hu oldal, illetve ezek aloldalai és „landing page”-ei voltak.
Jelentősebb belföldi online kampányaink: Szállásfoglaló
portálokon
kiemelés
–
www.szallas.hu,
www.utisugo.hu,
www.wellnesshetvege.hu Adwords és E-target kampány – 2011. szeptember – november PR
cikk
megjelenések
www.napidoki.hu,
női,
egészség
www.mno.hu,
és
hír
www.alon.hu,
portálokon:
www.otvenentul.hu,
www.stop.hu,
www.vaskarika.hu,
www.storyonline.hu, www.hvg.hu, www.kisalfold.hu, www.life-style.hu Programajánlók: www.iranymagyarorszag.hu, www.vendegvaro.hu
Újdonság volt az idei évben az okostelefonok felé való fordulás. Egy QR kódot fejlesztettünk ki, amelyen a Hévíz imázsfilm látható. Ezt a QR kódot használjuk már most is közösségimédia kampányainkban. Illetve QR kódból letölthető csengőhangként elérhető a film zenéje.
Az üzleti tervhez képest jelentős eltérés mutatkozott a többnyelvű mutációk kialakítása kapcsán, ahol jelentős megtakarítás keletkezett. Ezt az összeget az Adwords kampányokhoz csoportosítottuk át, mivel ez a keretösszeg kevésnek bizonyult az év folyamán. Megtakarítás keletkezett még a külső linképítés soron, ami a webfejlesztők által díjmentesen lett elvégezve, valamint az okos telefon fejlesztés soron, ami szintén egy ingyenes alkalmazással került megvalósításra. A blogger study költségei a PR együttműködés keretében merültek fel, így itt is megtakarítás keletkezett. A felszabadult összegeket a nyomtatott megjelenések során használtuk fel.
Nyomtatott sajtó megjelenések a szolgáltatók bevonásával Lap neve
Példányszáma Megjelenés időpontja
Go Utazás magazin
25.000
január 11. február, április, június, szeptember,
Itthon Otthon van magazin
120.000
november 8
Hetek
15.000
május 27.
Spa&Relax Guide in Hungary
május
SzépÉlet magazin
100.000
május
Kisalföld
70.000
augusztus 26.
Győr Plusz
130.000 olvasó augusztus
Regio Regia Magazin
10.000
szeptember
Közéleti és Gazdasági Krónika
szeptember
Kiskegyed
242.320
december 6.
Hölgyvilág
45.444
december 1.
Gyöngy
36.477
november 29.
Nők Lapja
215.770
december 7.
Info Guide Hungary
10.000
december
Ügyvédvilág
12.500
december
Magyar Turista
17.000
december
Turizmus Panoráma
8.000
április
Zalai Hírlap
50.405
áprlis 15., augusztus 17.
Monitor magazin
16.000
május 4.
Monitor Magazin
16.000
március 23.
Programajánló újságok: Est Lapok, Funsine
folyamatos
Televíziós megjelenések Turisztikai műsorok: M1 és M2: Balatoni Nyár – 2011. július - augusztus 10 riport TV2: Az útitárs – 2011. áprilisban 3 adás ATV: Hazai turizmus – 2011. július RTL Klub: Törzsutas – 2011. novemberben 2 hét Szpot, szpontoráció Időjárás szponzoráció – M1 és M2: 2011. május 19 – június 8. Időjárás jelentésben a tó víz hőfokának megjelenítése: 2011. május 19 – október 31. Szpot kampány – M1, M2, National Geographic, Fem3, LifeNetwork, Prizma – 2011. szept. 19 – okt. 16. 9
Viasat 3 – nyereményjáték – 2011. június 1-30. RTL Klub: Reflektor magazin nyereményjáték – 2011. szeptember 19 – 23. RTL Klub: X-Faktor nyereményjáték – 2010. október 29.
Imázsfilm és reklámfilm forgatás – Madarász Isti rendezésében elkészült a város új imázs filmje, ami az egészséget és tófürdőt helyezi a középpontba. Hasonló képanyaggal készült az a 20 mp-es reklámfilm, amit a szpot megjelenésekben használtunk fel.
