Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace
Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2015
Vypracovala: Ing. Anna Mičková
Předkládá: RNDr. Jiří Chmela, ředitel gymnázia
Ostrava, 11. 03. 2016 http://www.gvoz.cz
0
Obsah A)
Základní údaje
2
B)
Vyhodnocení plnění úkolů
4
C)
Rozbor hospodaření příspěvkové organizace
6
C) 1. Náklady, výnosy a výsledek hospodaření, návrh na rozdělení HV
6
C) 2. Čerpání účelových dotací
8
C) 3. Mzdové náklady, průměrný plat
16
C) 4. Plnění plánu hospodaření
20
C) 5. Péče o spravovaný majetek
20
C) 6. Vyhodnocení doplňkové činnosti
26
C) 7. Peněžní fondy
28
C) 8. Pohledávky
31
C) 9. Závazky
31
D)
Výsledky kontrol
32
E)
Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb.
33
F)
Poskytování informací dle zákona 106/1999 Sb.
34
G)
Projednání zprávy o činnosti a plnění úkolů p. o. za rok 2015
35
H)
Závodní stravování
36
I)
Tabulková část
37
1
A) ZÁKLADNÍ ÚDAJE Organizace Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace plnila v roce 2015 úkoly v souladu se Zřizovací listinou, ev. číslo ZL/015/2001. Charakteristika organizace: Název organizace:
Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace
IČ:
00842737
IZO:
000842737
Telefon:
596 750 873
e-mail:
[email protected]
URL:
http: //www.gvoz.cz
Zřizovatel:
Moravskoslezský kraj, 28 října 117, 702 18 Ostrava
Vedení gymnázia: Ředitel gymnázia:
RNDr. Jiří Chmela
[email protected]
Zástupce ředitele:
Mgr. Petr Říman
[email protected]
Výchovná poradkyně:
Mgr. Helena Kratochvilová
[email protected]
Přepočtený počet zaměstnanců: 40,31 z toho: pedagogických: 32,78 ostatních: 7,53
2
Organizační schéma
3
B) VYHODNOCENÍ PLNĚNÍ ÚKOLŮ, PRO KTERÉ BYLA PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE ZŘÍZENA Organizace je zařazena do sítě škol rozhodnutím č. j. 12 718/96-61-07 ze dne 2. 7. 1996 s účinností od 1. 9. 1996. Ve školním roce 2015/2016 má škola 14 tříd osmiletého studia. Celkem na gymnáziu studuje 385 žáků (statistický výkaz M 8 o střední škole k 30. 9. 2015). Škola je zaměřena na výuku osmiletého oboru vzdělávání - školní vzdělávací program „Non scholae sed vitae discimus“. Žáci po absolvování všeobecného společného základu mohou profilovat svůj studijní program prostřednictvím volitelných předmětů. Skladba umožňuje studentům jak orientaci jazykovou nebo humanitní (konverzace v cizích jazycích, semináře kulturní, dějepisný, společensko-vědní atd.), tak na přírodovědné obory a informatiku (semináře z matematiky, fyziky, chemie, biologie, deskriptivní geometrie programování atd.). Osmileté studium umožňuje kvalitní jazykové vzdělání vyplývající z kontinuity jazykové přípravy na nižším a vyšším stupni gymnázia. Základním vyučovaným cizím jazykem je angličtina. Od třetího ročníku si studenti vybírají druhý jazyk z nabídky: němčina, francouzština, ruština a španělština. V rámci volitelných předmětů je nabízena latina. Nedílnou součástí výchovného a vzdělávacího programu školy jsou odborné soutěže a olympiády, exkurze, návštěvy výstav, divadel a koncertů, odborných přednášek a besed s odborníky z praxe. Škola podporuje tělovýchovné aktivity studentů posílením hodinové dotace tělesné výchovy, organizováním mezitřídních sportovních soutěží apod. Žáci využívají kromě školní tělocvičny a sportovního areálu u školy i posilovnu a halu Sportovního gymnázia. Součástí výuky tělesné výchovy jsou týdenní sportovní a lyžařské kurzy, v tercii plavecký výcvik. Všechny sportovní aktivity zdůrazňujeme pro jejich významný zdravotní a relaxační přínos pro žáky. Na škole pracuje aktivně pěvecký sbor – Pátečníci, který připravuje vystoupení pro veřejnost a účastní se pěveckých soutěžních přehlídek. V budově školy je 28 učeben, z toho 13 odborných. Odborné posluchárny a laboratoře slouží pro výuku přírodovědných předmětů (fyzika, biologie, chemie), jedna posluchárna je upravena pro výuku humanitních 4
předmětů. Vybavení poslucháren a dalších učeben umožňuje multimediální prezentaci učiva. V roce 2015 byla v rámci projektu MSK Přírodovědné laboratoře modernizována laboratoř pro potřeby výuky předmětů fyziky, biologie a geologie. Laboratoř je vybavena moderní didaktickou technikou umožňující práci s počítačem podporovanými experimenty. Pro výuku informatiky a programování jsou k dispozici dvě učebny výpočetní techniky. Všechny počítače školy jsou připojeny k Internetu optickým kabelem rychlostí 14 Mbps. Učebny výpočetní techniky jsou využívány i v dalších předmětech (zeměpis, dějepis, ZSV, matematika, cizí jazyky atd.). Studenti mají přístup k výpočetní technice a Internetu i na chodbách školy. Budova školy je pokryta signálem WiFi. Ve škole jsou dále specializované učebny pro výuku hudební a výtvarné výchovy. Významným partnerem pro vedení školy je Sdružení rodičů a přátel školy. Ve spolupráci se studentskou radou a vyučujícími organizuje akce pro studenty (školní ples, sportovní mezitřídní soutěže atd.). Sdružení rodičů školu podporuje finančně ze svých členských příspěvků. Finanční částky pomáhají hradit cestovné studentům reprezentujícím školu na krajských a národních kolech soutěží, umožňují zajistit odměny pro výherce školních mezitřídních soutěží, pomáhají vybavovat školu sportovním náčiním, hudebními nástroji, pomůckami pro volnočasové aktivity studentů apod. V roce 2015 poskytl spolek škole finanční dary ve výši 15 000,- Kč pro potřeby do předmětů hudební výchova, výtvarná a tělesná výchova. Další informace o činnosti organizace jsou k dispozici ve výroční zprávě o činnosti předkládané v souladu s vyhláškou 15/2004 Sb., kterou se stanoví náležitosti dlouhodobých záměrů a výročních zpráv, v platném znění. Výroční zprávy jsou zveřejněny na webových stránkách školy - http://www.gvoz.cz/dokumenty.html.
