Globus Konzervipari Rt. Éves Jelentés GLOBUS KONZERVIPARI RÉSZVÉNYTÁRSASÁG ÉVES JELENTÉS

Globus Konzervipari Rt.

Éves Jelentés

GLOBUS KONZERVIPARI RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2002. ÉVES JELENTÉS

2002.


Éves Jelentés

2002.

TARTALOM

Bevezetés A Globus Rt. tulajdonosi szerkezete Felelősségvállaló nyilatkozat, Általános információk A Globus csoport vállalatainak történeti áttekintése A Globus Rt. egyedi éves beszámolója A Globus Rt. leányvállalatai A Globus Csoport tevékenysége A Globus Rt. konszolidált éves beszámolója Beszámoló a 2002-es gazdálkodási év tevékenységéről Piaci helyzet, Disztribúció Belföldi értékesítés Export értékesítés Beruházás Termelés, Marketing Minőségbiztosítás A Globus Csoport fő gazdasági mutatói Üzletpolitikai tervek 2003-ra A Globus Rt. konszolidált beszámolójára vonatkozó megállapítások A Globus Rt. konszolidált mérlegére vonatkozó megjegyzések A Globus Rt. konszolidált eredménykimutatására vonatkozó megjegyzések Szervezeti és személyi változások Az új vezető állású személyek bemutatása, A munkavállalókra vonatkozó adatok A Globus részvények tőzsdei forgalma A Globus Rt. Konszolidált, nemzetközi szabályok (IAS) szerint összeállított beszámolója Független könyvvizsgálói jelentés

3. 4. 5. 6. 7. 10. 14. 15. 20. 21. 23. 24. 26. 27. 29. 30. 31. 33. 36. 43. 47. 48. 49. 50. 55.

2


Éves Jelentés

2002.

Bevezetés

Tisztelt Részvénytulajdonosok!

Köszöntjük részvényeseinket a Globus Konzervipari Részvénytársaság 2002-es gazdálkodási évet lezáró közgyűlése alkalmából. A Globus csoport 2002-ben rendkívül fontos és sikeres évet zárt. Az 1998-ban megkezdett akvizíciós folyamatok a Food Farms’96 Rt. megvásárlásával kezdődtek, amely cég 99,2%-os tulajdonosa volt a Deko-Food Rt.-nek, az Alföld legjelentősebb konzerv- és hűtőipari vállalatának. 2000-ben a Csabai Konzervgyár többségi tulajdonának megszerzésével újabb vállalattal bővült a csoport, mely tovább folytatódott az Unilever Bajai Hűtőházának megszerzésével. A jelenleg 3 vállalatból álló konzervipari cégcsoport tevékenységének összehangolása, a területi és egyéb adottságok hatékony kihasználásának megszervezése jelentős feladatokat rótt a társaság vezetésére és munkatársaira egyaránt. A cégcsoport folyamatos fejlődésről számolhattunk be az elmúlt évekhez hasonlóan, a világgazdasági recesszió nemzetközi piacokat hátrányosan befolyásoló tényezői ellenére. A Globus csoport tagvállalatai összehangolt gazdálkodásának köszönhetően a 2001. évben felmutatott kiváló eredményeit tovább tudta növelni azzal, hogy 1,7 milliárd Ft-os konszolidált adózott eredményt ért el. Ezen eredmény a 2001. évhez hasonlóan nem az egyszeri rendkívüli tételeknek volt köszönhető, hanem kizárólag a cégcsoport üzemi tevékenységének eredményéből származott, melyhez hozzájárult kiváló pénzügyi gazdálkodásunk a kedvezőtlen piaci folyamatokat lefedezése céljából. Ehhez a teljesítményhez mindhárom vállalat nyereséges gazdálkodással járult hozzá. A Globus csoport elkötelezett hosszú távú stratégiája a fogyasztók minél szélesebb körű és magas színvonalú kiszolgálása. Ennek érdekében, valamint a termékválaszték bővítése céljából a cégcsoport vezetősége tárgyalásokat folytatott a Raiffeisen Zentralbank Österreich AG-val, amelynek eredményeként a Globus csoport 2003-ban az F.J. ELSNER & Co Gesellschaft mbH négy lengyelországi gyárának 100%-os tulajdonjogának megvételéről döntött. A gyorsfagyasztott termékek körében piacvezető „Iglo” márkanév 2002-ben történt megszerzése mellett a gyorsfagyasztott piac hatékonyabb kiszolgálása érdekében a Cégcsoport 2003-ban részvénycsere útján megvásárolta a Békéscsabai Hűtőipari Rt. 100%-os tulajdonjogát. Az akvizíciós törekvések sikereként könyvelhető el továbbá, hogy – a Csabai Konzervgyár termelőeszköz-eladásának kompenzálásaként - a Nagykőrösi Konzervgyár 75%-ának megszerzése a versenyhivatali jóváhagyás által immár lezártnak tekinthető, ezen tranzakció segítségével lehetőség nyílik a készételtermékeink és üveges zöldségkészítményeink nagyobb választékban történő termelésére. A Globus csoport a 2002-ben végrehajtott 1,5 milliárd Ft értékű technológiai beruházások megvalósítása, valamint a tradicionális értékei megtartása mellett a folyamatos termékfejlesztések révén továbbra is a konzervipar legeredményesebb vállalatai közé tartozik. A Globus Rt. egyedi (nem konszolidált) 1,08 milliárd Ft-os adózott eredménye megfelelő alapot biztosít ahhoz, hogy a társaság a befektetők bizalmát megköszönve folytassa kedvező osztalékfizetési politikáját. Ennek megfelelően a társaság Igazgatósága a 2002. évi eredmény terhére 40%-os mértékű osztalék kifizetését javasolja.

Temesfői István Az Igazgatóság elnöke

Kuti Ferenc Vezérigazgató

3


Éves Jelentés

2002.

A Globus csoport tulajdonosi szerkezete 2002. december 31-én

Temesfői István 18,67%

Közkézhányad 20,10%

Deutsche Investitions und Entwicklungsges ellschaft mbH (DEG) 28,50%

Saját részvények 4,35% Templeton 10,00% Management 5,37% Tebimpex GmbH 13,01%

Globus Rt.

100% 23.75 Deko-Food Rt

10.45%

Deko-Apple Kft.

66,69 % Csabai Rt.

A Csabai Rt. gyáregysége Bajai Hűtőház

4


Éves Jelentés

2002.

Felelősségvállaló nyilatkozat A Globus Konzervipari Részvénytársaság 2002-es gazdasági évére vonatkozó Éves Jelentése a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a Társaság (és a Globus csoport) helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. Budapest, 2003. április 16. Kuti Ferenc Vezérigazgató

Általános Információk A tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. Törvény 5. számú melléklete előírja a magyar számviteli szabályok szerint készített, konszolidált és auditált Mérleg és Eredménykimutatás bemutatását. Jelen beszámoló a 2001. évi magyar számviteli szabályok és módosításai szerint készített konszolidált és auditált Mérleg és Eredménykimutatás bemutatása, valamint a BDO Kontroll Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft. jelentésén kívül tartalmazza a Globus csoport Nemzetközi Számviteli Szabályok (IAS) szerint összeállított konszolidált beszámolóját, valamint a Globus Rt. egyedi Mérleg és Eredménykimutatását is. A Globus csoport (a továbbiakban „a csoport”) tagjai a Globus Konzervipari Rt., a Deko-Food Rt, valamint a Csabai Konzervgyár Rt.. Jelen Éves Jelentés a 2002. évi gazdasági és piaci helyzet bemutatásakor nem a szűken értelmezett Globus Konzervipari Rt., hanem a Globus csoport által elért eredményeket és jövőbeni terveket tartalmazza.

5


Éves Jelentés

2002.

A Globus csoport vállalatainak történeti áttekintése

Globus Konzervipari Rt. Hazánkban számos kis- és közepes vállalkozás foglalkozik konzervgyártással és hűtõipari termeléssel, azonban az összes bevételük jelentős százalékát csupán néhány nagy társaság adja melyek közül az egyik legnagyobb, tradicionális múlttal rendelkező társaság a Globus Konzervipari Rt.. Cégbírósági bejegyzés száma: Legutóbbi bejegyzés kelte: Adószáma:

01-10-042257/112 2002. december 04. 10874406-2-44

A Globus elődjének tekinthető Első Magyar Konzerv- és Ércárugyárat 1882-ben a Weiss- család alapította. Kezdetben a katonai kincstár megrendelésére hús- és kávékonzerveket, a lakosság részére pedig gyümölcs- és zöldségkonzerveket gyártott. A Globus márkát zöldség- és gyümölcskonzervekre jelentették be 1924-ben. Azóta a világ több mint 50 országában regisztrált, védett márka. A társaság 1947-ben az államosítás első lépcsőjében került állami tulajdonba a Nehézipari Központ irányítása alá, 1948-tól Budapesti Konzervipari Nemzeti Vállalat néven működött tovább. Az elsõ nagy nemzetközi elismerést 1958-ban aratta. Ekkor már Budapesti Konzervgyár néven gyártotta dobozos készételeit, melyekkel – bakonyi borda, csikós tokány, székelygulyás – a brüsszeli Világkiállításon aranyérmet nyert. A Budapesti Konzervgyár 1965-ben exportjogosítványt kapott, mely húskonzerveket exportálhatott az Európai Gazdasági Közösség országaiba.

révén

elsõsorban

A vállalat a nevét 1991-ben Globus Konzervgyárra változtatta és “Globus a megbízható minõség” szlogennel értékesítési kampányt indított, folyamatosan bõvítette márkanevei, valamint termékei körét. Az állami vállalat 1993. április 30-al Globus Konzervipari Részvénytársasággá alakult át, amelynek rendkívül sikeres privatizációjára, tőzsdei bevezetésére 1993 decemberében került sor. Ettől az időponttól kezdve tevékenységét már, mint 100%-ban privatizált tőzsdei társaság folytatta. 1995-ben a Globus Konzervipari Rt. Elnyerte az SGS Certification Service Ltd ISO 9002 minõségbiztosítási rendszer szerinti tanúsítványát. A társaság élelmiszerbiztonsági és minõségpolitikájának alapelve:

“Célunk, hogy tevékenységünkkel, termékeink egyenletes minőségével megfeleljünk a nemzetközi előírásoknak és vevőink termékeinkkel szemben támasztott követelményeinek.” 1998-ban a Globus Rt. Megvásárolta a Food- Farms’96 Rt-t, amely 99,02%-ban tulajdonosa volt a Deko-Food Rt-nek, amely az Alföld egyik legjelentõsebb konzerv- és hûtõipari cége. Még ez év végén tárgyalások kezdõdtek a Bestfoods Hungary Rt-vel és a Knorr Naehrmittel Ag-val, melynek eredményeképpen az 1999. januárjában aláírt szerzõdés alapján a Globus márkanév alatt gyártott ételízesítõk, mártások forgalmazásának joga e két céget illeti meg. A megállapodás szerint 2002. Év végéig ezen termékeket továbbra is a Globus Rt. állította elõ. 2000-ben a Csabai Konzervgyár Rt. 53,3%-os tulajdonhányadának megvásárlásával újabb társasággal bõvült a cégcsoport, ez a tulajdonrész 2002. évben 66,69%-ra emelkedett, de 2003. januárjában a csoport békéscsabai telephelye gyártóeszközeit és a hozzá tartozó ingatlanokat a Bonduna Zöldségfeldolgozó Kft-nek értékesítette. Mindezek mellett 2003-ban a bevezetőben már említett akvizíciókat foganatosította a Nagykőrösi Konzervgyár Rt. és a Békéscsabai Hűtőipari Rt. megszerzésével.

6


Éves Jelentés

2002.

A Globus Konzervipari Rt. – 2002. december 31. Mérleg – Eszközök adatok eFt A tétel megnevezése

Tétel A.

Befektetett eszközök

I.

Immateriális javak

Tárgyév

2001.12.31.

2002.12.31.

6 197 957

6 063 985

426 085

496 741

2 800

0

19 417

13 353

403 868

483 388

4 921 867

4 676 423

710 437

691 276

1 248 758

792 015

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

84 725

61 310

Beruházások, felújitások

16 359

166 496

Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javak értékhelyesbitése II.

Bázis év

Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek

Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön B.

Forgóeszközök

I.

Készletek Anyagok Befejezetlen termelés és félkésztermék

2 965 207

850 005

890 821

779 951

821 447

67 060

67 060

2 994

2 314

10 985 319

15 816 787

2 299 313

4 461 860

797 518

734 243

20 126

9 653

586 510

699 534

Áruk

893 139

2 980 133

2 020

38 297

Követelések

7 923 801

10 189 651

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból /vevők/

2 122 094

4 353 165

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

5 141 941

5 597 844

0

98

659 766

238 544

281 138

299 076

247 678

299 076

33 460

0

481 067

866 200

21 588

18 314

Követelések egyéb részesedési jogviszonyban lévő vállalk. Egyéb követelések III. Értékpapírok Saját részvények, üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Pénzeszközök Pénztár, csekkek Bankbetétek C.

2 861 588

Késztermék Készletekre adott előlegek II.

119

459 479

847 886

Aktív időbeli elhatárolások

78 475

14 258

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

58 773

798

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

19 702

13 460

17 261 751

21 895 030

ESZKÖZÖK /AKTÍVÁK/ ÖSSZESEN

7


Éves Jelentés

2002.

A Globus Konzervipari Rt. – 2002. december 31. Mérleg – Források adatok eFt A tétel megnevezése

Tétel

Bázis év

Tárgyév

2001.12.31.

2002.12.31.

D. Saját tőke

9 658 211

10 073 105

I.

2 217 686

2 217 686

96 476

96 476

0

0

III. Tőketartalék

1 392 790

1 392 790

IV. Eredménytartalék

2 217 060

2 252 696

247 678

529 584

3 265 455

3 448 595

317 542

231 754

0

0

7 579 408

11 634 053

0

0

Hosszú lejáratú kötelezettségek

170 000

120 000

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

170 000

120 000

7 409 408

11 514 053

5 027 565

8 710 112

0

0

1 797 831

1 877 276

120

0

4 007

0

579 885

926 665

24 132

187 872

24 132

187 872

17 261 751

21 895 030

Jegyzett tőke Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

II.

Jegyzett, de még be nem fizetett tőke /-/

V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. II.

Hátrasorolt kötelezettségek

III. Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból /szállítók/ Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb rész. viszonyban lévő állalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása FORRÁSOK /PASSZÍVÁK/ ÖSSZESEN

8


Éves Jelentés

2002.

A Globus Konzervipari Rt. – 2002. december 31. Eredménykimutatás „B” adatok eFt Tétel

I.

II. III.

IV. V. VI. A.

VIII.

IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. G.

A tétel megnevezése Belföldi értékesítés nettó árbevétele Kapcsolt vállalkozások felé Egyéb gazdálkodók felé Export termékek árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott /közvetített/ szolgáltatások értéke Az értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek Az értékesítés közvetett költségei Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés ÜZEMI /ÜZLETI/ TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Egyéb kapott /járó/ kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műv. ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Rendkívüli bevétel Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

Bázis év 2001.12.31. 14 504 633 2 719 332 11 785 301 5 631 675 20 136 308 5 352 738 11 486 992 241 880 17 081 610 3 054 698 961 793 1 161 652 20 789 2 144 234 738 451 343 476 1 148 263 448 868 500 652 200 000 329 693 284 743 381 371 911 064 244 325 2 000 321 085 567 410 343 654 844 306 125 996 108 977 17 019 861 325 66 511 794 814 477 272 317 542

Tárgyév 2002.12.31. 18 191 257 3 477 620 14 713 637 7 329 097 25 520 354 5 889 108 14 987 606 264 025 21 140 739 4 379 615 1 860 108 1 507 333 26 856 3 394 297 4 501 216 37 706 4 714 813 62 243 771 721 0 285 244 251 400 468 461 753 705 157 963 0 212 404 370 367 383 338 1 155 059 0 2 517 -2 517 1 152 542 72 304 1 080 238 848 484* 231 754*

*A Közgyűlés jóváhagyásától függ, amennyiben az igazgatóság 40%-os mértékű osztalékfizetési javaslatát a Közgyűlés elfogadja, akkor a Globus Rt. 2002. évi mérleg szerinti eredménye 231.754 eFt lesz.

