Internet en georganiseerde financiële fraude

Belgisch Financieel Forum

WEST-VLAANDEREN

Internet en georganiseerde financiële fraude Maandag 18 april 2016

Geert DELRUE Belgisch Financieel Forum – 1West-Vlaanderen

© Geert DELRUE

Alle uitspraken zijn op eigen titel en vertegenwoordigen niet de positie van de organisatie waar ik werkzaam ben

Belgisch Financieel Forum – 2West-Vlaanderen

© Geert DELRUE

ACTUALITEIT Multinationals gedupeerd FRAUD WARNING: increase in “Fake President” frauds door 'CEO-fraude‘ Diverse multinationals in Nederland zijn het slachtoffer geworden van een nieuw fenomeen genaamd CEO-fraude ‘Bedrijven dupe van nieuwe truc: ‘CEOfraude’’

CEO fraud: a French trend For the last decade, a new type of fraud is particularly expanding amongst major size French companies: the so called CEO impersonation fraud or CEO fraud (“fraude au president” in French)

We wish to draw the attention of our clients and suppliers to a wave of frauds affecting many companies at the moment. The current most frequently used fraud is called “Fake President Frauds”. We recommend our clients and suppliers to stay vigilant

Nieuw fenomeen: CEO-fraude Internationaal opererende ondernemingen zijn in Nederland sinds afgelopen voorjaar doelwit van een buitenlandse criminele organisatie, die erin slaagt om grote geldbedragen binnen te halen via een listige truc. Daarbij speelt de CEO (Chief Executive Officer) van het bedrijf nietsvermoedend een prominente rol


© Geert 3 DELRUE

Het INTERNET ?


© Geert DELRUE

Het INTERNET ?


5 © Geert DELRUE


© Geert DELRUE

INTERNET THE FINAL FRONTIER

ICEBERG

Google 4 %

Deep web

INTERNET 96 %


© Geert DELRUE

DEEP WEB bepaalde databases, intranets, overheids – en publieke bestanden, codes netbanking,

NIET ZICHTBAAR BIJ GEWOON INTERNETGEBRUIK


© Geert DELRUE

ICEBERG

Google

4%

Deep web

INTERNET 96 %

96 %

Darknet NET DARK Belgisch Financieel Forum –10West-Vlaanderen

© Geert DELRUE

“Darknet” is een zone waar ANONIMITEIT de enige regel is 'Darknet' en 'Deep Web‘ zijn geen synoniemen Beide zijn moeilijk te vinden en niet toegankelijk voor de klassieke zoekmachines

Belgisch Financieel Forum –11West-Vlaanderen

© Geert DELRUE

Positief effect van het Darknet

LAAT ANONIMITEIT TOE  verbergt uw persoonlijke informatie WAT JE IN FEITE BESCHERMT ...

tegen ongeoorloofd gebruik van je persoonlijke gegevens


© Geert DELRUE

Negatief effect van het Darknet

LAAT ALLES TOE WAT NIET TOEGELATEN IS!  criminele activiteiten    

kinderporno drugshandel wapenhandel …


© Geert DELRUE

DARKNET BitCoin – The New Currency

Bitcoin – The New Crypto Currency Belgisch Financieel Forum –14West-Vlaanderen

© Geert DELRUE

TOR

The Onion Router Belgisch Financieel Forum –15West-Vlaanderen

© Geert DELRUE

Wie gebruikt Tor? PUBLIEK

POLITIE

BLOGGERS

JOURNALISTEN

ITPROFESSIONALS

ACTIVISTEN

KLOKKENLUIDERS

LEGER

CRIMINELEN

….

ANDERE

….


© Geert DELRUE 16

GEORGANISEERDE FINANCIËLE FRAUDE ?


