I l l Stichting Guusje Nederhorst Foundation Te's Gravenhage Rapport betreffende het Financieel Jaarverslag 2013
i Q j c j • M e d e f R O f S C F O U O C i Q t \ 0 0
INHOUDSOPGAVE
p .
I •
..
i
PAGINA
Rapport Financieel Jaarverslag •
Bestuursverslag o o o o o o o o o o o o
•
2013
Statutaire n a a m Samensteliing bestuur Doelstelling Missie Verslag kinderdoelen Enkele kengetallen Beieid t.a.v. het v e r m o g e n v a n de Stichting Bezoldigings- e n vergoedingenbeleid bestuur e n directie Vrijwilligersbeleid In 2 0 1 4 v e r d e r a l s H e t V e r g e t e n K i n d Financieel verslag Financiele vooruitblik 2 0 1 4
Jaarrekening o Balans per 31 december 2013 o Staat van baten en lasten over 2013 o Kasstroomoverzicht 2013 o Toelichting algemeen o Toelichting op de balans per 31 december 2 0 1 3 o Toelichting op de staat van baten en lasten over 2 0 1 3 o Specificatie kosten naar bestemming
Controleverklaring
T e r identificatie geparafeerd door: M A S M A N B O S M A N Accountants & Belastingadviseurs Den Haag
02 02 02 02 03 10 10 10 11 11 14 16
19 20 21 22 25 29 33
34
Statutaire naam Stichting Guusje Nederhorst Foundation t e ' s Gravenhage. NB: D e Stichting G u u s j e Nederhorst Foundation heeft haar n a a m per 1januari 2 0 1 4 gewijzigd in Stichting Het Vergeten Kind.
Samensteliing bestuur Voorzitter Penningmeester
R o b Kluyt ( a a n g e t r e d e n per 9 april 2 0 1 3 ) Erik B o o n (aangetreden per 1 februari 2013)
A l g e m e e n lid A l g e m e e n lid A l g e m e e n lid
J o h n n y de M o l (aangetreden per 1 m e i 2010) Ronald Provoost (aangetreden per 1 mei 2010) Arno Otto (aangetreden per 2 5 juni 2013)
Nevenactiviteiten
bestuursleden
V o o r e e n overzicht v a n d e nevenactiviteiten v a n d ehuidige bestuursleden, w o r d t v e r w e z e n n a a r de bijlage.
Doelstelling Het b o u w e n v a n e e n "thuisomgeving" voor vergeten kinderen, zodat ze zichzelf terug kunnen
vinden.
D e G u u s j e Nederhorst Foundation (verder: G N F ) creeert e e n"thuisomgeving" voor 3 2 . 0 0 0 vergeten k i n d e r e n (0 - 18 jaar) in N e d e r l a n d die b e p e r k t zijn i nh u n kind-zijn, o m d a t z e d o o r e e n onveilige of instabiele s i t u a t i e n i e t t h u i s , m a a r in e e n o p v a n g l o c a t i e w o n e n . W i j w e r k e n v a n u i t d e o v e r t u i g i n g d a t d e z e b e s c h a d i g d e kinderen w e e r g e w o o n kind m o e t e n k u n n e n zijn. W i j bieden faciliteiten, activiteiten, e v e n e m e n t e n e n diensten w a a r d o o r h e tkind t o t rust kan k o m e n , kan spelen e n b e w e g e n , e n d i e d e sociale interactie stimuleert t u s s e n kinderen onderling e n t u s s e n het kind en zijn directe o m g e v i n g . D e s t i c h t i n g i s o p g e r i c h t in 2 0 0 8 .
Missie G N F ziet het als haar missie o m vergeten kinderen zichzelf terug t e laten vinden e nd a a r m e e een nieuwe basis g e v e n , o m z o uiteindelijk e e n bijdrage t e leveren a a n e e n verbeterde kwaliteit v a n leven. N a a s t o n z e kinderdoelen o n d e r n e m e n w e initiatieven o m urgente p r o b l e m e n o pd ea g e n d a t ezetten v a n d e partijen die verantwoordelijk zijn v o o r het welzijn v a n d e z e k w e t s b a r e kinderen e n h e n t e mobiliseren, totdat d e situatie v o o r d e z e k i n d e r e n d a a d w e r k e l i j k i s v e r b e t e r d . D e s t i c h t i n g d o e t dit m e t d e i n s t e m m i n g e n m e d e w e r k i n g v a n de brancheorganisaties Jeugdzorg Nederland, Federatie Opvang e n h e tCOA, e n d e zorgverleners uit opvangcentra.
Ter identiricatie geparafee>d door
Masnjan/Bpsman accournjpnrsj& Deri Haag
belastingadviseurs
Verslag kinderdoelen 1) T o v e r t u i n e n G N F z e t z i c h i no m v o o r ' v e r g e t e n ' k i n d e r e n e e n l e e f o m g e v i n g t ec r e e r e n w a a r z e z i c h fijn e n veilig v o e l e n . H o e k u n j e v e r w a c h t e n d a te e n b e s c h a d i g d kind w e e r leert v e r t r o u w e n a l s h u n o m g e v i n g alles b e h a l v e w a r m t e e n vrolijkheid uitstraalt? E e n kind herstelt niet v a n d ee m o t i o n e l e of fysieke klappen a l s w e z e blijven o p v a n g e n in kale, m e t linoleum bepleisterde o n d e r k o m e n s met minimale speelvoorzieningen. Wij brengen T o v e r t u i n e n naar kinderen i nd e opvang. Als er jonge kinderen ind eo p v a n g verblijven integreren w e de door G u u s j e Nederhorst bedachte kindercharacters W o e z e l e n P i p in h e t interieur. In overleg m e t d e o p v a n g c e n t r a bekijkt G N F o p w e l k e m a n i e r d e beschikbare ruimtes e e n juiste invulling k u n n e n krijgen, hoeveel prikkels d e kinderen kunnen verdragen e n welke d u u r z a m e materialen worden aangeschaft. E r wordt bijd e realisatie hiervan niet alleen naar d e cosmetische kant g e k e k e n . M e t d e interieurarchitect e n interieurpartners wordt gezorgd voor een optimale verbetering van d e woonbeleving. Hiermee worden d e T o v e r t u i n e n prettige 'rustpunten': e e n v e r t r o u w d e dagelijkse o m g e v i n g , die v e r g e t e n kinderen zichzelf w e e r e e n beetje laat terugvinden e n van waaruit ze w e e r k u n n e n kijken naar e e n betere toekomst. D o o r r u i m t e s in t e richten w o r d t g e z o r g d v o o r e e n veilige, vrolijke o m g e v i n g w a a r z e z i c h fijn v o e l e n e n w o r d t bijgedragen a a n een positieve bei'nvloeding van het fysieke e ngeestelijke welzijn e nd esociaal emotionele e n m o t o r i s c h e o n t w i k k e l i n g v a n d e k i n d e r e n . I n 2 0 1 3 h e e f t G N F vijf n i e u w e T o v e r t u i n e n g e o p e n d . I n 2 0 1 3 w e r d e n i nd e z e o p v a n g l o c a t i e s 1.854 kinderen o p g e v a n g e n (0 - 18 jaar). Vrouwenopvang Rosa Manus in Leiden D e z e v r o u w e n o p v a n g biedt 2 4 uurs o p v a n g e n begeleiding a a n v r o u w e n e nkinderen die slachtoffer zijn v a n g e w e l d binnen e e n relatie o ffamilie. Het k a n gaan o mlichamelijk, geestelijk o fseksueel g e w e l d . In Leiden e n directe o m g e v i n g k u n n e n v r o u w e n die t e m a k e n h e b b e n m e t uitbuiting i n relaties e n huiselijk geweld bij R o s a M a n u s terecht v o o r o p v a n g e nintensieve begeleiding. D e eerste zorg is d eveiligheid v a n v r o u w e n e n hun kinderen. Daarnaast werken z e s a m e n met d e vrouwen aan oplossingen voor een toekomst zonder g e w e l d . O pd e locatie zijn e r 5 6plekken v o o r v r o u w e n e n kinderen. I n 2 0 1 3 h e b b e n e r 1 2 5 kinderen v o o r k o r t e o f l a n g e r e tijd g e w o o n d i n R o s a M a n u s . Z e v e r b l i j v e n e r g e m i d d e l d 6 / 7 m a a n d e n , m a a r u i t s t r o o m i s u i t e r a a r d p a s m o g e l i j k als e r huisvestiging i n d e g e m e e n t e b e s c h i k b a a r is. N a d e u i t s t r o o m w o r d t a m b u l a n t e hulp g e b o d e n o m t e v o o r k o m e n dat d ev r o u w e n w e e r terugvallen. D em e e s t e v r o u w e n h e b b e n niet eerder alleen g e w o o n d e n ervaren het als beangstigend (isolement). R o s a M a n u s is8 jaar geleden verhuisd naar e e n nieuw, ruim pand in Leiden. E r w a s nauwelijks geld voor de inrichting. O p3 etages zijn e r k a m e r s v o o r d ev r o u w e n e n h u n kinderen. D e sfeer in het g e b o u w is (op d e ' w o o n k a m e r s ' v a n d e v r o u w e n e n kinderen na) d i ev a n e e n instelling (ziekenhuis). O p e l k e verdieping h e b b e n z e in d e r u i m e g a n g e e n speelgedeelte voor d e kinderen ingeruimd. D e inrichting v a n het speelg e d e e l t e i s e c h t e r h e e l s o b e r e n n o d i g t niet uit tot s p e l e n . I n 2 0 1 1 h e e f t G N F o p2 v a n d e 3 v e r d i e p i n g e n d e ruime speelgang voor d e kinderen omgetoverd naar kindvriendeiijke speel & ontmoetingsplekken. In 2 0 1 3 w e r d d e3 verdieping aangepakt. e
Situatie voor en na oplevering Tovertuin:
geparafeerd
door
MasmarTTSosman accouniantsyc
belastingadviseurs
D a g o p v a n o C a r d e a J e u g d z o r g inA l p h e n a a n d e n Rijn D e d a g b e h a n d e l i n g i s s i n d s 7 j a a r g e v e s t i g d i n e e n kil j a r e n ' 8 0 p a n d . D e k i n d e r e n d i e b i j C a r d e a k o m e n , h e b b e n a l l e m a a l e e n ' r u g z a k j e ' . H e t g a a t hierbij m e e s t a l o m p r o b l e m e n v o o r t k o m e n d uit e e n c o m b i n a t i e v a n persoonlijke k e n m e r k e n e n o m g e v i n g s g e b o n d e n factoren, zoals een instabiele gezinssituatie o f heftige multi-problematiek (ouders m e t verslavingen, schulden, lage begaafd, 'vechtscheiding', etc.). O v e r d a g is e r m e t n a m e e e n a a n b o d v o o r kinderen v a n 0 t/m 5 jaar. Kinderen v a n 6 t/m 1 2jaar k o m e n vooral o p d e c a m p u s na schooltijd. Bij k i n d e r e n t / m 3 j a a r betrekt C a r d e a intensief d e o u d e r s bij d e d a g b e h a n d e l i n g . H e t g a a t hierbij o m kinderen waarbij p r o b l e m e n zijn m e t d e opvoeding, verzorging en/of ontwikkeling. E r w o r d e n d a a r o m z o w e l v o o r het kind als v o o r d e o u d e r s doelen gesteld o m de situatie v o o r het kind t everbeteren. D o o r bijvoorbeeld o u d e r s b e t e r e o p v o e d s t r a t e g i e e n bij t e b r e n g e n , d e r e l a t i e t u s s e n h e t k i n d e n z i j n o u d e r s t e v e r b e t e r e n e n p r o b l e m e n o pt e l o s s e n o m t r e n t slapen, eten, gedrag, etc. V o o r kinderen v a n 4 t/m 6 j a a r k e n t C a r d e a e e n p r o g r a m m a bestaande uit d e behandeling van d e problemen d i e h e t kind heeft e n h e t aanbieden v a n p a s s e n d onderwijs. D e z e kinderen zijn (nog) niet in staat o m regulier onderwijs t e volgen. Zij h e b b e n v a a k concentratieproblemen, g e d r a g s p r o b l e m e n , moeite m e t h e to p n e m e n v a n kennis, etc. V o o r h e n is h e t reguliere s c h o o l s y s t e e m niet geschikt. V a n juli 2 0 1 3 t / m juni 2 0 1 4 h e b b e n 7 4 k i n d e r e n hulpverlening g e n o t e n v a n d ed a g o p v a n g l o c a t i e in A l p h e n a a n d e n Rijn. D e T o v e r t u i n b e s t a a t uit 2 a a n e l k a a r g e s c h a k e l d e r u i m t e n . I n d e g r o o t s t e r u i m t e i s e e n b e w e g i n g s c e n t r u m g e r e a l i s e e r d e n d e z e w o r d t m e e r l e d i g gebruikt. V o o r vrij s p e l e n , als s p e e l r u i m t e o p het m o m e n t dat h e t buiten r e g e n t in d ep a u z e , m a a r o o k als b e h a n d e l r u i m t e w a a r d e f y s i o t h e r a p e u t k a n w e r k e n m e t d e k i n d e r e n (pedagogische, motorische oefeningen e n observaties). D ekleine ruimte is ingericht als slaapkamer. Hier d o e n d ekleinsten e e n middagdutje. Situatie voor en na oplevering Tovertuin:
Ter identiTicatie
gepapfeerd door Mas/maj^Bosman acco\ ntbntk
D e n HaaV
&
belastingadviseurs
V r o u w e n o p v a n g Leqer des Heils inD e n Haag In D e n H a a g vrouwen met onderkomen noodsituaties
Zuid bevindt zich e e n 24-uurs v r o u w e n o p v a n g m e t 1 3 residentiele plekken. Hier k u n n e n o f z o n d e r kinderen terecht, die n a e e n scheiding, huiselijk g e w e l d o f huisuitzetting e e n veilig nodig hebben. Gemiddeld w o n e n e r ongeveer 1 3 - 2 6 kinderen in h e t complex. V o o r zijn e r 7 c r i s i s p l e k k e n b e s c h i k b a a r . In 2 0 1 3 v e r b l e v e n e r 1 3 3 k i n d e r e n i n d e c r i s i s o p v a n g .