9


Éves Jelentés

2002.

A Globus Rt. leányvállalatai Deko-Food Konzerv- és Hűtőipari Rt. Székhely: Jegyzett tőke:

Debrecen, Monostorpályi út 92. 1.000 MFt.

A társaság 1998-tól közvetetten, 2001-ől közvetlenül 100%-ban a Globus Rt. tulajdona. A vállalat Debrecen ipari övezetében 17 hektárnyi területen végzi tevékenységét jó közúti és vasúti megközelíthetőséggel. A gyártelepen két, egyenként 10.000 tonnás hűtőház is üzemel fagyasztó boxokkal és gyorsfagyasztó berendezésekkel. Gyorsfagyasztott termékeit főként nagykiszerelésben állítja elő nyugat-európai közvetítő kereskedők részére, 2001. végén piaci bevezetésre került a “Globus” márkanév alatt gyártott retail, fogyasztói csomagolás is. A hűtőüzem évi 20.000 tonna fagyasztott árut tud kibocsátani (zöldborsó, kukorica, paprika, stb.), a feldolgozó sorok a követelményeknek megfelelő korszerű berendezésekből állnak. A konzervüzem korábbi 35.000 tonna éves kapacitása (borsó, kukorica, savanyúság, gyümölcs, stb.) a 2001-ben végrehajtott jelentős kapacitásbővítő beruházások révén a duplájára nőtt. Jelenleg Európa legmodernebb termelő-vonalai éves szinten 70.000 tonna késztermék előállítását teszik lehetővé. Ezen túlmenően a húsüzem évi kapacitása két vonalon 8.000 tonna dobozos termék. A Deko-Food Rt. központi profilja zöldborsó és kukorica konzervek gyártása, mely kiegészül savanyúságokkal és paradicsom alapú termékekkel. A cégcsoporton belüli profiltisztítás eredményeként 1999-től a debreceni gyár húsüzemében kerülnek előállításra a "Globus" és "Deko" márkanevű készételek, hűtőüzemében főleg exportra gyártunk nagykiszerelésű zöldségeket, levespor üzeme pedig a Nestlé megbízásából levesporokat készít. A Deko-Food Rt. az egyetlen olyan magyar konzervipari vállalat, amely konzervgyártási és fagyasztási technológiával egyaránt rendelkezik. Ez azt jelenti, hogy kereskedelmi igény esetén gyorsfagyasztott féltermékből is tud zöldségkonzervet gyártani.

10


Éves Jelentés

2002.

A Deko Food Rt. főbb adatai: Mérleg adatok

adatok eFt

Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen:

Bázis év 4.627.993 37.730 4.541.256 49.007 4.489.823 2.381.060 1.989.527 0 119.236 12.586 9.130.402

Tárgyév 4.821.239 33.159 4.739.012 49.068 4.827.068 3.350.253 1.222.957 0 253.858 2.072 9.650.379

Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Források összesen:

4.130.627 1.000.000 13.980 229.325 0 2.764.447 122.875 0 4.796.370 959 4.795.411 203.405 9.130.402

4.219.673 1.000.000 13.980 328.864 30.986 2.740.084 105.759 1.500 5.423.004 137.240 5.285.764 6.202 9.650.379

Eredménykimutatás “B” típusú Belföldi értékesítés nettó árbevétele Ebből kapcsolt vállalkozások felé Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Értékesítés közvetett költségei Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adózott eredmény

adatok eFt Bázis év 7.928.509 3.910.460 3.030.553 10.959.062 9.182.252 1.776.810 1.308.134 304.183 288.495 484.364 -320.401 163.963 -41.088 122.875 122.875

Tárgyév 8.636.069 4.610.126 2.295.451 10.931.520 9.027.843 1.903.677 1.344.612 107.797 332.681 334.181 -230.548 103.633 13.046 116.679 105.759

11


Éves Jelentés

2002.

Csabai Konzervgyár Rt. Székhely:

5600 Békéscsaba, Békési út 52-54

A társaságot a Magyar Befektetési és Fejlesztési Bank Rt. hozta létre 1995. július 1-jén. Jelenlegi jegyzett tőkéje 555.095 eFt. Tulajdonosai a Globus Konzervipari Rt. 66,69%-ban valamint három magánszemély. A Csabai Konzervgyár Rt. Magyarország dél-keleti területének legjelentősebb zöldségnövény feldolgozója, nyersanyag- szükségletének egészét 100 km-en belüli termeltetési körzetéből vásárolja fel. Rendelkezik közvetlen vasúti és közúti csatlakozással az országos fő vasúti és közúti hálózatokra. Az éves termelő kapacitása 45.000 tonna üveges vagy dobozos konzerv. A gyár fő profilja a zöldségfeldolgozás. A fő technológiai berendezések műszaki színvonala megfelel az iparági átlagnak. 2002-ben jelentős fejlesztések kerültek megvalósításra a kukorica-előfeldolgozás, valamint a késztermékek közvetlen csomagolása terén. A készáru- készlet nagy része külföldi piacokon talál gazdára, de a Globus Rt. jól kiépített belkereskedelmi kapcsolatain keresztül a hazai üzletláncokba is eljutnak a gyár termékei. Főbb export piacai Németország, Oroszország, de szállít Közép- és Kelet-Európa valamennyi országába. Kiemelt termékei a csemegekukorica, a zöldborsó, a zöldbab, a cékla. 2000. második félévétől, a GLOBUS Rt. tulajdonba jutásától kezdve eredményesen gazdálkodik. A Globus Rt. által az Unilever Kft-től 2001. december 31-én megvásárolt bajai hűtőüzem teljes gyártóeszköz-rendszerének éves termelőkapacitása 20.000 tonna gyorsfagyasztott termék. Az üzem földrajzi elhelyezkedése miatt szervezetileg a Bajai Hűtőgyár a Csabai Rt. telephelye lett, ahol a fagyasztott zöldségkészítmények szegmensében piacvezető „IGLO” márkanév alatt gyorsfagyasztott zöldségtermékeket gyártanak. A bajai üzemre jellemző a kiemelkedő higiéniás gyártási környezet, a feldolgozógépek kizárólag rozsdamentes anyagból készültek, lehetővé téve a kimagasló sterilitást. A higiéniai követelmények állandó magas szintű megfelelése szigorú és rendszeres kontrollal biztosítva van, amely nemcsak a gyártási környezetre, hanem a dolgozókra is kiterjed. Magyarországon az élelmiszeriparban a bajai üzem kapta meg először az ISO 9002 szabvány szerinti tanúsítványt a Lloyd’s Register-től 1993. szeptemberében.

12


Éves Jelentés

2002.

A Csabai Rt. Főbb adatai: Mérleg adatok Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen: Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Források összesen:

adatok eFt Bázis év 3.387.304 5.923 3.375.388 5.993 2.776.368 1.391.689 1.378.713 0 5.966 21.838 6.185.510

Tárgyév 6.722.428 21.103 6.686.736 14.589 3.568.304 2.734.789 793.810 0 39.705 32.916 10.323.648

1.539.474 555.095 878.940 -1.061.543 0 1.040.899 126.083 0 4.294.984 637.500 3.657.484 351.052 6.185.510

6.377.542 555.095 878.940 -1.062.238 126.778 3.352.692 633.889 0 5.656.833 1.030.908 4.625.925 181.659 10.323.648

Eredménykimutatás “B” típusú Belföldi értékesítés nettó árbevétele Ebből kapcsolt vállalkozások felé Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Értékesítés közvetett költségei Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adózott eredmény

adatok eFt Bázis év 4.951.804 3.191.065 1.108.714 6.060.518 5.146.200 914.318 635.560 498.616 495.752 281.622 -158.404 123.218 2.217 125.435 126.083

Tárgyév 8.146.152 6.112.249 1.998.359 10.144.511 8.438.152 1.706.359 827.676 262.841 278.486 863.038 -238.726 624.312 9.577 633.889 633.889

13


Éves Jelentés

2002.

A Globus csoport tevékenysége A Globus Rt. a tartósítóipari termékek igen széles skáláját kínálja, a különböző kiszerelési egységeket is figyelembe véve – a leányvállatai révén – több mint 300 féle terméket gyárt. Ezeket főleg „Globus”, kisebb részben „Deko” és „Csako” márkanév alatt hozza forgalomba, de jelentős a nagyobb üzletláncok által használt saját márkanév (private label) alatti termékgyártás is. A nagyfogyasztói igények, elsősorban a vendéglátóipari szektor maximális kielégítésére 1999-ben bevezette a 4250 ml-es üveges zöldség- és gyümölcskonzervek forgalmazását „Gastro” márkanév alatt. A Globus Konzervipari Rt. végzi a csoport kereskedelmi tevékenységének irányítását és szervezi a kereskedelmi kapcsolatokat. Ezt bizonyítja, hogy a csoport 2002. évi 151.095 tonna értékesítésének 68%-át a Globus Rt. adta. A termelés három társaságnál, négy telephelyen folyik. Az anyavállalat Maglódi úti székhelyén húskonzervek, valamint az ételízesítők és mártások gyártása történt. A készételkonzervek és a gyorsfagyasztott termékek gyártása Debrecenre és a bajai hűtőházra koncentrálódik, a zöldség és gyümölcs-alapanyagú termékek előállítását pedig a termőterületek közelségét figyelembe véve egyrészt Debrecenben, másrészt Békéscsabán szervezte meg a csoport. A 2001. második felében az Unilever Magyarország Kft-vel kötött szerződés értelmében 2002. január 1-től a Globus csoport (ezen belül a Csabai Rt.) tulajdonát képezi a Bajai Hűtőház teljes eszközrendszere, ahol a gyorsfagyasztott zöldségkészítmények terén piacvezető „Iglo” márkanevű termékek gyártását valamint forgalmazását a továbbiakban a csoport végzi. A Globus csoport a Deko Food Rt-nél már korábban is rendelkezett gyorsfagyasztott termékek előállítására alkalmas technológiával, ahol főleg nagy kiszerelésű fagyasztott termékek gyártása folyik. Ezen gyorsfagyasztott termékek mellett 2001. végén kerültek forgalomba “Globus” márkanévvel a háztartások számára gyártott retail kiszerelésű mélyhűtött zöldségkészítmények. A Globus Rt. által a franciaországi Bonduelle S.A-val kötött szerződés szerint 2003. január 31-ével értékesítettük a Csabai Konzervgyár eszközrendszerét és ingatlanjait, mely ügyletből származó bevételek segítségével a Globus Rt. további akvizíciókat tervezett. Ezek jelentős része mostanra megvalósult. Ennek keretén belül a csoport megszerezte a Nagykőrösi Konzervgyár Rt. 75%-os tulajdonának részesedését, mely biztosítja a zöldségkonzervek piacán elfoglalt vezető szerep megtartását. A gyorsfagyasztott piacokon való terjeszkedés jegyében 2003 első periódusában a cég megvásárolta az Elsner Polen négy lengyelországi hűtőgyárát és opciós szerződést kötött a bolgár Storko megvételére, ezenkívül részvénycsere útján megszerezte a Békéscsabai Hűtőipari Rt. tulajdonjogát. Mindezek lehetővé teszik, hogy a Globus Rt. Kelet-Európában piacvezető helyet szerezzen a gyorsfagyasztott termékek előállításában, melyek fogyasztása az egészséges táplálkozási szokások elterjedésében döntő szerepet játszik.

14


Éves Jelentés

2002.

Globus Konzervipari Rt. – 2002. december 31. Konszolidált Mérleg – Eszközök adatok eFt Tétel

Megnevezés

A. Befektetett eszközök (I.+II.+III.) I.

Immateriális javak Alapítás-átszervezés aktívált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése

II.

13 464 756

16 817 841

469 738

551 003

0

0

4 162

968

35 019

38 237

1 400

1 400

429 157

510 398 16 102 171

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

2 518 561

3 144 926

Műszaki berendezések, gépek, járművek

2 470 979

3 338 396

148 727

133 270

1 057 159

454 487

Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön Tőkekonszolidációs különbözet (leányvállalatokból)

1 440

119

6 641 645

9 030 973

156 507

164 667

12 791

13 887

116 124

116 298

5 930

13 733

21 662

20 749

12 951 987

18 392 790

Készletek

6 053 943

10 341 303

Anyagok

1 296 378

1 513 058

539 741

1 311 372

Késztermékek

2 993 393

5 403 473

Áruk

1 222 411

2 074 853

2 020

38 547

Követelések

6 010 637

6 592 649

Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)

4 109 010

5 495 201

96 755

109 996

1 803 567

972 656

1 305

14 796

B. Forgóeszközök (I.+II.+III.+IV.)

Befejezetlen termelés és félkész termékek

Készletekre adott előlegek II.

TÁRGYÉV 2002.12.31.

12 838 511

Tárgyi eszközök

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

I.

BÁZIS ÉV 2001.12.31.

Követelés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb követelések Konszolidációból adódó (számított) társasági adó követelés III. Értékpapírok Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Pénzeszközök Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások

281 138

299 076

247 678

299 076

33 460

0

606 269

1 159 762

29 397

23 758

576 872

1 136 004

109 002

49 245

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

87 131

32 414

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

21 871

16 831

0

0

26 525 745

35 259 876

Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (A.+B.+C.)

15


Éves Jelentés

2002.

Globus Konzervipari Rt. – 2002. december 31. Konszolidált Mérleg – Források adatok eFt Tétel

Megnevezés

D. Saját tőke

BÁZIS ÉV 2001.12.31.

TÁRGYÉV 2002.12.31.

13 958 966

17 193 286

2 217 686

2 217 686

96 476

96 476

0

0

III. Tőketartalék

1 145 112

1 392 790

IV. Eredménytartalék

2 464 738

2 252 696

247 678

529 584

7 070 801

9 541 371

VII. Mérleg szerinti eredmény

505 487

577 648

VIII. Leányvállalati saját tőke változás (+ -)

116 778

320 992

0

0

I.

Jegyzett tőke

II.

Jegyzett, de be nem fizetett tőke (-)

Ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken

V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék

IX. Konszolidáció miatti változások (+ -) közbenső eredmény különbözetéből X. Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése E. Céltartalékok (a jövőbeni költségekre) F. Kötelezettségek I. II.

-3 061

-16 727

193 747

377 246

0

1 500

11 991 967

17 689 401

Hátrasorolt kötelezettségek

604 034

604 034

Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból

604 034

604 034

Hosszú lejáratú kötelezettségek

808 459

1 288 148

Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek III. Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások

718 148 808 459

570 000

10 579 474

15 797 219

6 021 529

10 994 520

2 892

3 121

3 885 412

3 683 404

5 308

0

664 333

1 116 174

574 812

375 690

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

143 503

0

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

413 394

369 933

17 915

5 757

26 525 745

35 259 877

Halasztott bevétel FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (D.+E.+F.+G.)

16


Éves Jelentés

2002.

Globus Konzervipari Rt. – 2002. december 31. Konszolidált „A“ Eredménykimutatás adatok eFt Tétel

A tétel megnevezése

BÁZIS 2001.12.31.

TÁRGYÉV 2002.12.31.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

17 564 089

20 773 483

Export értékesítés nettó árbevétele

9 770 942

11 622 907

27 335 031

32 396 390

Saját termelésű készletek állományváltozása

419 252

3 181 711

Saját előállítású eszközök aktivált értéke

302 640

556 891

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke

721 892

3 738 602

III.

Egyéb bevételek

1 537 187

4 692 082

0

72 494

15 573 935

18 374 326

1 717 519

2 619 666

205 828

186 401

5 016 507

7 211 979

I.

Értékesítés nettó árbevétele

Ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség

V.

993 670 29 386 042

1 717 166

2 481 465

Személyi jellegű egyéb kifizetések

154 970

241 979

Bérjárulékok

689 507

929 935

2 561 643

3 653 379

Személyi jellegű ráfordítások

VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások

A.

751 014 23 264 803

Ebből: értékvesztés ÜZEMI /ÜZLETI/ TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.VI.-VII.) Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.)

X.

Rendkívüli bevételek

589 499

862 209

1 928 447

5 146 617

940 405

250 878

1 249 718

1 778 827

200 000

0

50 816

46 599

418 653

607 773

669 469

654 372

435 385

318 320

2 000

-243

367 235

422 231

804 620

740 308

-135 151

-85 936

1 114 567

1 692 891

152 360

25 080

XI. Rendkívüli ráfordítások

174 212

4 974

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

-21 852

20 106

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.)

