Inhoudsopgave. Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012

Jaarrekening 2012

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012

Inhoudsopgave Algemeen Verslag van de Raad van Toezicht Directieverslag Balans Staat van baten en lasten Kasstroomoverzicht Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten Algemeen Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Balans debet Materiële vaste activa Nog te ontvangen subsidies Vooruitbetaalde subsidies veldkantoren Overige vorderingen en overlopende activa Effecten Liquide middelen Balans credit Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve projecten Bestemmingsreserve financiering activa Vrij besteedbare reserve Bestemmingsfondsen Vooruitontvangen subsidies Nog te betalen subsidies veldkantoren Overige schulden en overlopende passiva Niet uit de balans blijkende verplichtingen Baten Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Specificatie ontvangsten en bestedingen SHO Deelnemerschap SHO Baten uit acties van derden Subsidies van overheden en anderen Baten uit beleggingen Overige baten Lasten Besteed aan doelstellingen Structurele hulp Rehabilitatie Noodhulp Voorlichting en bewustmaking Kosten eigen fondsenwerving Uitvoeringskosten eigen organisatie Bezoldiging leden Raad van Toezicht en Directie Pensioenregeling Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Bijlage I Bijlage II Bijlage III Bijlage IV Bijlage V

Bestemmingsfondsen en bestemmingsreserves door de Directie bepaald Toelichting lastenverdeling Verstrekte steun en subsidies en directe kosten Begroting 2013 Schema aan- en aftreden Raad van Toezicht

1 2 4 8 9 10 11 11 13 13 14 14 15 15 15 16 17 17 17 18 19 19 19 20 21 21 23 23 24 25 25 26 26 26 26 26 27 27 29 29 31

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Algemeen Identiteit Save the Children Nederland is lid van de Save the Children Association. De Association heeft een werkorganisatie, de in London gevestigde Save the Children International. Met 30 lidorganisaties, actief in ruim 120 landen, is Save the Children International de grootste onafhankelijke kinderrechtenorganisatie ter wereld. Vanuit hun diversiteit, delen de organisaties een grote inzet voor kinderen en maken we werk van hun rechten en noden. Hoe we dat doen? 1. Door de stem van kinderen te zijn We voeren actief beleid voor betere omstandigheden voor kinderen en betere regelgeving ten aanzien van kinderrechten, speciaal voor kinderen die leven in de moeilijkste omstandigheden. 2. Door een innovator te zijn We ontwikkelen goede en praktisch toepasbare oplossingen voor problemen waarmee kinderen te maken hebben. 3. Door te bouwen aan samenwerking We werken samen met kinderen, civil society organisaties, (lokale) gemeenschappen, overheden en de private sector om kennis te delen en elkaars capaciteit te versterken. 4. Door goede resultaten op grote schaal We ondersteunen effectieve implementatie van kwaliteitsprogramma’s en goed beleid voor kinderen en bundelen onze kennis voor duurzame en goede resultaten op grote schaal. Onze visie Een wereld waarin ieder kind recht heeft op leven, bescherming, ontplooiing en participatie. Onze missie Doorbraken bewerkstelligen in de manier waarop de wereld omgaat met kinderen, en directe, blijvende veranderingen in het leven van kinderen tot stand brengen. Onze waarden

Verantwoording

We nemen persoonlijk verantwoordelijkheid om onze middelen efficiënt in te zetten, om meetbare resultaten te behalen en om rekenschap af te leggen aan onze achterban en partners en bovenal aan de kinderen.

Ambitie

We stellen hoge eisen aan onszelf en aan onze collega’s, we zijn ambitieus in onze doelstellingen en we doen er alles aan om de kwaliteit van ons werk voor kinderen te verbeteren.

Samenwerking

We respecteren en waarderen iedereen, we zien onze diversiteit als een voordeel en we werken met partners om - met een wereldwijde bundeling van krachten – daadwerkelijk een verschil te maken voor kinderen.

Creativiteit

We staan open voor nieuwe ideeën, we grijpen kansen voor verandering aan en we nemen verantwoorde risico’s om te komen tot duurzame oplossingen voor en met kinderen.

Integriteit

We streven ernaar om te voldoen aan de hoogste maatstaven wat betreft eerlijkheid en gedrag; we doen niets wat onze goede naam kan schaden en we handelen altijd in het belang van kinderen. De visie, missie en waarden worden door alle leden onderschreven en nageleefd.

1

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Verslag van de Raad van Toezicht De Raad van Toezicht houdt toezicht op het bestuur van de organisatie en ziet erop toe dat het beleid van de organisatie in overeenstemming is met de statutaire missie en doelstellingen en aansluit bij de doelstellingen en de strategie van Save the Children International. Ook houdt de Raad van Toezicht van tijd tot tijd contact met de bestuursorganen van Save the Children International. Om uitvoering te geven aan de toezichthoudende taken is goed en open contact met de directie essentieel. De Raad van Toezicht komt op gezette tijden bijeen in vergaderingen waaraan ook de directeur deelneemt. Daarnaast hebben met name de voorzitter maar ook andere leden van de Raad van Toezicht en de auditcommissie regelmatig contact met de directeur. In 2012 vonden er vijf vergaderingen plaats. Tijdens de vergaderingen stelde de Raad van Toezicht zich op de hoogte van de voortgang van de organisatie en ontwikkelingen op het gebied van de omvang, de kwaliteit van de staf en de uitvoering van de programma’s. Een ander belangrijk agendapunt was de relatie met Save the Children International. De Raad van Toezicht heeft gedurende 2012 kunnen constateren dat de realisatie van de activiteiten en het verloop van de inkomsten en uitgaven op hoofdlijnen gelijk liepen aan het jaarplan en de begroting. In het moeilijke economische klimaat is dit een goede prestatie. De keuze in december 2011 om de meerjarenraming bij te stellen naar een realistisch en tegelijkertijd nog steeds ambitieus niveau, heeft bijgedragen om een realistisch pad aan te houden. De aanpassing werd destijds ingegeven door de snel veranderende omgeving ten gevolge van economische crisis en teruglopende overheidssubsidies. Voor 2013 en daarna moet rekening gehouden worden met een blijvend veranderende omgeving. De Raad van Toezicht zal zich in 2013 dan ook opnieuw buigen over de gevolgen hiervan voor de strategie. Bij de behandeling van de voortgang van de organisatie maken de raadsleden onder meer gebruik van de kwartaalrapportages van de directie, de midterm review en de rapportages van de auditcommissie. Tijdens het verslagjaar hadden de heren Hollestelle en Van Keulen namens de Raad van Toezicht zitting in de auditcommissie. De auditcommissie kwam in 2012 drie maal bijeen. De relatie met Save the Children International is ook in 2012 regelmatig door de Raad van Toezicht besproken. Met de transitie van de oude op lidorganisaties gebaseerde structuur van veldkantoren naar een eenheidsstructuur onder centrale leiding van Save the Children International, is in 2012 een grote sprong voorwaarts gemaakt. Het transitieproces is een belangrijk onderdeel van de internationale strategie om meer eenheid te scheppen onder de inmiddels 30 lidorganisaties. Binnen dit proces waakt de Raad van Toezicht ervoor dat de belangen van Save the Children Nederland op bestuurlijk en financieel gebied gewaarborgd blijven, onder meer tijdens de internationale Members Meeting die in 2012 in Bangladesh werd gehouden. Save the Children Nederland werd bij deze gelegenheid vertegenwoordigd door de heer Bouma (Raad van Toezicht) en de heer Wierema (directeur). In 2012 bestond de Raad van Toezicht uit vijf personen. Elk lid wordt voor vier jaar benoemd en kan herbenoemd worden voor nogmaals vier jaar. Een en ander geschiedt volgens een schema van af- en aantreden. In 2012 werd afscheid genomen van mevrouw Ambags, die aanvankelijk als bestuurslid en vanaf 2008 als lid van de Raad van Toezicht betrokken is geweest bij het werk van Save the Children. De Raad van Toezicht is haar buitengewoon erkentelijk voor haar inzet en de manier waarop zij invulling heeft gegeven aan haar bestuurlijke rollen. Mevrouw Ambags is opgevolgd door mevrouw Terwijn. De Raad van Toezicht heeft met betrekking tot haar werkzaamheden over 2012 een verantwoordingsverklaring opgesteld, welke is opgenomen in het jaarverslag. Daarin wordt verantwoording afgelegd over het toezicht op drie terreinen: de onderscheiding van de functies toezicht houden, besturen en uitvoeren; de effectiviteit en efficiency van bestedingen en het optimaliseren van de omgang met belanghebbenden. Deze verklaring is gebaseerd op het werk voor de stichting van de Raad van Toezicht in haar reguliere vergaderingen en daarbuiten. De Raad van Toezicht stelt in het voorjaar het jaarverslag en de jaarrekening vast en in het najaar de begroting en het jaarplan. 2

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 De Raad van Toezicht spreekt haar dank uit aan het ministerie van Buitenlandse Zaken, de Europese Unie en de Nationale Postcode Loterij die vertrouwen hebben in onze aanpak en ons werk al jarenlang financieren. Op deze plek bedanken wij ook graag de vele particuliere donateurs, stichtingen en bedrijven voor hun financiële en morele steun. Tot slot dankt de Raad van Toezicht de medewerkers en vrijwilligers voor hun uiteenlopende en creatieve bijdragen. Wij hopen ook de komende periode opnieuw op deze steun te mogen blijven rekenen. Den Haag, 17 april 2013 Dhr. drs D.J.M.G. baron van Slingelandt, voorzitter Dhr. Mr. H.T Bouma, secretaris Mw. drs H.T. Terwijn, lid Dhr. drs Z.J. Hollestelle, lid Dhr. drs J.G.P. van Keulen, lid

