I. A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK FŐÖSSZEGE

SZENTENDRE VÁROS POLGÁRMESTERE Az előkészítésben közreműködött: Gazdasági alpolgármester, Közgazdasági Iroda A rendelettervezet elfogadásához minősített többség szükséges

ELŐTERJESZTÉS Szentendre Város Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról (Készült a Képviselő-testület 2014. április 17-i ülésére)

Tisztelt Képviselő-testület! Szentendre Város 2013. évi költségvetéséről szóló 3/2013.(II. 20.) Önkormányzati rendelet végrehajtásáról az alábbiak szerint számolok be és terjesztem a rendelet-tervezetet a Képviselő-testület elé. Az előterjesztés Szentendre Város Önkormányzata, a Szentendrei Közös Önkormányzati Hivatal, az önállóan működő és gazdálkodó intézmények, és az önállóan működő intézmények által elkészített beszámolón és annak kiegészítő mellékletein alapszik. A Képviselő-testület Szentendre Város Önkormányzat 2013. évi költségvetését 7 933 959 EFt bevételi és kiadási előirányzattal fogadta el. Az évközi változások eredményeként a módosított előirányzat 9 044 887 EFt. A pénzügyi teljesítés a bevételek vonatkozásában 99,6%, a kiadások esetében 92,0%. Szentendre Város Önkormányzat feladatellátása és finanszírozhatósága állami támogatással, és saját forrással, biztosított volt. Hitel felvételre nem került sor, a kibocsátott kötvényből 1 700 000 EFt-ot óvadéki betétként kezeltünk 2013. december 30-ig. A beszámoló • Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény • az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény • az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm rendelet • az államháztartás számviteléről szóló 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet alapján készült, a 2013. július 1-től bevezetésre került integrált gazdasági rendszer segítségével.

A KÖLTSÉGVETÉSI ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSA EFt Bevétel 5 498

Állami támogatás Általános tartalék

Kiadás 5 498

ÖNK ÖNK

1 13

I. A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK FŐÖSSZEGE Az Önkormányzat 2013. évi tervezett és teljesített bevételei és kiadásai

Terv Bevételeinek főösszege Kiadásainak főösszege

7 933 959 7 933 959

Mód. terv 9 044 887 9 044 887

Telj. 9 009 713 8 324 805

EFt Telj %-a 99,6 92,0

(Megjegyzés: Az összefoglaló adatok nem tartalmazzák a függő, átfutó és kiegyenlítő bevételeket és kiadásokat.)

melyből a Terv

Mód. terv

EFt Telj %-a

Telj.

Működési költségvetési bevételek Működési költségvetési kiadások Működési költségvetési egyenleg

4 570 449 4 239 342 331 107

5 400 994 4 611 255 789 739

5 327 359 4 099 586 1 227 773

98,6 88,9

Felhalmozási költségvetési bevételek Felhalmozási költségvetési kiadások Felhalmozási költségvetési egyenleg

1 323 772 1 469 926 -146 154

1 652 449 3 611 845 -1 959 396

1 083 402 2 822 929 -1 739 527

65,6 78,2

Finanszírozási bevételek Finanszírozási kiadások Finanszírozási egyenleg

2 039 934 2 224 886 -184 952

1 991 444 821 788 1 169 656

2 598 952 1 402 290 1 196 662

130,5 170,6

II. Működési költségvetési bevételek és kiadások Működési bevételek Szentendre város Önkormányzata általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások 2013. január 1-jétől, a feladatfinanszírozási rendszer bevezetésével, a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat felváltották a helyi önkormányzatok, helyi nemzetiségi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások. A feladatfinanszírozás rendszere feltételezi, hogy az önkormányzat a központi támogatást kiegészíti saját forrással. EFt 2013. évi előirányzat

Megnevezés

I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA I.1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása 230 328 I.2. Település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása 158 753 Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása Közvilágítás fenntartásának támogatása Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása Közutak fenntartásának támogatása I.3. Beszámítás összege -207 099 Éves támogatás összesen 181 982 I.4. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 71 871 Egyes jövedelem pótló támogatások 41 414 Szerkezetátalakítási tartalék Egyéb működési célú támogatás , Központosított támogatások 5 897

2013. évi módosított előirányzat

2013. évi tény

316 070 158 753

316 070 158 753

-207 099 267 724

-207 099 267 724

39 483 47 630 378 074 38 619

39 483 47 630 378 074 38 619

II. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK EGYES KÖZNEVELÉSI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA II.1. Óvodapedagógusok bértámogatása 253 792 265 443 265 443 II.2. Óvodaműködtetési támogatás 42 174 42 120 42 120 II.3. Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása 110 976 99 654 99 654 II.4. Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása bölcsődei 816 816 816 III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA III.1. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátáshoz 31 070 31 070 31 070 III.2. Családsegítés és gyermekjólét 80 774 80 774 80 774 III.3. Gondozási Központ 20 428 20 428 20 428 Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Időskorúak nappali intézményi ellátása Fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása III.3. Bölcsődei ellátás 59 786 44 964 44 964 Összesen 900 981 1 356 799 1 356 799 IV. KÖNYVTÁRI, KÖZMŰVELŐDÉSI ÉS MÚZEUMI FELADATOK TÁMOGATÁSA

2

Változás

85 742 0 0 0 0 0 0 85 742 -71 871 -1 931 47 630 378 074 32 722 0 11 651 -54 -11 322 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -14 822 455 818 0

IV.1. IV.2. IV.3.

