Hoe goed kent u uw scoringssysteem?

De Credit Manager Officieel orgaan van de VVCM | Vereniging voor Credit Management | jaargang 23 nummer 3 | 2012

Hoe goed kent u uw scoringssysteem?

Zakendoen met een buitenlandse rechtspersoon: do or don’t? Factureren en betalen via e-mail: hoe veilig is veilig? Is credit management de belangrijkste functie in de onderneming? Praktisch belicht: alternatieve wijzen van betaling Literatuursignalement: POWERboek voor de credit controller De budgetcoach: preventie is beter dan… incasseren Reportage: VVCM Beachdag en VVCM Golfdag 2012

Optimaal inzicht in de waarde van credit management Inzicht in de relatie met uw klant helpt u bij het managen van risico’s en draagt bij aan het verlagen van de kosten voor uw werkkapitaal. Met tastbare financiële en operationele voordelen als resultaat. Al meer dan 850 bedrijven in 40 landen doen hun voordeel met OnGuard credit, collections en complaints management software. Dus wanneer komt u tot nieuwe W W W. O N G U A R D . C O M

inzichten? OnGuard. A decent way of doing business.

Inhoud

Voorwoord

5

Hoe goed kent u uw scoringssysteem?

Van de kwaliteit van uw scoringssysteem kan veel afhangen. Primair moet het de mogelijke oninbaarheid van uw vorderingen kunnen voorspellen. Daarnaast kan de continuïteit van uw omzet, uw liquiditeit, uw renta-

Het zijn economisch zware tijden, daarover is iedereen het eens.

biliteit en last but not least de herfinanciering van uw

Dat we in zulke tijden allemaal moeten delen in de pijn, is ook

debiteurenvorderingen ervan afhankelijk zijn. Hoe goed

onbetwistbaar. In dat kader is de btw-verhoging van 19% naar 21%, een verhoging van grofweg 10%, goed te onderbouwen.

kent u uw scoringssysteem? Deze vraag staat centraal in een onderzoek dat de VVCM en de Stichting NORA dit najaar uitvoeren.

Maar dat men in Den Haag nu heeft bedacht om de assurantiebelasting tegelijkertijd op te hogen van 9% naar 21%, een verhoging van 133%, dat noem ik bij de wilde beesten af! Ik heb gezegd! Ik hoop dat de VVDvrienden van onze gewaardeerde columnist Ed Nijpels nog eens achter hun oor willen krabben en deze draconische maatregel alsnog herzien. De economische malaise raakt natuurlijk ook op vele manieren de creditmanagementbranche. Daarom leek het ons een goed idee om, met ingang van de volgende editie van De Credit Manager, een nieuwe rubriek te lanceren, Credit Management Collectief, waarin mensen die actief zijn in ons vakgebied, en die tijdelijk zonder werk zijn, zichzelf aan de markt kunnen presenteren.

13

Zakendoen met een buitenlandse

rechtspersoon: do or don’t? In Nederland zijn vele buitenlandse rechtspersonen actief in het handelsverkeer. Nogal eens wordt het gebruik van

Mocht u belangstelling hebben om in deze rubriek het spits af te bijten, meld u dan

een buitenlandse rechtspersoon geassocieerd met mis-

bij het VVCM-secretariaat.

bruik. Terecht?

Nog een punt van orde: tot onze grote spijt heeft ons gewaardeerde redactielid Michael de Bakker besloten zijn redacteurschap neer te leggen. Namens de redactie dank ik Michael voor zijn inspirerende deelname en bijdrage aan ons magazine.

16

De passie van… Wim Helmer

‘Het is een voorrecht dat ik een bijdrage kan leveren aan

We zullen hem van harte missen! Tot slot wens ik u, als altijd, veel genoegen met het

de kwaliteit van het leven van kankerpatiënten.’ Al bijna

verslinden van uw lijfblad.

20 jaar maakt Wim Helmer, Senior Business Consultant bij Cwize BV, deel uit van de organisatie van de Roparun.

mr.drs. Pieter Postmus hoofdredacteur

Bij deze estafetteloop tussen Parijs en Rotterdam leveren teams een sportieve prestatie om geld op te halen voor mensen met kanker.

Foto cover: iStockphoto.com @ slobo

En verder: Colofon De Credit Manager is hét vakblad in Nederland op het gebied van credit management en tevens officieel orgaan van de Vereniging voor Credit Management (VVCM). De redactie heeft als missie het promoten van het vakgebied credit management op een actuele, professionele, kritische, onafhankelijke en informatieve manier. adres Computerweg 11, 3542 DP Utrecht, Telefoon (0346) 55 80 50, fax (0346) 55 80 59 www.vvcm.nl Redactie mr.drs. P. Postmus (hoofdredacteur), mr. J. Beeuwkes CCM, mr. T. Bijleveld, mw. R. Drost-Lubach, H. Ilahibaks, R. van Poelgeest E-mail redactie [email protected] Eindredactie G.C. de Vries Advertenties Computerweg 11, 3542 DP Utrecht, telefoon (0346) 55 80 50, fax (0346) 55 80 59 Abonnementen e 75,00 per jaar (incl. verzendkosten en btw). Het abonnement kan elk gewenst moment ingaan en wordt automatisch verlengd. Het beëindigen van het abonnement dient schriftelijk te geschieden. Het magazine verschijnt 4x per jaar vormgeving H. Tijbosch drukwerk Boom & van Ketel. Aan de totstandkoming van deze uitgave is de uiterste zorg besteed. Voor informatie die onvolledig of onjuist is opgenomen, aanvaarden auteur(s), redactie en uitgever geen aansprakelijkheid. Voor eventuele verbeteringen van de opgenomen informatie houden zij zich gaarne aanbevolen. Niets uit deze uitgave mag worden verveelvoudigd en/of openbaar gemaakt door middel van druk, fotocopie, microfilm of op welke wijze dan ook, zonder toestemming van de VVCM.

3 | De Credit Manager nummer 3

2012

11 CM Analyse: Factureren en betalen via e-mail: hoe veilig is veilig? 18 CM Analyse: Is credit management de belangrijkste functie in de onderneming? 20 CM Analyse: Alternatieve wijzen van betaling (deel 1) 22 CM Analyse: De CMI in retrospect 24 Uit de pers 26 CM Literatuur: Het POWERboek 29 CM Opinie: Krom of niet? 29 CM Cursief: Vereniging van Professionele Wanbetalers 30 Credit&Debet: VVCM en VCMB samen op de Credit Expo 33 CreditKronkels: De positieve effecten van de WIK 33 CM Ambtshandelingen: Even rust voor de rechtsstaat 34 CM Politiek: Deponeren van de jaarrekening in de landen om ons heen en daarbuiten 35 CM Analyse: De budgetcoach: preventie is beter dan…incasseren 39 Verenigingsnieuws

Working Capital Today Het Credit Management Dagblad

Nieuw in Nederland! Working Capital Today, het financiële dagblad voor de iPad. Dagelijks het laatste creditmanagementnieuws, wereldwijd vergaard in ruim 400 toonaangevende media. Beter en sneller bestaat niet. MaxCredible biedt de leden van de VVCM de primeur van het gratis lidmaatschap op Working Capital Today. Meld u nu aan via www.ctcfinance.nl/vvcm en laat u verrassen door het toegankelijke en gevarieerde nieuwsaanbod.

Een must voor iedere CFO en Credit Manager! Working Capital Today wordt u aangeboden door:

Sponsor van de VVCM/MaxCredible Credit Management Innovation Award 2012 is kennispartner van Working Capital Today


2012

CTC Finance – Koningslaan 36 – 1075 AD Amsterdam – tel. 020 344 90 73 Email: [email protected] – www.ctcfinance.nl

CM ANALYSE

Onderzoek VVCM en Stichting NORA

Hoe goed kent u uw scoringssysteem? Van de kwaliteit van uw scoringssysteem kan veel afhangen. Primair moet het systeem de (on)inbaarheid van uw vorderingen kunnen voorspellen. Daarnaast kan de continuïteit van uw omzet, uw liquiditeit, uw rentabiliteit en last but not least de herfinanciering van uw debiteurenvorderingen ervan afhankelijk zijn. Hoe goed kent u uw scoringssysteem? Deze vraag staat centraal in een onderzoek dat de VVCM en de Stichting NORA dit najaar uitvoeren. In dit artikel gaan wij in op de betekenis en de werkwijze van scoringssystemen en het belang van het onderzoek van de VVCM en de Stichting NORA.

Fritz Witt CRA is rating analist en expert in credit ratings en ratingsystemen. Hij is hoofddocent van de Credit Rating Advisor leergang aan Nyenrode Business Universiteit. Daarnaast is hij voorzitter van de normcommissie voor de ISO-norm voor rating- en scoringsystemen bij het Nederlandse Normalisatie Instituut (NEN) en secretaris van de Stichting NORA.

Peter Meefout is voorzitter van de VVCM.

Waarvoor gebruikt men scoringssystemen?

kwaliteit van de kredietanalyse en van de technische hulp-

Scoringssystemen worden gebruikt voor de gestandaar-

middelen bij de kredietbeoordeling, de scoringssystemen.

diseerde beoordeling van individuele debiteuren. Ook

Scoringssystemen worden meestal door grotere onderne-

gebruikt men een scoringssysteem voor de monitoring van

mingen ingezet, of door non bank finance financiers zoals

het complete debiteurenbestand. Het vermogen om continu

lease- of factoringbedrijven. De reden waarom credit mana-

de kwaliteit van de omzet en de openstaande vorderingen te

gers, die verantwoordelijk zijn voor grote portfolio’s, sco-

managen, is vooral belangrijk bij de liquiditeitsplanningen

ringssystemen inzetten, ligt in het feit dat het onmogelijk

en de herfinanciering van debiteurenvordering. Men moet

is om de kredietbeoordeling van grote aantallen debiteuren

in staat zijn anticiperend de kwaliteit van het portfolio te

op een andere wijze nog efficiënt uit te voeren. Het belang

managen. Bij grote debiteurenportfolio’s is dit zonder een

van een scoringssysteem maakt deze techniek echter ook

geavanceerd scoringssysteem nauwelijks meer mogelijk. In

interessant voor kleinere portfolio’s. Vooral als men de vor-

dit artikel gaan wij allereerst in op de voordelen van een

deringen wil herfinancieren. Er komen immers steeds meer

goed scoringssysteem. Vervolgens laten wij u kennismaken

financieringsvormen op de markt die herfinanciering van

met de mogelijkheden om een scoringssysteem te beoorde-

kleinere portfolio’s mogelijk maken. En door de herfinan-

len en te verbeteren.

ciering van de debiteuren wordt de financiering van het eigen bedrijf aanzienlijk verbeterd.

Waarom is een scoringssysteem zo belangrijk? De economische situatie zorgt voor meer aandacht voor

Hoe werkt een scoringssysteem?

de positie van het leverancierskrediet. Steeds meer bedrij-

Scorings hebben tot doel het gedrag van klanten in kaart

ven hebben langere krediettermijnen nodig om aan hun

te brengen. Gedragingen die de kredietwaardigheid of

verplichtingen te kunnen voldoen. Bancaire kredieten zijn

gebeurtenissen voorspellen. Bijvoorbeeld het tijdstip van

schaars voor de leverancier en de klant. De economische

de betaling. Een scoringswaarde toont onder andere de

situatie verandert in een hoog tempo. Een snelheid die de

waarschijnlijkheid van de te verwachten betaling in over-

meeste kredietbeoordelaars en kredietbeoordelingssyste-

eenstemming met de condities en afspraken met een klant.

men nauwelijks kunnen bijhouden. Als gevolg hiervan ver-

Onder scoring verstaat men doorgaans de methode van

trouwen credit managers niet meer voor de volle 100% op

puntenwaardering. Een scoringssysteem bevat ook de inzet

kredietinformatie en hun scoringssystemen, en gaat de aan-

van score cards voor de procesondersteuning binnen de

dacht steeds meer uit naar de individuele analyse. Bij grote

onderneming. Een score card toont hoe en waarom diverse

debiteurenportfolio’s heeft dit vergaande consequenties.

kenmerken een rol spelen bij de beoordeling van debiteu-

Deze omstandigheden vragen om meer aandacht voor de

ren. Deze kenmerken worden voorzien van punten, waar-


2012

verwachten betaling in overeenstemming met de condities en afspraken met een klant. Onder scoring verstaat men doorgaans de methode van puntenwaardering. Een scoringssysteem bevat ook de inzet van score cards voor de procesondersteuning binnen Onderzoek VVCM en Stichting NORA de onderneming. Een score card toont hoe en waarom diverse kenmerken een rol spelen bij de beoordeling van debiteuren. Deze kenmerken worden voorzien van punten, waarvan de som het scoringsresultaat of de scoringswaarde is. De diverse kenmerken moeten de goede inschatting van de uitvalwaarschijnlijkheid weergeven. Tabel 1 verduidelijkt de berekening van de waarde van een score. Risk drivers

sub-drivers:

Busine ss:

Years i n business: Industry e xperience: Market position:

FAIL

Pe rforma nce : Payment performance

-‐240 -‐220 -‐200 -‐180 -‐160 -‐140 -‐120 -‐100 -‐80 -‐40

0

0 20 40 60 80 100 120 140 160 180 200 220 240

PASS

FAIL

Payment methodology: Operational control: Reference (bank opinion): Credit search: Gua ra nte e s:

Fina ncia ls:

Personal l iability: Personal guarantee: Guarantee other: Net (personal) worth guarantee: Amount of bank guarantee:

PASS

Sales growth: Profitability: Retained profit / sales: Retained l oss / TNW: Interest coverage: Tangible l everage: Current ratio:

Custome r info Quality of f inancials:

FAIL

Age of financials:

Tabel 1: voorbeeld van een score Tabel 1: voorbeeld van een score card waarderingssysteem

card waarderingssysteem

Scoringssystemen ondersteunen alle creditmanagementprocessen. Vanaf de acquisitie, de acceptatie, de levering en de betaling tot de invordering en de incasso. Met marketing scores worden doelgroepen aan is. de bedrijfsactiviteiten en Deze aanbeveling vindt vaak aanbeveling uit te spreken. van de som het scoringsresultaat of deconform scoringswaarde rendementsdoelstellingen aangewezen en actief benaderd. Met een zogenaamde plaats in de vorm van een verkeerslicht. Als ‘groen’ beoorDe diverse kenmerken moeten de goede inschatting van de aanvraag- of gedragsscoring wordt vastgesteld of en onder welke condities men aan een deelde debiteuren, metvan een het hoog aantal punten, kunnen uitvalwaarschijnlijkheid weergeven. Tabel 1Voor verduidelijkt nieuwe klant kan of wil leveren. de procesondersteuning direct goedgekeurd worden. Aanvragen Deze met een gemidde berekening van de waarde van een score. debiteurenmanagement en het incasso wordt een incasso scoring gebruikt. verschillende scoringssystemen kunnen geïntegreerd bij een bedrijf worden ingezet, delde waardering die als ‘geel’ zijn ingedeeld, moeten handScoringssystemen ondersteunen alle creditmanagementmaar ook zelfstandig bij gespecialiseerde dienstverleners zoals marketing- of matig aanvullend beoordeeld worden. Aanvragen met een processen. Vanaf de acquisitie, de acceptatie, de levering en incassobureaus. zeer geringe die als ‘rood’ wordt aangemerkt, worden de tot de invordering en de incasso. Met marketing Inbetaling het kader van de afhandeling van bestellingen door score nieuwe klanten verschaffen en structureren score cards alle informatie over de debiteur. Bijvoorbeeld interne direct afgewezen. scores worden doelgroepen conform aanvereiste de bedrijfsactiviinformatie (zoals aard van aangewezen het contract of betalingsgedrag tot nu toe) en externe data teiten en rendementsdoelstellingen en actief van handelsinformatieleveranciers of kredietverzekeraars (bijvoorbeeld betalingservaring benaderd. Met een zogenaamde aanvraag- of gedrags Eisen aan een scoringssysteem van de branche, brancherisico’s, huidige financiële situatie van de debiteur, etc.). De scoring wordt vastgesteld of en onder welke condities men Scoring maakt besluitvorming transparant en het objectief. De gestructureerde interne en externe informatie voorziet men van gewichten die belang vaneen denieuwe informatie weergeven. De optelsom van de gewichten geeft dan debeleidsaan klant kanmoeten of wil leveren. Voor de proces besluitvorming vindt in overeenstemming met de puntenwaardering de klant. De procesondersteuning cards heeft als doel ondersteuning van het van debiteurenmanagement en het uitgangspunten door uit de score creditmanagementpolicy plaats. In een aanbeveling uit te spreken. Deze aanbeveling vindt vaak plaats in de vorm van een incasso wordt een incasso scoring gebruikt. Deze verschilhet kader van de aanvragen verschaft scoring de voorwaarverkeerslicht. Als ‘groen’ beoordeelde debiteuren, met een hoog aantal punten, kunnen lende scoringssystemen kunnen geïntegreerd bij een bedrijf den dat elke aanvraag op basis van gelijke criteria worden worden ingezet, maar ook zelfstandig bij gespecialiseerde

beoordeeld. De statistisch zuivere en plausibele waardering

dienstverleners zoals marketing- of incassobureaus.

van aanvragen verschaft acceptatie bij de medewerkers en

In het kader van de afhandeling van bestellingen door

maakt een calculeerbare processturing mogelijk. Een sco-

nieuwe klanten verschaffen en structureren score cards alle

ring vervult in het credit management de volgende taken:

vereiste informatie over de debiteur. Bijvoorbeeld interne

Scoring moet de best bereikbare beoordeling van debi-

informatie (zoals aard van het contract of betalingsgedrag

teuren met behulp van alle beschikbare informatie en

tot nu toe) en externe data van handelsinformatieleveran-

in een vooraf in te schatten bewerkingstijd mogelijk

ciers of kredietverzekeraars (bijvoorbeeld betalingservaring

maken.

van de branche, brancherisico’s, huidige financiële situatie

Een vergaande standaardisatie van alle werkzaamheden

van de debiteur, etc.). De gestructureerde interne en externe

moet het kredietbeoordelingsproces in aanmerkelijke

informatie voorziet men van gewichten die het belang

mate rationaliseren.

van de informatie moeten weergeven. De optelsom van de

De scoring zal het inzicht en daarmee de acceptatie van

gewichten geeft dan de puntenwaardering van de klant. De

de medewerkers in alle gelederen en op alle niveaus

procesondersteuning door score cards heeft als doel een

binnen de organisatie bevorderen.