3

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Directieverslag Save the Children Nederland en Save the Children Internationaal Save the Children Nederland komt op voor kinderrechten in haar voorlichtings- en bewustwordingswerk en bij het financieren van programma’s ter verbetering van de situatie van kinderen waar ook ter wereld. Dit werk concentreert zich in ontwikkelingslanden op het gebied van onderwijs, gezondheidszorg en het beschermen van kinderen tegen bijvoorbeeld misbruik en uitbuiting, maar ook tegen gevaren van potentiële natuurrampen. Save the Children Nederland maakt daarbij gebruik van het netwerk Save the Children International en van het samenwerkingsverband van de 30 nationale Save the Children organisaties. Tijdens de Members Meeting van Save the Children in november 2009 werd besloten het in de loop der tijd sterk gegroeide netwerk van landenkantoren en regionale kantoren die opereerden onder de verantwoordelijkheid van verschillende lidorganisaties onder te brengen in één centraal geleide organisatie onder de naam Save the Children International, gevestigd in Londen. De voornaamste doelen daarvan waren meer effectiviteit en efficiency ten behoeve van onze doelgroepen te bereiken, afstemming te bewerkstelligen tussen de leden en om Save the Children één gezicht te geven. In 2010 werd gestart met een ambitieus en ingrijpend reorganisatieplan dat enkele jaren in beslag neemt. Vanaf 2011werden de eerste landenkantoren onder de centrale regie van Save the Children International geplaatst. Dit overgangsproces wordt intern aangeduid als de transitie. In 2012 werd grote vordering gemaakt met de transitie. In niet minder dan 42 landen waren eind 2012 veldkantoren samengevoegd onder de vlag van Save the Children International. Volgens planning zal de transitie in 2013 worden afgerond in de nog resterende landen die hiervoor in aanmerking komen. Uiteindelijk zal Save the Children International met de nieuwe structuur in ongeveer 60 landen vertegenwoordigd zijn. Daarnaast is Save the Children via de lidorganisaties in 30 landen vertegenwoordigd en blijven kleinschaliger programma’s c.q. vertegenwoordigingen in andere landen mogelijk, zodat onze organisatie in ca. 120 landen aanwezig blijft. De nieuwe structuur voorziet naast het hoofdkantoor in Londen in 7 regiokantoren die zorgen voor de begeleiding van de veldkantoren in de betreffende regio. Deze zijn inmiddels alle operationeel. Voor Save the Children Nederland is de voornaamste verandering dat dit nieuwe netwerk kan worden ingezet als onze eigen veldkantoren structuur. Een belangrijk aandachtspunt voor Save the Children Nederland is het realiseren van de beoogde kostenbesparingen door de efficiëntere uitvoeringsstructuur. Als mede-eigenaar van regio- en veldkantoren draagt Save the Children Nederland een overeenkomstig deel van de kosten van de nieuwe uitvoeringsstructuur. De meeste lidorganisaties zien sinds 2011 hun kosten afnemen als gevolg van de nieuwe structuur. Zij kunnen hun oude veldstructuren afbouwen. Voor Save the Children Nederland geldt dit laatste niet en daardoor is juist een stijging van een aantal kosten het gevolg van de nieuwe opzet. Verder vallen de kosten in de aanloopfase vooralsnog hoger uit dan was gepland. In een aparte overeenkomst met Save the Children International, de zogenoemde Transitional Financing Agreement, heeft Save the Children Nederland in 2012 aanzienlijke kortingen verkregen op een aantal kosten die verband houden met de transitie. Beleidsontwikkeling Het beleid van Save the Children is gericht op het bereiken van onze doelgroepen, in de eerste plaats kinderen, en op samenwerking met en versterking van partnerorganisaties en lokale overheden om het werk een duurzaam karakter te geven. Verder wordt aandacht besteed aan goed bestuur en het afleggen van verantwoording, zaken die ook in de visie en missie van de organisatie een rol spelen. Het richtinggevend document voor het beleid is de Meerjarenstrategie 2011-2015. Het strategisch plan zet in op groei van de activiteiten door te focussen op toename van inkomsten uit eigen fondsenwerving en groei van de programmaportefeuille. In 2012 zijn, mede dankzij ondersteuning van promotiespots op nationale en regionale televisiezenders en een actief fondsenwervingsbeleid, de inkomsten van particuliere donateurs met meer dan 20% gestegen. Deze inkomsten zijn een belangrijke bron van vrij te besteden middelen en zijn een indicator voor de steun in de samenleving voor het werk van de organisatie. Voor de beleidskeuzes van programma´s wordt met succes ingezet op focus van thema’s en landen en op relatief grote meerjarenprogramma’s. Dit sluit aan bij onze ambitie om op grote schaal duurzame oplossingen voor kinderen te kunnen bieden. In 2012 verwierven we een drietal van dergelijke meerjarenprogramma’s op door de Nederlandse overheid uitgeschreven tenders. Het betreft het wederopbouwprogramma Youth, get it 4

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 right, gericht op onderwijs en bescherming van jongeren in Zuid-Soedan en Oeganda, “A future for the next generation” eveneens een wederopbouwprogramma gericht op onderwijs en bescherming in Pakistan en Afghanistan en het programma Keep it real met als doel het verbeteren van de seksuele educatie en bewustwording van schoolgaande en buitenschoolse jeugd in Ethiopië en Oeganda. Naast programma’s voor de middellange termijn, heeft Save the Children een traditie in het verlenen van noodhulp. In 2012 ging een belangrijk deel van de aandacht uit naar Syrische kinderen die op de vlucht voor het geweld worden opgevangen. Save the Children Nederland kreeg een substantiële financiering voor noodhulp aan deze kinderen uit het particuliere kanaal. De organisatie Save the Children Nederland heeft haar werkapparaat ondergebracht in de afdelingen: Programma’s, Communicatie & Marketing en Algemeen. Aan het eind van het verslagjaar telde onze organisatie 35 medewerkers, totaal 29,1 fte´s inclusief partimers. In 2012 zetten wij extra menskracht in op de fondsenwerving. Het managementteam houdt zich bezig met het voorbereiden en de uitvoering van het beleid. Afstemming tussen de drie afdelingen is een voorwaarde voor een effectieve uitvoering van het beleid. Vanuit het managementteam wordt hier sturing aan gegeven. Het managementteam bestaat uit de managers van de afdelingen Programma’s en Communicatie & Marketing, de manager Beleid & Woordvoering, de controller en de directie assistent onder voorzitterschap van de directeur. Het komt tweewekelijks bijeen om de belangrijkste thema’s en ontwikkelingen door te spreken. Gedurende het verslagjaar had het managementteam te kampen met langdurige afwezigheid van twee managementteamleden. Door interne aanpassingen en het inroepen van externe hulp is deze uitval opgevangen. De managers houden regelmatige voortgangsbesprekingen met hun afdelingen en monitoren de voortgang van de werkzaamheden en rapporteren hierover met behulp van de managementinformatie. De Raad van Toezicht houdt op hoofdlijnen toezicht op het gevoerde beleid. Save the Children is in het bezit van het CBF-keur, het meest bekende kwaliteitskeurmerk voor Goede Doelen. Met het ISO 9001:2008 certificaat voldoet Save the Children aan deze erkende internationale norm voor kwaliteitsmanagement. In 2012 werd de driejaarlijkse hertoetsing door het CBF afgerond en werd het certificaat voor Save the Children voor drie jaar vernieuwd. Tevens heeft Save the Children de ANBI verklaring van de Belastingdienst. Daarnaast heeft de organisatie met goed gevolg de Checklist for Organizational Capacity Assesment van het Ministerie van Buitenlandse Zaken afgelegd en heeft Save the Children een Framework Partner Agreement met ECHO, de noodhulpafdeling van de Europese Unie. Save the Children houdt zich aan een aantal gedragscodes, waaronder het Child Safeguarding Protocol, waarvan de naleving wordt gemonitord door Save the Children International. Naast de directie en het managementteam kent de organisatie een vertrouwenspersoon voor een breed toezicht op de naleving van deze code. Andere gedragscodes waar de organisatie zich aan committeert zijn de Code voor Goed Bestuur (Code Wijffels), verankerd in het CBF keur, de Sphere code en de Code of Conduct van het Internationale Rode Kruis voor noodhulpactiviteiten. Save the Children stelt zich onder meer door haar lidmaatschap van de brancheverenigingen Partos en de Vereniging voor Fondsenwervende Instellingen (VFI) op de hoogte van nieuwe ontwikkelingen binnen de sector. Save the Children participeert binnen Partos en de VFI in discussies over onder meer gedragscodes en kwaliteitsthema’s. Beheer en evaluatie Het jaarplan en de begroting 2012 vormden voor de afdelingen het uitgangspunt voor de werkzaamheden. Het jaarplan wordt jaarlijks geschreven door de afdelingen, besproken in het managementteam en na goedkeuring door de directeur vastgesteld door de Raad van Toezicht. Maandelijks bespreekt het managementteam managementrapportages waarvan de inhoud wordt getoetst aan het jaarplan en de begroting. De managementinformatie komt onder meer voort uit de financiële administratie en donateursadministratie. Ieder kwartaal vindt per afdeling en in het managementteam een uitgebreider voortgangsoverleg plaats. Halverwege het jaar heeft dit de vorm van een Midterm Review, die op organisatieniveau wordt gehouden, met als speciaal doel het lopend beleid te evalueren en waar nodig bij te stellen. In 2012 werden drie Management Reviews gehouden met als doel de kwaliteit van het management te monitoren en waar nodig bij te sturen. Ook worden de bedrijfsrisico’s in kaart gebracht. Een van de 5

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 instrumenten voor de Management Review zijn interne audits in het kader van het ISO systeem. De procedures, alsmede werkinstructies en relevante werkdocumenten zijn vastgelegd in het handboek Administratieve Organisatie (AO) dat on-line beschikbaar is voor alle medewerkers. In 2012 heeft de Boston Consuting Group (BCG) pro-bono advies uitgebracht met als doel de interne bedrijfsprocessen te versterken door o.a. een goede aansluiting op de processen van Save the Children International. Aan de hand van de bevindingen van de BCG, kan de organisatie op een aantal punten verder professionaliseren en kunnen werkmethodes worden verbeterd. Ten behoeve van haar programmabeleid heeft Save the Children een solide beheerssysteem ontwikkeld. Ontvangen programmavoorstellen worden op de afdeling Programma’s getoetst aan het beleid en de uitvoeringscapaciteit. Er vindt dialoog plaats met het veld over het te voeren beleid, de begeleiding van partners en de uitvoeringsvoorwaarden. Daarna worden de programma’s besproken door de Programma Commissie, gevormd door medewerkers van de afdelingen Programma’s en Communicatie & Marketing onder voorzitterschap van de manager van de afdeling Programma’s met als doel een optimale uitvoering te waarborgen en de beoogde resultaten zo scherp mogelijk te definiëren. Om het beheerssysteem efficiënt te maken is in 2012 een geautomatiseerd programma volgsysteem ingevoerd. Het systeem ondersteunt de financiële en inhoudelijke monitoring de programma’s. De aansluiting op de structuur van Save the Children International heeft gedurende het verslagjaar vorm gekregen in drie regioteams die het beheer voeren over programma’s in hun regio’s. Deze zijn aangesloten op de regiostructuur van Save the Children International. In deze teams zijn programma-medewerkers en financiële medewerkers opgenomen, die de uitvoering, het beleid en de capaciteit in het veld bewaken en met elkaar bespreken. In ieder team is een thema-medewerker opgenomen van de belangrijke thema’s uit het Merkpaspoort (onderwijs, gezondheidszorg en bescherming), die adviezen en ondersteuning geven op de thema’s in hun eigen team en in de andere teams. Een coördinator noodhulp stemt de inspanningen op dit gebied intern en extern af. Met deze opzet wordt kennis van de specifieke regio’s en thema’s opgebouwd en verankerd in de organisatie. Medewerkers en directie van Save the Children Nederland leggen periodiek veldbezoeken af aan onze programma’s, waarbij doorgaans ook de Nederlandse vertegenwoordigingen worden bezocht. Tijdens die bezoeken wordt de voortgang van de programma’s besproken, alsmede de uitvoering en de effectiviteit van het beleid. In 2012 werden in dit kader veldbezoeken afgelegd aan onder meer Oeganda, Zuid-Sudan, Liberia, Afghanistan, Pakistan, Tajikistan en Jordanië (dit laatste in verband met de opvang van Syrische vluchtelingenkinderen). De afdeling Communicatie & Marketing werd in 2012 ingedeeld in teams voor de particuliere en zakelijke markt. Daarnaast is een aantal medewerkers, vooral gericht op communicatie, website, vrijwilligers en campagnes werkzaam voor de hele afdeling. Hierdoor kan de afdeling beter inspelen op de specifieke wensen en verwachtingen die particulieren en zakelijke partners hebben van Save the Children. Samenvatting van resultaten over 2012 Na een tegenvallend 2011 kon Save the Children in 2012 een flinke stijging van de inkomsten noteren. Deze groeiden met 33% ten opzichte van 2011 naar 21,4 miljoen Euro, 2,2% boven de begroting. Ook de inkomsten uit particuliere fondsenwerving vertoonden met 25% groei een mooie stijging. In 2012 is daarmee de stijgende lijn weer opgepakt en ligt de organisatie weer op koers met de groeiambities zoals verwoord in het Strategisch Plan 2011-2015. Gezien de externe ontwikkelingen, waaronder de beleidswijzigingen bij het Nederlandse Ministerie van Buitenlandse Zaken en de economische crisis, ligt hier echter voor de komende jaren een flinke uitdaging. De totale bestedingen in 2012 kwamen uit op 21,2 miljoen Euro, 1% hoger dan begroot. Daarmee werd een positief saldo van 240.000 Euro gerealiseerd. De bestedingen aan de doelstelling stegen van 15,3 in 2011 naar 19,5 miljoen Euro in 2012. Er is vooral sprake van een flinke groei in de rehabilitatieprogramma’s, een ontwikkeling die verband houdt met onze focus op fragiele staten. De uitvoeringskosten blijven in 2012 ruim binnen de gestelde normstelling. Save the Children hanteert al jaren een norm die voorschrijft dat de uitvoeringskosten maximaal twaalf procent van de totale bestedingen mogen bedragen. In 2012 lag dit percentage met 9% ruim onder deze norm. Het kostenpercentage eigen fondsenwerving kwam in 2012 uit op 21,5% tegen 18,5% in 2011. 6

