HODNOTÍCÍ ZPRÁVA
OBSAH 1
SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2015 ..............................................................................................................2 1.1 Souhrnné výsledky finančního hospodaření .................................................................................................2 1.2 Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku ..........................................................................................2 1.3 Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci......................................................................................3 1.4 Zapojení mimorozpočtových zdrojů ..............................................................................................................4 1.4.1 Použití fondů .............................................................................................................................................4 1.4.2 Použití úvěrů .............................................................................................................................................4 1.4.3 Použití návratných výpomocí ....................................................................................................................4 1.4.4 Zůstatek úvěrového zatížení obce k 31.12.2015 ......................................................................................4 2 PŘÍJMY V ROCE 2015 ..........................................................................................................................................5 2.1 Přehled příjmů města ....................................................................................................................................5 2.2 Vlastní příjmy ................................................................................................................................................5 2.2.1 Daňové příjmy ...........................................................................................................................................5 2.2.2 Nedaňové příjmy .......................................................................................................................................6 2.2.3 Vlastní kapitálové příjmy ...........................................................................................................................7 2.3 Dotace ...........................................................................................................................................................7 2.3.1 Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů .......................................................7 2.3.2 Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje .....................................................................................................................................................8 3 VÝDAJE V ROCE 2015 .........................................................................................................................................9 3.1 Přehled výdajů města ...................................................................................................................................9 3.2 Běžné výdaje ................................................................................................................................................9 3.2.1 Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek ....................................................................................9 3.3 Kapitálové výdaje ........................................................................................................................................12 3.4 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů ...........................................................................................16 3.5 Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek ...............................................................16 4 HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA ............................................................................................................17 5 MONITORING HOSPODAŘENÍ .........................................................................................................................17 6 TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ ......................................................................................................18 6.1 Sociální fond ...............................................................................................................................................18 6.2 Povodňový fond ..........................................................................................................................................18 7 HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ ....................................18 7.1 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183 ..............................................................................................18 7.2 Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011 .......................................................................................19 7.3 Základní škola Třeboň, Sokolská 296.........................................................................................................19 7.4 Základní škola Třeboň, Na Sadech 375 .....................................................................................................20 7.5 Městská knihovna Třeboň ...........................................................................................................................21 8 HOSPODAŘENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB ZALOŽENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ .................................................21 9 PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY MĚSTA TŘEBOŇ ZA ROK 2015 .............................22 10 DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ZÁVĚREČNÉMU ÚČTU.................................................................................22 11 SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK .................................................................................................................23 PŘÍLOHY HODNOTÍCÍ ZPRÁVY ...............................................................................................................................25
1
1 1.1
SOUHRNNÉ VÝSLEDKY ZA ROK 2015 Souhrnné výsledky finančního hospodaření
Hospodaření města Třeboně v roce 2015 se uskutečňovalo v souladu se schváleným rozpočtem. Rozpočet města Třeboně na rok 2015 schválilo zastupitelstvo města dne 15.12.2014 usnesením ZM č. 50/2014-3. Navýšení nebo snížení schváleného rozpočtu na upravený rozpočet vždy probíhalo v návaznosti na přijatá rozhodnutí orgánů města (zastupitelstva města nebo rady města dle svěřených pravomocí k dispozicím s majetkem a jeho správou) a dále v souvislosti s přijetím dotací nebo nezbytných změn v investičních záměrech. V průběhu roku bylo provedeno 154 rozpočtových opatření. Rozpočtová opatření byla prováděna z důvodu změn ve finančních vztazích (přijetí dotací) vůči státnímu rozpočtu a rozpočtu kraje a obcí a dále z důvodu použití nových, rozpočtem nepředvídaných příjmů k úhradě nových, rozpočtem nezajištěných výdajů a z důvodu přesunu rozpočtových prostředků v rámci jednotlivých položek. Souhrnné výsledky finančního hospodaření dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu v hodnoceném roce v porovnání s výsledky roku předcházejícího: Ukazatel rozpočtu v tis. Kč (vč.fondů)
2014 schv. upr. rozpočet rozpočet
2015 skutečnost
schv. rozpočet
upr. rozpočet
skutečnost
Rozdíl. skuteč.
% plnění
2015-2014
2015/2014
Nekonsolidované příjmy
287 055
311 783
596 264
302 185
307 063
678 263
81 999
113,75
Příjmy po konsolidaci
285 455
310 183
280 310
300 510
305 388
313 291
32 981
111,77
Nekonsolidované výdaje
243 551
275 873
522 690
316 644
340 834
673 589
150 899
128,87
Výdaje po konsolidaci
241 951
274 273
206 736
314 969
339 159
308 616
101 880
149,28
Financování – třída 8
-43 504
-35 910
-73 574
14 459
33 771
-4 675
68 899
6,35
43 504
35 910
73 574
-14 459
-33 771
4 675
-68 899
6,35
43 504
35 910
73 574
-14 459
- 33 771
4 675
-68 899
6,35
Saldo (P-V) před konsolidací Saldo (P-V) po konsolidaci
Zapojení třídy 8 – financování bylo rozpočtováno v návaznosti na využití přebytku hospodaření z minulých let ve výši 26.100.481,00 Kč. Plánované splátky úvěrů přijatých v minulých letech byly rozpočtovány ve výši 11.640.980,00 Kč. Celkem tedy bylo financování rozpočtováno v částce 14.459 tis. Kč. Pro pokrytí všech výdajů včetně splátek půjčených prostředků bylo nakonec nutné zapojit pouze 6.967 tis. Kč z přebytku hospodaření minulých let. Splátky úvěrů a půjček přijatých v předchozích obdobích byly splaceny v souladu se schváleným rozpočtem a jejich výše celkem činila 11.649 tis. Kč. Skutečnost financování tak dosáhla částky -4.675 tis. Kč. 1.2
Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku
Počet změn rozpočtu - 572 a provedených rozpočtových opatření - 154. Objem RO byl v příjmech +33.480.097,00 Kč, ve výdajích +103.849.740,00 Kč a ve financování 5.313.855,00 Kč. Rozdíl mezi schváleným a upraveným rozpočtem v příjmech činil +4.877.869,00 Kč, ve výdajích +24.189.041,00 Kč a ve financování 19.311.789,00 Kč. Nejvýznamnější úpravy rozpočtu pak ovlivnila rozhodnutí: rozpočtové opatření č. 1 - kterým byl do rozpočtu zapojován přebytek hospodaření minulých let, který byl dosažen, oproti předpokládané částce změny stavu finančních prostředků zapojené do schváleného rozpočtu. Celkově došlo k navýšení rozpočtu o 21.574,91 tis. Kč, v rámci tohoto rozpočtového opatření byla zřízena položka rezervy kapitálových výdajů v celkové výši 5.900 tis. Kč, která byla v průběhu roku postupně čerpána po provedení příslušných rozpočtových opatření, rozpočtové opatření č. 153 - přijetí investičního daru od Lázní Aurora, s.r.o. ve výši 2.000 tis. Kč, určeného na financování potřeb v oblasti zdravotnictví a školství. 2
1.3
rozpočtové opatření č. 154, kterým došlo k úpravě dotačních vztahů u dotace z Integrovaného operačního programu na projekt Centrum Třeboňského rybníkářského dědictví v domě Štěpánka Netolického, kterým došlo ke snížení příjmových položek vztahujících se k dotaci o částku 1.028,39 tis. Kč (neinvestiční dotace), resp. 10.157,04 tis. Kč (investiční dotace). Dále byly tímto rozpočtovým opatřením zapojeny některé další neočekávané příjmy, tak aby došlo k pokrytí způsobilých výdajů na projekt ze zdrojů příjemce dotace. Žádosti o proplacení způsobilých výdajů podané městem Třeboň po datu 04.12.2015 budou posouzeny a proplaceny až v roce 2016. Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci
Dosažený přebytek Kč
4.674.445,47
V upraveném rozpočtu bylo počítáno se schodkem ve výši 33.771,29 tis. Kč. K pokrytí tohoto schodku a k pokrytí splátek dlouhodobých úvěrů v celkové výši 11.640,98 Kč bylo počítáno se zapojením finančních prostředků na bankovních účtech ve výši 45.412,27 tis. Kč. Město Třeboň dosáhlo přebytku ve výši 4.674,45 tis. Kč. K pokrytí splátek dlouhodobých úvěrů stačilo zapojení finančních prostředků na bankovních účtech ve výši 6.966,53 tis. Kč. Na jedné straně došlo k vyššímu inkasu příjmů v porovnání k upravenému rozpočtu o 7.902,86 tis. Kč a na straně druhé bylo vykázáno nedočerpání výdajů oproti upravenému rozpočtu o 30.542,87 tis. Kč (v tom zejména nezapojení rezerv výdajů ve výši 5.115 tis. Kč, nedočerpání ostatních BV o 15.878,41 - blíže v části 12 a nedočerpání KV o 9.549,47 tis. Kč). Přehled zůstatků na všech bankovních účtech: Zůstatek na všech účtech celkem (v Kč):
41 396 027,50
na ZBÚ: z toho: Základní běžný účet; ČS – 603148389/0800, 231 0410 Základní běžný účet; ČS – 19-603148389/0800, 231 0610 Základní běžný účet; ČS – 27-603148389/0800, 231 0810 Základní běžný účet; ČS – 90034-603148389/0800, 231 0060 Základní běžný účet; ČSOB – 226680942/0300, 231 0411 Základní běžný účet; ČSOB – 220072612/0300, 231 0412 Základní běžný účet; ČS EUR – 025056-0619326223/0800, 231 0050 Základní běžný účet; ČS – 3060208309/0800, 231 0010 Základní běžný účet; ČNB - 94-114251/0710, 231 0014
40 106 405,03 1 889 209,06 1 024 571,25 20 707 321,95 901 530,63 15 073 707,69 390 172,12 36 194,74 2 809,06 80 888,53
Na jiných účtech: Běžný účet – účet cizích prostředků; ČS – 6015-0603148389/0800, 245 0010
631 218,00 631 218,00
Na fondech: z toho: Běžné účty peněžních fondů; Sociální fond – 107-0603148389/0800, 236 0100
658 404,47 658 404,47
Na hospodaření města a dosažení přebytku hospodaření města k 31.12.2015 oproti rozpočtovanému schodku mělo zejména vliv nedočerpání výdajových položek rozpočtu (celkem nedočerpána částka 30.542,87 tis. Kč – vztaženo k upravenému rozpočtu) a zlepšené inkaso příjmů (celkové příjmy o 7.902,86 tis. Kč vyšší oproti upravenému rozpočtu). U běžných výdajů došlo k nedočerpání rozpočtovaných prostředků o částku 20.993,41 tis. Kč (celkové čerpání dosáhlo 89,40 % upraveného rozpočtu) a u kapitálových výdajů o částku 9.549,47 tis. Kč (celkové čerpání dosáhlo 93,23 % upraveného rozpočtu). Na zlepšeném inkasu příjmů se zejména podílely daňové příjmy, které byly o 4.843,46 tis. Kč vyšší než upravený rozpočet (naplnění upraveného rozpočtu na 103,7 %), a příjmy z vlastní činnosti a pronájmu majetku, které byly o 3.086,34 tis. Kč vyšší než upravený rozpočet (naplnění na 102,92 %). Naopak nedošlo k naplnění kapitálových příjmů.
3
Podrobnější přehled a komentář k plnění příjmů a k čerpání běžných i kapitálových výdajů je zpracován v následujících částech hodnotící zprávy.
