HEGYEM NONPROFIT Korlátolt Felelősségű Társaság

22677536 - 8899 - 572 - 01 Statisztikai számjel

01 - 09 - 938607 Cégjegyzékszám

HEGYEM NONPROFIT Korlátolt Felelősségű Társaság 1025 Budapest, Törökvész út 87-91.

EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ 2012.01.01 - 2012.12.31. „Könyvvizsgáló által nem ellenjegyzett”

Budapest, 2013. április 26.

s.k. Vállalkozás képviselője


01 - 09 - 938607 Cégjegyzékszám

HEGYEM NONPROFIT Korlátolt Felelősségű Társaság 2012.01.01 - 2012.12.31. Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE Sor szám

Adatok ezer forintban

A tétel megnevezése

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév

b.

c.

d.

e.

a. 01. 02. 03. 04.

A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

05. 06. 07. 08. 09.

B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK

10.

C. Aktív időbeli elhatárolások

11.

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN

2 530 0 2 530 0

0

3 894 0 3 894 0

37 461 0 54 0 37 407

0

27 169 0 1 665 0 25 504

0

170

152

40 161

0

31 215

Adatok ezer forintban Sor szám


Előző év


Tárgyév

b.

c.

d.

e.

a. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.

D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

20.

E. Céltartalékok

21. 22. 23. 24.

F. Kötelezettségek I.HÁTRA SOROLT KÖTELEZETTSÉGEK I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

25.

G. Passzív időbeli elhatárolások

26.

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN


39 596 500 0 0 8 108 0 0 30 988

0

0 565 0 0 565

0 0

0 40 161

29 561 500 0 0 39 096 0 0 -10 035 1 566 0 0 1 566 88

0


31 215


01-09-938607 Cégjegyzékszám

HEGYEM NONPROFIT Korlátolt Felelősségű Társaság 2012.01.01 - 2012.12.31.

„A” EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sor szám a. I. II. III. IV. V. VI. VII.


b. Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG A. EREDMÉNYE VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIIIB. IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+C. A+-B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D) XII. Adófizetési kötelezettség - Társasági adó Adófizetési kötelezettség - Különadó F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+18-19)


Adatok ezer forintban Előző év


Tárgyév

c.

d.

e.

0 0 55 775 8 253 2 566 564 1 078

0 0 29 659 7 609 7 210 1 267 3 626

43 314 656 0

0

9 947 2 144 0

656

0

2 144

43 970 703 13 685 -12 982 30 988 0 0 30 988 30 988

0

12 091 0 22 126 -22 126 -10 035 0 0 -10 035 -10 035

0 0

0 0


KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2012. ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ A HEGYEM NONPROFIT Korlátolt Felelősségű Társaság 2010. április 28-án kelt Társasági szerződéssel jött létre. A Társaságot a területileg illetékes Fővárosi Törvényszék Cégbírósága 2010. május 11-én a 0109-938607-es cégjegyzékszámon jegyezte be. Tagok: - Dr. Gubacsi Attila – tulajdonosi részesedés 50%, - Dr. Zsuga János – tulajdonosi részesedés 50%. A Társaság törzstőkéje 500 ezer forint, azaz ötszázezer forint, melyet az Alapítók a megalakuláskor véglegesen a Társaság rendelkezésére bocsátottak. A Társaság székhelye: 1025 Budapest, Törökvész út 87-91. A Társaság telephellyel, ill. fiókteleppel nem rendelkezik. A Társaság fő tevékenysége: M.n.s. egyéb szociális ellátás bentlakás nélkül (TEÁOR 8899’01), amely tevékenység bejegyzett közhasznúsági fokozata szerint közhasznú minősítéssel bír. A Társaság könyvvezetése a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény szerinti kettős könyvvitel keretében történik. A Társaság Egyszerűsített éves beszámolót készít a számviteli törvény 9.§-a alapján. Mérlegét a számviteli törvény 1. számú mellékletében meghatározott „A” változat szerint – figyelembe véve a 4. számú mellékletet –, valamint az eredmény-kimutatását a 2. számú melléklet alapján összköltség-eljárással „A” változat szerint készíti. A mérlegkészítés napja a vállalkozó döntése alapján az üzleti év mérlegforduló napját (december 31.) követő április 26. A Társaság a könyvvezetésében minden adatot magyar forintban, a beszámolóban az adatokat ezer forintban mutatja ki. A Társaság a 2012. üzleti év tekintetében könyvvizsgálatra nem kötelezett. A mérlegtételeket a számviteli törvény alapján értékeli, attól eltérő értékelést nem alkalmaz. A beszámolót készítette: Koreny Károly mérlegképes könyvelő, mint az Ag. Mamas Kft. alkalmazottja Cím: 1039. Budapest Jós u. 2. Regisztrációs szám: 158965 A Társaság képviseletében az Egyszerűsített éves beszámoló aláírására jogosult személy: Dr. Gubacsi Attila vezető tisztségviselő (ügyvezető) (önálló képviselet), lakcíme: 1028 Budapest, Patakhegyi út 17.