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 De continuïteitsreserve is conform de daarvoor geldende formule aangevuld. Gelden die zijn ontvangen voor een bepaalde doelstelling maar nog niet als zijn zodanig besteed, zijn verantwoord in bestemmingsfondsen. In 2012 is een kleine 277.000 Euro onttrokken aan de vrij besteedbare reserve, die ultimo 2012 283.015 Euro bedraagt. Evenals voorgaande jaren is het beleggingsbeleid als defensief te kenmerken en gericht op het behalen van een zo hoog mogelijk rendement op de geldmiddelen welke tijdelijk niet ten behoeve van de doelstelling worden aangewend. In de gesprekken met de banken wordt aandacht besteed aan het beleggen van de middelen volgens maatschappelijk verantwoorde normen. Gezien de aard van de beleggingen, voornamelijk in obligaties en deposito’s wordt rekening gehouden met de keuze van de instrumenten en worden op deze manier directe beleggingen in controversiële bedrijven of activiteiten zoveel mogelijk vermeden. Het rendement werd vooral verkregen uit rente-inkomsten. Het defensieve beleggingsbeleid heeft in 2012 geleid tot een stabiele waarde van de beleggingen, hoewel door de financiële crisis de vermogensrisico’s toegenomen zijn door de druk waaronder de banksector is komen te verkeren. Ook stonden de opbrengsten van beleggingen onder druk. Vooruitblik 2013 Het Strategisch Plan 2011-2015 heeft voor de komende jaren een duidelijke en ambitieuze koers uitgezet. In 2013 zal het Strategisch Plan halverwege zijn. Daarom zal een midterm review worden uitgevoerd. Het mooie resultaat over 2012 geeft weliswaar een indicatie dat de organisatie goed op koers zit, maar dit neemt niet weg dat de externe omstandigheden aanzienlijk zijn verslechterd ten opzichte van het moment van formuleren van de meerjarenstrategie. De huidige economische recessie bemoeilijkt het aantrekken van nieuwe particuliere gelden. De bezuinigingen op ontwikkelingssamenwerking, waarbij het thema onderwijs sterk onder druk is komen te staan, maken de mogelijkheden van het verwerven van subsidies moeilijker. In de sector zijn de gevolgen hiervan duidelijk merkbaar door hervormingen, tegenvallende en teruglopende inkomsten en inkrimping bij verschillende ontwikkelingsorganisaties. Tegelijkertijd is er een duidelijker beeld omtrent de nieuwe mogelijkheden en resultaten die van de nieuwe Save the Children International organisatie kunnen worden verwacht. Deze ontwikkelingen zullen worden meegenomen inde midterm review. Hoewel de externe ontwikkelingen ook ons werk zullen raken, kijkt Save the Children met vertrouwen naar de toekomst. Dat vertrouwen komt voort uit de wetenschap dat de organisatie kan terugvallen op een sterk team, een trouwe achterban in Nederland en een sterker wordende internationale organisatie. Het resultaat over 2012 is tot stand gekomen dankzij de geweldige inzet en kundigheid van Save the Childrenmedewerkers in binnen- en buitenland. Deze inzet zal ook de komende jaren vereist zijn om de organisatie op koers te houden. Door efficiënt gebruik te maken van onze kennis en kunde in combinatie met een goed georganiseerde en flexibel bij te stellen bedrijfsvoering kunnen we de koers slagvaardig aanpassen. Naar verwachting zal de organisatie de komende jaren de vruchten gaan plukken van de vernieuwde en versterkte samenwerkingsstructuur binnen Save the Children. Al met al mag Save the Children dan ook in staat geacht worden de komende jaren een relevante speler te blijven in het werk voor kinderen. Naast deze jaarrekening wordt een jaarverslag uitgebracht, waarin uitgebreid verslag wordt gedaan van de activiteiten van Save the Children Nederland gedurende 2012. De in dit verslag gepresenteerde jaarrekening is voorzien van een goedkeurende controleverklaring van KPMG Accountants N.V. Den Haag, 17 april 2013 Dr. H.S.M. Wierema Directeur

7

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Balans per 31 december 2012 (bedragen in euro's) 3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

47.399

52.565

4 7 .3 9 9

5 2 .5 6 5

Nog te ontvangen subsidies

524.990

471.670

Vooruitbetaalde subsidies veldkantoren

450.293

747.556

Overige vorderingen en overlopende activa

1.331.200

1.141.763

Effecten (betreft alleen obligaties)

2.591.000

3.325.397

10.962.850

9.840.942

1 5 .8 6 0 .3 3 3

1 5 .5 2 7 .3 2 8

1 5 .9 0 7 .7 3 2

1 5 .5 7 9 .8 9 3

Continuïteitsreserve

2.731.596

2.411.997

Bestemmingsreserve projecten

2.010.719

1.976.002

47.399

52.565

283.015

559.643

5.072.729

5.000.207

1.144.782

977.960

6 .2 1 7 .5 1 1

5 .9 7 8 .1 6 7

Vooruitontvangen subsidies

6.114.841

5.724.762

Nog te betalen subsidies veldkantoren

2.939.608

2.928.632

635.772

948.332

9 .6 9 0 .2 2 1

9 .6 0 1 .7 2 6

1 5 .9 0 7 .7 3 2

1 5 .5 7 9 .8 9 3

A CTIVA Va ste a ctiva Materiële vaste activa Vlotten d e a ctiva

Liquide middelen

P A SSIVA Reserves en fon d sen

Reserves

Bestemmingsreserve financiering activa Vrij besteedbare reserve

Fondsen Bestemmingsfondsen K ortlop en d e sch u ld en

Overige schulden en overlopende passiva

8

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012

Staat van baten en lasten 2012 (bedragen in euro’s)

begroting 2012

2012

2011

4.107.549

3.986.782

3.281.808

Baten uit gezamenlijke acties

738.156

726.914

1.063.370

Baten uit acties van derden

916.434

905.000

903.133

BA TE N Baten uit eigen fondsenwerving

Subsidies van overheden en anderen

15.403.987

15.054.158

10.513.163

Baten uit beleggingen

301.277

300.000

332.487

Overige baten en lasten

-40.190

-

7.035

2 1 .4 2 7 .2 1 3

2 0 .9 7 2 .8 5 4

1 6 .1 0 0 .9 9 6

3.181.798

2.845.613

1.962.288

13.612.717

13.839.579

10.048.552

743.202

438.496

1.448.767

1.973.595

2.183.025

1.810.225

1 9 .5 1 1 .3 1 2

1 9 .3 0 6 .7 1 3

1 5 .2 6 9 .8 3 2

881.887

885.020

608.718

9.323

9.650

8.615

105.030

74.650

82.987

Som d er b a ten LA STE N Besteed a a n d oelstellin g en Structurele hulp Rehabilitatie Noodhulp Voorlichting en bewustmaking W ervin g b a ten Kosten eigen fondsenwerving Kosten acties derden Kosten subsidies overheden en anderen Kosten van beleggingen

9.946

7.500

11.857

1 .0 0 6 .1 8 6

9 7 6 .8 2 0

7 1 2 .1 7 7

6 7 0 .3 7 1

7 5 4 .8 5 0

6 0 3 .0 9 0

2 1 .1 8 7 .8 6 9

2 1 .0 3 8 .3 8 3

1 6 .5 8 5 .0 9 9

2 3 9 .3 4 4

-6 5 .5 2 9

-4 8 4 .1 0 3

K osten b eh eer en a d min istra tie Som d er la sten Resu lta a t Resu lta a tb estemmin g Mutatie Continuïteitsreserve

319.599

219.180

Mutatie Bestemmingsreserve projecten

34.717

198.562

Mutatie Bestemmingsreserve financiering activa

-5.166

-6.546

-276.628

-39.725

Mutatie Vrij besteedbare reserve Mutatie Bestemmingsfondsen

9

166.822

-855.574

2 3 9 .3 4 4

-4 8 4 .1 0 3

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012

Kasstroomoverzicht 2012 (bedragen in euro’s)

2012

2011

15.740.747

11.122.407

Ontvangen uit gezamenlijke acties

916.434

1.063.370

Ontvangen uit acties van derden

738.156

903.133

4.068.116

3.204.042

2 1 .4 6 3 .4 5 3

1 6 .2 9 2 .9 5 2

-16.978.202

-13.922.833

Ontvangen subsidies

Ontvangen uit eigen fondsenwerving

Projectbetalingen Algemene uitgaven

-4.346.926

-2.907.600

-2 1 .3 2 5 .1 2 8

-1 6 .8 3 0 .4 3 3

1 3 8 .3 2 5

-5 3 7 .4 8 1

-

-500.000

Lossing obligaties

738.000

782.000

Ontvangen interest

309.168

320.824

Betaalde interest en bankkosten

-40.039

-37.740

1 .0 0 7 .1 2 9

5 6 5 .0 8 4

-23.546

-21.512

-2 3 .5 4 6

-2 1 .5 1 2

1 .1 2 1 .9 0 8

6 .0 9 1

9.840.942

9.834.851

10.962.850

9.840.942

1 .1 2 1 .9 0 8

6 .0 9 1

K a sstroom u it op era tion ele a ctiviteiten Aangekochte obligaties

K a sstroom u it b eleg g in g en

Investeringen materiële vaste activa K a sstroom u it in vesterin g en

Toen a me / a fn a me liq u id e mid d elen

Liquide middelen 1 januari Liquide middelen 31 december

Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de directe methode.