2012

CM ANALYSE

Typische conflicten tussen verkoop en credit manage-

komst hoogstwaarschijnlijk op een gelijke wijze gedraagt

ment worden met behulp van een scoring geobjecti-

zoals in vergelijkbare situaties in het verleden. Bij de ont-

veerd en calculeerbaar gemaakt. De uitvalwaarschijn-

wikkeling van de score cards wordt met behulp van mathe-

lijkheid wordt calculeerbaar gemaakt en de risico’s

matisch statistische methodes een bewijs geleverd welke

worden inzichtelijk.

kenmerken achteraf bijzonder discriminerend waren. Men

De risicostructuur van het portfolio kan doorlopend

simuleert hierbij met steekproeven vergelijkbare situaties

op elk tijdstip berekend worden. Hierdoor kent men

in het verleden. Beschikt men niet over vergelijkbare data,

de mate van continuïteit van de omzet en kan men de

omdat er bijvoorbeeld een nieuwe markt wordt betreden,

vereiste informatie verschaffen aan de financiers van

dan ontwikkelt men zogenaamde generieke score cards op

de uitstaande debiteuren.

basis van kennis van experts en aanverwante representa-

Een scoringssysteem maakt de nauwkeurige planning

tieve data. Het behoeft geen betoog om in te zien dat een

van de cashflow (betalingen) pas mogelijk. Inherent

generieke score card minder presteert dan een mathema-

aan deze voorspelling wordt tevens de analyse van de

tisch statistische score card waarvan de prestatie vooraf-

rendementen per debiteur ondersteund.

gaand aan de inzet is komen vast te staan. Deze mathematisch statistische score cards zijn dan welis-

Een score card kan bepaalde eigenschappen en handelingen

waar beter dan de generieke score cards maar zij zijn deson-

van een klant openbaren en de specifieke handelswijze van

danks nog altijd de ‘best guess’. De afwijkingen van de rea-

de klant onthullen. Het kan logische verbanden leggen en

liteit worden weergegeven in de zogenaamde α-fout (alfa

conclusies van een aanbeveling voorzien. De voorwaarde

fout) en ß-fout (beta fout). Met de α-fout merkt men toe-

van deze eigenschappen vormt de zogenaamde tijdstabi-

komstige insolvente ondernemingen op het ogenblik van

liteit-hypothese. Dit houdt in dat een klant zich in de toe-

de scoringsfout als solvent aan. Bij een ß-fout gaat het om

Een goed scoringssysteem moet geschikt zijn om verschillende instellingen van een variabele α-fout en ß-fout mogelijk te maken.

toekomstig solvente ondernemingen die men op het ogenblik van de scoring als in de toekomst insolvent heeft aangemerkt. Beide fouten hebben met elkaar te maken. Besluit men bij het ontwikkelen van de score card de α-fout te minimaliseren om verliezen op incourante vorderingen te voorkomen, dan heeft dit tot gevolg dat ook de ß-fout toeneemt en mist men onevenredig veel handel. Omgekeerd veroorzaakt een minimale ß-fout hogere verliezen voor incourantheid door het toenemen van de α-fout. Zoals in afbeelding 1 is te zien, kan men deze foutkans minimaliseren door het verschuiven van de ‘cut off punt’. Een goed scoringssysteem moet geschikt zijn om verschillende instellingen van een variabele α-fout en ß-fout mogelijk te maken.

Afbeelding 1: α/ß fouten verdeling

Afbeelding 1: α/ß fouten verdeling

De prestaties van een scoringssysteem?

De prestaties van een scoringssysteem? Met de variabele instelling van de α-fout en de ß-fout is het mogelijk om afhankelijk van de risicobereidheid van de onderneming het scoringssysteem precies af te stemmen op de behoefte van de gebruiker. Omdat scoringssystemen meestal over een verkeerslicht met drie beslissingsaanbevelingen beschikken, kan men naast de α- en ß-fout instelling ook de afstand tussen de beide fouten gebruiken voor de verbetering van de prestatie van het scoringssysteem. Dit wordt bereikt door de afstand tussen het gemiddelde van de score van de uitgevallen ondernemingen en de niet-uitgevallen ondernemingen ten opzichte van elkaar te beoordelen. Het verschil is de discriminerende afstand. Des te verder de gemiddelden uit elkaar liggen, des te beter presteert het scoringssysteem. Daarom staan hoge discriminanten voor een goede prognosekwaliteit.

Met de variabele instelling van de α-fout en de ß-fout is het mogelijk om afhankelijk van de risicobereidheid van de onderneming het scoringssysteem precies af te stemmen op de behoefte van de gebruiker. Omdat scoringssystemen meestal over een verkeerslicht met drie beslissingsaanbevelingen beschikken, kan men naast de α- en ß-fout instelling ook de afstand tussen de beide fouten gebruiken voor de verbetering van de prestatie van het scoringssysteem. Dit wordt bereikt door de afstand tussen het gemiddelde van de score van de uitgevallen ondernemingen en de niet-uitgevallen ondernemingen ten opzichte van elkaar te beoorde-

Afbeelding 2: discriminerende afstand (score interval geel) Afbeelding 2: discriminerende afstand (score interval geel) Omdat scoringssystemen veelal door leasing- of factoringbedrijven worden gebruikt, moeten veel van dergelijke systemen aan de Basel II-regelgeving voldoen. Deze 7 | De Credit Manager nummer 3 2012 regelgeving eist dat scoringssystemen in staat moeten zijn de prognoses met een hoge mate aan kwaliteit te waarborgen. Met behulp van backtesting controleert men de geprognosticeerde uitvalpercentages. Hierbij controleert men in het bijzonder de stabiliteit en kwaliteit van het systeem aan de hand van een aantal kwaliteitsparameters.

len. Het verschil is de discriminerende afstand. Des te verder de gemiddelden uit elkaar liggen, des te beter presteert het

Onderzoek VVCM en Stichting NORA

scoringssysteem. Daarom staan hoge discriminanten voor een goede prognosekwaliteit. Omdat scoringssystemen veelal door leasing- of factoringbedrijven worden gebruikt, moeten veel van dergelijke systemen aan de Basel II-regelgeving voldoen. Deze regelgeving eist dat scoringssystemen in staat moeten zijn de

Onderzoek VVCM en Stichting NORA naar gebruik van scoringssystemen

prognoses met een hoge mate aan kwaliteit te waarborgen. Met behulp van backtesting controleert men de geprognos-

De samenwerking tussen de VVCM en de Stichting NORA

ticeerde uitvalpercentages. Hierbij controleert men in het

kwam tot stand omdat beide organisaties groot belang

bijzonder de stabiliteit en kwaliteit van het systeem aan de

hechten aan de ontwikkeling en deling van vakkennis;

hand van een aantal kwaliteitsparameters.

elk op z’n eigen terrein. De VVCM vertegenwoordigt de

Allereerst meet men het aantal uitgevallen bedrijven en het

belangen van credit managers en is verantwoordelijk

aantal niet-uitgevallen bedrijven die het systeem juist heeft

voor het curriculum van de opleidingen tot credit mana-

kunnen detecteren. Men leidt hiervan de zogenaamde ‘accu-

ger. De Stichting NORA heeft als doel het bevorderen van

racy ratio’ af. Hieronder wordt verstaan de mate van juiste

de specialistische kwaliteit van credit managers voor

voorspelling door het systeem uitgedrukt in procenten.

kredietanalyses. In dit project wil de Stichting NORA

Een tweede kwaliteitsmaat is de zogenaamde ‘gini coëffi-

vooral de kwaliteit van kredietbeoordelingssystemen

ciënt’. Deze gini coëfficiënt toont de mate van discrimine-

onderzoeken en de VVCM de aard en het gebruik

rend vermogen van de risk drivers uit de score card (voor-

hiervan.

beeld zie tabel 1). De gini coëfficiënt is daarom een van de belangrijkste kwaliteitskenmerken. Des te meer uitval uit slechte risicoklassen wordt gemeten, des te beter is het systeem in staat te discrimineren tussen goed en slecht. Des te meer uitval uit goede risicoklassen wordt gemeten, des te

Er bestaat dan ook een goed en algemeen geaccepteerd

slechter is het systeem in staat te discrimineren.

kader waaraan de prestaties van scoringssystemen kunnen

Als derde belangrijke kwaliteitsmaat worden migratietabel-

worden getoetst.

len gebruikt. Een migratietabel toont de eerste score van een onderneming en een tweede score na verloop van een

Hoe verbeter je de prestaties van

jaar. In de regel ontstaan er verschillen. De wijze waarop de

een scoringssysteem?

verschillen optreden - zijn er stelselmatig positieve of nega-

De prestaties van een scoringssysteem zijn alleen te verbe-

tieve ontwikkelingen? - geeft een belangrijke indicatie van

teren door de juiste indicatoren (risk drivers) te kunnen vin-

de kwaliteit van het systeem. Hiervoor moet men uiteraard

den en bovendien de mate van belangrijkheid in onderlinge

wel de metingen bewaren om het verloop gestructureerd te

relatie tot elkaar te kunnen bepalen. Daarom zijn zowel de

kunnen analyseren.

risico-indicatoren als de weging van doorslaggevende betekenis voor de kwaliteit van een scoringssysteem. In deze samenhang is ook de kwaliteit van de ingekochte externe informatie van een kredietverzekeraar of handelsinformatiebedrijf van groot belang. Ook die informatie moet op kwaliteit en relevantie voor het te verbeteren scoringssysteem worden onderzocht. Zekerheid over de kwaliteit kan alleen verkregen worden door het bewaren van alle kredietbeoordelingen en door middel van backtesting van deze data. Dit lukt alleen met een mathematisch statistisch model. Beschikt men niet over voldoende data, dan worden in de regel generieke score cards samengesteld aan de hand van kennis van experts. Deze experts zijn doorgaans de credit managers

Afbeelding 3: grafische weergave gini coëfficiënt van een goedgekeurd scoring Afbeelding 3: grafische weergave gini coëfficiënt van een goedgekeurd scoring model model Hoe verbeter je de prestaties van een scoringssysteem? De prestaties van een scoringssysteem zijn alleen te verbeteren door de juiste indicatoren (risk drivers) te kunnen vinden en bovendien de mate van belangrijkheid in onderlinge relatie tot elkaar te kunnen bepalen. Daarom 8 | De Credit Manager nummer 3 zijn 2012 zowel de risico-indicatoren als de weging van doorslaggevende betekenis voor de kwaliteit van een scoringssysteem. In deze samenhang is ook de kwaliteit van de ingekochte externe informatie van een kredietverzekeraar of handelsinformatiebedrijf van groot belang. Ook die informatie moet op kwaliteit en relevantie voor het te verbeteren scoringssysteem worden onderzocht.

die voldoende ervaring hebben met het soort debiteuren dat gescoord moet worden. Maar de kans dat men zowel de juiste risk drivers als het belang van deze drivers en

CM ANALYSE

hun onderlinge relatie goed weet in te schatten is gering,

Kennis over rating- en scoringssystemen en analysevaardig-

omdat men de eigen inschatting niet hard kan maken door

heden bij de kredietanalyse is een specialisme die in onvol-

een backtesting.

doende mate binnen reguliere opleidingen aan de orde komt.

De prestaties van beide score cards, de mathematisch sta-

De kwaliteit van de prestaties van scoringssystemen en van

tistische en de generieke, kunnen verbeterd worden door

de kredietanalyse als geheel kan verbeterd worden door ken-

individuele analyses. Om een goed eindresultaat te behalen

nis. Kennis die men kan ontwikkelen door een opleiding tot

- zo gering mogelijke uitval en zo veel mogelijk handel -

‘certified credit rating advisor’ te volgen. Aan deze opleiding

is de individuele analyse absoluut noodzakelijk. De scores

is de titel CRAd verbonden. Alumni van deze opleiding zijn

dienen voor de versnelling van de doorloopsnelheid van de

in staat de scoringssystemen en score cards te beoordelen en

kredietbeoordelingen en het monitoren van de kwaliteit van

adequate individuele analyses uit te voeren.

het portfolio. De individuele analyse verdient echter een

Ten slotte is meten weten. Het verdient aanbeveling het eigen

prominentere plaats binnen de kredietbeoordeling Als men

scoringssysteem en de score card geregeld te laten valideren

duizenden debiteuren moet monitoren, zijn de gele scores

door een externe expert. Dan zal blijken of en in hoeverre

nog altijd van een aanzienlijke omvang en is er daarom

het scoringssysteem presteert. Ook hieraan is een certificaat

behoefte aan effectievere en efficiëntere analysemethoden.

verbonden. Niet voor de credit manager maar voor het sco-

Ook de individuele analyses moeten efficiënter en objectie-

ringssysteem; vergelijkbaar met een ISO-certificering.

ver kunnen worden uitgevoerd.

Onderzoek naar het gebruik van scoringssystemen Alleen al als gevolg van de huidige economische situatie is er meer aandacht voor een goede kredietanalyse voorafgaand aan het verstrekken van leverancierskrediet. Bij grote debiteurenportfolio’s is de kredietanalyse nauwelijks meer handmatig uitvoerbaar. Men gebruikt score cards voor een efficiëntere kredietbeoordeling en voor het monitoren en managen van de kwaliteit van de complete debiteurenportfolio. Een afgewogen combinatie van een goed functionerend scoringssysteem en aanvullende handmatige analyses is de basis van een veilige kredietbeoordeling. Wij willen weten wanneer en waarom credit managers score cards inzetten bij hun kredietbeoordeling en wanneer juist niet. Heeft het te maken met de omvang van de onderneming? Met de (teruglopende) prestaties van het huidige systeem? Wij zijn benieuwd of de keuze van een softwarepakket nog van invloed is op de beslissing om een eigen scoringssysteem in te zetten. Immers, er zijn pakketten die de opbouw van score cards ondersteunen. Is de invoering van een scoringssysteem nodig om de debiteuren te kunnen financieren via de non bank finance markt? Wie weet zijn er nog veel meer redenen waarom credit managers kiezen voor de invoering van een eigen scoringssysteem. Vervolgens willen wij weten in welke mate credit managers kennis hebben van de feitelijke prestaties van hun kredietbeoordelingssysteem. Leiden zij dit achteraf af van de uitvallen of meten zij vooraf de prestaties van hun systeem? En vooral, weten zij hoe en in welke mate deze systemen te verbeteren zijn? Kortom, door dit onderzoek willen wij inzicht krijgen in de kwaliteit van kredietbeoordelingssystemen die een zeer belangrijke plaats innemen binnen het credit management. Ook hopen wij hiermee een bijdrage te kunnen leveren aan de verbetering en innovatie van dit soort systemen.


2012

SCHULDEN VERSCHILLEN DUS ONZE BENADERING OOK De producten of diensten die u levert moeten op tijd worden betaald. Maar u weet ook dat dit in de praktĳk niet altĳd vanzelfsprekend is. Reken daarom op GGN: dé full service specialist in creditmanagement. We zorgen in zowel zakelijke als consumentenmarkten voor effectieve ondersteuning van het debiteurenbeheer. Zodat u daar altĳd het optimale rendement uit haalt.

GGN. De meerwaarde dichtbij.

Meer informatie? www.ggn.nl

CM ANALYSE

Factureren en betalen via e-mail

Hoe veilig is veilig eigenlijk...? E-mail als distributiekanaal voor het ontvangen en betalen van facturen is inmiddels ingeburgerd. Toch heersen er tal van vooroordelen over e-mail als communicatiekanaal. Dagelijks worden frauduleuze ‘phishing-mails’ verstuurd uit naam van (overwegend) banken met als doel mensen vertrouwelijke gegevens af te troggelen. Het gevolg: angst voor e-mailberichten van financiële instellingen en voor het betalen via internet in het algemeen. Hoe veilig is e-mail eigenlijk? Hoe veilig is het versturen van rekeningen via e-mail? En waar moet je als ontvanger op letten om te voorkomen dat je ingaat op ‘phishing’?

Verschil tussen phishing en spoofing Allereerst is phishing niet het faken van een mailtje, maar het vissen naar vertrouwelijke informatie. Dat zou via een

VVCM jaarcontributie 2013 betalen met AcceptEmail

mailtje kunnen afkomstig van een vervalst afzendadres (dat

Peter Kwakernaak is CEO van AcceptEmail.

heet spoofing) of bijvoorbeeld via een malafide website. Bij

Ook de VVCM maakt gebruik van AcceptEmail voor het

phishing probeert de phisher te hengelen naar persoon-

innen van de jaarlijkse contributies. Handmatige over-

lijke gegevens, zoals gebruikersnamen, wachtwoorden en

schrijvingen en papieren facturen behoren hiermee tot het

pincodes. Zelden wordt gevraagd om geld over te maken,

verleden. Hiervoor ontvangen alle leden een AcceptEmail

omdat dan de tegenrekeninghouder (de phisher) snel tegen

op het e-mailadres dat bij de ledenadministratie bekend

de lamp loopt. In Nederland is verreweg de meest gebruikte

is. Betalen kan direct vanuit de eigen mailbox met iDEAL.

online betaalmethode iDEAL. Er is nog nooit naar bui-

Dankzij AcceptEmail gaat betalen een stuk sneller en wor-

ten gekomen dat er gespoofed of gephished is met iDEAL.

den mismatches in de verwerking voorkomen. Zodra de

Dat komt doordat de procedure voor het openen van een

betaling is voldaan, is dit direct zichtbaar in uw inbox.

iDEAL-account behoorlijk streng is. Voor het openen van

Elke AcceptEmail bevat een beveiligd en dynamisch

een iDEAL-rekening door een bedrijf (de ontvanger) moet

betaalstrookje, dat aan zowel de ontvanger als de verzen-

het bedrijf met de bank een vrij heftige KYC (Know Your

der altijd de 100% accurate status van de betaling weer-

Customer) checklijst doorlopen. Enkel Nederlands ingezeten

geeft; dat kan blauw zijn (te betalen) of groen (betaald).

bedrijven kunnen een iDEAL-rekening openen. Het geld gaat altijd vanuit de debiteur naar één rekening. Dat geldt ook voor een AcceptEmail: je kunt maar naar één rekening

Herkennen van malafide berichten

betalen en je ziet direct wie de begunstigde is terwijl je

Het krachtigste instrument om uw klanten te beschermen

betaalt. Het risico op ontdekking is dus groot en de moge-

tegen spoofing en phishing-aanvallen is om ze goed te in

lijke beloning is te laag. Het gaat namelijk om individuele

te lichten over de wijze waarop u als bedrijf met hen com-

transacties met vaak een maximumbedrag, wat niet erg

municeert. Bent u van plan AcceptEmail in te zetten als

rendabel is voor fraudeurs. En dan haken zij snel af.

facturatie- en betaalservice, zorg dan ook voor duidelijke communicatie. Wanneer u dat niet doet, heeft de ontvan-

Wanneer u dat niet doet, heeft de ontvanger de beste remedie, namelijk gewoon niet betalen.

ger de beste remedie, namelijk gewoon niet betalen. Het ultieme controlemiddel voor een ontvanger van Accept Email op phishing is wanneer hij na de eerste ontvangst van een AcceptEmail een personal account opent. Dat doe


2012

Factureren en betalen via e-mail

je in combinatie met een sms, dus met je mobiel als identifi

ficatie in met een gebruikersnaam/wachtwoord en die zijn

catiemiddel. Samen met je e-mailadres is dat een dubbele

interessant voor phishers. Verder heeft niemand zin om het

identificatie. Daarna zullen alle AcceptEmails altijd te zien

zoveelste paar gebruikersnaam/wachtwoord te moeten ont-

zijn in je persoonlijk archief.

houden, die ook nog eens om de zoveel tijd wijzigen. Wel zien wij een goede combinatie mogelijk tussen transactio-

Keuze bij de klant

nele e-mail (een AcceptEmail) en myportals; de myportal

Wij zijn ervan overtuigd dat bedrijven hun klanten steeds

is namelijk geschikt voor klanten die het naadje van de

meer de keuze gaan geven hoe ze hun factuur wensen te

kous willen weten van hun rekening of voor confidentiële

ontvangen en hoe ze wensen te betalen. Wij zijn voor-

gegevens, waarvoor een extra identificatie nuttig is zoals

standers van en geloven in een multi-channelbenadering.

polisgegevens. In deze opzet krijgen klanten een samenvat-

Wij geloven het meest in de kanalen e-mail en mobiel van-

ting van hun factuur via de AcceptEmail met het te beta-

wege het bereik en de beschikbaarheid van deze kanalen,

len bedrag. Dat kunnen ze direct betalen. Maar willen ze

de frequentie van gebruik door consumenten en bedrijven,

de details weten, dan is een link naar een portal waarop je

het gebruikersgemak van beide kanalen en de acceptatie

inlogt, voorzien in de AcceptEmail.

ervan door een breed publiek. Wij zien minder in zogenaamde myportals (soms gekscherend het MijnenVeld genoemd). Elke klant heeft toch het gevoel dat hij of zij de rekening moet komen ophalen, wat als klantonvriendelijk wordt gezien (pull in plaats van push). Myportals die maandelijks notificaties sturen dat de rekening klaarstaat, zijn phishing-gevoelig, want je logt vanuit zo’n mailnoti-


2012

Wij zijn voorstanders van en geloven in een multi-channelbenadering.