Megyei hatókörű városi múzeumok feladatainak támogatása Megyei könyvtárak feladatainak támogatása Szentendre Város Önkormányzatának közművelődési támogatása Kiskönyvtárak támogatása Mindösszesen

141 000 105 300 10 648 37 759 1 195 688

141 000 105 300 10 648 37 759

141 000 105 300 10 648 37 759 1 651 506

0 0 0 0 455 818

A fenti adatokból jól látható, hogy Szentendre Város Önkormányzata mely feladatokhoz milyen mértékű központi támogatást kapott, az év közben milyen mértékben változott. Kiemelendő Szentendre Város feladatainak biztonságos ellátására év végén juttatott 100 000 EFt, melyet a Képviselő-testület döntése szerint a szállítói tartozások rendezésére fordítottunk és a hosszúlejáratú hitelek rendezésére biztosított 238 488 EFt.

Működési célú támogatás államháztartáson belülről Támogatást nyújtó Elkülönített állami pénzalapból Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból (OEP) Helyi önkormányzattól Térségi tanácstól Fejezeti kezelésű előirányzatból Központi költségvetésből Összesen

Összesen 53 904 550 427 41 315 3 500 96 756 4 375 750 277

Önkormányzat 21 827 1 457 5 858 835 29 977

Hivatal

SZEI

2 021

Ferenczy Múzeum 30 056

220

24 916

PMK

Óvodák

490 402

58 568

10 321 3 500 617 14 438

EFt Gondozási Központ

4 375 6 616

490 402

92 355

2 949

147 327

2 949

58 568

A támogatás eredeti előirányzata 515 103 EFt volt. Az évközi változások eredményeként a módosított előirányzat 808 110 EFt, a pénzügyi teljesítés a fenti táblázat szerint 92,8%.

Közhatalmi bevételek Gépjármű adó A költségvetési törvény szerint a települési önkormányzatot illeti meg a gépjárműadóról szóló törvény alapján a belföldi gépjárművek után az önkormányzat által beszedett adó 40%-a és a gépjárműadóhoz kapcsolódó bírságból, pótlékból és végrehajtási költségből származó bevétel 100%-a. EFt Gépjármű adó Terv 2012 2013

230 000 226 000

Módosított terv 230 000 90 400

Bevételi kiesés

Hátralék Tény

Telj.%-a

229 119 91 253

99,6 100,9

64 443 57 578

-137 866

Helyi adók Az önkormányzat kiadásainak meghatározó forrása a helyi adóbevétel ezért kiemelkedő feladat azok minél teljesebb körű feltárása, beszedése. Az önkormányzat 2013. évben nem emelt adót. A költségvetési javaslat az előző évek tényadataira épült, a teljesítési adatokat adónemenként az alábbi táblázat mutatja: EFt 2013. Adónem

Hátralék Terv

Építményadó Telekadó Magánszemélyek kommunális adója Idegenforgalmi adó tartózkodás után

Módosított terv

440 000 5 400 16 000 4 400

3

440 000 5 400 16 000 4 400

Tény 428 110 49 999 15 662 6 076

Telj.%-a 97,3 925,9 97,9 138,1

69 023 10 469 7 432 456

Idegenforgalmi adó épület után Iparűzési adó Helyi adókkal kapcsolatos bírság, és egyéb díj Talajterhelési díj

500 965 000

500 914 108 6 000 15 000

15 000

Összesen

1 446 300

642 883 224

3 841 151 823

4 773

128,4 96,6 0,0 31,8

1 401 408 1 388 486

99,1

246 620

3 576

A 2012-2013. év végi teljesítési adatok alapján megállapítható, hogy a helyi adóból származó önkormányzati saját forrás nem növekszik. Év közben indokolt volt az iparűzési adóból származó bevétel előirányzatának csökkentése. Célkitűzés - ahogy azt a 2014. évi költségvetési terv is tartalmazza -, hogy a behajtás és ellenőrzés eredményeként további forrásnövekedést érjünk el. A 13. számú melléklet mutatja be a 2013. évi adók (gépjármű és helyi adók) előírását, teljesítését és a hátralékok alakulását, összetételét.

Intézményi működési bevétel EFt Bevételi forrás

Összesen

Áru- és készlet beszerzés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díjbevételek Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése ÁFA bevételek Hozam és kamatbevételek Egyéb bevételek Teljesítés összesen