10

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012

Toelichting op de balans en staat van baten en lasten Algemeen De jaarrekening presenteert de financiële gegevens van Stichting Save the Children Nederland. De jaarrekening 2012 is opgesteld conform de Richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen. Bij het opstellen van de jaarrekening is tevens rekening gehouden met de richtlijnen van het CBF. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling BALANS Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschafwaarde verminderd met lineaire afschrijvingen, die zijn gebaseerd op een geschatte economische levensduur van drie jaar voor computerapparatuur en vier jaar voor de overige activa. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, obligaties, geldmiddelen, handelsschulden en overige te betalen posten. Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt voor reële waarde. Na de eerste opname worden financiële instrumenten (met uitzondering van obligaties) gewaardeerd voor de geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rente methode. Obligaties worden na eerste verwerking gewaardeerd op aflossingswaarde. Het beleggingsbeleid van Save the Children heeft als uitgangspunt om de hoofdsom te behouden en is hiermee aan te merken als defensief. Dit is vastgelegd in het vermogens- en beleggingsbeleid van de Stichting. Activa en passiva in vreemde valuta De activa en passiva in vreemde valuta worden omgerekend in Euro's tegen de wisselkoers per balansdatum. De koersresultaten worden onder de overige baten en lasten opgenomen. Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden opgenomen tegen de nominale waarde. Reserves en fondsen

Continuïteitsreserve

Deze reserve is gevormd conform de VFI-richtlijn Financieel Beheer en dient als buffer, zodat de activiteiten van Save the Children enige tijd kunnen worden voortgezet bij financiële tegenslagen. Het betreft met name de risico's van fluctuerende en/of tegenvallende inkomsten of onvoorziene kosten in de exploitatie. De reserve mag conform bovengenoemde richtlijn maximaal anderhalf maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie bedragen. Als kosten van de werkorganisatie worden aangemerkt: directe wervingskosten en uitvoeringskosten. Bij het bepalen van deze reserve wordt door de Directie uitgegaan van de gemiddelde kosten werkorganisatie over het verslagjaar en de begrote kosten werkorganisatie komend boekjaar. De opgebouwde reserve voldoet hieraan. De Directie streeft ernaar de reserve op peil te houden met éénmaal het niveau van de kosten van de werkorganisatie.

11

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling (vervolg)

Bestemmingsreserve projecten

Deze reserve betreft het deel van het vermogen dat door de Directie reeds is aangemerkt voor bepaalde projecten en voorlichtingsactiviteiten. Deze uitgaven zijn niet in rechte afdwingbaar. Voor lopende programma’s wordt minimaal 50% van de begrote bestedingen van het volgend boekjaar gereserveerd. Daarnaast heeft Save the Children een Reserve voor Noodhulp, zodat er direct gehandeld kan worden in geval van acute noodsituaties. De voorwaarden om gebruik te maken van deze reserve liggen vast in het protocol Reserve voor Noodhulp.

Bestemmingsreserve financiering activa

Deze reserve dient ter financiering van activa in het kader van de bedrijfsvoering. De hoogte van de reserve is gelijk aan de boekwaarde van de materiële vaste activa.

Vrij besteedbare reserve

Dit deel van het vermogen is vrij beschikbaar ter besteding aan de doelstelling.

Bestemmingsfondsen

Dit betreft de middelen die door derden voor een specifiek doel zijn bestemd. STAAT VAN BATEN EN LASTEN Baten Giften en baten uit hoofde van mailingen worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn ontvangen. De opbrengsten uit nalatenschappen worden verantwoord in het jaar waarin de aard en omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. De opbrengsten uit vermogensfondsen en bedrijven worden verantwoord in het jaar waarin de aard en omvang onomkeerbaar kan worden vastgesteld. Opbrengsten van de Nationale Postcode Loterij en de Samenwerkende Hulp Organisaties worden verantwoord in het jaar van ontvangst van de middelen. Subsidies worden verantwoord als baten in het jaar waarin de bestedingen, waarop de subsidies betrekking hebben, plaatsvinden. Bijdragen van derden voor specifieke projecten die aan het einde van het desbetreffende jaar nog niet zijn besteed, worden verantwoord in het bestemmingsfonds projecten. Bestedingen Bestedingen van projecten gefinancierd met middelen van de Nationale Postcode Loterij en/of de Samenwerkende Hulp Organisaties worden toegerekend conform de contractwaarde. Bestedingen van overige langlopende projecten worden verantwoord conform de gerealiseerde projectbestedingen in het boekjaar. Overige baten en lasten De overige baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de directe methode. 12

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Toelichting op de balans (bedragen in euro’s)

Ma teriële va ste a ctiva

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

Boekwaarde 1 januari

52.565

59.111

Investeringen

23.547

21.512

Afschrijvingen

-28.713

-28.058

4 7 .3 9 9

5 2 .5 6 5

De materiële activa worden aangehouden voor de bedrijfsvoering, ze betreffen de inventaris van het kantoor in Den Haag. De verzekerde waarde van de materiële vaste activa bedraagt € 275.000.

Nog te on tva n g en su b sid ies

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

Bolivia

144.970

-

Kirgizië

136.643

54.254

Pakistan

101.824

-

Tajikistan

82.807

103.447

Georgië

50.688

55.977

Armenië

5.278

-

Palestijnse gebieden

2.780

-

Haïti

-

212.032

Burkina Faso

-

45.960

5 2 4 .9 9 0

4 7 1 .6 7 0

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

Commissie Europese Gemeenschappen

423.166

471.670

Ministerie van Buitenlandse Zaken

101.824

-

5 2 4 .9 9 0

4 7 1 .6 7 0

Nog te on tva n g en su b sidies p er fin a n cier

13

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012

Vooru itb eta a ld e su b sid ies veld ka n toren

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

324.141

207.021

Tajikistan

34.480

39.040

Pakistan

24.753

41.849

DRC

17.937

211.748

India

12.241

-

Azerbeidzjan

11.212

5.686

Turkije

8.555

7.395

Georgië

4.271

6.236

Liberia

3.565

54.530

Kirgizië

2.373

22.543

Nederland

2.257

-

Armenië

2.238

-

China

1.548

-

722

-

Oeganda

-

99.534

Ivoorkust

-

41.489

Bolivia

-

7.191

Schoklandproject

-

2.257

Soedan

-

1.037

4 5 0 .2 9 3

7 4 7 .5 5 6

Afghanistan

Mexico

Overig e vord erin g en en overlop en d e a ctiva

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

Adessium

334.000

-

Save the Children International - werkkapitaal

273.515

202.535

Legaten

203.229

110.000

Interest

178.538

230.223

IKEA

112.720

463.952

Tommy Hilfiger

75.000

-

Activite

40.000

40.000

ABN AMRO vooruitbetaling verzuimverzekering

31.250

26.189

VDU Care

20.000

-

Save the Children International - tranisitie Armenië

18.392

7.940

6.605

8.254

-

25.901

Overige nog te ontvangen bedragen

19.498

9.166

Overige vooruitbetaalde bedragen

18.453

17.603

1 .3 3 1 .2 0 0

1 .1 4 1 .7 6 3

De Efteling Gieskes Strijbisfonds

14

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012

E ffecten (b etreft a lleen ob lig a ties)

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

EUR 550.000 4,125% BNG (06/16)

550.000

550.000

EUR 500.000 3,625% Ned. Gasunie (11/21)

500.000

500.000

EUR 391.000 4,500% Nord LDBK (03/13)

391.000

391.000

EUR 300.000 3,5% % Barclays Bank (10/15)

300.000

300.000

EUR 300.000 4,125% Ned. Waterschapsbank (07/17)

300.000

300.000

EUR 300.000 3% Societe Generale (10/15)

300.000

296.397

EUR 250.000 4,25% EIB (07/14)

250.000

250.000

EUR 375.000 5,500% ING bank (01/12)

-

375.000

EUR 363.000 5,375% EIB (02/12)

-

363.000

2 .5 9 1 .0 0 0

3 .3 2 5 .3 9 7

De obligaties zijn gewaardeerd voor de aflossingswaarde. De marktwaarde van de obligaties bedraagt ultimo 2012 € 2.821.605 In 2012 zijn twee obligaties afgelost en zijn er geen nieuwe obligaties aangekocht. De obligaties voldoen aan de criteria die Save the Children in haar vermogens en beleggingsbeleid heeft vastgelegd. Een van deze criteria is dat Save the Children haar middelen niet belegt in bedrijven/instellingen waarvan ze redelijkerwijs kan vermoeden dat deze handelen in strijd met het Verdrag voor de Rechten van het Kind. Liq u id e mid d elen

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

Spaarrekeningen

5.322.656

5.359.166

Korte termijn deposito's

3.550.000

3.550.000

Kas en overige bankrekeningen

2.090.194

931.776

1 0 .9 6 2 .8 5 0

9 .8 4 0 .9 4 2

Zowel de saldi van de korte termijn deposito’s als de saldi op de spaarrekeningen zijn direct of op korte termijn opeisbaar.

Con tin u ïteitsreserve Saldo 1 januari Resultaatbestemming Saldo 31 december

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

2.411.997

2.192.817

319.599

219.180

2 .7 3 1 .5 9 6

2 .4 1 1 .9 9 7

De continuïteitsreserve mag conform de VFI-richtlijn Financieel Beheer maximaal anderhalf maal de kosten van de werkorganisatie bedragen. De continuïteitsreserve van Save the Children Nederland bedraagt éénmaal de waarde van de kosten van de werkorganisatie.