5
C) ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE C) 1. Přehled nákladů a výnosů za rok 2015 a 2014 v tis. Kč
Název položky
Výnosy z prodeje vlastních výrobků a služeb (601, 602)
hlavní činnost
Rok 2015 doplňková činnost
1
2
24,90
Výnosy z transferů (672) z toho: rozpočet MSK (ÚZ001) státní rozpočet (ÚZ353) ostatní Čerpání fondů (648) Ostatní výnosy (64x) Úroky, kurzové zisky a ostatní finanční výnosy (66x)
Výnosy celkem Spotřeba materiálu (501) Spotřeba energie (502) Opravy a udržování (511) Cestovné (512) Ostatní služby (518) Mzdové náklady (521) Zákonné sociální pojištění a sociální náklady (524,525,527,528) Daně a poplatky (531,532,538) Odpisy (551) Náklady z drobného dlouhodobého majetku (558) Ostatní náklady - dopočet do celkových nákladů Daň z příjmů (591,595)
Náklady celkem Výsledek hospodaření (výnosy - náklady)
3
4
5
index nárůstu celkem
6
7=1-4
8=2-5
9=3/6
21 463,04
21 184,73
3 135,35 17 332,47 894,22
3 135,35 17 332,47 894,22
3 084,50 17 393,50 706,73
3 084,50 17 393,50 706,73
22,93 586,42
22,93 586,42
6,29 6,51
6,29 6,51
1,55 144,47 4,43 24,56
21 958,56 140,27
67,05 77,42
29,64
8,43
87,65 51,05
vývojový ukazatel
113,64 51,05 21 184,73
22 098,84 370,81 1 227,38 536,58 249,08 514,79 12 851,66 5 282,45 0,00 264,35 616,65 44,53 0,29
25,99
celkem
vývojový ukazatel
118,81 50,56 21 463,04
Výnosy z pronájmu (603)
93,91 50,56
celkem
hlavní činnost
Rok 2014 doplňková činnost
1,55
2,98
22 243,30 375,23 1 251,94 536,58 249,08 514,79 12 881,30 5 282,45 0,00 272,77 616,65 44,53 0,29
21 226,50 359,52 1 497,67 338,95 84,53 491,59 12 755,91 4 504,86 1,00 113,00 985,90 46,03 0,49
138,70 5,48 38,19
22 025,61 217,69
21 179,45 47,05
59,77 78,93
9,00
7,10
-1,09
6,26
1,05
0,00
-0,49
0,99
278,31 50,84 -61,03 187,49
0,00 0,00 0,00 0,00
1,01 1,02 1,00 1,27
16,64
0,00
3,65
579,91
0,00
90,08
2,98
-1,43
0,00
0,52
21 365,20 365,00 1 535,86 338,95 84,53 491,59 12 764,91 4 504,86 1,00 120,10 985,90 46,03 0,49
872,34
5,77
1,04
11,29
-1,06
1,03
-270,29
-13,63
0,82
197,63
0,00
1,58
164,55
0,00
2,95
23,20
0,00
1,05
95,75
20,64
1,01
777,59
0,00
1,17
-1,00
0,00
0,00
151,35
1,33
2,27
-369,25
0,00
0,63
-1,50
0,00
0,97
-0,20
0,00
0,60
779,11
7,28
1,04
93,22
-1,51
1,73
21 239,22 125,98
6
Výsledek hospodaření za jednotlivé činnosti 2015 v Kč
Hlavní činnost Rozpočet MSK
Projekty
Vlastní zdroje
Celkem
Doplňková činnost
Celkem 2015
3039000
3
4
5 = 1+2+3+4
6
7= 5+6
17 332 471,00
3 039 000,00
1 446 018,00
281 351,04
22 098 840,04
144 469,00 22 243 309,04
17 332 471,00
2 969 359,16
1 446 018,00
210 721,04
21 958 569,20
67 054,00 22 025 623,20
0,00
69 640,84
0,00
70 630,00
140 270,84
Státní rozpočet 1
Výnosy celkem Náklady celkem Výsledek hospodaření
77 415,00
217 685,84
V hlavní činnosti byl vykázán zisk ve výši Kč 140 270,84. Na jeho tvorbě se zejména podílely: úspory v oblasti energií, kde se projevily jednak přívětivé povětrnostní podmínky roku 2015 a především realizovaná investiční akce Moravskoslezského kraje k 1. 10. 2015 Zateplení budovy Gymnázia Volgogradská. Celková úspora energií oproti roku 2014 Kč 270 293,32. úspory v oblasti oprav a udržování: oprava kanalizace v objektu gymnázia, včetně kanalizačních šachet byla plánována na období vánočních prázdnin, akce nakonec nebyla realizována – dodavatel neměl kapacity, a akce musela být přesunuta na období jarních prázdnin – akce v rozsahu Kč 52 000,V doplňkové činnosti byl vytvořen zisk ve výši Kč 77 415,00. Dosažený hospodářský výsledek byl vytvořen: pronájmy nemovitosti realizovanými přípravnými kurzy pro uchazeče o studium na gymnáziu.
Návrh na rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku hospodaření V souladu s metodikou zřizovatele je jeho celková výše Kč 217 685,84 navržena k rozdělení následovně: příděl do fondu odměn ve výši Kč 30 000, příděl do rezervního fondu zlepšeného VH ve výši Kč 187 685,84.