ÖNK

PH

SZEI

18 470

Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés %-a

FEMÚZ

PMK

Óvodák

Bölcsőde

Gondozási Központ

14 796

3 533

141

0

0

0

17

1 690

195 271

3 719

0

0

0

225 320 72 074 185 106 056 123 591 39 871 588 616

15 801

8 379

206 32 505

0 243 76 2 706 3 042

14 232 0 0 0 304 5 598 36 620

55 613 423 3 759 274 400

10 1 150 1 086 1 665 16 150

10 134 356 5 093 48 294

0 12 369 0 2 408 81 2 781 17 639

0 0 0 0 0 23 963 23 963

942 882

468 202

22 921

16 440

351 127

17 267

33 295

10 630

23 000

1 039 508 97,0

552 828 106,5

22 921 13,3

28 440 128,8

351 127 78,1

17 267 93,5

33 295 145,0

10 630 165,9

23 000 104,2

222 216

21 519

263 938 116 948 195 175 604 125 917 85 436 1 008 724

Az intézményi működési bevételek önkormányzati szinten 97,0%-ban teljesültek. Működési kiadások Szentendre Város Önkormányzata 2012. évben reorganizációs eljárást folytatott a működőképessége fenntartása érdekében. A pénzügyi teljesítési adatok visszaigazolják az eredményességet. Ezt bizonyítja a működtetés pozitív egyenlege is: 2013. évben 1 227 773 EFt. 2013. január 1-től az alapfokú oktatási intézmények állami fenntartásba kerültek, az Önkormányzatnak a működtetésről kellett gondoskodnia illetve a közétkeztetési feladatok ellátásáról. A működtetési feladatok ellátását év közben kiterjesztették a Zeneiskolára és a Nevelési tanácsadóra, tekintettel arra, hogy önkormányzati tulajdonú ingatlanokban működnek. A közétkeztetés vonatkozásában a feladatellátás bővült a Móricz Zsigmond Gimnázium és a Bárczi Gusztáv Általános Iskola diákjainak ellátásával is. Szentendre Város Önkormányzata kötelező feladata 2013. január 1-től a megyei hatókörű múzeumi és megyei könyvtári feladatok ellátása, mely a normatíván felüli jelentős összegű önkormányzati finanszírozást igényelt. A Dunakanyari és Pilisi Önkormányzatok Kistérségi Társulásának megszűnésével visszakerült az önkormányzat fenntartásába a Gondozási Központ. A működési kiadások változása az alábbiakban jól szemléltethető EFt

Kiemelt előirányzatok

Személyi juttatások

2012. évi 2013. évi 2013. évi eredeti eredeti módosított előirányzat előirányzat előirányzat 1 501 557

4

1 393 448

1 519 788

2013. évi teljesítés

1 465 493

Telj. %-a

96,4

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Általános tartalék Céltartalék Összesen Állami támogatás Átvett pénzeszköz Saját forrás

403 342 1 598 561 113 888 332 814 166 901 4 117 063 931 515 372 180 3 744 883

353 808 1 723 794 63 570 412 525 10 000 282 000 4 239 145 1 152 032 518 603 3 720 542

385 131 1 977 544 69 423 503 759 78 742 76 756 4 611 143 1 413 018 808 110 2 390 015

354 323 92,0 1 735 389 87,8 86 614 124,8 457 767 90,9 0,0 0,0 4 099 586 88,9 1 413 018 100,0 750 277 92,8 1 936 291 81,0

A működési bevételek és kiadások alakulása költségvetési szervenként a címrend sorrendjében Szentendre Város Önkormányzata Az önkormányzati törvény szerint az önkormányzat az alábbi feladatellátást biztosította kötelező jelleggel - a településüzemeltetés (közvilágítás, köztemető, közutak, parkolás, közparkok fenntartása, stb.) - a településrendezés (közterek-, parkok-, utak elnevezése-kialakítása, övezeti besorolások meghatározása, stb.) - a településfejlesztés - a helyi adóügyek – helyi gazdaságszervezés - a helyi szociális ügyek, közfoglalkoztatás - a helyi sport és kulturális ügyek - közreműködés település közbiztonságának biztosításában - helyi közösségi közlekedés biztosítása - polgári védelem, katasztrófavédelem - hulladékgazdálkodás - távhőszolgáltatás. A feladatok jelentős részét Városi Szolgáltató Nonprofit Zrt. látta el egyre magasabb színvonalon, közszolgáltatási szerződés alapján. A feladatellátás elsősorban a város lakosságának életminőségét szolgálja, de nem közömbös az idelátogató hazai és külföldi vendégek fogadása szempontjából sem.

Hulladékgazdálkodási és köztisztasági divízió Települési hulladék gyűjtése Köztisztaság Gyepmester Közterület fenntartási divízió Parkfenntartás Árvízi védekezés Közutak fenntartása Városgazdálkodás Parkolási divízió Közétkeztetési divízió Gondnoksági divízió és ingatlan bérbeadás Informatikai divízió Ingatlan fenntartási divízió működési Támogatás 02-246/2013 tám. szerz. VSZ Zrt. összesen karbantartás - 02-220-13/2013 váll.szerz. 239/2013. (VII.11.) KT Határozat

56 015

63 524

510

50 028 5 987 182 496 40 387 4 934 88 297 48 877

63 524 113 317 30 448 14 896 51 817 16 156

80 895 25 574 23 000 70 895 0 438 875

752 17 571 11 419 57 170 142 998 406 751

11 499 0 0 0 0 0 0 0 0 179 375 9 002 10 066

30 000

15 578

14 422

5

64 034 0 63 535 499 113 317 30 448 14 896 51 817 16 156 0 752 17 571 11 598 57 545 152 000 416 817

Szabad keret

utalt és nem utalt összesen

Szállítói tartozás 2013. december 31én (2014.02.15-ig még nem utalt)

2013. évi tény (2014.02.15-ig pénzügyileg rendezett)

2013. évi terv

EFt

-8 019 -13 507 5 488 34 094 2 923 -11 716 25 954 16 933 2 003 3 -1 598 -4 425 0 22 058

tagi kölcsön kompenzáció 2013.12.hó 330/2013. (XI.24.) KT határozat 97177/2013/709, 97195/2013/709 számlákkal kompenzálva vis maior - árvízi védekezés, szúnyoggyérítés, helyreállítási munkálatok

4100

4 100 67 082

Móricz Gimn-ban KIK telephely - 02-145-1/2013 váll.szerz. 02-229/2013 szerződés gazd.dolgozók megbízásai

3972

3 460

támogatási szerződés FB tagok - 2.057.400 Ft 02-240-1/2013 nyilvántartás szerint rendezve