CM RECHT

Zakendoen met een buitenlandse rechtspersoon in Nederland: do or don’t? In Nederland zijn vele buitenlandse rechtspersonen actief in het handelsverkeer. Nogal eens wordt het gebruik van een buitenlandse rechtspersoon geassocieerd met misbruik. Terecht?

Bart van Onna is advocaat bij Bierens Incasso Advocaten.

Buitenlandse rechtspersonen in Nederland

de oprichting van de BV een minimumkapitaaleis van

In 1995 stonden 4.664 buitenlandse rechtspersonen inge-

€ 18.000,00. Overigens is deze eis per 1 oktober 2012 komen

schreven in het Handelsregister van de Kamer van Koop-

te vervallen (zie hieronder). Dat er zoveel Engelse Privated

handel. Dit jaar bedraagt het aantal actieve inschrijvingen

Limited Companies in Nederland actief zijn, is ongetwij-

6.029. Een buitenlandse vennootschap met een vestiging in

feld toe te schrijven aan de afwezigheid van een verplicht

Nederland is verplicht zich in te schrijven in het Handels-

minimumkapitaal.

register. De praktijk is evenwel anders. Er zijn vele buiten-

Daarnaast is de oprichting van veel buitenlandse rechtsper-

landse rechtspersonen actief in het Nederlandse handels-

sonen relatief goedkoop. Naast het verplichte minimumka-

verkeer die niet ingeschreven staan. De meest gebruikte

pitaal is voor de oprichting van een Nederlandse rechtsper-

varianten van buitenlandse rechtspersonen actief op de

soon de interventie van een notaris noodzakelijk. Voor de

Nederlandse markt zijn de Engelse Private Limited Com-

oprichting van een buitenlandse vennootschap is dit niet

pany, de Antilliaanse NV, de Amerikaanse Delaware Cor-

altijd het geval. Ook dit zal een voorname reden zijn voor de

poration en daarnaast in mindere mate de Belgische NV en

aanwezigheid van veel Engelse Private Limited Companies

BVBA en de Duitse GmbH.

en Delaware Corporations in Nederland. Een Private Limi-

Het is zeer eenvoudig om met een buitenlandse rechts-

ted Company is voor een paar honderd euro aangeschaft.

persoon actief te zijn in Nederland. Er moet worden vol-

Op het internet heb je zo een paar aanbieders gevonden. In

daan aan de oprichtingsregels van het recht van het land

Engeland kun je nog veel goedkoper winkelen. Voor circa

van oprichting. Dit betekent dat de vennootschap door het

vijftig pond heb je een ‘Off The Shelf’ Limited gekocht. Deze

vennootschapsrecht van het land van oprichting wordt

bedragen maken het natuurlijk wel erg aantrekkelijk om

beheerst en dat het Nederlandse vennootschapsrecht bui-

een dergelijke vennootschap aan te schaffen. Naast de kos-

ten toepassing blijft. Dit laatste recht werd tot voor kort

ten van de notaris ontloop je ook de notariscontrole, dat in

gekenmerkt door een sterk preventief toezicht en dwingend

geval van voorgenomen misbruik vaak nog zwaarder weegt

karakter. Hierbij doet niet ter zake waar de rechtspersoon

dan het kostenaspect.

zijn bestuurszetel heeft gevestigd of waar de feitelijke werk-

Een andere reden om voor een buitenlandse rechtspersoon

zaamheden worden verricht. Dit houdt uiteraard wel enig

te kiezen kan zijn, dat de oprichter en/of aandeelhouders

misbruikrisico in. Een ondernemer kan er immers voor kie-

graag buiten beeld willen blijven. In sommige rechtsstel-

zen om haar bedrijfsactiviteiten in Nederland te laten uit-

sels zijn aandelen aan toonder toegelaten. De identiteit van

oefenen door een buitenlandse rechtspersoon louter met de

houders van toonderaandelen is niet te traceren, aangezien

beweegreden om de stringente Nederlandse beschermings-

van het houderschap van dergelijke aandelen geen admi-

bepalingen te ontlopen.

nistratie bijgehouden hoeft te worden. Verder is het in sommige landen geen verplichting om een jaarrekening open-

Waarom kiest een ondernemer ervoor om met

baar te maken. Ook dit kan aantrekkelijk zijn bij de keuze

een buitenlandse rechtspersoon te handelen?

voor een bepaalde buitenlandse rechtsvorm.

Hier is een aantal redenen voor te noemen. Ik zal er, niet

Verder kan de externe bestuurdersaansprakelijkheid een

limitatief, een paar opsommen. Ten eerste is er voor veel

grote rol spelen bij de keuze voor een bepaald rechtsstelsel.

buitenlandse rechtspersonen geen verplichting tot het heb-

In sommige landen worden bestuurders van een vennoot-

ben van een minimumkapitaal. In Nederland geldt voor

schap eerder en harder aangepakt dan in andere landen. Als


2012

Zakendoen met een buitenlandse rechtspersoon in Nederland: do or don’t?

voorbeeld is te noemen de Verenigde Staten, waar toezicht-

voor legitiem gebruik lenen, doch bij uitstek ook voor

houders actiever zijn dan in veel andere landen. Dit kan een

crimineel gebruik. Vooral de mogelijkheid om als aan-

reden zijn om niet te kiezen voor de Delaware Corporation.

deelhouder, oprichter en uiteindelijk belanghebbende ano-

Vanzelfsprekend kan ook een gunstig fiscaal regime in een

niem te blijven, is bij criminele activiteiten een belangrijk

land bepalend zijn voor de keuze voor een buitenlandse

voordeel van het gebruik van sommige constructies met

rechtspersoon. Zo is in Nederland een groot aantal Luxem-

buitenlandse rechtspersonen. Varianten als de Duitse GmbH

burgse vennootschappen actief in de vastgoedmarkt. De

of de Belgische NV of BVBA zullen niet veel gebruikt

keuze voor de rechtsvorm van zo’n vennootschap in Neder-

worden voor criminele doeleinden. Mijn ervaring is, dat

land zal grotendeels worden bepaald door fiscale redenen.

het eerder opletten geblazen is bij het zakendoen met een Engelse Limited Company, Antilliaanse NV of Amerikaanse

De Nederlandse BV

Delaware Corporation.

Vanaf 1 juli 2011 is voor de oprichting of (statutenwijzi-

Uit een onderzoek van Het Financieele Dagblad uit 2011

ging) van een NV of BV geen verklaring van geen bezwaar

blijkt, dat in bijna 2/3 van de faillissementen van Engelse

meer nodig. Dit is het gevolg van de inwerkingtreding van

Limited’s in Nederland sprake is van wanbeleid. In veel

de Wet controle op rechtspersonen. Het bestaande stelsel

gevallen is de boekhouding zoek, zijn kort voor of na het

van preventief toezicht is afgeschaft. Dit betekent dat bij

bankroet geld en goederen verdwenen of zijn de bestuur-

oprichting van een BV geen antecedentenonderzoek meer

ders voor curatoren onvindbaar. Uit het onderzoek blijkt

plaatsvindt. In plaats daarvan is gekomen een systeem van

voorts, dat het gros van de bestuurders een Limited gebruikt

permanente screening van rechtspersonen. Daarbij is ech-

omdat ze eerder bij één of meer faillissementen zijn betrok-

ter onduidelijk op welke gronden (de wet spreekt van ‘risi-

ken (bron: Het Financieele Dagblad, 24 februari 2011, artikel

coprofielen en risico-indicatoren’) een dergelijke screening

van Siem Eikelenboom).

kan worden ingesteld.

Ook in mijn praktijk constateer ik dat het vaak een keer

Op 1 oktober 2012 is in werking getreden de Wet vereen-

blazen is om een debiteur die zijn onderneming voert in

voudiging en flexibilisering BV recht. Deze wet dient het

de vorm van een Limited of Delaware Corporation om te

ondernemen vanuit een BV aantrekkelijker te maken. Onder

laten gaan. De vogel blijkt bij incasso-overdracht vaak al

meer de volgende zaken veranderen:

gevlogen te zijn. De crediteur blijft met de gebakken peren

Geen minimumstartkapitaal van € 18.000,00, één euro-

zitten. Daarnaast valt mij op, dat de laatste twee jaar steeds vaker een Nederlandse commanditaire vennootschap wordt

cent volstaat. Verplichte bankverklaring en accountantsverklaring

gebruikt met als beherend vennoot een Engelse Limited Company. Wees op uw hoede bij een dergelijke constructie.

vervallen. U kunt stemrechtloze of winstrechtloze aandelen uitgeven. Dit kan bijvoorbeeld handig zijn bij uitgifte van

Tot besluit

aandelen aan werknemers, familieleden of financiers.

Dus nogmaals: een buitenlandse rechtspersoon direct asso-

Besluiten kunnen worden genomen buiten de algemene

ciëren met misbruik, is te kort door de bocht. Maar bij het

vergadering van aandeelhouders om.

contracteren met bepaalde buitenlandse rechtsvormen dient

U kunt buiten Nederland vergaderen.

u wel extra voorzichtig te zijn en een verdergaande check op kredietwaardigheid en mogelijke fraudesignalen uit te

Een notariële akte van oprichting met onder meer statuten

voeren dan wanneer u zakendoet met een Nederlandse BV

is nog wel nodig. Het wordt aldus voor veel kleine onder-

Ik adviseer u een deugdelijke controle te doen op de gege-

nemingen die nu nog zijn ondergebracht in bijvoorbeeld

vens uit het Handelsregister. Verifieer wie de bestuurder is

een vennootschap onder firma aantrekkelijker om te gaan

en wees alert op recente wijzigingen (bestuur/aandeelhou-

ondernemen in de vorm van een besloten vennootschap.

ders/adres). Bij twijfel: lever niet op krediet of beding harde zekerheden. Daarbij merk ik op dat, zoals hiervoor gemeld,

Lenen buitenlandse rechtspersonen zich

het voor een ondernemer ook eenvoudiger wordt om handel

nu bij uitstek voor misbruik?

te drijven in de vorm van een Nederlandse BV. Ik verwacht

In veel gevallen zullen volstrekt legitieme gronden gelden

dat misbruik van deze rechtsvorm zal toenemen. Het is de

voor het gebruik van een buitenlandse vennootschap in

vraag hoe Justitie hier in de toekomst mee zal omgaan.

Nederland. Om direct de associatie met misbruik te maken, is dan ook niet juist. Evident is echter wel, dat sommige voordelen van buitenlandse rechtspersonen zich niet alleen


2012

E

ACTI

A

CTIE

Alleen dit najaar ontvangt elke

Optimaal benutten van uw informatie Het MaxCredible platform biedt de mogelijkheid om problemen met betrekking tot facturen te melden aan de betreffende afdeling of persoon binnen uw organisatie MaxCredible zorgt er daarom voor dat uw buitendienstmedewerker via de MaxCredible App kan beschikken over deze informatie.

Neem contact op met Pieter-Joost de Kraker via 020 – 344 9070 of via [email protected]. * Deze actie loopt tot en met 31 december 2012. Actievoorwaarden vindt u op www.maxcredible.com

De passie van...

De passie van…

Wim Helmer

‘Het is een voorrecht dat ik een bijdrage kan leveren aan de kwaliteit van het leven van kankerpatiënten.’ Al bijna 20 jaar maakt Wim Helmer, Senior Business Consultant bij Cwize BV, deel uit van de organisatie van de Roparun. Bij deze estafetteloop tussen Parijs en Rotterdam leveren teams een sportieve prestatie om geld op te halen voor mensen met kanker. Dit onder het motto ‘Leven toevoegen aan de dagen, waar geen dagen meer kunnen worden toegevoegd aan het leven’. 16 | De Credit Manager nummer 3

2012

Wim Helmer

‘Groei voor het doel beschouw ik als groei voor mijzelf’ ‘Mijn streven is altijd: groei en vooruitgang, zowel in mijn werk als mijn passie de Roparun. Deze estafetteloop is in 1992 voor het eerst gehouden en sinds de tweede editie

Facts & Figures

in 1993 zet ik mij als vrijwilliger in voor de organisatie van dit bijzondere evenement. Tussen 1992 en 2012 is Ruby Drost-Lubach is redacteur van De Credit Manager.

Naam: Wim Helmer Functie: Senior Business Consultant bij Cwize BV

de Roparun uitgegroeid van een tocht van 13 naar 321

Roparun Estafetteloop met teams van acht lopers

teams en is de opbrengst gestegen van € 45.000 naar ruim

Afstand 500 kilometer

€ 5.500.000 euro.

Waar Van Parijs naar Rotterdam én sinds 2012 ook

Als vrijwilliger van de Roparun heb ik alle mogelijke func-

van Hamburg naar Rotterdam

ties al bekleed en altijd weer met passie en veel plezier.

Eerste editie 1992 met 13 teams en € 45.000

Op de foto hiernaast bereid ik mij voor op een tv-verslag

opbrengst

vanaf de motor. Ik heb de Roparun zien groeien en veran-

Laatste editie 2012 met 321 teams en € 5.508.639

deren vanuit een initiatief in de kinderschoenen tot een

opbrengst

professionele onderneming waarin vele mensen actief zijn

Doel Kwalitatieve zorg voor mensen met kanker

en grote belangen en bedragen aan de orde zijn. Zoals de naam aangeeft, was de Roparun een estafette die startte in Rotterdam en finishte in Parijs. Vanaf 2004 is het parcours omgedraaid en in 2012 is Hamburg erbij gekomen als tweede startplaats.

Bij Dun & Bradstreet (D&B) heb ik 24 jaar uiteenlopende functies uitgeoefend, van productmanagement, customer service en marketing tot commercie. In deze jaren heb ik

Over de Roparun De Roparun is een estafetteloop van meer dan 500 kilometer van Parijs en Hamburg naar Rotterdam waarbij mensen, in teamverband, een sportieve prestatie leveren om geld op te halen voor kankerpatiënten. In de afgelopen 21 edities van de Roparun is al meer dan € 51 miljoen ingezameld. Een Roparunteam bestaat uit maximaal 8 lopers die ieder gemiddeld zo’n 65 kilometer lopen, ofwel meer dan anderhalve marathon. Daarnaast bestaat een team uit minimaal 2 fietsers en nog een aantal mensen in de begeleiding. Denk hierbij aan chauffeurs, verzorgers, cateraars en wegkapiteins. Gemiddeld bestaat een team uit 25 personen.

credit management als vakgebied volwassen zien worden. De laatste jaren ben ik als consultant verbonden aan Cwize (voorheen MoreCredible). Vanuit deze positie kan ik verschillende organisaties adviseren en bijstaan om optimaal rendement uit hun credit management te behalen. Een parallel die te ontdekken is in mijn professionele en vrijwillige activiteiten, is dat een zelfde doel mij lange tijd weet te boeien mits er voldoende variatie en uitdaging in te vinden is. Wat ook opvalt, is dat ik niet streef naar de hoofdrol; zo ben ik al jaren betrokken bij de Roparun maar niet als estafetteloper. En credit management boeit mij ook al meer dan een kwart eeuw; wederom niet vanuit de rol van credit manager. Ik faciliteer liever. Bekijk ‘the bigger picture’ en probeer hierin te sturen. Groei voor het doel waarvoor ik mij inzet, beschouw ik als groei voor mijzelf.’


2012

CM ANALYSE

Is credit management de belangrijkste functie in de onderneming?