1.4
Zapojení mimorozpočtových zdrojů
Zapojení mimorozpočtových zdrojů představuje zapojení prostředků fondů, úvěrů, půjček a návratných výpomocí. 1.4.1
Použití fondů
Fond sociálních potřeb – příspěvek na stravování do základního rozpočtu byl 992.797,50 Kč, příspěvky na penzijní připojištění nebo životní pojištění, životní výročí, dárcovství krve činily celkem 597 tis. Kč a poskytnuté půjčky 70 tis. Kč. Celkové čerpání fondu tedy činilo 1.659.647,50 Kč (v r. 2014 1.427.345,00 Kč, v r. 2013 1.654.680,50 Kč). Povodňový fond – nebyl použit. 1.4.2
Použití úvěrů
Přehled výše úvěrů (jistin) v porovnání s předcházejícím rokem:
Úvěr ČS,a.s. - rok 2004
stav k 31.12.2014 1 500 000,00
stav k 31.12.2015 0,00
Úvěr ČS,a.s. - rok 2006
6 600 000,00
3 300 000,00
Úvěry celkem
8 100 000,00
3 300 000,00
Úvěr
Rozdíl
Účel
1 500 000,00 oprava Dukelské ulice, financování SROP financování kapitálových výdajů, nákup pozemků 3 300 000,00 od PF ČR 4 800 000,00
V roce 2015 nebyl přijat žádný nový úvěr. Dříve přijaté bankovní úvěry byly spláceny v souladu se splátkovými plány v objemu 4.800.000,00 Kč. 1.4.3
Použití návratných výpomocí Výpomoc
Půjčka SFŽP Půjčky celkem
stav k stav k 31.12.2014 31.12.2015 54 727 813,00 47 886 833,00
6 840 980,00 ČOV Třeboň – půjčka na splacení dotace
54 727 813,00 47 886 833,00
6 840 980,00
Rozdíl
Účel
Státním fondem životního prostředí byla v roce 2012 poskytnuta půjčka ke splacení dotace poskytnuté na ČOV Třeboň s termínem začátku splácení od roku 2015. Půjčka byla splácena v souladu se splátkovým plánem pravidelnými čtvrtletními splátkami ve výši 1.710.245 Kč (celkem v roce 2015 6.840.980,00 Kč). Půjčka bude stejným způsobem splácena do roku 2022. 1.4.4
Zůstatek úvěrového zatížení obce k 31.12.2015
Úvěrové zatížení Dlouhodobé bankovní úvěry
Půjčky celkem Celkem
2014 8 100 000,00
2015
Rozdíl
3 300 000,00
4 800 000,00
54 727 813,00 47 886 833,00
6 840 980,00
Poznámka
62 827 813,00 51 186 833,00 11 640 980,00
Celkové úvěrové (ve smyslu přijatých úvěrů a půjček) zatížení města k 31.12.2015 činí 51.186.833,00 Kč, což je o 11.640.980,00 Kč méně než k 31.12.2014.
4
2
PŘÍJMY V ROCE 2015
2.1
Přehled příjmů města
Přehled příjmů města po konsolidaci ve srovnání s rokem minulým: Ukazatel rozpočtu po konsolidaci v tis.Kč (vč.fondů)
2014
Rozdíl skutečnosti
2015
schv. rozpočet
upr. rozpočet
skutečnost
264 367
279 215
249 354
241 693
250 756
258 716
9 362
103,75
18 470
25 198
25 188
19 168
24 664
24 607
-581
97,69
2 618
5 770
5 768
39 649
29 968
29 968
24 200
519,55
0
0
0
0
0
0
0
***
285 455
310 183
280 310
300 510
305 388
313 291
32 981
111,77
vlastní příjmy celkem neinvestiční dotace celkem investiční dotace celkem ostatní, jiné příjmy celkem Celkem příjmy po konsolidaci
schv. rozpočet
upr. rozpočet
Index (%)
skutečnost 2015-2014
2015/2014
U vlastních příjmů došlo ve srovnání s rokem 2014 k nárůstu o 9.362 tis. Kč, u neinvestičních dotací poskytovaných od jiných rozpočtů byl zaznamenán pokles o 581 tis. Kč a u investičních dotací dochází k nárůstu o 24.200 tis. Kč. 2.2
Vlastní příjmy
Tvorba vlastních příjmů po konsolidaci a rozhodujících položek v meziročním porovnání: Vlastní příjmy po konsolidaci v tis.Kč (vč.fondů)
2014 schv. rozpočet
Rozdíl skutečnosti
2015
upr. schv. skutečnost rozpočet rozpočet
upr. rozpočet
skutečnost 2015-2014
Index (%) 2015/2014
daňové
117 730
129 308
130 546
125 819
130 937
135 780
5 234
104,01
vlastní nedaňové
100 409
104 708
112 370
109 071
109 982
114 692
2 322
102,07
vlastní kapitálové
46 228
45 199
6 438
6 803
9 837
8 244
1 806
128,05
264 367
279 215
249 354
241 693
250 756
258 716
9 362
103,75
celkem vlastní příjmy
U tvorby vlastních příjmů dochází ve srovnání se skutečností předchozího roku k nárůstu o 9 362 tis. Kč. Nárůst je dosažen u všech tříd vlastních příjmů. 2.2.1
Daňové příjmy
U daňových příjmů byl proti minulému roku zaznamenán nárůst o 5.235,38 tis. Kč. Upravený rozpočet běžného roku byl naplněn na 103,70 % a v absolutním vyjádření dosáhly daňové příjmy výše 135.780,60 tis. Kč (v r. 2014 činily 130.545,21 tis. Kč). V tomto nárůstu je obsaženo zvýšení daně z příjmů právnických osob za obce v částce 2.770,01 tis. Kč. Dále došlo ke zvýšenému příjmu ze sdílených daní a daně z nemovitostí v celkovém objemu 2.168,07 tis. Kč. Při porovnání vývoje příjmů z místních poplatků je patrný pokles ve výběru poplatku za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů ve výši 151,26 tis. Kč. Zde se zejména dlouhodobě projevuje úbytek počtu obyvatel města Třeboně, dále narůstající počet osvobození (držitelé průkazu ZTP a ZTP/P). Rok 2014 byl rokem, kdy bylo zahájeno vymáhání nedoplatků na tomto místním poplatku za období 2010-2013. Ostatní položky daňových příjmů byly plněny podobně jako v předchozím roce. Plnění daňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: 5
Daňové příjmy (v Kč) 2014 2015 Položka Text skutečnost skutečnost 1111 Daň z příjmů fyzických osob ze záv.čin. a fun.pož. 19 883 266,49 20 803 825,87 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze SVČ 1 467 355,12 1 745 982,01 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapit. výnosů 2 201 142,53 2 329 432,22 1121 Daň z příjmů právnických osob 21 078 999,64 21 619 149,19 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 19 148 200,00 21 918 210,00 1211 Daň z přidané hodnoty 42 851 928,00 43 000 460,48 1332 Poplatky za znečišťování ovzduší 0,00 0,00 1334 Odvody za odnětí půdy ze zeměděl.půd.fondu 3 126,00 54 037,00 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 17 619,00 18 883,00 1340 Poplatek za provoz,shrom.,...a odstr.kom.odpadů 4 209 109,27 4 057 851,94 1341 Poplatek ze psů 216 604,73 211 216,44 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 4 394 814,00 4 671 731,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 480 359,00 480 057,00 1344 Poplatek ze vstupného 0,00 0,00 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 798 389,00 869 527,00 1347 Poplatek za provozovaný výherní hrací přístroj 0,00 0,00 1351 Odvod výtěžku z provozování loterií 325 706,91 365 330,04 1353 Příjmy za zkoušky odbor.způsob.od žad.o řid.prů. 655 000,00 624 900,00 1355 Odvod z VHP a jiných technických herních zař. 906 407,23 869 994,30 1359 Ost.odvody z vybr.činností a služ.jinde neuved. -11 000,00 39 000,00 1361 Správní poplatky 5 271 542,00 5 302 454,00 1511 Daň z nemovitých věcí 6 646 645,79 6 798 557,47 Celkový součet 130 545 214,71 135 780 598,96
2.2.2
Rozdíl Index (%) 2015-2014 2015/14 920 559,38 104,62 278 626,89 118,99 128 289,69 105,83 540 149,55 102,56 2 770 010,00 114,47 148 532,48 100,35 0,00 *** 50 911,00 1 728,63 1 264,00 107,17 -151 257,33 96,41 -5 388,29 97,51 276 917,00 106,30 -302,00 99,93 0,00 *** 71 138,00 108,91 0,00 *** 39 623,13 112,17 -30 100,00 95,40 -36 412,93 95,98 50 000,00 *** 30 912,00 100,59 151 911,68 102,29 5 235 384,25 104,01
Nedaňové příjmy
Plnění rozpočtu vlastních nedaňových příjmů vztažených k upravenému rozpočtu bylo na 104,28 %. V absolutním vyjádření dosáhly částky 114.692 tis. Kč (v r. 2014 činily 112.370 tis. Kč) a v celkovém součtu dochází oproti minulému roku k nárůstu těchto příjmů o 2.322 tis. Kč. Zde se nejvíce projevil zvýšený příjem z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí a snížení příjmů na položce 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady (zde byl v předchozím období mimořádný příjem z projektu Města v rozletu ve výši 2.552 tis. Kč a příjem z kauzy Tomšíková, Tomšík ve výši cca 2.000 tis. Kč). Plnění nedaňových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Nedaňové příjmy (v Kč) Položka 2111 2112 2119 2131 2132 2133 2139 2141 2142 2143 2212 2229 2310 2321 2322 2324
Text Příjmy z poskytování služeb a výrobků Příjmy z prod. zboží (jinak nakoup.za úč.prodeje) Ostatní příjmy z vlastní činnosti Příjmy z pronájmu pozemků Příjmy z pronájmu ost. nemovit. a jejich částí Příjmy z pronájmu movitých věcí Ostatní příjmy z pronájmu majetku Příjmy z úroků (část) Příjmy z podílů na zisku a dividend Realizované kurzové zisky Sankční platby přijaté od jiných subjektů Ostatní přijaté vratky transferů