2057

2 057

512

A Gazdasági Társaság a 2013. évi üzleti terve alapján 152 000 EFt támogatást kapott és 286 875 E Ft szolgáltatás igénybevételét terveztük a táblázatban bemutatott feladatokra. Ez év közben megrendelt szolgáltatásokra összesen 107 211 EFt-ot biztosítottunk. Szentendrei Közös Önkormányzati Hivatal 2012. évben és 2013. év január 1-től a Polgármesteri Hivatal feladatai tekintetében jelentős változáson ment keresztül. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény értelemében 2013. január 1. napjától határozatlan időtartamra Pilisszentlászló községgel megalakítottuk a közös önkormányzati hivatalt. A feladatellátás zökkenőmentes volt. A Hivatal engedélyezett létszáma 2012. január 1-én 120 fő, 2013. január 1-én 107,225 fő volt. A hivatali szervezet a Járási Kormányhivatalok megalakulását követően kialakult szervezeti formában működik továbbra is, figyelembe véve a közös önkormányzati Hivatal Pilisszentlászló feladatellátásához tartozó ügyfélkapcsolati rendszer biztosítását. (Az államigazgatósági hatósági ügyek így a Gyámhivatal, Okmányiroda az állami járási kormányhivatalokhoz való telepítése 2013. január 1-én megtörtént). A személyi kiadások tervezése az engedélyezett létszám és az ahhoz tartozó besorolási bér alapján történt, változatlan illetményalappal (38 650Ft). Az Hivatal működési kiadásai az alábbiak szerint változott: EFt PH Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Teljesítés %-a

Személyi juttatás

Munkaadói járulék

479 814 522 642 491 027 94,0

119 970 131 551 109 789 83,5

Dologi kiadás

Egyéb működési célú kiadások

Ellátottak juttatásai

284 985 286 613 130 854 45,7

47 760 47 760 47 567 99,6

1 328

Összesen 932 529 988 566 780 565 79,0

Az Hivatal bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a 2/b sz. melléklet tartalmazza. Szentendre Város Egészségügyi Intézménye Az Alapító okirat szerint Szentendre Város Egészségügyi Intézménye önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv. Feladatait OEP támogatásból és intézményi működési bevételből biztosítja nem csak tervszinten, hanem a 2013. évi teljesítési adatok alapján is. Az Intézmény 2013. évi költségvetését az alábbiak szerint hajtotta végre: EFt Eredeti előirányzat Önkormányzati támogatás Intézményi működési bevételek OEP támogatás

16 440 405 756

6

Változás

7 849 12 000 86 714

Módosított előirányzat 7 849 28 440 492 470

Teljesítés

6 047 36 620 490 402

Teljesítés %-a 77,0 128,8 99,6

Felhalmozási bevételek Előző évi pénzmaradvány Bevételek összesen Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Beruházás Hosszúlejáratú hitelek törlesztése Kiadások összesen Engedélyezett létszám (fő) Tárgyévi pénzmaradvány Ebből: OEP támogatás maradványa Kötelezettséggel terhelt Szabad pénzmaradvány

0 10 934 422 196 196 552 44 988 180 656

422 196 91,00

10 934 539 693 215 618 52 680 258 350 11 550 1 495 539 693

117 497 19 066 7 692 77 694 11 550 1 495 117 497

0 3 358 536 427 207 796 52 417 256 698 11 466 1 495 529 872 91,00 37 442 17 391 137 19 914

30,7 99,4 96,4 99,5 99,4 99,3 100,0 98,2

A 2013. évi teljesítési adatok alapján megállapítható, hogy jelentős (27.8%) módosítás történt intézményi kezdeményezésre. Az intézményi működési bevétel még így is 8 180 E Ft-tal meghaladja a tervezett előirányzatot. Az intézmény 19914 EFt szabad pénzeszközzel zárta az évet. A szabad pénzmaradvány terhére javasolt az Önkormányzat által biztosított, a beruházással egyidejűleg - fizetési halasztással - beszerzett eszközök utáni lízingdíj legalább egy havi fizetésének átvállalása. Az Intézmény engedélyezett létszáma 2013. január 1-én 91 fő volt, amely nem változott. Szentendre Város Egészségügyi Intézményeinek bevételeit és kiadásait az önkormányzat költségvetési javaslatának 2/c sz. melléklet tartalmazza.

Pest Megyei Könyvtár A muzeális intézményekről, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közművelődésről szóló 1997. évi CXL. törvény módosításáról szóló 2012. évi CLII. törvény átalakította a hazai könyvtári szervezetrendszert. A megyei hatókörű városi könyvtári feladatok ellátását 2013. január elsejétől Szentendre Város Önkormányzata kötelező feladataként biztosítja. A Pest Megyei Könyvtár Alapító okirata szerint az Intézmény önállóan működő és gazdálkodó szerv, mely gazdasági szervezettel nem rendelkezik. A gazdálkodási feladatokat a Ferenczy Múzeum, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv látta el. Az Intézmény 2013. évi költségvetését az alábbiak szerint hajtotta végre: EFt Eredeti előirányzat

Intézményi működési bevételek Önkormányzati támogatás Átvett pénzeszköz Intézményfinanszírozás

17 267 115 235

Bevételek összesen Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Felhalmozás Kiadások összesen