Vrijwel elk boek dat een bepaald aspect van het ondernemingsbeheer behandelt (corporate finance, marketing, productiebeheer, strategisch management, human resources, ICT), begint met een inleidend hoofdstuk waarin wordt aangegeven hoe belangrijk de betreffende discipline is. In veel gevallen komt er zelfs een statement dat ‘ons vakgebied het belangrijkste is in de onderneming’. In hoeverre is die kwalificatie gerechtvaardigd voor credit management? De basis van een rendabele onderneming begint bij goede

manager de betaling ervan opvolgen en indien nodig de

producten en diensten; R&D en kwaliteitsbeheersing zijn

juiste acties ondernemen. Dat zijn de traditionele taken

dan ook zeer belangrijk. Bovendien moeten we die pro-

van credit management, waarvan we hier wel een zeer

ducten op een efficiënte manier produceren en bij de

beperkte en beperkende versie weergeven. Want er is meer.

klanten brengen. Productie en logistiek zijn dus essenti-

Ludo Theunissen is voorzitter van het Instituut voor Kredietmanagement.

eel. Vergeet ook niet dat we zo gunstig mogelijk moeten

Informatie

aankopen! Maar wat heb je aan goede producten als je

Om te beginnen heeft de credit manager vaak contact met

geen markt vindt om ze te verkopen? Dus marketing en

de klanten. Dat kan zowel in het preventieve luik gebeu-

verkoop zijn van levensbelang (vaak stellen we overigens

ren als bij het incasso. In het preventieve deel kan het

vast dat marketing en verkoop als twee verschillende dis-

zo zijn dat er meer informatie over de klant moet wor-

ciplines beschouwd worden, die het niet altijd met elkaar

den verkregen. Soms moet de informatie door de klant

eens zijn). En vergeten we niet dat voor al deze processen

zelf worden geleverd. Dat kan eventueel via de verkopers

financieringen en dus een evenwichtig financieel beheer

lopen, maar vaak zal het door de credit manager zelf wor-

nodig zijn! En last but not least: hoe goed je processen

den gedaan.

en producten ook zijn, als de medewerkers niet de juiste

Zeker voor de belangrijke en/of grote klanten zal de cre-

motivatie en de gedegen kennis en ervaring hebben, zal de

dit manager een rol spelen in de gehele klantenrelatie.

organisatie er ook al niet in slagen de potentiële winsten

Dan zal hij al dan niet op regelmatige basis, bijvoorbeeld

te realiseren… En bovenop dat alles zit dan credit manage-

samen met de verantwoordelijke verkoper, de belangrijkste

ment? Als belangrijkste functie? Een dergelijk statement

klanten bezoeken. Het is duidelijk dat een klantenbezoek,

is uiteraard leuk voor het zelfbeeld van de credit mana-

wellicht met een uitgebreid gesprek met de financiële ver-

ger, maar ik vrees dat hij in de organisatie de enige is die

antwoordelijke, heel wat informatie kan opleveren over de

zijn rol als dominant ziet. En toch…bekijken we even de

klant. En dat niet alleen over zijn huidige situatie, maar

verschillende aspecten van de functie credit management.

waarschijnlijk ook over zijn toekomstverwachtingen. De credit manager zal ook de aangewezen persoon zijn om

Technische competenties

alle informatie over de klant te verzamelen en te interpre-

Er is om te beginnen een zeer belangrijk technisch luik

teren. En dat gaat, naast de financiële informatie en de

aan de functie. Voor het preventieve gedeelte ervan heeft

betalingsgedragingen van de klant, ook om alle gegevens

de credit manager de belangrijke rol om de kredietrisi-

en signalen die door de verkopers kunnen worden aange-

co’s te bepalen en te zorgen dat die aan verkoop worden

bracht. Vraag is hier in hoeverre men erin slaagt ook een

doorgespeeld. Als de goederen eenmaal aan de klant zijn

informatieplicht voor de verkopers te realiseren.

geleverd en de factuur is aangemaakt, moet de credit


2012

Is credit management de belangrijkste functie in de onderneming?

Ondersteunend aan marketing

vorm van ontevredenheid bij de klant aanwezig is die tot

Ook voor de marketingafdeling kan de credit manager een

betwistingen kan leiden. In sommige gevallen kan dit

belangrijke partner zijn. Een financiële doorlichting van

proces preventief door de creditafdeling worden gevoerd:

de sector en een vroegtijdige screening van belangrijke

voor de vervaldag kan een berichtje naar de klant worden

potentiële prospects zijn voorbeelden waar de specifieke

gestuurd dat aan de vervaldag van de factuur herinnert

financiële knowhow van de credit manager van groot

en dus een reactie bij de klant uitlokt indien deze niet van

belang kan zijn. En dat zowel positief om interessante

plan zou zijn de betaling omwille van een betwisting op

nieuwe markten te identificeren, als beperkend om ervoor

de afgesproken termijn uit te voeren.

te zorgen dat men geen tijd en dus geld gaat investeren

Als er dan toch een betwisting van komt, kan het aan de

in deelmarkten en prospects waar weinig heil van te ver-

credit manager worden toevertrouwd om het verloop van

wachten is.

de oplossing van de betwisting op te volgen, en er bij alle interne en externe betrokkenen op toe te zien dat er

Uithangbord?

geen onnodige vertragingen optreden. Dat vereist dus ook

Er wordt wel eens beweerd dat de credit manager een

een goede relatie en vaak niet te onderschatten bemid-

belangrijk uithangbord van de onderneming is. Het is evi-

delingstalenten, ook binnen de eigen organisatie. Als er

dent dat elke medewerker die contact heeft met klanten

sprake is van een technisch probleem, bijvoorbeeld de

zich klantvriendelijk en wervend moet opstellen, dus dat

kwaliteit van de geleverde goederen of diensten, zal de

geldt ook voor de credit manager. Is er iets bijzonders

credit manager niet bevoegd zijn om een technische eva-

in zijn geval? Misschien wel, want bij frequente contac-

luatie te maken van de oorzaak van het probleem. Maar

ten zou het een klant kunnen betreffen die moeilijkheden

hij zal wel toezien op een goede en snelle identificatie van

heeft om zijn facturen op tijd te regelen…. De credit mana-

het probleem, zodat de juiste beslissingen kunnen worden

ger kan dan een zeer belangrijke positieve rol spelen in

genomen. Als het gaat om facturatieproblemen (juistheid

de klantenrelatie. Althans in die gevallen waar men de

van de factuur) zal wellicht niet alleen met de verantwoor-

klant, ondanks zijn betalingsproblemen, toch als klant wil

delijke afdeling, maar vermoedelijk ook met sales moeten

behouden. De professionele instelling van de credit mana-

worden samengewerkt. Misschien zijn wel voorwaarden

ger en zijn creativiteit zal door de klant zeker op prijs

aan de klant aangeboden, die niet vooraf afgesproken of

worden gesteld. Als de problemen bij de klant van tijde-

bekend waren bij de facturatie?

lijke aard zijn, zal de professionele houding van de cre-

Dit zijn in feite maar enkele voorbeelden van domeinen

dit manager ongetwijfeld bijdragen aan een uitstekende

waarin de credit manager in de organisatie een belangrijke

klantenrelatie als de zaken opnieuw beter gaan bij de

rol speelt die buiten de vooral technische vaardigheden en

klant. Toch dient men hier niet alles van te verwachten. In

opdrachten van kredietwaardigheidsbeoordeling en debi-

grote organisaties heeft de credit manager in het incasso-

teurenopvolging liggen.

proces wel contacten met de leveranciersadministratie bij de klant – de accounts payable afdeling – maar de com-

Tot slot

merciële impact van een goede relatie met deze afdeling

Misschien is credit management toch een zeer belangrijke

kan zeer beperkt zijn. Enkel in die gevallen waarin de

functie in de organisatie en is de credit manager een van

klant/leverancier-relatie niet als een zuiver technische

de belangrijkste medewerkers. Alleen is hij/zij zelf vaak

transactie tussen A/R en A/P gebeurt, kan het optreden

een van de weinigen die dat weet. En lijkt de kans vrij

van de credit manager bijkomende gevolgen hebben.

klein dat alle andere ‘keyplayers’ in de organisatie hun zelfbeeld aan die vaststelling zullen aanpassen….

Opvolgen van betwistingen Vaak hoort de credit manager in zijn contacten met de klant als eerste over problemen. Met andere woorden, bij het beheren van de betwistingen zal de credit manager wel eens het eerste contactpunt zijn. In feite zou dat niet het geval mogen zijn, en zou men – zeker als men in een sector werkt of een klantenportefeuille heeft waar technische of andere betwistingen vaak voorkomen – reeds snel na de levering of na de facturatie, dus voor het verstrijken van de betalingstermijn, moeten weten of er een of andere


2012

CM ANALYSE

Praktisch belicht: alternatieve wijzen van betaling (deel 1)

Bij betalen wordt al snel gedacht aan betaling in contant geld. Er zijn evenwel vele andere manieren van betaling, zoals in natura, door inbetalinggeving, door verrekening, cessie of incassomachtiging. Het accepteren van een afwijkende vorm van betaling is echter niet altijd vrij van risico’s. Aan de hand van voorbeelden zullen diverse betalingsgerelateerde vraagstukken op luchtige wijze de revue passeren. Deze keer: betaling in natura en verrekening.

Mr. Raymond Arnoldus is advocaat en curator bij Bierens Incasso Advocaten.

Betaling in natura

kritisch bekijken. Hij moet met name beoordelen of de

Wij weten niet hoe vaak aan u betaling in natura wordt

overige crediteuren niet door deze transactie zijn bena-

aangeboden, maar wij komen het met enige regelmaat

deeld. Dit kan niet alleen het geval zijn als bijvoorbeeld

tegen en soms is dit een erg aantrekkelijke optie. Op zich

een auto tegen een te laag bedrag is getaxeerd. Ook indien

is deze wijze van betaling de oudste methode. Ver voor het

de debiteur zonder daartoe verplicht te zijn u op andere

ontstaan van de munterij was dit dagelijkse praktijk. Nu

wijze dan in geld betaalt, kan deze betaling mogelijk

wordt juist deze betalingswijze wel eens vergeten, tenzij er

ongedaan worden gemaakt.

echt geen andere mogelijkheid meer bestaat. Daar waar de nood het hoogst is, begint men weer terug te vallen op de

Het voorgaande brengt met zich mee dat het aanvaar-

betaling in natura, zoals op een enkel Grieks eiland thans

den van een betaling in natura leidt tot onzekerheid voor

weer het geval schijnt te zijn.

de schuldeiser. Om deze onzekerheid te voorkomen, kan vooraf, dat wil zeggen bij het aangaan van het contract,

Mr. Wim Janssens is advocaat en curator bij Bierens Incasso Advocaten.

Deze betalingsvorm is overigens op verschillende plaatsen

worden overeengekomen dat de wederpartij gehouden is

in de wetboeken te vinden. In het arbeidsrecht is gedeel-

om op eerste verzoek op andere wijze dan in geld te beta-

telijke betaling in natura eerder regel dan uitzondering.

len. In dat geval is de latere debiteur immers verplicht

Denkt u maar aan de lunch, het privégebruik van de auto,

met bijvoorbeeld een auto te betalen. Eventueel kan een

de tablet en de mobiele telefoon. In het zakelijke handels-

bepaling met deze strekking in de algemene voorwaarden

verkeer geldt contractsvrijheid, maar desondanks wordt

worden opgenomen.

er bij het sluiten van overeenkomsten weinig gebruik van gemaakt. Pas als de partij die moet betalen haar verplich-

Verrekening

tingen niet nakomt en uitvoerig en langdurig is getracht

In de wet is de bevoegdheid vastgelegd van een schulde-

deze debiteur tot betaling te bewegen, wordt geprobeerd

naar om een vordering op zijn schuldeiser te verrekenen

om met goederen betaald te krijgen. Dit terwijl menig

met zijn schuld jegens die schuldeiser. Bij een naderend

debiteurenbeheerder wel eens de vraag van een debiteur

faillissement kan het om die reden aantrekkelijk lijken

zal hebben gehad of deze niet zijn auto, schilderij of hor-

uzelf in een verrekeningspositie te manoeuvreren. Maar

loge in betaling kan geven.

voorzichtigheid is geboden. Immers de Faillissementswet

Als op geen andere wijze betaling kan worden gekregen,

kent een bepaling die er in hoofdlijnen op neer komt dat

kan deze vorm van betaling zeer aantrekkelijk zijn. Er

dit niet is toegestaan.

zijn evenwel de nodige valkuilen. Naast de praktische val-

Zo is het niet toegestaan de auto uit het eerdergenoemde

kuilen wijzen wij met name op de juridische. Indien uw

voorbeeld van debiteur te kopen en deze koopsom te ver-

debiteur failliet gaat, zal de curator deze transactie extra

rekenen met de openstaande vordering. In dat geval zal


2012

alternatieve wijzen van betaling

een curator vermoedelijk de verkoop (mits tegen redelijk

partijen overeenkomt dat de vorderingen over en weer

prijs) in stand laten en van u betaling van de koopsom

mogen worden verrekend, is de verrekening zowel vooraf-

vorderen. Dan zit u mogelijk met een auto die u vermoe-

gaand aan het faillissement als daarna toegestaan.

delijk niet nodig heeft en ook nog met een openstaande

Tussentijdse conclusie

vordering.

Met deze twee alternatieve wijzen van betaling hebben we Ook het schuiven met vorderingen kan tot problemen

geprobeerd aan te geven dat er meer manieren zijn die tot

leiden. Stel dat in concernverhouding bedrijf 1 aan de

betaling kunnen leiden. Hoewel er risico’s kunnen kleven

schuldenaar grondstoffen levert, terwijl bedrijf 2 van de

aan de alternatieve wijzen van betaling, kunnen, bij een

schuldenaar halffabricaten inkoopt. Het verkopen van de

juist gebruik, goede resultaten worden behaald en heb-

vordering van bedrijf 1 op debiteur aan zusterbedrijf 2

ben de crediteuren extra instrumenten in handen. Zoals

wordt in het zicht van een faillissement door de Faillisse

uit deze eerste twee alternatieven al blijkt, worden deze

mentswet gesanctioneerd. Indien u namens meer bedrij-

mogelijkheden veelal bepaald door wat tussen partijen

ven kunt optreden of indien u met verschillende bedrijven

is overeengekomen. In de volgende editie van De Credit

van debiteur handelt, kunt u wel de wettelijke verreke-

Manager zullen wij stilstaan bij automatische incasso en

ningsmogelijkheid uitbreiden in een contract. Indien u bij

cessie ter betaling.

het aangaan van de overeenkomsten met alle betrokken

Weg met die oude schoenen! Tijd om bij Bierens Incasso Advocaten aan te kloppen. Wij maken juist in de crisis het verschil. -

Ongekend hoge scores, ook nu! Daarom geen of slechts lage kosten. Ongeëvenaarde inzet. Wij zorgen dat u als eerste in de rij staat. Zowel Nationaal als Internationaal.

Meer weten? Kijk op onze site wat onze klanten zeggen over onze incassodienstverlening.

www.bierens-incasso-advocaten.com


2012

CM ANALYSE

De CMI in retrospect De Credit Managers’ Index (CMI) heeft op de Credit Expo de Credit Management Innovatie Award 2011 gewonnen. Door de support van vele organisaties en door de deelname van inmiddels meer dan 100 credit managers staat de CMI nu op de kaart. De volgende missie is het flink uitbreiden van het aantal deelnemers. Doet u nog niet mee? Ga dan naar www.cm-benchmark.nl en meld u aan! 4 juli 2012:

de positieve factoren onder druk; deze totaalindex is gedaald

❞Op de rand van herstel ❞

Arjan Stigter is directeur van BurlinQ ACADEMY.

van 57,3 naar 52,2. De negatieve factoren blijven ook ver onder de maat (van 46,6 naar 46,5), met name de toename

Licht herstel door omzetstijging en beter

van problematische schulden is hier debet aan. In de maand

invorderingsresultaat

juli zijn meer faillissementen uitgesproken sinds decennia:

Na de zeer sterke daling in mei zien we in juni een opkrab-

725 meldt het CBS, 30% meer dan in dezelfde periode in

belende CMI (van 48,3 naar 50,9). Een voorzichtig herstel of

2011. Daarnaast grijpt de zorg over het toenemend aantal

slechts een kleine opleving? De omzet heeft zich zo vlak voor

loonbeslagen om zich heen. Kortom, de Nederlandse credit

de zomer hersteld. Ook de indicatoren die het invorderings

manager beleeft een allerminst zorgeloze zomer.

resultaat weergeven, zijn verbeterd. Deze positieve indicatoren zijn zo sterk dat de CMI in totaliteit een licht posi-

17 september 2012

❞Slechtste score in twee jaar ❞

tief beeld geeft. Echter, de onderliggende negatieve indicatoren geven weinig reden voor optimisme. Wederom zijn de afschrijvingen op debiteuren en het aantal problematische

Omzet zakt verder weg en probleemschulden nemen toe

schulden toegenomen en dat zet de liquiditeit van het Neder-

De naweeën van de zomerperiode in combinatie met de struc-

landse bedrijfsleven onder druk. De verwachting is dat deze

turele slechte economische ontwikkelingen zorgen voor een

trend zich de komende maanden doorzet en dat daarnaast

historisch lage CMI. Normaliter is de maand augustus al een

omzetcijfers kunnen tegenvallen. Als dat het geval is, duiken

slechte maand voor factoren zoals omzet, nieuwe klanten en

we weer diep in de rode cijfers.

totaal geïncasseerd bedrag, maar de uitkomst voor augustus 2012 is zorgelijk. De gunstige factoren, waar omzet, nieuwe

17 augustus 2012:

klanten en geïncasseerd bedrag deel van uitmaken, laten over-

❞Omzet bedrijfsleven fors lager ❞

all een spectaculaire daling zien, van 52,2 in juli naar 42,2 nu! Ook komen de negatieve factoren maar niet uit het dal; zij stij-

Aantal faillissementen stijgt

gen licht naar 49,5, maar blijven negatief. Een pluspuntje is dat

Zoals vorige maand al werd verwacht, zien we de CMI in

het vervallen saldo nog geen last heeft van de malaise binnen

juli weer flink dalen en aan de verkeerde kant van de schaal

bijna alle gemeten elementen. Van de tien scoren er acht onder

de maat en daarmee kan worden gesteld dat de voortdurende uitkomen. Hoewel de invorderingsindices goed uit de verf elementen. Vandede tien inscoren achtklanten onder de maat en daarmee kan worden economische crisis over de volle breedte zijn tolgesteld eist. komen, zetten vooral terugval omzet ener nieuwe dat de voortdurende economische crisis over de volle breedte zijn tol eist.