Do budoucna chce naše organizace použít vytvořené finanční prostředky zejména: k vybudování informačního centra pro žáky , které bude zároveň sloužit jako studovna, knihovna a alternativně i jako učebna k úpravě vstupního vestibulu (vytvoření odpočinkové zóny pro žáky a posílení síťové infrastruktury přístupu žáků k internetu v uvedených prostorách) k přípravě a realizaci oslav 60 výročí založení gymnázia, které připadne na rok 2017. 7
C) 2. ČERPÁNÍ ÚČELOVÝCH DOTACÍ 2.1. Poskytnuté příspěvky a dotace dle jednotlivých poskytovatelů Poskytnuto Kč
Použito Kč
17 332 471
17 332 471
16 683 000
16 683 000
33038 Excelence středních škol 2014
59 910
59 910
33061 Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce 2015
83 999
42 982
505 562
101 558
3 039 000
3 039 000
2 870 000
2 870 000
34 000
34 000
169 000
169 000
Účelový znak
Ukazatel / dotace a projekty
1. Příspěvky a dotace poskytnuté ze státního rozpočtu z toho: 33353 Přímé náklady na vzdělávání
33052 Zvýšení platů pedagogickým pracovníků regionálního školství
2. Příspěvky a dotace poskytnuté od zřizovatele - MSK z toho: 001 Provozní náklady
z toho: Náklady spojené s novým systémem Fama+ 205 Krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku
3. Dotace na projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie
33058 Podpora jazykového vzdělávání ve střední škole r.č.: CZ.1.07/1.1.00/56.1178
4. Projekty mimo rozpočet zřizovatele - partnerství
030 Pedagog a tablety ve výuce r.č.: CZ.1.07/1.3.00/51.0006
5. Dotace na projekty od jiných poskytovatelů
946 226
846 266 499 792
499 792 50 000
946 226
946 226 499 792
499 792 50 000
7. postupová přehlídka Celostátní přehlídky středoškolských pěveckých 002 sborů / Statutární město Ostrava
30 000
30 000
20 000
20 000
21 867 489
21 867 489
Zájmové kroužky pro žáky gymnázia Volgogradská / SMO, městský obvod 002 Ostrava - Jih
CELKEM
Veškeré příspěvky a dotace jsou v účetnictví organizace vedeny samostatně a podle jednotlivých poskytovatelů. Dotace byly čerpány v plné výši a použity ke stanovenému účelu, podrobně jsou rozepsány v níže uvedených kapitolách. 8
2.2. Čerpání poskytnutých příspěvků a dotací dle jednotlivých poskytovatelů Příspěvky a dotace poskytnuté ze státního rozpočtu - účelový znak 33353
Dotace přímých nákladů na vzdělání činila celkem Kč 16 683 000,- a byla plně vyčerpána. Snížení prostředků ONIV proti roku 2014 ve výši Kč 111 969,- koresponduje s nižšími výkony, tj. snížení počtů žáků. Prostředky na platy a ostatní osobní náklady jsou předmětem rozboru v kapitole Mzdové náklady a průměrný plat. Položkové členění přímých nákladů na vzdělání bylo v roce 2015 následující: v Kč
Ukazatel / ÚZ 353
Rozpis ukazatelů 2015
Přímé výdaje na vzdělání celkem
16 683 000,00
16 683 000,00
17 142 000,00
459 000,00
Prostředky na platy
12 014 000,00
12 014 000,00
12 249 000,00
-235 000,00
85 000,00
85 000,00
116 000,00
-31 000,00
4 114 000,00
4 090 501,00
4 169 196,00
-78 695,00
122 721,00
-2 335,10
485 083,00
-111 969,90
118 338,02
-8 379,04
83 477,00
-203,00
22 935,00
1 627,00
52 957,00
-403,88
60 716,00
13 203,00
14 620,00
1 850,00
132 039,98
-119 663,98
Ostatní osobní náklady Zákonné odvody Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění
Čerpání ukazatelů 2015
116 000,00
3 004 380,00
3 065 097,00
1 086 121,00
1 104 099,00
FKSP
119 000,00
120 385,90
ONIV přímý
351 000,00
373 113,10
122 721,00
Učebnice, knihy, tiskoviny
97 101,07
68 291,50
Učební pomůcky, materiál pro výuku
12 857,91
50 046,52
Spotřeba materiálu
61 000,00
109 958,98
Cestovné tuzemské
56 530,00
59 138,00
Cestovné zahraniční
26 744,00
24 339,00
Cestovné
86 000,00
Náhrady za DPN - pedagogové Náhrady za DPN -ostatní
83 274,00 24 562,00 0,00
Náhrady za DPN
Jiné sociální pojištění
52 553,12 55 000,00
Náklady na stravování zaměstnanců Preventivní lékařské prohlídky Výdaje na bezpečnost a ochranu zdraví Školení a zdělávání Zákonné sociální náklady Maturitní a závěrečné zkoušky, stipendia
84 000,00
Ostatní náklady činnosti
14 000,00
Náklady z DNDM - učební pomůcky Náklady z DHDM - učební pomůcky Náklady z DDM
18 895,00 4 040,00 24 562,00
Náklady za povinné úrazové pojištění
52 957,00 52 553,12
49 140,00
49 788,00
7 955,00
0,00
3 024,00 13 800,00
0,00 10 928,00 73 919,00
16 470,00
14 620,00 16 470,00
2 396,00 9 980,00 51 000,00
Rozdíl 2015 - 2014
Čerpání ukazatelů 2014
20 970,00 111 069,98 12 376,00
9
- účelový znak 33038
Přidělené finanční prostředky byly přiznány a vyplaceny formou odměn pedagogickým pracovníkům, kteří se podíleli na přípravě úspěšných žáků v předmětových soutěžích. Výše odměn koresponduje s umístěním žáků v uvedených soutěžích. v Kč
Účet
Závazný ukazatel - ÚZ 33038 Excelence středních škol 2014
521/300 524 527/300
Rozpis 2015
Čerpání 2015
59 910,00
59 910,00
Prostředky na platy
44 378,00
44 378,00
Zákonné odvody
15 088,00
15 088,00
444,00
444,00
FKSP
účelový znak 33061 v Kč
Účet
Závazný ukazatel - ÚZ 33061
Zvýšení odměňování pracovníků regionálního školství v roce 2015 521/300 524 527/300
Rozpis 2015
Čerpání 2015
83 999,00
83 999,00
Prostředky na platy
62 222,00
62 222,00
Zákonné odvody
21 155,00
21 155,00
622,00
622,00
FKSP
- účelový znak 33052 v Kč
Účet
Závazný ukazatel - ÚZ 33052
Zvýšení platů pedagogickým pracovníkům regionálního školství 521/300 524 527/300
Rozpis 2015
Čerpání 2015
505 562,00
505 562,00
Prostředky na platy
374 490,00
374 490,00
Zákonné odvody
127 327,00
127 327,00
3 745,00
3 745,00
FKSP
10
Příspěvky a dotace poskytnuté od zřizovatele – MSK - účelový znak 001
Plán 2015 provozní náklady Kč 2 870 000,Plán 2014 provozní náklady Kč 2 958 000,Rozdíl Kč 88 000,Pokles provozních nákladů se projevil zejména omezením nákupu DDM, výše ostatních nákladů odpovídá dlouhodobým charakteristikám čerpání finančních prostředků, protože nejsou v přímé úměře k počtu žáků. v Kč
Provozní náklady – ÚZ 001 účtová skupina
Celkem
% podíl z celkových PN
Čerpání 2015
Čerpání 2014
Rozdíl 2014 -2015
2 800 359,16
2 946 318,22
-145 959,06
501
Spotřeba materiálu
7,67%
214 750,85
213 583,27
1 167,58
502
Spotřeba Energie
43,83%
1 227 382,40
1 497 675,72
-270 293,32
511
Opravy a udržování
19,16%
536 576,50
338 950,34
197 626,16
512
Cestovné
0,01%
334,00
0
334,00
513
Náklady na reprezentaci
0,30%
8 441,00
14 441,00
-6 000,00
518
Ostatní služby
17,41%
487 561,39
477 518,73
10 042,66
521
Platy zaměstnanců Fama +
0,89%
25 000,00
0
25 000,00
524
SZ + ZP - zákonné odvody
0,30%
8 500,00
0
8 500,00
527
Zákonné sociální náklady
0,25%
6 900,00
6 252,00
648,00
Ostatní náklady z činnosti
0,23%
6 395,21
11 902,00
-5 506,79
558
Náklady z DDM
9,94%
278 223,11
385 508,39
-107 285,28
591
Daň z příjmu
0,01%
294,70
486,77
-192,07
7,67% 501 Spotřeba materiálu 43,83% 502 Spotřeba Energie 19,16% 511 Opravy a udržování 0,01% 512 Cestovné 0,30% 513 Náklady na reprezentaci 17,41% 518 Ostatní služby 0,89% 521 Platy zaměstnanců 0,30% 524 SZ + ZP - zákonné odvody 0,25% 527 Zákonné sociální náklady 0,23% 527 Ostatní náklady z činnosti 9,94% 558 Náklady z DDM 0,01% 591 Daň z příjmu
11
- účelový znak 205
Příspěvek na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku byl použit v souladu s návrhem odpisového plánu pro rok 2015.