2014 skutečnost 10 625 312,61 1 049 097,00 663 077,00 5 715 481,86 83 698 626,78 47 662,28 1 061 555,00 170 793,91 392 700,00 216,34 1 384 264,91 29 500,00 40 000,00 102 687,00 7 078 280,89
Příjmy z prodeje krátk.a drobného dlouhodob.majetku
Přijaté neinvestiční dary Přijaté pojistné náhrady Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady
6
2015 skutečnost 11 645 565,92 1 305 340,00 535 625,00 5 455 557,46 89 295 344,50 38 455,00 369 452,00 89 775,25 490 875,00 0,00 1 634 596,44 17 482,00 9 139,00 3 000,00 797 239,00 2 883 581,11
Rozdíl Index (%) 2015-2014 2015/14 1 020 253,31 109,60 256 243,00 124,43 -127 452,00 80,78 -259 924,40 95,45 5 596 717,72 106,69 -9 207,28 80,68 -692 103,00 34,80 -81 018,66 52,56 98 175,00 125,00 -216,34 0,00 250 331,53 118,08 17 482,00 0,00 -20 361,00 30,98 -37 000,00 7,50 694 552,00 776,38 -4 194 699,78 40,74
2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené Splátky půjč.prostředků od OPS a podobných subjektů 2420 2460 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva Celkový součet
2.2.3
42 321,00 28 784,30 178 200,00 0,00 90 600,00 92 100,00 112 370 376,58 114 691 911,98
-13 536,70 -178 000,00 1 500,00 2 321 535,40
68,01 0,00 101,66 102,07
Vlastní kapitálové příjmy
Vlastní kapitálové příjmy dosáhly výše 8.244 tis. Kč a upravený rozpočet byl těmito příjmy naplněn z 83,8 %. Kapitálové příjmy jsou zastoupeny zejména příjmy z prodeje pozemků v celkové výši 2.442 tis. Kč (v tom zejména směna pozemků v lokalitě ZTV Břilice v částce 1.003 tis. Kč), dále příjmy z prodeje ostatních nemovitostí a jejich částí v celkové výši 2.491 tis. Kč (v tom zejména prodej bytové jednotky 376/2 v ul. Lidická za cenu 1.716 tis. Kč a prodej budovy čp. 51 v Branné za cenu 775 tis. Kč) a příjmy z prodeje majetkových podílů v celkové výši 1.000 tis. Kč, zde se jedná o převod ze snížení základního kapitálu společnosti Autokemp Třeboňský ráj. Plnění kapitálových příjmů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Kapitálové příjmy (v Kč) Položka Text 3111 Příjmy z prodeje pozemků 3112 Příjmy z prodeje ost. nemovitostí a jejich částí 3113 Příjmy z prodeje ost. hm. dlouhodobého majetku 3121 Přijaté dary na pořízení dlouhodobého majetku 3122 Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodob. majetku 3202 Příjmy z prodeje majetkových podílů Celkový součet
2.3 2.3.1
2014 skutečnost 1 132 388,00 4 743 416,00 523 809,00 0,00 38 750,00 0 8 082 393,00
2015 skutečnost 2 442 298,00 2 491 336,00 291 191,00 2 000 000,00 18 800,00 1 000 000,00 8 243 625,00
Rozdíl Index (%) 2015-2014 2015/14 1 309 910,00 215,68 -2 252 080,00 52,52 -232 618,00 55,59 2 000 000,00 -19 950,00 48,52 1 000 000,00 -194 738,00 101,99
Dotace Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů
Přijaté transfery po konsolidaci v tis.Kč (vč.fondů) neinvestiční investiční celkem vlastní příjmy
2014 schv. rozpočet
Rozdíl skutečnosti
2015
upr. schv. skutečnost rozpočet rozpočet
upr. rozpočet
skutečnost 2015-2014
Index (%) 2015/2014
18 470
25 198
25 188
19 168
24 664
24 607
-581
97,70
2 618
5 770
5 768
39 649
29 968
29 968
24 200
519,56
21 088
30 968
30 956
58 817
54 632
54 575
23 619
176,30
Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2015: UZ
Označení účelové dotace
přiděleno Kč
0 Souhrnný dotační vztah - příspěvek na výkon státní správy
16 353 000,00
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
16 353 000,00
0,00
13010 Státní příspěvek na výkon pěstounské péče
1 176 000,00
711 410,00
464 590,00
13011 Dotace na výkon činnosti ORP v oblasti SPOD
2 500 000,00
2 288 280,00
211 720,00
322 000,00
322 000,00
0,00
19 625,30
19 625,30
0,00
13015 Příspěvek na výkon sociální práce (s výjimkou SPOD) 14004 NI.trasf.krajům podle § 27 zák.č.133/85 Sb., o požární ochraně 27003 Zajištění kompatibility agend Centrálního registru vozidel 29004 Úhrada zvýšených nákladů podle § 24 odst. 2 lesního zákona Úhrada nákladů na zpracování osnov podle § 26 odst. 2 29005 lesního zákona Náklady na činnost odbor.les.hosp. podle § 37 odst. 6 a 7 29008 lesního zákona 34053 Veřejné informační služby knihoven - neinvestice Program regenerace MPR a městských památkových zón 34054 neinvestice
7
36 300,00
36 250,00
50,00
150 600,00
150 600,00
0,00
24 394,00
24 394,00
0,00
1 336 829,00
1 336 469,00
360,00
26 000,00
26 000,00
0,00
610 000,00
610 000,00
0,00
Počáteční vzdělávání v globálních grantech OP VK neinvestice EU 32133058 OP VK - šablony ZŠ a SŠ v oblasti podpory 1.1 Počáteční vzdělávání v globálních grantech OP VK 32533030 neinvestice EU 32533058 OP VK - šablony ZŠ a SŠ v oblasti podpory 1.1 32133030
36117002 Integrovaný operační program - program č. 117 110 - SR - NIV 36117870 Integrovaný operační program - program č. 117 110 - SR - IV 36517003 Integrovaný operační program - program č. 117 110 - EU - NIV
11 622,31
11 622,31
0,00
109 242,75
109 242,75
0,00
65 859,75
65 859,75
0,00
619 042,25
619 042,25
0,00
5 145,15
5 145,30
-0,15
2 990 846,34
2 990 795,35
50,99
29 155,85
29 155,70
0,15
36517871 Integrovaný operační program - program č. 117 110 - EU - IV
21 654 224,60
21 590 708,25
63 516,35
54515835 Podp.udrž.využívání zdroje energie-progr.č. 115 220-EU-IV
4 975 039,52
4 975 039,54
-0,02
53 014 926,82
52 274 639,50
740 287,32
X
Celkem ze státního rozpočtu
Přehled dotací přidělených od Jihočeského kraje podle účelů v roce 2015: UZ
Označení účelové dotace
přiděleno Kč
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
428 AP PRK - GP Podpora kultury
45 000,00
45 000,00
0,00
430 AP PRK - GP Podpora přehlídek a soutěží
10 000,00
10 000,00
0,00
431 AP PRK - GP Objekty kulturního dědictví
101 000,00
101 000,00
0,00
432 AP PRK - GP Kulturní památky
218 612,00
218 612,00
0,00
433 AP PRK - GP Podpora cestovního ruchu
34.650,00
34.650,00
0,00
435 AP PRK - GP Rozvoj venkova a krajiny - opatření RVK
44 823,00
44 823,00
0,00
706 Příspěvky na hl.čin.jedn.sborů dobrovol.hasičů (JSDHO) – NI
11 000,00
11 000,00
0,00
707 Příspěvky na hl.čin.jedn.sborů dobrovol.hasičů (JSDHO) - NI
55 000,00
55 000,00
0,00
242 000,00
242 000,00
0,00
762 085,00
762 085,00
0,00
744 Regionální funkce knihoven v Jihočeském kraji X
Celkem z rozpočtu Jihočeského kraje
Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2015: UZ
Označení účelové dotace
přiděleno Kč
54190877 OP životní prostředí - spolufinancování - IV X
Celkem ze SF
vyčerpáno Kč
rozdíl Kč
292 649,36
292 649,37
-0,01
292 649,36
292 649,37
-0,01
Ostatní přijaté transfery jsou zastoupeny neinvestičními přijatými transfery od obcí v celkové výši 505 tis. Kč (neinvestiční náklady školských zařízení – za žáky dojíždějící z jiných obcí a transfery za výkon přestupkové agendy). 2.3.2
Využití prostředků přidělených z rozpočtů jednotlivých kapitol státního rozpočtu, ze státních fondů a z rozpočtu kraje
Největší objem neinvestičních dotací plyne ze souhrnného dotačního vztahu na výkon státní správy - 16.353 tis. Kč, dále byla poskytnuta neinvestiční účelová dotace na výkon sociálně právní ochrany dětí ve výši 2.500 tis. a státní příspěvek na výkon pěstounské péče ve výši 1.176 tis. Kč, na činnost odborného lesního hospodáře byla přijata dotace ve výši 1.336,8 tis. Kč. V objemu investičních dotací se promítají zejména přijaté dotace na: zateplení MŠ Jeronýmova (3.167 tis. Kč z EU a 186 tis. Kč ze SFŽP) a MŠ Břilice (1.808 tis. Kč z EU a 107 tis. Kč ze SFŽP), projekt Centrum třeboňského rybníkářského dědictví v domě Štěpánka Netolického (16.948 tis. Kč z EU a 2.991 tis. Kč ze SR), projekt Konsolidace IT infrastruktury a nové služby technologického centra (4.706 tis. Kč z IOP) Z rozpočtu kraje byly poskytovány dotace zejména na podporu kultury, přehlídek a soutěží, cestovního ruchu, na regionální činnost knihoven, na obnovu památek, na požární ochranu a jeho prostřednictvím ze státního rozpočtu na vzdělávací programy pro učitele a činnost dobrovolných hasičů.