CMI NL

Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dec-11 Jan-12 Feb-12 Mar-12 Apr-12 May-12 Jun-12 Jul-12 Aug-12

Omzet Aantal nieuwe klanten Totaal geincasseerd Totaal uitstaande verstrekte kredietlimiet Index v/d gunstige factoren Krediet afwijzingen aan klant Vorderingen naar 3e partij Klachten Vervallen saldo Totaal afschrijvingen Totaal aantal faillissementen, WSNP of SHV Index v/d ongunstige factoren CMI Totaal


2012

50.0 46.8 68.1 50.0 53.7 42.4 49.0 47.9 40.4 49.0 50.0 46.4 49.3

56.1 59.6 66.7 51.1 58.4 51.1 52.0 58.3 46.9 53.1 52.1 52.3 54.7

59.6 62.7 68.6 56.9 62.0 49.0 42.3 49.0 49.0 46.2 43.1 46.4 52.7

46.7 53.4 71.6 50.0 55.4 38.4 45.5 64.0 64.4 43.2 47.7 50.5 52.5

46.9 55.2 61.5 55.2 54.7 44.8 55.1 61.5 61.2 53.1 42.7 53.1 53.7

57.6 54.3 63.0 58.7 58.4 46.7 51.1 46.7 58.7 54.3 48.9 51.1 54.0

58.0 65.9 63.6 53.5 60.2 47.7 56.8 52.3 51.1 48.9 47.7 50.7 54.5

51.4 61.4 62.9 48.5 56.1 47.1 43.1 48.6 63.9 52.9 42.9 49.7 52.2

43.6 58.3 51.9 48.1 50.5 46.3 47.3 49.1 47.3 47.3 44.3 46.9 48.3

56.1 58.3 59.6 55.2 57.3 44.8 43.9 53.2 49.0 44.9 43.6 46.6 50.9

45.9 47.9 59.4 55.4 52.2 43.6 40.8 52.1 52.0 48.0 42.7 46.5 48.8

39.0 44.0 42.0 43.9 42.2 45.9 46.0 55.1 57.0 48.0 45.0 49.5 46.6

UIT DE PERS

OnGuard draagt Credit Management Trendmeter over aan VCMB

betaalverkeer merken dat het betaalgedrag verslechterd is. Een aantal van hen geeft aan dat het betaalgedrag echt moet verbeteren, omdat er anders ernstige financiële problemen ontstaan. Dat houdt in dat betaaltermijnen nageleefd moe worden. Wat opmerkelijk is: een groot deel van de bedrijven geeft aan zelf reke laat te voldoen. Kleine bedrijven zijn de dupe van uitgestelde betalingen, omdat nauwelijks financiële buffers hebben. Voor meer informatie: www.zobetaaltnede

Zo betaalt Nederland: credit management anno 2012 De helft van de business-to-businessbedrijven

nen betalen en welke invloed economische

ziet het betaalgedrag van hun klanten ver-

ontwikkelingen hebben op hun credit manage-

slechteren. Eén op de acht bedrijven betaalt

ment. Het onderzoeksrapport geeft inzicht in

zelf echter ook na de gestelde betaaltermijn.

een aantal opmerkelijke ontwikkelingen. Uit

Zeven jaar geleden is OnGuard gestart

Een kwart van de te laat betalende bedrij-

het onderzoek onder consumenten, dat in juni

met het Credit Management Trendmeter

ven geeft aan niet anders te kunnen vanwege

verscheen, kwam naar voren dat consumen-

Onderzoek. Dit onderzoek is elf maal door

financiële problemen. Echter, meer dan de helft

ten niet veel vertrouwen hebben in het herstel

een onafhankelijk bureau uitgevoerd.

van de bedrijven plant de betaling bewust na

van de economie. Dat is voor bedrijven niet

Door de mening van een representatieve

de betaaltermijn. Ruim een derde doet dat,

anders. Zes van de tien bedrijven denken dat

groep credit managers gaf elke Trendme-

omdat door de eigen organisatie een andere

de crisis nog niet ten einde is. Zij geven aan

ter een goed beeld van de creditmanage-

termijn is bepaald; een ander groot deel - maar

dat zij vooral in het B2B-betaalverkeer merken

menttrends binnen de B2B-markt en is

liefst 30% - plant betalingen bewust te laat

dat het betaalgedrag verslechterd is. Een aantal

de Credit Management Trendmeter uit-

om de eigen liquide middelen op peil te hou-

van hen (23%) geeft aan dat het betaalgedrag

gegroeid tot een waardevolle bron van

den. Dit blijkt uit het onafhankelijke onder-

echt moet verbeteren, omdat er anders ernstige

informatie. Om het Credit Management

zoek ‘Zo betaalt Nederland: credit manage-

financiële problemen ontstaan. Dat houdt in

Trendmeter Onderzoek de kans te geven

ment anno 2012’, dat GGN deze zomer liet uit-

dat betaaltermijnen nageleefd moeten wor-

zich verder te ontplooien, zowel voor de

voeren. Voor het onderzoek nam onderzoeks-

den. Wat opmerkelijk is: een groot deel van

B2B- als de B2C-markt, heeft OnGuard

bureau Motivaction het betaalgedrag in het

de bedrijven geeft aan zelf rekeningen te laat

besloten het onderzoek over te dragen

Nederlandse bedrijfsleven onder de loep. De

te voldoen. Kleine bedrijven zijn de dupe van

aan het Verbond van Credit Manage-

nadruk lag daarbij op het credit management.

uitgestelde betalingen, omdat zij nauwelijks

ment Bedrijven (VCMB). Het gezamen-

In het onderzoek werd aan bedrijven gevraagd

financiële buffers hebben. Voor meer informa-

lijke doel is de verworven inzichten niet

hoe zij omgaan met debiteuren die niet kun-

tie: www.zobetaaltnederland.nl.

verloren te laten gaan en de trends in kaart te blijven brengen; óók voor de B2C-markt. Wilt u meedoen? Schrijf u in op: www.vcmb.nl/trendmeter-inschrijving. U ontvangt dan jaarlijks (in september) van Blauw Research een digitale vragenlijst die circa tien minuten van uw

Credit Tools gaat strategische samenwerking met Graydon aan

tijd zal vragen. Na afloop van het onderzoek ontvangt u exclusief het volledige

Graydon en Credit Tools hebben onlangs

don waarmee bedrijven grip krijgen op alle

onderzoeksrapport en maakt u kans op

een samenwerkingsovereenkomst gete-

(lopende) acties, aanmaningstrajecten en

een wijnpakket. Bent u een credit mana-

kend. De twee partijen gaan samenwerken

openstaande posten. Graydon heeft alle ken-

ger binnen het B2C-segment en wordt u

op het gebied van creditmanagementsoft-

nis met betrekking tot credit management in

panellid, dan ontvangt u een goede fles

ware en bundelen hiermee beide experti-

huis, Credit Tools is sterk in het ontwikkelen

wijn (af te halen bij de VCMB-stand op

ses. De samenwerking is tot stand geko-

van software. Door de samenwerking blijft

de Credit Expo; op=op). Meer weten?

men om de continuïteit en kwaliteit van het

Graydon een kwaliteitsaanbieder van credit

Stuur een mail naar [email protected].

creditmanagementsoftwarepakket Argentis

managementsoftware, dat aansluit op de

te borgen. Argentis is een pakket van Gray-

wensen en behoeften van klanten.


2012

UIT DE PERS

Incassomediation succesvolle aanpak bij geld innen Geld innen via incassomediation leidt vaker

is een intermediair’, zegt Titus Werkman,

tot betaling van facturen door schuldeisers.

directeur Operations bij Lindorff. ‘Het verraste

Dat blijkt uit een pilot van Lindorff, die enkele

ons hoe welkom de mediators waren. Veel

maanden geleden van start ging. Vanwege het

mensen zijn juist blij dat er iemand serieus

succes vertienvoudigt het bedrijf het aantal

naar hun problemen kijkt. Het is tenslotte ook

bezoeken aan huis van 50 naar 500 per week.

in hun belang dat rekeningen worden betaald

De buitendienst van Lindorff laat wanbetalers

en extra kosten, bijvoorbeeld van een deur-

vooraf weten dat ze langskomen. Het primaire

waarder, worden voorkomen. Vaak blijkt aan

doel van de bezoeken is niet betalen; de medi-

de keukentafel waar de problemen ontstaan.

ators kijken vooral naar de achtergrond en de

Zo krijgen mensen die in de problemen zijn

reden van de betalingsproblemen. Dankzij de

gekomen bijvoorbeeld geen huursubsidie, ter-

service is het betaalgedrag van deze consu-

wijl ze daar wel recht op hebben.’

Inkasso Unie en TRC Advocaten breiden dienstverlening aan MKB uit

menten verbeterd. ‘De persoon die langskomt

Inkasso Unie uit Eindhoven heeft de afgelopen jaren geconstateerd dat steeds meer bedrijven moeite hebben om facturen tijdig betaald te krijgen. Door de huidige crisis worden steeds meer facturen veel te laat of zelfs niet betaald. Bij ondernemers ontstaat dan vaak het dilemma of zij met hun vorderingen naar een gespecialiseerde advocaat moeten stappen of naar een incassobureau, terwijl voorts de vraag rijst of de klant moet worden opgejaagd of dat de goede klantrelatie behouden moet blijven. Doordat de rekening van de klant te laat betaald wordt, heeft de ondernemer moeite om de eigen rekeningen betaald te krijgen. Om deze cirkel te kunnen doorbreken, is

Overeenkomst rapportages Cwize en OnGuard

een goed debiteurenbeleid noodzakelijk. Inkasso Unie en TRC Advocaten bieden met hun nieuwe dienstverlening de klant de mogelijkheid te kiezen voor het beste uit twee werelden: de mogelijkheid om

OnGuard-gebruikers kunnen vanaf heden

portages niet (meer) tot haar core dienstver-

grotere aantallen vorderingen op debi-

maatwerkrapporten bij Cwize aanvragen.

lening rekent, is de wens ontstaan samen te

teuren in Nederland en daarbuiten op

Daartoe tekenden op vrijdag 7 september

werken met een partij die in dergelijke rap-

minnelijke wijze te innen, met daarbij

Martijn Groot van Cwize en David Taylor

portages is gespecialiseerd. Cwize is specia-

tegelijkertijd de mogelijkheid om com-

van OnGuard een zakelijke partnerovereen-

list in rapportageoplossingen, koppelingen

plexe, vaak betwiste vorderingen via een

komst. Klanten van OnGuard hebben soms

tussen partijen en het ontsluiten van data uit

gespecialiseerde advocaat van TRC te

behoefte aan specifieke maatwerkrapportages

databases. Daarnaast is Cwize gefocust op de

incasseren. Voortaan kan de ondernemer

die gebaseerd zijn op de OnGuard-gegevens.

branche van credit en collections manage-

deze zorg uitbesteden bij één loket.

Nu OnGuard het genereren van dergelijke rap-

ment.


2012

[auteur + foto zie nummer 4-2011] Drs. Jean Gieskens AC CCM QT is als hoofddocent verbonden aan de VVCM opleidingen. Daarnaast is hij bestuurslid van de NORA, de Nederlandse Orde voor Rating Advisory & CM LITERATUUR Analysis. Jean Gieskens is docent aan diverse hogescholen en universiteiten in Nederland en Vlaanderen ([email protected]). Voor menig financial zal het begrip ‘powercontroller’ staan voor de knop die minimaal één keer per dag wordt ingedrukt: de aan/uit-knop van de computer. Sinds dit jaar geeft Kluwer echter een nieuwe betekenis aan het begrip met de introductie van het congres ‘De POWERcontroller’ en de daaraan verbonden ‘iPOWER’ dag. De inhoud van de diverse sessies van het congres zijn samengebracht in ‘Hét POWERboek’ dat sinds deze zomer verkrijgbaar is.

POWERboek voor de credit controller

Voor menig financial zal het begrip ‘powercontroller’ staan voor de knop die minimaal één keer POWERboek: food for action! per dag wordt ingedrukt: de aan/uit-knop van de computer. Sinds dit jaar geeft Kluwer echter In tegenstelling tot de meeste andere boeken die in deze column worden besproken, kan het POWERboek bepaald niet geschaard worden onder de term vakliteratuur. Het boek een nieuwe betekenis aan het begrip met de introductie van het congres ‘De POWERcontroller’ richt de focus op de zachte competenties van de credit controller en voorziet deze van een aantal tips en trucs. Het uitgangspunt van het boek wordt gevormd door een drietal en de daaraan verbonden ‘iPOWER’ dag. De inhoud van de diverse sessies van het congres zijn succescriteria die zowel gelden voor controllers in loondienst als zelfstandigen: Tijd, Relaties en Kwaliteit. Voor de credit controller die op een evenwichtige manier invulling samengebracht in ‘Hét POWERboek’ dat sinds deze zomer verkrijgbaar is. geeft aan deze criteria, ligt een toekomst als POWERcontroller in het verschiet! pes van een logische indeling), de SMART-doelstellingen, POWER controller

Tijd

(productiviteit)

Snellezen en het Systematisch plannen en werken. Al deze handvatten dienen te leiden tot een adequaat zelfmanagement: ‘van marionet tot dirigent van de tijd’. Een in het

Relaties (mensen)

handvatten die het boek biedt om timemanagement op een effectieve endie efficiënte wijze geb boek gepresenteerde tool voor de van de tijd, kunnen worden samengevat door middel van een aantal ’S-en credit controller zeker zal aanspreken, is het Eisenhowerworden de SCHOP (vijf persoonlijke voorkeursmanieren van werken), de S structuur (basisprincipes van een logische indeling), de SMART-doelstelling model dat prioriteiten in de planning van en het Systematisch plannen en werken. Al werkzaamheden deze handvatten dienen te leid adequaat zelfmanagement: ‘van marionet tot dirigent van de tijd’. Een in helpt te rangschikken op basis van de mate van urgentie gepresenteerde tool voor timemanagement die de credit controller zeker z is het Eisenhower-model dat prioriteiten in de planning van werkzaamhede (spoedeisend) en importantie (belang). rangschikken op basis van de mate van urgentie (spoedeisend) en importa

Belangrijk

POWERboek: food for action! Succescriterium ‘Tijd’ Het In eerste en belangrijkste succescriterium is de tegenstelling tot de meeste andere boeken die factor in deze‘tijd’. Het boek geeft op een pragmatische wijze invulling aan dit criterium door het te definiëren als ‘persoonlijke Urgent column worden het POWERboek bepaald productiviteit’ ofwelbesproken, ‘presterenkan binnen de beschikbare tijd’. In het hoofdstuk ‘Timemanagement, van chaos naar … controle, rust en minder stress!’ wordt inzicht niet geschaard worden onder de term vakliteratuur. Het verschaft in hoe op een effectieve en efficiënte wijze van de tijd gebruik Prioriteit kan worden 1 gemaakt. Tijdde is focus immers voor iedereen in dezelfde mate boek richt op de zachte competenties van de cre-beschikbaar; de invulling (kwalitatief) en bezetting (kwantitatief) verschilt daarentegen per persoon. De dit controller en voorziet deze van een aantal tips en trucs.

Het uitgangspunt van het boek wordt gevormd door een drietal succescriteria die zowel gelden voor controllers in loondienst als zelfstandigen: Tijd, Relaties en Kwaliteit. Voor de credit controller die op een evenwichtige manier invulling geeft aan deze criteria, ligt een toekomst als POWERcontroller in het verschiet!

Succescriterium ‘Tijd’ Het eerste en belangrijkste succescriterium is de factor ‘tijd’. Het boek geeft op een pragmatische wijze invulling aan dit criterium door het te definiëren als ‘persoonlijke productiviteit’ ofwel ‘presteren binnen de beschikbare tijd’. In het hoofdstuk ‘Timemanagement, van chaos naar… controle, rust en minder stress!’ wordt inzicht verschaft in hoe op een effectieve en efficiënte wijze van de tijd gebruik kan worden gemaakt. Tijd is immers voor iedereen in dezelfde mate beschikbaar; de invulling (kwalitatief) en bezetting (kwantitatief) verschilt daarentegen per persoon. De handvatten die het boek biedt om op een effectieve en efficiënte wijze gebruik te maken van de tijd, kunnen worden samengevat door middel van een aantal ’S-en’. Behan-

Niet belangrijk

Drs. Jean Gieskens AC CCM QT is als hoofddocent verbonden aan de VVCMopleidingen. Daarnaast is hij bestuurslid van de NORA, de Nederlandse Orde voor Rating Advisory & Analysis. Jean Gieskens is docent aan diverse universiteiten en hogescholen in Nederland en Vlaanderen.

Kwaliteit

Prioriteit 3

Niet urgent

Prioriteit 2

Prioriteit 4

Succescriteria ‘Tijd en Kwaliteit’ Om zowel de snelheid de kwaliteit van de werkzaamheden van de cont Succescriteria ‘Tijd als en Kwaliteit’ bevorderen, wordt in het POWERboek onder meer aandacht besteed aan d Om zowel deensnelheid Mindmappen Prezi. als de kwaliteit van de werkzaam Mindmappen is een managementtool die wordt getypeerd als ‘een breinvri heden van de controller te bevorderen, wordt in hetkarakter gaat techniek om informatie te verwerken’. Dit breinvriendelijke in de vrije schematechniek die aan het mindmappen ten grondslag ligt. De POWERboek onder meer aandacht besteed aan de onderkunnen immers naar persoonlijk inzicht worden opgesteld, afhankelijk van van de denkwijze (mind) van de tekenaar. Anderzijds biedt een mindmap werpen Mindmappen en Prezi. schema - in de vorm van een (sparren)boomstructuur - dat op één A4 inz gewenst onderwerp. Credit controllers die werken met MS Visio hebben hi Mindmappen is een managementtool die wordt getyeen tekentool ter beschikking voor het opstellen van mindmaps. Wie niet b peerd kan als diverse ‘een breinvriendelijke om informatie Visio, (gratis) Mindmaptechniek softwarepakketten downloaden van he In een apart hoofdstuk wordt aandacht besteed aan het opstellen van pre te verwerken’ . Dit breinvriendelijke karakter gaat enerzijds behulp van Prezi, een webbased presentatietool. Voor presentaties zullen doorgaans werken met het presentatieprogramma MS PowerPoint. Deze P schuil in de vrije schematechniek die aan het mindmapsoftware is gebaseerd op het concept van een slideshow waarbij dia’s van doorlopen. Prezi verlaat en kunnen zoekt aansluiting bij de boomstruct pen ten grondslag ligt. dit Deconcept schema’s immers naar wordt gebruikt bij de mindmaps. Een presentatie hoeft daarmee niet meer vastgestelde te worden doorlopen,afhankelijk maar kan diverse persoonlijk volgorde inzicht worden opgesteld, van aanvliegrou documenten bevatten.

de eigenheid van de denkwijze (mind) van de tekenaar.

Employability: geen baan voor het leven, maar inzetbaarheid voor Anderzijds biedt eenvan mindmap schema in Het laatste hoofdstuk het boekeen gaatvisueel nader in op het -onderwerp ‘Perso Het afgelopen decennium was personal branding vooral bij freelancers en de vorm van een (sparren)boomstructuur dat op één A4 hot item; het zichtbaar maken van een persoonlijk merk en reputatie vorm manier onder de gewenst aandachtonderwerp. te komen bijCredit potentiële opdrachtgevers. Als inzicht om biedt in elk controllers conjuncturele kentering wordt personal branding sinds enkele jaren ook st toegepast Het concept Branding die werkendoor metwerknemers. MS Visio hebben hiermeePersonal reeds een teken-biedt immers om de meerwaarde van een werknemer – en hiermee de employability – t

tool ter beschikking voor het opstellen van mindmaps.

deld worden de SCHOP (vijf persoonlijke voorkeursmanie- »

Nadere informatie: Wiewww.KluwerFinancieelManagement.nl/POWERcontroller niet beschikt over Visio, kan diverse (gratis) Mindmap

ren van werken), de Sparrenboom-structuur (basisprinci-

softwarepakketten downloaden van het internet.


