STUDI PERBANDINGAN PENGARUH PEMBIAYAAN TERHADAP PERKEMBANGAN USAHA DAN PENDAPATAN NASABAH DI BMT BINA UMAT SEJAHTERA DAN KSP MITRA TANI MANDIRI KECAMATAN GABUS KABUPATEN GROBOGAN
SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Tugas dan Syarat-Syarat guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE) pada Program Studi Ilmu Ekonomi Studi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis dan Sarjana Syariah (S.Sy) pada Program Studi Muamalat (Syariah) Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta
Disusun oleh : FIKA TRI UTAMI B 300 091 004 / I 000 090 041
TWINNING PROGRAM FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS DAN FAKULTAS AGAMA ISLAM UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA 2014
ii
iii
iv
MOTTO
“Bukanlah suatu aib jika kamu gagal dalam suatu usaha, yang merupakan aib adalah jika kamu tidak bangkit dari kegagalan itu”.(Ali Bin Abi Thalib)
v
PERSEMBAHAN Karya tulis yang sederhana ini penulis dedikasikan untuk : Allah SWT. Ibunda tersayang Siti Rochani dan Ayahanda tersayang Samad Amd. Kakak-kakak q tersayang : Dirga Hinta, Estiko Adi Wicaksono dan Mujahiratun Amna Zain. Pendukung setia yang selalu memberikan dukungan : Aris Dwi Stiawan. Terakhir unruk para guru dan almameter tempatku merangkul semua tantangan selama di Universitas Muhammadiyah Surakarta.
vi
KATA PENGANTAR
Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh Alhamdulillah, segala Puji Allah Azza wa jalla, Rabb semesta alam, satusatunya Allah yang berhak untuk disembah. Tidak ada satu hal yang terjadi di muka bumi ini tanpa sepengetahuan-Nya. Shalawat dan salam kepada Muhammad Rasulullah, Allahumma Shali wa Sallim ‘alaih atas izin dan kehendak Allah, penulis bersyukur skripsi ini dapat selesai pada waktunya, sebuah karya tulis dengan judul : “STUDI PERBANDINGAN PENGARUH PEMBIAYAAN TERHADAP PERKEMBANGAN USAHA DAN PENDAPATAN NASABAH PADA BMT BINA UMMAT SEJAHTERA DAN KSP MITRA TANI MANDIRI KECAMATAN GABUS KABUPATEN GROBOGAN”. Skripsi ini disusun dengan maksud untuk memenuhi salah satu syarat dalam rangka menyelesaikan program pendidikan strata 1 pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis dan Fakultas Agama Islam (Twinning Program) Universitas Muhammadiyah Surakarta. Skripsi ini dibuat dengan tujuan agar dapat belajar memahami penulisan karya tulis ilmiah yang diawali dengan proses berpikir ilmiah pula. Tentunya, penyelesaian skripsi ini tidak luput dari bantuan dan bimbingan dari berbagai pihak. Sebagai apresiasi yang tinggi penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada : 1. Bapak Prof. Dr. Bambang Setiaji, selaku sektor Universitas Muhammadiyah Surakarta; 2. Bapak Dr. Triyono, M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta;
vii
3. Bapak Dr. M. Abdul Fattah Santoso, M.Ag, selaku Dekan Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta; 4. Ibu Ir. Maulidyah Indira Hasmarini, MS, selaku Ketua Program Studi Ilmu Ekonomi Studi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadyah Surakarta; 5. Bapak Drs. Imron Rosyadi M.Ag selaku Ketua Program Studi Syari’ah (Muamalah) Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta; 6. Bapak Drs. Yuni Prihadi Utomo, SE, MM sebagai Pembimbing I Skripsi ini dan Pembimbing Akademik. Terima Kasih atas bimbingannya dan telah menyediakan waktu, tenaga dan pikiran hingga skripsi ini dapat terselesaikan; 7. Bapak Drs. Syarafudin Hamza Z, M.Ag sebagai Pembimbing II skripsi ini. Terima kasih atas bimbingannya dan telah menyediakan waktu, tenaga dan pikiran hingga skripsi ini dapat terselesaikan; 8. Bapak-bapak dan ibu-ibu dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis dan Fakultas Agama Islam atas pendidikan dan pengajaran yang bermanfaat selama empat tahun ini; 9. Bapak Mardani, SE, terima kasih atas pelayanan yang sangat memudahkan penulis; 10.