In d e z e o p v a n g k u n n e n d e v r o u w e n e v e n o p a d e m k o m e n e n krijgen z i j h u l p bij h e t z o e k e n n a a r o p l o s s i n g e n , h e t d o o r b r e k e n v a n p a t r o n e n e n i n d i e n m o g e l i j k bij t e r u g k e e r n a a r h u i s . T i j d e n s h e t verblijf i n de o p v a n g g a a n d e kinderen n a a r school. A l s e r psychische p r o b l e m e n zijn, wordt daar hulp bij i n g e s c h a k e l d . D e v r o u w e n k r i j g e n h u l p bij h e t v i n d e n v a n w e r k o f d a g b e s t e d i n g . D e v r o u w e n o p v a n g is in2 0 1 2 verhuisd naar de rand v a n D e n H a a g Zuid. D e z e verhuizing w a s noodzakelijk, o m d a t d e o u d e locatie v a n w e g e d e slechte staat w a s afgekeurd. Het nadeel v a n d e n i e u w e locatie is de a f w e z i g h e i d v a n e e n buitenruimte. Uit v e i l i g h e i d s o v e r w e g i n g e n k u n n e n d e kinderen d e o p v a n g l o c a t i e niet verlaten. D i tbetekent dat h e t bij e e n m a x i m a l e bezetting e r gdruk is e n e r veel onderlinge stress ise n irritaties zijn. M e e r d e r e g e z i n n e n ( v r o u w e n e n kinderen) d e l e n e e n s l a a p k a m e r . W e l krijgen m o e d e r s m e t e e n baby of jong kind e e n eigen kamer. D e vrouwen delen daarnaast e e n w o o n k a m e r en k e u k e n en voor d e kinderen iser e e n s p e e l k a m e r ingericht. D e z e leek m e e r op e e n etalage d a n e e n fijne speelplek. D e r u i m t e s zijn donker, o p d e benedenverdieping zijn enkel a a n 1 zijde r a m e n e n staat e r m i d d e n i n d e r u i m t e e e n ( o v e r b o d i g e e n niet d r a g e n d e ) b l o k w a n d . H i e r d o o r w o r d t d ea c h t e r s t e r u i m t e altijd ( d a g o f n a c h t ) k u n s t m a t i g verlicht. V e r d e r zijn d eg e m e e n s c h a p p e l i j k e ruimtes 'onhandig' ingericht (veel t e grote tafels in t e krappe ruimtes), w a a r d o o r ruimtes niet g o e d benut w o r d e n e n e rweinig speelplek is voor d e kinderen. D e volledige benedenverdieping is constructief e n cosmetisch a a n g e p a k t m e t als resultaat e e n lichte, leefbare ruimte met speelgelegenheid voor d e kinderen, computerplekken voor d e tieners e n moeders (ook voor m a k e n v a n h u i s w e r k ) , e ncentraal ind eruimte is e e n r u i m e k e u k e n w a a r de v r o u w e n t e z a m e n k o m e n o m t e praten, t ekoken en t e ontspannen. Situatie voor en na oplevering Tovertuin:
Ter identificatie geparafeerd door Mas
DeritHaai
&
belastingadviseurs
Asielzoekerscentrum Utrecht Het a s i e l z o e k e r s c e n t r u m (verder: A Z C ) Utrecht is gevestigd i n h e t v o o r m a l i g militair z i e k e n h u i s "Militair Hospitaal Dr. A . Mathijssen". S i n d s 2 0 0 0 w o r d e n hier 4 4 0 b e w o n e r s o p g e v a n g e n , verdeeld o v e r 1 4 6 k a m e r s van verschillende o m v a n g . Het A Z C issober, kaal en met enkel primaire woonvoorzieningen. Elke bewoner heeft recht op 5 m . D u s e e n familie met 4 leden heeft recht op een k a m e r van 20 m . 2
2
V e e l kinderen w o n e n jarenlang in e e n A Z C , w o r d e n daar geboren en/of hebben nooit e e n ander 'huis' g e k e n d . E e n gezin in e e n A Z C leeft veelal in e n o r m e onzekerheid voor w a t betreft h u n t o e k o m s t . D e v o l w a s s e n e n zijn z e e r gefocust o p h e t verkrijgen v a ne e nstatus, oftewel h e t b e m a c h t i g e n v a n e e n verblijfsvergunning o m een leven in Nederland t e mogen opbouwen. D e kinderen voelen deze spanning e n o r m . E e n kind verhuist gemiddeld 1 keer per jaar naar een andere A Z C . Dat zorgt ervoor dat kinderen angstig zijn o v e r w a t e r gaat g e b e u r e n , z e m a k e n zich z o r g e n o v e r h o e het verder m o e t m e t school e n vinden het erg o m w e e r afscheid t e m o e t e n n e m e n v a n h u n vrienden in het A Z C e n k l a s g e n o t e n . D e helft v a n d e verhuizingen betreft procedure stappen. U i t o n d e r z o e k is gebleken d a t h e t vele verhuizen d e ontwikkeling van deze kinderen ernstig schaadt. * K i n d e r e n in d eA Z C leven i n e e n harde mini-maatschappij. D o o r d a t e rweinig s p e e l m o g e l i j k h e d e n zijn e n z e n a u w e l i j k s s p e e l g o e d h e b b e n , is e r regelmatig s p r a k e v a n verveling, zijn e r ruzietjes, etc. K i n d e r e n h e b b e n v a k e r d a n g e m i d d e l d g e d r a g s p r o b l e m e n . In 2 0 1 3 v e r b l e v e n e rin A Z C U t r e c h t 1 5 0 0 k i n d e r e n . In d ek e l d e r v a n h e t A Z C zijn v e r s c h i l l e n d e activiteit e n r u i m t e s ingericht. E r is e e n p e u t e r s p e e l z a a l , e e n huiswerkruimte, een ruimte voor jongerenactiviteiten en ruimte voor het geven van trainingen en voorlichting. D e peuterspeelzaal, gerund door actieve v r i j w i l l i g e r s , v o o r k i n d e r e n v a n 0 t / m 4 j a a r is e l k e d o o r d e w e e k s e dag g e o p e n d v a n half 10 tot 12 uur. D e peuterspeelzaal iserg kaal, weinig kleurrijk e n saai. Q u a speel- en beweegaanbod kent het weinig uitdaging.
In d e z e g r o t e r u i m t e i s e e n p e u t e r s p e e l z a a l g e r e a l i s e e r d m e t e e n c e n t r a l e s p e e l r u i m t e , m a a r o o k m e t verschillende h o e k j e s m e t gevarieerd speelaanbod die de kinderen z o w e l creatief als motorisch uitdaagt. O o k ise re e n sociale ontmoetingsplek i n g e b o u w d , zodat de o u d e r s (veelal d em o e d e r s ) d e mogelijkheid h e b b e n o m bij h u n k i n d t e z i j n , m e t h e t k i n d t e s p e l e n , m a a r o o k m e t a n d e r e v r o u w e n / m o e d e r s t e s p r e k e n , e r v a r i n g e n uit te w i s s e l e n e n t e o n t s p a n n e n .
• B r a n : W e r k g r o e p kind in azc. e e n initiatief v a n D e f e n c e for children, K e r k in Actie. S t . K i n d e r p o s t z e g e l s N e d e r l a n d , V l u c h t i n g e n w e r k N e d e r l a n d , St. d e Vrolijkheid e n Unicef.
6
Ter ideniiTicatie
geparafeerd door MasfnarBosman accd$r({apts
Dsn Haag
&
belastingadviseurs
S M O Den Bosch De kinderen binnen deze vrouwenopvang (24-uurs opvanglocatie) k o m e n m e e met hun moeders. S M O Den B o s c h , locatie H o e k , heeft plek voor 4 0 m o e d e r s e n kinderen. A l l e e n als de kinderen klein zijn e n nog in ledik a n t j e s s l a p e n , loopt h e t a a n t a l s l a a p p l e k k e n o p . H e t verblijf in d e V O b e d r a a g t g e m i d d e l d 6 t o t 9 m a a n d e n . D e m e e s t e k i n d e r e n zijn slachtoffer of g e t u i g e g e w e e s t v a n huiselijk g e w e l d . Bij z e k e r e e n t i e n d e v a n d e k i n deren is sprake van mishandeling (fysieke/psychische mishandeling o f seksueel misbruik). D e kinderen m a k e n voor hun komst naar d evrouwenopvang gemiddeld 7 traumatische gebeurtenissen m e e . V o o r kind e r e n is het net z o schadelijk o m getuige te zijn v a n g e w e l d t u s s e n ouders, als o m zelf het slachtoffer te zijn. D e ruimtes i n d e z e v r o u w e n o p v a n g zijn erg klein. Hierdoor is e r nauwelijks privacy voor m o e d e r e n kind. Z e leven bovenop elkaar in kleine kamers e n delen m e tandere moeders e n kinderen d e gemeenschappelijke ruimtes (voor koken, eten, ontspanning, etc.). W e l beschikt S M O D e n B o s c h o v e r e e n grote buitenruimte. Het o m m u u r d e buitenterrein is kaal e nkent alleen e e n g l i j b a a n e n t u i n s e t j e s . H e t d a a g t d e k i n d e r e n niet uit o m i n te s p e l e n . T o c h i s h e t fijn d a t e re e n b u i t e n r u i m t e is, o m d a t d e z e k i n d e r e n uit veiligheidsrisico's niet z o m a a r e v e n ' o m d e h o e k ' i n een speeltuin kunnen spelen. O m d a t d e speelvoorzieningen schaars o f niet a a n w e z i g zijn, b e w e g e n d e k i n d e r e n t e weinig, voelen z e zich gei'soleerd en raken gefrustreerd. In 2 0 1 3 h e b b e n e r 1 2 2 k i n d e r e n i n S M O D e n B o s c h , l o c a t i e H o e k , g e w o o n d . D e k i n d e r e n d i e i n d e a l g e m e n e crisisopvang v a n S M O D e n B o s c h (op e e n a n d e r e locatie) verblijven, zijn o o k w e l k o m binnen d e s p e e l m o g e l i j k h e d e n bijH o e k . D a a r n a a s t b i e d e n zij d e k i n d e r e n v a n u i t g e s t r o o m d e v r o u w e n d e m o g e l i j k h e i d o m gebruik t e m a k e n v a n d e speeltuin. Dit geeft d e z e m o e d e r s d emogelijkheid o m bijvoorbeeld e e n c u r s u s te v o l g e n , t e solliciteren o fe v e n o p zichzelf te k u n n e n zijn als dat n o d i g is. N a a r schatting z u l l e n er jaarlijks t u s s e n d e 1 8 0 e n 2 0 0 kinderen spelen ind ebuiten Tovertuin. Met speeltuinontwerpster S u z a n n e v a n Ginneken is een concept ontwikkeld volgens d e natuurlijk speleng e d a c h t e . E e n speeltuin m e t v e e l g r o e n e n natuurlijke e l e m e n t e n (zoals z a n d , water, gras etc.). E r zijn verschillende speelelementen o p g e n o m e n , zoals e e nglijbaan, s t a p s t a m m e n , e e nbalanceerstam, e e n waterspeeltuig, e e n zandbak, e e n krijtbord, e e n voetbaldoel e n d e fluisterbloemen. N a a s t d e verschillende s p e e l p l e k k e n zijn e r o o k rustige plekjes, zithoekjes, e e n b l o e m e n t u i n e n e e n kruidentuin. In d e buiten T o v e r t u i n zijn o o k d e Tovertuin-characters verwerkt, zoals W o e z e l , Pip, T a n t e P e r e n b o o m e n B u u r p o e s .