2012

CM LITERATUUR

In een apart hoofdstuk wordt aandacht besteed aan het opstellen van presentaties met behulp van Prezi, een webbased presentatietool. Voor presentaties zullen control-

Zakelijk bloggen

lers doorgaans werken met het presentatieprogramma MS

Bij bedrijven spelen personal branding en marketing een

PowerPoint. Deze PowerPoint-software is gebaseerd op het

essentiële rol. Maar hoe laat u de klant zien dat u expert

concept van een slideshow waarbij dia’s van A tot Z wor-

bent in uw vak? Hoe trekt u potentiële klanten naar uw

den doorlopen. Prezi verlaat dit concept en zoekt aanslui-

website? Een zakelijk blog is de oplossing om u online te

ting bij de boomstructuur die ook wordt gebruikt bij de

profileren en te communiceren met de ideale klant. Door

mindmaps. Een presentatie hoeft daarmee niet meer in een

waardevolle, leerzame kennis te delen, ziet de klant dat

voorop vastgestelde volgorde te worden doorlopen, maar

u hem het beste kunt helpen. In ‘Zakelijk Bloggen’ wordt

kan diverse aanvliegroutes, links en documenten bevatten.

stap-voor-stap beschreven hoe u een blog start, met kwalitatieve blogartikelen ingaat op de problemen, wensen en

Employability: geen baan voor het leven,

behoeften van de ideale klant en hoe u nieuwe klanten

maar inzetbaarheid voor het leven

naar uw website trekt. De bruikbare tips en stappenplan-

Het laatste hoofdstuk van het boek gaat nader in op het

nen zorgen dat ook u snel aan de slag kunt. ‘Zakelijk Blog-

onderwerp ‘Personal Branding’. Het afgelopen decennium

gen’ is de gids voor het starten, onderhouden en analy

was personal branding vooral bij freelancers en consul-

seren van een succesvol zakelijk blog.

tants een hot item; het zichtbaar maken van een persoonlijk merk en reputatie vormde een nieuwe manier om onder de aandacht te komen bij potentiële opdrachtgevers. Als gevolg van de conjuncturele kentering wordt personal

Mariska van Dasselaar, Zakelijk bloggen. Laat de klant zien dat jij de expert bent, bent, € 19,95. Van DuurenDassela Management, 2012, ISBN 9789089651365, klant zien dat jij de expert ar, Zakelijk bloggen. Laat de Mariska van ISBN 9789089651365, € 19,95. Van Duuren Management, 2012,

branding sinds enkele jaren ook steeds vaker toegepast door werknemers. Het concept Personal Branding biedt immers handreikingen om de meerwaarde van een werknemer – en hiermee de employability – te vergroten.

Titel Het POWERboek Auteurs Geert Theunissen en Peter Vos Uitgever Kluwer, 2012 ISBN 978-90-13-10544-5 Prijs € 27,50

Je

Je iPad als mobiel kantoor

iPad als mobiel kantoor nd, waarvan 700.000 iPads. een miljoen tablets in Nederla Momenteel zijn er meer dan grote succes in de privésfeer het aantal in een jaar. Na het het doel hun Dat is een verdubbeling van managers de iPad aan, met en ionals profess meer in schaffen nu ook steeds papierloos uit te voeren. Maar k mogelij zoveel en r ers eigenlijk werk slimmer, efficiënter, mobiele gebruik e zakelijk omdat van terechtkomt, de praktijk blijkt dat daar weinig iPad als mobiel kantoor' is l kunnen gebruiken. Met 'Je optimaa iPad de ze of hoe minder weten niet tijd bespaart, kan iedereen leren hoe je veel dat verleden tijd. Met dit boek al uw informatie ter te gebruiken, en altijd en overal zelfs geen papier meer hoeft van de zes belangrijkste een heldere indeling op basis beschikking hebt. Het boek heeft ger, als creatiemanager, ional: uw iPad als informatiemana profess elke voor ma's ager en als werkthe taakmanager, als presentatieman en tijdals anager, als communicatiem relatiemanager. )werken op 9,7 inch, Van als mobiel kantoor. Slim (samen Peter van Loevezijn, Je iPad ISBN 9789089651211, € 19,95. Duuren Management, 2012,

Momenteel zijn er meer dan een miljoen tablets in Neder-

land, waarvan 700.000 iPads. Dat is een verdubbeling van het aantal in een jaar. Na het grote succes in de privésfeer schaffen nu ook steeds meer professionals en managers de iPad aan, met het doel hun werk slimmer, efficiën-

ter, mobieler en zoveel mogelijk papierloos uit te voeren. Maar in de praktijk blijkt dat daar weinig van terechtkomt, omdat zakelijke gebruikers eigenlijk niet weten hoe ze de iPad optimaal kunnen gebruiken. Met ‘Je iPad als mobiel kantoor’ is dat verleden tijd. Met dit boek kan iedereen leren hoe je veel tijd bespaart, minder of zelfs geen papier meer hoeft te gebruiken, en altijd en overal al uw informatie ter beschikking hebt. Het boek heeft een heldere indeling op basis van de zes belangrijkste werkthema’s voor elke professional: uw iPad als informatiemanager, als cre-

Nadere informatie: www.KluwerFinancieelManagement.nl/POWERcontroller www.KluwerFinancieelManagement.nl/iPOWER www.prezi.com


2012

atiemanager, als communicatiemanager, als tijden taakmanager, als presentatiemanager en als relatiemanager. Peter van Loevezijn, Je iPad als mobiel kantoor. Slim (samen)werken op 9,7 inch, Van Duuren Management, 2012, ISBN 9789089651211, € 19,95.

arvato infoscore – one of the leading providers in Europe for an integrated and value-based management of all customers relationships and cash flows arvato infoscore is a subsidiary of the arvato AG, the internationally represented outsourcing provider of Bertelsmann AG. Employing a workforce of about 2,200 people and being headquartered in Baden-Baden arvato infoscore has 12 offices in Germany, Austria, Switzerland, Hungary and the Netherlands. arvato infoscore stands for the integrated commercial care of customer relationships throughout the entire customer life cycle. As provider of integrated solutions for the active and value-based management of all customer relationships and cash flows the company is organised in five business areas: Risk Management, Billing & Payment, Finance & Accounting, Collection and Utilities. Thus, arvato infoscore offers a comprehensive range of cashflow-related services – from risk assessment, development of claims, to invoicing and processing of payments including securities for claims and advance financing to booking of payment or further claims recovery. The company manages more than 4,000 clients p.a. mainly of the sectors commerce, credit, insurance, utilities, transport, IT and telecommunication, health and public authorities.

arvato infoscore Benelux Newtonweg 10 5928 PN Venlo Phone: +31 888 87-8765 www.arvato-infoscore.com [email protected]

CM OPINIE

CM CURSIEF

Krom of niet?

Vereniging van Professionele Wanbetalers

Sta ik in de Appie bij de kassa achter een klant

Beste vrienden van de VVPW, ik heb goed en slecht

die ‘vergeet’ zijn bier af te rekenen. De collega-

nieuws! Het goede nieuws is dat de vereniging sinds

kassier meldt het aan de kassier, waarop de klant

kort een nieuwe voorzitter heeft. Aangezien hij door

verbaast mompelt dat hij het toch gezegd had.

menig schuldeiser wordt gezocht, kunnen wij helaas

Wat niet het geval was (ik stond er direct ach-

zijn naam niet bekendmaken. Het slechte nieuws is

ter). Na afrekenen vraagt dezelfde collega-kas-

dat hij zich ook met de inhoud van deze column

sier of de dienstdoende kassier er wel twee heeft afgerekend. Klant

wil gaan bemoeien, maar om de hierboven genoemde reden zal mijn naam

voor schut? Ik dacht het niet…Met een onverschillige houding wordt

onder het artikel blijven prijken.

ook de tweede krat afgerekend. Dat is natuurlijk slecht nieuws voor mij, want dan kan ik mijn gedachten niet Ik weet niet hoe u over het gedrag van deze ‘koopjesjager’ denkt, maar

meer de vrije loop laten. Sterker nog, er gaat mij van alles en nog wat verwe-

bij mij kwam meteen één woord op: PROLEET. De klant was geen

ten worden terwijl het niet mijn eigen hersenspinsels zijn. Aan de andere kant

armoedzaaier, geen berooide alleenstaande bijstandsmoeder, geen

is het natuurlijk ook wel weer goed nieuws. Mocht iemand mij iets willen

dementerende bejaarde. Nee, hij is een goed boerende ondernemer uit

verwijten naar aanleiding van deze column, dan kan ik natuurlijk altijd de

de regio. Wat bezielt zo’n k……k (vult u maar in) om zich zo te gedra-

schuld op onze voorzitter afschuiven. Het slechte nieuws is dat hij al veel

gen? Pure diefstal zou ik zeggen.

eerder op hetzelfde idee is gekomen.

Wonderlijk eigenlijk. Waarom vind ik dit proleterig gedrag, maar

Gelukkig zal ook veel hetzelfde blijven. Bij ons is nieuws eigenlijk altijd iets

accepteer ik te laat betalende klanten als een normaal verschijnsel? Is

ouds, zeker wanneer het facturen en/of aanmaningen betreft. Hoe ouder, hoe

het niet vreemd dat hier ook nog eens een complete dienstenbranche

liever. En het is een zekerheid dat alles wat nieuw is vanzelf oud wordt. Als

omheen gebouwd is om debiteuren snel(ler) te laten betalen? De klant

je maar lang genoeg wacht. In het verleden moest ik altijd allerlei smoezen

uit de supermarkt had als dief aangemerkt kunnen worden als hij

verzinnen waarom de betaling van facturen nog even niet kon plaatsvinden.

de deur van de winkel zonder te betalen gepasseerd was, maar de

Nu ik wat ouder ben geworden, krijg ik steeds meer moeite om te onthou-

niet-betalende klant (op factuurbasis) pamperen we. Kom aan credit

den wat ik nog moet doen. Laat staan wat ik nog moet betalen. Ik vergeet

managers, wees eens eerlijk! Krom toch?

het gewoon vanzelf en daar kan ik nog niet eens wat aan doen ook. Mijn schuldgevoel (ja, ook ik heb een hart), vanwege het verzinnen van al die

Kortom, meten we niet met twee maten? Of zit de wereld nu eenmaal

smoezen, ebt daardoor langzaam maar zeker weg.

zo in elkaar, dat ook in een zich rechtsstaat noemend land als Nederland tegenstrijdige principes naast elkaar kunnen bestaan? Nog iets

Ik voel mij steeds meer op mijn gemak. Mede ook omdat ik onlangs de

anders, dezelfde super van dit verhaal legt zonder te blikken of te

zolder en de garage heb opgeruimd. Alles wat ouder was dan een half-

blozen eenzijdig een betalingskorting op aan leveranciers. Ook een

jaar, heb ik aan de vuilnisman meegegeven. Geheel volgens mijn verwach-

staaltje van proleterig gedrag, of mag ik dat niet zeggen? Het is

ting bestond het grootste gedeelte uit ‘vergeelde’ facturen, vaag geworden

gewoon de macht van de sterkste! Maakt blijkbaar niet uit of je dit in

kopiefacturen, vele soorten aanmaningen en dreigementen met incasso.

Nederland doet of in een willekeurig apenland. Krom toch!

Nu alles weer op orde is, voel ik mij best wel opgelucht. Het hele spel kan weer van vooraf aan beginnen en daar was het mij om te doen. Wat een lekker gevoel is dit toch...

Mr. Han Beeuwkes CCM

Fredje Reutiforp Secretaris VVPW


2012

Credit&Debet

VVCM en VCMB samen op de Credit Expo Lieve mensen, het is bijna weer zover! Op 14 november a.s. vindt voor de achtste keer in successie de Credit Expo plaats, wederom in het goed bereikbare en van veel gratis parkeerplaatsen voorziene Nieuwegeinse Business Center. Ik zie reikhalzend uit naar dit unieke evenement, waar weer veel creditmanagementprofessionals elkaar zullen treffen. De VVCM en de VCMB hebben dit jaar de handen ineengeslagen en organiseren tijdens de Credit Expo een groot aantal interessante presentaties. Tevens zullen beide verenigingen zich gezamenlijk presenteren en bemannen/bevrouwen zij samen één stand (nummers 22 en 23). Ook hebben wij dit jaar tijdens de Credit Expo een gezamenlijk motto: ‘slagkracht in de markt’. Dit motto zal ook de leidraad zijn voor de presentaties die we op 14 november a.s. samen zullen organiseren.

Peter Meefout is voorzitter van de VVCM.

VVCM/MaxCredible Credit Management

pen. Oswald heeft de prijs persoonlijk uitgereikt aan Frank

Innovation Award

Hoekstra, directeur van Anachron. Ik hoop dat hij als ‘foun-

Tijdens de Credit Expo 2012 zal de VVCM/MaxCredible

ding father’ en oud-voorzitter van onze vereniging dit nog

Credit Management Innovation Award voor de tweede keer

vele jaren zal kunnen doen! De animo voor dit evenement,

worden uitgereikt aan die onderneming/ondernemer die in

deze keer gesponsord door GGN, was erg groot en het is een

2012 een creditmanagementinnovatie heeft geïmplemen-

geweldige dag geworden. Het is wat mij betreft wederom

teerd, welke innovatie ook in breder perspectief zijn waarde

een teken dat we als vereniging nog steeds door onze leden

heeft voor de credit manager. De winnaar van vorig jaar,

en onze sponsoren enorm worden gewaardeerd.

de CMI Index, heeft onlangs de aan deze prijs verbonden gratis CCM-opleiding verzilverd. Ik nodig u van harte uit

Credit Management Collectief

uw nominatie voor deze prijs voor 1 november a.s. kenbaar

In mijn vorige column heb ik een oproep gedaan om uw

te maken bij het secretariaat van de VVCM (secretariaat@

mening te geven over mijn idee voor een op te richten Cre-

vvcm.nl).

dit Management Collectief, met als doel onze leden die op zoek zijn naar een nieuwe uitdaging een platform te bie-

Beachmiddag

den. De redactie van De Credit Manager heeft deze sugges-

Met heel veel plezier kijk ik terug op de heerlijke

tie opgepakt en een nieuwe rubriek in het leven geroepen.

Beachmiddag die we in augustus samen met een

Met ingang van de volgende editie (nummer 4) kunnen

groot aantal deelnemers hebben beleefd. Ik

VVCM-leden zich aan de hand van enkele vaste vragen in

bedank beide sponsoren, Intrum Justitia

ons magazine presenteren. Interesse? Meld u aan op secre-

en arvato infoscore, voor hun financiële

[email protected].

bijdragen om dit evenement mogelijk te maken.

Alvorens te gaan slapen, lees ik het volgende bericht op internet: ‘Al het nieuws waar we in de afgelopen weken op

Oswald Royaards Wisseltrofee

zaten te wachten, is positief uitgevallen. Het opkooppro-

Als u dit blad onder ogen krijgt,

gramma van de ECB, de Duitse goedkeuring van het nood-

heeft de jaarlijkse VVCM Golfdag

fonds, de stappen richting een bankenunie in de eurozone

ook al weer plaatsgevonden en is

en een derde steunronde van de Fed helpen de markten

de eerste winnaar of winnares bekend

verder vooruit.’ Wat is het leven toch prachtig! Tot ziens op

van de Oswald Royaards Wisseltrofee

de Credit Expo of op onze eerstvolgende ALV op 12 decem-

die we dit jaar in het leven hebben geroe-


2012

ber 2012.

De digitale acceptgiro in je eigen mailbox

Aantoonbaar snellere betalingen

Met AcceptEmail ontvangen uw klanten uw facturen voortaan op een plek waar zij vrijwel dagelijks te vinden zijn: hun eigen mailbox. E-mail kent een groot bereik: mensen kijken dagelijks in hun inbox en de weg naar betalen is zo gemakkelijk gemaakt, dat klanten niet worden opgezadeld met administratieve handelingen, ook al ontvangen ze hun factuur digitaal. Vanwege het betaalgemak worden AcceptEmails zo’n 10 tot14 dagen eerder worden betaald dan papieren rekeningen of acceptgiro’s.

100% veilig en actueel

Dankzij onze gepatenteerde technologie toont een AcceptEmail altijd de actuele status van de factuur en de betaling. Zo is één enkele e-mail zowel de rekening, de betaalmethode als het betaalbewijs.

Krachtig Credit Management instrument

Door gebruik van AcceptEmail weet u of de debiteur uw herinnering of aanmaning heeft ontvangen, geopend, doorgeklikt en natuurlijk betaald. Deze informatie stelt u in staat om sneller een doelgerichte aanpak te kiezen wanneer een factuur onbetaald blijft.

Bekijk de demo

De demo op onze site laat u zien hoe het werkt.

www.acceptemail.com/demo | [email protected] | +31 20 747 0123

Advertentie Boom

SOFTWARE VOOR DE CREDIT MANAGEMENT PROFESSIONAL Samen Automatiseren

Software voor Credit Management Professionals Van debiteurenbeheer tot en met gerechtelijke incasso; alle fasen optimaal beheerd. Dát is EuroDossier. • • • • • •

Software as a service: geen hardware en ICT-beheer nodig Complete digitale dossieradministratie Volledig geïntegreerde boekhouding Online inzage voor opdrachtgevers Elektronische communicatie met externe partijen Uw dataveiligheid is gewaarborgd (ISAE 3402 type II)

Neem contact op via 030-608 44 22 voor meer informatie of een vrijblijvende demonstratie.