132 502 64 950 19 946 47 606

Engedélyezett létszám (fő) Állami támogatás Önkormányzati támogatás

Változás

Módosított előirányzat

Teljesítés

17 267 161 177 3 960

132 502

0 45 942 3 960 0 0 49 902 2 762 745 40 239 6 156 49 902

182 404 67 712 20 691 87 845 6 156 182 404

16 150 152 121 6 616 0 1 139 176 026 67 095 16 490 80 008 6 356 169 949

32,00 105 300 9 935

44 142 1 818

149 442 11753

32,00 140 386 11735

7

Teljesítés %-a

93,5 94,4 167,1

96,5 99,1 79,7 91,1 103,2 93,2 93,9 99,8

Tárgyévi pénzmaradvány

15 133

Ebből: OEP támogatás maradványa Kötelezettséggel terhelt

6077

Szabad pénzmaradvány

9056

A költségvetési törvény szerint Szentendre Város Önkormányzatát 105 300 EFt központi támogatás illette meg a Pest Megyei Könyvtár fenntartásához, mely év közben 44 142 EFt-tal egészült ki. A biztonságos működéshez az önkormányzat további 11 753 EFt saját forrást biztosított. Az Intézmény a 2013.évi bevételi előirányzatát 96,5%-ra, kiadási előirányzatát 96,2%-ra teljesítette, és 15 133 EFt pénzmaradvánnyal zárta az évet, melyből 6 077 EFt kötelezettséggel terhelt. Az Intézmény engedélyezett létszáma 2013. január 1-én 32 fő volt. 2013. december 31-én az engedélyezett létszám 27,75 fő. A Pest Megyei Könyvtár bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az önkormányzat költségvetési javaslatának 2/d sz. melléklet tartalmazza.

Ferenczy Múzeum A muzeális intézményekről, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közművelődésről szóló 1997. évi CXL. törvény módosításáról szóló 2012. évi CLII. törvény átalakította a hazai múzeumi szervezetrendszert. A megyei hatókörű városi múzeumi feladatok ellátását 2013. január elsejétől Szentendre Város Önkormányzata kötelező feladataként biztosítja. Megállapodás alapján – mint nem kötelező önkormányzati feladat – továbbra is a megyei hatókörű Ferenczy múzeum tagintézményeként működik három gyűjtemény: -

Blaskovich Múzeum (Tápiószele, Múzeum út 13.) Gorka Kerámia Kiállítás (Verőce, Szamos utca 22.) Szőnyi István Emlékmúzeum (Zebegény, Bartóky József utca 7.)

Az Alapító okirat szerint a Ferenczy Múzeum önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, mely vállalkozási tevékenységet nem végez. Önálló gazdasági szervezettel rendelkezik, mely ellátja a Pest Megyei Könyvtár gazdálkodási feladatait is. Az Intézmény 2013. évi költségvetését az alábbiak szerint hajtotta végre: EFt

FEMÚZ

Eredeti előirányzat

Intézményi működési bevételek Önkormányzati támogatás Átvett pénzeszköz Felhalmozási bevételek

351 127 191 000

Bevételek összesen Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Felhalmozás Kiadások összesen

542 127 328 572 84 836 128 719


Változás


Teljesítés

Teljesítés %-a

351 127 264 638 131 000 65 724

274 400 364 034 147 327

78,1 137,6 112,5

542 127

0 73 638 131 000 65 724 0 270 362 37 952 4 576 130 164 97 670 270 362

812 489 366 524 89 412 258 883 97 670 812 489

785 761 363 939 88 758 258 889 83 092 794 678

96,7 99,3 99,3 100,0 85,1 97,8

169,00 141 000 50 000

44 142 3 110

214 538 53110

145,00 214 538 149496

100,0 281,5

8


-108 313

Kötelezettséggel terhelt Szabad pénzmaradvány

A költségvetési törvény szerint Szentendre Város Önkormányzatát 141 000 EFt központi támogatás illette meg a Ferenczy Múzeum fenntartásához, ez év közben 44 142 EFt-tal kiegészült. A működéshez az önkormányzat további 53 110 EFt saját forrást biztosított és nem vonta el a 2013. évben végrehajtott létszám leépítésből keletkezett 44 454 EFt személyi kiadási megtakarítást. Az Intézmény -108 313 EFt pénzmaradvánnyal zárta az évet, ugyanis 99 396 EFt költségvetési befizetési kötelezettsége van többlettámogatás miatt, mely a központi bérfinanszírozásból ered. A visszafizetési kötelezettséggel a Önkormányzat a 2014.évi bevételi tervében számol. Az Intézmény engedélyezett létszáma 2013. január 1-én 169 fő volt, 2013. december 31-én az engedélyezett létszám 145 fő. Az Ferenczy Múzeum bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az önkormányzat költségvetési javaslatának a 2/e sz. melléklet tartalmazza. Szentendre Város Óvoda Intézménye Szentendre Város Óvoda Intézménye Alapító okirata szerint az Óvoda önállóan működő költségvetési szerv. Az intézmény gazdálkodásának operatív feladatkörét a Szentendrei Közös Önkormányzati Hivatal látja el. Az Alapító okirat szerint a gyermekek maximált létszáma 831 fő, a férőhelyek száma 689. Alaptevékenységébe tartozik az óvodai nevelés, ellátás a sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nevelése, ellátása óvodai intézményi étkeztetés módszertani szakirányítás szakmai továbbképzés és az egyéb oktatást kiegészítő tevékenység Az Intézmény 2013. évi költségvetését az alábbiak szerint hajtotta végre: EFt

Szentendre Városi Óvodák


Intézményi működési bevételek Önkormányzati támogatás Átvett pénzeszköz Előző évi pénzmaradvány