15

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Bij de berekening van de kosten van de werkorganisatie wordt het gemiddelde genomen van de werkelijke kosten in het afgelopen boekjaar en de begrote kosten voor het komende boekjaar:

K osten werkorg a n isa tie Directe kosten fondsenwerving Uitvoeringskosten

G emid d eld e kosten werkorg a n isa tie

werkelijk

b eg root

2012

2013

776.845

766.063

1.911.982

2.008.303

2 .6 8 8 .8 2 7

2 .7 7 4 .3 6 6

2 .7 3 1 .5 9 6

Bestemmin g sreserve p rojecten Saldo 1 januari Resultaatbestemming Saldo 31 december

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

1.976.002

1.777.440

34.717

198.562

2 .0 1 0 .7 1 9

1 .9 7 6 .0 0 2

Deze reserve betreft het deel van het vermogen dat door de Directie is aangemerkt voor bepaalde projecten, voorlichtingsactiviteiten en noodhulp. Deze uitgaven zijn niet in rechte afdwingbaar. Voor lopende programma’s wordt minimaal 50% van de begrote bestedingen van het volgend boekjaar gereserveerd. Gezien het huidige economische klimaat is er in 2012 net als in 2011 voor gekozen om van de lopende programma’s het budget van de resterende looptijd volledig te reserveren. De samenstelling van de bestemmingsreserve is als volgt: 3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

Reserve Noodhulp

300.000

300.000

Nog te ontwikkelen programma's

250.000

350.000

Reserve Co-funding

250.000

250.000

DRC

206.354

143.642

Voorlichting Child survival nederlandse publiek

200.850

250.000

Tajikistan

169.884

-

Mexico

167.511

155.214

Liberia

119.492

63.060

Afghanistan

86.000

-

India

85.000

-

Ivoorkust

43.977

126.200

Ethiopië

35.638

126.800

Bolivia

33.334

-

Honduras

32.000

96.000

Georgië

14.290

-

Kirgizië

7.526

88.735

Jordanië (Syrische vluchtelingen)

5.000

-

Azerbeidzjan

3.863

14.351

-

12.000

2 .0 1 0 .7 1 9

1 .9 7 6 .0 0 2

Palestijnse gebieden

Voor een overzicht van de dotaties en onttrekkingen aan de bestemmingsreserve projecten zie bijlage I. 16

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Bestemmin g sreserve fin a n cierin g a ctiva

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

Saldo 1 januari

52.565

59.111

Resultaatbestemming

-5.166

-6.546

4 7 .3 9 9

5 2 .5 6 5

Saldo 31 december

De omvang van deze bestemmingsreserve is gelijk aan de boekwaarde van de materiële vaste activa. Vrij b esteedb a re reserve Saldo 1 januari Resultaatbestemming Saldo 31 december

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

559.643

599.368

-276.628

-39.725

2 8 3 .0 1 5

5 5 9 .6 4 3

Dit deel van het vermogen is vrij beschikbaar ter besteding aan de doelstelling. Deze reserve wordt aangehouden om de noodzakelijke flexibiliteit te kunnen garanderen ten aanzien van de bedrijfsvoering. Bestemmin g sfon dsen

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

Saldo 1 januari

977.960

1.833.534

Resultaatbestemming

166.822

-855.574

1 .1 4 4 .7 8 2

9 7 7 .9 6 0

Saldo 31 december

De bestemmingsfondsen betreffen de middelen die door derden voor een specifiek doel zijn bestemd. De samenstelling van de bestemmingsfondsen is als volgt: 3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

Jordanië (Syrische vluchtelingen)

404.472

-

Turkije

157.719

187.039

Ikea actie 2012

117.920

-

Afghanistan

110.234

85.343

Pakistan

75.060

56.917

Bangladesh

75.000

-

India

48.887

79.076

Mexico

43.077

-

DRC

33.091

29.664

MFS II

30.978

16.857

Liberia

25.000

-

Haïti

10.137

37.350

Water programma

5.800

-

China

4.542

-

Tajikistan

2.183

-

682

20.222

Ikea actie 2010

-

239.952

Ikea actie 2011

-

224.000

Guatemala

-

1.540

1 .1 4 4 .7 8 2

9 7 7 .9 6 0

Oost-Afrika

Voor een overzicht van de dotaties en onttrekkingen aan de bestemmingsfondsen zie bijlage I. 17

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Vooru iton tva n g en su b sid ies

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

MFS II

1.779.546

924.862

Afghanistan

1.149.001

1.661.356

Pakistan

968.548

2.340.919

Oeganda

737.746

-

Ethiopië

510.000

-

Tajikistan

361.976

-

Soedan

292.796

-

Georgië

156.405

-

Haïti

107.000

393.800

Jordanië

37.765

-

Azerbeidzjan

14.058

14.956

Bolivia

-

201.158

Palestijnse gebieden

-

148.459

Kirgizië

-

37.008

Schoklandproject

-

2.244

6 .1 1 4 .8 4 1

5 .7 2 4 .7 6 2

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

Vooru iton tva n g en su b sid ies p er fin a n cier Ministerie van Buitenlandse Zaken

5.302.338

4.795.220

Commissie Europese Gemeenschappen

532.440

401.581

Samenwerkende hulporganisaties (SHO)

107.000

393.800

CIDA

173.064

134.161

6 .1 1 4 .8 4 2

5 .7 2 4 .7 6 2

De vooruitontvangen subsidies hebben met name betrekking op grote projecten die doorlopen in 2013. De vooruitontvangen subsidie van de Samenwerkende Hulporganisaties betreft een bedrag dat ontvangen is voor een gastdeelnemer die met Save the Children samenwerkt ten behoeve van de Haïti actie.

18

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Nog te b eta len su b sid ies veld ka n toren

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

Pakistan

843.679

103.664

Afghanistan

503.468

462.866

Tajikistan

404.286

-

DRC

226.783

4.791

Haïti

220.464

911.732

India

220.003

420.003

Oeganda

138.835

-

Bolivia

133.639

-

Georgië

81.155

10.418

Soedan

54.702

447.030

Kirgizië

49.029

65.306

Malawi

21.944

11.249

Oost Afrika

20.364

304.613

Azerbeidzjan

11.334

6.611

9.832

-

91

104.575

Mexico

-

54.220

Burkina Faso

-

21.554

2 .9 3 9 .6 0 8

2 .9 2 8 .6 3 2

Jordanië Palestijnse gebieden

Overig e sch u ld en en overlop en d e p a ssiva

3 1 -1 2 -2 0 1 2

3 1 -1 2 -2 0 1 1

Crediteuren

195.108

617.911

Reservering vakantietoeslag

129.142

106.675

Loonheffing

52.786

40.348

Accountantskosten

30.000

30.000

228.736

153.398

6 3 5 .7 7 2

9 4 8 .3 3 2

Overige

Het saldo crediteuren is ultimo 2012 aanzienlijk lager dan het saldo ultimo 2011. Het hogere crediteurensaldo 2011 was met name het gevolg van de voorlichtingscampagne ultimo 2011. Niet uit de balans blijkende verplichtingen De huurverplichting voor het jaar 2013 bedraagt € 114.010. Voor de jaren 2014 t/m 2015 bedraagt de huurverplichting € 169.672 in totaal.

19

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Toelichting op de staat van baten en lasten (bedragen in euro’s)

begroting Ba ten u it eig en fon d sen wervin g

2012

2012

2011

2.446.824

2.604.990

2.052.278

492.687

446.792

374.549

1.028.995

810.000

665.198

138.876

125.000

189.144

167

-

639

4 .1 0 7 .5 4 9

3 .9 8 6 .7 8 2

3 .2 8 1 .8 0 8

Vaste donateurs Mailingacties Incidentele giften / schenkingen Nalatenschappen Overige baten eigen fondsenwerving

De inkomsten uit eigen fondsenwerving zijn het afgelopen jaar 3,0% hoger uitgekomen dan begroot en waren 25,2% hoger dan in 2011 In 2012 heeft de Stichting een aantal geoormerkte giften mogen ontvangen. Voor zover deze giften in 2012 nog niet aan de daarvoor bestemde doelstelling zijn besteed, zijn ze opgenomen in een bestemmingsfonds en zullen deze baten naar verwachting in 2013 besteed worden. Het betreft de volgende giften: Syrische vluchtelingen, Adessium Foundation Turkije, Corio Nog toe te wijzen, donatie Ikea India, Tommy Hilfiger Mexico, Gieskes-Strijbis Fonds Syrische vluchtelingen, diverse particuliere giften India, Activite DRC, Stichting Turing Foundation India, particuliere donatie Liberia, anonieme gift Syrische vluchtelingen, st. Weeshuis doopsgezinden China, ASML Cambodja, Ikea Afghanistan, donaties voor Timo Fonds Waterprogramma, 4DMS Nog toe te wijzen, Management Producties – Ikea Liberia, Anna Muntz Stichting Afghanistan, gemeente Naarden Tajikistan, diverse giften actie “Knit a Cap” Oost-Afrika, donaties voor noodhulp droogte

334.000 150.000 112.720 75.000 55.800 50.473 40.000 30.000 25.960 20.000 20.000 18.787 10.055 10.345 5.800 5.200 5.000 2.500 2.183 682

20

bestemmingsfonds ultimo 2012 bestemmingsfonds ultimo 2012 bestemmingsfonds ultimo 2012 bestemmingsfonds ultimo 2012 deels besteed in 2011 bestemmingsfonds ultimo 2012 bestemmingsfonds ultimo 2012 bestemmingsfonds ultimo 2012 deels besteed in 2012 bestemmingsfonds ultimo 2012 bestemmingsfonds ultimo 2012 deels besteed in 2012 besteed in 2012 bestemmingsfonds ultimo 2012 bestemmingsfonds ultimo 2012 bestemmingsfonds ultimo 2012 bestemmingsfonds ultimo 2012 bestemmingsfonds ultimo 2012 bestemmingsfonds ultimo 2012 bestemmingsfonds ultimo 2012

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 begroting Ba ten u it g eza men lijke a cties Samenwerkende hulporganisaties (SHO)

2012

2012

2011

738.156

726.914

1.063.370

7 3 8 .1 5 6

7 2 6 .9 1 4

1 .0 6 3 .3 7 0

Specificatie ontvangsten en bestedingen SHO H aï ti

2012

To t e n me t 2012

No o dhul p Re habi l i tai te

To taal

No o dhul p Re habi l i tai te

To taal

B ate n Baten uit gezamenlijke actie SCNL Baten uit programma gastdeelnemer Rente To taal bate n

732.817

2.947.364

-

10.700

2.497

15.050

735. 314

2. 973. 114

49.098

197.473

Ko s te n vo o r be r e i di ng e n co ö r di nati e (AKV) AKV programma SCNL AKV programma gastdeelnemer To taal be s chi k baar vo o r hul pacti vi te i t

-

10.700

686. 216

2. 764. 941

Las te n Committeringen: - verstrekte steun via het veldkantoor

-

19.998

19.998

922.427

1.808.225

2.730.652

- verstrekte steun via SCNL

-

-

-

13.573

20.156

33.729

To taal co mmi tte r i nge n

-

19. 998

19. 998

936. 000

1. 828. 381

2. 764. 381

To taal be s chi k bar e co mmi tte r i ngs r ui mte

666. 218

560

Inzi cht i n de k as s tr o me n Overmakingen met betrekking tot: - verstrekte steun via het veldkantoor

-

1.200.000

1.200.000

922.427

1.650.000

2.572.427

- verstrekte steun via SCNL

-

-

-

13.573

17.757

31.330

- naar gastdeelnemer Plan Nederland

-

286.800

286.800

445.500

506.800

952.300

to taal o ve r mak i nge n

-

1. 486. 800

1. 486. 800

1. 381. 500

2. 174. 557

3. 556. 057

- het veldkantoor

-

1.112.153

1.112.153

922.427

1.628.674

2.551.101

- SCNL

-

-

-

13.573

17.757

31.330

To taal be s te di nge n

-

1. 112. 153

1. 112. 153

936. 000

1. 646. 431

2. 582. 431

Inzi cht i n be s te di nge n te r pl aats e Bestedingen:

No o t Ontv. gastdeelnemer totaal o SCNL kosten coördinatie o PLAN gastdeelnemer

De ontvangen middelen ten behoeve van de 1. 070. 000

gastdeelnemer en de bestedingen van

10. 700

gastdeelnemer Plan zijn niet opgenomen

1. 059. 300

in de staat van baten en lasten.