Mérleghez kapcsolódó kiegészítés A Társaság a tárgyévi beszámoló fordulónapján nem rendelkezik immateriális, valamint befektetett pénzügyi eszközökkel, így ezek értéke nulla forint, ugyanakkor a tárgyi eszközök között egyéb berendezésként, felszerelésként nullára leírt, kisértékű eszközöket, továbbá egyéb járműként két személygépkocsit szerepeltet.

Befektetett eszközök A Társaság befektetett eszközeinek értéke a 2012. üzleti évben 3.894 ezer forint. Az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre osztja fel, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogják. Nem számol el a vállalkozás terv szerinti értékcsökkenést a telek bekerülése után, és az üzembe nem helyezett beruházásnál, valamint a számviteli törvény szerint tiltott egyéb eszköz után. Az értékcsökkenés elszámolása a bruttó érték alapján lineáris értékcsökkenéssel történik havonta. Az 100 ezer Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök és immateriális javak egy összegben, azonnal leírásra kerülnek, a 200 ezer Ft alatti eszközök két év alatt.

Immateriális javak A Társaság a tárgyévben immateriális javakkal nem rendelkezik.

Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök értéke: 3.894 ezer Ft. Adatok eFt-ban Megnevezés

Bruttó érték 2012. nyitó

Elszámolt értékcsökkenés

Nettó érték

2012. növekedés 608

2012. záró

2011 2012

378

2012. csökkenés 0

986

2.530 3.657

2012. növekedés 1.735

2012. záró

2012. nyitó

4.643

Egyéb járművek Irodai, igazgatási berende-zések Kis értékű tárgyi eszközök

2.908

2012. csökkenés 0

0

0

271

271

0

0

34

34

0

237

592

0

625

1.217

592

0

625

1.217

0

0

Összesen

3.500

0

2.631

6.131

970

0

1.267

2.237

2.530 3.894

Befektetett pénzügyi eszközök A Társaság befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik. Forgóeszközök A forgóeszközök mérlegfordulónapi értéke 27.169 ezer Ft, amely a pénzeszközök (25.504 eFt) és a követelések (1.665 eFt) értékéből adódik.

Készletek A Társaság a mérlegfordulónapon nem rendelkezett készletekkel.

Követelések A Társaság a mérlegben a követelést (ide értve a vállalkozás áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból származó követeléseit, valamint egyéb követeléseket) – az elfogadott, az elismert összegben, illetve a már elszámolt értékvesztéssel csökkentett, az értékvesztés visszaírt összegével növelt könyv szerinti értéken mutatja ki. A követelések beszámolóban szerepeltetett mérlegértéke 1.665 ezer Ft, amelyekre értékvesztést a Társaság a tárgyévben nem számolt el. A 2012. évi beszámoló mérlegfordulónapján a társaság devizás követeléssel nem rendelkezik. A vevői követelések értéke 0 ezer Ft. Az egyéb követelések összege 1.665 ezer Ft, amely a következő tételekből tevődik össze: Egyéb követelések Munkavállalóknak folyósított kölcsön Tagoknak elszámolásra kiadott összegek Szerződésből keletkező követelés Szállítói tartozás túlfizetéséből eredő követelés Különféle egyéb követelések Szakképzési hozzájárulás adónem túlfizetése Egészségügyi hozzájárulás adónem túlfizetése Egyszerűsített foglalkoztatott (nem magánnyugdíjpénztári tag) közteher túlfizetés Összesen

Összeg (eFt) 250 1.000 300 29 61 5 11 9 1.665

Értékpapírok A Társaság nem rendelkezik forgatási célú értékpapírokkal.

Pénzeszközök A pénzeszközök mérlegfordulónapi értéke 25.504 ezer Ft, amely a forintos házipénztár (4.577 eFt), az OTP forintalapú elszámolási betétszámla (927 eFt), valamint két OTP forintalapú lekötött betétszámla (20.000 eFt) fordulónapi értékeiből tevődik össze. A Társaság a 2012. évben nem rendelkezik devizás pénzeszközökkel. Aktív időbeli elhatárolások A Társaságnak aktív időbeli elhatárolása a tárgyévben 152 eFt összegben keletkezett, amelyből a kamatbevételek aktív időbeli elhatárolása 145 eFt, és a költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 7 eFt.