Ter identificatie geparafeerd door Masmam BrWian accounlant/p
Den H ^ a g ^
belastingadviseurs
2) W e e k v a n h e t V e r g e t e n K i n d In 2 0 1 1 e n 2 0 1 2 h e b b e n w e o p d e g e b o o r t e d a g v a n G u u s j e N e d e r h o r s t ( 4 f e b r u a r i ) d e D a g v a n h e t V e r geten Kind georganiseerd. In 2 0 1 3 organiseerden w evoor het eerst d eW e e k van het V e r g e t e n Kind. E e n w e e k waarin w e breed aandacht hebben gevraagd voor de situatie v a n kinderen ind e opvang. Tijdens de W e e k v a n het Vergeten Kind hebben w e een b e w u s t w o r d i n g s c a m p a g n e gevoerd o m het verhaal van kinderen inopvangcentra invoelbaar t e m a k e n in Nederland. E n daarmee d egrootte v a n het probleem e n d e diversiteit v a n d e problematiek w a a r d o o r kinderen niet thuis k u n n e n opgroeien. D e c a m p a g n e is volledig belangeloos g e m a a k t en kosteloos geplaatst door vele media-exploitanten. O p 2 8 j a n u a r i s t a r t t e d e W e e k m e t e e n d e b a t w a a r b i j v e r t e g e n w o o r d i g e r s uit d e politiek, d e K i n d e r o m b u d s man, bestuurders van Jeugdzorg Nederland, Federatie Opvang, C O A en een aantal opvangcentra aanwezig w a r e n . Het doel v a n het debat w a s d e verantwoordelijke partijen in Nederland belast m e t jeugdzorg m e t elkaar te verbinden e n t edebatteren over de kwaliteit v a n d ehuisvesting, de transitie v a n jeugdzorg naar d e g e m e e n t e n e n het t o e n e m e n d e aantal kinderen ind emaatschappelijke opvang (daklozen centra).
O p 4 februari (verjaardag v a n Guusje) w e r d d eW e e k feestelijk afgesloten m e t e e n groot landelijk e v e n e ment. O p 1 0 speel locaties k o n d e n 1.500 kinderen heerlijk spelen e n genieten v a n leuke activiteiten, w o r k s h o p s e noptredens. O pd e hoofd locatie, indoor pretpark KidZcity in Utrecht, w a r e n r u i m 5 0 0 kinderen uit N e d e r l a n d s e o p v a n g c e n t r a a a n w e z i g . O p d e a n d e r e 9 s p e e l l o c a t i e s b e l e e f d e n z o ' n 1 . 0 0 0 k i n d e r e n e e n o n b e z o r g d e dag m e t e e n lach.
Klik hjer v o o r e e n registratie v a n het slotfeest v a n d e W e e k v a n het V e r g e t e n Kind.
T e r ideffcTNcatie geparafejsjrj'cloor MasraatiBosman accountants Den
Hiag
&
belastingadviseurs
3) S i n t E x p r e s s
Tour
V o o r k i n d e r e n w o o n a c h t i g i n o p v a n g c e n t r a is h e t vieren v a n S i n t e r k l a a s niet v a n z e l f s p r e k e n d I n v e e l o p v a n g c e n t r a is h e t v a n u i t f i n a n c i e l e t e k o r t e n n i e t altijd m o g e l i j k o m h e t S i n t e r k l a a s f e e s t t e v i e r e n . K i n d e r e n b e g r i j p e n ( u i t e r a a r d ) niet d a t S i n t e r k l a a s e e n c o m m e r c i e e l k i n d e r f e e s t is. D a t S i n t e r k l a a s m o g e l i j k g e m a a k t m o e t w o r d e n door d eouders. Afhankelijk van h u n inzet en financiele mogelijkheden genieten h u n kinderen v a n d e 'Sinterklaas-jaren'. Kinderen in opvangcentra g a a n g e w o o n naar school. Z e begrijpen niet w a a r o m a n d e r e kinderen in d e klas wel naar d e intocht m o g e n , h u n schoentje m o g e n zetten e ne e n c a d e a u krijgen e n zij niet. H e t g e m i s v a n d e S i n t e r k l a a s v i e r i n g m a a k t d a t d e z e k i n d e r e n z i c h b u i t e n g e s l o t e n e n ' m i n d e r ' v o e l e n dan d ekinderen die w e l Sinterklaas vieren en hierover opgetogen vertellen ind e klas. In 2 0 1 1 w e r d h e t S i n t e r k l a a s f e e s t d o o r e e n l o k a l e S i n t e r k l a a s o r g a n i s a t i e uit R o t t e r d a m a a n g e b o d e n a a n d e k i n d e r e n w a a r v o o r G N F z i c h i n z e t . D e k i n d e r e n h e b b e n d e s t i j d s e n o r m g e n o t e n v a n dit f e e s t E e n q u o t e v a n e e n v a n d e k i n d j e s i s o n s b i j g e b l e v e n : "Ik ben zo blij dat Sinterklaas me dit keer niet overgeslagen heeft." In 2 0 1 3 h e e f t G N F z i c h e n o r m i n g e s p a n n e n o m d eS i n t E x p r e s s T o u r in e i g e n b e h e e r t e k u n n e n o r g a n i s e r e n e n m e t r e s u l t a a t , w a n t o p z o n d a g 1 7 n o v e m b e r 2 0 1 3 r u k t e d e S i n t E x p r e s s T o u r uit o m 5 0 0 k i n d e r e n o p grote NS-stations o p t e halen voor een fantastisch Sinterklaasfeest met een persoonlijke ontmoeting met Sinterklaas e n e e n persoonlijk cadeau. G N F organiseert ditevent m e t d e m e d e w e r k i n g v a n d e N S e n het S p o o r w e g m u s e u m (centrale feestlocatie w a a r de beide treinen s a m e n k o m e n ) . H e t f e e s t b e g o n a l i n d e treinen m e t allerlei l e u k e kinderactiviteiten, e n e e n m a a l bijhet S p o o r w e g m u s e u m genoten d e kinderen van een programma vol muziek, dans e nspel e nkonden z ed ewereld v a n d e treinen ontdekken. M a a r uiteraard w a s het hoogtepunt het bezoek van Sinterklaas zelf
Ter identificatie
geparafeerd door MasmafflBosman accouyvqnts Den Haag
&
belastingadviseurs
Enkele kengetallen Kengetallen Kostenpercentage (beheer en administratie) G N F Doelstellingsbesteding percentage t.o.v. d ebaten * K o s t e n e i g e n f o n d s e n w e r v i n g t.o.v. d e b a t e n uit e i g e n f o n d s e n w e r v i n g ( C B F )
2013
2012
2011
9%
14%
18%
77%
57%
79%
3%
16%
7%
* € 75.000,- a a n baten werd begin 2 0 1 4 besteed a a n de W e e k van het Vergeten Kind.
B e i e i d t.a.v. h e t v e r m o g e n v a n d e stichting Ultimo 2 0 1 3 bedroegen reserves en fondsen € 323.943,- (ultimo 2012 € 187.561,-). E e n herinrichting van d e reserves heeft in2 0 1 3 plaatsgevonden. E ris e e n continuiteitsreserve opgebouwd o m d evoortgang v a n d e w e r k z a a m h e d e n v a n d estichting t ew a a r b o r g e n ad. € 100.000,-. Het bestuur heeft tevens e e n b e s t e m m i n g van d e baten toegekend ten behoeve van een Tovertuin e n d e W e e k van het Vergeten kind in 2014. D e b e s t e m m i n g s r e s e r v e h i e r v o o r b e d r a a g t € 1 5 0 . 0 0 0 , - . H e t vrij b e s c h i k b a r e v e r m o g e n (de o v e r i g e r e s e r v e s ) bedraagt ultimo 2 0 1 3 € 73.943,-., e n wordt besteed a a n professionalisering v a n d e stichting e n overige doelstellingbestedingen in 2014.
B e s t u u r e n directie G N F w e r k t m e t e e n bestuur d a t controlerend e n adviserend haar bijdrage levert a a n d e stichting. D e b e s t u u r s l e d e n w o r d e n a a n g e d r a g e n door zittende bestuursleden o f d e directeur. Z i j n e m e n zitting i n h e t bestuur v o o r e e n periode v a n drie jaar. E e n v o l g e n s h e trooster afgetreden bestuurder k a n v o o r e e n o p v o l g e n d e periode v a n drie jaar w o r d e n h e r b e n o e m d . Alle zittende bestuursleden h e b b e n o f e e n betaalde b a a n o f e e n e i g e n bedrijf. Het bestuur ontvangt g e e n vergoeding e n vergadert e e n s p e rkwartaal. In deze vergadering w o r d e n d e plannen e n rapportages v a n d e directeur e n project m a n a g e r besproken e n wordt h e tlopende beieid getoetst a a n d eprojectplannen e n daar w a a r noodzakelijk bijgesteld. De huidige bestuursleden vervullen onderstaande nevenfuncties: Naam Rob Kluyt
Functie
Nevenfuncties
Voorzitter
-
Lid r a a d v a n a d v i e s Mill Hill C o l l e g e , G o i r l e Voorzitter bestuur Stichting Gijsje Eigenwijsje Voorzitter bestuur Stichting D e D o n g e Foundation
Erik B o o n
Penningmeester
-
Adviseur Stichting Sintvooriederl Columnist vakblad Financieel Management
Johnny de Mol
A l g e m e e n lid
Ronald Provoost
A l g e m e e n lid
-
Lid R a a d v a n A d v i e s B e t w e e n U S Bestuurslid Bouwpower (onderdeel V N O Bestuurslid Excelsior 4all
Arno Otto
Ter id^ntmcaj:ie gepaipeerdcloor MasnpaMtosman accountants
Den Haag
&
belastingadviseurs
A l g e m e e n lid
NCW)
D e directeur ( D a p h n e S c h r e u d e r ) heeft d edagelijkse leiding in h a n d e n . Zij is b e n o e m d door h e t bestuur e n k a n t ealien tijde door het bestuur w o r d e n geschorst e n ontslagen. Zij heeft op regelmatige b a s i s overleg m e t d e b e s t u u r s l e d e n e n oprichter v a n d eG N F (Dinand W o e s t h o f f ) . Zij isverantwoordelijk v o o r het uitvoeren v a n het beieid, het opstellen v a n de j a a r p l a n n e n e n -budgetten, controle v a n d ebudgetten, inhoudelijke invulling van d e projecten, fondsenwerving, onderhoud contacten met huidige sponsors, contacten m e t d e brancheorganisaties, P R , e n stuurt het t e a m o pkantoor ( m e t 2 betaalde krachten e n vrijwilligers) a a n . D e bezoldiging v a n d e directeur is vastgesteld c o n f o r m d e richtlijnen v a n "goed bestuur" v a n d e c o m m i s s i e Wijffels.