Bakenmonde 2, Postbus 1213, 3430 BE Nieuwegein

T 030 608 44 11

212142_Adv_CreditManagement.indd 1


F 030 608 12 21

E [email protected]

I www.eurosystems.nl 04-10-12 14:58

2012

CREDITKRONKELS

CM AMBTSHANDELINGEN

De positieve effecten van de WIK

Even rust voor de rechtsstaat

Per 1 juli jl. is de wet op de incassokosten geëffectueerd. De eer-

Politiek is onvoorspelbaar. De Tweede Kamerverkiezingen op

ste ervaringen komen nu tot ons. We zien dat er nog niet echt op

12 september hebben dat weer eens overduidelijk aangetoond. Wie

een eenduidige manier wordt omgegaan met de mogelijkheden

de dag voor de stemming had voorspeld dat PvdA en VVD als grote

die deze wettelijke maatregel met zich meebrengt. Met name in

winnaars uit de bus zouden komen en ook nog eens samen een

het eigen minnelijke traject is er per bedrijf een verschillende

kabinet zouden gaan vormen, was voor gek verklaard en opgeslo-

aanpak. Je ziet dat ondernemingen die te maken hebben met

ten. En toch is dit nu de politieke realiteit. Of de coalitieonderhan-

zogenaamde repeterende vorderingen en in een zeer competi-

delingen een succes worden, moet nog blijken, maar als we kijken

tieve markt zitten, voorzichtig te werk gaan. Het voordeel voor

naar het tempo, de sfeer en de ‘chemie’ staan de sterren gunstig.

de consument is nu dat de eerste herinnering bij iedereen, zoals

Natuurlijk, de programmatische verschillen tussen VVD en PvdA

ook in de wet omschreven, gratis is geworden. Het nadeel daar-

zijn groot, maar niet onoverbrugbaar. Tenminste, als beide partijen

van is dat iedereen die wat later wil betalen, dat ook onbestraft

maar bereid zijn elkaar iets te gunnen. Bijvoorbeeld door bij princi-

kan doen. Het risico is dat die debiteuren later gaan betalen en

piële zaken de ene partij met de eer te laten strijken en andersom bij

dat door het ontbreken van een drukmiddel voor echt op tijd

een andere kwestie de andere partij. Alles wijst in deze richting, en

betalen de DSO als geheel kan toenemen. Daarnaast maken de

daar ben ik blij mee. Want als Nederland na het mislukte gedoog-

meeste bedrijven geen gebruik van de mogelijkheid om 15%

experiment van VVD, CDA en PVV aan iets behoefte heeft, dan

(tot € 2.500) met een minimum van € 40 door te belasten op

is het wel een stabiel en kordaat meerderheidskabinet, dat zonder

de tweede herinnering. Hier wordt vaak gekozen voor een lager

geharrewar en gekrakeel orde op zaken stelt. Maar laten we niet te

bedrag om te voorkomen dat consumenten het bedrag onrede-

vroeg juichen. Zoals de Engelsen zo mooi zeggen: ‘The proof of the

lijk hoog vinden en naar een concurrent overstappen of nog

pudding is in the eating’. Uiteindelijk kunnen we pas een oordeel

erger, bij Radar aankloppen. De bedrijven die hun klandizie in

vellen als er een regeerakkoord ligt waaruit helder blijkt welke koers

een minder competitieve markt vinden en ook nog eens geen

het nieuwe kabinet gaat varen. Los van het financieel-economisch

repeterende vorderingen hebben, overwegen wel om direct voor

beleid en de hervormingsagenda is er één vraagstuk dat mij in het

het maximale te gaan. Het effect daarvan is dat de stok om mee

bijzonder interesseert. Wat brengt de nieuwe coalitie voor iedereen

te slaan direct de maximale grootte heeft en dat een volgende

in Nederland die z’n recht wil halen en, net zo belangrijk, voor de

stap al snel een gerechtelijke is. Maar de belangrijkste con-

juridische wereld? Met de hete adem van de PVV in de nek heeft

clusie in de eerste maanden is dat de overgang vrij geruisloos

de huidige, demissionaire regering, ik stel het maar even scherp, de

verloopt. Debiteuren nemen de incassokosten bovendien zeer

fundamenten van onze rechtsstaat op het spel gezet. Gered door de

serieus. Immers, het doorbelasten ervan is nu klip en klaar en

gong van de kabinetscrisis zijn een aantal op z’n zachtst gezegd

staat in de wet vermeld. Het is nu wachten op de eerste bevin-

ongelukkige plannen, zoals de verhoging van de griffierechten,

dingen met gerechtelijke procedures in die zaken waar alleen de

het wetsvoorstel dubbele nationaliteiten en de invoering van mini-

kosten nog moeten worden voldaan. Gaat de rechter van iedere

mumstraffen, geparkeerd. Uitstel of afstel? Ik reken op het laatste.

rechtbank zover dat deze kosten en de kosten voor het behalen

Traditiegetrouw is de rechtsstaat bij zowel liberalen als sociaalde-

van een vonnis voor rekening van debiteur komen? Het moet

mocraten in goede handen. Omdat PvdA en VVD nu bovendien

haast wel. Ik ben erg benieuwd. Als dat het geval is, dan weet ik

zijn verlost van stoorzender PVV, ligt het voor de hand dat zij in de

in ieder geval zeker dat we een nieuw serieus middel hebben om

justitiële sfeer verstandige(r) oplossingen zullen vinden voor maat-

de betaalmoraal te laten verbeteren. Of dit echter een voordeel

schappelijke vraagstukken zoals criminaliteit en veiligheid. Mijn

is voor de consument, valt te betwijfelen!

voorgevoel zegt: even rust voor de rechtsstaat. En dat is hard nodig!

Drs. Ed Nijpels is voorzitter van de Stichting Garantiefonds Gerechtsdeurwaarders. Arjan Stigter is directeur van Ultimoo Incasso BV.


2012

CM POLITIEK

Deponeren van de jaarrekening in de landen om ons heen en daarbuiten

Nederlandse bedrijven zijn wettelijk verplicht uiterlijk dertien maanden na afsluiting van het boekjaar de financiële gegevens gedeponeerd te hebben bij de Kamer van Koophandel. In De Credit Manager 2 van dit jaar is een artikel gewijd aan de naleving van deze deponeringsverplichting in de afgelopen tien jaar. Het percentage bedrijven dat tijdig deponeert, is vrijwel gelijk gebleven op iets meer dan 65% en uiteindelijk deponeert 80% van de bedrijven. Hoe is het gesteld met dit onderwerp in de landen om ons heen? Deponeren van financiële gegevens in Europa Welke verplichtingen ten aanzien van het deponeren

lijkbaar hoge score.

van financiële gegevens kennen de omliggende landen

Voor Nederland, Italië en sommigen andere landen zijn

en hoe houden bedrijven zich daaraan? In een over-

verbeteringen te behalen op het gebied van naleving.

zicht dat u kunt downloaden op www.vvcm.nl zijn veel

Voor Duitsland is een aanpassing aan de Europese

Europese en een aantal landen buiten Europa opgenoIr. Willem Jan Pepping is lid van de Haagse Commissie VVCM/VCMB.

België en het Verenigd Koninkrijk hebben een verge-

ontwikkelingen voor de hand liggend.

men met de bijbehorende kenmerken op het gebied van het deponeren van de jaarrekening. Opvallend is dat

Conclusies

vergelijkbare regels gelden in een aantal belangrijke

De ontwikkelingen op het gebied van deponeren laten een

landen in het oosten van Europa.

positieve trend zien. Voor verschillende landen is aanpassing van de deponeringsregels wenselijk. Voor een groot

Opvallende kenmerken

aantal landen geldt dat de naleving van de wettelijke

Hoewel de regels in grote lijnen met elkaar overeenkomen,

verplichting aandacht nodig heeft.

springen er enkele zaken uit:

Kortom: een positieve trend in Europa met verbeter

Nederland kent een fors afwijkende deponerings termijn voor niet-beursgenoteerde bedrijven. Naleving van de wettelijke verplichting is in vooral de Scandinavische landen zeer hoog.


2012

mogelijkheden!

Bron: iStockphoto.com @ Jacom Stephens

CM ANALYSE

De budgetcoach: preventie is beter dan… incasseren ‘We moeten Nederland sterker uit de crisis laten komen’, was het credo van de laatste verkiezingen. Nederland verkeert al een paar jaar in een recessie en dat zal de komend jaren niet anders zijn. Waar consumenten vroeger ook met dit soort uitspraken werden geconfronteerd, laadden zij op zaterdag toch hun winkelwagens vol of planden ze gewoon die derde vakantie. Die tijd is voorbij; zelfs in de PC Hooftstraat is het soms opmerkelijk rustig.

Het aantal faillissementen neemt significant toe, de DSO

den een uitweg voor hun betalingsachterstanden te vin-

bij bedrijven wordt slechter en bij consumenten zien we

den. Mensen hopen vaak dat het de volgende maand beter

steeds meer huishoudens die een afbetalingsregeling tref-

gaat en wachten daardoor te lang met het betalen van alle

fen of een beroep doen op schuldhulpverlening. Voor 2012

rekeningen.

voorzien CBS en SCP een stijging tot 588.000 arme huisSilvano Orvini is account manager bij Legiteam BV.

houdens (8,5%). Maar ook mensen die niet officieel onder

Consumeerdrang

de armoedegrens vallen, hebben moeite om de vaste lasten

Schulden zijn niet alleen aan de recessie te wijten. Ook de

te betalen. Met name de jeugd: ongeveer 50.000 jongeren

onstuimige consumeerdrang van de laatste jaren (vooral

in de leeftijd van 18 tot 25 jaar hebben minstens een half-

bij jongeren) is een cruciale factor. Men moet die nieuwe

jaar hun zorgpremie niet betaald. Dat blijkt uit cijfers van

smartphone hebben, die iPad, die laptop, dat nieuwe

het College voor Zorgverzekeringen (CVZ).

G-Star jasje en dat popfestival kan je toch ook niet laten schieten. Deze uitgaven krijgen de voorkeur boven saaie

Hoogte van de schulden

zaken als huur, zorgpremie of de energienota.

Niet alleen het aantal schulden is opgelopen, ook de

Jongeren denken ook dat ze niet uit hun huis worden

hoogte van betalingsachterstanden is het afgelopen jaar

gezet, dat ze altijd recht op zorg hebben en dat ze in hartje

verdubbeld. In 2010 had nog maar 4% een betalingsach-

winter toch niet worden afgesloten van gas, water en licht.

terstand van € 10.000 of meer. In 2011 was dat al 11%

Maar ook ouderen en hoogopgeleiden hebben het moei-

volgens de Monitor Betalingsachterstanden van het Minis-

lijker. Verandering in de persoonlijke situatie (scheiding,

terie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. De NVVK

werkloosheid of langdurige ziekte bij de ZZP-ers) kun-

en het Nibud merken dat consumenten het moeilijk vin-

nen tot een inkomstenterugval leiden. Als mensen dan


2012

De budgetcoach

niet het vermogen hebben om een stapje terug te doen en

klachten, wordt er hulp aangeboden. Als iemand niet kan

hun financiële uitgavenpatroon aan te passen, is er snel

betalen, wordt er ook door middel van schuldhulpverle-

een probleem.

ning een oplossing aangeboden. Probleem is dat gemeen-

Op het moment dat ik dit artikel schrijf (vrijdag 21 sep-

ten door bezuinigingen minder capaciteit hebben en de

tember) opent de Volkskrant met het bericht dat de kin-

wachttijden almaar oplopen. En deze convenanten kosten

deropvang in Nederland geconfronteerd wordt met grote

ook gewoon geld.

betalingsachterstanden, met name doordat ouders hun

Mijn persoonlijke bezwaar is dat deze trajecten worden

belastingtoeslag gebruiken voor andere (consumptieve)

gestart op het moment dat het kalf dreigt te verdrinken.

doeleinden.

Waarom er niet voor zorgen dat het kalf niet zal verdrinken?

Incassodruk

Op basis van klantsegmentatie en betalingsstatistieken

Credit management heeft inmiddels bij elke organisatie

moet het mogelijk zijn huurders te benaderen van wie je

grote prioriteit. Aan het roer zitten professionals. Er wordt

met grote zekerheid ooit een probleem kan verwachten.

slimmer en beter aangemaand, en men gaat sneller naar een incassobureau of deurwaarder. Gevolg: er wordt meer en sneller beslag gelegd; loonbeslag, bankbeslag, etc. Als

Schulden zijn niet alleen aan de recessie te wijten. Ook de onstuimige consumeerdrang van de laatste jaren (vooral bij jongeren) is een cruciale factor.

dat niet werkt, wordt er soms een huis ontruimd of geveild of wordt de zorgpremie overgeheveld naar het CVZ met extra hoge kosten.

Is er hoop? Ja, er zijn mogelijkheden. Met meer voorlichting op middelbare scholen (Hoe om te gaan met geld!) zou je al heel veel kunnen bereiken. Ouders van kinderen op lagere scholen kunnen worden voorgelicht hoe zij met een goed zakgeldbeleid hun kinderen alvast aan geld kunnen laten wennen. De jongeren van nu zijn de potentiële wanbetalers van morgen. Preventie is het adagium, ofwel voorkomen is beter dan genezen (incasseren zoals u wilt).

De budgetcoach Een fenomeen dat hierop inspeelt, is de budgetcoach. Sinds ruim een jaar zie je dat er steeds meer budgetcoaches worden ingezet. De meesten zijn ZZP-er, een enkeling werkt via een bureau. Vooral bij wooncorporaties worden budgetcoaches met succes ingezet. De wooncorporatie leidt zelf incassomedewerkers op, de wijkbeheerder/wijkconsulent krijgt er een financieel coachende functie bij of de budgetcoaches worden ad hoc ingehuurd. Op een bijeenkomst van Legiteam in november 2011, met als thema ‘de Budgetcoach’, waren na afloop bijna alle 40 deelnemers ervan overtuigd dat een budgetcoach toegevoegde waarde heeft. Aan het begin van de middag waren dat er nog maar 25. De weerstand lag met name in het feit dat men budgetcoaching te veel pamperen vond en niet als een taak beschouwde van een wooncorporatie. Persoonlijk deel ik de mening dat een wooncorporatie een maatschappelijke verantwoordelijkheid heeft. Als een huurder overlast veroorzaakt door psychosomatische


2012

CM ANALYSE

Natuurlijk zijn sommige mensen niet te helpen. Je moet dan onderscheid maken tussen de zogenaamde ‘Rakkers’ en de ‘Stakkers’.

Vooraf hulp aanbieden kan helpen door onder andere een

wijze geld kunnen lenen. De coach treft ook regelingen

budgetcoach in te zetten. Hij of zij is onafhankelijk, pre-

met andere schuldeisers. Zorgt dat abonnementen worden

ventief, geeft voorlichting en begeleiding met het doel de

opgezegd. Als het echt niet lukt, wordt er doorverwezen

huurder naar verloop van tijd los te laten en financieel

naar professionele instanties.

zelfredzaam te maken. Na een paar maanden vindt er nog

Hoe lang duurt een traject?

nazorg plaats.

Een goede intake duurt een uur of twee. Dan mag u als

Wie zijn te helpen?

opdrachtgever een analyse van de situatie verwachten en

Natuurlijk zijn sommige mensen niet te helpen. Je moet

wat het plan van aanpak zou zijn. Vervolgens - uiteraard

dan onderscheid maken tussen de zogenaamde ‘Rakkers’

afhankelijk van de persoonlijke situatie en de wens van

en de ‘Stakkers’. De eerste groep valt af en bij de tweede

de opdrachtgever - duurt een traject minimaal drie à vier

is het zaak te kijken of men over de wil, de vaardigheden

uur tot maximaal twaalf tot zestien uur voor een intensief

en over genoeg financiële mogelijkheden beschikt. Als dit

begeleidingstraject. Om de drempel te verlagen, kan men

laatste niet het geval is, is schuldhulpverlening aan zet.

de huurder ook uitnodigen naar de corporatie te komen op

Er zijn ook voorwaarden. Met name de motivatie moet

een soort van financieel spreekuur.

goed zijn. Daarnaast moet er een behoorlijke kennis zijn van de Nederlandse taal in woord en geschrift.

Resultaten Het is wenselijk om binnen een paar dagen al effect te

Wat doet de budgetcoach?

zien, maar het gaat uiteindelijk om de lange termijn. Het

Hij/zij inventariseert snel het probleem; het kan zijn dat

doel is om iemand structureel beter te maken en zelfred-

iemand totaal geen inzicht heeft in zijn huishoudboekje

zaam te laten worden. Er zijn statistieken waar een cor-

of dat de administratie een grote chaos is (ook bij beter

poratie bij elke drie budgetcoachtrajecten twee huurders

opgeleiden overigens!). Door eenvoudig de administratie

van een ontruiming weet af te houden én deze langere

te ordenen (men krijgt er een mooie map bij) worden reke-

tijd tot een tijdige betaler maakt. Ofwel, een derde wordt

ningen gedocumenteerd en betaald. De budgetcoach moet

niet geholpen.

ook bereiken dat de schuldenaar erkent dat er een probleem is en het overschatten van de eigen capaciteiten

Kosten en baten

temperen. Vervolgens wordt vastgelegd wat er aan gelden

Uiteraard kost het inzetten van een budgetcoach geld. Of

uitgaat en wat er binnenkomt. Menigeen staat versteld als

men nu iemand inhuurt of de huidige incassomedewer-

ze precies zien aan welke zaken men geld uitgeeft. Deze

ker ermee belast, het vergt een kleine investering. Maar

sessie van een uur of drie à vier kan al voldoende zijn.

stel dat je hiermee een ontruiming kan voorkomen waar-

Maar de budgetcoach gaat nog verder als er bepaalde

bij de kosten voor een wooncorporatie tegen de € 6.000

vreemde uitgavenpatronen worden geconstateerd. Hij

à € 7.000 zijn, dan is de investering gauw terugverdiend.

kijkt naar het totale pakket aan verzekeringen, naar de

Bovendien heeft de corporatie een aanzienlijke bijdrage

ouderdom van de CV-ketel en naar de inhoud van de ijs-

geleverd aan het maatschappelijk verantwoord onder

kast: wordt het niet tijd om naar een andere supermarkt te

nemen.

gaan? En iemand die twee pakjes sigaretten per dag rookt? Die wordt door de budgetcoach geconfronteerd met de

In welke branches is een budgetcoach wenselijk?

kosten op jaarbasis. Dat gaat ver, zult u zeggen! Ja, maar

Naast de wooncorporaties zie je dat de budgetcoach ook

mag u dat niet eisen als schuldeiser? ‘U wilt een betalings-

zijn intrede doet bij de hypotheeknemers (geldverstrek-

regeling treffen meneer Jansen, dat wordt dan de derde

kers). Het gaat hier dus niet om sociale huur en mensen

keer dit jaar. Prima, maar dan verwacht ik dat u op kosten

met een minimuminkomen maar om mensen met één- à

van ons de budgetcoach ontvangt en meewerkt.’

tweemaal modaal waar er toch grote betalingsachterstanden zijn. Ook hier geldt dat een huis executeren vele malen

Meer inkomen

duurder is dan proberen iemand nog te helpen. Als de

De budgetcoach zorgt zelfs voor meer inkomen; er zijn

driehoek zorg, huur en energie eens zou kunnen samen-

mensen die niet weten dat ze recht hebben op bepaalde

werken op de een of andere manier (LIS?), zou men de

toeslagen of niet weten hoe ze deze moeten aanvragen.

kosten van deze budgetcoaches door twee of drie partijen

Tevens legt de budgetcoach uit hoe ze op verantwoorde

kunnen delen. Kortom: hulp vooraf aanbieden loont!


2012

CM ACTUEEL

Succes komt nooit vanzelf

CCM & CCP OPLEIDING: GEACCREDITEERD DOOR CPION

Finance en Credit Professionals samen op pad

Investeer in de toekomst Volg een VVCM Opleiding

Credit Management opleidingen sinds 1993 CCP® (Certified Credit CCM® (Certified Credit Practitioner), de basisopleiding Manager), de all round op MBO+ niveau. opleiding op HBO+ niveau. Het betreft hier een kortdurende 2-jarige opleiding waarin alle aspecten van Credit Management (22 weken) intensieve op de diepgaand nummer aan de3 orde praktijk gerichte opleiding. 38 | De Credit Manager 2012 komen.