8
3
VÝDAJE V ROCE 2015
3.1
Přehled výdajů města
Analýza výdajové stránky rozpočtu za běžné a kapitálové výdaje: Ukazatel rozpočtu po konsolidaci v tis.Kč (vč.fondů)
2014 schv. rozpočet
běžné výdaje celkem kapitálové výdaje celkem
3.2
2015
upr. skutečnost rozpočet
schv. rozpočet
upr. rozpočet
Rozdíl.skuteč. Index (%) skutečnost
2015-2014
2015/2014
169 411
185 777
162 783
181 940
198 140
177 146
14 363
108,82
72 540
88 496
43 953
133 029
141 019
131 470
87 517
299,11
Běžné výdaje
V objemu běžných výdajů došlo proti předchozímu roku k nárůstu o 14 363 tis. Kč. 3.2.1
Čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek
Přehled čerpání běžných výdajů dle jednotlivých položek v meziročním porovnání: Běžné výdaje (v Kč) Položka Text 5011 5019 5021 5023 5031 5032 5038 5039 5041 5131 5132 5133 5134 5136 5137 5138 5139 5141 5142 5151 5152 5153 5154 5156 5161 5162 5163 5164 5166
2014 skutečnost
Platy zaměstnanců v pracovním poměru 34 598 275,00 Ostatní platy 20 774,00 Ostatní osobní výdaje 1 374 834,00 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 1 690 627,00 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zam. 9 045 086,00 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 3 279 109,00 Povinné pojistné na úrazové pojištění 147 520,00 Ostatní povinné pojistné placené zaměstnavatelem 4 421,00 Odměny za užití duševního vlastnictví 184 046,07 Potraviny 13 411,98 Ochranné pomůcky 75 013,50 Léky a zdravotnický materiál 1 251,00 Prádlo, oděv a obuv 178 500,00 Knihy, učební pomůcky a tisk 91 412,43 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 1 170 960,32 Nákup zboží 854 001,78 Nákup materiálu j.n. 1 961 358,08 Úroky vlastní 732 959,60 Kursové rozdíly ve výdajích 818,47 Studená voda 1 950 702,00 Teplo 268 033,50 Plyn 2 862 191,00 Elektrická energie 3 231 120,05 Pohonné hmoty a maziva 485 480,86 Služby pošt 495 149,30 Služby telekomunikací a radiokomunikací 799 043,56 Služby peněžních ústavů 582 096,51 Nájemné 347 854,40 Konzultační, poradenské a právní služby 629 409,70
9
2015 skutečnost
Rozdíl 2015-2014
35 624 597,00 6 967,00 1 223 640,00 2 092 507,00 9 423 011,00 3 425 040,00 150 230,00 1 817,00 278 566,94 16 011,86 20 962,00 484,00 190 039,00 98 286,50 2 342 563,59 1 099 889,38 2 201 952,61 538 075,46 1 207,62 1 904 099,00 297 750,40 2 562 458,00 3 574 812,00 411 355,89 593 082,90 802 556,24 687 155,58 318 564,71 1 351 691,00
1 026 322,00 -13 807,00 -151 194,00 401 880,00 377 925,00 145 931,00 2 710,00 -2 604,00 94 520,87 2 599,88 -54 051,50 -767,00 11 539,00 6 874,07 1 171 603,27 245 887,60 240 594,53 -194 884,14 389,15 -46 603,00 29 716,90 -299 733,00 343 691,95 -74 124,97 97 933,60 3 512,68 105 059,07 -29 289,69 722 281,30
Index (%) 2015/14 102,97 33,54 89,00 123,77 104,18 104,45 101,84 41,10 151,36 119,38 27,94 38,69 106,46 107,52 200,05 128,79 112,27 73,41 147,55 97,61 111,09 89,53 110,64 84,73 119,78 100,44 118,05 91,58 214,76
5167 Služby školení a vzdělávání 491 000,00 481 584,60 5168 Zpracování dat a služby souv. s inf. a kom. 1 599 046,33 1 395 251,60 5169 Nákup ostatních služeb 31 607 933,23 33 572 033,15 5171 Opravy a udržování 10 210 496,33 14 480 277,57 5172 Programové vybavení 214 879,00 128 643,00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 203 775,15 228 466,35 5175 Pohoštění 156 018,80 232 153,86 5176 Účastnické poplatky na konference 11 526,00 9 815,20 5178 Nájemné za nájem s právem koupě 203 991,00 123 228,00 5179 Ostatní nákupy j.n. 9 865,00 117 904,60 5189 Ostatní poskytované zálohy a jistiny 0,00 1 200,00 5192 Poskytnuté náhrady 97 267,88 774 996,61 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 527 837,00 511 797,00 5194 Věcné dary 154 140,48 182 760,65 5195 Odvody za neplnění povinn. zaměst. zdrav. postiž. 51 091,00 6 295,00 5199 Ostatní výdaje související s neinvestičními nákupy 931 275,00 926 867,00 5212 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-FO 151 609,00 131 631,00 5213 Neinv.transfery nefin.podnik.subjektům-PO 2 323 258,00 2 028 030,00 5221 Neinvestiční transf.obecně prospěšným společ. 748 102,50 734 376,00 5222 Neinvestiční transfery spolkům 2 777 340,00 3 299 199,00 5223 Neinv.transfery církvím a náboženským spol. 517 412,00 351 471,00 5229 Ostatní neinv.transfery nezisk.a podob.org. 210 459,70 242 857,80 5319 Ostatní neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 0,00 50 000,00 5329 Ostatní neinv.transfery veř.rozp.územní úrovně 70 000,00 3 793 576,00 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným přísp.organizac. 15 366 770,00 14 087 300,00 5336 Neinvest.transfery zřízeným přísp. organizacím 1 727 334,12 1 073 767,06 5339 Neinvestiční transfery cizím přísp. organizacím 80 500,00 210 000,00 5361 Nákup kolků 33 730,00 21 103,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 22 661 853,49 23 738 958,81 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 78 185,00 9 559,00 5364 Vratky transferů poskyt. v minulých letech 26 000,00 0,00 5366 Výdaje z fin. vypoř. min. let mezi krajem a obcemi 79 064,98 21 276,38 5424 Náhrady mezd v době nemoci 77 023,00 105 690,00 5493 Účelové neinvestiční transfery fyzickým osobám 54 877,80 344 690,21 5499 Ost. neinvestiční transfery obyvatelstvu 896 322,00 943 290,50 5511 Neinv.transfery mezinárod.organizacím 189,00 0,00 5660 Neinvestiční půjčené prostředky obyvatelstvu 85 000,00 70 000,00 5901 Nespecifikované rezervy 0,00 0,00 5902 Ostatní výdaje z finanč. vypořádání minulých let 178 000,00 147 175,00 5909 Ostatní neinvestiční výdaje j.n. 1 094 128,54 1 329 783,61 Celkový součet 162 782 761,44 177 146 382,24
-9 415,40 -203 794,73 1 964 099,92 4 269 781,24 -86 236,00 24 691,20 76 135,06 -1 710,80 -80 763,00 108 039,60 1 200,00 677 728,73 -16 040,00 28 620,17 -44 796,00 -4 408,00 -19 978,00 -295 228,00 -13 726,50 521 859,00 -165 941,00 32 398,10 50 000,00 3 723 576,00 -1 279 470,00 -653 567,06 129 500,00 -12 627,00 1 077 105,32 -68 626,00 -26 000,00 -57 788,60 28 667,00 289 812,41 46 968,50 -189,00 -15 000,00 0,00 -30 825,00 235 655,07 14 363 620,80
98,08 87,26 106,21 141,82 59,87 112,12 148,80 85,16 60,41 1 195,18 796,77 96,96 118,57 12,32 99,53 86,82 87,29 98,17 118,79 67,93 115,39 5 419,39 91,67 62,16 260,87 62,56 104,75 12,23 0,00 26,91 137,22 628,11 105,24 0,00 82,35 82,68 121,54 108,82
Komentář k vybraným položkám běžných výdajů: Položka drobný hmotný dlouhodobý majetek 5137 je zastoupena zejména částkou 710 tis. Kč za DHDM do budovy zázemí tenisového klubu a dále pak zejména výdaji na pořízení vybavení kanceláří. Čerpání položky konzultační, poradenské a právní služby (5166) se meziročně zvýšilo o 723 tis. Kč na celkových 1.352 tis. Kč (v tom zejména právní služby externího právníka poskytované na základě mandátní smlouvy ve výši 566 tis. Kč, studie vodohospodářské infrastruktury pro zastavitelné plochy BM2 a BM3, Třeboň ve výši 168 tis. Kč, zpracování dohod vlastníků provozně souvisejících vodovodů a kanalizací ve výši 180 tis. Kč, právní služby vztahující se k řešení situace s ukončením Smlouvy o nájmu vodovodu a kanalizace pro veřejnou potřebu a jiného vodohospodářského majetku uzavřené mezi DSO Vodovod Hamr a společností ČEVAK ve výši 268 tis. Kč a aktualizace programu regenerace ve výši 46 tis. Kč). Položka nákup ostatních služeb (5169) je zastoupena zejména výdaji na: služby zajišťované společností Technické služby Třeboň, s.r.o. na základě uzavřených smluv, a to: 10
o správa veřejného osvětlení 1.137 tis. Kč o správa a provoz hřbitova 903 tis. Kč o sběr a svoz kom.odpadu vč. provozu sběr.dvora 10.248 tis. Kč o údržba veřejné zeleně 4.326 tis. Kč o provoz veřejných WC 385 tis. Kč o údržba komunikací 1.468 tis. Kč o čištění města 2.259 tis. Kč o zimní údržba komunikací 920 tis. Kč o údržba dětských hřišť 925 tis. Kč nájem kopírovacích strojů (včetně servisu) ve výši 443 tis. Kč zálohy na služby (byty) ve výši 1.549 tis. Kč služby k zajištění činnosti odboru kultury a cestovního ruchu ve výši 2.910 tis. Kč další péče o zeleň a životní prostředí (drobné úpravy a údržba v životním prostředí 162 tis. Kč, svazování a prořezávání stromů 296 tis. Kč, obnova zeleně ve městě 149 tis. Kč, trvalkové záhony 200 tis. Kč)
Položka opravy a udržování (5171) je zastoupena zejména výdaji na: opravu havarijního stavu městského kamerového systému ve výši 601 tis. Kč (škodní událost, hrazeno z pojistného plnění) opravu oplocení tenisových kurtů ve výši 465 tis. Kč opravu divadla J.K.Tyla (zejména výměna střešní krytiny) ve výši 711 tis. Kč oprava osvětlení kinosálu 100 tis. Kč opravu budovy městského úřadu (čp. 46 a čp. 106) ve výši 334 tis. Kč opravy MK Třeboň ve výši 1.544 tis. Kč (zejména oprava parkoviště v ul. Sportovní, oprava stezky Táboritská-Jiráskova, chodník Táboritská, opravy v ul. Daskabát, Zahradní, Sokolská, Dukelská) oprava MK Branná směr Domanín ve výši 1.700 tis. Kč opravy bytových prostor (bytových jednotek i bytových domů) ve výši 4.021 tis. Kč opravy v místních částech: o Břilice 198 tis. Kč o Přeseka 166 tis. Kč o Branná 978 tis. Kč (v tom oprava MK 880 tis. Kč) o S. a N.Hlína 60 tis. Kč opravy SOŠ a SOU 500 tis. Kč opravy sportovní haly 300 tis. Kč opravy ZUŠ 97 tis. Kč opravy ZŠ praktická 100 tis. Kč opravy DDM 50 tis. Kč opravy KKC Roháč 445 tis. Kč (v tom zejména oprava a nátěry železobetonových sloupů) opravy na rybnících 211 tis. Kč opravy seníků 429 tis. Kč opravy vztahující se k chlazené ledové ploše 139 tis. Kč (včetně opravy rolby) opravy vozidel 173 tis. Kč Položka poskytnuté náhrady (5192) je zastoupena zejména úhradou újmy ze správy sportovišť za rok 2014 společnosti Technické služby Třeboň s.r.o. ve výši 496 tis. Kč a soudními poplatky ve výši 233 tis. Kč, (spor s B.I.C. 01 s.r.o. poplatek ve výši 61,5 tis. Kč a spor s JUDr. Kořenářem - poplatek ve výši 166 tis. Kč). Položku ostatní výdaje související s neinvestičními nákupy (5199) tvoří příspěvky města do fondů oprav bytových domů. Položka neinvestiční transfery nefinančním podnikatelským subjektům – PO (5213) je zastoupena zejména výdaji na činnost OLH ve výši 1.277 tis. Kč, dotacemi na meliorační a zpevňující dřeviny ve výši 150 tis. Kč, příspěvkem společnosti Lázně Aurora, s.r.o. na Třeboňskou lázeňskou televizi ve výši 520 tis. Kč a sdruženým lázeňským příspěvkem města ve výši 66 tis. Kč (vstupy občanů do Relaxcentra BLT a Wellnesscentra LA). Položka neinvestiční transfery obecně prospěšným společnostem (5221) je zastoupena:
příspěvkem na pečovatelskou službu LEDAX příspěvkem na nájem LSPP příspěvkem na Hospicovou péči sv. Kleofáše příspěvky na oblast sociálních služeb a zdravotnictví finančními dary
270 tis. Kč 230 tis. Kč 100 tis. Kč 108 tis. Kč 24 tis. Kč
Položka neinvestiční transfery církvím a náboženským společnostem (5223) je zastoupena:
dotací na pečovatelskou službu Oblastní Charitě Třeboň dotací z programu regenerace příspěvkem na oblast sociálních služeb a zdravotnictví 11
165 tis. Kč 136 tis. Kč 30 tis. Kč
finančními dary
20 tis. Kč
Položka neinvestiční transfery spolkům (5222) je zastoupena:
příspěvky na práci s dětmi a mládeží příspěvky v oblasti tělovýchovy a sportu příspěvky v oblasti ostatních zájmových činností příspěvky v oblasti kultury příspěvky v oblasti sociálních služeb a zdravotnictví
450 tis. Kč 1.631 tis. Kč 120 tis. Kč 1.028 tis. Kč 70 tis. Kč
Položka ostatní neinvestiční transfery neziskovým a podobným organizacím (5229) je zastoupena:
členskými příspěvky za členství města ve sdruženích příspěvkem Jihočeské hospodářské komoře příspěvky v oblasti ostatních zájmových činností příspěvky v oblasti sociálních služeb a zdravotnictví
117 tis. Kč 55 tis. Kč 15 tis. Kč 20 tis. Kč
Položka ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně (5329) je zastoupena transfery dobrovolným svazkům obcí, v tomto případě DSO Česká inspirace (členský příspěvek ve výši 70 tis. Kč), DSO Svazek obcí regionu Třeboňsko (dovybavení dětských hřišť ve výši 36 tis. Kč) a DSO Vodovod Hamr (příspěvek – kompenzace za odvedenou DPH při bezúplatném převodu majetku do vlastnictví města k 31.12.2013 ve výši 3.687 tis. Kč). Položka neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím (5331) je zastoupena příspěvkem:
3. mateřské škole Jeronýmova 183, Třeboň
na provoz na opravy
1.630 tis. Kč 715 tis. Kč
Mateřské škole Sluníčko, Třeboň
na provoz na opravy
2.492 tis. Kč 250 tis. Kč
ZŠ Třeboň, Na Sadech 375
na provoz na opravy
3.458 tis. Kč 650 tis. Kč
ZŠ Třeboň, Sokolská 296
na provoz na opravy
2.462 tis. Kč 160 tis. Kč
Městská knihovna
na provoz
2.270 tis. Kč
Položka neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím (5336) představuje transfery, které jsou určeny příspěvkovým organizacím a jsou poskytovány prostřednictvím města, přičemž se jedná o prostředky z jiného rozpočtu (např. KÚ). Položka neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organizacím (5339) je zastoupena dotací Domovu seniorů v Třeboni ve výši 170 tis. Kč, dotací Domu dětí a mládeže na akci Mikulášská nadílka ve výši 10 tis. Kč a dotací Centru sociálních služeb Jindřichův Hradec ve výši 30 tis. Kč na vybavení do domova seniorů. Položka účelové neinvestiční transfery fyzickým osobám (5493) představuje zejména vlastní podíl města k dotaci z programu regenerace poskytnutých fyzickým osobám v celkové výši 266 tis. Kč, příspěvky v oblasti ostatních zájmových činností ve výši 4 tis. Kč a příspěvky v oblasti kultury ve výši 60 tis. Kč Položka ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu (5499) je zastoupena zejména příspěvky na výkon pěstounské péče ve výši 346 tis. Kč a výdaji ze sociálního fondu (příspěvky na penzijní připojištění, dárcovství krve, životní výročí) ve výši 597 tis. Kč. Položka ostatní neinvestiční výdaje jinde neuvedené (5909) zahrnuje zejména vyúčtování k bytům, k nebytovým prostorům, vyúčtování fondu oprav, vyúčtování neodbydleného nájmu. 3.3
Kapitálové výdaje
U kapitálových výdajů dochází meziročně k nárůstu skutečnosti o 9.549 tis. Kč, celkem bylo proinvestováno 131.470 tis. Kč, což je 93 % upraveného rozpočtu. Největší investiční akce jsou zmíněny v tabulce Kapitálových výdajů v rámci seskupení položek 61xx (viz níže). Analýza kapitálových výdajů: položka 61 62
kapitálový výdaj v Kč Investiční nákupy a související výdaje Nákup akcií a majetkových podílů
schv. rozpočet
upr. rozpočet
skutečnost
rozdíl UR-skut.
133 029 310,00
138 826 940,00
130 826 774,41
8 000 165,59
0,00
0,00
0,00
0,00
12
63
Investiční transfery
0,00
1 815 000,00
643 000,00
1 172 000,00
64
Investiční půjčené prostředky Ostatní kapitálové výdaje (rezervy) Kapitálové výdaje celkem
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
377 300,00
0,00
377 300,00
133 029 310,00
141 019 240,00
131 469 774,41
9 549 465,59
69 X
Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 61xx - Investiční nákupy a související výdaje byly vynaloženy zejména na: položka kapitálový výdaj v Kč schv. rozpočet upr. rozpočet skutečnost rozdíl Bertiny lázně - investice 61 41 500 000,00 42 840 000,00 42 715 325,48 124 674,52 Centrum Třeb.ryb.děd. v domě ŠN *) 61 25 594 470,00 25 159 706,25 434 763,75 32 696 012,00 Zázemí pro tenisový klub 61 14 465 500,00 14 448 531,69 16 968,31 15 400 000,00 Ul. Budějovická - rek.+infrastruktura 61 9 870 000,00 8 783 652,10 1 086 347,90 11 580 000,00 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61 61
Konsolidace IT a nové služby TC ORP Třeboň MŠ Jeronýmova - zateplení Administrativní budova TS Areál TS - mycí rampa vč. zpev.ploch Areál TS - skládka posypových materiálů Rekonstrukce ul. Ke školce v Břilicích MŠ Břilice - zateplení Rekonstrukce rybniční soustavy u Víta Nákup osobních automobilů Stezka Dukelská ulice Okružní křižovatka v Jiráskově ul. Rotační kartotéka Sportovní areál - travnatá plocha Nákup pozemků Projekty - ulice MŠ Jeronýmova - investice IT - investice Lázně Aurora - investice ZŠ Sokolská - investice MěÚ čp. 106 - investice Rekonstrukce místního rozhlasu v Břilicích Stará Hlína - kanalizace a ČOV Bytové prostory - projektové práce Městský úřad - investice Projekty, studie - tělovýchova, sport Zřízení kolumbária v areálu hřbitova v Třeboni …další akce
Celkem
4 121 000,00
4 827 100,00
4 695 632,81
131 467,19
7 422 300,00 4 000 000,00 0,00
4 707 750,00 4 000 000,00 3 000 000,00
4 707 392,85 3 961 649,16 3 000 000,00
357,15 38 350,84 0,00
0,00
2 376 000,00
2 375 400,51
599,49
300 000,00 0,00
2 868 000,00 2 526 390,00
2 779 585,00 2 419 875,50
88 415,00 106 514,50
0,00 1 150 000,00 2 000 000,00 1 000 000,00 900 000,00 680 000,00 2 365 000,00 800 000,00 500 000,00 0,00 500 000,00 500 000,00 500 000,00
2 000 000,00
1 999 370,67
629,33
1 755 080,00 2 000 000,00 1 500 000,00 865 000,00 737 000,00 2 365 000,00 1 050 000,00 623 170,00 537 400,00 500 000,00 500 000,00 500 000,00
1 728 519,00 1 299 998,00 985 639,32 773 190,00 734 086,73 688 014,00 645 365,00 602 009,38 537 312,60 498 987,67 489 832,00 483 652,80
26 561,00 700 002,00 514 360,68 91 810,00 2 913,27 1 676 986,00 404 635,00 21 160,62 87,40 1 012,33 10 168,00 16 347,20
400 000,00 400 000,00 0,00 300 000,00 500 000,00
350 000,00
349 504,31
495,69
400 000,00 342 300,00 374 000,00 405 000,00
363 264,99 340 090,00 347 545,08 320 279,00
36 735,01 2 210,00 26 454,92 84 721,00
0,00
300 000,00
299 998,00
2,00
3 514 998,00 133 029 310,00
4 647 780,00 138 826 940,00
2 293 364,51 130 826 774,41
1 054 417,49 6 700 167,59
Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 63xx – Investiční transfery byly vynaloženy na: schv. rozpočet položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost Boxerský ring (příspěvek SK Boxing) 63 0,00 70 000,00 70 000,00 Členský příspěvek SORT (IV) 63 0,00 1 745 000,00 573 000,00 63 Celkem 0,00 1 815 000,00 643 000,00
rozdíl 0,00 1 172 000,00 1 172 000,00
Kapitálové výdaje v rámci seskupení položek 69xx – Ostatní kapitálové výdaje byly vynaloženy zejména na: schv. rozpočet položka kapitálový výdaj v Kč upr. rozpočet skutečnost rozdíl 69 Rezervy kapitálových výdajů 0,00 377 300,00 0,00 377 300,00 69 Celkem 0,00 377 300,00 0,00 377 300,00
13
Čerpání kapitálových výdajů dle jednotlivých dodavatelů/příjemců: Dodavatel Porr a.s. Spilka a Říha s.r.o. Vidox s.r.o. Lesostavby Třeboň a.s. Izogarant s.r.o. WV systems s.r.o. Pradast spol. s r.o. Retherm s.r.o. Technické služby Třeboň, s.r.o. Jipama s.r.o. Holiday films s.r.o. J.K. STAVEBNÍ s.r.o. CB auto a.s. Němec Vlastimil Renostav s.r.o. Strabag a.s. Ready interier s.r.o. KASYS s.r.o. Teplospol a.s. Kontis Praha s.r.o. Svazek obcí regionu Třeboňsko Gordic spol. s r.o. Porsche Inter auto CZ spol. s r.o. Lázně Aurora s.r.o. EKO EKO s.r.o. JK - STAVPROJEKT s.r.o. Eltodo a.s. SOVT-Radio s.r.o. JPS J.Hradec s.r.o. Stráský Fr. (Ateliér SIS) GPL - invest s.r.o. Otruba & partner s.r.o. Vávře Karel Bonita Group Service s.r.o. Kaiser + Kraft spol. s r.o. Škrlant Miroslav SVM digital s.r.o. Tetragon Scientica agency s.r.o. Nohava Jan Telecom 21 CB s.r.o. Toman František Kročák Jaromír Grant Thorton advisory s.r.o. Way projekt s.r.o. New visit s.r.o. Máchová J. Znoj Miloš Víta Zd. ARC Data s.r.o. Skutil Petr Medmes spol. s r.o. Potměšil Pavel VH-Tres spol. s r.o.