Vrijwilligersbeleid G N F m a a k t d a n k b a a r gebruik v a n vrijwilligers. D e vrijwilligers w o r d e n meerledig ingezet. In2 0 1 3 zijn z e als volgt ingezet: o p k a n t o o r v o o r administratieve w e r k z a a m h e d e n ( 4 p.) o f d o o r m e e t e l o p e n o p projecten onder begeleiding v a n d e project m a n a g e r o f event m e d e w e r k e r . In het land als extra 'handjes' tijdens d e r e a l i s a t i e v a n d e k i n d e r d o e l e n : i n t e r i e u r d a g e n i n d e T o v e r t u i n e n ( 4 0 p . ) o f bij e v e n t s : D a g v a n h e t V e r g e t e n Kind ( 7 5p.) e n Sint E x p r e s s T o u r ( 7 5p.). G N F z a ld e k o m e n d e jaren blijvend d e hulp i n r o e p e n v a n vrijwilligers v o o r het verrichten v a n kleine o f kortlopende w e r k z a a m h e d e n o p kantoor e ntijdens d e kinderdoelen. D e vrijwilligers d i ezich (regelmatig) inzetten voor d e G N F e n in aanraking k o m e n m e t o n z e d i e n e n v o o r a f e e n V O G - v e r k l a r i n g ( V e r k l a r i n g O m t r e n t G e d r a g ) in t e d i e n e n .
In 2014 v e r d e r a l s H e t V e r g e t e n
doelgroep,
Kind
Begin 2014 kondigde d eGuusje Nederhorst Foundation aan verder t egaan onder d en a a m 'Het Vergeten Kind'. N a7 jaar onder G u u s j e s h o e d e veel goeds t e h e b b e n m o g e n d o e n v o o r e e n t egrote groep kinderen die w e elk jaar proberen m e e r aandacht t eg e v e n e nhulp t e bieden, is in goed overleg m e t 'founding father' D i n a n d W o e s t h o f f besloten o m a lino n z e n a a m g e v i n g t eo n d e r s t r e p e n v o o r w e l k e kinderen w e o n s inzetten. W e zijn m e e r d a n ooit op o n z e missie. M e t s t e e d s m e e r landelijk support vanuit d e politiek, het bedrijfsleven, de particuliere markt e n andere stakeholders zetten w e ons in voor vergeten kinderen m e t v a a k heftige geestelijke littekens, die n o o d g e d w o n g e n huis en haard h e b b e n m o e t e n verlaten. Of zoals Dinand Woesthoff het verwoordde: "Dit is het moment om te laten gaan om beter door te kunnen groeien, voor iets wat helaas zo nodig is. Trots zijn we allemaal dat we iets kunnen bijdragen voor deze fraaie kinderen. Dus laten we los waar we vandaan komen en omhelzen we waar we zo voor gaan. Stichting Het Vergeten Kind!".
V a n ' m a r k e t i n g - e n e v e n t s o r g a n i s a t i e ' n a a r p r o f e s s i o n e l e 'full s e r v i c e o r g a n i s a t i e ' H e t V e r g e t e n K i n d i s ingericht o m projecten, activiteiten e n e v e n t s t e o n t w i k k e l e n e n uit te v o e r e n . D a a r m e e is d e ' p r o g r a m m a ' - k a n t v a n d e stichting t o t o n t p l o o i i n g g e k o m e n . I n 2 0 1 4 w o r d t d e s t a p g e z e t n a a r structurele f o n d s e n w e r v e n d e activiteiten e n l o b b y w e r k z a a m h e d e n . Parallel a a n deze ontwikkeling zal d e backoffice e nadministratieve organisatie versterkt worden. Hiertoe is e r een zakelijk directeur toegevoegd a a n het directieteam o m d eb e n o d i g d e s t a p p e n t ezetten. O o k zullen e rpartnerships w o r d e n a a n g e g a a n m e t externe partijen die vanuit h u n expertise o p het gebied v a n fondsenwerving, C R M e nfinance d e stichting zullen ondersteunen.
Ter identfiieatte geparafeewipbor M a s m a n (Bdsman accountanhJ&
Den Haag
belastingadviseun
11
Organigram Q 3 2014
van
^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ H
^ ^ ^ H ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ ^ S
Ambassadeurs
Raad van Advies
CBF-keurmerk Bij d eb e d r i j f s v o e r i n g h e e f t d e stichting s i n d s 2 0 1 1 d e' h u i s r e g e l s ' v a n h e t C B F e n R J 6 5 0 F o n d s e n w e r v e n d e instellingen als vertrekpunt g e n o m e n . W e hebben zoveel mogelijk gehandeld in overeenstemming m e t het Advies v a n d e C o m m i s s i e Code G o e d Bestuur voor G o e d e Doelen (hierna: 'Code G o e d Bestuur'). In deze 'Code G o e d Bestuur' staan spelregels over openheid en transparantie voor goede doelen organisaties. Deze spelregels zijn opgesteld in opdracht v a n d e Branchevereniging v a n landelijk w e r v e n d e g o e d e doelen (hierna: V F I ) , omdat het maatschappeiijk functioneren v a n goede doelen organisaties v a n groot belang voor de samenleving wordt geacht. H e t is e e nongeschreven regel d a t elke goede doelen organisatie in N e d e r l a n d zich a a n d e z e ' C o d e G o e d B e s t u u r ' h o u d t , o n g e a c h t h e t feit o f d e b e t r e f f e n d e g o e d e d o e l e n o r g a n i s a t i e e e n k e u r m e r k h e e f t o f is a a n g e s l o t e n bij d e V F I . 12
T e r idafrtTiitatie gepafafsMdoor Masric(n/Bosnian accountants
Den Haag
&
belastingadviseurs
S i n d s 2 0 1 3 f u n c t i o n e e r t d e s t i c h t i n g z o d a n i g d a t w e in a a n m e r k i n g k o m e n v o o r e e n g o e d e d o e l e n k e u r m e r k ( V e r k l a r i n g v a n g e e n b e z w a a r , C B F - c e r t i f i c a a t v o o r k l e i n e g o e d e d o e l e n , C B F - k e u r m e r k o f a n d e r s z i n s ) . In 2 0 1 4 heeft de stichting de intentie o m e e n a a n v r a a g voor het CBF-certificaat voor te bereiden e n . Het V e r g e t e n Kind m e e n t dat het verkrijgen v a n het C B F - k e u r m e r k k a n bijdragen a a n het v e r t r o u w e n v a n d o n a t e u r s e n f o n d s e n v e r s t r e k k e r s in d e stichting e n v e r d e r e p r o f e s s i o n a l i s e r i n g . Vanuit
het ontstaan v a n de stichting
is e r altijd e e n
bijzondere
band geweest
met
Dromenjager
BV
(licentiehouder W o e z e l e n Pip). E r zijn g e e n financiele verbindingen m e e r t u s s e n H V K e n D r o m e n j a g e r B V , a n d e r s d a n dat H e t V e r g e t e n K i n d e e n v a n d e b e n e f i c i e n t e n w o r d t v a n e e n h a l f j a a r l i j k s e d o n a t i e uit h e t G u u s j e N e d e r h o r s t F o n d s dat in 2 0 1 4 w o r d t o p g e r i c h t d o o r D r o m e n j a g e r .
Programma In 2 0 1 4 w o r d t definitief d e l e e f t i j d s b e g r e n z i n g l o s g e l a t e n . D e stichting is e r v o o r alle k i n d e r e n in d e o p v a n g . V o o r t b o r d u r e n d o p d e activiteiten is h e t p r o g r a m m a v a n H e t V e r g e t e n K i n d v a n a f 2 0 1 4 v e r d e e l d in v i e r pijlers: > Pijler 1: V e r b e t e r e n leef- e n s p e e l o m g e v i n g b i n n e n de o p v a n g > Pijler 2: Activeren kind binnen de o p v a n g > P i j l e r 3 : O r g a n i s e r e n e v e n e m e n t e n v o o r k i n d e r e n in d e o p v a n g > P i j l e r 4 : A g e n d e r e n p r o b l e m a t i e k bij N e d e r l a n d s e p o l i t i e k , p u b l i e k e n a l l e s t a k e h o l d e r s
F i n a n c i e e l v e r s l a g 2013 D e g e p r e s e n t e e r d e j a a r r e k e n i n g i s i n 2 0 1 3 o p g e s t e l d a a n d e h a n d v a n richtlijn R J 6 5 0 F o n d s e n w e r v e n d e instellingen. D e jaarrekening is samengesteld door het administratiekantoor V a n S p r o n s e n & Partners e n goedgekeurd door hetaccountantskantoor M a s m a n Bosman. Het jaar 2 0 1 3 is e e n bewogen jaar geweest voor d e Guusje Nederhorst Foundation. D e groei v a n d e stichting i so n v e r v e r m i n d e r d d o o r g e g a a n , w a a r d o o r d e stichting n o g m e e r n a a m s b e k e n d h e i d heeft g e k r e g e n e n m e e r k i n d e r e n i n d e d o e l g r o e p h e e f t k u n n e n b e r e i k e n . O n d a n k s d e m a r k t o m s t a n d i g h e d e n (crisis) heeft G N F h a a r baten m e e r d a n verdubbeld, haar besteding a a n d e doelstelling verdrievoudigd e.e.a. m e t e e n zeer beperkte t o e n a m e ind e kosten.
ContinuTteit stichting D e b a t e n v a n d e stichting, d e besteding a a n doelstellingen e nd e interne organisatie zijn gegroeid in 2 0 1 3 . Dit heeft h e tbestuur d o e n besluiten o m e e n continuiteitsreserve o p t e b o u w e n . Uitgangspunt v o o r d e o p b o u w v a n d e z e reserve is d a t d e stichting 6 m a a n d e n lang haar operationele (vaste) kosten k a n financieren. Door h e t bestuur is gesteld d a t d e continuTteitsreserve m a g w o r d e n o p g e b o u w d t o t e e n maximale dekking v a n 12 maanden v a nd e operationele kosten.
Professionalisering stichting D e stichting heeft i n 2 0 1 3 besloten haar statuten a a n t e passen, zodat deze voldoen a a n d e CBF-richtlijnen e n d e doelstellingen v a nd e stichting volledig w e e r g e v e n . Belangrijkste financiele wijzigingen zijn, d a t voorlichting als doelstelling v a n G N F iso p g e n o m e n e n dat e ro p termijn e e n auditcommissie wordt ingesteld die toezicht houdt o p d e financien v a n d e stichting. D a a r n a a s t is e r gestart m e t h e tprofessionaliseren v a n d e interne organisatie door alle HR-contracten j u r i d i s c h t e h e r z i e n , p a s s e n d bij e e n g r o e i e n d e stichting e nd ef i n a n c i e l e p l a n n i n g & c o n t r o l c y c l u s v e r d e r i n te richten ins a m e n w e r k i n g m e tadministratiekantoor V a n S p r o n s e n & Partners. D e in2 0 1 3 g e p l a n d e instelling samensteliing v a n het bestuur van Toezicht, auditcommissie bestuur beter gescheiden door
v a n e e n Auditcommissie is uitgesteld naar 2 0 1 4 . R e d e n hiervan is d e n i e u w e e n d e w e n s o m eind 2 0 1 4 d ebestuursstructuur te veranderen door e e n R a a d e nR a a d v a n Advies int e stellen. Hierdoor w o r d e n d etaken v a n h e t huidige de verschillende organen.