Saját tőke A saját tőke összege 29.561 ezer Ft, amely a jegyzett tőkéből (500 ezer Ft), az eredménytartalékból (39.096 eFt) és a tárgyévi mérleg szerinti eredményből (mínusz 10.035 eFt) áll. A Társaság a 2012. üzleti évben nem rendelkezik tőketartalékkal, lekötött tartalékot nem képzett, és értékelési tartaléka nem keletkezett. Céltartalékok A Társaság céltartalékot nem képzett a tárgyévben. Kötelezettségek A kötelezettségek összege 1.566 ezer Ft, amely teljes egészében rövid lejáratú kötelezettség. A rövid lejáratú kötelezettségek 1.566 ezer Ft-os forintos összegéből 226 ezer Ft szállítói tartozás és 1.340 ezer Ft az egyéb rövid lejáratú kötelezettség, mely a következő tételekből áll:

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Személyi jövedelemadó Cégautóadó Jövedelem elszámolási számla Nyugdíjbiztosítási alap járulékai Szociális hozzájárulási adó Egészségbiztosítási és munkaerő-piaci járulék Egyéb befizetési kötelezettségek Összesen

Összeg (eFt) 82 33 262 45 103 37 778 1.340

Az egyéb befizetési kötelezettségek 778 eFt értéke szállítóval szembeni tartozás mérlegfordulónapi egyenlegéből (46 eFt), munkavállalói letiltásból (32 eFt), valamint visszafizetendő pénzügyi támogatásból (700 eFt) áll. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolás a tárgyévben 88 eFt értékben került elszámolásra, amely teljes összegében a költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásából ered.

A mérleg főösszeg egyezően 31.215 ezer forint.

Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítés Értékesítés nettó árbevétele A HEGYEM Nonprofit Kft. tárgyévi vállalkozási tevékenységből származó belföldi, ill. export értékesítési árbevétel nem keletkezett. A Társaság a tárgyévben csak és kizárólag közhasznú tevékenységből származó bevételt realizált.

Egyéb bevételek Az egyéb bevételek 29.659 ezer Ft-os összege, amely a következő tételekből tevődik össze: Egyéb bevételek Magánszemélyektől visszafizetési kötelezettség nélkül kapott pénzügyi támogatások Gazdálkodó szervezetektől visszafizetési kötelezettség nélkül kapott pénzügyi támogatások Különféle egyéb bevételek Kerekítések elszámolása Összesen

Összeg (eFt) 537 29.020 100 2 29.659

Anyagjellegű ráfordítások Az anyagjellegű ráfordítások összege 7.609 ezer Ft, amely az alábbi tételekből tevődik össze: Anyagjellegű ráfordítások Összeg (eFt) Üzemanyag költség 1.475 Éven belül elhasználódó anyagi eszközök 105 Nyomtatvány, irodaszer beszerzési költség 103 Tisztítószerek költségei 27 Reklám, szóróanyag költség 293 Személygépkocsi karbantartási, javítási 371 anyag-költség Iroda karbantartási költség 55 Egyéb anyagköltség 13 Anyagköltségek összesen Irodahelyiség bérleti díja 879 Iroda üzemeltetési költsége 348 Parkoló bérleti díja 42 Javítási, karbantartási költség 410 Hirdetés, reklám-propaganda költség 367 Oktatási költség 156 Utazási- és kiküldetési költség 52 Postai költség 18 Távközlési, internet költség 916 Csomagküldés, futárköltség 2 Szakkönyv, folyóirat, napilap beszerzés 7 Fénymásolási, nyomtatási, sokszorosítási 1 költség Számviteli, könyvvizsgálói szolgáltatás díja 1.158 Takarítás, szemétszállítás díja 22 Egyéb igénybe vett szolgáltatás költség 581 Igénybevett szolgáltatások összesen Bankköltségek 160 Biztosítási díj 34 Baleseti adó 14 Egyéb szolgáltatások összesen Összesen

Összesen (eFt)

2.442

4.959

208 7.609

Személyi jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások összege 7.210 ezer Ft. A tárgyévben a Társaság által szellemi állományban foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma 4 fő. Személyi jellegű ráfordítások Alapbérek, törzsbérek Kiegészítő fizetések Egyszerűsített foglalkoztatás bérköltsége Bérköltség összesen Kiküldetési költségtérítés Éves korlátot meghaladó béren kívüli juttatások összege Kifizetőt terhelő juttatások utáni SZJA Személyi jellegű egyéb kifizetések összesen Szociális hozzájárulási adó Béren kívüli egészségügyi hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás Egyszerűsített foglalkoztatás közterhe Bérjárulékok összesen