Naast een algemene inleiding Credit Management komen de volgende vakken aan de orde als accounting, (bedrijfs)economie, administratieve organisaties, ondernemings- en handelsrecht,

ondernemingsfinanciering, marketing etc. Voor informatie bel met de VVCM (0346 - 55 80 50) of kijk op www.vvcm.nl.

VERENIGINGSNIEUWS

Eric van de Beeten (MaxCredible) met de bal in de hand waarmee hij een Eagle wist te slaan (bal over circa 400 meter in 2 slagen in de hole).

Een grote traditie kreeg een mooi vervolg: de jaarlijkse VVCM Golfdag 2012 Het was maandag 24 september. Typisch één van die dagen dat je denkt: regen, storm, de herfst komt eraan, ik kan hier weinig mee en blijf lekker in mijn warme bedje liggen. En dan te weten, dat er de volgende dag een prachtig golfevenement wacht in het Zonnige Zuiden. Maar de weersvooruitzichten van het KNMI geven ook daarvoor weinig hoop….

Toen brak dinsdag de 25ste aan, de Grote Dag dat het allemaal weer zou gaan gebeuren. Je staat op, doet het gordijn open, en guess what? De zon, hij (of is het een zij?) schijnt! En dat kwam mooi uit: zo’n 75 golfliefhebbers hadden zich bij ons secretariaat aangemeld voor een wedstrijd over 18 holes voor GVB-houders. Of (voor wie nog dacht dat ook Jan Moes is bestuurslid van de VVCM.

golfballetjes opgepompt moeten worden voor gebruik) een masterclass onder leiding van twee uitstekende Pro’s.

de organisatie, in nauwe samenwerking met Lydia de Wit, onze verenigingsmanager. Ook zij had zich weer van haar

Al ruim voor het middaguur meldden de eerste liefhebbers

beste kant laten zien.

zich voor koffie en lunch op de baan die onze dagsponsor, GGN uit Den Bosch (hulde voor GGN!), had uitgezocht.

In de wedstrijd speelden de deelnemers in teams van 3 of 4

‘De Hooge Vorssel’ in het Brabantse Nistelrode bleek een

FTE volgens het individueel stablefold-systeem tegen elkaar.

fantastisch mooie locatie, met een 9-holes baan, zeer goede

Er werd zeer competitief gestreden, alsof de Ryder Cup te

horecafaciliteiten en een geweldige keuken (met een ver-

winnen was. Maar sommigen stonden hier duidelijk relaxter

melding in de Rode Michelin Gids!). De baan is eigendom

in. Neem nou ene Gerard B. te R. Hij maakte regelmatig tijd

van de familie Van Eerd (ook wel bekend van de Jumbo

voor een sigaretje tussendoor. Als er iets gegeten moest wor-

winkels). Hanneke Verheesen en Tom Smits van GGN’s

den, bleek dat zijn prioriteit, ook als achtervolgende troepen

marketingafdeling hadden uitstekend werk afgeleverd met

dichtbij kwamen.


2012

Een andere wereld was die van de masterclass, waar beginners en (bij eerdere clinics al licht geoefenden) een aantal basistechnieken van het edele golfspel onder de knie probeerden te krijgen. De beide Pro’s van ‘De Hooge Vorssel’ pakten dit buitengewoon goed aan en kweekten bij iedereen meer interesse voor deze mooie sport. Joke Roelofs kwam als Rooky of the Year als sterkste uit de bus, samen met David Koekkoek. Marcus de Jong zat beiden op de hielen met slechts één punt verschil. Aan het einde van de middag, na 18 holes, resulteerde de wedstrijd in een eindstand, waarbij het beste VVCM-lid met 37 punten aan de leiding ging en een primeur wachtte. Voor het eerst reikte Oswald Royaards, oud-voorzitter, erelid en oprichter van de VVCM, de naar hem genoemde wisseltrofee uit aan een trotse Frank Hoekstra. Voor Oswald was dit een bijzonder moment. Een luid applaus was dan ook zijn (verdiende) deel. Na een gezellige netwerkborrel, waarbij ook de overige te winnen prijzen werden uitgereikt, werd deze geslaagde happening afgesloten met een smakelijk diner, uitgeserveerd op het terras, waar het goed toeven bleek onder de aanwezige (en brandende) terrasverwarming. Hopelijk kunnen wij volgend jaar onze golftraditie een mooi vervolg geven. Wie weet, komt de oorspronkelijke grondlegger hiervan, ons erelid Jan Smit, dan ook weer eens langs, als hij Heracles even een dagje los kan laten…


2012

Alle uitslagen op een rij Oswald Royaards Wisseltrofee Deze primeur ging naar Frank Hoekstra, directeur van Anachron in Amsterdam. Hij zal de trofee volgend jaar overdragen aan de winnaar of winnares van de VVCM Golfdag 2013.

Wedstrijd Eerste plaats: Sjoerd van Wely (51 pnt) Tweede plaats: Frank Hoekstra (37 pnt, tevens beste VVCM-er) Derde plaats: Marcel Blanken (34 pnt) Neary: Rik Broekman Longest dames: Alet Veldhuis Longest heren: Rik Broekman Eagle: Eric van de Beeten

Masterclass Gedeeld eerste: Joke Roelofs en David Koekkoek (beiden 19 pnt) Derde plaats: Marcus de Jong (18 pnt)


2012

VERENIGINGSNIEUWS

FCIB Roundtable: The Credit Department as Profit Centre Op 20 september jl. vond bij Atradius in Amsterdam een FCIB Roundtable plaats met als onderwerp ‘The Credit Department as Profit Centre’. De FCIB organiseert deze Roundtable in verschillende landen. De deelnemers zijn vooral internationaal opererende credit managers die lid zijn van de FCIB. Medio 2013 zal de FCIB de belangrijkste overeenkomsten en verschillen tussen de landen publiceren. Tijdens de Roundtable werd over een aantal onderwerpen

Credit managers moet zoeken naar manieren om ‘ja’ te

gesproken waar je als credit manager tegenaan kunt lopen en

zeggen tegen een order. Met de doorloopsnelheid van

hoe je hiermee omgaat. Hieronder een kleine opsomming van

deze goedkeuring kun je je als bedrijf onderscheiden van

een aantal uitspraken die breed worden gedeeld:

je concurrenten. Een goede samenwerking met Sales is

Credit managers hebben in grote lijnen dezelfde funcRob Mentasti is bestuurslid van de VVCM.

dus essentieel.

tietitel en functiebeschrijving, echter iedereen zal het

Iedereen vindt het jammer dat je nooit zult weten of

anders invullen. Dit is onder meer afhankelijk van de

een afgekeurde order achteraf een goede beslissing is

branche, de gemiddelde ordergrootte, brutomarge en de

geweest. Hoeveel omzet laat je feitelijk liggen?

‘risk appetite’ van de onderneming. Klanten zijn niet het eigendom van Sales maar van de

Credit management is de afgelopen jaren belangrijker geworden voor de bottom-line, met name door veel mee te denken met klant en verkoop.

onderneming zelf. Bijna niemand maakt gebruik van scoringssystemen of kredietverzekering. Wel wordt veelvuldig informa-

Leuke nabrander was nog een korte discussie over de Late

tie aangekocht. Probleem daarbij is dat voor veel lan-

Payment Directive (LPD) die binnenkort van kracht wordt.

den (Midden-Oosten, Azië en Afrika) geen of alleen zeer

Sommige deelnemers zijn van mening dat het niet afdwin-

beperkte of gedateerde informatie voorhanden is.

gen van de LPD bij te laat betalende klanten kan leiden

Credit managers moeten zelf meer bij klanten op bezoek

tot oneerlijke concurrentievoordelen en dat je daarmee als

gaan. Meestal wordt dit door de klant zeer gewaardeerd

bedrijf strafbaar wordt. Een interessante stelling waar we

en geven ze de credit manager soms extra informatie die

vast nog meer over gaan horen.

Sales niet altijd krijgt.

Over de FCIB De FCIB is een divisie van de Amerikaanse NACM en richt zich met name op de internationale aspecten van credit management in alle facetten. Voor meer informatie kunt u kijken op: http://www.fcibglobal.com.


2012

VERENIGINGSNIEUWS

Met de VVCM… een dagje naar het strand Al jaren loop ik mee bij de VVCM en wat opvalt, is het hoge gehalte aan saaie, grijze pakken. Terwijl de credit manager 3.0 toch een bepaalde moderne metamorfose heeft ondergaan, blijft bij de meeste heren de kledingkeuze hangen op het niveau C&A is toch voordeliger. Mijn verbazing was dan ook groot, toen ik op 24 augustus al die heren in een Tenue de Plage zag acteren op de VVCM Beach-dag.

Silvano Orvini is account manager bij Legiteam BV.

De blote armen en benen waren alles wat de klok sloeg,

Nadat iedereen beide spelletjes twee keer had gedaan,

mede geholpen door een fantastische warme zon. Wat is

werd er afgesloten met een oer-Hollands potje touwtrek-

het strand in Nederland toch mooi als het weer een beetje

ken. Men had drie minuten de tijd om de andere partij

meezit! De opkomst was goed te noemen met circa dertig

over een streep te trekken. Wonderbaarlijk was dat alle

deelnemers. Het is lastig om in deze tijden van bezuini-

teams aan elkaar gewaagd waren en dat het echt ging om

gingen en ver doorgevoerde efficiency je leidinggevende

centimeters.

te vertellen dat je die vrijdagmiddag naar een VVCM-ses-

De uiteindelijke winnaar van deze middag was het team

sie gaat en zeker als de manager vraagt wat het thema is

van Modint, aan wie Lydia de Wit, de organisator van de

die middag. En dat thema was dit keer gewoon ……VER-

Beach-dag, heuse medailles uitreikte. Daarna waagden alle

MAAK! Gezellig met zijn allen een potje beachvolleybal-

deelnemers zich aan een Capoeira-instructie. Er werd een-

len en ‘Lacrossen’. Ook nuttig om eens te netwerken en

voudig begonnen (zingen) onder leiding van een Brazi

elkaar bezig te zien in een andere setting en outfit.

liaanse instructeur en zijn twee assistenten, maar al gauw

Beachvolleybal blijft een leuk spel. Zeker als je tot aan je

werden de oefeningen steeds moeilijker. Op een gegeven

enkels in het mulle zand staat en het net voor een kleine

moment werden er gevaarlijke één-op-één schijnaanval-

Italiaan wel erg hoog hangt. Het andere spel was Lacrosse,

len uitgevoerd. De meute slonk zienderogen en eindigde

waar twee partijen van ieder vier man/vrouw met een

uiteindelijk met een man of vijf.

grote plastic handschoen de bal moesten vangen en door

We sloten af met een gevarieerde barbecue en veel dorst-

er een slinger aan te geven te scoren in een soort van

lessende Warsteiners. Het was een prachtige middag

ijshockeydoel. Lichamelijk contact was best toegestaan

waar je elkaar echt beter leert kennen. Dank aan Lydia

en er werden enige oude rekeningen vereffend of nieuwe

de Wit van de VVCM, de sponsoren Intrum Justitia en

geopend. Credit managers zijn bloedfanatiek en hebben

arvato, en uiteraard ook Piet Paulusma voor het weer.

een enorme drive om te willen winnen, zelfs met hier en

En dan de dag erna…..die enorme spierpijn……je wordt

daar onoorbare middelen.

ouder papa!


2012

VERENIGINGSNIEUWS


2012

VERENIGINGSNIEUWS

VVCM/MaxCredible Credit Management Innovation Award 2012 Op 14 november 2012 wordt tijdens de Credit

1. een CCM-opleiding of twee CCP-opleidingen van de VVCM;

Expo voor de tweede keer de ‘VVCM/MaxCredible

Wilt u uw organisatie voor de VVCM/Max Credible Credit Management Innovation Award

2. een Professional Licentie voor het Nieuwe

voordragen? Stuur dan vóór 1 november a.s.

Deze prijs, een initiatief van de VVCM, wordt

Generatie Customer Credit Management

een mail naar [email protected] met een

toegekend aan een organisatie die in 2012 de

Platform van MaxCredible;

korte omschrijving van de innovatie en van de

Credit Management Innovation Award’ uitgereikt.

meest innovatieve bijdrage heeft geleverd aan de

3. een iPad 3 inclusief het nieuwe online dagblad

hiermee behaalde resultaten. U ontvangt ver-

ontwikkeling van het vakgebied credit manage-

‘Working Capital Today’. Dit nieuwe dagblad

volgens een uitgebreide vragenlijst. Alle aan-

ment. In 2011 is de Award uitgereikt aan de Credit

voor de iPad bied het laatste creditmana

meldingen worden beoordeeld door een selec-

Managers’ Index (CMI), ingezonden door Burlinq

gementnieuws, wereldwijd geselecteerd uit

tiecommissie, die drie nominaties toekent.

en Kwestplus. Het prijzenpakket van de VVCM/

ruim 400 financiële mediabronnen. De VVCM

De winnaar van de Award wordt aangewezen

MaxCredible Credit Management Innovation

is als kennispartner verbonden aan ‘Working

door een vakjury.

Award bestaat uit:

Capital Today’.

Versterkt u het bestuur van de VVCM?

Sinds 16 juli 2012 is het secretariaat van de VVCM gevestigd op een nieuwe locatie:

Computerweg 11, 3542 DP Utrecht.

De contactgegevens blijven ongewijzigd: Telefoon: (0346) 55 80 50

Fax: (0346) 55 80 59

E-mail: [email protected].

In het bestuur van de VVCM zijn momenteel twee functies vacant (portefeuilles Opleidingen en Marketing en Communicatie). Wilt u een actieve bijdrage leveren aan de verdere ontwikkeling van de vereniging? Dan is dit uw kans! Stuur uw motivatie en cv naar het secretariaat. Na aanmelding krijgt u een uitnodiging voor een gesprek met het bestuur.

Secretariaat verhuisd naar Utrecht

Meer weten? Op www.vvcm.nl, onder ‘Downloads’, vindt u het profiel van bestuurslid. Of neem contact op met het secretariaat: (0346) 55 80 55.

VVCM Agenda 2012 Datum Activiteit Locatie Spreker/sponsor

30 oktober

Workshop LinkedIn Gevorderden

NDA Incasso Amersfoort

Judith de Pagter / Reciproc BV

6 & 9 november

Workshop Excel 2010

VVCM Utrecht

Yvonne van Hest / VHTC

9 november

Fecma meeting

Praag

14 november

Credit Expo

NBC Nieuwegein

Diversen

12 december

ALV

Fort Vechten

Kees de Kort / BNR Nieuwsradio


2012

Verenigingsnieuws

Naam:

Naam:

Reinout Buizer

Bart Kolman

Leeftijd: 37

Leeftijd: 31 jaar

Bedrijf: Wouter Witzel

Bedrijf: Alektum

Eurovalve B.V.

Functie: Salesmanager

Functie: Credit Manager

Woonplaats: Amsterdam

Woonplaats: Enschede

1. Waarom ben je lid geworden?

1. Waarom ben je lid geworden?

Het eerlijke antwoord: als je lid wordt van de VVCM, krijg

Om continu op de hoogte te zijn van de ontwikkelingen en

je een mooi korting op de deelnamekosten voor de oplei-

kansen in de Nederlandse creditmanagementmarkt. Ik ben

ding Certified Credit Manager en dat is natuurlijk altijd mooi

graag een goed geïnformeerde gesprekspartner.

meegenomen voor je werkgever.

2. Wat verwacht je van de VVCM? 2. Wat verwacht je van de VVCM?

Een vakinhoudelijk platform om kennis te vergaren en te

Een prima opleiding uiteraard! De eerste indrukken zijn

delen met betrekking tot de creditmanagementmarkt.

Welkom bij de VVCM!

Vijf vragen aan nieuwe leden

goed, ik ga met veel plezier elke donderdag naar Utrecht toe. Daarnaast verwacht ik via ‘De Credit Manager’ interes-

3. Wat heb jij met credit management?

sante achtergrondinformatie te lezen.

De markt is (al dan niet gedwongen) steeds minder conventioneel; er ontstaat steeds meer ruimte voor creatieve oplos-

3. Wat heb jij met credit management?

singen en flexibiliteit. Vanuit mijn commerciële functie ben

Het is mijn vakgebied geworden!

ik mede verantwoordelijk voor de groei en ontwikkeling van Alektum in Nederland. Om in deze markt te groeien,

4. Wat inspireert jou in je vrije tijd?

moet je de ruimte hebben om relaties vernieuwende oplos-

Fieke! Mijn tweejarige, enorm eigenwijze dochter.

singen te kunnen bieden; deze ruimte geeft Alektum mij.

Alle clichés over kinderen zijn gewoon waar.

4. Wat inspireert jou in je vrije tijd? 5. Naast wie zou jij in het vliegtuig willen zitten?

Sporten, reizen, eten & drinken in goed gezelschap.

Prince, ik vind zijn muziek fantastisch en heb vele concerten van hem bezocht. Met hem zou ik wel een gesprek willen

5. Naast wie zou jij in het vliegtuig willen zitten?

voeren. Daarnaast is hij 1.58 en ik ben 2.04, dus dan kan ik

Het liefst naast familie en/of vrienden richting een aange-

wat van zijn overgebleven beenruimte afsnoepen.

name bestemming. Daarnaast vind ik Richard Branson een fascinerende vent. Zijn manier van ondernemen spreekt mij erg aan, hij is een onconventionele zakenman en houdt ook van (extreme) sporten, reizen en goed gezelschap. Genoeg gespreksstof dus!


2012

8e Credit Expo - Nationaal kennisplatform voor Credit Management

Woensdag 14 november 2012 - Nieuwegein Business Center • Meer dan 1400 professionele bezoekers en 45 exposanten • Marktoverzicht dienstverleners in Credit Management • Doorlopend vakinhoudelijk programma INTERESSE IN DEELNAME? Neem voor meer informatie contact op met het Projectteam Credit Expo 2012: Credit Expo 2012 Postbus 51122 1007 EC Amsterdam T: 020-6721371 E: [email protected] • Serge van Groningen, Product Manager, M: 06-29022791 • Jeroen Otter, Manager Sales & Operations, M: 06-12960418

www.creditexpo.nl

Vertrouwen verzekerd. Waar gehandeld wordt is Atradius. Wij helpen voorkomen dat bedrijven ten onder gaan aan vorderingen die te laat of niet worden betaald, wereldwijd. Door onze jarenlange ervaring en kennis van de markt kunnen onze klanten met vertrouwen de toekomst tegemoet zien – zelfbewust, veerkrachtig en vooruitstrevend. Het is de perfecte balans tussen risicobeheersing en het bevorderen van handeldrijven, tussen zekerheid en vrijheid, tussen veiligheid en vertrouwen. Grijp uw kans en ontdek meer. Bel: 020 553 3131 Mail: [email protected] Bezoek: www.atradius.nl

Kredietverzekering | Incasso | Bedrijfsinformatie

Hoe goed kent u uw scoringssysteem?

Recommend Documents