Přehled odpisů podle skupin a názvu majetku: z toho:
Název majetku
Pořizovací cena v Kč
z toho:
Investiční transfer v Kč
transferový podíl (%)
Software - PC (převod od zřizovatele 2 kusy)
161 993
Hardware - PC
139 555
16 282
42 227
4 200
Dělící sít tělocvična Laboratorní žákovské pracoviště s nástavbou/PL (převod od zřizovatele) Laboratorní žákovské pracoviště s nástavbou/PL (převod od zřizovatele)
Skupina 1 Budova 1/080/1
137 694
Účetní odpisy v Kč
85
Účetní odpisy z investičního transferu (ze SÚ 403/672) v Kč
22 736
19 325
61 468
52 248
85
0
0
61 468
52 248
85
0
0
466 712
242 190
43 218
19 325
23 964 967
7 602 016
229 554
76 020
23 964 967
7 602 016
229 554
76 020
x 69
Technické zhodnocení
Skupina 5 Odpisy celkem
x
24 431 679
7 844 206
0
272 772
95 345
Hlavní činnost - ÚZ 002
x
x
x
169 000
x
Hlavní činnost vlastní zdroje Hlavní činnost - pořízeno z investičního transferu (účtování přes 403) - ÚZ 005
x
x
x
0
x
x
x
x
Doplňková činnost - ÚZ 005
x
x
x
95 345
x 8 427
x
12
Dotace na projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie - účelový znak 33058
Vyučující cizích jazyků připravili projekt na podporu jazykového vzdělávání v rámci operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost, výzva 56. Projekt úspěšně prošel procesem hodnocení a byl schválen k financování. Naší organizací byla na uvedený projekt spolufinancovaný z rozpočtu Evropské unie poskytnuta dotace v celkové výši Kč 946 226,00. Číslo projektu: CZ.1.07/1.100/56.1178 Doba trvání projektu: 01. 07. – 31. 12. 2015 Pro projekt nebyl založen samostatný bankovní účet. Cílem projektu bylo: zlepšení jazykových kompetencí žáků prohloubení znalostí žáků o zemích EU a Evropského sdružení volného obchodu. V rámci projektu se uskutečnily tři jazykově vzdělávací pobyty v níže uvedených zemích EU: Anglie – Hastings, Německo - Berlín Španělsko - Malaga, na kterých žáci absolvovali výuku v jazykové škole a seznámili se s významnými reáliemi místa pobytu. Další aktivitou projektu byly speciální zahraniční krátkodobé kurzy pro vyučující cizích jazyků zaměřené především na metodiku a didaktiku výuky cizího jazyka.
Přehled nákladů na projekt Podpora jazykového vzdělávání ve střední škole: v Kč
Účet
Závazný ukazatel - ÚZ 33058
Podpora jazykového vzdělávání ve střední škole CZ.1.07/1.100/56.1178 512/490
Cestovné zahraniční
521/400
Odměny z dohod o provedení práce
527/380,390
Školení a vzdělávání v zahraničí
Rozpis 2015
946 226,00
Čerpání 2015
946 226,00 150 512,68 82 000,00 713 3,32
13
Projekty mimo rozpočet zřizovatele - partnerství Partnerství s firmou SHARP CENTRUM OLOMOUC, s.r.o. – účelový znak 030 Naše gymnázium se zapojilo jako partner do projektu Pedagog a tablety ve výuce. Číslo projektu: CZ.1.007/1.3.00/51.0006 Doba trvání projektu: 01. 09. 2014 – 31. 07. 2015 Pro projekt nebyl založen samostatný bankovní účet. Cílem projektu byla podpora profesního rozvoje pedagogických pracovníků ve využívání ICT ve výuce prostřednictvím školení a dalších vzdělávacích aktivit pomocí moderních dotykových zařízení. V rámci projektu bylo v roce 2015 pořízeno z prostředků projektu 20 ks mobilních dotykových zařízení - tabletů pro pedagogy, s jejíchž použitím a možným využitím ve výuce byli pedagogové formou školení seznamováni.
Přehled nákladů na projekt Pedagog a tablety ve výuce: v Kč
Účet
Závazný ukazatel - ÚZ 33058
Pedagog a tablety ve výuce CZ.1.07/1.3.00/51.0006 ROK 2014
Rozpis 2014 - 2015 Čerpání 2014 - 2015
580 192,00
580 192,20
80 400,00
80 400,00
521/350
Ostatní platy
60 000,00
524/500
SP a ZP - zákonné odvody
20 400,00
ROK 2015 521/400 524/500,600
Ostatní platy SP a ZP - zákonné odvody
558/410
Výpočetní technika
558/510
Software
499 792,00
499 792,20 140 000,00 47 600,00 302 790,60 9 401,60
14
Dotace na projekty od jiných poskytovatelů – účelový znak 002
7. ročník krajské soutěžní přehlídky středoškolských pěveckých sborů s postupem do celostátního kola v Opavě se uskutečnil 21. 04. 2015 v Domě kultury AKORD v Ostravě Zábřehu . Hlavním organizátorem tohoto regionálního kola bylo Gymnázium Ostrava Zábřeh, Volgogradská 6a ve spolupráci s Domem kultury AKORD Ostrava - Zábřeh a NIPOS-ARTAMA Praha. Regionální kolo proběhlo za účasti 6 pěveckých sborů ze škol Moravskoslezského kraje. Letošní ročník umožnil všem zúčastněným velmi široký a neomezený výběr repertoáru, což se výrazně projevilo na celkové úrovni soutěžních vystoupení. Cíl projektu, setkání středoškolské mládeže, kterou spojuje společný zájem o hudbu a sborový zpěv, byl naplněn. Žáci měli možnost vyslechnout vystoupení ostatních sborů a vzájemně porovnávat výsledky své práce. Pozitivní ohlasy publika a kladné hodnocení odborné poroty byly dostatečnou motivací do jejich další činnosti.