Zesa s.r.o Špidlen Vítězslav Drager safety s.r.o. Energy consulting, o.s. Stavoklima s.r.o. SK Boxing Novotný Zdeněk Gelco s.r.o. Česká telekom.infrastruktura a.s. inoWEB s.r.o. Hroděj J. Delta projekt s.r.o. Kučera Oldřich Haškovec Josef Knapík Vladimír Korecký Jan Kohel Miroslav Princ Josef Mikyšková Simona Agis spol. s r.o. Kovoslužba ots a.s. Elstav Třeboňské lesy a rybníky, s.r.o. ČEVAK a.s. PL projekt s.r.o. Štěbeták Karel Ředitelství silnic a dálnic ČR Intemo s.r.o. Kristián,s.r.o. O2 Czech Republic a.s. E.ON distribuce a.s. Korandová Petra Nehoda Antonín Agro-la spol. s r.o. Mysticconstructions spol. s r.o. K+V Interier s.r.o. Bohuslav Zdeněk PODA a.s. Žižka Zdeněk Studio D akustika s.r.o. Blackbox s.r.o. Blízek Augustin Klimatest s.r.o. TopGis s.r.o. Bouda Michal Elektroprof a.s. Beneš Jan Plosab, s.r.o. Služba, výr. družstvo Vlna Otto Hrdina Jiří Zikmund Jiří Státní statek Jeneč Sýkora Václav MP Tech CB s.r.o. Škoda Stanislav Chrt J. Mládek Petr
Celkem 42 514 825,22 20 859 850,07 19 721 764,46 8 432 828,00 4 707 392,85 4 642 528,00 2 779 585,00 2 716 661,88 2 511 426,45 1 787 081,67 1 612 930,00 1 308 676,71 1 265 079,00 1 228 975,00 992 417,13 985 639,32 984 050,00 773 190,00 646 723,98 598 950,00 573 000,00 494 708,50 463 440,00 402 187,67 389 583,70 360 948,00 348 825,00 333 504,31 316 839,00 283 213,00 278 300,00 267 410,00 265 657,00 241 756,00 241 032,00 230 166,00 219 202,00 203 440,93 193 261,00 190 247,26 186 988,87 183 155,28 182 293,00 181 500,00 167 827,00 119 488,00 114 950,00 112 000,00 110 346,00 100 672,00 97 405,00 96 800,00 95 556,12 94 380,00 14
88 814,00 82 280,00 80 287,61 75 100,00 74 052,00 70 000,00 66 096,00 66 062,00 62 875,00 62 320,00 62 194,00 56 870,00 54 950,00 53 228,00 52 472,00 51 750,00 50 230,00 46 580,00 45 000,00 43 172,80 42 350,00 39 279,00 38 720,00 35 691,19 35 090,00 34 557,60 33 751,29 32 628,86 31 978,00 31 165,00 31 000,00 30 162,00 29 524,00 24 776,00 24 200,00 23 997,00 23 200,00 22 191,00 20 691,00 20 570,00 20 346,00 17 385,00 17 182,00 16 335,00 16 000,00 14 376,00 14 109,00 12 488,00 12 484,78 11 050,00 9 534,80 9 317,00 7 380,00 7 000,00 6 376,70 6 304,00 6 000,00 5 893,00
Veith Miroslav Bílek Jaroslav Ness Czech s.r.o. Liška Radek Ježek Jan Celní úřad Č.B. TJ Slovan Břilice Celkový součet
4 305,18 3 569,50 1 778,70 1 600,00 800,00 301,00 15,02 131 469 774,41
15
3.4
Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů
Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých oddílů (po konsolidaci, vč.fondů): 2014 OD
Výdaje - odvětví
10 21 22 23 31 32 33 34 35 36 37 39 43 52 53 55 61 63 64 X
Zemědělství, lesní hosp. a rybářství Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Doprava Vodní hospodářství Vzdělávání a školské služby Vzdělávání a školské služby Kultura, církve a sdělovací prostředky Tělovýchova a zájmová činnost Zdravotnictví Bydlení, kom. služby a územní rozvoj Ochrana životního prostředí Ost.činnosti související se služ.pro obyv. Soc.sl. a pom. a sp.čin. v soc.zab. a pol.zam.
Civilní připravenost na krizové stavy Bezpečnost a veřejný pořádek Požární ochrana a integr. záchr. systém St.moc, st.spr., úz.samospr.a pol.strany Finanční operace Ostatní činnosti Výdaje celkem po konsolidaci
Skutečnost v tis. Kč 1 720 262 16 057 757 13 631 1 591 12 142 22 827 1 615 27 484 16 904 160 1 832 2 010 7 980 489 55 517 23 655 105 206 736
2015 SR v tis. Kč
UR v tis. Kč
Skutečnost v Kč
1 821,00 224,50 25 087,00 5 020,00 22 699,60 170,00 45 667,17 22 665,00 42 394,00 27 236,00 19 271,00 140,00 2 382,00 103,00 8 174,00 205,50 67 074,60 24 035,00 600,00 314 969,37
1 751,82 247,15 29 309,57 7 331,18 21 904,61 975,77 39 202,98 23 227,00 43 914,00 35 085,09 19 218,82 85,24 3 755,06 103,00 8 770,21 366,41 71 760,60 26 733,77 5 416,74 339 159,02
1 630 596,00 197 422,50 24 483 120,70 7 233 533,66 21 050 370,16 969 809,30 37 650 977,86 22 251 466,99 43 783 075,15 30 591 332,85 17 141 031,29 84 343,00 2 206 856,31 62 830,16 8 432 938,59 245 658,16 65 891 332,12 24 688 185,47 21 276,38 308 616 156,65
% pln. UR/sk.
Podíl na celk. výdaj.
93,08 79,88 83,53 98,67 96,10 99,39 96,04 95,80 99,70 87,19 89,19 98,95 58,77 61,00 96,15 67,04 91,82 92,35 0,39 90,99
0,53 0,06 7,93 2,34 6,82 0,31 12,20 7,21 14,19 9,91 5,55 0,03 0,72 0,02 2,73 0,08 21,35 8,00 0,01 100,00
Největší podíl na celkových výdajích mělo v r. 2015: 3.5
odvětví státní moc, státní správa, územní samospráva a politické strany - 21,24 %, odvětví zdravotnictví – 14,11 % odvětví kultura církve a sdělovací prostředky – 12,13 odvětví bydlení, komunální služby a územní rozvoj – 9,86 %, odvětví finanční operace – 8,00 %. Plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek
Přehled plnění rozpočtu výdajů dle jednotlivých organizačních jednotek (ORJ) – odborů městského úřadu, MP, PCO:
ORJ
Organizační jednotka = odbor městského úřadu, MP, PCO
0000 0100 0300 0400 0500 0700 0750 0770 0780 0800 0900 X
MP, PCO, MÚ-nezařazeno Odbor školství a sociálních věcí Odbor dopravy Odbor územního plán. a stav. řádu Odbor živnostenský a správ. činností Odbor životního prostředí Odbor rozvoje a investic Útvar tajemníka Kancelář starosty Odbor finanční a majetkový Odbor kultury a cestovního ruchu Výdaje celkem po konsolidaci
Skutečnost Schválený 2014 rozpočet v tis. Kč v tis. Kč 7 980 13 702 618 617 564 2 260 75 490 55 014 1 939 41 261 7 291 206 736
8 174,00 12 748,80 1 517,00 1 057,50 659,00 1 800,50 167 520,31 60 065,16 2 119,60 51 508,50 7 799,00 314 969,37
16
2015 Upravený rozpočet v tis. Kč
Skutečnost v Kč
8 770,21 13 685,14 1 573,59 1 233,50 659,00 1 762,32 176 841,12 64 198,71 1 597,86 60 184,11 8 653,46 339 159,02
8 432 938,59 12 540 401,37 1 433 369,80 702 128,00 583 579,00 1 602 609,00 166 425 893,80 59 220 172,40 1 357 092,51 48 063 230,87 8 254 741,31 308 616 156,65
% pln. Sk./UR
Podíl na celk. výdaj. %
96,15 91,64 91,09 56,92 88,56 90,94 94,11 92,25 84,93 79,86 95,39 90,99
2,73 4,06 0,46 0,23 0,19 0,52 53,93 19,19 0,44 15,57 2,67 100,00
Z tohoto přehledu je patrné, že největší objem rozpočtových výdajů obhospodařoval:
4
odbor rozvoje a investic – 53,93 %, útvar tajemníka – 19,19 %, odbor finanční a majetkový – 15,57 %.
HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM MĚSTA
Přehled o majetku a závazcích města je uveden dle jednotlivých položek v rozvaze, která je součástí účetní závěrky města. Město evidovalo majetek (dlouhodobý nehmotný majetek, dlouhodobý hmotný majetek a dlouhodobý finanční majetek) v celkové pořizovací ceně 3.275.001 tis. Kč. Část tohoto majetku město pronajímá. V oblasti pronájmu nebytových prostor, pozemků, městských bytů, rybníků apod. byly přijaty příjmy ve výši 95.158,8 tis. Kč. Město rovněž hospodaří s vypůjčeným majetkem, který je veden v podrozvahové evidenci. Jedná se zejména o výpůjčky z minulých let, které jsou zastoupeny mobiliářem od Národního památkového ústavu, informačním systémem správních evidencí a registrem silničních vozidel od Ministerstva vnitra ČR, a kulturní památky od Jihočeského muzea. Majetek má město pojištěn u Kooperativy pojišťovny, a.s. dle smlouvy č. 77204233008, ke které byl sjednán dodatek č. 14 ze dne 30.01.2015 s účinností od 01.10.2014. na roční pojistné ve výši 450 tis. Kč, Součástí tohoto pojištění je i pojištění odpovědnosti za škodu – nemajetková újma, ochrana osobnosti. Tato smlouva byla sjednána pro město Třeboň a jím zřízené základní a mateřské školy. Roční pojistné činí celkem 450 tis. Kč, v tom. 387 tis. Kč pojistné za město Třeboň. Pojištění vozidel má město sjednáno u ČSOB Pojišťovny, a.s. V roce 2015 došlo k uzavření pojistné smlouvy mezi městem Třeboň a Kooperativou pojišťovnou, a.s., jejímž předmětem je pojištění plavidel. Podrobnější komentář k položkám rozvahy a podrozvahy je součástí Komentáře ke schvalované účetní závěrce města Třeboně za rok 2015, který tvoří druhou část tohoto materiálu.