Ayahanda Samad Amd, dan Ibunda Siti Rochani tercinta yang telah
memberikan doa, nasehat dan motivasi demi tercapainya cita-citaku; 11.
Kakak-kakakku yang selalu memberikan dukungan Dirga Hinta, Estiko
Adi Wicaksono dan Mujahiratun Amna Zain; 12.
Keluarga besar BMT Bina Ummat Sejahtera dan KSP Mitra Tani Mandiri
yang atas kesediaanya dalam memberikan informasi yang berkaitan dengan penelitian ini; 13.
Sahabat terbaikku yang aku sayangi septi, echa, ema(ipin), tina, uun, mita,
aya, widya, nurjanah, kak’nyiyol, rosi, reza, ochin, rina dan syari’ah angkatan 2009 yang selalu hadir memberikan keceriaan pada penulis;
viii
ix
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ............................................................................................. i HALAMAN PERSETUJUAN ............................................................................ ii HALAMAN PENGESAHAN ............................................................................. iii HALAMAN PERNYATAAN KEASLIHAN .................................................... iv HALAMAN MOTTO ...........................................................................................v HALAMAN PERSEMBAHAN ......................................................................... vi KATA PENGANTAR ........................................................................................ vii DAFTAR ISI ..........................................................................................................x DAFTAR TABEL ............................................................................................. xiii ABSTRAKSI ...................................................................................................... xiv BAB I PENDAHULUAN ......................................................................................1 A. Latar Belakang Masalah ..............................................................................1 B. Perumusan Masalah ....................................................................................5 C. Tujuan Penelitian ........................................................................................5 D. Manfaat Penelitian ......................................................................................6 E. Metode Penelitian ........................................................................................6 F. Sistematika Penelitian .................................................................................8 BAB II TINJAUAN PUSTAKA ...........................................................................9 A. Pembangunan ..............................................................................................9 1. Pengertian Pembangunan ......................................................................9 2. Teori Pembangunan ............................................................................11 B. Koperasi ....................................................................................................16 1. Pengertian Koperasi ............................................................................16 2. Tujuan Koperasi ..................................................................................19 3. Peran dan Fungsi Koperasi .................................................................20 4. Prinsip Koperasi ................................................................................21 5. Macam-macam Koperasi ....................................................................23 x
6. Produk dalam Koperasi .......................................................................25 C. Baitul Maal Wa Tamwil (BMT) ...............................................................26 1. Pengertian BMT .................................................................................26 2. Tujuan BMT ........................................................................................28 3. Fungsi BMT ........................................................................................29 4. Asas dan Landasan BMT ....................................................................30 5. Prinsip BMT ........................................................................................30 6. Produk Pembiayan BMT .....................................................................31 D. Kinerja Pembiayaan .................................................................................41 1. Pengertian Pembiayaan ......................................................................41 2. Tujuan Pembiayaan .............................................................................42 3. Fungsi Pembiayaan ............................................................................44 4. Prinsip Analisis Pembiayaan ...............................................................47 5. Kode Etik Pelaksana Pembiayaan atau Performance Kerja ................47 E. Penelitian Terdahulu .................................................................................48 F. Hipotesis ...................................................................................................50 BAB III METODELOGI PENELITIAN ..........................................................51 A. Alat dan Metode Analisis