Přehled nákladů na projekt 7. postupová přehlídka Celostátní přehlídky středoškolských pěveckých sborů: v Kč
Účet
Závazný ukazatel - ÚZ 002
7. postupová přehlídka Celostátní přehlídky středoškolských pěveckých sborů / Statutární město Ostrava
Rozpis 2015
30 000,00
Čerpání 2015
30 000,00
501/520
Kancelářské potřeby
3 999,10
501/760
Květiny, pozvánky
2 140,00
518/350
Poskytnutí pronájmu
23 860,90
– účelový znak 002
Projekt v našem gymnáziu probíhala kontinuálně od ledna až do ukončení projektu do 27. 11. 2015. Podporu jsme směřovali do zájmových kroužků, které na gymnáziu působí dlouhodobě, ale i do těch, jejichž činnost byla zahájena na podzim 2014. Z prostředků dotace jsme tedy podpořily činnost astronomického kroužku, který bez potřebného vybavení nemůže být provozován (64,34%). Dále jsme se rozhodli podpořit činnost sportovních kroužků nákupem míčů pro košíkovou a odbíjenou (30%). Zbývající část příspěvku byla určena pro zájmový kroužek Hobby klub ( 9,66%). 15
Přehled nákladů na projekt Zájmové kroužky pro žáky gymnázia Volgogradská: Účet
Závazný ukazatel - ÚZ 002
Rozpis 2015
Zájmové kroužky pro žáky gymnázia Volgogradská / SMO, městský obvod Ostrava Jih 501/740 501/880,740 558/460 558//510
Čerpání 2015
20 000,00
20 000,00
Sportovní vybaveni do TV
5 963,00
Materiál - hobby klub
2 282,00
Astromaster
7 125,00
pomůcky do fy / Solar
4 630,00
C) 3. MZDOVÉ NÁKLADY, PRŮMĚRNÝ PLAT Limit zaměstnanců pro rok 2015 byl stanoven na 40,37, vycházel ze skutečných potřeb pedagogických pracovníků, nepedagogických pracovníků na úseku administrativy, provozních pracovníků (úklid, školník) a ostatních pracovníků (ICT). Celkový dosažený skutečný stav zaměstnanců za rok 2015 byl 40,31, stanovený limit byl dodržen. Snížení výkonů (otevření jen jedné třídy od září2015) měly za následek v průběhu kalendářního roku 2015 ukončení pracovního poměru jednoho pedagoga, z důvodů organizačních změn, a zároveň snížení pracovních úvazků v průměru u pěti pedagogů a u všech provozních pracovníků. Objem prostředků na mzdy a platy ze státního rozpočtu pro rok 2015 byl stanoven ve výši Kč 12 495 090,-, na ostatní osobní náklady bylo určeno Kč 85 000,- část byla vynaložena na odstupné ve výši Kč 68 922,-, zbytek na odměny z dohod o provedení práce Kč 16 078,-. Přehled počtu zaměstnanců a mzdových prostředků za organizaci: 2015
Počet zaměstnanců: Průměrný přepočtený počet Fyzické osoby – průměrný stav Průměrný přepočtený počet/PP Průměrný přepočtený počet/NP Celkové mzdy a platy zaměstnanců v Kč: Pedagogičtí pracovníci Nepedagogičtí pracovníci Vyplacené OP za provedenou práci v Kč: Pedagogičtí pracovníci Nepedagogičtí pracovníci Vyplacené mzdy a platy a OPPP v Kč:
40,312 41,685 32,783 7,529
2014 43,539 44,142 35,549 7,99
11 014 783 10 922 621 1 505 307 1 482 455 307 000 297 960 29 640 38 940 12 856 730 12 741 976
16
Přehled čerpání celkových mzdových prostředků za organizaci v roce 2015
(v Kč)
Celkové mzdové prostředky za rok 2015
ÚZ
Ukazatel
Prostředky na platy
Organizace
Celkem
12 520 090
33 353 Přímé náklady na vzdělání
12 014 000
Ostatní platy za provedenou práci Ostatní osobní výdaje a odstupné
Ostatní platy za provedenou práci
CELKEM
196 640
140 000
12 856 730
85 000
12 099 000
33 038 Excelence středních škol 2014
44 378
44 378
Zvýšení odměňování pracovníků 33 061 regionálního školství v roce 2015
62 222
62 222
Zvýšení platů pedagogickým 33 052 pracovníků regionálního školství
374 490
374 490
33 058 Účelové prostředky v rámci OPVK
Vyplacené mzdové prostředky jen ze státního rozpočtu, vč. ESF celkem FAMA+ 001 zátěž)
(zvýšená
82 000
12 495 090
167 000
82 000
0
12 662 090
administrativní
25 000
25 000
030 Pedagog a tablety ve výuce
140 000
Přípravné kurzy (pro uchazeče o 005 studium na gymnáziu) 005 7. postupová přehlídka CPSPS 005 Ostatní DČ
Vyplacené mzdové prostředky z doplňkové činnosti celkem
0
140 000
9 000
9 000
12 000
12 000
8 640
8 640
29 640
0
194 640
17
Přehled vývoje limitu zaměstnanců organizace v letech 2010 až 2015
Rok
Stanovený limit Zaměstnanci celkem
2010 2011 2012 2013 2014 2015
44,96 44,52 44,42 43,8 42,5 40,37
Zaměstnanci celkem
Skutečnost Pedagogický pracovník
Nepedagogický pracovník
44,279 44,721 44,757 44,299 43,539 40,312
36,515 36,263 35,896 36,094 35,549 32,783
7,764 8,458 8,861 8,205 7,99 7,529
30 000
25 000
20 000
15 000
10 000
5 000
0 2010
2011
Pracovníci celkem
2012
2013
Pedagogický pracovník
2014
2015
Nepedagogický pracovník
18
Přehled vývoje průměrné mzdy zaměstnanců organizace (mzdové prostředky ze státního rozpočtu) v letech 2010 až 2015
Průměrná mzdy (mzdové prostředky jen státní rozpočet) Zaměstnanci Pedagogický Nepedagogický celkem pracovník pracovník
Rok 2010
23 646
25 443
15 140
2011
24 644
26 940
14 799
2012
23 708
26 211
13 567
2013
23 956
25 919
15 319
2014
23 743
26 347
15 457
2015
25 830
27 999
16 385
50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 2010 Pracovníci celkem
2011
2012
2013
Pedagogický pracovník
2014
2015
Nepedagogický pracovník
19
Zahraniční pracovní cesty Zahraniční jazykové pobyty (podrobněji viz. Dotace na projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie), lyžařské výcvikové kurzy (lyžařský kurz kvint v Rakousku Východní Tyrolsko) jsou žáky i rodiči velmi oblíbeny. Žáci mají při výjezdech do zahraničí možnost použít (mnohdy poprvé) v praxi své jazykové dovednosti, seznámit se s novým prostředím a získat nové poznatky, které následně zúročí ve vyučovacích hodinách cizích jazyků, dějepisu, zeměpisu a základu společenských věd.