1 092 715

1 712 997

XII. Adófizetési kötelezettség

65 863

83 224

-1 068

-13 498

1 027 920

1 643 271

Jóváhagyott osztalék, részesedés

522 433

1 065 623

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

505 487

577 648

Konszolidálásból adódó (számított) társasági adókülönbözet (+-) F. G.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.)

17


Éves Jelentés

2002.

Globus Konzervipari Rt. – 2002. december 31. Konszolidált „B“ Eredménykimutatás adatok eFt Tétel

A tétel megnevezése

BÁZIS ÉV 2001.12.31.

TÁRGYÉV 2002.12.31.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

17 564 089

20 773 483

Export értékesítés nettó árbevétele

9 770 942

11 622 907

Értékesítés nettó árbevétele

27 335 031

32 396 390

Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

16 012 465

16 744 183

5 016 507

7 211 979

751 014

993 670

21 779 986

24 949 832

5 555 045

7 449 558

Értékesítési, forgalmazási költségek

1 601 835

2 455 102

Igazgatási költségek

2 284 502

2 718 397

27 730

39 697

IV. Értékesítés közvetett költségei

3 914 067

5 213 196

V. Egyéb bevételek

1 537 187

4 692 082

677 025

72 494

1 928 447

5 146 617

940 405

250 878

1 249 718

1 778 827

I.

Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. Értékesítés közvetlen költségei III. Értékesítés bruttó eredménye (I.-II.)

Egyéb általános költségek

Ebből: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. ÜZEMI /ÜZLETI/ TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (+-III.-IV.+V.+VI.) Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VII. Pénzügyi műveletek bevételei Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

200 000 50 816

46 599

418 653

607 773

669 469

654 372

435 385

318 320

2 000

-243

367 235

422 231

804 620

740 308

-135 151

-85 936

1 114 567

1 692 891

IX. Rendkívüli bevételek

152 360

25 080

X. Rendkívüli ráfordítások

174 212

4 974

D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.)

-21 852

20 106

1 092 715

1 712 997

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.)

E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XI. Adófizetési kötelezettség

65 863

83 224

-1 068

-13 498

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XI.)

1 027 920

1 643 271

Jóváhagyott osztalék, részesedés

522 433

1 065 623

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

505 487

577 648

Konszolidálásból adódó (számított) társasági adókülönbözet (+-)

18


Éves Jelentés

2002.

Globus Konzervipari Rt. – 2002. december 31. Konszolidált Cash-flow kimutatás adatok eFt I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás

-3 549 242

Működési cash flow (1-13.) 1. Adózás előtti eredmény 2. Elszámolt amortizáció

(+)(-)

1 712 997

(+)

862 209

3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás

(+)(-)

178 384

4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete

(+)(-)

1 500

5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye

(+)(-)

-300 176

6. Szállítói kötelezettség változása

(+)(-)

-202 008

7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása

(+)(-)

446 533

8. Passzív időbeli elhatárolás változása

(+)(-)

-199 122

9. Vevőkövetelések változása

(+)(-)

-1 385 335

10. Forgóeszközök (vevőkövetelések és pénzeszköz nélkül) változása

(+)(-)

-3 588 632

11. Aktív időbeli elhatárolások változása

(+)(-)

59 757

12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után)

(-)

-69 726

13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés

(-)

-1 065 623

II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás

-1 179 917

Befektetési cash flow (14-16.) 14. Befektetett eszközök beszerzése

(-)

-2 085 847

15. Befektetett eszközök eladása

(+)

905 017

(+)

0

16./a Kapott osztalék, részesedés 16./b Aktív különbözet

913

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás

5 282 653

Finanszírozási cash flow (17-27.) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának 18. bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 20. törlesztése, megszüntetése, beváltása 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás)

(+)

0

(+)

0

(+)

36 976 795

(+)

0

(+)

0

(-)

0

23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése

(-)

0

24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése

(-)

-31 524 116

25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

(-)

0

26. Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 27. változása IV. Pénzeszközök változása (+-I.+-II.+-III.)

(-)

0

(+)(-)

-170 026 553 494

19


Éves Jelentés

2002.

Beszámoló a 2002-es év gazdálkodási tevékenységéről A Globus csoport 2002-ben rendkívül sikeres évet zárt. A tárgyévi eredményes gazdálkodás megfelelő alapot biztosít a cégcsoport jövőbeni eredményes működéséhez. Az értékesítés forgalmi adatai azt mutatják, hogy a Globus csoport a tradicionális értékek megtartása mellett, a piaci igények változását szem előtt tartó, folyamatos termékfejlesztései révén bővülő termékkínálata iránt a fogyasztók egyre szélesebb köre támaszt igényt. Az alábbi táblázatban szemléltetjük az elmúlt évek gazdasági fejlődését. Leginkább az egyszeri, rendkívüli tételek nélküli, tisztán az üzleti tevékenység eredménye mutat rendkívül jelentős növekedést: 2000. Értékesítés nettó árbevétele Bruttó fedezet EBITDA EBIT (Üzemi eredmény) Szokásos vállalkozási eredmény Adózott eredmény Osztalék Bruttó fedezeti hányad EBITDA hányad EBIT hányad Adózott eredmény hányad

2001.

2002.

MFt MFt MFt MFt MFt MFt MFt

19 267 3 463 1 266 891 357 1 854 363

27 335 5 555 1 839 1 250 1 115 1 027 477

32 396 7 447 2 641 1 779 1 693 1 643 1 066

% % % %

17,97% 6,57% 4,62% 9,62%

20,32% 6,73% 4,57% 3,76%

22,99% 8,15% 5,49% 5,07%

2003. terv 37 752 10 499 4 434 3 484 3 020 2 813

27,81% 11,74% 9,23% 7,45%

Megjegyzések: A konszolidációba bevont társaságok: 1999-ben:

Deko-Food Konzerv- és Hűtőipari Rt. Food–Farms ’96 Rt. (Gyakorlatilag semmilyen tevékenységet nem végez, befektető cégként csupán a Deko-Food Rt. szerepel a könyveiben, 2001-ben beolvadásra került a Deko-Food Rt-be)

2000-ben:

Deko-Food Rt. Food Farms’96 Rt. Csabai Konzervgyár Rt. (II. félévtől 53,3%)

2001-ben:

Deko-Food Rt. Csabai Konzervgyár Rt. (60,11%)

2002-ben:

Deko Food Rt. Csabai Konzervgyár Rt. (66,69%)

A 2003-as tervadatok összeállításakor – az előző évi társaságokon túl – a Nagykőrösi Konzervgyár Rt. megvásárlására kötött szerződés értelmében ezen gyár teljesítményével is számoltunk.

20


Éves Jelentés

2002.

Piaci helyzet A 2002. évi értékesítés nettó árbevétele meghaladja a 32 milliárd Ft-ot, amely 18%-kal, azaz több mint 5 milliárd Ft-tal magasabb a 2001. év azonos teljesítményénél, melynek 64%-a belföldi értékesítésből származik. Az export részaránya a teljes értékesítésből mindezek mellett 36%, ami a 151.095 tonna össztermékértékesítés 55%-át jelenti. A termékértékesítés több mint 15%-os volumennövekedése mellett összetételváltozás figyelhető meg, amelyet az alábbiakban mutatunk be:

jelentős

mértékű

2000. Megoszlás 2001. Megoszlás 2002. Megoszlás to % to % to % 1 539 1,5% 1 682 1,3% 1 900 1,2% 46 144 42,7% 71 789 54,9% 81 666 54,1% 7 017 6,8% 1 804 1,4% 1 599 1,1% 9 200 9,0% 11 056 8,4% 12 604 8,3% 18 535 18,2% 20 536 15,7% 18 407 12,2%

Befőtt, dzsem, gyümölcslé Főzelékkonzerv Paradicsomkonz. Savanyúság Étel és húskonzerv Ételízesítő, mártás, 13 528 levespor 8 499 Gyorsfagyasztott termékek 157 Száraztészta Összesen: 104 619

13,3%

13 607

10,4%

14 338

9,5%

8,3% 10 368 0,2% 100,0% 130 842

7,9%

20 581

13,6%

100,0% 151 095

100,0%

A Globus csoport hazai és export értékesítése – az elmúlt évek viszonylatát tekintve – egyaránt rendkívül dinamikus fejlődést mutat, relációnként eltérő termékösszetétellel.

Belföldi értékesítés 80000 Volumen (tonna)

70000

20 000

60000 50000

15 000

40000 10 000

30000 20000

5 000

10000

Árbevétel (millió Ft)

25 000

0

0 2000.

2001. Értékesített mennyiség

2002. Árbevétel

A belföldi értékesítés árbevétele a tárgyévben meghaladta a 20,7 milliárd Ft-ot, amely 18%-kal, azaz több mint 3 milliárd Ft-tal magasabb az előző évi értéknél. 2002-ben 67.194 tonna konzervipari termék értékesítésével 16.320 millió Ft árbevételt realizáltunk, amely a hazai értékesítés 78%-át jelentette, a fennmaradó 22% a belföldi anyageladásokból származott. Az inflációt követő folyamatos árdifferenciálás mellett 2002-ben 15%-ot meghaladó volumennövekedést valósított meg a csoport, mely tényezők mellett az utóbbi 3 évben folyamatos összetétel-változás figyelhető meg a termékértékesítés szerkezetében.

21


Éves Jelentés

2002.

A Globus csoport belföldi értékesítésének tonnánkénti megoszlása (2000.-2002.)

70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0

2000.

2001.

2002.

889

864

810

Paradicsomk.

4 213

1 328

1 256

Gyorsfagyasztott

2 319

2 885

9 451

Savanyúság

3 861

4 685

6 355

Ételízesítő, mártás

10 874

11 028

11 773

Befőtt, dzsem

1 305

1 467

1 559

Egyebek

Főzelékkonzerv

7 247

18 044

17 975

Étel és húskonzerv

17 461

20 213

18 015

Összesen:

48 169

60 514

67 194

A fenti grafikonból leolvasható, hogy a hazai termékértékesítések meghatározó részét, több mint 71%-át az ételízesítők, főzelékkonzervek és a Globus közkedvelt étel- és húskonzervei jelentik. Hagyományos készételeink változatlanul népszerűek a fogyasztók körében, miközben a különböző kényelmi (mikrózható készételek) és gyorsfagyasztott termékek kínálata rohamosan bővül és folyamatos marketing promóciókkal támogatott forgalmazásuk egyre emelkedő tendenciát mutat. A hazai fogyasztók körében rendkívül kedvelt termékek a húskonzerveken belül a melegszendvicskrémek, melyek piac- és polcrészesedése közel 100%-os. A Globus termékcsalád megjelenése a korábbiakhoz képest előnyösen megváltozott, mivel sok olyan új termékkel jelent meg a csoport a piacon, melyek már tépőzárral és litografált design-nal készültek. A hazai étkezési kultúra gyökeres megváltozása is egyre erőteljesebben nyomon követhető a fogyasztók keresletében. A vásárlók mind gyakrabban keresik az egészséges táplálkozás követelményeit kielégítő, kalória és zsírszegény, az előkészíthetőség időtartamának csökkentését biztosító különböző kényelmi termékeket, az egyre inkább előtérbe kerülő hal- és baromfikészítményeket. A hagyományosan népszerű 65 g-os sertésmájkrém termékünk iránt töretlen a fogyasztók bizalma, s a 2002. évi forgalmi tényszámok alapján megállapíthatjuk, hogy Társaságunk abszolút piacvezető ebben a termékkategóriában. Belföldi piaci részesedésünk - figyelembe véve az átvett „Kőrös” márka forgalmazását is - tartósan meghaladja a 90%-ot.


Éves Jelentés

2002.

Az utóbbi esztendőkben a főzelékkonzervek forgalma (csemegekukorica, zöldborsó, vajbab, stb.) mutat rendkívül dinamikus fejlődést, azonban ezen termékek keresettsége továbbra is az exportpiacokon az abszolút meghatározó.

Disztribúció A „Globus”, „Deko”, „Csako” márkanevű készítményeken kívül – a 2000-ben a Nagykőrösi Konzervgyárral megkötött, 5 évre szóló együttműködési megállapodás értelmében – a „Kőrös” márkanevű termékek ugyancsak a csoport jól kiépített disztribúciós rendszerén keresztül jutnak el a hazai fogyasztókhoz. Az említett márkák „egy kézben” tartása a korábbi évek rendkívül hektikus értékesítési körülményeihez képest egy átgondoltabb és rendezettebb márka- illetve árpozicionálást tesz lehetővé társaságunk számára a hazai piacon. A Globus csoport piaci jelenlétéről elmondhatjuk, hogy ezen termékek elengedhetetlenül hozzátartoznak egy adott kereskedelmi egység alap-kínálatának kialakításához. A kereskedelem ma Magyarországon jelentős mértékben összpontosul a hálózatok, beszerzési társulások köré. A Globus Rt. a belföldi piacon jelen lévő valamennyi multinacionális és hazai kereskedelmi hálózattal, társulással szerződéses jogviszonyban áll, éves belföldi árbevételünk közel 90%-a a velük fenntartott kereskedelmi kapcsolatokon keresztül realizálódik. A keretszerződéseink egy évre előre meghatározzák, illetve szabályozzák a velük folytatott kereskedelmi tevékenységünk kondíciós elemeit, a marketing- promóciók feltételeit. Mindezek mellett a csoport által Budapesten, Debrecenben és Békéscsabán működtetett diszkontáruházak által elért forgalom – 609 millió Ft volt a tárgyévben – évről-évre közelít a jelentősebb kereskedelmi láncok révén realizált árbevételhez. Ezen egységekben a viszonteladók és az egyéni vásárlók egyaránt kedvező feltételek mellett vásárolhatják meg a cégcsoport termékeit. Összességében elmondhatjuk, hogy a Globus csoport az elmúlt években is a hazai konzervipar meghatározó szereplőjeként tovább növelte belföldi piaci részesedését.

23


Éves Jelentés

2002.

Export értékesítés 14 000

90 000 80 000 Volumen (tonna)

10 000

60 000 50 000

8 000

40 000

6 000

30 000

4 000

20 000

Árbevétel (millió Ft)

12 000

70 000

2 000

10 000

0

0 2000.

2001.

2002.

Értékesített mennyiség

Árvebétel

Az export értékesítés árbevétele a tárgyévben meghaladta a 11,6 milliárd Ft-ot, amely jelentős mértékben, közel 19%-kal, azaz közel 2 milliárd Ft-tal magasabb az előző évi értéknél.

A Globus csoport export értékesítésének tonnánkénti megoszlása (2000.-2002.) 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0

2001.

2002.

234

215

341

Étel és húskonzerv

1 074

323

392

Paradicsomk.

2 804

476

343

Ételízesítő, mártás

1 913

1 715

1 755

Savanyúság

5 339

6 371

6 249

Gyorsfagyasztott

6 180

7 483

11 130

Főzelékkonzerv

38 897

53 745

63 691

Egyebek Befőtt, dzsem

2000. 9

Összesen: 56 450 70 328 83 901 Exportunkban változatlanul a legjelentősebb termékcsoportot a főzelékkonzervek képviselik (csemegekukorica, zöldborsó), amelynek értékesített összes mennyisége a tárgyévben meghaladta a teljes exportkínálat 76%-át.

24


Éves Jelentés

2002.

A Globus csoport meghatározó export piacai (2000.-2002.)

90 000

Volumen (tonna)

80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0

2000.

2001.

2002.