Toelichting o pd e balans Balan Activa Materiele vaste activa Vorderingen & Overlopende activa
368.654
296.552
8.049
12.559
92.301
175.360
Liquide middelen
268.304
108.633
Passiva
368.654
296.552
73.943
75.497
Overige reserves Continuiteitsreserve
100.000
0
Bestemmingsreserve
150.000
112.064
Kortlopende schulden
44.711
108.991
Activa A a n d e activa-kant v a n d e balans zien w e e e n grote t o e n a m e v a n d e liquide middelen ( + € 160.000,-) t e n opzichte v a n 2 0 1 2 . Dit k o m t m e t n a m e door diverse donaties die in d e c e m b e r zijn o n t v a n g e n v a n d e 12 inch race, O n d e r n e m e r s g a l a D e n H a a g e n e e n m a j o r donor. D e daling v a n d eVorderingen & O v e r l o p e n d e activa is e e n g e v o l g v a n d e tijdig o n t v a n g e n g e l d e n a a n h e t e i n d v a n 2 0 1 3 . 14
Ter identificatie geparafeerd door MasmatdBbsman accountants
Den Haag
&
belastingadviseurs
Passiva D e r e s e r v e s zijn a n d e r s ingericht t e n opzichte v a n 2 0 1 2 . Dit heeft t e m a k e n m e t d e w e n s v a n h e t bestuur o m e e n continuiteitsreserve o pt eb o u w e n , zodat d e w e r k z a a m h e d e n ind e t o e k o m s t v o o r m i n i m a a l e e n h a l f j a a r k u n n e n w o r d e n voortgezet. D eb e s t e m m i n g s r e s e r v e is door h e t bestuur vastgesteld v o o r d e W e e k v a n h e t V e r g e t e n kind in 2 0 1 4e nvoor e e n Tovertuin in 2 0 1 4 . D e overige reserve zal w o r d e n besteed a a n verdere professionalisering v a n d e stichting e n a a n overige acties. D e k o r t l o p e n d e s c h u l d e n z i j n a f g e n o m e n (-/- € 6 0 . 0 0 0 , - ) t.o.v. 2 0 1 2 . D i t h e e f t m e t n a m e t e m a k e n m e t e e n k o r t l o p e n d e l e n i n g d i e i n 2 0 1 3 i sa f g e l o s t (-/- € 5 5 . 0 0 0 , - )
Toelichting o pd e baten B a t e n e n l a s t e n 2013 t e n o p z i c h t e v a n 2012
E B B Baten
1.646.394
745.296
215%
Besteding a a n doelstelling
1.270.190
421.155
292%
Kosten werving baten Kosten beheer e n administratie \ m m m
93.326
128.206
104%
146.496
103.222
142%
136.382
92.713
147%
>
D everdubbeling v a n d e baten in 2 0 1 3 t e n opzichte v a n 2 0 1 2 heeft volledig betrekking o p d e Eigen Fondsenwerving.
>
D e b a t e n v a n g e z a m e n l i j k e acties ( € 136.463,- t.o.v. € 190.636,- in2 0 1 2 ) e n acties v a n d e r d e n ( € 1 2 6 . 3 8 7 , - t.o.v. € 1 8 0 . 5 3 4 , - i n 2 0 1 2 ) zijn a f g e n o m e n , dit h e e f t t e m a k e n m e t l a g e r e i n k o m s t e n uit d e VriendenLoterij e n d a t e rin 2 0 1 3 minder focus o p acties v a n derden is g e w e e s t .
>
D e t o e n a m e v a n d ebaten eigen f o n d s e n w e r v i n g h e b b e n betrekking o pe e n m e d i a c a m p a g n e die r o n d o m de W e e k v a n h e t V e r g e t e n Kind plaatsvond e n volledig in natura is gedoneerd ( € 783.735) e ne e n significante t o e n a m e v a n donaties d o o r bedrijven ( € 4 4 1 . 8 1 1 t.o.v. € 1 8 4 . 3 9 1 in 2 0 1 2 ) .
>
E r is e e n groei g e c o n s t a t e e r d v a n d ee e n m a l i g e donaties particulieren ( €5 0 . 2 9 7 t.o.v. € 6 . 4 3 9 ) .
B a t e n e n l a s t e n 2013 t e n o p z i c h t e v a n d e b e g r o t i n g 2013 r~—•— 1 I 3303. J Begroting
A
Baten
1.646.394
1.402.100
117%
Besteding a a n Doelstelling
1.270.190
Kosten werving baten Kosten beheer e n administratie
1.288.580
99%
93.326
76.780
122%
146.496
109.240
134%
-72.500|
188%
)
J
Het resultaat v a n 2 0 1 3 is€ 208.882,- hoger uitgevallen d a n h e t negatieve resultaat dat w a s begroot in 2 0 1 3 (€ 1 3 6 . 3 8 2 , - t e n opzichte v a n begroot € -/-72.500,-). E e n deel v a n dit o v e r s c h o t z a l w o r d e n b e s t e m d v o o r de realisatie v a n doelstellingen i n 2 0 1 4 e n e e n deel z a l w o r d e n gereserveerd o m d e continuTteit v a n d e stichting t e w a a r b o r g e n (zie balans).
Ter identificatie geparzrfeetd door MasimafnTBosman accoubtadts
Den Haag
&
belastingadviseurs
Baten G N F g e e f t dit j a a r d e b a t e n a n d e r s w e e r i n d e j a a r r e k e n i n g d a n v o o r g a a n d e j a r e n . E r w o r d t o n d e r s c h e i d g e m a a k t bij particulieren t u s s e n e e n m a l i g e , s t r u c t u r e l e d o n a t e u r s , M a j o r D o n o r s e n l e g a t e n . Bij i n s t a n t i e s wordt onderscheid g e m a a k t tussen bedrijfsleven, overheid en v e r m o g e n s f o n d s e n . R e d e n v o o r deze indeling is m e e r inzicht t e g e v e n i n d e b r o n n e n v a n d ei n k o m e n d e g e l d s t r o m e n e n d o n a t i e s i n n a t u r a v a n d e stichting. M e d e a l s g e v o l g v a n d e v o o r l i c h t i n g s c a m p a g n e t i j d e n s D e W e e k v a n h e t V e r g e t e n K i n d , i s e r bij d e b a t e n o v e r 2 0 1 3 e e n e n o r m e t o e n a m e te z i e n v a n e e n m a l i g e , particuliere d o n a t e u r s (+ € 4 8 . 0 0 0 , - ) . D e uitgevoerde m e d i a c a m p a g n e o m d e Nederlandse bevolking v o o r t e lichten over d e situatie v a n 3 2 . 0 0 0 kinderen d i ein e e n o p v a n g verblijven heeft e e n significant h o g e r e donatie in natura opgebracht dan v a n t e v o r e n b e g r o o t (+ € 1 9 0 . 0 0 0 , - )
Besteding a a n doelstelling D e bestedingen a a n de doelstelling zijn per saldo € 18.000,- lager dan d e begroting. Dit w o r d t v e r o o r z a a k t door: > L a g e r e kosten v o o r d e uitvoering v a n d e gerealiseerde T o v e r t u i n e n e n h e tniet d o o r g a a n v a n e e n geplande Tovertuin (-/-€ 115.000,-). > H e t u i t s t e l l e n v a n d e T o u r - a c t i v i t e i t e n i n 2 0 1 3 (-/- € 1 5 . 0 0 0 , - ) . > K o s t e n begroot v o o r d e professionalisering zijn v o o r e e n groot deel d o o r g e s c h o v e n naar 2 0 1 4 (-/- € 2 0 . 0 0 0 , - ) . > E r z i j n g e e n o v e r i g e k i n d e r a c t i v i t e i t e n g e w e e s t (-/- € 3 0 . 0 0 0 , - ) Hier tegenover staan d e hogere kosten van: > D e Sint E x p r e s s T o u r (+ € 55.000,-) > D e W e e k v a n het V e r g e t e n Kind (+ € 165.000,-) In b e i d e g e v a l l e n w o r d t dit v e r o o r z a a k t d o o r e e n h o g e r e d o n a t i e s i n n a t u r a .
Beheer & Administratie D e k o s t e n v a n B e h e e r e nAdministratie zijn (+ € 37.000,-) hoger uitgevallen d a n begroot v o o r 2 0 1 3 . V o o r Beheer & Administratie komt dithoofdzakelijk door het in dienst n e m e n van een extra projectmedewerker (+ € 1 5 . 0 0 0 ) e n d o o r h o g e r e I T k o s t e n ( + € 14.000,-, natura). D o o r d e groei v a n d e stichting n e m e n d e w e r k z a a m h e d e n v a n d e back office t o e , w a a r d o o r e r m e e r capaciteit nodig is gebleken voor k a n t o o r w e r k z a a m h e d e n . D e I Tk o s t e n h e b b e n betrekking o pe e n donatie i n natura v o o r de ontwikkeling v a n de website v a n de stichting.
Fondsenwerving D e k o s t e n v o o r f o n d s w e r v i n g z i j n h o g e r d a n b e g r o o t , dit i s e e n g e v o l g v a n : > D e g e z a m e n l i j k e actie die m e t de VriendenLoterij isopgezet in2 0 1 2 en w a a r v a n e e n deel v a n d e kosten ( + € 5 3 . 1 2 0 , - ) in 2 0 1 3 v a l l e n . > D e k o s t e n Eigen F o n d s e n w e r v i n g zijn € 32.000,- lager dan begroot, als gevolg v a n lagere marketingk o s t e n , (+ € 1 5 . 0 0 0 , - ) e n het uitblijven v a n acties m e t d e r d e n (hier lag g e e n f o c u s o p h e t a f g e l o p e n j a a r )
Financiele vooruitblik
2014
Het k o m e n d e boekjaar w e r k t de stichting m e t e e n begroting v a n circa € 2 miljoen, waarbij d euitgaven naar v e r w a c h t i n g z u l l e n w o r d e n g e d e k t d o o r d e v e r w a c h t e b a t e n , i n c l u s i e f o n t t r e k k i n g e n uit d e bestemmingsreserve zoals door het bestuur vastgesteld. Z o a l s e e r d e r o p g e m e r k t in ditverslag zal d e stichting h a a r bedrijfsvoering verder v e r s t e r k e n , o.a. m e t het a a n t r e k k e n v a n e e n zakelijk directeur. Dit zal d e noodzakelijke professionalisering e e n grote impuls g e v e n , en biedt d e stichting d eruimte o m m e e r focus a a n t ebrengen op actieve fondsenwerving.
16 Ter identificatie get^nVe_erd door Masman Bosman actyumants
Den Haag
&
belastingadviseurs
T e n tijde v a n h e tverschijnen v a nditjaarverslag, zijn d eeerste (financiele) s u c c e s s e n n a a r aanleiding v a n d e W e e k v a n h e t V e r g e t e n Kind 2 0 1 4bekend. Dit geeft d e stichting v e r t r o u w e n in d et e b e h a l e n resultaten in 2014. D a a r n a a s t z a l i nd e t w e e d e helft v a n 2 0 1 4 e e n grote f o n d s e n w e r v e n d e c a m p a g n e gestart w o r d e n gericht o p de particuliere markt. O n v o o r z i e n e o m s t a n d i g h e d e n daargelaten, werkt d e stichting voor 2 0 1 4 m e t onderstaande begroting.