21

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012

H o o r n van Afr i k a

2012

To t e n me t 2012

No o dhul p Re habi l i tai te

To taal

No o dhul p Re habi l i tai te

To taal

B ate n Baten uit gezamenlijke actie Ontvangen uit eigen fondswerving Rente

5.339

5.339

1.045.261

1.045.261

-

-

-

-

446

446

1.412

1.412

To taal bate n

5. 785

1. 046. 673

Ko s te n vo o r be r e i di ng e n co ö r di nati e (AKV) AKV programma SCNL

340

340

To taal be s chi k baar vo o r hul pacti vi te i t

66.583

66.583

5. 445

980. 090

Las te n Committeringen: - verstrekte steun via het veldkantoor - verstrekte steun via SCNL To taal co mmi tte r i nge n

6.411

6.411

980.090

980.090

-

-

-

-

6. 411

980. 090

6. 411

-

To taal be s chi k bar e co mmi tte r i ngs r ui mte

-

-966

980. 090 -

Inzi cht i n de k as s tr o me n Overmakingen met betrekking tot: - verstrekte steun via het veldkantoor - verstrekte steun via SCNL to taal o ve r mak i nge n

280.090

280.090

980.090

980.090

-

-

-

-

280. 090

980. 090

506.339

506.339

980.090

980.090

-

-

-

-

506. 339

980. 090

280. 090

-

-

980. 090

Inzi cht i n be s te di nge n te r pl aats e Bestedingen: - het veldkantoor - SCNL To taal be s te di nge n

506. 339

-

22

-

980. 090

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Deelnemerschap SHO In onderstaande overzichten zijn de baten uit eigen fondsenwerving en de bestedingen op noodhulp en rehabilitatie exclusief SHO-gelden opgenomen. Deze gegevens zijn opgenomen in verband met het deelnemerschap aan de Samenwerkende Hulporganisaties. B e dr age n * Eur o 1. 000

2010

2011

2012

omvang geboden noodhulp

2.054

1.303

633

omvang geboden hulp wederopbouw

6.533

9.971

13.496

8. 587

11. 274

14. 129

SHO, Haiti

936

1.808

20

SHO, Pakistan

795

20

-

974

6

1. 731

2. 802

26

To taal e xcl us i e f S H O ge l de n

6. 856

8. 472

14. 103

B ate n ui t e i ge n fo nds e nw e r vi ng

3. 294

3. 282

4. 108

omvang geboden noodhulp uit eigen fondsenwerving

117

112

152

omvang geboden wederopbouw uit eigen fondsenwerving

100

44

101

217

156

253

SHO, Hoorn van Afrika

begroting Ba ten u it a cties va n derden

2012

2012

2011

900.000

900.000

900.000

16.434

5.000

3.133

9 1 6 .4 3 4

9 0 5 .0 0 0

9 0 3 .1 3 3

Nationale Postcode Loterij (reguliere bijdrage) Overige

Nationale Postcode Loterij De reguliere bijdrage van de Nationale Postcode Loterij aan Save the Children bedraagt sinds 2010 € 1.000.000. Met ingang van 2011 participeert Save the Children in het Droomfonds en draagt hiervoor 10% af aan de Nationale Postcode Loterij. De overige baten uit acties van derden betreffen inkomsten van de Sponsor Bingo Loterij.

23

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Su b sid ies va n overh ed en en a n d eren

begroting 2012

2012

2011

10.157

-

-

-

-

2.164

Bolivia

592.125

525.477

208.842

Kirgizië

500.483

296.429

111.649

Georgië

388.439

343.759

526.679

Azerbeidzjan

136.682

108.199

317.359

Tajikistan

122.024

28.130

356.365

Armenië

72.709

18.671

-

-

-

52.865

Stru ctu rele h u lp

Ministerie van Buitenlandse Zaken (ontwikkelingssamenwerking) Jordanië MFS I

Commissie Europese Gemeenschappen

Burkina Faso Inspanningsverplichting

157.500 1 .8 2 2 .6 1 9

1 .4 7 8 .1 6 5

1 .5 7 5 .9 2 3

Reh a b ilita tie

Ministerie van Buitenlandse Zaken (ontwikkelingssamenwerking) Pakistan

6.616.390

5.468.960

2.207.842

MFSII

3.150.653

2.954.990

1.955.538

Afghanistan

2.306.869

2.368.975

3.222.849

29.781

-

-

2.319

-

-

341.879

225.000

842.762

-

-

278.520

612.487

976.621

266.790

-

-

Soedan Oeganda

Commissie Europese Gemeenschappen Palestijnse gebieden Haïti

Overig Afghanistan (CIDA) Afghanistan (AUSAID)

38.183

Inspanningsverplichting

1.266.447 1 3 .0 9 8 .5 6 1

1 3 .2 6 0 .9 9 3

8 .7 7 4 .3 0 1

482.807

-

-

Kirgizië

-

-

187.666

Palestijnse gebieden

-

-

-6.487

Soedan

-

-

-18.240

Nood h u lp

Commissie Europese Gemeenschappen Tajikistan

Inspanningsverplichting

315.000 4 8 2 .8 0 7

3 1 5 .0 0 0

1 6 2 .9 3 9

1 5 .4 0 3 .9 8 7

1 5 .0 5 4 .1 5 8

1 0 .5 1 3 .1 6 3

De inspanningsverplichting betreft werving voor de bij de opstelling van de begroting nog niet concreet bekende projecten en programma's. 24

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 De subsidiebaten zijn 2,3% hoger dan begroot en 46,5 % hoger dan in 2011, doordat meer besteed is aan projecten. Dit heeft te maken met de start van twee grote meerjarige programma’s. Het medefinancieringsprogramma in Afrika en een onderwijsprogramma in Pakistan. begroting Ba ten u it b eleg g in g en

2012

2012

2011

Interest obligaties

118.788

150.000

140.476

Interest deposito´s

68.406

10.000

28.969

Overige bankrente

114.083

140.000

163.042

3 0 1 .2 7 7

3 0 0 .0 0 0

3 3 2 .4 8 7

Gezien de renteontwikkelingen en het volatiele klimaat op de kapitaalmarkt in 2012 zijn afgeloste obligaties niet vervangen en zijn tegoeden aangehouden op deposito’s en spaarrekeningen.

Resu lta a t sp a a r- en b eleg g in g svormen

(Bedragen: x 1.000)

Beleg g in g en

2008

2009

2010

2011

2012

Obligatierente

109

102

114

140

119

-

-2

-3

-8

-47

Gerealiseerd koersresultaat Ongerealiseerd koersresultaat Bruto beleggingsresultaat

9

51

-56

-39

106

118

151

55

93

178

4

4

5

6

6

114

147

50

87

172

5,30%

6,25%

1,73%

2,42%

4,78%

163

194

146

189

180

Kosten beleggingen Netto beleggingsresultaat Ren d emen t b eleg g in g en Gemiddeld rendement 2008-2012 % Gemiddeld rendement 2008-2012 bedrag Netto resu lta a t liq u id e mid d elen

4,10% 114

(spaarrekeningen en deposito's)

Voor de opstelling van dit overzicht is als uitgangspunt gehanteerd dat de beleggingen worden gewaardeerd op marktwaarde, hetgeen voor een deel afwijkt van de in de jaarrekening gehanteerde grondslag. Het rendement beleggingen betreft het netto beleggingsresultaat als percentage van de gemiddelde marktwaarde. begroting Overig e b a ten en la sten

2012

2012

2011

Koersverschillen effecten

-14.104

-

-17.509

Koersresultaat vreemde valuta

-26.086

-

24.544

-4 0 .1 9 0

-

7 .0 3 5

25

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 begroting Besteed a a n d oelstellin g en Structurele hulp Rehabilitatie

2012

2012

2011

3.181.798

2.845.613

1.962.288

13.612.717

13.839.579

10.048.552

743.202

438.496

1.448.767

1.973.595

2.183.025

1.810.225

1 9 .5 1 1 .3 1 2

1 9 .3 0 6 .7 1 3

1 5 .2 6 9 .8 3 2

Noodhulp Voorlichting en bewustmaking

Het percentage van de bestedingen aan de doelstelling ten opzichte van de totale baten is 91,1%. Dit is lager dan begroot (92,1%). Het percentage van de besteding op de doelstelling is in 2012 ten opzichte van 2011(94,8%) gedaald. Dit heeft te maken met een eenmalig effect van de inkomsten van de Samenwerkende Hulporganisaties naar aanleiding van de aardbeving in Haïti, waardoor dit percentage in 2011 hoger uitkwam. Het percentage van de bestedingen aan de doelstelling ten opzichte van de totale bestedingen is 92,1%. Dit is iets hoger dan begroot (91,8%) en gelijk aan gerealiseerd in 2011 (92,1%). begroting Stru ctu rele h u lp Verstrekte steun en subsidies

2012

2012

2011

2.971.515

2.697.290

1.793.574

73.405

115.000

46.214

136.878

33.323

122.500

3 .1 8 1 .7 9 8

2 .8 4 5 .6 1 3

1 .9 6 2 .2 8 8

Directe projectkosten Uitvoeringskosten eigen organisatie

begroting Reh a b ilita tie Verstrekte steun en subsidies

2012

2012

2011

12.635.279

13.052.270

9.380.820

Directe projectkosten

860.730

698.938

589.787

Uitvoeringskosten eigen organisatie

116.708

88.371

77.945

1 3 .6 1 2 .7 1 7

1 3 .8 3 9 .5 7 9

1 0 .0 4 8 .5 5 2

begroting Nood h u lp

2012

2012

2011

630.061

339.696

1.303.389

3.126

-

-

110.015

98.800

145.378

7 4 3 .2 0 2

4 3 8 .4 9 6

1 .4 4 8 .7 6 7

Verstrekte steun en subsidies Directe projectkosten Uitvoeringskosten eigen organisatie

Voor een specificatie van de verstrekte steun en subsidies Structurele hulp, Rehabilitatie en Noodhulp zie bijlage III. begroting Voorlich tin g en b ewu stma kin g

2012

2012

2011

110.946

134.025

85.413

1.379

-

51.035

1.212.601

1.359.243

1.152.794

648.669

689.757

520.983

1 .9 7 3 .5 9 5

2 .1 8 3 .0 2 5

1 .8 1 0 .2 2 5

Directe projectkosten (MFS-programma) Directe projectkosten (NPL) Overige directe kosten Uitvoeringskosten eigen organisatie

26

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 De overige directe kosten Voorlichting en bewustmaking zijn als volgt samengesteld: Voorlich tin g en b ewu stma kin g

begroting

sp ecifica tie overig e d irecte kosten

2012

2012

2011

950.054

1.006.481

885.475

Evenementen

97.041

92.875

138.449

Website

52.445

59.138

25.775

Overige kosten (inclusief kosten Database)

93.641

175.749

71.480

Jaarverslag

19.420

25.000

31.615

1 .2 1 2 .6 0 1

1 .3 5 9 .2 4 3

1 .1 5 2 .7 9 4

Publiciteitskosten

begroting K osten eig en fon d sen wervin g

2012

2012

2011

Directe kosten fondsenwerving

776.845

760.550

503.658

Uitvoeringskosten eigen organisatie

105.042

124.470

105.060

8 8 1 .8 8 7

8 8 5 .0 2 0

6 0 8 .7 1 8

Als % van baten eigen fondsenwerving

21,5%

22,2%

18,5%

Het percentage kosten eigen fondsenwerving ten opzichte van de baten uit eigen fondsenwerving blijft binnen de CBF-norm van 25%. De stijging van het percentage ten opzichte van 2011 is het gevolg van de toename van de inspanningen op fondsenwerving om de inkomsten uit eigen fondsenwerving te laten groeien in lijn met de meerjaren begroting. begroting Uitvoerin g skosten eig en org a n isa tie Personeelskosten

2012

2012

2011

1.907.809

1.939.550

1.572.774

152.572

-

359.097

2.060.381

1.939.550

1.931.871

736.979

693.800

640.021

2.797.360

2.633.350

2.571.892

-885.378

-751.979

-893.477

1 .9 1 1 .9 8 2

1 .8 8 1 .3 7 1

1 .6 7 8 .4 1 5

Personeelskosten registraties Totaal personeelskosten Overige kosten Doorbelastingen aan projecten

Sinds 2009 heeft Save the Children Nederland zich in een aantal landen in EurAzië geregistreerd. De personeelskosten van de lokale medewerkers die in dienst zijn van Save the Children Nederland worden apart gepresenteerd. Met de komst van Save the Children International heeft Save the Children Nederland in de loop van het jaar de activiteiten van de registraties in Armenië en Georgië overgedragen aan Save the Children International. Dit is in 2010 reeds gebeurd voor de registratie in Tajikistan. Per 31 december 2012 heeft Save the Children Nederland alleen nog een actieve registratie in Azerbeijan. Een nadere detaillering van de uitvoeringskosten wordt gegeven in bijlage II.