Rádiós megjelenés Vidéki Rádiók nyereményjátéka: 2011. szeptember 1. – november 1. Fehérvár Rádió, Rádió Aktív (Pécs), Rádió 1 (Győr)
Árukapcsolás – Nemzeti Színház jegy tok hirdetése: 2011. szeptember – december, 10.000 db
Közösségi média Facebook - Három rajongói oldal adminisztrációját végezzük: Az oldalakon rajongók száma (2011.dec. 15. állapot alapján): www.facebook.com/heviz.varos 2918 www.facebook.com/heviz.info 3602 www.facebook.com/bad.heviz 38 Google+, Twitter Youtube, Videa Fotófeltöltés: Indafotó, PicasaWeb albumok, Flickr, Photobucket, Webshots, 23hq, Woophy
Kitelepülések: Főszezon Kiállítás szeptember, Nemzeti Színház Nyílt nap szeptember
Kültéri órás tábla megjelenések: 84-es úton Sárvár térségében 12 m2-es óriástábla 10
M7-es autópályán Kültéri – reumatológiai rendelőkben A2-es plakátok 2.2., Kiadványok, szóró ajándékok Marketing célú állandó kiadások Prospektus utánnyomás összesen Invitatív kiadvány Magyar 10000 db Német 17000 db Angol 5000 db Orosz 15000 db Szlovák 3000 db Francia 2000 db Olasz Kínai Egyészség/wellness kiadvány Magyar 8000 db Német 8000 db Angol 5000 db Orosz 8000 db Térkép 40000 db Szállás prospektus10000 db 3D térkép Nyugat-Balaton térségi eseménynaptár Grafikai tervezés éves díja Óriástábla bérlet éves díja Hévíz bor Szóró ajándékok, táska, toll Helyi kommunikáció Fotózás Állandó marketing kiadások összesen
Terv
Többlet Tény 2011. 12. 30. mennyiség Bruttó költség Ft-ban 4 425 000 6 818 000 5000 db 3000 db 1000 db 3000 db 3000 db 3000 db 1000 db
0 100 000 825 000 3 600 000 400 000 400 000 1 000 000 600 000 11 350 000
3000 db 1 126 000 10000 db 0 750 000 4 020 000 353 900 884 000 506 713 560 000 15 018 613
Az információs kiadványokra a korábbi években tapasztalt mennyiségekhez képest nagyobb igény mutatkozott, így a tagsággal évközben történt egyeztetés alapján a szükséges többletmennyiségeket is legyártatta a Társaság.
11
3., Pénzügyi terv teljesülése 3.1., Bevételek Bruttó összeg Ft-ban terv 50 500 000 14 500 000 5 000 000 2 000 000 0 72 000 000
HT Np. Kft. tervezett bevételei 2011. Önkormányzati támogatás HTME marketing célú pénzeszköz átadás Vállalkozási bevétel Saját tőke Egyéb Mindösszesen
Bruttó összeg Ft-ban tény 50 500 000 500 000 13 924 376 2 000 000 25 006 66 969 266
A fenti táblázat tartalmazza a Társaság 2011. évi tervezett és megvalósult bevételeinek részletezését. Lényeges különbség mutatkozik a HTME marketing célú pénzeszköz átadás soron, ami az Egyesületnél év közben felmerült plusz kiadások miatt nem volt a részéről teljesíthető. Mindemellett az Egyesület számos olyan kiadást viselt a Társaság helyett – pl. közüzemi díjak, iroda bérlet, internet előfizetés – amelyek jelentős megtakarítással jártak a Társaság számára. A kieső bevétel egy részét a vállalkozási bevételek terv feletti teljesítésével tudta a Kft. pótolni. 3.2., Kiadások HT Np. Kft. tervezett kiadásai 2011 Működési költségek Közüzemi díjak Telefon- és internet ktg. Könyvviteli szolg. Könyvvizsgálat díja Postaköltség Egyéb szolgáltatások (hatósági díj,ügyvédi díj) Bank ktg. Bérköltség, járulékokkal 2 főre Egyéb személyi költség (napidíj, szállás, gk.haszn, étk.ut., üdülési csekk) Anyagköltség (nyomtatvány, tisztítószer..) Iroda berendezés Irodai eszközök (számítógép, telefon) Működési költségek összesen Marketing célú kiadások összesen Mindösszesen
Bruttó összeg Ft- Bruttó összeg Ftban terv ban tény 300 000 400 000 500 000 450 000 100 000 200 000 100 000 7 700 000 800 000 200 000 600 000 500 000 11 850 000 58 150 000 70 000 000
12
0 141 000 342 000 450 000 101 000 57 000 181 000 5 988 000 1 030 000 340 000 40 000 150 000 8 820 000 59 480 000 68 300 000
A fenti táblázat tartalmazza a Társaság 2011. évi tervezett és megvalósult kiadásainak részletezését. A táblázatból látszik, hogy a működési költségekben a tervezetthez képest megtakarítás mutatkozik, ami a TDM Egyesülettel történő együttműködés és a közös székhely eredménye. Ennek hatására a működésnél keletkezett megtakarításból a marketing keretet növelni tudta a Kft.