Vergeten. «T. K i n d '
Begroting 2014 Eigen Fondsenwerving Structurele donoren Eenmalige donoren
Particulier Particulier
€
100.000
€
125.000
Bedrijven
€
100.000
Donaties in natura
€
997.950
Nalatenschappen
€
-
Vermogensfondsen & Stichtingen
€
150.000
Major Donors
€
50.000
Totaal Baten uit Eigen Fondsenwerving
€
1.522.950
Gezamenlijke acties Actie Vriendenloterij
€
225.000
Baten uit gezamenlijke acties
€
225.000
Baten u i tacties v a n d e r d e n
€
250.000
Totaal Baten uit Acties v a n derden
€
250.000
Baten uit rente-opbrengsten
€
-
Acties v a n derden
1.997.950
T e r identificatie geparsfe^d-door MastlarfBosman accowtimjs
Den Haag
&
belastingadviseurs
Besteed a a n doelstellingen 1. Leef& Speelomgeving Programma
opvang
bestedingen
Uitvoerings kosten Totaal
Leef & Speelomgeving
2. Activatieprogramma's Programma
€
365.000
€
50.000
opvang
415.000
opvang
bestedingen
Uitvoerings kosten Totaal Activatieprogramma's
€
90.000
€
30.000
opvang
120.000
3. Evenementen voor kinderen in Opvang Programma bestedingen
€
145.000
Uitvoerings kosten
€
50.000
Totaal Evenementen
4. Voorlichting Programma
&
voor kinderen in Opvang
€
195.000
€
850.000
Bewustmaking
bestedingen
Uitvoerings kosten Totaal Voorlichting
€ &
Bewustmaking
€
1.610.000
Totaal besteed aan doelstellingen Lasten t.b.v. w e r v i n g
30.000 880.000
baten
Kosten eigen fondsenwerving
€
75.000
Kosten g e z a m e n l i j k e acties
€
60.000
Kosten acties v a n derden
€
2.000
Marketingkosten
€
35.000
€
172.000
Totaal lasten werving
Beheer e n
baten
Administratie
Kosten beheer & administratie
€
268.000
Totaal Beheer e n Administratie
€
268.000
2.050.000 Toevoeging/ontrekking aan reserves
% K o s t e n eigen f o n d s e n w e r v i n g (CBF)
Den Haag
&
4 , 9 2 %
% Beheer&admin. / totaal baten
13,41%
Doelstellingsbesteding t.o.v. baten
80,58%
Ter identiiicaiie gepa/af^erd door Masmpposman accoantqjts
-52.050
belastingadviseurs
BALANS (na
resultaatbestemming)
31 Ref.
december
31
december
2013
2012
8.049
12.559
(in euro's) ACTIVA Materiele vaste activa
Vlottende
activa
V o r d e r i n g e n e n overlopende activa
2
92.301
175.360
Liquide middelen
3
268.304
108.633
Totaal activa
360.605
283.993
368.654
296.552
PASSIVA Reserves en fondsen Overige reserves
4
73.943
75.497
Continuiteitsreserve
5
100.000
0
Bestemmingsreserve
6
150.000
112.064
Kortlopende schulden
7
44.711
323.943
Totaal
passiva
Ter identificatie geparafeerd door Masmatlmosman accountants
D e n Merafe
&
belastingadviseurs
187.561 108.991
44.711
108.991
368.654
296.552
19
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
Ref.
2013
Begroting
2012
B a t e n uit e i g e n f o n d s e n w e r v i n g
8
1.383.544
1.142.100
374.126
B a t e n uit g e z a m e n l i j k e a c t i e s
9
136.463
160.000
190.636
10
126.387
100.000
180.534
1.646.394
1.402.100
745.296
(in euro's) Baten
B a t e n uit acties van d e r d e n
S o m der baten
Lasten Besteed aan doelstellingen
11
1.270.190
1.288.580
421.155
Kosten werving
12
93.326
76.780
128.206
A l g e m e n e kosten beheer en administratie
13
146.496
109.240
103.222
1.510.012
1.474.600
652.583
136.382
-72.500
92.713
S o m d e r lasten
Resultaat
Resultaatbestemming Toevoeging / onttrekking aan: - Overige reserves
40.649
100.000
- Bestemmingsreserve
37.936
52.064
136.382
92.713
Saldo
Ter identincdue geparafeerd
-1.554
-Continuiteitsreserve
door
MfiBtrjiff Bosman accquxnjants & belastingadviseurs Den Haag
KASSTROOMOVERZICHT
2013
2012
T o t a a l o n t v a n g s t e n uit e i g e n f o n d s e n w e r v i n g
543.031
374.126
T o t a a l o n t v a n g s t e n uit g e z a m e n l i j k e a c t i e s
136.463
190.636
T o t a a l o n t v a n g s t e n uit a c t i e s v a n d e r d e n
126.387
180.534
T o t a a l v a n d e o n t v a n g s t e n(A)
805.881
745.296
(in euro's)
K a s s t r o o m uit o p e r a t i o n e l e
activiteiten
Ontvangsten
Uitgaven: Besteed aan doelstellingen Betalingen van kosten van werving van baten Betalingen van kosten beheer en administratie T o t a a l v a n d e u i t g a v e n (B)
-103.222
1.595
Liquide middelen per 1 januari
108.633
107.238
T o e n a m e / a f n a m e liquide
159.671
1.595
268.304
108.833
T e r identiiicdufc geparafeerd door MafmarLBosman Wag
-120.992
159.671
middelen
Liquide middelen per 31
D<S
-219.324
-743.701
Mutatie liquide
&
-421.155
-70.037
-646.210
N e t t o k a s s t r o o m (A-B)
acmufrtahts
-455.181
belastingadviseur.
middelen december
21
TOELICHTING
ALGEMEEN
ALGEMENE TOELICHTING Algemeen Bij de inrichting van de jaarrekening i s voldaan a a n d e Richtlijn F o n d s e n w e r v e n d e instellingen R J 6 5 0 van d e R a a d voor de Jaarverslaggeving.
WAARDERINGSGRONDS LAGEN Algemeen V o o r z o v e r niet anders vermeld, w o r d e n activa e n passiva gewaardeerd op n o m i n a l e waarde. Materiele vaste activa D e materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd m e t e e n lineaire afschrijving gebaseerd op de verwachte e c o n o m i s c h e levensduur, of tegen lagere bedrijfs w a a r d e . Vorderingen D e vorderingen w o r d e n o p g e n o m e n tegen nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van voorzieningen voor oninbaarheid. Reserves en fondsen Het bestuur geeft door de b e n o e m i n g van d e reserves aan op w e l k e wijze zij d e haar ter beschikking staande middelen wenst aan te wenden. W a n n e e r d o o r d e r d e n a a n e e n d e e l v a n d e m i d d e l e n e e n s p e c i f i e k e b e s t e d i n g i s g e g e v e n , i s dit deel a a n g e m e r k t als 'bestemmingsfonds'. F o n d s e n onderscheiden zich dus indie zin van reserves, dat niet het bestuur, m a a r een derde een b e s t e m m i n g a a n de middelen heeft gegeven.
Indien e e n actie voor e e n specifiek doel m e e r heeft opgebracht dan voor dat doel benodigd w a s o f a a n e e n gift d e b e s t e m m i n g o n t v a l t , w o r d t dit v e r m e l d i n h e t v e r s l a g j a a r v a n h e t j a a r w a a r i n dit duidelijk w o r d t . H e t m e e r d e r e b e d r a g w o r d t d a n niet l a n g e r o n d e r het b e s t e m m i n g s f o n d s , m a a r onder de overige reserves verantwoord. Verplichtingen V a n e e n verplichting is sprake nadat het bestuur heeft besloten e e n bijdrage toe t e k e n n e n . D e t o e k e n n i n g is e e n i nrechte afdwingbare of feitelijke verplichting. D e z e verplichting wordt op d ebalans als schuld o p g e n o m e n .
D e t o e k e n n i n g vervalt n a 1 jaar.
Indien s p r a k e i s van e e n feitelijke verplichting, z o n d e r dat d e z e in r e c h t e afdwingbaar is, w o r d t e e n voorziening gevormd. Het bedrag dat als voorziening wordt o p g e n o m e n , is het resultaat van d e b e s t e schatting van d e bedragen die noodzakelijk zijn o m d e desbetreffende verplichtingen per balansdatum af te wikkelen.
T e r identiTicaiie ge^araijeerd door Masrrran Bosman aclouimnts
Den Haag
&
belastingadviseurs
RESULTAATBEPALINGSGRONDSLAGEN Baten e n lasten Baten e n lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Baten uit e i g e n
fondsenwerving
D e b a t e n uit e i g e n f o n d s e n w e r v i n g w o r d e n v e r a n t w o o r d voor het d o o r d e stichting o n t v a n g e n bedrag z o n d e r dat d e d o o r d e eigen organisatie g e m a a k t e k o s t e n in m i n d e r i n g zijn gebracht, tenzij anders vermeld. A l s b a t e n uit e i g e n f o n d s e n w e r v i n g w o r d e n a a n g e m e r k t , o p b r e n g s t e n uit c o l l e c t e n , d o n a t i e s e n giften, contributies, sponsoring, nalatenschappen, eigen loterijen e n prijsvragen; verkoop g o e d e r e n e n o v e r i g e b a t e n uit e i g e n f o n d s e n w e r v i n g . Giften v a n e e n z a a k in n a t u r a w o r d e n g e w a a r d e e r d t e g e n de w a a r d e in het e c o n o m i s c h e v e r k e e r in N e d e r l a n d . G i f t e n b e s t a a n d e uit d i e n s t e n w o r d e n f i n a n c i e e l v e r a n t w o o r d i n d i e n dit op geld w a a r d e e r b a r e d i e n s t e n van bedrijven betreft. Bijdragen die zijn ontvangen van s p o n s o r s , zijnde bijdragen w a a r geen evenredige tegenprestatie voor de geleverde goederen of diensten tegenover staat, worden verantwoord als b a t e n uit e i g e n f o n d s e n w e r v i n g . Baten uit gezamenlijke acties D e b a t e n uit g e z a m e n l i j k e a c t i e s w o r d e n v e r a n t w o o r d in het j a a r w a a r i n d e o m v a n g b e t r o u w b a a r k a n w o r d e n v a s t g e s t e l d , m e t dien v e r s t a n d e dat o n t v a n g e n v o o r s c h o t t e n in ieder geval w o r d e n v e r a n t w o o r d in het j a a r w a a r i n z e zijn o n t v a n g e n .
A l s b a t e n uit g e z a m e n l i j k e a c t i e s w o r d e n a a n g e m e r k t het a a n de stichting t o e k o m e n d e deel van d e b r u t o b a t e n v a n e e n g e z a m e n l i j k e actie w a a r a a n is d e e l g e n o m e n . D e k o s t e n die de s t i c h t i n g h e e f t g e m a a k t in het k a d e r v a n d e a c t i e w o r d e n pro r a t o in d e s t a a t v a n b a t e n e n lasten onder 'kosten gezamenlijke acties' verantwoord. Baten uit acties v a n d e r d e n D e o n t v a n g e n bijdragen uit n a t i o n a l e loterijen, p u z z e l a c t i e s v a n bladen e n dergelijke e n b i j d r a g e n v a n a n d e r e f o n d s e n w e r v e n d e i n s t e l l i n g e n w o r d e n a l s ' b a t e n uit a c t i e s v a n d e r d e n ' v e r a n t w o o r d voor het d o o r het stichting o n t v a n g e n bedrag. V e r w e r k i n g vindt plaats in het j a a r w a a r i n d e b a t e uit d e a c t i e v a n d e r d e n is o n t v a n g e n , d a n w e l d o o r die d e r d e is t o e g e z e g d . D e e v e n t u e e l d o o r d e s t i c h t i n g in het k a d e r v a n e e n a c t i e v a n d e r d e n b e t a a l d e k o s t e n w o r d e n in de staat van baten en lasten onder 'kosten van acties derden' verantwoord. Onder acties van derden vallen uitsluitend acties waarvoor de stichting g e e n risico draagt. Subsidies van overheden S u b s i d i e s v a n o v e r h e d e n w o r d e n o n d e r dit h o o f d a f z o n d e r l i j k v e r a n t w o o r d . O n d e r s u b s i d i e s wordt verstaan bijdragen die door de verstrekker afhankelijk zijn gesteld van de uitvoeringskosten van e e n project of van het exploitatietekort van de gehele stichting. A l s subsidies van overheden gelden uitsluitend subsidies die zijn verkregen van e e n overheid, daaronder begrepen de E u r o p e s e Unie of vergelijkbare internationale instellingen, o v e r h e i d s i n s t e l l i n g e n e n publiekrechtelijke instellingen. O v e r i g e s u b s i d i e s w o r d e n als b a t e n uit eigen fondsenwerving verwerkt. Ter
identificatie
gepatafeerd door
V e r s c h i l l e n in t o e g e z e g d e e n g e r e a l i s e e r d e b a t e n uit s u b s i d i e s w o r d e n v e r a n t w o o r d in d e s t a a t v a n b a t e n e n l a s t e n o n d e r ' s u b s i d i e s v a n o v e r h e d e n ' , in h e t j a a r w a a r i n d e z e v e r s c h i l l e n betrouwbaar kunnen worden geschat.