Egyebek

11 314

18 452

24 490

Szlovákia

819

698

552

911

770

925

1 497

1 179

1 123

1 573

1 690

Litvánia

3 507

3 412

2 689

Németország

16 650

20 821

26 317

Oroszország

19 436

23 423

26 115

Románia Lettország Horvátország

2002-ben a teljes termékexportunk mintegy 62%-át a Német- és Oroszországba irányuló kereskedelem adta. Németországba 2002-ben változatlanul a Globus Rt hagyományos partnerének számító importőröknek szállítottunk jelentős mennyiségű konzervárut. Legfontosabb partnerünk immár évek óta a Wünsche GmbH, a REWE AG, és a Schröder KG. Az elmúlt 3 év vonatkozásában a mennyiségi oldalon a legdinamikusabb fejlődést a német piac mutatja, míg 2000-ben 16.650 tonna volt a forgalmunk, ez 2001-ben 20.821 tonnát ért el, 2002-ben 26.317 tonnát exportáltunk, ahol legfontosabb termékünk változatlanul a konzerv csemegekukorica. Oroszországba 2002-ben a korábbi években elért nagyságrendet (2001.: 23.423 tonna) tovább tudtuk növelni, 2002-ben már 26.115 tonna Globus terméket szállítottunk, elsősorban főzelék és zöldségkonzervek formájában. Az orosz gazdasági helyzet stabilizálódott, nőtt a fizetőképes kereslet és megerősödtek az orosz regionális vevők is. Sikeresnek mondható az orosz piacon kialakult stratégiánk, miután az immár hagyományosnak számító 5-6 konzervipari importőr nagykereskedő, disztribútor vásárolja termékeinket. A legjelentősebb partnereink 2002-ben is a Technotrade, a Rich, a Lakonia, valamint a Marlon Trading Co. Moszkvai irodánk (Marlon Trading) 2002-ben 3 millió USD forgalmat realizált, jelentős szállítások történtek a Metro és Auchan áruházláncokba (a Metro-nak szállított áruérték 900.000,- USD-t tett ki.). Az említett 2 országon kívül a világ számos államába, összesen 34 országba szállítjuk a Globus csoport termékeit, melyek a fenti grafikon egyéb sorában jelennek meg. A hazánkhoz közeli országok közül Litvániát, Horvátországot, Szlovákiát és Romániát, illetve Lengyelország egyre növekvő szerepét, a távoliak közül Nagy-Britanniát és Kazahsztánt emeljük ki.

25


Éves Jelentés

2002.

Beruházás A Globus csoport 2002. évben is a kukorica feldolgozó kapacitás bővítésére ill. technológiai berendezések rekonstrukciójára helyezte a fő hangsúlyt, amely elsősorban a Csabai Konzervgyár Rt. telephelyén realizálódott. A fejlesztési, felújítási felhasználás az egyes gyárakban az alábbiak szerint alakult: Csabai Konzervgyár Rt. Csabai Konzervgyár Rt. Bajai Hűtőipari Gyára Globus Konzervipari Rt. Deko-Food Konzerv és Hűtőipari Rt. Kisvárda Összesen:

820 905 MFt 110 402 MFt 111 951 MFt 269 247 MFt 260 000 MFt 1 572 505 MFt

A fejlesztési pénzforrások több mint fele a Csabai Konzervgyár Rt. kukorica feldolgozó kapacitás korszerűsítése ill. 25 millió egység ½ vákumos kukorica többlet gyártás biztosítására került felhasználásra. A koncentrált fejlesztés lehetővé tette a vizes szállítás kiküszöbölésével új, korszerű morzsolók üzembe állításával a termék minőségének jelentős javulását is. Az új 300 db/perc teljesítményű töltő-záró vonal gépei a jelenlegi világszínvonalat képviselik mind gyártástechnológia, mind higiénia szempontjából. A mintegy 720 millió Ft értékű technológiai berendezések mellett 38 millió Ft értékű építészeti rekonstrukció is megvalósult. A 2001. évi konzervüzemi és hűtőüzemi rekonstrukció kiegészítéseként 160 millió Ft értékű technológiai korszerűsítés történt a DEKO-ban (flotációs mosó, szállító rendszer, víztelenítő prések, OHS). A rossz épületszerkezetek szinttartó felújítására 91 millió Ft került felhasználásra (tetőszigetelés, szociális helységek, öltözők, felülvilágítók stb.). A meglevő raktárak befogadóképessége nem volt elegendő a termelőkapacitás 2001. évi bővítése után ill. a készáru megfelelő körülmények közötti tárolása nem volt biztosítható. Kisvárdán raktárbázis kiépítése kezdődött 210 millió Ft ráfordítással, amelyben termelő kapacitás bővítésére is lehetőség van. A bajai hűtőházban elsősorban a kiegészítő beruházások valósultak meg összességében 110 millió Ft értékben. A legjelentősebb ezek közül a babvonal fejlesztése, raktáráruház kialakítása, ill. a hatósági előírások betartása érdekében végzett építészeti és termelésbiztonsági fejlesztések kivitelezése. A Globus Rt. Budapesti Gyárában 112 millió Ft fejlesztési felhasználás valósult meg, amelyből a legjelentősebb a húsüzemi berendezések felújítása, ill. a megnövekedett igényeknek megfelelő irodák és az informatikai rendszer bővítése. A Globus csoport 2003. évi fejlesztési terve 1.500 Millió Ft, melynek kétharmadát a DEKO kukorica feldolgozó kapacitás, 90 millió ½ egység gyártására való felfejlesztéshez szükséges töltő-záró, csomagoló sor kialakítására használunk fel. Bővül a vállalatcsoporthoz kerülő békéscsabai hűtőház kukorica feldolgozó kapacitása is kb. 65%-kal, valamint beszerzésre kerül újabb Sortex színosztályozó készülék is, mellyel a termékek minőségét tovább kívánjuk javítani. A Globus Rt. budapesti gyára a tervek szerint bővíti a műanyag tálcás kiszerelésű készétel gyártó kapacitását, ill. részben rekonstruálja a meglévő készétel gyártó vonalait.

26


Éves Jelentés

2002.

Termelés A rendkívül rövid idő alatt megvalósított és üzembe helyezett beruházások már a szezonidőszakban biztosították a hatékony és gazdaságos zöldségfeldolgozást (csemegekukorica, zöldborsó). Termékgyártás 2001. tonna 932 22 760 44 734 4 203 1 092 6 327 18 978 9 992 15 010 124 028

Befőtt, dzsem Zöldborsó konzerv Csemegekukorica konzerv Egyéb főzelékkonzerv Paradicsomkonz. Savanyúság Étel és húskonzerv Ételízesítő, mártás, levespor Gyorsfagyasztott termékek Összesen:

2002. 339 16 209 65 339 1 820 2 070 3 881 18 124 10 482 31 258 149 522

Változás % 36,37% 71,22% 146,06% 43,3% 189,56% 61,34% 95,5% 104,9% 208,25% 120,56%

A cégcsoportot alkotó 3 vállalat késztermék termelése 2002-ben 149.522 tonna volt szemben a bázisidőszaki 124.028 tonnával, amely 20%-os emelkedést jelent. A rendkívül jelentős volumennövekedést a bajai hűtőház átvételével lehetővé vált gyorsfagyasztott termék többletelőállítása és a csabai illetve debreceni gyárban megvalósított zöldségvonal-fejlesztések által indukált zöldségkonzerv termelés fokozása jelentette. A rendelkezésünkre álló, kiváló minőségű termékek előállítását biztosító technológiai feltételek mellett 2002-ben a kedvező körülmények révén rendelkezésre álló megfelelő mennyiségű és minőségű alapanyag nemcsak a tárgyévi eredményes gazdálkodáshoz járultak hozzá, hanem kellő bázist biztosítanak a 2003. I. félévi kereslet kielégítéséhez is.

Marketing A Globus csoport 2002. évi marketingtervét az innováció és termékfejlesztés jegyében készítette és végezte el. Ezzel egyidejűleg a 2003-as évet a felkészülés és az átalakulás időszakának gondoljuk, amelyen keresztül a vezető magyar konzervipari vállalat a fejlesztéseivel kívánja biztosítani versenyképességét a közelgő Európai Uniós csatlakozás fényében. A felkészülés évében ugyancsak nagy hangsúlyt fektetünk a „Globus” márka erősítésére. Célunk a magyarországi belföldi pozíciónk erősítése mellett, egy közép-kelet európai meghatározó márka imázs felépítése és használata a konzerv- és gyorsfagyasztott termékeink teljes portfoliójában. Innovációs tevékenységünk eredményességét és a hagyományos termékek elismertségét és az évek óta tudatosan felépített marketing munka eredményességét mutatja az a sok díj és elismerés, amelyet 2002-ben termékeinkkel több szinten is megkaptunk. „FOODAPEST 2002” kiállítás Sikerdíj:

65 gr. Sertésmájkrém „Gastro” termékcsalád

Újdonságdíj:

Mexikói chilis bab 350 gr.

Magyar Termék Nagydíj

Mexikói chilis bab Csirkehús édes-savanyú mártásban Csevapcsicsa paradicsommártásban „Gastro” Csemegecékla „Gastro” Natúr gomba „Gastro” Szilvabefőtt „Gastro” Zöldbab

Provera:

Mexikói chilis bab

27


Éves Jelentés

2002.

Piackutatás A koncentrált értékesítés támogatására rendszeres piackutatási anyagokat készítettünk, ezzel is elősegítve a fogyasztó-centrikus termékfejlesztési folyamatokat. A gyorsfagyasztott üzletág részére a piaci szereplők helyzetéről, belföldi és külföldi konkurenciáról készültek rendszerességgel elemzések. A mikrózható készételek bevezetésekor fogyasztói kérdőíves lekérdezést készítettünk. A kényelmi termékek piaci trendjeit, és az új nemzetközi és belföldi fogyasztói szokások alakulását folyamatosan követjük. A legnagyobb lélegzetű piackutatási anyag egy fókuszcsoportos felmérés volt a „Globus” márka ismertségéről, a fogyasztók márka iránti elkötelezettségéről, és a Globus–hoz való kötődésükről adott irányképet. Mélyhűtött üzletág A legnagyobb kihívást a marketingterület részére 2002-ben az Iglo termékek átvétele jelentette. A termékcsoport életben tartására és piaci átvezetésére gyors intézkedéseket és marketing kampánytervet készítettünk. A feladat külön nehézségét az jelentette, hogy az Iglo termékek kialakult image-el rendelkeztek, prémium kategóriában, és ezt meg kellett tartanunk, hogy a két forgalmazó közötti átvezetés zökkenőmentes legyen. A kampány „Az életre keltett évszakok” szlogen alatt került megvalósításra. Óriásplakát, citylight plakátok kerültek kihelyezésre, a legnagyobb forgalmú bevásárló központok, hiper- és szupermarketek közelében. Országos kiterjedésű megjelenéssel, bolti promócióval, médiatámogatással és nyereményjátékkal kísértük az átvezetési és értékesítési akciót. Az év második felében a GLOBUS márkájú gyorsfagyasztott termékek kaptak támogatásösztönzést, az új zöldségkeverékek bevezetését koncentráltan az üzletközpontokban bolti promóciókkal, szórólapokkal, és azonnali nyereményakcióval bonyolítottuk le. Konzerv üzletág A hagyományos termékek értékesítése mellett megjelentek az új termékfejlesztések, pl. mikrózható készétel, amely a kényelmi kategóriában erőteljesen jelen lévő Maggi, Knorr termékeknek kíván versenytársa lenni, azonban mindezeken túl fontos cél, hogy egy új, fiatalos célcsoportot is elérjünk, amely kevésbé vásárolja hagyományos termékeinket. Mikrózható készételek Májusban indult hódító útjára a mikrózható készételcsalád, hatféle készétel bevezetésével „A földkerekség ízei” szlogennel került az üzletek polcaira. Ma már elmondhatjuk, hogy a piackutatásokkal alátámasztott piaci bevezetés sikeres volt, mind kereskedő partnereink, mind a fogyasztók körében. A nyári időszakban országos bolti kóstoltatásokkal segítettük a termék bevezetését, a jól képzett hostessek felkészülten járták az ország különböző bolti egységeit. Novemberben és decemberben display alkalmazásával támogatjuk a bolti értékesítést. A dekoratív displayek benzinkutaknál, a KAISER’S áruházakban, a nagyobb COOP, és HÉLIKER boltokban kerültek kihelyezésre. Belföldi –külföldi kiállítások Részt vettünk a csabai kolbászfesztiválon, a debreceni Farmer Expón, ahol elsősorban a régióban történő eladások ösztönzése volt a cél. Ugyancsak immár második alkalommal bemutattuk kibővült „Gastro” választékunkat a Hoventán meglévő partnereink és leendő új partnerkör részére. Legnagyobb hangsúllyal a kétévente megrendezésre kerülő FOODAPEST kiállításon jelent meg a Globus cégcsoport. A kiállítás kitűnő alkalom volt az elmúlt két év sikereinek és az újdonságok bemutatásának kommunikálására. Elsődleges cél volt a Globus stabilitását és a következő évekre történő felkészülés és átalakulás folyamatát demonstrálni a beszállítók és a beszerzők felé. Több külföldi kiállításon vett részt a cégcsoport, ebből kiemelkedik a moszkvai Prodexpo és a kölni Anuga, de továbbra is fontos a környező országokkal folytatott kereskedelmi célok elérésében, hogy a helyi kiállításokon is megjelenjünk (Indagra, Food Beograd stb.).

28


Éves Jelentés

2002.

Minőségbiztosítás A Globus Konzervipari Rt. minőségbiztosítási rendszerét 1995. januárjában, az élelmiszerfeldolgozók között úttörőként tanúsíttatta. 2001-ben kezdtük meg minőségbiztosítási rendszerünk harmadik 3 éves periódusát. Tanúsító cégünk a nemzetközi elismertségű SGS Hungária Kft. Minőségbiztosítási rendszerünk az ISO 9002:1994 szabvány követelményeinek felel meg. Célunk, hogy minőségügyi rendszerünket folyamatosan átállítsuk az ISO 9001:2000 szabvány követelményeinek megfelelő minőségirányítási rendszerré. A 2003. decemberében esedékes újratanúsításkor a gyártmányfejlesztési tevékenység is a minőségirányítási rendszer részévé válik az ISO 9001:2000 szabvány szellemében. A vevői igények rendszeres kutatásával, a piacon megjelenő új termékek figyelemmel kísérésével igyekszünk a vevői igényeket nemcsak kielégíteni, hanem vevőink érdeklődését, figyelmét termékeink felé fordítani. Kereskedelmi partnereink és fogyasztóink körében a gyorsan elkészíthető, egyszerűen kezelhető, kiváló minőségű termékeink változatlanul keresettek. Ezen túlmenően a törvényi előírásoknak megfelelő élelmiszerbiztonsági, minőségbiztosítási, kockázatelemzési rendszerek működtetését – esetenként tanúsítását – várják el, génmódosítás mentességi nyilatkozatot, allergén anyagokra vonatkozó információkat kérnek, amit minden esetben rendelkezésre tudunk bocsátani. Higiénia és környezetvédelem A Globus Konzervipari Rt. 2002. éves környezetvédelmi tevékenységét az újonnan megjelent környezetvédelmi jogszabályok figyelembe vételével végzi, illetve beszállítói körben is érvényesíti e szempontokat. A 2002. év folyamán kiemelt figyelmet kapott a keletkezett szennyvíz folyamatos vizsgálata valamint a szennyvíz kezelési technológia változtatása, a szennyvíz keletkezési pontokon az alkalmazott technológiák módosítása (takarítási rendszerek). A hulladékok szelektív gyűjtését a korábbi évek gyakorlata szerint végezzük, de minden évben bővítjük a gyűjthető hulladékok körét és értékesítési lehetőségét. A keletkező veszélyes hulladékok kezelése a „veszélyes hulladékgazdálkodási terv” szerint történik. A technológiából és az energiaellátás jellegéből adódóan a légszennyezés mértéke alacsony, az előírt határértékek alatti. Elkészült 2002. évben a vállalati működés egységes kockázatfelmérése, mely magába foglalja a kockázatok kezelését és csökkentését.

29


Éves Jelentés

2002.

A Globus csoport fő gazdasági mutatói A fogyasztói elvárások magas szintű kiszolgálása és a cégcsoportot alkotó vállalatok termelő tevékenységének összehangolása jelentős feladatot jelentett a vezetőség és a munkatársak részére egyaránt. A Globus csoport 2002. évi eredményes gazdálkodásában megmutatkozik az elmúlt években teljes-körűen kialakított központosított irányítás és a decentralizált termelés valódi hatékonysága, ezenkívül a megkezdett költségracionalizálási intézkedések hatása is számszerűsíthető. A Globus csoport likviditását jellemző nettó forgótőke alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: 2000. + forgóeszközök + aktív elhatárolások - (rövid lejáratú kötelezettség + passzív elhatárolás + céltartalék) = nettó forgótőke

2001.

2002.