33 295 322 180

Bevételek összesen Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Felhalmozás Kiadások összesen

355 475 206 506 55 756 93 213


Változás

Teljesítés

Teljesítés %-a

33 295 335 752 2 949 8 526

48 294 331 951 2 949 8 526

145,0 98,9 100,0

0 25 047 10 991 2 967 10 294

380 522 217 497 58 723 103 507

102,9 103,6 99,1 100,5

355 475

795 25 047

795 380 522

391 720 225 353 58 178 104 059 4 511 1 356 393 457

100,50 295 966 26 214

44 142 0

309 538 26 214

118,00 305 737 26 214


0 13 572 2 949


2 064

9

170,6 103,4 98,8 100,0

Kötelezettséggel terhelt

2 064


A központi költségvetés átlagbér alapú támogatást biztosított a foglalkoztatott óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bérének és az ehhez kapcsolódó, 27% mértékkel számított szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. A évközi növekedést a 17,5 fős létszámnövekedés bérkihatása, illetve a bérkompenzáció eredményezte. Az Intézmény a 2013.évi bevételi előirányzatát 102,9%-ra, kiadási előirányzatát 103,4%-ra teljesítette, és 2064 EFt kötelezettséggel terhelt pénzmaradvánnyal zárta az évet. Az Intézmény engedélyezett létszáma 2013. január 1-én 100,5 fő volt, 2013. december 31-én az engedélyezett létszám 118,00 fő. A Szentendre Város Óvoda Intézménye bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az önkormányzat költségvetési javaslatának 2/f sz. melléklet tartalmazza. Szentendre Város Önkormányzata Püspökmajor lakótelepi Bölcsőde A Püspökmajori Lakótelepi Bölcsőde Alapító okirata szerint a Bölcsőde önállóan működő költségvetési szerv. Az intézmény gazdálkodásának operatív feladatkörét a Hivatal látja el. Az intézmény a központi állami támogatást megalapozó mutatószámok szerint 94 fő gyermek ellátása mellett 9 fő hátrányos helyzetű gyermek részére is biztosít napi ellátást. A gondozást 34 fő foglalkoztatása biztosítja. Az Intézmény 2013. évi költségvetését az alábbiak szerint hajtotta végre: EFt Szentendre Város Önkormányzata Püspökmajori Bölcsőde


Változás


Teljesítés

Teljesítés %-a

Intézményi működési bevételek Önkormányzati támogatás Előző évi pénzmaradvány

10 630 90 952

0 4 546

10 630 95 498

17 639 85 701 2 923

165,9 89,7

Bevételek összesen Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Kiadások összesen

101 582 56 463 14 520 30 599

0 4 546 3 580 966 0

106 128 60 043 15 486 30 599

100,1 95,6 93,8 104,4

101 582

4 546

106 128

106 263 57 385 14 524 31 937 613 104 459

64 021 31 477

34,00 54 224 31 477


34,00 59 786 31 166

44 142 311


98,4 84,7 100,0

11 601


675


10 926

A központi támogatás 121 fő ellátottal számolt 494 100 forint/fő normatívával. Az önkormányzat a biztonságos működéshez 31 477 EFt-ot biztosított. Az Intézmény a működési bevételeket óvatosan tervezte, év közben sem kezdeményezte annak módosítását. Az Intézmény a 2013.évi bevételi előirányzatát 100,1%-ra, kiadási előirányzatát 98,4%-ra teljesítette, és 11 601EFt pénzmaradvánnyal zárta az évet, melyből 675 EFt kötelezettséggel terhelt és 10 926 EFt szabadon felhasználható. Az Intézmény engedélyezett létszáma 2013. január 1-én 34 fő, mely nem változott.

10

A Szentendre Város Önkormányzata Püspökmajor lakótelepi Bölcsőde bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az önkormányzat költségvetési javaslatának a 2/g sz. melléklet tartalmazza. Gondozási Központ Szentendre Szentendre Város Önkormányzat Képviselő-testülete 347/2012.(XI.15.) Kt.sz. határozatával úgy döntött, hogy a Dunakanyari Kistérségi Szociális Intézmény által ellátott szociális alapszolgáltatási feladatokat 2013. január 1. napjától átveszi a megszűnő Dunakanyari és Pilisi Önkormányzatok Kistérségi Társulásától és ennek ellátására „Gondozási Központ Szentendre” elnevezéssel önállóan működő költségvetési szervet alapít, melynek gazdálkodási feladatait a Szentendrei Közös Önkormányzati Hivatal látja el. A Gondozási Központ Alapító okirata szerint az alábbi feladatokat látja el Szentendre Város Önkormányzata és Pilisszentlászló Önkormányzata részére o Idősek nappali ellátása o Demens betegek nappali ellátása o Szociális étkeztetés o Házi segítségnyújtás Az Intézmény 2013. évi költségvetését az alábbiak szerint hajtotta végre: EFt

Gondozási Központ


Intézményi működési bevételek OEP támogatás Önkormányzati támogatás Működési célra átvett pénzeszköz

23 000 46 200 52 228

Bevételek összesen Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Kiadások összesen Engedélyezett létszám (fő) Állami támogatás Önkormányzati támogatás