D e k o s t e n g e m a a k t o m s u b s i d i e s t e verkrijgen w o r d e n in de s t a a t van b a t e n e n l a s t e n afzonderlijk als 'kosten verkrijging subsidies' o p g e n o m e n . B a t e n uit b e l e g g i n g e n B e l e g g i n g s o p b r e n g s t e n w o r d e n b r u t o v e r a n t w o o r d o n d e r d e p o s t 'baten uit b e l e g g i n g e n ' . De kosten van beleggingen, zoals bankkosten en kosten van beheer door derden en de eigen o r g a n i s a t i e w o r d e n a f z o n d e r l i j k in d e s t a a t v a n b a t e n e n l a s t e n v e r a n t w o o r d o n d e r ' k o s t e n beleggingen'.
Bestedingen a a n de doelstelling O n d e r d e k o s t e n van d e eigen activiteiten in het k a d e r van d e doelstelling w o r d e n d e k o s t e n verstaan, die rechtstreeks verband houden met de projecten w a a r a a n d e s t i c h t i n g in het k a d e r v a n h a a r doelstelling e e n bijdrage levert. V a n voorlichting als o n d e r d e e l v a n d e doelstelling is s p r a k e w a n n e e r de stichting voorlichting geeft, die primair t e n doel heeft het bewerkstelligen van bewustwording, attitudeverandering e n g e d r a g s v e r a n d e r i n g ( a n d e r s d a n h e t g e v e n v a n g e l d ) bij d e d o e l g r o e p . Kosten ten behoeve van werving
baten
Alle k o s t e n van activiteiten die ten doel hebben m e n s e n te b e w e g e n geld te geven voor e e n of m e e r v a n d e doelstellingen, w o r d e n a a n g e m e r k t als k o s t e n werving b a t e n . Dit houdt in dat d e k o s t e n voorpropaganda, publiciteit e n public relations tot d e k o s t e n van werving b a t e n w o r d e n g e r e k e n d , t e n z i j s p r a k e is v a n v o o r l i c h t i n g s k o s t e n z o a l s b o v e n s t a a n d b e s c h r e v e n . Algemene kosten beheer en
administratie
K o s t e n v a n b e h e e r e n a d m i n i s t r a t i e zijn k o s t e n die d e stichting m a a k t in het k a d e r van de (interne) beheersing e n administratievoering e n niet w o r d e n t o e g e r e k e n d a a n de doelstelling of d e w e r v i n g v a n b a t e n . In v o o r g a a n d e j a r e n w e r d e n d e z e k o s t e n a l s u i t v o e r i n g s k o s t e n gepresenteerd. Personeelsleden Bij d e s t i c h t i n g w a r e n in 2 0 1 3 4 p e r s o n e e l s l e d e n w e r k z a a m t e g e n o v e r 3 p e r s o n e e l s l e d e n in 2 0 1 2 .
Ter identificatie eeDsrafeerd door
G R O N D S L A G E N VOOR D E OPSTELLING VAN H E T
KASSTROOMOVERZICHT
H e t kasstroomoverzicht w o r d t opgesteld volgens d e directe m e t h o d e . D e geldmiddelen in het k a s s t r o o m o v e r z i c h t b e s t a a n uit d e liquide m i d d e l e n . O n t v a n g s t e n e n u i t g a v e n uit h o o f d e v a n i n t e r e s t zijn o p g e n o m e n o n d e r d e k a s s t r o o m uit o p e r a t i o n e l e activiteiten. T r a n s a c t i e s w a a r b i j g e e n mil v a n k a s m i d d e l e n plaatsvindt, w a a r o n d e r s p o n s o r i n g , zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.
T O E L I C H T I N G O P D E B A L A N S P E R 31 D E C E M B E R
VASTE
2013
ACTIVA
1. M a t e r i e l e v a s t e a c t i v a
vervoer-
kantoor-
middelen
inventaris
totaal
(in euro's)
A a n s c h a f w a a r d e per 1 januari 2 0 1 3 Mutaties 2013
A a n s c h a f w a a r d e per 31 d e c e m b e r 2 0 1 3
Boekwaarde 1januari 2013
0
20.000
4.541
24.541
12.559
3.359
0
0
0
Desinvesteringen
0
0
0
Afschrijvingen
3.600
910
4.510
Boekwaarde 31 december 2013
5.600
2.449
8.049
Ter identificatie
geparafeerd d o o r M%SP4TI Bosman &
24.541
0
9.200
D e materiele vaste activa zijn voor eigen gebruik aangeschaft.
Den f4ag
4.541
0
Aanschaffingen
Vervoermiddelen e n kantoorinventaris worden in5 jaar afgeschreven.
a
20.000
belastingadviseurs
VLOTTENDE ACTIVA
2. V o r d e r i n g e n e n o v e r l o p e n d e a c t i v a D e s a m e n s t e l i i n g i s als volgt: 31 december 2013
2012
50.514
79.402
(in euro's) Nog t eontvangen giften Waarborgsommen
600
Vooruitbetaalde bedragen
600
2.419
Vooruitbetaalde kosten Vriendenloterij Overige vorderingen e n overlopende activa
37.998 770 92.301
4.241 91.117 0 175.360
D e nog t eontvangen giften/ sponsorbijdragen/ subsidies hebben betrekking o p royalties W o e z e l en Pip producten € 15.688,= en Vriendenloterij € 34.826,= D e overige vorderingen en overlopende activa hebben betrekking o pde nog t e verdelen k o s t e n van de Vriendenloterij € 37.998,= voor 2014-2015.
3. L i q u i d e m i d d e l e n D e s a m e n s t e l i i n g i s als volgt: 31 december 2013
2012
Deutsche Bank, rekening-courant bestuurdersrekening
0
108.621
(in euro's)
Deutsche Bank, ondernemersdeposito
0
15
A b n A m r o rekening-courant
bestuurdersrekening
0
10
A b n A m r o rekening-courant
bestuurdersrekening
0
-13
Rabobank, rekening-courant
37.501
0
Rabobank, rekening-courant
2.570
0
228.233
0
268.304
108.633
Rabobank, spaarrekening
D e liquide m i d d e l e n s t a a n t e r vrije b e s c h i k k i n g .
Ter identiricatie rafeerd door n Bosman 'ntants &
belastingadviseurs
26
RESERVES EN FONDSEN 4. O v e r i g e r e s e r v e s H e t verloop v a n d e overige r e s e r v e s i s als volgt: 31 december 2012
2013 (in euro's) Stand begin boekjaar
75.497
34.848
Saldo baten en lasten
-1.554
40.649
73.943
75.497
Stand eind boekjaar
5.
ContinuTteitsreserve
H e t verloop van d e continuiteitsreserve i s als volgt: 31 december 2012
2013 (in euro's) Stand begin boekjaar
0
Saldo baten en lasten
100.000
Stand eind boekjaar
100.000
D e continuiteitsreserve heeft als doel de voortgang van de w e r k z a a m h e d e n van Het V e r g e t e n Kind voor e n i g e tijd veilig t e s t e l l e n . D e h o o g t e v a n d e reserve i s d o o r het b e s t u u r v a s t g e s t e l d ter d e k k i n g v a n e e n deel van d ek o s t e n van lonen en salarissen, afschrijvingen, d e k o s t e n van huisvesting en a l g e m e n e kosten beheer en organisatie.
6. B e s t e m m i n g s r e s e r v e H e t v e r l o o p v a n d e b e s t e m m i n g s r e s e r v e i s als volgt: 31 december 2013
2012
Stand begin boekjaar
112.064
60.000
Saldo baten en lasten
37.936
52.064
150.000
112.064
(in euro's)
Stand eind boekjaar
27
T e r iderrtificatie geparafeerd door Masm^Bosman accountants
D e n Haag
&
belastingadviseurs
O n d e r de bestemmingsreserve is een deel van d ereserves verantwoord, w e l k e met goedkeuring van het bestuur is afgezonderd voor de W e e k van het V e r g e t e n Kind en d erealisatie van Tovertuinen. D e z e p o s t i s als volgt
opgebouwd:
31
december
2013
2 0 1 2
W e e k van het Vergeten Kind
75.000
0
Tovertuinen
75.000
112.064
150.000
112.064
(in euro's)
Stand eind boekjaar
7. K o r t l o p e n d e
schulden
D e s a m e n s t e l i i n g i s als volgt: 31
december
2013
2 0 1 2
25.067
43.813
(in euro's)
Crediteuren Lening o/g
0
47.481
Loonheffing
4.847
3.285
Pensioenpremies
3.519
Reservering vakantiegeld
6.045
4.036
Nog t ebetalen overige k o s t e n
5.233
10.376
44.711
108.991
Toelichting kortlopende schulden: D e k o r t l o p e n d e s c h u l d e n b e s t a a n uit v e r p l i c h t i n g e n d i e v o o r t k o m e n uit d eo p e r a t i o n e l e k o s t e n e n betreffen geen investeringen of andere kortlopende
Niet uit d e b a l a n s blijkende
leningen.
verplichtingen
D e stichting i s d e volgende meerjarige verplichtingen
aangegaan:
Huunerplichting: D e stichting huurt kantoorruimte. D e h u u r o v e r e e n k o m s t loopt tot 2 0 2 3 e n wordt vervolgens s t e e d s voortgezet m e t e e n jaar. D e huurprijs per jaar bedraagt circa € 2 3 . 0 0 0 (inclusief servicekosten).
Overige verplichtingen: D e stichting heeft een lease overeenkomst voor een mini clubman dat maandelijks opzegbaar is de maandelijkse verplichting bedraagt € 500,=.
Tewdentiricatie gepa^feerd door Madman Bosman J c c c W t o n t s & belastingadviseurs
Den Haag
0
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
2013
2013
Begroting
2012
E F Structurele donoren
10.300
9.600
8.400
E F Eenmalige donoren
50.297
2.400
6.439
441.811
438.000
184.391
881.136
692.100
174.896
1.383.544
1.142.100
374.126
136.463
160.000
158.014
0
0
32.622
136.463
160.000
190.636
126.387
100.000
180.534
126.387
100.000
180.534
113.622
114.280
78.080
8.951
11.000
9.469
0
1.500
0
(in euro's)
8. B a t e n u i t e i g e n f o n d s e n w e r v i n g
E F Major donors EF
Bedrijfsleven
E F Institutionele donoren EF
Nalatenschappen
EF Vermogensfondsen Donaties in natura
9. B a t e n u i t g e z a m e n l i j k e a c t i e s Gezamenlijke Acties Vriendenloterij Overige gezamenlijke acties
10. B a t e n u i t a c t i e s v a n d e r d e n O p b r e n g s t e n 12 Inch R a c e en overige acties
11. B e s t e e d a a n d e
doelstellingen
Doorbelaste personeelskosten inclusief inhuurkrachten Autokosten Telefonie Marketing Evenementen Representatie Professionalisering Tovertuinen Buitentovertuin Tour
1.058
2.000
0
0
2.000
0 1.087
0
300
500
20.000
0
179.901
295.000
207.519
71.961
125.000
1.654
0
15.000
9.893
Sint Express Tour
110.462
55.500
542
W e e k van het vergeten kind
783.735
617.000
110.952
Overige kinderactiviteiten
0
30.000
1.959
Reservering 2013
0
0
0
1.270.190
1.288.580
421.155
Het totaal van de bestedingen uitgedrukt ineen percentage van het totaal van d e baten bedraagt voor 2013:
T e r identification in 2 0 1 2 : gerfaTateerd d o o r Josman acyounrpnis Den H a a g
&
belastingadviseurs
7 7 %
5 7 %
2 9
D e budgetoverschrijding van de W e e k van het vergeten kind e n de Sint E x p r e s s tour bestaan v o o r n a m e l i j k uit h o g e r e d o n a t i e s in n a t u r a d o o r leveranciers. D a a r n a a s t z i j n d e k o s t e n voor h e t r e a l i s e r e n van Tovertuinen lager uitgevallen dan begroot, d e uitvoering van 1 tovertuin i s niet doorgegaan.