© Geert DELRUE

ICEBERG

Google Google

4%

Deep web

Darknet Belgisch Financieel Forum –18West-Vlaanderen

© Geert DELRUE

TIJDSLIJN GEORGANISEERDE FINANCIËLE CRIMINALITEIT

MISDRIJVEN  CEO-FRAUD

FINANCIËLE MISDRIJVEN  BOILER ROOM FRAUD CYBERCRIME


© Geert DELRUE

RISICO’S

Google INTERNAUT INTERNET CRIMINAL


© Geert DELRUE

TIJDSLIJN GEORGANISEERDE FINANCIËLE CRIMINALITEIT

M I S D R IJ V E N

F I N A N C I Ë L E M I S D R IJ V E N

F R A U D E

W E T T E L IJ K

W E PREVENTIEF T PREVENTIEF WETTELIJK T KADER E L IJ REPRESSIEF REPRESSIEF K

E E GEORGANISEERD M M WITWASSEN P P I I R R EMPIRISCH SEMI GEORGANISEERD I KADER I TYPOLOGIE S S C C H H

CYBERCRIME

EENVOUDIG


© Geert DELRUE

TYPES VAN CRIMINALITEIT GEORGANISEERD

F R A U D E

KARAKTERISTIEKEN

- DRUGS - MENSENHANDEL

- FINANCIËLE

CRIM

-… SEMI

- STRUCTUREN - BEOGEN MEERDERE DOELEN - CRIMINELE INTENTIES - CAMOUFLAGE - HOGE PROFESSIONALITEIT

- DRUGS - MENSENHANDEL --FINANCIËLE CRIM FINANCIËLE CRIM

EENVOUDIG

-… - DRUGS - MENSENHANDEL - FINANCIËLE CRIM FINANCIËLE CRIM

- GEEN STRUCTUUR - BEOGEN MEESTAL ÉÉN DOEL - HOGE ZICHTBAARHEID - LANGZAME OPBOUW - LAGE PROFESSIONALITEIT


© Geert DELRUE

TYPES VAN CRIMINALITEIT KARAKTERISTIEKEN

GEORGANISEERD

- STRUCTUREN

- DRUGS - MEERDERE DOELEN - MENSENHANDEL LIEFDADIGHEIDS FRAUDE

F R A U D E

- FINANCIËLE

-…

SEMI

CRIM bv. kaarten kinderkanker- CRIMINAL INTENTIONS fonds - CAMOUFLAGE – COVER UP - HIGH PROFESSIONALITY

- DRUGS VERZEKERINGSFRAUDE - GEEN STUCTUUR - MENSENHANDEL

bv. valse aangifte diefstal - BEOGEN MEESTAL ÉÉN DOEL voertuig

- FINANCIËLE CRIM

-…

- HOGE ZICHTBAARHEID

EENVOUDIG - DRUGS

- LANGZAME OPBOUW

- MENSENHANDEL - LAGE PROFESSIONALITEIT - EENVOUDIGE FINANCIËLE -CRIM …


© Geert DELRUE

TYPES VAN CRIMINALITEIT C Y B E R F R A U D

GEORGANISSEERD

KARAKTERISTIEKEN

WASH WASH FRAUDE of - STRUCTUREN - DRUGS WONDERBAARLIJKE - BEOGEN MEERDERE - MENSENHANDEL VERMENIGVULDIGING DOELEN - FINANCIAL CRIME

SEMI

- … Een groepje van- CRIMINELE oplichtersINTENTIES (3 of 4 - CAMOUFLAGE personen) proberen hun slachtoffers(s) te doen geloven dat men “zwart gekleurde - HOGE PROFESSIONALITEIT bankbiljetten “letterlijk” kan witwassen of dat men echte bankbiljetten kan - DRUGS vermenigvuldigen - GEEN STUCTUUR - HUMAN TRAFICKING

EENVOUDIG

NIGERIAANSE - FINANCIAL CRIME

- BEOGEN MEESTAL ÉÉN FRAUDE

- MENSENHANDEL - FINANCIËLE CRIM

- LAGE PROFESSIONALITEIT

DOEL - … Een groepje van oplichters proberen hun - HOGE om ZICHTBAARHEID slachtoffer te overtuigen een som geld voor te schieten met doel om een nog - LANGZAME OPBOUW grotere som te kunnen incasseren - DRUGS