ÚZ
Financováno
Účel cesty
005
vlastní zdroje
058
výzva OPVK
Jazykového vzdělávání v rámci operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost
353
ONIV
Náklady v Kč
Lyžařský kurz kvint v Rakousku Východního Tyrolska
Celkem
4 596,32 150 512,68 26 744,00 181 853,00
C) 4. PLNĚNÍ PLÁNU HOSPODAŘENÍ Plnění plánu za rok 2015 je podrobně vyjádřen v Tabulce č. 2 přílohy zprávy o činnosti, komentáře k jednotlivým položkám jsou vyhodnoceny v kapitole čerpání účelových dotací.
C) 5. PÉČE O SPRAVOVANÝ MAJETEK Gymnázium spravuje majetek, který byl předán k hospodaření na základě zřizovací listiny ZL/015/2001. Vymezení majetku touto listinou: Budova a stavby Pozemky Budova
Adresa
Parcelní číslo
Škola s tělocvičnou
Volgogradská 6a/2315, Ostrava-Zábřeh
St.2894, St. 2893/1
20
Druh pozemku
Zastavěná plocha a nádvoří Zastavěná plocha a nádvoří Ostatní plocha
Adresa
Volgogradská 6a/2315, Ostrava-Zábřeh Volgogradská 6a/2315, Ostrava-Zábřeh Volgogradská 6a/2315, Ostrava-Zábřeh
Parcelní číslo
Výměra v m2
St. 2893/1
698
St. 2894 783/31
2400 921
Investiční činnost V kalendářním roce 2015 byl realizován projekt: Zateplení budovy Gymnázia Volgogradská, Projekt byl realizován Moravskoslezským krajem k 1. 6.2015. V rámci uvedené akce bylo provedeno technické zhodnocení budovy gymnázia v celkové výši Kč 11 071 149,49 z toho: poskytnutý transfer od Ministerstva životního prostředí činil Kč 7 179 681,40 poskytnutý transfer od Státního fondu životního prostředí činil Kč 422 334,20. Cílem projektu bylo snížení energetické náročnosti objektu gymnázia vedoucí k redukci emisí škodlivin a úspoře paliv a nákladů na vytápění. V rámci projektu byla vyměněna okna, zateplena střecha hlavní budovy a pavilónu šaten a kompletně zateplen plášť všech budov. Na rekonstrukci a modernizaci nemovitosti v roce 2015 z investičního fondu nebyly čerpány žádné prostředky. Opravy a údržba nemovitého majetku byly prováděny z provozních nákladů (účet 511).
Majetek předaný organizaci k hospodaření V rámci projektů byl radou kraje předán k hospodaření movitý a nemovitý majetek: účet 013 Kč 170 525, účet 018 Kč 14 701,50 účet 022 Kč 122 936, účet 028 Kč 2 181 719,71
21
Opravy a údržba Celkové opravy nemovitého majetku dosáhly v roce 2015 částky Kč 516 16,50. Realizované akce nad Kč 40 000, v návaznosti na projekt MSK Přírodovědné laboratoře, byla provedena oprava podlahy, pokládka nové podlahové krytiny a výmalba učebny, celkové náklady Kč 188 060,20 v návaznosti na projekt Zateplení budovy Gymnázia Volgogradská: o oprava vzduchotechniky v tělocvičně, ve výši Kč 104 907,o oprava vstupního prostoru u tělocvičny, provedena výměna vnitřních dveří a malování, ve výši Kč 123 116,70 o oprava ventilace na sociálním zařízení studentů, ve výši Kč 21 717, malování a údržba, včetně montáže nových pylonových tabulí (99 500,- Kč) v 5 učebnách, v celkové výši Kč 52 462,50 Realizované akce do Kč 40 000, oprava dveří v 9 učebnách, v celkové výši Kč 15 282, oprava přímotopného konvektoru, ve výši Kč 10 617, ostatní drobné opravy v učebnách, v celkové výši Kč 42 462,50 Celkové opravy movitého majetku byly v roce 2015 ve výši Kč 20 414,-. Realizováno: oprava pianina, v ceně Kč 12 000,00 oprava pračky, v ceně Kč 900, hloubkové čištění datových projektorů, v ceně Kč 7 514,-
Informace o pronájmech nemovitého majetku Organizace v roce 2015 pronajímala: tělocvičnu (5 uživatelů) učebny (1 uživatel) prostor v přízemí budovy gymnázia pro umístění: - nápojových automatů (nealko, káva, čaj, mléčné výrobky) od společností: - Coca Cola HBC ČR, s.r.o. - Delikomat s.r.o. - Come – automaty s.ro. (ukončení smlouvy k 30. 06. 2015) - kopírky od provozovatele Zdeňka Jurčíka, OSVČ. S nájemci jsou sepsány smlouvy o užívání nebytových prostor nejvýše na dobu jednoho roku. Movitý majetek organizace v roce 2015 nepronajímala.
22
Informace o pojištění majetku a pojistných událostech Pojištění nemovitého i movitého majetku škola zajišťuje prostřednictvím České pojišťovny a.s., Na Pankráci 123, 140 00 Praha 4. Tato pojišťovna zvítězila ve výběrovém řízení zřizovatele – Krajského úřadu Moravskoslezského kraje. Náklady na pojištění majetku v roce 2015 hradil zřizovatel. Pojistné události v roce 2015: vloupaní do budovy gymnázia vypáčením přízemního okna datum hlášení: 27.02.2015 odcizení: PC zdroje, poškození okna při vniknutí výše pojistného plnění: Kč 10 693, zcizení hliníkového trojdílného žebříku při revitalizaci budovy gymnázia datum hlášení: 11.08.2015 odcizení: hliníkový trojdílný žebřík výše pojistného plnění: Kč 2 000,K odškodnění studentů dochází přímo prostřednictvím České pojišťovny a.s
23
Informace o inventarizaci majetku včetně zápisu inventarizační komise Periodická inventarizace majetku byla v naší organizaci provedena ke dni 31. 12. 2015, v souladu s příkazem ředitele gymnázia, ze dne 21. 10. 2015. Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi účetním a fyzickým stavem majetku.