MFt

11 374

13 060

18 442

2003. terv 24 230

MFt

9 650

11 154

16 174

17 811

MFt

1 724

1 906

2 268

6 419

A konszolidált mérleg és eredménykimutatás adatai alapján kiszámított gazdasági mutatók:

Tőkeerősség

%

Tőke forgási sebessége Az eladósodottság foka

%

Befektetett eszk. fedezete

%

Készletek forgási sebessége

nap

Vevők forgási sebessége

nap

Szállítók forgási sebessége

nap

Képletek Saját tőke Mérlegfőösszeg Ért.nettó árbev. Saját tőke Kötelezettségek Mérlegfőösszeg Saját tőke Befektetett eszk. Készletek Ért.nettó árbev. Vevőállomány Ért.nettó árbev. Szállítóállomány Ért.nettó árbev

2000.

2001.

2002.

50,86%

52,62%

48,76%

1,82

1,96

1,88

48,23%

45,21%

50,17%

111,77%

103,66%

102,23%

101

81

115

50

55

61

45

52

41

30


Éves Jelentés

2002.

Üzletpolitikai tervek 2003-ra A 2003. év elején több olyan gazdasági esemény történt, amely lényegesen meghatározza a cégcsoport ez évi ill. jövőbeli árbevételét és nyereségszintjét. Az Unilever Kft., mellyel 1999. óta márkanévhasználati és gyártási szerződésben állt a Globus, 2002. december 31-ével megszüntette a gyártási tevékenységet és az ételízesítő-termelést teljes egészében saját telephelyére helyezte át. Ez azt jelenti a Globus szempontjából, hogy mintegy 10.000 tonna ételízesítő (mustár, ketchup, majonéz) gyártása megszűnt a Globus központi gyártelepén, ezt a termékcsoportot „Globus” márkanévvel a csoport nem gyárthatja többé. Az árbevétel és a nyereség pótlására a Nagykőrösi Konzervgyár telephelyén más összetételben és más márkanévvel van lehetőségünk ételízesítők előállítására. A Globus 2002. november 18-án szerződést írt alá a Nagykőrösi Konzervgyár 75% + 1 szavazatának megszerzésére, mellyel egy 50.000 tonna kapacitású gyár meghatározó részesedését szerezte meg. A konszolidált beszámoló elfogadásáig a Gazdasági Versenyhivatal jóváhagyó döntése megérkezett, tehát 2003. évtől a Nagykőrösi Konzervgyár teljes termelését és értékesítését a Globus Rt. fogja irányítani. A Nagykőrösi Konzervgyár a konzervipar teljes termékválasztékát gyártja (húskonzervek, befőttek, dzsemek, főzelék, savanyúságok, sűrített paradicsom, almasűrítmény). A társgyárakkal azonos profilja miatt feladatmegosztást hajtunk végre, a húskonzervek gyártását a Globusba csoportosítjuk át, a készételek gyártásának döntő része Nagykőrösön fog folyni, a főzelékeken belül a kukoricaés zöldborsó-gyártás fő bázisa a Deko-Food Rt. lesz, míg a összes többi terméket a Nagykőrösi Konzervgyár fogja gyártani a jövőben. Az Európai Unióba történő belépés kapcsán az exportpiacaink fő termékének a gyorsfagyasztott zöldségeket és gyümölcsöket tekintjük. Úgy ítéljük meg, hogy a fuvarköltségek nagyságrendje miatt ebben a termékcsoportban várható a legkisebb verseny az Európán kívüli országokkal. Ezen elgondolás jegyében megszerezte a Globus a Békéscsabai Hűtőipari Rt. 100%-os tulajdonrészét a Magyar-Amerikai Befektetési Alaptól (HAEF). Az üzlet értékének 72%-a fejében a HAEF beapportálta a céget a Globusba, a fennmaradó részért pedig a Globus a saját részvényeivel fizet. Várhatóan a Gazdasági Versenyhivatal 2003. nyarán fog dönteni az ügylet elfogadásáról. A hűtőipari fejlesztéseink részét képezi az Elsner Polen Kft. négy hűtőipari gyárának megvétele (100%-os üzletrész). E lengyelországi befektetésünk révén mind Kelet-Európába, mind NyugatEurópába tudunk szállítani gyorsfagyasztott gyümölcsöket és zöldségeket mintegy 40.000 tonna mennyiségben. A 2003. évi üzleti tervünkben konkrét adatokkal szerepeltetjük a Nagykőrösi Konzervgyár termelését, a cég várhatóan 186 M Ft adózás előtti eredménnyel járul hozzá a cégcsoport együttes, közel 2 Mrd Ft-os nyereségtervéhez. A Békéscsabai Hűtőipari Rt. és az Elsner Polen Kft. adataival konkrétan még nem számoltunk, de azt várjuk, hogy a Békéscsabai Hűtőipari Rt. mintegy 300 M Ft eredményt fog elérni a Globus irányítása alatt (kedvező nyersanyagárak, megnövelt termelés). Az Elsner Polen Kft. eddigi tevékenysége veszteséges volt, arra törekszünk, hogy az egész éves termelési mennyiség egy év alatt értékesítésre kerüljön és ezáltal a jövedelmezősége javuljon. Úgy gondoljuk, hogy az eddigi banki vezetés nem fordított elég figyelmet a termelés és értékesítés szinkronjára, ez megváltozhat a Globus Rt. irányítása mellett, ezért már a 2003-2004. szezonban 5%-os árbevétel-arányos nyereséget várunk a cégtől. A Globus csoport 2003. évi terveiben az említett tényezőkre alapozva közel 17,8%-os volumennövekedést irányzott elő. A termékszerkezet összetételében a főzelékkonzervek, valamint a hazai piacon népszerű hús- és ételkonzervek mellett egyre jelentősebb hangsúlyt képviselnek a gyorsfagyasztott készítmények.

31


Éves Jelentés

2002.

Befőtt, dzsem Főzelékkonzerv Paradicsomkonzerv Savanyúság Étel és húskonzerv Ételízesítő, mártás, levespor Gyorsfagyasztott Összesen:

Készterméktermelés 2002.tény 2003.terv tonna 339 6 371 83 368 81 710 2 070 3 275 3 881 7 610 18 124 18 796 10 482 4 687 31 258 27 294 149 522 149 743

Megoszlás % 0,23% 4,25% 55,76% 54,57% 1,38% 2,19% 2,60% 5,08% 12,12% 12,55% 7,01% 3,13% 20,90% 18,23% 100,00% 100,00%

Befőtt, dzsem Főzelékkonzerv Paradicsomkonzerv Savanyúság Étel és húskonzerv Ételízesítő, mártás, levespor Gyorsfagyasztott Összesen:

Értékesítés 2002.tény 2003.terv tonna 1 900 6 115 81 666 105 071 1 599 2 225 12 604 12 967 18 407 20 771 14 338 4 728 20 581 26 090 151 095 177 967

Megoszlás % 1,26% 3,44% 54,05% 59,04% 1,06% 1,25% 8,34% 7,29% 12,18% 11,67% 9,49% 2,66% 13,62% 14,66% 100,00% 100,00%

A 2003. évi termelési és értékesítési tervünkből jól látható, hogy a békéscsabai telephely megszűnésével és a Nagykőrösi Konzervgyár belépésével termelésünk mennyisége nem változik, ezért hiteligényünk nagyságrendileg meg fog egyezni a 2002. évivel. Mivel értékesítésünk a magasabb nyitókészlet révén megemelkedik, ezért 2003. tavaszán a hiteltörlesztéseknek időben eleget fogunk tudni tenni. A 2003. évi üzleti tervünkben a termeléshez gépi beruházásokat is terveztünk, ezek nagy része Debrecenben, kisebb része Budapesten és Nagykőrösön valósul meg. Hozzákezdünk Baján a szennyvíztisztítás megoldásának első lépéséhez is. Ez minden gyárban feladat lesz a jövőben, ennek hiányában szennyvízbírságra kell számítania minden telephelynek. A 2003. évi értékesítési tervünkben 178 ezer tonna eladása szerepel, mely 18%-kal magasabb a 2002. Éves értéknél. A beruházásaink révén a főzelékek értékesítése 29%-kal, a márkaneveink és gyártmányfejlesztéseink révén a gyorsfagyasztott termékeké 27%-kal bővül. A termékcsoportonkénti mennyiségi adatokat a fenti táblázat tartalmazza. A 2003. évi értékesítésünk megvalósíthatóságát az biztosítja, hogy márkaneveink („Globus”, „Deko”, „Kőrös”, „Iglo”) széles körben ismertek, termékfejlesztéseink sikeresek (mikrózható termékek, gyorsfagyasztott félkész ételek), kereskedelmi kapcsolataink folyamatosan bővülnek és termékeink minősége, csomagolása és íze megfelel a vevőink szokásainak.

32


Éves Jelentés

2002.

A Globus Rt. konszolidált beszámolójára vonatkozó megállapítások A számvitelről szóló 2000. évi C törvény 10. §. és 3. § (2) bekezdés 1/a és 2. pontja alapján a Globus Konzervipari Rt-nek mint anyavállalatnak összevont (konszolidált) éves beszámolót kell a közgyűlés elé terjesztenie. A Globus Konzervipari Rt-nek a 2002. évben három vállalatban volt 50%-nál nagyobb érdekeltsége: a Deko-Food Konzerv- és Hűtőipari Rt-ben (100%-os), a Csabai Konzervgyár Rt-ben (66,69%-os) és a Globus RUSS Kft–ben (100%-os). A részesedésekre vonatkozó tőkeadatok a következők: a Globus 2001. augusztus 21-e óta közvetlenül tulajdonosa a Deko-Food Rt-nek, az üzletrész megszerzésének vételára 750.160 E Ft. A közvetlen részesedés megszerzésére akként került sor, hogy a Food-Farms'96 Rt. beolvadt a Deko-Food Rt-be. A Globusnak 1998. április 1. óta e cégen keresztül volt részesedése a Deko-Food Rt-ben, a Globus 2000. június 14-i hatállyal megszerezte a Csabai Konzervgyár Rt. jegyzett tőkéjének 53,3% -át, melyet 2001. január 05-én 60,11%-ra növelt egy külső részvényes üzletrészének megvásárlásával (20.000 E Ft-ért). Részesedését tovább növelte 2002. 05. 13-án 6,58%-kal (vételár 40.400 E Ft), így jelenleg 66,69%-ban tulajdonosa a Globus a Csabai Konzervgyár Rt-nek. Mivel 2001. december 31-én a Csabai Konzervgyár Rt. eszközvásárlás útján megvette a Bajai Hűtőházat, így a Globus Rt. 66,69%-os részesedése a békéscsabai és a bajai telephelyre egyaránt vonatkozik. A Globus Moszkvában 100%-os tulajdonrésszel megalapította a Globus RUSS Kft-t, melyben a jegyzett tőke 4.000 USD. A Kft-t 2002. március 26-án jegyezte be a helyi cégbíróság. A Globus RUSS Kft-vel a Globusnak nincs közvetlen kapcsolata, ezért a konszolidálásba ezt a céget nem vontuk be. A Globus konszolidált beszámolója a Globus RUSS nélkül is valós képet mutat. A Globus RUSS külső partnerekkel folytat kereskedelmi kapcsolatot, melynek 2002. évi értéke 4 millió USD volt. A cég első mérlegét a Globus mérlegkészítését követően fogja elkészíteni. A Globus Konzervipari Rt. a fentieken túl 23,75%-os közvetlen részesedéssel rendelkezik a DekoApple Kft-ben, mely 2001. október 1-vel - a Deko-Food Rt. közvetlen tulajdonszerzése révén további 10,45%-os üzletrésszel növekedett. Ezen ügylet mögött a Deko-Apple Kft. és a Loca-GInvest Kft. egyesülése áll, így a Deko-Food Rt. közvetlenül (10,45%-ban), a Globus pedig közvetlenül (23,75%-ban) és leányvállalatán keresztül közvetetten (10,45%-ban) tulajdonosa a Deko-Apple Kft-nek. A Deko-Apple Kft-t nem vontuk be a konszolidálásba, mivel nincs a céggel jelentős forgalmunk, így a konszolidálásba bevont anya- és leányvállalatok vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének megítélése szempontjából nem jelentős a Deko-Apple Kft., mint társult vállalkozás szerepe. A Globus minden leányvállalati részesedését év közben szerezte meg, ezért meg kellett határoznia a tőkekonszolidálás első időpontját. A Deko-Food Rt. esetében ez 1998. január 1-i állapot volt, a Csabai Konzervgyár Rt. esetében pedig az első tőkebevonást a 2000. június 30-i mérleg alapján végeztük el. A tőkekonszolidáció adatai a "tőkekonszolidációs különbözet leányvállatokból" mérleg sorokban találhatók, a passzív különbözet a Deko-Food Rt-hez kapcsolódik (604.034 eFt), az aktív különbözetben a Csabai Konzervgyár Rt. értékcsökkenéssel módosított tőkekonszolidációs különbözete látható (20.749 eFt). A Deko-Food Rt. és a Globus kapcsolatában azért van negatív tőkekonszolidációs különbözet, mivel a Globus 750.160 eFt értékben vásárolta meg a Deko-Food Rt. és a Food-Farms'96 Rt. 1998. január 1-i 1.354.034 eFt összegű saját tőkéjét. A Csabai Konzervgyár Rt-ben szerzett 53,3% tőkerészre az első tőkekonszolidálásnál 29.026 E Ftos aktív különbözet jutott, mely 2001. december 31-ére másfél év alatt évi 10%-os értékcsökkenés

33


Éves Jelentés

2002.

mellett 21.662 E Ft-ra csökkent, a 2002. évben szerzett új részesedés aktív különbözete, valamint az értékcsökkenések révén az aktív tőkekonszolidációs különbözet 2002. december 31-ére 20.749 E Ft-ra változott. A Globusnak a fenti három társaságon túlmenően 50%-os érdekeltsége van a Globus-Ukrajna Rtben (Beregszász), melyet a Számviteli törvény 3.§ 2. bek. 3. pontja szerint mint közös vezetésű vállalatot szintén szerepeltetnie kellene a konszolidált beszámolóban. Mivel azonban a GlobusUkrajnáról nincsenek hivatalos mérlegadataink és 3 éve nincs velük kapcsolatunk, ezért a konszolidálás nem végezhető el. A Globus könyveiben 50.000 USD, 9.791 E Ft nyilvántartási értékkel szerepel az 50%-os tulajdoni hányad. A Globus-csoport konszolidálása azt a célt szolgálja, hogy a tulajdonosok és hitelezők számára kiszűrje a vállalatok közötti tőkekapcsolatokat és megszüntesse a halmozódásokat. A konszolidált adatok úgy mutatják be a Globus-csoport vagyoni, bevételi és jövedelmezőségi helyzetét, mintha a fent felsorolt cégek egyetlen vállalatként működnének és csak külső kapcsolataik lennének. A konszolidálás azért is indokolt, mert a 3 vállalat az azonos profil miatt jelentős forgalmat bonyolít le egymás között: •

a Globus több szállítóval (üvegipar, cukoripar, dobozbeszállítók, címkék, kartonok szállítói) központilag azonos feltételekkel köt szerződést a teljes csoportra vonatkozóan, és ezen anyagok egy részét továbbszámlázza a felhasználó vállalatok részére,

•

a termékszerkezet specializálódása (termőhelyek, technológiai adottságok, termelékenységi különbözőségek) miatt egyes termékeket csak az egyik gyár gyártja, miközben mindhárom gyár értékesíti őket a már kialakult vevőköre részére, emiatt egyes termékeket átszámláznak a gyárak egymás között,

•

több belföldi és néhány külföldi kereskedelmi partner csak a Globus-szal kíván értékesítési szerződést kötni, ezért a termékeket a többi vállalattól a Globusnak meg kell vásárolnia,

•

az azonos profilú gyárak egymást kisegítik a készleteikből (húsalapanyagok, gyorsfagyasztott termékek), illetve a cégcsoport biztosítja a késztermékgyártók félkésztermék-szükségletét is (pl. hústermékekhez, a gyorsfagyasztott keverékekhez szükséges alapanyagok átadása),

•

a társgyárak különböző szolgáltatásokat is nyújtanak egymásnak, a Deko-Food rendszeresen tárol és csomagol a Globus részére Globus tulajdonú árukat, a nyersanyagbeszerzés csúcsidőszakaiban bérmunkagyártással segítenek egymásnak a gyárak a kapacitáshiány feloldásában (gyorsfagyasztott kukorica és ½ dobozos kukorica bérmunka).