-…


© Geert DELRUE

TYPES VAN CRIMINALITEIT GEORGANISEERD F R A U D E

- DRUGS - MENSENHANDEL - FINANCIËLE

CRIM

KARAKTERISTIEKEN - STRUCTUREN - BEOGEN MEERDERE DOELEN - CRIMINELE INTENTIES

-… CEO FRAUDE - CAMOUFLAGE CEO FRAUD SEMI

- HOGE PROFESSIONALITEIT

BOILER ROOM - GEEN STUCTUUR - BEOGEN MEESTAL ÉÉN FRAUDE DOEL - DRUGS - MENSENHANDEL

- FINANCIËLE CRIM

-…

- HOGE ZICHTBAARHEID

EENVOUDIG - DRUGS - MENSENHANDEL - FINANCIËLE CRIM

- LANGZAME OPBOUW - LAGE PROFESSIONALITEIT

-…


© Geert DELRUE

EMAIL SCAM ALERT CEO FRAUDE


© Geert DELRUE

CEO FRAUDE “Fake President” fraud

Social engineering fraud

CEO Fraud Scam “Business email crime” “Spear Fishing”

“Whaling”

“Bogus Boss' Email”

“Fake CEO Scam”

“High Yield Fraud” “Business E-Mail Compromise” ….. “Fraude au président” “Nep-baas-fraude” “Betalingsfraude ” ”Identiteitsfraude bij betaalverkeer” Belgisch Financieel Forum –27West-Vlaanderen

© Geert DELRUE

CEO FRAUD

MODUS OPERANDI Stap 1: bevoegdheden voor het ondertekenen van transacties in kaart brengen Stap 2: contact opnemen met een medewerker met tekenbevoegdheid voor grote bedragen Stap 3: de medewerker zover krijgen dat hij de transactie uitvoert Belgisch Financieel Forum –28West-Vlaanderen

28

© Geert DELRUE

Stap 1: bevoegdheden voor het ondertekenen van (financiële) transacties in kaart brengen

CEO


© Geert29 DELRUE


CYBER CE CRIMINAL O


© Geert DELRUE


SOCIAL ENGINEERING Bij social engineering worden gegevens over een beoogd bedrijf en/ of de CEO/CFO verzameld om daarna een interne medewerker van dat bedrijf te manipuleren zodat hij of zij een handeling stelt (vaak een betaling) of vertrouwelijke informatie onthult.


31

© Geert DELRUE


MODUS OPERANDI

De oplichter geeft zich uit als auditor, revisor of een gezaghebbende persoon binnen het bedrijf Hij benadert verschillende medewerkers per e-mail of telefoon en stelt vragen over de tekenbevoegdheid van medewerkers Belgisch Financieel Forum –32West-Vlaanderen

32

© Geert DELRUE


HRmanager

CFO

Raad van Bestuur

CEO

Secretaresse

Secretaresse

CFO

CEO


Productie manager

Hoofdboekhouder Adjunct hoofdboekhouder

33

© Geert DELRUE

Stap 2: contact opnemen met een medewerker met tekenbevoegdheid voor grote bedragen

MODE OPERANDI

De oplichter geeft zich uit als de CEO, de CFO of een vertrouwenspersoon van de onderneming Onder de dekmantel van de overname van een bedrijf of een belastingcontrole vraagt hij om in het geheim een grote, dringende transactie uit te voeren, meestal naar een buitenlandse rekening Belgisch Financieel Forum –34West-Vlaanderen

34

© Geert DELRUE

Stap 2: contact opnemen met een medewerker met tekenbevoegdheid voor grote bedragen

HRmanager

CFO

Raad van Bestuur

CEO

Secretaresse

Secretaresse

CFO

CEO


Productie manager

Hoofdboekhouder Adjunct hoofdboekhouder

35

© Geert DELRUE

Stap 3: de medewerker zover krijgen dat hij de transactie uitvoert

MODUS OPERANDI

Als de medewerker twijfelt, schakelt de oplichter over op gezag of vleierij en noemt hij namen van belangrijke personen om de medewerker onder druk te zetten Voert de medewerker de transactie uit, dan is de fraude geslaagd Belgisch Financieel Forum –36West-Vlaanderen