24
25
C) 6. VYHODNOCENÍ DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI V příloze č. 2 ke zřizovací listině naší organizace (evidenční číslo ZL/015/2001) máme od svého zřizovatele vymezeny čtyři okruhy doplňkové činnosti: 101: Provádění rekvalifikačních, odborných a vzdělávacích kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí včetně zprostředkování. 109: Pronájem majetku. 129: Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a organizování sportovní činnosti. 144. Mimoškolní výchova a vzdělávání, výchovné, relaxační, zotavovací akce a sportovní kurzy. V roce 2015 provozovala naše organizace tři okruhy doplňkové činnosti, 101, 109 a129. Příjmy a výdaje doplňkových činností jsou podrobně rozepsány v níže uvedených tabulkách. Kalkulace doplňkové činnosti – pronájem nemovitého majetku v roce 2015 v Kč Popis účetního případu
Výnosy
Čisté výnosy z pronájmu
50 555
Výnosy z pronájmu - služby spojené s pronájmem
37 414
Náklady
Náklady spojené s pronájmem - čisticí prostředky, mzdy
13 066
Náklady spojené s pronájmem - elektrická energie
18 331
Náklady spojené s pronájmem - teplo
3 375
Náklady spojené s pronájmem - vodné a stočné
2 855
Náklady spojené s pronájmem - odpisy nemovitého majetku
8 427
Celkem
87 969
46 054
Rozdíl
41 915
Přehled podle okruhů doplňkové činnosti v roce v Kč
Činnost 101: Přípravné kurzy pro uchazeče o studium na gymnáziu Přijímací zkoušky nanečisto
Celkem výnosy
2013
2014
2015
26 400
39 100
54 000
1 950
2 500
2 500
28 350
41 600
56 500 v Kč
Činnost 109:
2013
2014
2015
1 200
7 400
10 575
Pronájem - automat mléčné výrobky (smlouva ukončena k 30. 06. 2015)
12 000
12 000
7 200
Pronájem - nápojové automat
11 819
19 244
20 229
6 000
7 159
3 490
31 019
45 803
41 494
Pronájem učeben
Pronájem - ostatní
Celkem výnosy
v Kč
Činnost 129: Pronájem tělocvičny Celkem výnosy
2013
2014
2015
47 159
51 300
46 475
47 159
51 300
46 475 26
Celkový přehled výsledků hospodaření doplňkové činnosti: Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů/ Rok
2013
2014
2015
101
28 350
41 600
56 500
109
31 019
45 803
41 494
129
47 159
51 300
46 475
144
0
0
0
106 528 45 905 60 623
138 703 59 775 78 928
144 469 67 054 77 415
Celkem výnosy /příjmy Celkem náklady / výdaje Hospodářský výsledek k 31.12.
V doplňkové činnosti tvořily hlavní zdroj příjmů v roce 2015 příjmy za pronájem nemovitosti. Čistý výnos z pronájmu nemovitosti bez služeb spojené s pronájmem činil Kč 50 555,- a výnosy za služby spojené s pronájmem nemovitosti dosáhly výše Kč 37 414,-. Celková výše výnosů za pronájem nemovitého majetku včetně služeb tedy činila Kč 87 969,-. Ve srovnání s rokem 2014 došlo ke snížení celkového příjmu za pronájem nemovitého majetku včetně služeb o Kč 9 134,-. Důvodem snížení příjmu v roce 2015 bylo zejména snížením počtu umístěných potravinových automatů, došlo k ukončení provozu dvou automatů. Výrazné zvýšení výnosů v oblasti pronájmu tělocvičny neočekáváme, protože jsou obsazovány volné odpolední hodiny, a ty jsou již s 90 % naplněny, tzn. kapacitně již nelze počet nájemců navyšovat. Rozpis jednotlivých pronájmů za rok 2015 je uveden v části Péče o spravovaný majetek. Přípravné kurzy pro uchazeče o studium na osmiletém gymnáziu chceme v příštím roce organizovat ve stejném rozsahu jako v letošním roce.
27
C)7. PENĚŽNÍ FONDY v Kč
Krytí peněžních fondů Fondy organizace
Zůstatek 89 881,00 237 929,43
Fond odměn Fond FKSP
k 31. 12. 2015 Kryto poznámka / rozdíl 89 881,00 finanční prostředky na BÚ KB 2 200,00 Penzijní pojištění na BÚ KB
Rezervní fond Investiční fond
517 142,40 507 390,13
237 929,43 Finanční prostředky na BÚ KB 517 142,40 Finanční prostředky na BÚ KB 412 045,13 Finanční prostředky na BÚ KB
celkem 1 352 342,96 1 256 997,96
95 345,00
Konečné zůstatky peněžních fondů jsou v plné výši finančně kryty. Výjimku tvoří pouze investiční fond. Důvod nekrytí investičního fondu ve výši Kč 95 345,se týká způsobu odepisování dlouhodobého majetku pořízeného z investičního transferu, tzn. rozdíl je v plné výši tvořen odpisy investičního transferu za rok 2015.
v Kč
Finanční prostředky organizace bankovních účtů a v pokladně Bankovní účet, pokladna Zůstatek BÚ KB 1 741 420,90 Pokladna 15 089,00
k 31. 12. 2015 Částka
Účetní položka
Celkem 1 756 709,90 1 852 368,18 Pohledávky celkem (podrobně kapitola 8) 273 344,12 Závazky celkem a PP (podrobně kapitola 9) 217 685,84 Hospodářský výsledek za rok 2015 1 756 709,90 Celkem BÚ KB - FKSP Pokladna FKSP Celkem
237 817,43 2 312,00 240 129,43 2 200,00 Penzijní pojištění 240 129,43 Fond FKSP
28
Rozbor příjmů a výdajů investičního fondu v roce 2015 syntetický účet 416 v Kč
Popis účetního případu
Příjem
Výdej
Počáteční stav k 1. 1. 2015 Tvorba fondu: Příděl z odpisů dlouhodobého majetku
Zůstatek 416 450,93
272 772,00
Použití fondu: Nákup hardware - PC Nákup dělící sítě do tělocvičny
Konečný stav k 31. 12. 2015
139 555,40 42 277,40
272 772,00
181 832,80
507 390,13
V roce 2015 byl investiční fond naplněn pouze finančními prostředky získanými z odpisů dlouhodobého majetku, účelové investiční dotace nebyly poskytnuty žádné, zdrojem investičního fondu byly pouze: zůstatek k 31. 12. 2014 příděl z odpisů dlouhodobého majetku Použity byly finanční prostředky v celkové výši Kč 181 832,80, a to na nákup nového zařízení (viz tabulka), na rekonstrukci a modernizaci nebyly z investičního fondu čerpány žádné prostředky. Opravy a údržba nemovitého majetku byla prováděna výměnou „formou“, tzn. z provozních nákladů na opravy (účet 511). Jak už bylo uvedeno výše investiční fond je jediným fondem, který není finančně krytý. Rozdíl mezi aktivy a pasivy ve výši Kč 93 145,00 je způsoben nekrytím odpisů z investičního transferu.