Ezen jelentős halmozódások miatt a cégcsoport összesített (összeadott) és a konszolidált (a halmozódásokat már nem tartalmazó) árbevétele lényegesen, több mint 30%-kal eltér egymástól. Tőkekonszolidáció A tőkekonszolidációra mindkét leányvállalatnál a könyv szerinti módszerrel került sor. A Globus – Deko – közötti tőkekonszolidációs különbözet 604.034 E Ft negatív (forrásoldali) konszolidációs különbözet. A Csabai Konzervgyár 2000. június 30-i állapottal történő tőkekonszolidációjánál aktív tőkekonszolidációs különbözetet mutattunk ki. Ez azt jelenti, hogy a Globus magasabb összeget adott a Csabai Konzervgyárért, mint az akkori saját tőkéjére jutó arányos összeg lett volna. Az aktív konszolidációs különbözet összege 29.026 E Ft, a külső tagokra pedig ugyanaz az összeg jut, amely a negatív saját tőkéből a 46,7%-os tulajdonrészükre jutott volna, ez mínusz 25.431 E Ft. Ez a mérlegben a "külső tagok részesedése " sorban található. A Csabai Konzervgyár – Globus kapcsolatban kimutatott aktív tőkekonszolidációs különbözetnél elszámoltuk az értékcsökkenést, melynél 10 éves amortizációt terveztünk. A közbenső eredmény kiszűrése A Globus-csoporton belül az egymás közti forgalom számos formája előfordul, vannak egymás közti anyageladások, történik közvetített szolgáltatás és saját termelésű készletek eladása is jellemző.

34


Éves Jelentés

2002.

Az anyagokat, göngyölegeket a beszerzéssel azonos áron számlázza le az egyik cég a másiknak, ennek alapját az egységes tartalommal közösen aláírt anyagbeszerzési megállapodások képezik (üvegek, fémcsomagoló-eszközök, cukor, húsalapanyagok, stb.). A közvetített szolgáltatásoknál az átszámlázás megegyezik a bejövő számla összegével, melyet a számlához csatolt mellékletek is bizonyítanak (vámudvar-használat, munkabér-átterhelés, raktározási díjak). Egyéb szolgáltatásoknál (pl. bérmunkában történő csomagolás) a ténylegesen elszállított késztermék-mennyiségre történik a bérmunkadíj kiszámlázása, a bérmunkadíj csak a közvetlenül felmerült anyag és bérköltségeket tartalmazza. A késztermék egymás közötti árát a piaci árakból kiindulva állapítjuk meg. Az éves tervkészítés során mind a belföldi, mind az export-értékesítéssel foglalkozó munkatársak megállapítják a várható eladási árat. Ezt összehasonlítjuk a gyárak teljes önköltségével. A piaci árakból kiindulva arra törekszünk, hogy – ha lehetséges – az átadási árakban nyeresége is képződjön a beszállító vállalatnak. Ha eladási ár nem nyújt fedezetet a teljes önköltségre, akkor a beszállító vállalat átadási árában sem ismerjük el az összes ráfordítást. A „Globus” márkanevű termékeknél az átadási ár magában foglalja a „Globus” márkanév díját is, tehát a Globus-termékeknél az átadási ár magasabb, mint a többi márkanevű húskonzerveknél. Az elmúlt években a társgyárak arra törekedtek, hogy év végén ne maradjanak olyan készletek a másik vállalatnál, amelynek közbenső eredményét ki kell szűrni a számviteli szabályok alapján. Ezt 2002. év végén nem lehetett megvalósítani, mivel a békéscsabai gyár eszközeinek eladása miatt a békéscsabai telephelyen tárolt és a Bonduelle cégnek nem szükséges készleteket el kellett szállítani. Ez azt jelentette, hogy a békéscsabai késztermékeket átadtuk a Globusnak. A tárgyévi közbenső eredmény 209 M Ft volt, ebből a békéscsabai tételekhez 130 M Ft eredmény tartozott. A megelőző évek eredményéből 22 M Ft közbenső eredmény növelte a tárgyévi adózás előtti eredményt, mivel ezek értékesítésre kerültek az év folyamán. Adósságkonszolidáció A cégcsoport tagvállalatai közötti az adásvételekhez kapcsolódóan és a kölcsönügyletek miatt vevő-szállító kapcsolat is volt. Ezen összegek megegyeztek, a mérleg eszköz és forrásoldalán, ezáltal 5.629 M Ft összeget vezettünk ki a kapcsolt vállalati követelések és kötelezettségek mérlegsorokból. Bevételek – ráfordítások konszolidációja Az eredménykimutatás soraiban az árbevétel-halmozódás és költséghalmozódás is kivezetésre került. Az árbevétel-halmozódás teljes értéke 14. 631 M Ft. Az árbevételhez kapcsolódóan a konszolidált eredmény-kimutatásban az eladott áruk beszerzési értéke, a közvetlen költségek, a közvetett költségek és az egyéb ráfordítások összegei is módosultak: közvetlen költségek csökkenése ELÁBÉ és közvetített szolgáltatások értéke közvetett költségek egyéb ráfordítások pénzügyi tételek Összesen

1.932.419 eFt 11.724.483 eFt 353.389 eFt 179.363 eFt 251.569 eFt 14.441.223 eFt

13% 81% 3% 1% 2% 100%

35


Éves Jelentés

2002.

A Globus Rt. konszolidált mérlegére vonatkozó megjegyzések Befektetett eszközök

adatok eFt

Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett eszközök összesen:

Bázis év 469.738 12.838.511 156.507 13.464.756

Tárgyév 551.003 16.102.171 164.667 16.817.841

A csoport vállalatai a tárgyi eszközöket és az immateriális javakat az erkölcsi avultság, a műszaki állapot és az év közbeni használat (kapacitáskihasználás) szerint egyedileg értékelik, ezért azonos százalékos mértékű értékcsökkenési leírást nem lehet megállapítani az azonos nevű gépekre, vagyontárgyakra, stb.. A konszolidált adatokban a társaságok által eredetileg használt amortizációs kulcsok szerepelnek. Az immateriális javak mérlegsorból Alapítás átszervezés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése Összesen:

adatok eFt Tárgyév 0 968 38.237 1.400 510.398 551.003

Bázis év 0 4.162 35.019 1.400 429.157 469.738

A vagyoni értékű jogok között a világ különböző pontjain (több mint 50 országban) bejegyzett termékvédjegyeket tartunk nyilván. A szellemi termékek (számítógépprogramok) állományában jelentős változások nem történtek. A tárgyi eszközök mérlegsorból Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Összesen:

adatok eFt Tárgyév 3.144.926 3.338.396 133.270 454.487 119 9.030.973 16.102.171

Bázis év 2.518.561 2.470.979 148.727 1.057.159 1.440 6.641.645 12.838.511

A tárgyi eszközök között • az ingatlanok eszközcsoporton belül a telkeket, épületeket, valamint építményeket, • a műszaki gépek, berendezéseken belül a termelésben közvetlenül résztvevő gépeket , berendezéseket, • az egyéb berendezéseken belül pedig az irodai és egyéb felszereléseket, számítógépeket, valamint járműveket mutatjuk ki. A tárgyi eszközök állományának 25%-os mértékű emelkedésében az év közben végrehajtott jelentős mértékű fejlesztések játszottak szerepet. A befektetett eszközök nettó értékének a változását mutatja az alábbi táblázat: Megnevezés

Nyitó eFt

Tárgyi eszközök - Ingatlanok - Műszaki berendezések - Egyéb berendezések

5 138 267 2 518 561 2 470 979 148 727

Évközi növekedés eFt 3 236 372 723 787 2 395 288 117 297

Évközi csökkenés eFt 1 758 047 97 422 1 527 871 132 754

Záró eFt 6 616 592 3 144 926 3 338 396 133 270

36


Éves Jelentés

A befektetett pénzügyi eszközök mérlegsorból Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból Összesen:

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Globus-Ukrajna Rt. Tésztagyártó Kft (Békéscsaba) Globus RUSS Kft. Összesen:

2002. adatok eFt Tárgyév 13.887 116.298 13.733 20.749 164.667

Bázis év 12.791 116.124 5.930 21.662 156.507

Bázis év 9.791 3.000 0 12.791

adatok eFt Tárgyév 9.791 3.000 1.096 13.887

Rész.mértéke 50% 100% 100%

A tartós részesedések kapcsolt vállalkozásokban értéke minimális mértékben változott. A Globus-Ukrajna Rt.-ben 50%-os érdekeltsége van a Globus Rt-nek, amelyet a számviteli törvény előírása szerint, mint közös vezetésű vállalatot szintén szerepeltetni kellene a konszolidált beszámolóban. Mivel azonban a Globus-Ukrajnáról nincsenek hivatalos mérlegadataink, ezért a konszolidálás nem végezhető el. A Globus Rt. Könyveiben 50.000 USD, 9.791 eFt nyilvántartási értéken szerepel az 50%-os tulajdoni hányad. A Globus Moszkvában 100%-os tulajdonrésszel megalapította a Globus RUSS Kft-t - a helyi cégbíróság 2002. március 26-i bejegyezésével, melyben a jegyzett tőke 4.000 USD. A Globus RUSS Kft-vel a Globusnak nincs közvetlen kapcsolata, ezért a konszolidálásba ezt a céget nem vontuk be. A Globus konszolidált beszámolója a Globus RUSS nélkül is valós képet mutat. Egyéb részesedések A Globus Rt-nek Fellbach Rt. Deko-APPLE Kft. A Deko-Food Rt-nek Deko-APPLE Kft. Pannon Partner Kft. A Csabai Rt-nek Tésztagyártó Kft. Pannon Partner Kft. Összesen:

Bázis év

Rész. mértéke

adatok eFt Tárgyév

560 66.500

0,5% 23,75%

560 66.500

49.007

10,45% 0,64%

49.007 61

100% 0,6%

3.000 61 116.298

57 116.124

A Globus Rt. közvetlenül 23,75%-kal és leányvállalatán keresztül közvetetten 10,45%-kal tulajdonosa a Deko-Apple Kft-nek.

37


Éves Jelentés

2002.

Forgóeszközök Megnevezés Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Összesen:

A készletek záróállománya Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek Összesen:

adatok eFt Bázis év 6.053.943 6.010.637 281.138 606.269 12.951.987

Bázis év 1.296.378 539.741 2.993.393 1.222.411 2.020 6.053.943

Tárgyév 10.341.303 6.592.649 299.076 1.159.762 18.392.790 adatok eFt Tárgyév 1.513.058 1.311.372 5.403.473 2.074.853 38.547 10.341.303

Az anyagok között termelési alapanyagok, gyártási segédanyagok, csomagolóanyagok szerepelnek. A befejezetlen termelés és félkész termékek, a késztermékek és az áruk előző évhez viszonyított 771.631 eFt-tal megnövekedett állománya megfelelő alapot biztosít arra, hogy a csoport 2003. I. félévében is megfelelő árualap révén kielégítse a keresletet. adatok eFt A követelések megoszlása Bázis év Tárgyév Követelések áruszállításból és szolgáltatásból 4.109.010 5.495.201 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 96.755 109.996 Egyéb követelések 1.803.567 972.656 Konszolidációból adódó (számított) társasági adó követelés 1.305 14.796 Összesen: 6.010.637 6.592.649

Egyéb követelések megoszlása Termékdíj Áfa, Tao, Helyi adó követelés Támogatások VPOP Szállítói áll. Tart. Egym. köv Egyéb követelés több kisebb tételből eredően Összesen:

Bázis év 9.867 1.283.191 360.053 14.347 106.297 29.812 1.803.567

adatok eFt Tárgyév 7.862 908.156 8.971 21.237 0 26.430 972.656

Az egyéb követelések legnagyobb részét a költségvetéssel szembeni követelések, ezen belül elsősorban az Áfa követelések, valamint a támogatások (export- és kamattámogatás) jelentik.

38


Éves Jelentés

Értékpapírok Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő ép. Összesen:

2002. Előző év 247.678 33.460 281.138

Saját részvények állománya 2001.12.31. 2001. évben tőzsdén keresztül vásárolt részvények 2001. évben dolgozóktól visszavásárolt részvények Saját részvények állománya 2002.12.31.

adatok eFt Tárgyév 299.076 0 299.076 96 476 darab 0 darab 0 darab 96 476 darab

A Globus Rt. 2002.01.01-én 33.460 eFt névértéken rendelkezett forgatási célra vásárolt értékpapírral, befektetési jeggyel, melyet év közben a társaság értékesített. Pénzeszközök Pénztár, csekkek Bankbetétek Összesen:

Bázis év 29.397 576.872 606.269

adatok eFt Tárgyév 23.758 1.136.004 1.159.762

Az előző év végi magas pénzeszközállomány annak volt köszönhető, hogy a befolyt pénzeszközeink egy részét a következő termelési időszak alapanyag-beszerzéseinek finanszírozására bankbetétbe helyeztük. A pénzeszközök záróállománya leltárral és banki egyenleg-igazolásokkal alátámasztott.

Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások Összesen:

adatok eFt Bázis év 87.131 21.871 0 109.002

Saját tőke Saját tőke összetevői Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Leányvállalati saját tőke változás Konszolidáció miatti változások Külső tagok részesedése Összesen:

Tárgyév 32.414 16.831 0 49.245

adatok eFt Bázis év 2.217.686 1.145.112 2.464.738 247.678 7.070.801 505.487 116.778 -3.061 193.747 13.958.966

Tárgyév 2.217.686 1.392.790 2.252.696 529.584 9.541.371 577.648 320.992 -16.727 377.246 17.193.286

39


Éves Jelentés

2002.

Jegyzett tőke alakulása Számos alaptőkeemelés után 2001. február 5-én alakult ki a jelenlegi alaptőke: Dátum 1993. április 30. 1993. november 23. 1994. szeptember 08. 1997. október 10. 1997. december 02. 2000. december 11. 2001. február 05.

Megnevezés Átalakulás Nyilvános részvénykibocsátás Nyilvános részvénykibocsátás Zártkörű alaptőke-emelés Zártkörű alaptőke-emelés Zártkörű alaptőke-emelés Zártkörű alaptőke-emelés

Jegyzett tőke 566.527 eFt 766.527 eFt 996.447 eFt 1.245.597 eFt 1.585.597 eFt 1.901.641 eFt 2.217.686 eFt

A jegyzett tőke összege 2.217.686 eFt, ami 2.217.686 darab 1.000,-Ft névértékű részvénynek felel meg. A részvények névre szóló törzsrészvények, amelyek azonos jogokat képviselnek.

Tőketartalék, valamint a lekötött tartalék változása Nyitó állomány 2002. január 01. Záró állomány 2002. december 31.

1.145.112 eFt 1.392.790 eFt

Eredménytartalék változása Az eredménytartalék a Globus Rt. előző évek mérleg szerinti eredményének halmozódását mutatja: Nyitó állomány 2002. január 01. Záró állomány 2002. december 31.

2.464.738 eFt 2.252.696 eFt

Az eredménytartalék változásának fő tényezője, hogy az eredménytartalékból adóvonzat nélküli fejlesztési tartalékot képeztünk, amelyet a lekötött tartalékba vezettünk át.

Értékelési tartalék A Globus Csoport tagvállalatai évenként a piaci értéken is értékelik immateriális javaikat és tárgyi eszközeiket a valós érték megállapítása érdekében. Az értékelést 2001. és 2002. év végén a Válságmenedzser Felszámoló és Vagyonkezelő Kft. végezte el. Az eszközök között kimutatott értékhelyesbítések összegét mutatja az értékelési tartalék. A társaság nyilvántartásaiban szereplő összes tételre vonatkozóan a 2002. évi műszaki állapot szerint történt meg a piaci érték megállapítása. Értékelési tartalék: Globus Rt-nél: Deko- Food Rt-nél Csabai Rt-nél Összesen:

3.448.595 eFt 2.740.084 eFt 3.352.692 eFt 9.541.371 eFt

Leányvállalati saját tőke változása A tőketartalék és az eredménytartalék kizárólag a Globus Rt. adatait tartalmazza, a konszolidált saját tőke alakulására azonban a konszolidációs körben szereplő többi vállalat is hatást gyakorol, amely ezen a mérlegsoron kerül kimutatásra. Nyitó egyenleg 2002. január 01. Záró egyenleg 2002. december 31.