5
MONITORING HOSPODAŘENÍ
Ministerstvo financí, na základě usnesení vlády ze dne 29. září 2010 č. 695 o změně usnesení vlády ČR ze dne 12. listopadu 2008 č. 1395 o monitoringu hospodaření obcí a o zrušení usnesení vlády ze dne 14. dubna 2004 č. 346, o Regulaci zadluženosti obcí a krajů pomocí ukazatele dluhové služby, každoročně provádí výpočet soustavy informativních a monitorujících ukazatelů (SIMU) za všechny obce a jimi zřízené příspěvkové organizace a vyhodnocuje výsledky výpočtu, přičemž vychází vždy z údajů k 31.12. příslušného roku (po závěrečných zápisech). Obce, jejichž ukazatel celkové likvidity bude k 31.12. daného roku v intervalu <0; 1> a zároveň podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům vyšší než 25 %, budou osloveny dopisem ministra financí a požádány o zdůvodnění tohoto stavu a o stanovisko zastupitelstva dané obce. Ministerstvo financí po obdržení vyjádření daných obcí informuje vládu České republiky o výsledku monitoringu hospodaření obcí za příslušný rok. Obcím, u nichž budou i po vyhodnocení všech dostupných podkladů identifikovány vážné problémy s jejich platební schopností, bude ze strany Ministerstva financí, ve spolupráci s Ministerstvem vnitra, nabídnuta pomoc, spočívající v analýze vzniklých problémů a návrhu doporučení, jak postupovat při jejich řešení. Zadluženost města: Dle výše uvedeného způsobu výpočtu činí ukazatel dluhové služby města Třeboně pro rok 2015 3,89 % (dluhová služba představuje částku 12.179,06 tis. Kč, tj. uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 11.640,98 tis. Kč a úroků 538,08 tis. Kč vůči celkovým příjmům po konsolidaci ve výši 313.290,60 tis. Kč), ukazatel celkové likvidity 2,84 a podíl cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocí k celkovým aktivům 4,89 %. Zadluženost města celkem je ve výši 51.186,83 tis. Kč. V průběhu roku 2015 byly v souladu se smlouvami spláceny všechny úvěry a půjčky přijaté městem v uplynulých letech. Soustava informativních a monitorujících ukazatelů hospodaření města Třeboně v letech 2013 – 2015 (finanční ukazatele jsou uvedeny v tis. Kč):
17
Hodnota ukazatele v tis. Kč
Číslo ukazatele
Název ukazatele
2013
2014
2015
Počet obyvatel obce
1
8 588
8 481
8 366
Příjem celkem (po konsolidaci)
2
281 688,94
280 310,69
313 290,60
Úroky
3
1 106,28
732,96
538,08
Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků
4
50 300,00
50 299,99
11 640,98
Dluhová služba celkem
/3 + 4/
5
51 406,28
51 032,96
12 179,06
Ukazatel dluhové služby (v %)
/5 : 2/
6
18,25
18,21
3,89
Aktiva celkem
7
3 147 185,00
3 200 683,43
3 373 197,21
Cizí zdroje
8
199 402,03
151 814,57
165 049,02
Stav na bankovních účtech celkem
9
24 457,08
47 731,34
40 764,81
Úvěry a komunální dluhopisy
10
58 399,99
8 100,00
3 300,00
PNFV a ostatní dluhy
11
54 727,81
54 727,81
47 886,83
/10 + 11/
12
113 127,81
62 827,81
51 186,83
/8 : 7/
13
6,34
4,74
4,89
/12 : 8/
14
56,73
41,38
31,01
8-leté saldo
15
15 633,81
103 868,65
69 234,14
Oběžná aktiva
16
40 894,06
69 118,92
86 385,73
Krátkodobé závazky
17
23 563,28
28 224,52
30 379,59
18
1,74
2,45
2,84
Zadluženost celkem Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (v%) Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v %)
Celková likvidita
6
/16 : 17/
TVORBA A POUŽITÍ ÚČELOVÝCH FONDŮ
Tvorba a čerpání účelových fondů probíhaly v souladu se schváleným rozpočtem. Přehled o tvorbě, čerpání a stavu účelových fondů je součástí příjmové a výdajové části závěrečného účtu, které jsou přílohou č. 1 a 2. 6.1
Sociální fond
Stav sociálního fondu k 31.12.2015
658.404,47 Kč
Tvorba sociálního fondu činila 1.767.100,00 Kč, z toho 1.675.000,00 Kč tvořil příděl dle statutu fondu a 92.100,00 Kč splátky půjček poskytnutých ze sociálního fondu, čerpání sociálního fondu v souladu s vnitřním předpisem bylo ve výši 1 659 647,50 Kč, z toho částka 992.797,50 Kč představuje příspěvek na stravování, částka 596.850 představuje příspěvky k penzijnímu či životnímu pojištění, příspěvky za dárcovství krve, výdaje k životním výročím atd. a v průběhu roku 2015 byly půjčeny prostředky ve výši 70.000,00 Kč. 6.2
Povodňový fond
V roce 2015 nedošlo k zapojení povodňového fondu. 7 7.1
HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ 3. mateřská škola Třeboň, Jeronýmova 183
Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 1.630.000,00 Kč a příspěvkem na opravy ve výši 715.000,00 Kč. Organizace dále hospodařila (kromě vlastních příjmů) se státní účelovou dotací a dotacemi z rozvojových programů v celkové výši 7.745.907,00 Kč, které byly určeny na úhradu neinvestičních výdajů (především na mzdové prostředky včetně odvodů). 18
Celkově čerpala organizace na výdaje (bez státních prostředků) 92 % z finančního plánu a příjmy (bez státních prostředků) byly naplněny na 103 % finančního plánu. Za rok 2015 skončilo hospodaření organizace s kladným výsledkem ve výši 418.549,58 Kč. Příspěvek na opravy byl čerpán na 100 % a byl použit na úhradu finančně nákladnějších oprav, a to zejména v budově Jeronýmova 183 na opravy omítek, maleb a nátěrů a výměnu okenních sítí a žaluzií a v budově v Břilicích na výměnu vnitřních dveří. Další potřebné opravy a údržby majetku hrazených z příspěvku na opravy, které byly provedeny, jsou např. opravy elektronického požárního zabezpečení, elektroinstalací, herních prvků, přístřešku, altánu a komínu v Břilicích a výměny koberců. Na úhradu dalších nutných oprav a údržby byly částečně použity i finanční prostředky z běžného provozu (např. oprava plynového kotle, konvektomatu, boileru, výtahu…). Organizace vykazovala fondy v celkové výši 1.395.547,60 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši 241.949,00 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 122.092,97 Kč, rezervní fond ve výši 531.183,22 Kč, rezervní fond z ostatních titulů ve výši 42.000,00 Kč a investiční fond ve výši 458.322,41 Kč. Fondy byly tvořeny v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2014 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni 31.12.2015 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly a evidence majetku souhlasí se stavem v účetnictví. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatelé schválené zřizovatelem a kontrolou zřizovatele nebyly zjištěny žádné závady. Za rok 2015 navrhla organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: 80.000,00 Kč do fondu odměn 338.549,58 Kč do rezervního fondu 7.2
Mateřská škola Sluníčko Třeboň, Svobody 1011
Organizace vykonávala hlavní činnost mateřské školy a školní stravovny. Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 2.492.200,00 Kč a příspěvkem na opravy ve výši 250.000,00 Kč. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací a dotacemi z rozvojových programů v celkové výši 8.289.816,00 Kč, které byly určeny na úhradu neinvestičních výdajů (především na mzdové prostředky včetně odvodů). Celkově čerpala organizace na výdaje (bez státních prostředků) 93 % z finančního plánu a příjmy (bez státních prostředků) byly naplněny na 99 % finančního plánu. Za rok 2015 skončilo hospodaření organizace s kladným výsledkem ve výši 252.071,39 Kč. Příspěvek na opravy byl čerpán na 100 % a byl celý použit na úhradu opravy dětské šatny na pracovišti Svobody 1018. Na úhradu dalších nutných oprav a údržby byly částečně použity i finanční prostředky z běžného provozu, a to na opravy kancelářského a kuchyňského vybavení, plynových kotlů, střešního pláště, elektroinstalace a vodoinstalace a výměnu svodů a okapů na budově Na Kopečku. Organizace vykazovala fondy v celkové výši 1.737.794,59 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši 337.377,04 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 218.550,53 Kč, rezervní fond ve výši 922.164,92 Kč a investiční fond ve výši 259.702,10 Kč. Fondy byly tvořeny a čerpány v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2014 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni 31.12.2015 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly a majetková evidence souhlasí se stavem v účetnictví. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatele schválené zřizovatelem a kontrolami (zřizovatele, české školní inspekce a audit HACCP) nebyly zjištěny závažné závady. Za rok 2015 navrhla organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: fond odměn - 50.414,28 Kč rezervní fond - 201.657,11 Kč. 7.3
Základní škola Třeboň, Sokolská 296
Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy a školní družiny a doplňkovou činnost. Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 2.462.000,00 Kč a příspěvkem na opravy ve výši 160.000,00 Kč. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací a dotacemi z rozvojových programů v celkové výši 17.319.804,00 Kč, které byly určeny na úhradu neinvestičních výdajů (především na mzdové prostředky včetně odvodů) a s prostředky ze státních a evropských fondů na financování projektů ve výši 354.982,39 Kč. 19
Organizace celkově hospodařila v roce 2015 s kladným výsledkem ve výši 282.019,88 Kč. V hlavní činnosti organizace čerpala na výdaje (bez státních a evropských prostředků) 93,3 % finančního plánu a příjmy (bez státních a evropských prostředků) byly naplněny na 101 % finančního plánu. Hospodářský výsledek byl ve výši 194.324,88 Kč. V doplňkové činnosti byl hospodářský výsledek 87.695,00 Kč. Příspěvek na opravy byl čerpán na 100 % a byl celý použit na úhradu výměny vchodových dveří, opravy dlažeb ve vstupním vestibulu, střechy přístavku u tělocvičny a malby učeben a chodeb. Organizace vykazovala fondy v celkové výši 1.962.292,14 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši 372.115,00 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 196.906,32 Kč, rezervní fond ve výši 766.099,02 Kč a investiční fond ve výši 627.171,80 Kč. V tomto roce organizace pořídila investici – za souhlasu zřizovatele vybudovala dětské hřiště a náklady na jeho pořízení uhradila prostřednictvím investičního fondu, který byl posílen z prostředků fondu rezervního. Fondy byly tvořeny a čerpány v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2014 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni 31.12.2015 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly a majetková evidence souhlasí se stavem v účetnictví. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatelé schválené zřizovatelem a kontrolami zřizovatele a OSSZ Jindřichův Hradec nebyly zjištěny závažné závady. Za rok 2015 navrhla organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: 112.000,00 Kč do fondu odměn 170.019,88 Kč do rezervního fondu. 7.4
Základní škola Třeboň, Na Sadech 375
Organizace vykonávala hlavní činnost základní školy, školní družiny, školního klubu, školní jídelny a doplňkovou činnost. Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 2.155.000,00 Kč na školu, 1.303.000,00 Kč na školní jídelnu a příspěvkem na opravy ve výši 650.000,00 Kč. Organizace dále hospodařila se státní účelovou dotací a dotacemi z rozvojových programů v celkové výši 17.875.774,00 Kč, které byly určeny na úhradu neinvestičních výdajů (především na mzdové prostředky včetně odvodů). Dále čerpala státní a evropské prostředky na financování projektů ve výši 1.252.738,65 Kč. Organizace celkově hospodařila s kladným výsledkem ve výši 500.471,71 Kč. V hlavní činnosti organizace čerpala na výdaje (bez státních a evropských prostředků) 95,9 % finančního plánu a příjmy (bez státních a evropských prostředků) byly naplněny na 100 % finančního plánu. Hospodářský výsledek byl ve výši 359.503,62 Kč. V doplňkové činnosti byl hospodářský výsledek 140.968,09 Kč. Příspěvek na opravy byl čerpán na 100 % a byl celý použit zejména na úhradu hydroizolace zdiva a oprav drenáží a na zednické, malířské a natěračské práce v dílenských učebnách, malby ostatních učeben, výměny čerpadel ÚT, oprav podlah s výměnou krytin, kotvení oken, stropu a osvětlení, oprav žaluzií a další nutné potřebné opravy a údržby Organizace vykazovala fondy v celkové výši 2.725.896,33 Kč, kterou tvořil fond odměn ve výši 321.396,88 Kč, fond kulturních a sociálních potřeb ve výši 39.224,30 Kč, rezervní fond ve výši 590.458,52 Kč, rezervní fond z ostatních titulů ve výši 1.000,00 Kč a investiční fond ve výši 1.773.816,63 Kč. Organizace čerpala fond odměn ve výši 200.000,00 Kč a rezervní fond ve výši účelově určeného daru - 10.000,00 Kč na pořízení počítače a zbytek nespotřebované dotace z minulého období. Z investičního fondu byla pořízena investice a to nerezová škrabka brambor do kuchyně školní jídelny v celkové výši 46.390,20 Kč. Fondy byly tvořeny a čerpány v souladu se zákonem a jsou finančně kryty. Přerozdělení hospodářského výsledku za rok 2014 bylo provedeno v souladu se schválením zřizovatele. Při řádně provedené inventarizaci majetku ke dni 31.12.2015 nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly a majetková evidence souhlasí se stavem v účetnictví. Při hospodaření organizace nebyly porušeny závazné ukazatele schválené zřizovatelem a kontrolami zřizovatele, OSSZ Jindřichův Hradec a Oblastním inspektorátem práce České Budějovice nebyly zjištěny závady. 20