27

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Personele bezetting: K a n toor Den Ha a g :

2012

2011

verschil

Gemiddeld aantal werknemers

32,7

28,8

3,9

Gemiddeld aantal fulltime equivalenten

26,2

24,1

2,1

Aantal medewerkers ultimo verslagjaar

35

31

4

29,1

25,3

3,8

Aantal fulltime equivalenten ultimo verslagjaar

In Azerbeidzjan waar Save the Children Nederland geregistreerd is waren ultimo 2012 10 lokale medewerkers in dienst. Het fulltime equivalent van deze medewerkers bedraagt 7.

De uitvoeringskosten worden als volgt toegerekend aan de verschillende bestemmingen: - personeelskosten naar functie- en taakomschrijving - overige kosten in verhouding tot het aantal fte's De uitvoeringskosten zijn op basis van deze toerekening opgenomen in de staat van baten en lasten: begroting Uitvoerin g skosten eig en org a n isa tie

2012

2012

2011

Structurele hulp

136.878

33.323

122.500

Noodhulp

110.015

98.800

145.378

Rehabilitatie

116.708

88.371

77.945

Voorlichting en bewustmaking

648.669

689.757

520.983

Kosten eigen fondsenwerving

105.042

124.470

105.060

9.323

9.650

8.615

105.030

74.650

82.987

9.946

7.500

11.857

670.371

754.850

603.090

1 .9 1 1 .9 8 2

1 .8 8 1 .3 7 1

1 .6 7 8 .4 1 5

Kosten acties derden Kosten subsidies overheden en anderen Kosten van beleggingen Kosten beheer en administratie

De norm voor uitvoeringskosten in verhouding tot de totale lasten is intern gesteld op 12%. Voor Save the Children betekent deze norm, gezien de omvang en de fluctuaties in de inkomstenstroom, vooral een richtbepaling. In 2012 is het gerealiseerde percentage 9,0% t.o.v. 10,1% in 2011 en 8,0% in 2010. Het gemiddelde percentage over de boekjaren 2010 t/m 2012 komt daarmee uit op 9,0%, waarmee het binnen de gestelde norm blijft. De uitvoeringskosten zullen gezien de fluctuaties steeds in meerjarenperspectief moeten worden bekeken. De kosten van beheer en administratie ten opzichte van de totale bestedingen: begroting 2012 Kosten beheer en administratie Som der lasten

2012

2011

670.371

754.850

603.090

21.187.869

21.038.383

16.585.099

3 ,2 %

3 ,6 %

3 ,6 %

Kosten beheer en administratie als Percentage totale bestedingen

28

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Bezoldiging leden Raad van Toezicht: De leden van de Raad van Toezicht hebben in het verslagjaar geen bezoldiging ontvangen. Aan de leden van de Raad van Toezicht zijn geen leningen, voorschotten en garanties verstrekt. Bezold ig in g Direc tie Naam:

H.S.M. Wierema

Functie:

Algemeen directeur

Dien stv erb a n d : Looptijd:

onbepaald

Uren

38

Parttime percentage

100%

Periode

1/1-31/12

Bezold ig in g : Jaarinkomen Bruto loon/salaris

98.215

Vakantiegeld

7.857

Eindejaarsuitkering

-

Variabel inkomen

-

Totaal jaarinkomen

106.072

SV lasten (wg deel)

6.455

Belastbare vergoedingen/bijtellingen

-

Pensioenlasten (wg deel)

17.100

Overige beloningen op termijn

-

Uitkeringen beëindiging dienstverband

-

Totaal bezoldiging 2012

129.627

Totaal bezoldiging 2011

124.281

Het jaarinkomen van de directie (in loondienst) bedraagt over 2012 € 106.072 en blijft onder het maximum van € 124.233 (1fte/12 maanden) dat volgens de VFI beloningsregeling hiervoor geldt. Voor een toelichting op het beleid en de uitgangspunten voor de directiebezoldiging verwijzen wij naar hoofdstuk 6 van het jaarverslag. Aan de directie is geen lening, voorschot of garantie verstrekt. Pensioenregeling Het pensioen van de werknemers van Save the Children wordt opgebouwd bij het Pensioenfonds Zorg & Welzijn, en het betreft een middelloonregeling. De stichting draagt 75% procent bij aan de pensioenopbouw van haar werknemers.

29

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Raad van Toezicht en statutaire Directie: Voorzitter: Secretaris: Lid Raad van Toezicht:

Dhr. drs. D.J.M.G. baron van Slingelandt

Directie:

Dhr. dr. H.S.M. Wierema

Dhr. mr. H.T. Bouma Dhr. drs. Z.J. Hollestelle Dhr. drs. J.G.P. van Keulen Mw. drs. H.J. Terwijn

Stichting Save the Children is statutair gevestigd te 's-Gravenhage. Den Haag, 17 april 2013

Namens de Raad van Toezicht

Bestuur

Drs. D.J.M.G. baron van Slingelandt

Dr. H.S.M Wierema

Voorzitter

Directeur

30

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan de Raad van Toezicht en de directie van Stichting Save the Children Nederland te Den Haag.

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2012 van Stichting Save the Children Nederland te Den Haag gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de staat van baten en lasten over 2012 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Verantwoordelijkheid van de directie

De directie van de entiteit is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 650 ‘Fondsenwervende instellingen’. De directie is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

Verantwoordelijkheid van de accountant

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risicoinschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de directie van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Save the Children Nederland per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 650 ‘Fondsenwervende instellingen’. Verklaring betreffende het jaarverslag Wij vermelden dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 650 ‘Fondsenwervende instellingen’ is opgesteld. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Den Haag, 17 april 2013 KPMG Accountants N.V. J.A.A.M. Vermeeren RA

31

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Bestemmingsfondsen

BIJLAGE 1

(bedragen in euro’s)

Syrische vluchtelingen, Adessium Foundation Ikea donatie 2012 nog te alloceren Turkije, Corio Bangladesh, Tommy Hilfiger

31-12-11

toevoegingen

onttrekkingen

-

334.000

-

334.000

31-12-12

-

112.720

-

112.720

187.039

150.000

179.320

157.719

-

75.000

-

75.000

Afghanistan, donatie voor Timo fonds

47.859

10.345

446

57.758

Pakistan, interest Balochistan programma

40.111

12.859

-

52.970

Syrische vluchtelingen, particuliere giften*

-

50.473

-

50.473

Afghanistan, interest DCU programma

35.095

11.090

-

46.185

India, donatie Activite

40.000

40.000

35.125

44.875

-

43.077

-

43.077

DRC, donatie Turing Foundation

27.758

30.000

24.667

33.091

MFS II, interest programma

16.857

14.121

-

30.978

Pakistan, interest Pepas programma

-

22.090

-

22.090

Liberia, anonieme gift

-

20.000

-

20.000

Syrische vluchtel. st. Weeshuis doopsgezinden

-

20.000

-

20.000

Mexico, Gieskes Strijbis Fonds

Haïti, SHO

37.350

735.314

762.527

10.137

Water programma, 4DMS

-

5.800

-

5.800

Management Producties Vlaardingen - Ikea

-

5.200

-

5.200

Liberia, st. Anna Muntz

-

5.000

-

5.000

China, ASML

-

18.787

14.245

4.542

Afghanistan, interest QPEP programma

2.389

1.402

-

3.791

India, donatie particulier

-

25.960

23.098

2.862

Afghanistan, gemeente Naarden

-

2.500

-

2.500

Tajikistan, particuliere giften "Knit a cap"

-

2.183

-

2.183

India, NPL

39.076

-

37.927

1.149

Oost Afrika, SHO incl. particuliere giften

20.222

6.021

25.561

682

Ikea donatie 2010 Vietnam

239.952

-

239.952

-

Ikea donatie 2011 Cambodja

224.000

10.055

234.055

-

16.806

-

16.806

-

DRC, donatie st. Anna Muntz

1.906

-

1.906

-

Guatamala, donatie particulier

1.540

-

1.540

-

Pakistan, donatie Turing Foundation

Pakistan, SHO

-

-

-

-

9 7 7 .9 6 0

1 .7 6 3 .9 9 7

1 .5 9 7 .1 7 5

1 .1 4 4 .7 8 2

De toevoegingen betreffen geoormerkte giften die ultimo 2012 nog niet (geheel) zijn besteed aan de doelstelling waarvoor ze zijn ontvangen. Deze bestedingen zullen vanaf het boekjaar 2013 plaatsvinden. De onttrekkingen betreffen bestedingen aan de doelstellingen in 2012.