36

© Geert DELRUE

BELANGRIJKSTE KNIPPERLICHTEN ONGEBRUIKELIJKE TRANSACTIES GEHEIMHOUDINGSPLICHT HOOGDRINGENDHEID ONGEWONE DRUK TRANSACTIES NAAR BUITENLANDSE BANKREKENINGEN TIJDSTIP

WIJZIGING VAN DE BETALINGSGEGEVENS E-MAIL MET EEN LINK


© Geert DELRUE

RAAGEVINGEN VOORKOMEN

PRIVÉ

INFORMEREN - OPLEIDEN BEWUSTMAKING

BESCHERMING

FYSISCHE BEVEILIGING INTERN - EXTERN BEVEILIGEN VAN INFORMATICA INTERN - EXTERN UPDATEN SOFTWARE

WERKVLOER

INTERNE PROCEDURES

DETECTEREN ACTIE ONDERNEMEN Belgisch Financieel Forum –38West-Vlaanderen

© Geert38 DELRUE

BOILER ROOM FRAUD


© Geert DELRUE

BOILER ROOM FRAUD = fraude via aandelenzwendel MODUS OPERANDI: via een buitenlandse beursvennootschap (?) worden aandelen aangeboden die zich zeer binnenkort in 50% (?) waarde zullen stijgen. Eenmaal de aandelen gekocht, blijken deze na een tijdje volledig waardeloos


© Geert DELRUE

BOILER ROOM FRAUD ACTOREN – PYRAMIDE-STRUCTUUR

LOADER

COOLER BEL- OF TELEMAKETING KANTOOR

SUCKERS


© Geert DELRUE

BOILER ROOM FRAUD Dit systeem bestaat uit verschillende FASEN

 VOORBEREIDENDE FASE

 UITVOERENDE FASE  NAZORG-FASE


© Geert DELRUE

BOILER ROOM FRAUD

VOORBEREIDENDE FASE 

verzamelen van namen van potentiële slachtoffers = SUCKERLISTS      

cold calling financiële tussenpersonen Internet direct mailing beleggersbeurzen …


© Geert DELRUE

BOILER ROOM FRAUD

UITVOERENDE FASE 1. openingsgesprek 2. vrijdag gesprek 3. verkoopsgesprek


© Geert DELRUE

BOILER ROOM FRAUD 1. OPENINGSGESPREK ‘Hallo, U spreekt met Mijnheer X van XXX Capital Management in Frankfurt. Begin dit jaar hebt U met een collega van mij gesproken over een belegging in aandelen …..”


© Geert DELRUE

BOILER ROOM FRAUD 2. VRIJDAGGESPREK (kort) “Ik ben mijn bureau aan het opruimen voor het weekend, heb je al tijd gehad om eens te kijken naar de website? Gisteren hebben wij een uitgebreide vergadering over die bepaalde belegging. Heb je vragen of opmerkingen?” OPBOUWEN VAN EEN INFORMELE RELATIE


© Geert DELRUE

BOILER ROOM FRAUD 3. VERKOOPSGESPREK (uitgebreid) “Meestal goedkope weinig verhandelbare

aandelen die bijna failliet zijn, maar die nog op Nasdaq genoteerd staan of volledig fictieve aandelen. De fraudeurs kopen die aandelen in grote hoeveelheden tegen een lage koers, waardoor de waarde automatisch stijgt


© Geert DELRUE

RECOVERY ROOM FRAUD NAZORG-FASE

Medeplichtigen van de boiler-room contacteren de slachtoffers en stellen voor om hun verlies te recupereren via nieuwe beleggingen. Maar worden voor de tweede keer bij de neus genomen.