......................................................................51
B. Uji Normalits Data ...................................................................................51 C. Independen Sample t Test .........................................................................53 D. Analisis Regresi ......................................................................................55 E. Data dan Sumber Data .............................................................................64 1. Definisi Operasional Data ...................................................................64 2. Sumber Data ........................................................................................66 BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ............................................................68 A. Gambaran Umum ......................................................................................68 B. Uji Normalitas Data ..................................................................................73 C. Uji Perbedaan Rata-rata Omset dan Laba Sebelum Pembiayaan .............74 D. Uji Perbedaan Rata-rata Omset dan Laba Sesudah Pembiayaan ..............76 xi
E. Analisis Pengaruh Pembiayaan, Tenaga Kerja, Customer terhadap Laba Koperasi dan BMT ....................................................................................78 a. Laba Sebelum Mengambil Pembiayaan .............................................78 b. Laba Sesudah Mengambil Pembiayaan ..............................................82 F. Analisis Pengaruh Pembiayaan, Tenaga Kerja, Customer terhadap Omset Koperasi dan BMT ....................................................................................85 a. Omset Sebelum Mengambil Pembiayaan ..........................................85 b. Omset Sesudah Mengambil Pembiayaan ...........................................89 BAB V KESIMPULAN DAN SARAN .............................................................93 A. Kesimpulan .............................................................................................93 B. Saran ........................................................................................................95 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
xii
DAFTAR TABEL
Tabel 4.1 Hasil Uji Normalitas One-Sample Kolmogorov Smirnov (K-S) BMT dan Koperasi ...............................................................................................75 Tabel 4.2 Hasil Uji Perbedaan Rata-rata Omset Sebelum ....................................77 Tabel 4.3 Hasil Uji Perbedaan Rata-rata Laba Sebelum .......................................78 Tabel 4.4 Hasil Uji Perbedaan Rata-rata Omset Sesudah .....................................79 Tebel 4.5 Hasil Uji Perbedaan Rata-rata Laba Sesudah .......................................80 Tabel 4.6 Hasil Uji Regresi dan Asumsi Klasik Laba Sebelum Koperasi .............81 Tabel 4.7 Hasil Uji Regresi dan Asumsi Klasik Laba Sebelum BMT ..................83 Tabel 4.8 Hasil Uji Regresi dan Asumsi Klasik Laba Sesudah Koperasi ............84 Tabel 4.9 Hasil Uji Regresi dan Asumsi Klasik Laba Sesudah BMT .................86 Tabel 4.10 Hasil Uji Regresi dan Asumsi Klasik Omset Sebelum Koperasi ......87 Tabel 4.11 Hasil Uji Regresi dan Asumsi Klasik Omset Sebelum BMT ............89 Tabel 4.12 Hasil Uji Regresi dan Asumsi Klasik Omset Sesudah Koperasi .......91 Hasil 4.13 Hasil Uji Regresi dan Asumsi Klasik Omset Sesudah BMT ..............92
xiii
ABSTRAKSI Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui apakah ada perbedaan yang signifikan antara nasabah BMT dan nasabah Koperasi. Perbedaan yang signifikan antara nasabah BMT dan nasabah Koperasi di analisis dengan menggunakan analisis perbandingan rata-rata Independent Sampel t Test dengan bantuan program SPSS 15.0 for windows, hasil pengujian ini diharapkan dapat menjadikan pertimbangan bagi para nasabah dalam pembiayaan serta perkembangan usaha dan pendapatan pada nasabah BMT dan nasabah Koperasi. Jenis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data primer yang merupakan data tahunan dari pembiayaan nasabah BMT dan nasabah Koperasi, data tingkat tenaga kerja nasabah BMT dan nasabah Koperasi, data customer nasabah BMT dan nasabah Koperasi, data omset nasabah BMT dan nasabah Koperasi serta data laba nasabah BMT dan nasabah Koperasi. Data tersebut diperoleh dari wawancara antara nasabah BMT dan nasabah Koperasi. Dari analisis yang telah penulis lakukan melalui uji Independent Sampel t Test yaitu suatu alat uji yang menguji signifikansi beda rata-rata dua kelompok, dapat diputuskan bahwa hipotesis diterima, yang berarti ada perbedaan signifikan antara nasabah BMT dan nasabah Koperasi, maka dapat disimpulkan kedua nasabah BMT dan nasabah Koperasi mengalami perbedaan dalam pembiayaan, perkembangan usaha (omset) dan pendapatan (laba) sebelum maupun sesudah pembiayaan.
Kata Kunci : Pembiayaan, Pengembangan Usaha dan Pendapatan
xiv