Za rok 2015 navrhla organizace rozdělit zlepšený hospodářský výsledek takto: fond odměn 200.000,00 Kč rezervní fond 300.471,71 Kč. (Hodnotící zprávu v bodech 7.1 – 7.4 zpracovala Ilona Vlachová, odbor školství a sociálních věcí MěÚ.) 7.5
Městská knihovna Třeboň
Organizace vykonávala hlavní činnost v oblasti poskytování veřejných knihovnických, informačních a dalších služeb občanům vymezených v § 4 a 14 zákona č. 257/2001 Sb., o knihovnách a podmínkách provozování veřejných knihovnických a informačních služeb (knihovní zákon), ve znění pozdějších předpisů, a dále doplňkovou činnost prodej zboží - knih, Třeboňského světa, pronájem prostoru, služba obalování knih. Organizace byla napojena na rozpočet svého zřizovatele příspěvkem na běžný provoz ve výši 2.270.000,00 Kč. Organizace dále obdržela účelovou dotaci poskytnutou prostřednictvím Jihočeského kraje ve výši 242.000 Kč, která byla určena na regionální funkce knihovny. V souladu s určením účelu byla použita na nákup knih, úhradu cestovného, 0,4 mzdových nákladů pracovnice, která zabezpečuje výkon regionálních funkcí a na pořízení drobného hmotného majetku. Přijatá dotace byla zcela vyčerpána. Další účelová dotace byla poskytnuta z programu VISK 3 Ministerstva kultury ČR na akci „Přechod na interní formát MARC21 AKS Clavius v Městské knihovně Třeboň“ ve výši 26.000 Kč a byla využita na nákup nové verze katalogizace software Clavius a na částečnou úhradu počítače pro katalogizátora. Organizace vykonávala hlavní činnost a doplňkovou činnost stanovenou zřizovací listinou schválenou Zastupitelstvem města Třeboně usnesením č. 194/2012-22 ze dne 17.12.2012. Výnosy organizace dosáhly celkové výše 2.933 tis. Kč (v tom 2.779.319 výnosy z hospodářské činnosti a 154 tis. Kč výnosy z doplňkové činnosti) a jsou tvořeny zejména příspěvkem od zřizovatele na provoz ve výši 2.270 tis. Kč, přijatým transferem od JčK ve výši 242 tis. Kč, transferem ze státního rozpočtu ve výši 26 tis. Kč, výnosy v hlavní činnosti z prodeje vlastních služeb ve výši 202 tis. Kč a výnosy z doplňkové činnosti ve výši 154 tis. Kč, tvořené zejména příjmy z pronájmu (22 tis. Kč) a z prodeje zboží (zejména knih jiným městům, obcím a knihovnám v celkové výši 129 tis. Kč), Náklady organizace dosáhly celkové výše 2.874 tis. Kč (v tom 2.751 tis. Kč náklady na hospodářskou činnost a 123 Kč náklady na doplňkovou činnost) a představují v hlavní činnosti zejména nákupy knih, tisku a periodik a dalšího (např. obalového) materiálu ve výši 516 tis. Kč, mzdové náklady ve výši 1.125 tis. Kč, náklady na sociální pojištění a další sociální náklady ve výši 464 tis. Kč, náklady na energie ve výši 396 tis. Kč, další náklady (např. odpisy, pojištění, nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku, služby) v celkové výši 249 tis. a v doplňkové činnosti náklady na nákup zboží určeného k prodeji ve výši 98 tis. Kč a náklady na mzdy, sociální pojištění, další sociální náklady, energie, materiál a služby v celkové výši 25 tis. Kč. Organizace hospodařila s vypůjčeným majetkem zřizovatele, který je vymezen přílohou zřizovací listiny. Celkově organizace hospodařila s kladným výsledkem ve výši 58.802,82 Kč. Tento zlepšený hospodářský výsledek navrhla organizace rozdělit takto: 40.000 Kč do fondu odměn 18.802,82 Kč do rezervního fondu V souladu s vnitřní směrnicí organizace o vnitřní finanční kontrole probíhaly v organizaci průběžné finanční kontroly. Při kontrolách nebyly zjištěny nedostatky. (Hodnotící zprávu v bodu 7.5 zpracovala Ing. Ivana Stellnerová, odbor finanční a majetkový MěÚ.) Přehled o hospodaření zřízených příspěvkových organizací je přílohou č. 9. 8
HOSPODAŘENÍ PRÁVNICKÝCH OSOB ZALOŽENÝCH MĚSTEM TŘEBOŇ
Město Třeboň bylo v roce 2015 stoprocentním vlastníkem šesti jím založených obchodních společností a vlastnilo podíl v jednom bytovém družstvu s většinou 1.571 hlasů. Roční účetní závěrky a rozdělení hospodářského výsledku obchodních společností projednává a schvaluje rada města ve funkci zakladatele a jsou přílohou č. 10 tohoto závěrečného účtu. Seznam právnických osob založených městem Třeboň: Lázně Aurora s.r.o., IČO 25179896, Třeboň, Lázeňská 1001, Základní kapitál činí 5.000 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %.
21
Bertiny lázně Třeboň s.r.o., IČO 60067837, Třeboň, Tylova 171, Základní kapitál činí 44.333 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Technické služby Třeboň, s.r.o., IČO 62502735, Třeboň II., Novohradská 225, Základní kapitál činí 32.643 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Třeboňské lesy a rybníky s.r.o., IČO 60838256, Třeboň, U Sv.Víta 246, Základní kapitál činí 2.000 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Městská Vodohospodářská s.r.o., IČO 28136853, Třeboň, Palackého nám. 46 Základní kapitál činí 200 tis. Kč, vklad města je 200 tis. Kč – obchodní podíl 100 %. Autokemp Třeboňský ráj, s.r.o., IČO 60851422, Domanín čp. 285 - Autokemp Základní kapitál činí 3.391 tis. Kč, vklad 2.391 tis. Kč, obchodní podíl města je 100 %. Stavební bytové družstvo Města Třeboň 2000, IČO 26019663, Třeboň II, Palackého nám. 46 Základní kapitál činí 79.965 tis. Kč, obchodní podíl města je 5.125,7 tis. Kč. 9
PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ A ÚČETNÍ ZÁVĚRKY MĚSTA TŘEBOŇ ZA ROK 2015
Přezkoumání hospodaření a účetní závěrky města Třeboně za rok 2015 bylo provedeno Krajským úřadem Jihočeského kraje se sídlem U Zimního stadionu 1952/2, 370 76 České Budějovice. Závěr z přezkoumání hospodaření města za rok 2015 uvádí: Při přezkoumání hospodaření města za rok 2015 podle § 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. (o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů) Byly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení § 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., a to: o Nedostatky spočívající v porušení povinností nebo překročení působnosti územního celku stanovených zvláštními právními předpisy: Zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku malého rozsahu, jejíž cena přesáhla 500.000 Kč bez DPH, včetně všech jejich změn a dodatků, a to do 15 dnů od jejího uzavření. (porušení povinnosti) byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v § 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., a to: o Územní celek nedodržel obsahové vymezení vysvětlujících a doplňujících informací v příloze. o Skutečný stav nebyl při dokladové inventuře ověřen podle inventarizačních evidencí. o Územní celek nedodržel postupy účtování transferů. Upozornění na případná rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků, která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. Výsledek dílčích přezkoumání je auditory podrobně popsán v části A.II Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015. Kopie zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 je přílohou č. 6. Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004, povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků zjištěných v průběhu přezkoumávání a uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci přezkoumávajícímu orgánu, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Návrh opatření k nápravě chyb a nedostatků zjištěných v průběhu přezkoumání a uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání je přílohou č. 7. 10
DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ZÁVĚREČNÉMU ÚČTU
Závěrečný účet je umístěn na internetové adrese: http://www.mesto-trebon.cz a celý jeho obsah je k nahlédnutí na odboru finančním a majetkovém Městského úřadu v Třeboni. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit buď písemně na podatelnu Městského úřadu Třeboň, Palackého nám. 46 v termínu do 10. června 2016 nebo ústně na jednání zastupitelstva, na kterém bude návrh závěrečného účtu projednáván (dne 20.06.2016).
22
11
SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK
Zkratka
Popis
Zkratka
Popis
AP PRK ATC
Akční plán Programu rozvoje kraje autokemp
NIV OFM
neinvestiční výdaje odbor finanční a majetkový
BESIP
bezpečnost silničního provozu, oddělení Ministerstva dopravy ČR
OLH
odborný lesní hospodář
BJ BLT
bytová jednotka Bertiny lázně Třeboň, s.r.o.
OOV OP
BV
běžné výdaje
OP VK
ČIIA ČNB ČOV ČS ČSOB DDM DHDM DPH DPN DPS DSO DŠN ERDF EU EÚS FMP FO FS
Český institut interních auditorů Česká národní banka čistírna odpadních vod Česká spořitelna, a.s. Československá obchodní banka, a.s. dům dětí a mládeže drobný hmotný dlouhodobý majetek daň z přidané hodnoty dlouhodobá pracovní neschopnost dům s pečovatelskou službou dobrovolný svazek obcí Dům Štěpánka Netolického Evropský fond regionálního rozvoje Evropská unie evropská územní spolupráce fond malých projektů fyzická osoba Fond soudržnosti
ORP OSA OSSZ P PCO PF ČR PNFV PO RO RVK SDH SF SF SFŽP SK SMOJK SORT SOŠ
ostatní osobní výdaje operační program Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost obec s rozšířenou působností ochranný svaz autorský okresní správa sociálního zabezpečení příjmy pult centralizované ochrany Pozemkový fond České republiky přijaté návratné finanční výpomoci právnická osoba rozpočtové opatření Rozvoj venkova a krajiny Sbor dobrovolných hasičů státní fond (hodnotící zpráva) sociální fond (tabulková část) Státní fond životního prostředí sportovní klub Svaz měst a obcí Jihočeského kraje Svazek obcí regionu Třeboňsko střední odborná škola
HACCP
Hazard Analysis and Critical Control Points (Systém analýzy rizika a stanovení kritických kontrolních bodů)
SOU
střední odborné učiliště
CHKO IČO IOP IT IV j.n. JčK JSDHO JTV KKC KPOZ KÚ KV LA LSPP MK MP MPR MPSV MŠ MŠMT MZ
Chráněná krajinná oblast identifikační číslo integrovaný operační program informační technologie investiční výdaje jinde neuvedené Jihočeský kraj jednotka sboru dobrovolných hasičů obce Jihočeská televize kulturní a kongresové centrum Komise pro občanské záležitosti krajský úřad kapitálové výdaje Lázně Aurora, s.r.o. Lékařská služba první pomoci místní komunikace městská policie městská památková rezervace Ministerstvo práce a sociálních věcí mateřská škola Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy Ministerstvo zemědělství
SPOD SR SROP SŠ SVČ TC TIC tis. TLR TS(T) ÚP ČR ÚPaSŘ ÚT V VHP VVS ZBÚ ZM ZŠ ZTV ZUŠ ŽP
sociálně-právní ochrana dětí státní rozpočet
23
Společný regionální operační program
střední škola samostatná výdělečná činnost technologické centrum turistické informační centrum tisíce Třeboňské lesy a rybníky, s.r.o. Technické služby (Třeboň) Úřad práce České republiky odbor územního plánování a stavebního řádu
ústřední topení výdaje výherní hrací přístroj varovný výstražný systém základní běžný účet zastupitelstvo města základní škola základní technické vybavení základní umělecká škola životní prostředí
Zpracovali: Ing. Alena Baštová, Ilona Vlachová, Ing. Ivana Stellnerová, Ing. Miroslav Hájek Květen 2016
24
PŘÍLOHY HODNOTÍCÍ ZPRÁVY
25