12. K o s t e n w e r v i n g
baten
Doorbelaste personeelskosten inclusief inhuurkrachten Marketing
15.168
22.680
15.806
1.707
17.500
40.189
Declaraties
0
1.000
0
Autokosten
1.545
4.100
1.959
Telefonie Fondswervende uitgaven Subtotaal
Eigen Fonds
Wen/ing
Evenementen Vriendenloterij Subtotaal
Gezamenlijke
Acties
Representatie
0
500
0
21.786
27.000
2.267
40.206
72.780
0
0
0
53.120
0
58.415
53.120
0
58.415
0
2.500
1.739
1.500
7.831
0
4.000
9.570
93.326
76.780
128.206
Fondswervende uitgaven Subtotaal
Fondsv&rving
Derden
H e t t o t a a l v a n d e k o s t e n e i g e n f o n d s e n w e r v i n g u i t g e d a i k t i n e e n p e r c e n t a g e v a n d e b a t e n uit eigen fondsenwerving
voor 2013: e n in 2 0 1 2 :
T e r identificatie geoaTafeerd door MasrcrajffBosman acfyuktfints Den
Haag
&
belastingadviseurs
bedraagt
3 % 1 6 %
60.221
13. A l g e m e n e k o s t e n b e h e e r e n a d m i n i s t r a t i e Lonen en salarissen
165.087
151.200
12.957
16.000
12.179
6.478
4.000
2.615
-113.622
-114.280
-78.080
-15.168
-23.680
-15.806
55.732
33.240
37.703
23.771
24.000
20.172
Verzekeringen
4.696
3.500
4.369
Telefonie
2.972
Inhuurkrachten/Vrijwilligers Declaraties A f doorbelaste personeelskosten besteed aan doelstellingen A f doorbelaste personeelskosten kosten werving van baten Huur
Post
500
531
2.077
500
Autokosten
6.113
Marketing
6.089
Kantoorkosten
2.356
Advieskosten
116.795
359
7.200
3.044
300
0
5.000
2.913
366
2.000
0
Administratiekosten
9.061
7.500
9.110
Accountantskosten
5.807
8.000
Bankkosten
-367
IT k o s t e n
5.537
1.150
23.627
2.271
9.350
10.437
4.510
5.000
4.346
Bestuurskosten
759
2.000
884
Overige kinderactiviteiten
473
0
0
109.240
103.222
Afschrijvingen materiele vaste activa
146.496
Het verschil t u s s e n de werkelijke e n begrote a l g e m e n e kosten beheer e n administratie wordt m e t n a m e veroorzaakt door de hogere personeelskosten (extra administratieve kracht per 1 September 2013) e n h o g e r e IT k o s t e n die uit d o n a t i e s in n a t u r a b e s t a a n ( m e t n a m e w e b s i t e ) . Het totaal van d e k o s t e n beheer e n administratie uitgedrukt in e e n percentage van d e totale baten bedraagt voor 2013:
9%
e n in 2 0 1 2 : Specificatie
14% lonen en salarissen
Lonen en salarissen Sociale lasten
144.311
130.000
90.895
15.476
0
13.808
Pensioenlasten Overige personeelskosten
5.300
0
3.875
19.436
7.000
11.395
184.523
137.000
119.973
D e stichting heeft gedurende het boekjaar 4 personeelsleden indienst (2012: 3 personeelsleden).
Specificatie
Bestuurskosten
Reiskosten
0
0
Vergaderkosten
415
0
0
Overige bestuurskosten
344
0
0
759
0
884
Bezoldiging
en financiele relaties bestuurders,
directie en
toezichthouders
De bestuursleden van d estichting ontvangen geen vergoeding.
Ter identificatie g&pame^d d o o r Mas^mjan B o s m a n akoanjants
Den Haag
&
belastingadviseurs
884
Directiebezoldiging
Mevrouw D.M. Schreuder A l g e m e e n Directeur
Dienstverband A a r d (looptijd)
onbepaald
onbepaald
onbepaald
Uren
40
40
Part-time percentage
80
80
Periode
1/1-31/12
1/1-31/12
40 80 1/1-31/12
Jaarbezoldiging 66.205 p m
57.150
Vakantiegeld
Brutosalaris/vergoeding
4.608 p m
3.840
Pensioen
3.562 p m
0
Sociale lasten
8.442 p m
10.951
82.817 p m
71.941
's G r a v e n h a g e ,
Stichting Het Vergeten Het bestuur
T e r identificatie gepajeale^ccUloor 'losman fi & s
belastingadviseurs
Kind Handtekening:
SPECIFICATIE E N V E R D E L I N G K O S T E N VAN STICHTING H E T V E R G E T E N KIND Besteed aan doelstelling Salaris/Loonbelasting/Pensioen
100.438
InhuurkrachtenA/rijwilligers K M vergoeding/Declaraties/Overig Personeel
12.957 227 113.622
Huur/OpslagA/erzekeringen Verzekeringen Autokosten
8.951
Fondsenwerving
49.481
165.087
15.168
6.251 55.732
12.957 6.478 184.522
23.771 4.696 6.113
23.771 4.696 16.609
1.545
2.972 531 2.356 366
Administratiekosten Accountantskosten rr/Database/lncasso Afschrijving
Marketing Evenementen Representatie Bestuurskosten Marketing/Evnmnt/Repr
W e e k v a n het vergeten kind Tour Sint Express T o u r Professionalisering F o n d s w e r v e n d e uitgaven Tovertuin 11 Tovertuin 12 Tovertuin 13
T o t a a l 2013
15.168
Telefonie Post Kantoorbenodigdheden Advieskosten
Bank/rentekosten Kantoor
Beheer& Admin
8.951
1.545
1.058
1.707
1.058
1.707
783.735
9.061 5.807 23.627 4.510
9.061 5.807 23.627 4.510
-367 83.443
-367 93.939
947 4.344 798 759 6.848
3.712 4.344 798 759 9.613
397
784.132 0 110.462 500 74.982 0 42.224 30.545
110.462 500 74.906
76
42.224 30.545
Tovertuin 14 Tovertuin 15 Tovertuin 16 Buiten Tovertuin 1 Onderhoud Tovertuin Overige kinderactiviteiten Bestedingsdoelen 2011 B e s t e d i n g s d o e l e n 2012
1.146.559
74.906
|Totaal a a n uitgaven
1.270.190
93.326
2.972 531 2.356 366
55.026 51.104 71.961 1.002
473 146.496
55.026 51.104 0 71.961 1.002 0 0 1.221.938 1.510.012|
33
Terrdentificatie gfepajafeerd door
rljaMan
B o s m a n
aticduiJtants & belastingadviseurs
Den Haag
Eisenhowerlaan
ijitillJii/
2517 K M
Den
124
Haag
[email protected] www.masmanbosman.nl
CONTROLEVERKLARING V A N DE ONAFHANKELIJKE A C C O U N T A N T
T
e
i
+3KO) 70 33s 05 00
Fax + 3 1 ( 0 ) 7 03 3 8 0 5 5 5
A a n het bestuur van Stichting Het Vergeten Kind Verklaring betreffende de jaarrekening W i j h e b b e n d e in dit r a p p o r t o p g e n o m e n j a a r r e k e n i n g 2 0 1 3 v a n S t i c h t i n g H e t V e r g e t e n K i n d t e D e n H a a g gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2 0 1 3 e n d e staat v a n b a t e n e n lasten over 2 0 1 3 m e t de toelichting, w a a r i n zijn o p g e n o m e n een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiele verslaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van het bestuur H e t b e s t u u r v a n d e s t i c h t i n g is v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r h e t o p m a k e n v a n d e j a a r r e k e n i n g d i e h e t v e r m o g e n e n het saldo van baten en lasten g e t r o u w dient w e e r te geven, alsmede v o o r het opstellen v a n het bestuursverslag, beide ino v e r e e n s t e m m i n g m e t de Richtlijn v o o r de j a a r v e r s l a g g e v i n g 6 5 0 " F o n d s e n w e r v e n d e i n s t e l l i n g e n " . H e t b e s t u u r is t e v e n s v e r a n t w o o r d e l i j k v o o r e e n z o d a n i g e i n t e r n e b e h e e r s i n g als h e t n o o d z a k e l i j k a c h t o m h e t o p m a k e n v a n d e j a a r r e k e n i n g m o g e l i j k t e m a k e n z o n d e r a f w i j k i n g e n v a n m a t e r i e e l b e l a n g als g e v o l g v a n f r a u d e of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant O n z e v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d is h e t g e v e n v a n e e n o o r d e e l o v e r d e j a a r r e k e n i n g o p b a s i s v a n o n z e c o n t r o l e . W i j h e b b e n o n z e c o n t r o l e verricht in o v e r e e n s t e m m i n g m e t N e d e r l a n d s recht, w a a r o n d e r de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de v o o r ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke m a t e v a n zekerheid w o r d t verkregen dat de jaarrekening geen a f w i j k i n g e n v a n materieel belang bevat. Een controle o m v a t het uitvoeren van w e r k z a a m h e d e n ter verkrijging van controle-informatie o v e r de b e d r a g e n en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde w e r k z a a m h e d e n zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, m e t inbegrip van het i n s c h a t t e n v a n d e risico's d a t d e j a a r r e k e n i n g e e n a f w i j k i n g v a n m a t e r i e e l b e l a n g b e v a t als g e v o l g van fraude of fouten. Bij h e t m a k e n v a n d e z e r i s i c o - i n s c h a t t i n g e n n e e m t d e a c c o u n t a n t d e i n t e r n e b e h e e r s i n g i n a a n m e r k i n g d i e r e l e v a n t is v o o r h e t o p m a k e n v a n d e j a a r r e k e n i n g e n v o o r h e t g e t r o u w e b e e l d d a a r v a n , gericht o p h e t o p z e t t e n v a n c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n die passend zijn in d e o m s t a n d i g h e d e n . Deze risico-inschattingen hebben echter niet t o t doel een oordeel t o t uitdrukking t e brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle o m v a t tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiele verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting g e m a a k t e schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. W i j z i j n v a n m e n i n g d a t d e d o o r o n s v e r k r e g e n c o n t r o l e - i n f o r m a t i e v o l d o e n d e e n g e s c h i k t is o m een o n d e r b o u w i n g voor ons oordeel t e bieden. 34
M a s m a n accountants
Bosman &
belastingadviseurs
Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een g e t r o u w beeld van de grootte en samensteliing v a n h e t v e r m o g e n v a n Stichting Het V e r g e t e n Kind per 31 d e c e m b e r 2 0 1 3 e n v a n h e t saldo v a n b a t e n e n lasten over 2 0 1 3 i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t de Richtlijn v o o r de jaarverslaggeving 6 5 0 "Fondsenwervende instellingen".
Mededeling betreffende het bestuursverslag W i j h e b b e n het bestuursverslag gelezen teneinde van materieel belang zijnde inconsistenties, i n d i e n a a n w e z i g , m e t d e g e c o n t r o l e e r d e j a a r r e k e n i n g t e o n d e r k e n n e n . O p basis v a n h e t doorlezen van het bestuursverslag vermelden wij dat het bestuursverslag, voor zover wij dat k u n n e n b e o o r d e l e n , v e r e n i g b a a r is m e t d e i n f o r m a t i e i n d e j a a r r e k e n i n g e n d a t h e t . b e s t u u r s v e r s l a g a l l e i n f o r m a t i e b e v a t d i e v e r e i s t is v o l g e n s R i c h t l i j n v o o r d e J a a r v e r s l a g g e v i n g 6 5 0 "Fondsenwervende instellingen". Wij hebben geen controle- o f beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd o pde informatie in het bestuursverslag. D e n H a a g , 1 4 juli 2 0 1 4 Masman Bosman accountants
&
belastingadviseurs
W a s g e t e k e n d : drs. M . J . M . v a n A d r i c h e m A A
35