© Geert DELRUE

RAAGEVING

LAAT U NIET VANGEN


© Geert DELRUE

RAAGEVINGEN  GELOOF NIET IN DE HYPE  ZOEK UIT WAAR HET AANDEEL STAAT GENOTEERD  CONTROLEER ONAFHANKELIJK DE VOORSTELLEN  (ONDER)ZOEK MOGELIJK ANDERE (GELIJKAARDIGE) OPPORTUNITEITEN  PAS OP VOOR HOGE DRUK  BLIJF ALTIJD SCEPTISCH Belgisch Financieel Forum –50West-Vlaanderen

© Geert DELRUE

SAFE-METHODE    

Screen Ask Find Evaluate 51


© Geert DELRUE

SAFE-METHODE



Screen transacties en de achtergrond van de persoon en/of firma



Ask geschikte vragen



Find documenten ter controle en staving


© Geert DELRUE

SAFE-METHODE



Evaluate

Vraag jezelf af: – werden alle stappen ‘Screen’, ‘Ask’, ‘Find’ uitgevoerd? – is de transactie verdacht? – na inachtneming van alle informatie en omstandigheden kan het element “verdacht” worden geëlimineerd? – als de conclusie = VERDACHT, dan


STOP © Geert DELRUE

DE TOEKOMST


© Geert DELRUE


© Geert DELRUE

Is this Our Future?


© Geert DELRUE

TOEKOMST


© Geert DELRUE

TOEKOMST


© Geert DELRUE

TOEKOMST


© Geert DELRUE

TOEKOMST INTERNAUT INTERNAUT

INTERNET CRIMINAL

INTERNAUT

INTERNAUT INTERNAUT

INTERNET CRIMINAL Belgisch Financieel Forum –60West-Vlaanderen

INTERNAUT

© Geert DELRUE

TOEKOMST INTERNAUT

INTERNET CRIMINAL

AlphaGo Beats ARTIFICAL Smartest Human INTELLIGENCE What It Means For You? Mar 16, 2016 INTERNAUT


© Geert DELRUE

ARTIFICAL INTELLIGENCE

INTERNET CRIMINAL

INTERNAUT

INTERNAUT

Martin Ford, ondernemer in Silicon Valley en auteur van de New York Times bestseller ‘Rise of the Robots’ Belgisch Financieel Forum –62West-Vlaanderen

© Geert DELRUE

Dank u voor uw aandacht


© Geert DELRUE

©herwerkte Geert DELRUE Deze derde Cette troisième édition uitgave révisée traite la législation behandelt de preventieve préventivewet(loi anti-blanchiment geving (anti-witwaswet du 11 van janvier 11 1993, les1993, januari nouvelles de nieuwe 40 Recom40 mndations du GAFI, Aanbevelingen van indicateurs de FATF, de blanchiment, …) witwastypologieën, typologies…) evenals de ainsi que la législation repressieve wetgeving répressive (strafwet(Code bevriezing boek, pénal, le gel vandes vermogensavoirs, la voordelen, de inbeslagneming en saisie et la confiscation, …) de confiscatie, …)

Somersstraat 13-15 2018 Antwerpen www.maklu.be

COMMANDER: Courriel: [email protected] Fax: 0032 3 233 26© 59 Belgisch Financieel Forum –64West-Vlaanderen Geert DELRUE

ANTI WITWASOPLEIDING CD 1 – Wettelijk en institutioneel kader

CD 2 – Atypische verrichtingen herkennen

Website www.witwaswet.be met kennistest


65

© Geert DELRUE

© Geert DELRUE Cette deuxième édition révisée traite la législation préventive (loi anti-blanchiment du 11 janvier 1993, les nouvelles 40 Recommandations du GAFI, indicateurs de blanchiment, typologies…) ainsi que la législation répressive (Code pénal, le gel des avoirs, la saisie et la confiscation, …)

Somersstraat 13-15 2018 Antwerpen www.maklu.be

COMMANDER: Courriel: [email protected] Fax: 0032 3 233 26© 59 Belgisch Financieel Forum –66West-Vlaanderen Geert DELRUE

FORMATION ANTI-BLANCHIMENT CD 1 – Cadre légal et institutionnel

CD 2 – Reconnaître des transactions atypiques

Site Web www.loiblanchiment.be avec teste de connaissance

04-12-2012 Belgisch Financieel Forum –67West-Vlaanderen

67

© Geert DELRUE

Internet en georganiseerde financiële fraude

Recommend Documents