116.778 eFt 320.992 eFt

Céltartalékok A 2000. évi C. törvény 2001. január 1-i hatályba lépésétől a követelések értékelésére vonatkozó előírások is lényegesen változtak. Az eddigi céltartalékképzés helyett a követelések értékét csökkentő értékvesztést kell elszámolni. Céltartalékot a Deko Food Rt. képzett a veszélyes hulladékok szállításának várható költségeire 1.500 eFt értékben.

40


Éves Jelentés

2002.

Saját tőke

adatok eFt

Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Összesen:

Bázis év 604.034 808.459 10.579.474 11.991.967

Tárgyév 604.034 1.288.148 15.797.219 17.689.401

Kötelezettségeink összegének növekedése mögött az a tény áll, hogy hosszú lejáratú kötelezettségeink az igénybe vett beruházási és fejlesztési hitelek miatt megnövekedtek. Egyidejűleg rövid lejáratú hiteleket vettünk igénybe a kereskedelmi igények miatt megnövekedett készleteink folyamatos finanszírozásának biztosítására.

Hátrasorolt kötelezettségek Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatból

Bázis év 604.034

adatok eFt Tárgyév 604.034

Ezen a mérlegsoron kerül kimutatásra a Food Farms’96 Rt., valamint a Deko-Food Rt. első tőkebevonáskori passzív tőkekonszolidációs különbözete.

Nyilvántartási érték Globus Rt. részesedése a Food Farms-ban 100% Globus Rt. részesedése a Deko Food Rt-ben Food Farms a Deko-Food-ban együtt 100% Egyenleg:

Saját tőke értéke

adatok eFt Tőkekonsz.egyenleg

750.000

20.508

729.492

160

10.851

-10.691

19.840 770.000

1.342.675 1.374.034

-1.322.835 -604.034

Hosszú lejáratú kötelezettségek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Beruházási, fejlesztési hitelek Összesen:

Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Rövid lej. Köt. Egyéb rész. Visz. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összesen:

Bázis év 808.459 0 808.459

adatok eFt Tárgyév 570.000 718.148 1.288.148

Bázis év 6.021.529 2.892 3.885.412 5.308 664.333 10.579.474

adatok eFt Tárgyév 10.994.520 3.121 3.683.404 0 1.116.174 15.797.219

A rövid lejáratú kötelezettségek jelentős, 5.218 M Ft-os (49%-os) növekedése a saját termelésű készletek és konzerváruk 4.034 Ft-os (85%-os) emelkedését és a követelések 582 M Ft-os (10%os) növekedését finanszírozta. A fennmaradó rész a pénzeszközök emelkedésében jelent meg. A készletek növekedése mögött a Bonduelle-szerződés miatt 2003. évre tartalékolt saját termelésű konzervek (1/2 kukorica és zöldborsó), a választékbővítés (befőttek) és a termelés növekedése (20%) áll.

Rövid lejáratú hitelek A Magyar Külkereskedelmi Bank, az OTP Bank Rt., a Kereskedelmi és Hitelbank Rt. és a HVB Hungary Rt. által létrehozott banki konzorcium a 2002. évi hitelkeretet 7.265,- millió Ft-ról 8.972,5 millió Ft rövid lejáratú és 2.677,5 millió Ft középlejáratú, összesen 11.650 millió Ft-ra emelte, figyelembe véve a Bajai Hűtőházzal való bővülésünket.

41


Éves Jelentés

2002.

A vizsgált időszakban Ft-hitelt, CHF és EUR hitelt vettünk fel. A CHF alapú devizahitelünk kamatának alapja az egyhavi Libor +1,0%, az EUR alapú devizahitelünk kamatának alapja egyhavi Libor +0,5%, a kamattámogatott Ft hitel alapja a mindenkori jegybanki alapkamat +2,5%, a 240 millió Ft hitel kamatának alapja pedig 1 havi Bubor +1,4% (A jegybanki alapkamat folyamatosan változott az év folyamán, 9,75%-ról végül 8,5%-ra csökkent az év végéig.) Összességében 2002. december 31-én 50.509.837,91 CHF (8.191.180.414 Ft) és 1.990.370 EUR (468.931.172 Ft) összegű deviza hitellel és 170.000.000 Ft kamattámogatott Ft hitellel rendelkeztünk. A 170 millió Ft hitelből 120 millió Ft középlejáratú hitelnek minősül. (lejárata: 2003.05.07. és 2004.05.07.). A hitelek jelzálog biztosítéka a társaság teljes vagyona, ingatlana és ingósága, melyek 12 milliárd Ft értékben jelzálogjogot biztosítanak a konzorcium részére. A 2002. július 18-án aláírt finanszírozási keretszerződés alapján a Globus Rt., a Deko Food Rt. és a Csabai Konzervgyár Rt. készfizető kezességet vállalt egymás tartozásainak rendezésére. A Deko Food Rt. 947,5 millió Ft, a Csabai Konzervgyár 2.331 millió Ft hitellel tartozik a konzorcium felé. Az árfolyamcsökkenést kihasználva a devizahitelek visszafizetési tranzakciójával november 15-én és november 25-én összesen 307,9 millió Ft árfolyamnyereséget értünk el.

Szállítók A szállítói egyenleg 202 millió forintos csökkenése különösen a vevőkövetelések 33%-os emelkedése mellett valósulhatott meg, amely fedezetet biztosít szállítói tartozásaink teljes állományára.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Költségvetési kötelezettség Helyi adók Jövedelem elsz. TB járulék SZJA Osztalék fizetési kötelezettség Egyéb rövid lejáratú köt. Több kisebb tételből Összesen:

adatok eFt Bázis év 11.750 26.000 53.304 21.086 2.087 488.954 61.152 664.333

Tárgyév 53.967 11.087 114.742 61.414 0 861.667 13.297 1.116.174

A rövid lejáratú kötelezettségek összege 451 millió forinttal növekedett, mely emelkedés a Békéscsabai Konzervgyár termelőeszközeinek érétkesítéséből származó várható bevételek következtében az igazgatóság által javasolt 40%-os mértékű osztalékfizetési kötelezettség következménye.

Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Összesen:

adatok eFt Bázis év 143.503 413.394 17.915 574.812

Tárgyév 0 369.933 5.757 375.690

Mérleg alatti tételek A Globus-csoport tagvállalatainak nincsenek olyan mérleg alatti tételei, amelyek a mérlegben szerepelt tételeken túlmenő kezességet, kötelezettségvállalást jelentenének. A bankkonzorcium hitelezése kapcsán minden cég egymásért készfizető kezességet vállalt, ennek keretösszege 12.000 millió Ft. A bankok a keretösszeg erejéig bármely vagyontárgyból saját döntéseik alapján kielégítést kereshetnek.

42


Éves Jelentés

2002.

A Globus Rt. konszolidált „B” típusú eredménykimutatására vonatkozó megjegyzések Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Összesen:

adatok eFt Bázis év 17.564.089 9.770.942 27.335.031

Tárgyév 20.773.483 11.622.907 32.396.390

Az értékesítés nettó árbevétele 18%-kal növekedett, ami a volumenváltozás és az árnövekedés együttes hatása során alakult ki. Az értékesítés nettó árbevételének 64%-át a belföldi értékesítés, 36%-át pedig az exportértékesítés teszi ki. A cégcsoport 2002. évben 151.095 tonna készterméket értékesített, amely az előző évhez képest volumenben 15,5%-os növekedést jelentett. A tartósítóipari késztermékek értékesítése az árbevétel 86%-át jelentette, a fennmaradó 14% elsősorban anyageladás révén realizálódott.

Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Összesen:

adatok eFt Bázis év 16.012.465 5.016.507 751.014 21.779.986

Tárgyév 16.744.183 7.211.979 993.670 24.949.832

A 2002. évben az értékesítés közvetlen költségeiben bekövetkező 4,5%-os növekedés annak köszönhető, hogy a forint erősödése miatt az import alapanyagok olcsóbban épültek be a termékekbe. Az önköltségek ilyen kismértékű emelkedése mögött jelenik meg az olcsó alapanyagok beszerzése és a termelési struktúra racionalizálásának ténye. Az ELÁBÉ 43%-os emelkedésének hátterében nem az áremelések, hanem a bajai üzem megvásárlásakor átvett félkész- és késztermékek nyilvántartásba vétele áll.

Értékesítés bruttó eredménye Megnevezés Értékesítés bruttó eredménye

adatok eFt Bázis év 5.555.045

Tárgyév 7.446.558

A Globus-csoport 2002. I-XII. havi tevékenysége bruttó eredményének bázishoz viszonyított több mint 34%-os növekedése (meghaladja a 7,4 milliárd Ft-ot) a 18%-os árbevétel-emelkedésnek és az ennél kisebb mértékű közvetlen költség növekedésnek köszönhető.

Értékesítés közvetett költségei Értékesítés közvetett költségei Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek Összesen:

adatok eFt Bázis év 1.601.835 2.284.502 27.730 3.914.067

Tárgyév 2.455.102 2.718.397 39.697 5.213.196

Az értékesítési közvetett költségek bázisadathoz viszonyított 33%-os emelkedést mutatnak, amely annak az eredménye, hogy az értékesítési és forgalmazási költségek 53%-os növekedése mögött az értékesítés nagymértékű volumennövekedése - a bázisév érétkesítését 20.253 tonnával meghaladó tárgyévi értékesítés - áll. A forgalmon belül nagyobb súlyt képviselő gyorsfagyasztott Iglo termékek, disztribúciós költsége lényegesen magasabb, mint a többi terméké, ezenkívül a vállalat a 2002. évben gyorsfagyasztott termékekhez kapcsolódó marketing tevékenységét többszörösére erősítette. Az igazgatási költségek 18,9%-os növekedése összhangban van az árbevétel 18%-os emelkedésével, melynek hátterében az év második felében beindított akvizíciós elképzelések megvalósítása érdekében igénybe vett szaktanácsadók díjazásai és az Iglo termékek gyártása

43


Éves Jelentés

2002.

során megkívánt magasabb minőségi igényű- és többletmunka által megkövetelt ellentételezések és járulékainak növekedése áll. Az egyéb általános költségek növekedése volumene miatt elenyészőnek tekinthető.

Egyéb bevételek

adatok eFt

Megnevezés Egyéb bevételek Ebből visszaírt értékvesztés

Bázis év 1.537.187 677.025

Tárgyév 4.692.082 72.494

Egyéb bevételek főbb tételei Visszaírt értékvesztés Tárgyi eszk.értékesítés bevétele Export támogatás Kamat támogatás Egyéb bevétel több kisebb tételből Összesen:

Bázis év 677.025 385.548 352.453 33.994 88.167 1.537.187

adatok eFt Tárgyév 72.494 905.017 90.240 72.234 3.552.097 4.692.082

Az egyéb bevételek egyenlege annak ellenére növekedett, hogy 2002-ben az exporttámogatások teljes mértékben megszűntek. A jelentős mértékű növekedés döntő oka egy akkreditíves konstrukcióból eredő exportfaktoring ügylet bevételnövelő hatása.

Egyéb ráfordítások

adatok eFt

Megnevezés Egyéb ráfordítások Ebből értékvesztés

Bázis év 1.928.447 940.405

Tárgyév 5.146.617 250.878

Egyéb ráfordítások főbb tételei Értékvesztés Tárgyi eszk. Értékesítés nyilvántart. Értéke Hitelezési veszt. (behajthatatlan) Utólag adott engedmény (bonus) Helyi adók Egyebek Összesen:

Bázis év 940.405 288.834 72.387 172.476 218.695 235.650 1.928.447

adatok eFt Tárgyév 250.878 694.856 52.559 292.217 266.396 3.589.711 5.146.617

Az egyéb bevételek és ráfordítások ilyen nagyságrendű növekedését a vevőkintlévőségekhez kapcsolódó faktoringtevékenységek emelkedése okozta. 2002. évben az exportfaktoring összértéke 3,6 milliárd forint volt. A bevételek és ráfordítások egyenlege mindössze 63 millió forinttal haladta meg 2001. év azonos adatát, ami lényegében a vevőkövetelések leszámítolásának veszteségéből adódik. Összességében az egyéb- bevételek és ráfordítások egyenlege 454 millió Ft-tal rontotta az eredményt szemben a bázis időszaki 391 millió Ft-os negatív hatásával. A fentiek tükrében különösen kedvező az üzemi eredmény 42%-os emelkedése.

Üzemi /Üzleti/ tevékenység eredménye Megnevezés Üzemi tevékenység eredménye

adatok eFt Bázis év 1.249.718

Tárgyév 1.778.827

Az előzőekben leírtak együttes hatására: -az árbevétel nagymértékű növekedése, -a költségek csökkenése az üzemi tevékenység eredménye 529 millió Ft-tal, 42%-kal emelkedett a megelőző évhez képest. Ezen teljesítményhez mindhárom gyáregység pozitív üzemi eredménnyel járult hozzá.

44


Éves Jelentés

2002.

Pénzügyi műveletek eredménye

adatok eFt

Pénzügyi műveletek bevételei Részesedés értékesítésének árf. nyeresége Egyéb kapott kamatok és kamatjell. bevételek Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Összesen:

Bázis év 200.000 50.816 418.653 669.469

Tárgyév 0 46.599 607.773 654.372

Pénzügyi műveletek ráfordításai Fizetendő kamatok és kamat jellegű ráf. Részesedés, értékpapírok, bankbetétek értékveszt. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Összesen:

Bázis év 435.385 2.000 367.235 804.620

adatok eFt Tárgyév 318.320 -243 422.231 740.308

Megnevezés Pénzügyi műveletek eredménye

Bázis év -135.151

adatok eFt Tárgyév -85.936

Pénzügyi műveletek terén 2002. évben 49 millió Ft megtakarítást értünk el 2001. évhez képest. Ez annak köszönhető, hogy egyrészt a kamatköltségeknél 117 millió Ft megtakarítást értünk el annak ellenére, hogy mintegy 5 milliárd Ft-tal magasabb volt a hitelállomány. Ez látható abból a tényből, hogy míg 2001. évben 435 millió Ft volt a kamatköltség, addig 2002. évben ugyanez az érték 318 millió Ft-ra csökkent. Célkitűzéseink között egyéb pénzügyi bevételekkel és kiadásokkal nem számoltunk. Másrészről viszont a forint erősödésének következtében az a helyzet állt elő, hogy az export tevékenységünkből származó bevételek árfolyam-kieső hatása 422 millió Ft kiesés a pénzügyi kiadásoknál jelentkezik, ugyanakkor a devizahitelek oldaláról mintegy 607 millió Ft bevételt realizált a cégcsoport árfolyamnyereség címén és egyedi, bankon kívüli deviza eladásokból. A részletezettek alapján a forint erősödésének negatív hatását a vállalatcsoport ki tudta védeni. A fent leírtak eredményeként 1,7 MrdFt-os egyenleggel zártuk a szokásos vállalkozási eredményt a 2002. évben. A szokásos vállalkozási eredmény 52%-os növekedése mutatja, hogy a devizaárfolyam változás összességében nem volt hatással az eredményre.

Szokásos vállalkozási eredmény Megnevezés Szokásos vállalkozási eredmény

Bázis év 1.114.567

Tárgyév 1.692.891

Az üzemi-, valamint a pénzügyi műveletek eredménye összevonásával a szokásos vállalkozási eredmény 1,7 milliárd Ft volt 2002-ben, amely 578 millió Ft-tal haladja meg a bázis értéket.

Rendkívüli eredmény Megnevezés Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény

adatok eFt Bázis év 152.360 174.212 -21.852

Tárgyév 25.080 4.974 20.106

Rendkívüli tételeket a cégvezetés nem tervezett, ennek ellenére a 2001. évi 21 millió Ft-os negatívummal szemben a tárgyidőszakban 20 millió forintos pozitívumot realizált, amely volumenénél fogva ugyan kicsi, de mégis pozitív hatást gyakorolt a mérleg szerinti eredményre.

Megnevezés Adózás előtti eredmény

Bázis év 1.092.715

adatok eFt Tárgyév 1.712.997

45


Éves Jelentés

2002.

Az említett tényezők eredményeként 2002. évben 1,71 milliárd forintos adózás előtti eredményt realizáltunk, ami a bázisidőszakhoz viszonyítva 57%-os bővülést mutat.