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Bestemmingsreserves door de Directie bepaald

BIJLAGE 1, vervolg

(bedragen in euro’s) toevoegingen

onttrekkingen

Reserve Noodhulp

31-12-11 300.000

150.000

150.000

300.000

Nog te ontwikkelen programma's

350.000

250.000

350.000

250.000

Reserve co-funding

250.000

250.000

250.000

250.000

Programma’s DRC

143.642

123.400

60.688

206.354

Voorlichting Childsurvival

250.000

167.403

216.553

200.850

-

169.884

-

169.884

Programma's Tajikistan

31-12-12

Pogramma's Mexico

155.214

12.297

-

167.511

Programma's Liberia

63.060

103.400

46.968

119.492

-

86.000

-

86.000

Programma Afghanistan Programma India

-

85.000

-

85.000

Programma Ivoorkust

126.200

-

82.223

43.977

Programma Ethiopië

126.800

-

91.162

35.638

-

33.334

-

33.334

96.000

-

64.000

32.000

Programma Bolivia Programma Honduras Programma Georgië

-

14.290

-

14.290

88.735

-

81.209

7.526

-

5.000

-

5.000

Programma Azerbeidzjan

14.351

-

10.488

3.863

Palestijnse gebieden

12.000

-

12.000

-

1 .9 7 6 .0 0 2

1 .4 5 0 .0 0 8

1 .4 1 5 .2 9 1

2 .0 1 0 .7 1 9

Programma's Kirgizië Programma Jordanië (Syrische vluchtelingen)

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 To e l i chti ng l as te nve r de l i ng

B IJLAGE II do e l s te l l i nge n

w e r vi ng bate n

structurele hulp

voorlichting & Rehabilitatie

noodhulp

eigen

be he e r

acties

bewustmaking fondsenwerving

derden

subsidies

beleggingen

beheer en

to taal

be gr o o t

to taal

administratie

2012

2012

2011 12.477.783

Subsidies en bijdragen

2.971.515

12.635.279

630.061

-

-

-

-

-

-

16.236.855

16.089.256

Directe projectkosten

73.405

860.730

3.126

112.325

-

-

-

-

-

1.049.586

947.963

772.449

3. 044. 920

13. 496. 009

633. 187

112. 325

-

-

-

-

-

17. 286. 441

17. 037. 219

13. 250. 232

-

-

-

1. 212. 601

776. 845

-

-

-

-

1. 989. 446

2. 119. 792

1. 656. 452

Salarissen

89.972

361.223

58.362

387.758

58.261

6.013

51.164

5.778

351.532

1.370.063

1.339.300

1.174.286

Sociale verzekeringen

13.557

56.808

8.896

61.939

8.906

833

8.275

953

42.302

202.469

179.800

153.335

Pensioenlasten

13.580

57.941

8.630

53.115

8.308

886

7.128

919

48.142

198.649

194.300

159.756

6.916

50.810

3.391

94.564

9.841

223

4.163

221

42.352

212.481

226.150

137.116

-4.461

-11.227

-4.461

-19.585

-

-

-3.266

-2.711

-30.142

-75.853

-

-51.719

119.564

515.555

74.818

577.791

85.316

7.955

67.464

5.160

454.186

1.907.809

1.939.550

1.572.774

8.096

34.130

5.024

40.694

5.266

502

5.098

409

29.159

128.378

130.600

125.810

10.052

20.589

5.704

22.556

7.098

188

1.916

156

33.615

101.874

96.250

74.386

334

13.405

1.656

11.112

496

43

403

-

11.987

39.436

37.400

29.708

-

19.613

-

-

-

-

23.967

-

31.090

74.670

92.000

24.448

1.863

11.310

2.357

9.434

1.270

121

1.186

85

6.884

34.510

30.100

32.048

18.475

29.302

14.486

5.906

753

72

745

63

4.184

73.986

56.450

49.918

4.830

20.605

3.028

24.714

3.384

324

3.099

207

74.249

134.440

130.000

145.870

S ubs i di e s e n bi j dr age n Di r e cte k o s te n publ i ci te i t e n co mmuni cati e

Overige personeelskosten Uitkering ziekengeld Personeelskosten Huisvestingskosten

Kantoor- en administratiekosten Reiskosten Advieskosten Accountantskosten Databeheer Save the Children International Overige kosten Kantoor- en algemene kosten Afschrijving en rente

Personeelskosten veld Kantoorkosten veld Totaal kosten veldkantoren Doorbelastingen aan projecten

1.060

1.895

1.823

36.005

239

1

14

3.784

18.402

63.223

93.100

52.390

36.614

116.719

29.054

109.727

13.240

749

31.330

4.295

180.411

522.139

535.300

408.768

1.788

7.563

1.119

9.071

1.220

117

1.138

82

6.615

28.713

27.900

28.059

152.572

-

-

-

-

-

-

-

-

152.572

-

359.097

57.749

-

-

-

-

-

-

-

-

57.749

-

77.384

210.321

-

-

-

-

-

-

-

-

210.321

-

436.481

-239.505

-557.259

-

-88.614

-

-

-

-

-

-885.378

-751.979

-893.477

136. 878

116. 708

110. 015

648. 669

105. 042

9. 323

105. 030

9. 946

670. 371

1. 911. 982

1. 881. 371

1. 678. 415

3. 181. 798

13. 612. 717

743. 202

1. 973. 595

881. 887

9. 323

105. 030

9. 946

670. 371

21. 187. 869

21. 038. 382

16. 585. 099

U i tvo e r i ngs k o s te n e i ge n o r gani s ati e To taal l as te n

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Verstrekte steun en subsidie en directe kosten

BIJLAGE III

STRUCTURELE HULP

begroting 2012

2012

2011

Bolivia

555.830

508.608

192.809

Kirgizië

531.796

331.053

143.213

Georgië

374.006

332.676

505.126

Vietnam

239.952

239.952

-

Cambodja

234.055

-

-17.500

Turkije

155.476

109.729

89.726

Azerbeidzjan

139.109

104.754

298.249

Tajikistan

133.391

27.184

-

India

Verstrekte steu n en su b sid ies

111.509

142.169

-

Ethiopië

91.162

123.672

80.000

Ivoorkust

80.000

123.672

80.000

Armenië

69.516

29.026

-

Honduras

64.000

80.000

-

Liberia

46.968

61.836

40.000

Malawi

44.526

72.000

50.469

Brazilië

40.715

Haïti

32.919

48.000

37.415

Palestijnse gebieden

19.782

-

64.000

China

13.481

-

-

Jordanië

9.832

-

-

Guatamala

1.386 -4.791

-

24.000

-13.536

Afghanistan DRC Mexico

431 90.344

91.132

Burkina Faso

-

89.731

Oeganda

-

18.836

Zuid Afrika

-

6.368

123.672

-

Jemen Inspanningsverplichting

148.943 2 .9 7 1 .5 1 5

2 .6 9 7 .2 9 0

1 .7 9 3 .5 7 4

-

-

6.800

Directe p rojectkosten MFS Programma Elk kind telt Overige projecten

Tota a l Stru ctu rele h u lp

73.405

115.000

39.414

7 3 .4 0 5

1 1 5 .0 0 0

4 6 .2 1 4

3 .0 4 4 .9 2 0

2 .8 1 2 .2 9 0

1 .8 3 9 .7 8 8

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 BIJLAGE III, vervolg REHABILITATIE

begroting 2012

2012

2011

Afghanistan

2.571.144

3.194.829

3.137.534

Pakistan

6.266.181

5.330.564

2.083.305

Haïti

719.468

742.785

1.411.817

Palestijnse gebieden

338.850

217.640

806.579

Soedan

996.156

1.041.401

553.713

Oeganda

362.620

424.668

449.634

DRC

980.565

964.274

426.220

Verstrekte steu n en su b sid ies

Tajikistan Liberia

9.797 390.498

341.090 293.341

Georgië

170.928 -

Irak

359.649

-

Ethiopië

-

China

-

India

500

Mongolië

-

Inspanningsverplichting

482.619

-

1 2 .6 3 5 .2 7 9

1 3 .0 5 2 .2 7 0

9 .3 8 0 .8 2 0

MFS Programma Dutch Consortium for Rehabilitation

361.429

380.538

271.799

Overige projecten

499.301

318.400

317.988

8 6 0 .7 3 0

6 9 8 .9 3 8

5 8 9 .7 8 7

1 3 .4 9 6 .0 0 9

1 3 .7 5 1 .2 0 8

9 .9 7 0 .6 0 7

Directe p rojectkosten

Tota a l Reh a b ilita tie

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 BIJLAGE III, vervolg NOODHULP

begroting 2012

2012

2011

Verstrekte steu n en su b sid ies Tajikistan

463.330

-

-

Jordanië (Syrische vluchtelingen)

35.000

-

-

Pakistan

25.000

-

29.833

Soedan

25.000

-

-17.657

Niger

25.000

-

-

Burkina Faso

25.000

-

-

Oost Afrika

23.956

-

1.029.613

Kirgizië

6.075

-

181.156

Bolivia

1.700

-

-

Ivoorkust

-

50.000

Japan

-

36.688

Palestijnse gebieden

-

-6.244

Inspanningsverplichting

339.696

-

6 3 0 .0 6 1

3 3 9 .6 9 6

1 .3 0 3 .3 8 9

3.126

-

-

3 .1 2 6

-

-

6 3 3 .1 8 7

3 3 9 .6 9 6

1 .3 0 3 .3 8 9

Directe p rojectkosten

Tota a l Nood h u lp

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Begroting 2013

BIJLAGE IV begroting

realisatie

realisatie

2013

2012

2011

4.460.000

4.107.549

3.281.808

-

738.156

1.063.370

900.000

916.434

903.133

16.257.957

15.403.987

10.513.163

300.000

301.277

332.487

-

-40.190

7.035

2 1 .9 1 7 .9 5 7

2 1 .4 2 7 .2 1 3

1 6 .1 0 0 .9 9 6

3.182.946

3.181.798

1.962.288

14.465.875

13.612.717

10.048.552

797.750

743.202

1.448.767

2.305.280

1.973.595

1.810.225

2 0 .7 5 1 .8 5 1

1 9 .5 1 1 .3 1 2

1 5 .2 6 9 .8 3 2

869.381

881.887

608.718

Kosten acties derden

10.400

9.323

8.615

Kosten subsidies overheden en anderen

95.100

105.030

82.987

8.500

9.946

11.857

9 8 3 .3 8 1

1 .0 0 6 .1 8 6

7 1 2 .1 7 7

8 4 9 .9 7 0

6 7 0 .3 7 1

6 0 3 .0 9 0

2 2 .5 8 5 .2 0 2

2 1 .1 8 7 .8 6 9

1 6 .5 8 5 .0 9 9

-6 6 7 .2 4 5

2 3 9 .3 4 4

-4 8 4 .1 0 3

BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit gezamenlijke acties Baten uit acties van derden Subsidies van overheden en anderen Baten uit beleggingen Overige baten en lasten Som d er b a ten LASTEN Besteed a a n d oelstellin g en Structurele hulp Rehabilitatie Noodhulp Voorlichting en bewustmaking W ervin g b a ten Kosten eigen fondsenwerving

Kosten van beleggingen

K osten b eh eer en a d min istra tie Som d er la sten Resu lta a t

Stichting Save the Children (Nederland) Jaarrekening 2012 Schema aan- en aftreden leden Raad van Toezicht Stichting Save the Children Nederland per 31 december 2012

Lid Raad van Toezicht

Dhr. Dhr. Dhr. Dhr. Mw.

drs. D.M.J.G. baron van Slingelandt mr. H.T. Bouma drs. Z.J. Hollestelle * drs. J.G.P. van Keulen ** drs H.J. Terwijn

* Voorzitter auditcommissie ** Lid auditcommissie

BIJLAGE V

geboortedatum

datum benoeming

datum herbenoeming

datum aftreden

17-07-1946 13-01-1944 12-05-1945 23-01-1967 26-01-1967

nov-2006 jun-2010 jan-2006 feb-2010 sep-2012

nov-2010 jun-2014 jan-2010 feb-2014

nov-2014 jun-2018 jan-2014 feb-2018 sep-2020

functie Voorzitter Secretaris