Változás


Teljesítés

Teljesítés %-a

23 000 58 657 60 675

23 963 58 568 42 807 20

104,2

121 428 60 592 13 792 47 044 121 428

0 12 457 8 447 0 0 20 904 9 151 2 796 8 957 20 904

142 332 69 743 16 588 56 001 142 332

125 358 52 898 14 167 39 294 106 359

88,1 75,8 85,4 70,2 74,7

33,00 20 428 31 800

8 447 0

28 875 31 800

33,00 11 007 31 800

38,1 100,0


37 742

Ebből: OEP támogatás maradványa

17 391


137


19 914

70,6

Az Intézmény feladatainak ellátásához 20 428 EFt állami támogatás kapcsolódott, amit az önkormányzat 31 800 EFt-tal egészít ki. A feladatok ellátásához az OEP 58 658 E Ft támogatást nyújtott. Az Intézmény a 2013.évi bevételi előirányzatát 88,1%-ra, kiadási előirányzatát 74,7%-ra teljesítette, és 37 742 EFt pénzmaradvánnyal zárta az évet, melyből 137 EFt kötelezettséggel terhelt és 19 914 EFt szabadon felhasználható. Az Intézmény engedélyezett létszáma a feladatellátáshoz 2013. január 1-én 33 fő, mely nem változott. A Gondozási Központ bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az önkormányzat költségvetési javaslatának a 2/h sz. melléklet tartalmazza. Ellátottak pénzbeli juttatásai Szentendre Város Önkormányzata a rászorulók segélyezésére 2013. évben 81 173 EFt-ot fordított.

11

Önkormányzat 21 663 33 923

Terv Tény Állami támogatás

Hivatal 47 760 47 250

EFt Összesen 69 423 81 173 47 250

Az ellátási formákat és azok keretösszegét a rendelet tervezet 6. sz. melléklet tartalmazza. Támogatások, pénzeszköz átadások Az Önkormányzat 2013. évi pénzeszköz átadásai, támogatásai az alábbiak szerint foglalhatók össze: EFt Eredeti előirányzat Általános működési támogatás Gazdasági társaságok működési támogatása Egyéb célok megvalósításának támogatása Működési támogatás összesen Fejlesztési támogatás Mindösszesen

135 225 257 300 20 000 412 525 139 919 552 444


Teljesítés

Teljesítés %-a

146 646 357 113

103 451 352 988

70,5 98,8

503 759 1 829 930 2 333 689

456 439 1 824 705 2 281 144

90,6 99,7 97,7

A fejlesztési támogatás kiugró növekedését (1 700 000 EFt) az Óvadéki betét átengedése indokolja. Az óvadéki betétből az Aquapalace Kft. a lízingdíj és kamatfizetési kötelezettségének kell, hogy eleget tegyen. A pénzeszköz átadásokat, támogatásokat részleteiben a 8.sz. melléklet tartalmazza.

III. Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások Felhalmozási bevételek Felhalmozási bevétel ingatlan értékesítésből Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési rendelete 297 000 E Ft ingatlanértékesítésből származó bevétellel számolt. Az értékesítésre szánt ingatlanok iránti kereslet a terv 120 000 EFt-tal történő csökkentését indokolta. A realizált bevétel nettó 87 026 EFt. EFt Cím Ady E. u. 88 Tegez u. 6797 Piszke köz Kör. u.7 „Gazdabolt” Ady E. u Evező u. 38/2 Jázmin u. ingatlan Fő tér 14 Garázsértékesítések Telek kiegészítések Összesen 2013 összbevétel

Ingatlan bruttó értéke a tervezéskor Ft 154 000 000 25 780 000 4 740 000 14 900 000 47 700 000 7 845 000 15 100 000 19 500 000 7 000 000 5 000 000 301 565 000

Realizált bevétel I-IX hónap bruttó értéken Ft

Realizált bevétel utolsó negyedév

25 780 000 4 740 000 14 900 000 7 845 000 19 500 000 8 588 000 9 151 000 51 364 000 91 454 000

950 000 40 090 000

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz Az Önkormányzat a beruházásokat és a felújításokat 1 475 449 EFt pályázaton elnyert forrás igénybevételével tudta megvalósítani. A feladatonkénti támogatást a 3. sz. melléklet tartalmazza.

12

Felhalmozási kiadások A fejlesztések finanszírozására a külső forrásokon kívül, saját forrás is rendelkezésre állt, részben az előző évi pénzmaradványból, részben a működési bevételi források és kiadások között keletkező tervezett megtakarításból. A 2013. évben megvalósult illetve megkezdett beruházásokat, felújításokat a 3. sz. melléklet tartalmazza. Kiemelkedő feladat volt - az Európai Uniós forrás igénybevételével megvalósuló: gátépítés, Egres úti óvoda tervezése - a saját forrásból megvalósuló: Duna korzó tervezése, SZEI eszközbeszerzés, integrál gazdasági rendszer bevezetése, informatikai eszközök beszerzése, stb. - hazai pályázatok elnyerésével megvalósult: csobogó, a szervezetfejlesztés optimalizálásának megkezdése - 91 339 EFt értékű felújítások: Szabadkai úti szolgálati lakások, a Hivatal I. emeletének átalakítása, a város rehabilitáció folytatása IV. KÖLTSÉGVETÉSI TARTALÉK Szentendre Város Önkormányzata költségvetésének nagysága szükségessé és indokolttá teszi, hogy az előre nem látható feladatok végrehajtásához tartalékot képezzünk. 2013. évben 10 000 EFt általános tartalék és 282 000 EFt céltartalék állt az Önkormányzat rendelkezésére. A tervezett tartalékok változását a 4. sz. mellékletében mutatjuk be. V. GAZDASÁGI TÁRSASÁGOK Az Önkormányzat Gazdasági Társaságok működéséhez 352 988 EFt-tal járult hozzá. EFt Módosított előirányzat Társaságok működési támogatása 1 VSz Zrt működési támogatása 2 Kulturális Kft. 3 TDM 4 Aquapalace Kft. működési támogatás ebből: pótbefizetés(131/2013.(V.9.) Kt. sz. hat. Felügyelő bizottság díjazása 5 ProSzentendre Kft. 6 Sport Kft. műfüves pálya lízingdíja

168 667 89 219 11 074 80 686 19 565 1 829 2 000 3 668 357 143

Teljesítés dec. 31.