Összeg (eFt) 4.756 457 380

Összesen (eFt)

5.593 3 203 41 247 1.175 68 78 49 1.370 7.210 Összesen:

Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírás elszámolt összege 1.267 ezer Ft, amely a terv szerinti értékcsökkenési leírásból (642 eFt) és a kisértékű tárgyi eszközök egy összegben (625 eFt) történő elszámolásából adódik. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások összege 3.626 ezer Ft, amely az alábbi tételekből tevődik össze: Egyéb ráfordítások Nonprofit szervezetnek adott támogatás Késedelmi pótlék Késedelmi kamatok Közlekedési bírság Cégautóadó Kötelező kamarai hozzájárulás Kerekítési különbözet Különféle egyéb ráfordítások

Összeg (eFt) pénzbeli 3.456 14 4 10 132 5 1 4 Összesen

3.626

Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye a fentiek által 9.947 eFt (nyereség). Pénzügyi műveletek A pénzügyi műveletek bevételei 2.144 ezer Ft, amely a következőkből áll:

Pénzügyi műveletek bevételei Magánszemélyektől kapott kamatok Munkavállalóktól kapott kamatok Kamatbevétel pénzintézettől

Összeg (eFt) 2 579 1.563 Összesen 2.144

A tárgyévben pénzügyi műveletek ráfordításai nem kerültek elszámolásra. A pénzügyi műveletek eredménye a fentiek alapján 2.144 ezer Ft (nyereség), ezáltal a szokásos vállalkozási eredmény 12.091 ezer Ft (nyereség). Rendkívüli műveletek A Társaságnak a tárgyévben rendkívüli bevétele nem keletkezett. Emellett a rendkívüli ráfordítások értéke 22.126 ezer Ft, amely térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartás szerinti értékéből (16.972 eFt), ill. térítés nélkül átadott szolgáltatások bekerülési értékéből (5.154 eFt) tevődik össze: Rendkívüli ráfordítások Térítés nélkül átadott élelmiszer, vitamin, táplálék-kiegészítők értéke Térítés nélkül átadott utcai ruházat értéke Térítés nélkül átadott sportruházat értéke Térítés nélkül átadott sportfelszerelés értéke Térítés nélkül átadott takarító-, tisztítószer értéke Térítés nélkül átadott iskola-felszerelés értéke Térítés nélkül átadott egyéb eszköz értéke Térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartás szerinti értéke Térítés nélkül nyújtott vendéglátás, étkeztetés értéke Térítés nélkül nyújtott táboroztatás, szállásbiztosítás értéke Térítés nélkül nyújtott sporttevékenység, versenyeztetés értéke Térítés nélkül nyújtott személyszállítás értéke Térítés nélkül nyújtott szolgáltatás bekerülési értéke

Összeg (eFt) 13.335 357 638 606 1.127 432 477 16.972 1.468 3.229 179 278 Összesen

5.154 22.126

Így a rendkívüli eredmény mínusz 22.126 ezer Ft (veszteség). Az adózás előtti eredmény a fentiek alapján mínusz 10.035 ezer Ft (veszteség).

Társasági adó A Társaság a tárgyévben nem végzett vállalkozási tevékenységet. Tárgyévi adózás előtti eredménye mínusz 10.035 ezer Ft (veszteség), amely teljes egészében a Társaság közhasznú tevékenységeiből származik. A Társaság vállalkozási tevékenységének eredménye után számított adóalap 0 ezer Ft, ezáltal a Társaságnak a normál szabályok alapján, a vállalkozási tevékenysége után számított társasági adófizetési kötelezettsége nem keletkezett.

A HEGYEM Nonprofit Kft. a 2012. üzleti évet mínusz 10.035 ezer Ft (veszteség) adózott eredménnyel zárta. A mérleg szerinti eredmény mínusz 10.035 ezer Ft (veszteség).

Vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet mutatói A Társaság a 2012. évben csak saját tőkével rendelkezik, ezért az idegen tőke összege 0 ezer Ft, aránya 0,00%. 1) Eladósodottsági mutató = ( Kötelezettségek / Saját tőke ) X 100 ( 1.566 / 29.561 ) X 100 = 5,30% 2) Tőkeerősség = ( Saját tőke / Mérlegfőösszeg ) X 100 ( 29.561 / 31.215 ) X 100 = 94,70 % 5) Likviditási mutató = ( Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek ) X 100 ( 27.169 / 1.566 ) X 100 = 1734,93%



HEGYEM NONPROFIT Korlátolt Felelősségű Társaság

Recommend Documents