Hévíz, 2012. május 8.
Horváth Orsolya ügyvezető igazgató
13
A Hévízi Turisztikai Nonprofit Kft. Felügyelő Bizottságának beszámolója a 2011. évi működés ellenőrzéséről, és a 2011. évi beszámolókról A Felügyelő Bizottság a vonatkozó törvényekben, a Társasági Szerződésben, és a saját ügyrendjében előírt feladatainak és kötelezettségeinek megfelelően végezte tevékenységét, 2011. év során 4 ülést tartott, a Taggyűlés elé kerülő anyagokat áttekintette és véleményezte. Jelentését a 2011. évre elkészített beszámoló, mérleg, eredmény-kimutatás, könyvvizsgálói jelentés, közhasznúsági beszámoló és közhasznúsági melléklet, valamint az év közbeni tevékenységének és meghozott határozatainak megfelelően alakította ki. A Társaságot érintő kérdésekről az Ügyvezetés folyamatosan tájékoztatta a Felügyelő Bizottságot és a Taggyűlést. A Társasági Szerződést érintő módosításokat a Taggyűlés és a Felügyelő Bizottság az arra előírt rendben megtárgyalta, az elfogadott módosítások átvezetése megtörtént. A Társaság tulajdonosi szerkezetében, és a Felügyelő Bizottság tagjainak személyében 2011. évben változás nem történt. A Társaság a 2011. évi tevékenységét az elfogadott üzleti terve szerint látta el. A Társaság működésének átfogó ellenőrzésére 2011. év végén sor került, az ellenőrzés tapasztalatairól a Taggyűlést annak ülésén tájékoztatta a Felügyelő Bizottság kijelölt tagja, és a 2011. december 28. napján kelt írásbeli jelentését a Társaság Ügyvezetésének átadta. A Társaság számviteli törvény szerinti 2011. évi beszámolója megbízható és valós képet nyújt a gazdálkodásról, melyet a Társaság megbízott könyvvizsgálója vizsgált, és az előírásoknak megfelelően könyvvizsgálói jelentést készített róla. Bázisévi összehasonlítás a beszámolókban nem volt lehetséges, mivel a Társaság 2011. december 31vel működésének első évét zárta le. A Felügyelő Bizottság a Hévízi Turisztikai Nonprofit Kft.
2011. évi beszámolóját, közhasznúsági mellékletét, és közhasznúsági beszámolóját
a 2012. május 7. napján megtartott ülésén megtárgyalta, és a Taggyűlésnek elfogadásra javasolja azzal, hogy
felhívja a figyelmet a saját tőke -1.406e Ft-os összegére, és a 2012. évi gazdálkodás során az Ügyvezetésnek kiemelt figyelemmel kell lennie a közhasznú jogállás megőrzésére (közhasznú tevékenység és a vállalkozási tevékenység költségeinek aránya), és a saját tőke mértékére vonatkozó jogszabályi előírások (minimum 500e Ft) teljesítésének biztosítottságára.
Hévíz, 2012. május 7. Dr. Gajár István a Felügyelő Bizottság elnöke 14
Humpok József Bejegyzett, okleveles könyvvizsgáló Kamarai tagsági szám: 006362 ------------------------------------------------------------------------------------------------------
FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS A Hévízi Turisztikai Nonprofit Kft tulajdonosainak Elvégeztem a Hévízi Turisztikai Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság mellékelt 2011. évi egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2011. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyezű végösszege 3.591 eFt, a mérleg szerinti eredmény 3.406 eFt veszteség –, és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége Az én felelősségem az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján. Könyvvizsgálatomat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottam végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljek az etikai követelményeknek, valamint, hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzem meg és hajtsam végre, hogy kellı bizonyosságot szerezzek arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló mentese a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások – beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is – a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja az alkalmazott számviteli politikák megfelelősségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését. Meggyőződésem, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményem megadásához. Vélemény A könyvvizsgálat során a Hévízi Turisztikai Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az egyszerűsített éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményem szerint az egyszerűsített éves beszámoló a Hévízi Turisztikai Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 2011. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Hévíz, 2012. május 8.
Humpok József bejegyzett könyvvizsgáló tagsági ig. szám: 006362
15