Telj. %

155 283 92,1 89 153 99,9 12 645 114,2 71 683 88,8 19 656 100,5 1 030 3 538 352 988

51,5 96,5 98,8

A támogatott Gazdasági Társaságok 100 %-os önkormányzati tulajdonban vannak. VI. ADÓSSÁGRENDEZÉS Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény (Költségvetési törvény) 72. § (1) bekezdése alapján az állam az 5000 fő lakosságszámot meghaladó település települési önkormányzatának a Törvényben meghatározott, 2012. december 31-én fennálló adósságállománya és ezen adósságnak az átvállalást követően esedékessé váló járulékai összegéből a 2013. február 28-ig megkötött megállapodás alapján számított összeget átvállalta. Szentendre Város Önkormányzata esetében 6 241 364 607 Ft adósság 70%, azaz 4 368 955 226 Ft átvállalása történt. A fennmaradó hitelállomány - figyelembe véve a tárgyévi törlesztéseket is - 1 661 122 003 Ft, melynek átvállalása 2014. február 28-ig megtörtént. Az adósságrendezést követően az Önkormányzatnak adóssága nincs.

13

VII. A VAGYONI HELYZET ALAKULÁSA Az Önkormányzat vagyoni helyzetének alakulását az Egyszerűsített mérleg (15/a számú melléklet) és a Vagyonkimutatás (15/b számú melléklet) mutatja be két év tükrében. A mérleg főösszeg 2012. évhez viszonyítva 574 014 EFt-tal (1,97%) növekedett. A befektetett eszközök alakulása: E Ft Immateriális javak

Megnevezése Tárgyévi nyitó állomány

Gépek, berendezések

Ingatlanok

Járművek

Összesen

142 868

18 455 765

1 094 560

Bruttó érték növekedése

38 737

2 493 260

150 034

Bruttó érték csökkenése

31 708

426 061

159 050

Bruttó érték összesen

149 897

20 522 964

1 085 544

857 544

1 176

124 525

1 583 264

691 913

165 334

919 185

3 484 221

25 372

18 082 156

392 455

7 605

1 758 998

20 266 586

116 350

87 546

503 131

143 421

53 555

904 003

Terven felüli értékcsökkenés Terv szerinti értékcsökkenés Nettó érték 0-ig leírt eszközök

172 939

Átadott eszközök 2 676 334

22 542 466

1 849

2 683 880 616 819

172 939

2 678 183

24 609 527 858 720

VIII. PÉNZMARADVÁNY Az önkormányzat módosított pénzmaradványa 587 011 EFt. Ennek részleteit a 16/a és a 16/b számú melléklet tartalmazza. A módosított pénzmaradványból 418 814 E Ft kötelezettséggel terhelt, a szabadon felhasználható pénzmaradvány 168 197 EFt. Felhasználására a 16/b melléklet szerint teszünk javaslatot. IX. KÖVETELKÉSEK, KÖTELEZETTSÉGEK a) Követelések Követelések Összesen Áruszállítás/szolgáltatás Adósok Egyéb

2010 297 149 42 760 215 919 38 470

2011 327 396 22 963 272 517 31 916

2012 411 431 191 198 129 771 90 462

E Ft 2013 2 199 901 290 981 137 762 1 771 158

Egyéb követelések között tartjuk nyilván az Aquapalace Kft-nek, a VSZN Zrt-nek és a TDM-nek nyújtott tagi kölcsönöket. a) Kötelezettségek E Ft Kötelezettség

2010

2011

2012

2013

Áruszállítás/szolgáltatás

370 892

405 269

205 125

513 524

ebből: tárgyévet terhelő

212 489

297 367

513 524

tárgyévet követő évet terhelő

158 403

107 902

39 234 165 891

Az előterjesztés szöveges része a 2013. évi beszámoló kiegészítő mellékletét képezi. Szentendre Város Önkormányzatának Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 27/2008. (IX. 10.) Önk. sz. rendelet 2/a sz. melléklet a Jogi és Pénzügyi Ellenőrző Bizottság feladatkörének 10. pontjában, a 2/c sz. melléklet a Gazdasági és Városüzemeltetési Bizottság feladatkörének 1. pontjában foglaltak alapján kérem, hogy a Bizottságok az előterjesztést és rendelet-tervezetet tárgyalják meg.

14

A Dumtsa Jenő Városfejlesztési Stratégiával összhangban kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést tárgyalja meg és a mellékletét képező rendelet-tervezetet fogadja el.

Szentendre, 2014. április 2. dr. Dietz Ferenc polgármester

Az előterjesztés és a rendelet tervezet a törvényességi szempontból megfelel. Szentendre, 2014. április 2.

dr. Molnár Ildikó címzetes főjegyző

Szentendre, 2014. április 2. Puhl Márta gazdasági alpolgármester

Készítette:

Turócziné Kiss Gizella megbízott irodavezető

Ellenőrizte:

Puhl Márta gazdasági alpolgármester

15

I. A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK FŐÖSSZEGE

Recommend Documents