Rozbor příjmů a výdajů rezervního fondu v roce 2015 (finanční dary) syntetický účet 414 v Kč
Popis účetního případu
Příjem
Výdej
Počáteční stav k 1. 1. 2015 Příjem z finančních darů: SRPŠ společnosti fyzické osoby
Zůstatek 256 362,44
15 000,00 7 000,00 6 000,00
Čerpání darů: Školní výlet - Štramberk - 4.A 06/2015 učební pomůcky TV učební pomůcky HV učební pomůcky VV
Konečný stav k 31. 12. 2015
10 000,00 5 000,00 2 940,00 4 989,00
28 000,00
22 929,00
261 433,44 29
Rozbor příjmů a výdajů rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného výsledku hospodaření v roce 2015 syntetický účet 413 v Kč
Popis účetního případu
Příjem
Výdej
Počáteční stav k 1. 1. 2015 Zlepšený výsledek hospodaření z roku 2014
95 973,46
Konečný stav k 31. 12. 2015
95 973,46
Zůstatek 159 735,50
0,00
255 708,96
Rozbor příjmů a výdajů fondu odměn v roce 2015 syntetický účet 411 v Kč
Popis účetního případu
Příjem
Výdej
Počáteční stav k 1. 1. 2015 Zlepšený výsledek hospodaření z roku 2014
30 000,00
Konečný stav k 31. 12. 2015
30 000,00
Zůstatek 59 881,00
0,00
89 881,00
Rozbor příjmů a výdajů fondu FKSP v roce 2015 syntetický účet 412 v Kč
Popis účetního případu Počáteční stav k 1. 1. 2015 Základní příděl - dle vyhlášky MF 114/2002 Sb. - 1% Čerpání fond - očkování (§4) Čerpání fond - stravování (§7) Čerpání fond - rekreace (§8) Čerpání fond - den učitelů (§9) Čerpání fond - penzijní připojištění (§12) Čerpání fond - nepeněžní dary (§14) Čerpání fond - peněžní dary (§14)
Příjem
Výdej
Zůstatek 215 269,53
125 446,90 1 200,00 32 760,00 14 000,00 16 430,00 28 400,00 7 997,00 2 000,00
Konečný stav k 31. 12. 2015 125 446,90 102 787,00 237 929,43 S prostředky FKSP bylo hospodařeno v souladu s platnou vyhláškou o FKSP a v souladu se schválenou kolektivní smlouvou pro rok 2015. 30
C) 8. POHLEDÁVKY Číslo účtu
Název účtu
311
Odběratelé
314
Krátkodobé poskytnuté zálohy
14 082,32
z toho: Energie
315
LVK Kurzovní
25 000,00
LVK Rakousko
114 000,00
Jiné pohledávky z činnosti Studenti učebnice
69 297,57 54 927,57 14 370,00
Náklady příštího období z toho:
388
160 960,00 21 960,00
z toho: Dobropis - teplo
381
Částka / Kč
Předplatné časopisy Licence software
26 590,65 7 368,40 19 222,25
Dohadné účty aktivní - hrubý úrok KB
213,58
Pohledávky celkem
271 144,12
K 31. 12. 2015 nejsou evidovány v naší organizaci pohledávky po lhůtě splatnosti.
C) 9. ZÁVAZKY Číslo účtu
Název účtu
Částka / Kč
321
Dodavatelé - hlavní činnost
16 008,60
324
Krátkodobé přijaté zálohy
233 090,00
z toho: LVK Kurzovní LVK Rakousko Šatní skříňky
36 300,00 152 190,00 40 200,00
Přípravný kurz
2 400,00
Zahraniční studijní pobyt
2 000,00
331
Zaměstnanci platy za 12/2015
877 190,00
336
Sociální zabezpečení
353 464,00
337
Zdravotní pojištění
151 496,00
342
Daň ze mzdy
134 279,00
384
Výnosy příštích období - Přípravný kurz
26 400,00
389
Dohadné účty pasivní - voda, plyn, elektřina
57 740,58
378
Srážky z mezd, příspěvek na PP
Závazky celkem
2 700,00
1 852 368,18
K 31. 12. 2015 nejsou evidovány v naší organizaci závazky po lhůtě splatnosti.
31
D) VÝSLEDKY KONTROL
32
E) PLNĚNÍ POVINNÉHO PODÍLŮ DLE ZÁKONA č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů. Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců dle zákona č. 435/2004 Sb. za organizaci činí 40,31 osob. Z toho povinný podíl - 4 % je 1,61 osob. Organizace splnila svou povinnost podle § 81 odst. 2 písmeno a) a b) zákona následovně: odběrem výrobků a služeb 0,42 osob zaměstnáním u zaměstnavatele 1,86 osob
Závěr: Odvod do státního rozpočtu dle § 81 odst. 2 písmena c) zákona organizaci n e v z n i k á.
33
F) POSKYTOVÁNÍ INFORMACÍ DLE ZÁKONA 106/199 Sb.
34
G) PROJEDNÁNÍ ZPRÁVY O ČINNOSTI PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Zveřejňováním měsíční závěrky jsou zaměstnanci průběžně seznamováni s výsledky hospodaření v jednotlivých měsících. S výsledky hospodaření v roce 2015 byli zaměstnanci seznámeni na schůzi pedagogické rady dne 28. 01. 2016 Zpráva o činnosti a plnění úkolů za rok 2015 byla školské radě předložena k projednání dne: 11. 03. 2016.
35
H) ZÁVODNÍ STRAVOVÁNÍ Naše organizace nemá vlastní stravovací zařízení. Závodní stravování pro zaměstnance i studenty gymnázia je zabezpečováno prostřednictvím subjektu Sportovního gymnázia Dany a Emila Zátopových, Ostrava-Zábřeh, příspěvková organizace, Volgogradská 236/6 , 700 30 Ostrava-Zábřeh na základě smlouvy, ze dne 01. 09. 2004. Stravování bylo zajišťováno v pracovních dnech s výjimkou prázdnin. Vyčíslení nákladů na stravování: Celková cena jednoho teplého jídla se skládá:
finanční normativ na potraviny: mladší žáci starší žáci zaměstnanci
27 Kč 29 Kč 29 Kč
ostatní věcné náklady
15 Kč
režie
12 Kč
Cena teplého jídla pro zaměstnance činí:
56 Kč
Členění úhrady stravného:
Zaměstnavatel - FKSP Zaměstnavatel - náklady Strávník
8 Kč 12 Kč 36 Kč 56 Kč
Celkové náklady na stravování zaměstnanců za rok 2015:
412/220 - Příspěvek na stravování - FKSP 527/310 - Příspěvek na stravování - přímé náklady
32 760 Kč 49 140 Kč
36
I.) TABULKOVÁ ČÁST Tabulka č. 1
: Přehled nákladů, výnosů a HV z hlavní a doplňkové činnosti Tabulka Exel
Tabulka č. 2.
: Přehled plnění plánu hospodaření Tabulka Excel
Tabulka č. 3
: Tvorba a použití peněžních fondů Formuláře v aplikaci FormFlowServe: EK0007
Tabulka č. 4
: Výpočet přípustného objemu prostředků na platy nevyplňujeme
Tabulka č. 5
: Stav pohledávek a závazků v obchodním styku po lhůtě splatnosti Formuláře v aplikaci FormFlowServe: EK002
Tabulka č. 6
: Doplňková činnost dle jednotlivých okruhů Formuláře v aplikaci FormFlowServe: EK003
Přílohy: Účetní výkazy
:
Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha
37