Adófizetési kötelezettség A Globus Rt. tulajdonosi struktúrájában a külföldi hányad 2002. évben is meghaladta a 30%-ot, valamint a törvényben előírt egyéb feltételeket is teljesítette, így a 2002. évi gazdálkodási tevékenysége után 60%-os mértékű társasági adókedvezményt élvez. A számított társasági adó 83.224 eFt.

Adózott eredmény A fent leírtak alapján a Globus Konzervipari Rt. 2002. éves konszolidált adózott eredménye 1.643.271 eFt.

Mérleg szerinti eredmény Amennyiben a Globus Rt. Közgyűlése elfogadja az Igazgatóság 40%-os mértékű osztalékfizetési javaslatát, amely 848.484 eFt, azaz a tárgyévi adózott eredmény 52%-a, valamint figyelembe vesszük a tőkekonszolidáció során számított 217.139 eFt eredménymódosító hatását, úgy a Globus Konzervipari Részvénytársaság 2002. éves konszolidált mérleg szerinti eredménye 577.648 eFt lesz.

46


Éves Jelentés

2002.

Szervezeti és személyi változások A GLOBUS Rt. vezető tisztségviselői, stratégiai alkalmazottai 2002. december 31-én:

IT elnök IT alelnök IT tag, vez.ig. FB elnök FB tag FB tag FB tag FB tag

Megbízás kezdete 1996.05.02. 1996.05.02. 1996.05.02. 1998.05.01. 2001.03.19. 2001.03.19. 2001.03.19. 1998.05.01.

Megbízás vége 2005.05.02. 2005.05.02. 2005.05.02. 2005.05.02. 2005.05.02. 2005.05.02. 2002.10.18. 2002.10.18.

Saját részvény tulajdon (db) 414.000 89.880 29.256 0 0 0 0 0

FB tag

2002.10.18.

2005.05.02.

22

FB tag gazd.ig. logisztikai ig. műszaki ig. stratégiai ig. belf. ért. ig. export ért. ig. gyárigazgató kereskedelmi ig. vezérigazgató h.

2002.10.18. 1999.05.01. 1999.05.01. 1993.05.01. 2001.03.01. 2001.01.01. 2001.01.01. 2001.10.01. 2002.11.01. 2002.11.01.

2005.05.02. határozatlan 2002.12.31. határozatlan határozatlan határozatlan határozatlan határozatlan határozatlan határozatlan

20 0 0 471 0 0 0 0 0 0

Jelleg

Név

Beosztás

IT IT IT FB FB FB FB FB

Temesfői István Jéhn József Kuti Ferenc Petőné Herbály Anna RogerThomas Peltzer Volker Siepen Fedelevits György ifj. Harnos József Kovácsné Besenyei Beáta Udvari Antal Gábor Dr. Taraczközi Ágnes Dr. Osskó Péter Maklári Ferenc Kovács Zoltán Loyal István Dunai András Balázs Ferenc Temesfői Zénó Eperjesi Imre

FB FB SP SP SP SP SP SP SP SP SP

IT= Igazgatóság BF= Felügyelő Bizottság SP= Stratégiai pozíció

A társaság Igazgatóságában a 2002. év során változás nem következett be, azonos személyi összetételben tevékenykedett. A Globus Rt. 2002. október 18-án megtartott rendkívüli közgyűlése során Kovácsné Besenyei Beáta és Udvari Antal Gábor személyében munkavállalói küldöttként új Felügyelő Bizottsági tagokat választott. A Globus Rt. szervezeti felépítésében a következő változások történtek. Az év utolsó negyedében kinevezésre került a vezérigazgató helyettesi pozícióra Eperjesi Imre, valamint a kereskedelmi igazgatói funkcióba Temesfői Zénót nevezte ki az igazgatóság.

47


Éves Jelentés

2002.

Az új vezető állású személyek bemutatása Eperjesi Imre – Vezérigazgató helyettes 45 éves, magyar állampolgár. A Kertészeti és Élelmiszeripari Egyetemet 1982-ben végezte el, képesítése okleveles tartósítóipari mérnök. 1992-ben a Külkereskedelmi Főiskolán másoddiplomát szerzett. Tanulmányai befejeztével a Törökbálinti Állami Gazdaság Konzervüzemében helyezkedett el, ahol 1982 és 1990 között műszak-, majd üzemvezetőként dolgozott. 1990-1998 között a Seminis Hungária Vetőmag Kft-nél értékesítési, illetve marketing menedzseri pozícióját töltötte be. 1998-2001 között a cég holland, majd spanyol képviseleténél helyezkedett el hasonló beosztásban (Seminis Holland BV, Enkhuizen, illetve Seminis Iberica SA, Barcelona). 2002-től dolgozik a Globus Rt-nél. először mint stratégiai tanácsadó, majd 2002. november 01-től mint, vezérigazgató-helyettes tevékenykedik.

Temesfői Zénó – Kereskedelmi igazgató 34 éves, magyar, német kettős állampolgár. Frankfurtban a Külkereskedelmi Főiskolán szerezte meg a diplomáját, amelyet követően külkereskedelmi tevékenységet folytatott. 1996-ban jött vissza Magyarországra, ahol kereskedelmi tanácsadó cég ügyvezető igazgatójaként magánvállalkozásba kezdett. 2001. márcusától dolgozik a Globus Rt-nél. Kezdetben stratégiai menedzseri pozóciót töltött be, 2001. év végén az ő feladata lett a Mélyhűtött üzletág igazgatóság kialakítása. 2002. november 01-től a Globus Rt. kereskedelmi igazgatójaként segíti cégünk tevékenységét.

A munkavállalókra vonatkozó adatok 2002-ben Globus Rt. Deko-Food Rt Csabai Rt. Összesen átl.statisztikai létszám

fő

555

636

537

1.728

Fizikai

fő

395

506

429

1.330

Szellemi

fő

149

130

104

383

Egyéb

fő

11

0

4

15

eFt

849.709

760.441

869.255

2.479.405

Fizikai

eFt

413.024

474.490

520.489

1.408.003

Szellemi

eFt

421.619

271.544

341.936

1.035.099

Egyéb

eFt

14.407

6.830

5.308

36.303

eFt

83.553

84.760

75.968

244.281

Fizikai

eFt

30.351

72.808

51.780

154.939

Szellemi

eFt

53.182

11.904

24.188

89.274

bérköltség összesen

személyi jellegű kifiz.

Egyéb összes kifizetés

eFt

0

48.000

0

48.000

eFt

93

845.201

945.223

2.723.686

48


Éves Jelentés

2002.

A Globus részvények tőzsdei forgalma 2002-ben a Budapesti Értéktőzsdén 1.518 kötés során mindössze 338.000 darab Globus részvény forgott, amely értékben alig haladta meg az 1 milliárd Ft forgalmat. Ez darab és kötésszám szempontjából is elmarad az egy évvel korábbi adatoktól, amikor 2.400 kontraktus során 775.000 darab részvény cserélt gazdát. Az éves részvény-forgalom harmada júniusban realizálódott, értékben meghaladta a 309 millió Ftot. Ebben a hónapban 47 kötés során több mint 100.000 darab részvényt regisztráltak. A Globus Rt. 5% feletti tulajdonnal rendelkező befektetőinek köre is némiképp módosult. Januárban a Templeton Strategic Emerging Markets LDC tovább növelte részesedését, jelenleg 221.769 darab részvénnyel rendelkeznek, amellyel 10%-os tulajdonhányadra tett szert.

3 750 3 500 3 250 3 000 2 750 2 500 2 250 2 000 0 1 26 203.2s..aaug 27.szeug 0.szep 114z.oepptt 18.okt 0258..okktt 1 o 12.n kt 269..nnoovt 0 v 13.nov 170..ddoev 27.dec .decc ec

0 12 170..jjan 2 .a 134.jan 1811.f.jjaann 25.febn .feebr brr

110 000 100 000 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0

Átlagárfolyam (Ft)

Forgalom (db)

Globus részvények a Budapesti értéktőzsdén 2002.

A Globus részvények árfolyama – ellentétben a hervasztó forgalmi adatokkal - 2002-ben kedvezőbben alakult a 2001. évi értékekhez képest. 2001-ben 1.800,- és 3.150,-Ft között jegyezték az értékpapírt, 2002. évben viszont 2.575 és 3.745,- Ft/db árfolyamon cseréltek gazdát a Globus részvények. A minimumot jelentő 2.575,-Ft-os árfolyam valószínűleg összefüggésben van a tőzsdéről kiáramló külföldi tőke árfolyamlehúzó hatásával, a BUX is ekkor (júliusban) érte el éves mélypontját 6590 ponton. A Globus részvények árfolyama ettől az esettől függetlenül is hűen követte a BUX változásait, mely jól látható az alábbi grafikonon. A Globus részvények napi átlagárfolyamának és a BUX index napi változásának együttmozgása. (2002.jan.10.=100%) 130,00% Globus átlag

120,00%

BUX

110,00% 100,00% 90,00% 80,00%

ze 01 pt .o 17 kt .o 06 kt .n 22 ov .n 10 ov .d 31 ec .d ec

13 .s

10 .ja 28 n .j 15 an .fe br

70,00%

49


Éves Jelentés

2002.

A Globus Rt. konszolidált, nemzetközi szabályok (IAS) szerint összeállított beszámolója Mérleg – Eszközök adatok eFt 2001.12.31. Vagyoni értékű jogok, szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előleg Immateriális javak Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, gépek, járművek Beruházások, beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök Részesedések Kölcsönök Befektetett pénzügyi eszközök Tőkekonszolidációs különbözet Befektetett eszközök Anyagok Befejezetlen termelés, félkész-termékek Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek Készletek Követelések áruszállításból és szolg.(vevők) Egyéb követelések Adókövetelés Halasztott adó Adókövetelések összesen Követelések Pénztár Bankbetétek Pénzeszközök Piacképes értékpapírok Saját részvények Likvid eszközök Diszkontált kötelezettségek Költségek elhatárolása Elhatárolások Forgóeszközök Eszközfedezet nélküli veszteség Eszközök (aktívák) összesen

446 838 0 1 400 448 238 7 452 284 3 810 456 261 664 1 058 599 12 583 003 128 915 5 930 134 845 21 662 13 187 748 1 233 633 539 741 2 990 711 1 222 411 2 020 5 988 516 4 027 562 1 938 908 0 27 742 27 742 5 994 212 29 397 576 872 606 269 33 460 247 678 887 407 0 70 416 70 416 12 940 551 0 26 128 299

2002.12.31. 477 387 0 1 400 478 787 10 385 544 4 469 083 222 984 454 606 15 532 217 130 185 13 733 143 918 20 749 16 175 671 1 488 786 1 311 372 5 399 988 2 074 853 38 547 10 313 546 5 452 051 1 115 066 0 28 110 28 110 6 595 227 23 758 1 136 005 1 159 763 0 299 076 1 458 839 0 16 831 16 831 18 384 443 0 34 560 114

50


Éves Jelentés

2002.

Mérleg – Források adatok eFt

2001.12.31. Jegyzett tőke Részvény prémium tartalék Jegyzett tőkére jutó tartalék Tőketartalék Értékelési tartalék Lekötött tartalék Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke Külső tulajdonosok részesedése Részvényesekre jutó saját tőke Céltartalékok Hossz lejáratú hitelek Rövid lejáratú hitelek Kötelezettségek áruszállításból és szolg.(szállítók) Vevőktől kapott előlegek Halasztott adó Egyéb kötelezettségek Halasztott bevétel Források, passzívák összesen

2002.12.31.

2 217 686 0 0 1 258 829 6 793 793 247 678 2 554 821 415 772 13 488 579 193 747 13 682 326 0 808 459 6 189 766

2 217 686 0 0 1 697 056 8 899 201 529 584 2 618 777 335 182 16 297 486 377 246 16 674 732 1 500 1 288 148 11 121 999

3 885 412

3 683 404

2 892 0 1 058 301 501 143 26 128 299

3 121 0 1 358 628 428 582 34 560 114

51


Éves Jelentés

2002.

Eredménykimutatás adatok eFt

2001.12.31.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek Egyéb bevétel Egyéb ráfordítás Üzemi tevékenység eredménye Kapott osztalék Részesedések értékvesztése Kapott kamatok Fizetett kamatok Kamatokból származó eredmény Pénzügyi műveletek egyéb bevétele Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli bevétel Rendkívüli ráfordítás Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Halasztott adó Adófizetési kötelezettség összesen Adózott eredmény Tartalékok változása Fizetendő osztalék Külső tulajdonosok részesedése Mérleg szerinti eredmény

17 564 089 9 770 942 27 335 031 -21 779 986 5 555 045 -1 543 110 -2 284 502 -304 738 834 193 -1 018 689 1 238 199 0 -2 000 50 816 -435 385 -384 569 203 063 -23 839 -207 345 0 0 0 1 030 854 -65 863 -26 786 -92 649 938 205 0 -477 272 -45 161 415 772

2002.12.31.

20 773 483 11 622 907 32 396 390 -25 183 403 7 212 987 -2 455 102 -2 718 397 -404 859 999 681 -798 409 1 835 901 0 243 46 599 -318 320 -271 721 0 -80 217 -351 695 0 0 0 1 484 206 -83 224 -176 -83 400 1 400 806 0 -848 484 -217 139 335 183

52


Éves Jelentés

2002.

Az IAS módosítások a konszolidált beszámolóhoz képest Immateriális javak Az immateriális javak értékét csökkentette az év végi újraértékelésekre elszámított értékcsökkenés értéke 2001-ben 21,5 MFt értékben, 2002-ben pedig 50,7 MFt értékben. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközökön belül szintén az IAS alapján az újraértékelésekre elszámolt értékcsökkenés módosító hatása jelentkezett. Az ingatlanoknál a két év vonatkozásában ez 124,8 MFt, illetve 82,4 MFt, a műszaki berendezéseknél 95,6 MFt, és 208,8 MFt, míg az egyéb berendezéseknél 35,0 és 23,2 MFt többlet értékcsökkenés elszámolását jelentette. Az értékcsökkenés elszámolásakor a csoporton belül alkalmazott leírási kulcsok kerültek figyelembe vételre. Készletek A készletek esetében az éven túl nem mozgó készletekre került 100%-os értékvesztés elszámolásra. Az alapanyagok esetében ennek értéke az előző években 62,7 MFt, míg a tárgyévben a magyar előírások szerinti beszámolókban is elszámolt értékvesztés, illetőleg értékesített értékvesztett anyagok miatt 38,5 MFt értékvesztés visszaírására került sor. A késztermékek esetében a korábbi évek értékvesztése 2,7 MFt, a 2002. évi többlet értékvesztés 0,8 MFt. Vevők A vevők esetében a 180 napon, illetve a 360 napon túl lejárt követelésekre történt többlet értékvesztés elszámolása az IAS szerint készített beszámolóban. Ennek alapján a korábbi években elszámolt értékvesztés 81,4 MFt, amelyből 2002-ben 38,3 MFt került visszaírásra. Halasztott adó A halasztott adó követelés soron többletként jelentkezik a korábbi évek különbözeteire elszámolt 26,9 MFt adó. A tárgyévi halasztott adó összegét érintő változások a fentebb részletezettek szerint a következők: - vevő értékvesztés visszaírás - anyag értékvesztés visszaírás - további értékvesztés stk-ra Különbözet összesen: Tárgyévi halasztott adó

38,3 MFt 38,5 MFt -0,8 MFt 75,9 MFt 13,7 MFt

Mindezek alapján az IAS szerinti beszámolóban 2002. évre 13,7 MFt halasztott adó ráfordítás elszámolására került sor, egyben evvel az összeggel csökkent a halasztott adó követelés. Aktív időbeli elhatárolások A nem költség jellegű aktív időbeli elhatárolások 32,4 MFt értékben az egyéb követelésekre kerültek átsorolásra. Saját tőke Az eredménytartalék értékét 276 MFt értékben csökkentette az IAS és a magyar beszámoló korábbi években elszámolt eredményt érintő különbözete (értékvesztések, halasztott adó). Ugyanakkor 277 MFt értékben az újraértékelési tartalékból átvezetésre került – evvel növelve az eredménytartalékot - az előző évek eszközök újraértékeléséből eredő értékcsökkenési leírása. A tárgyév során további 365,2 MFt került átvezetésre a 2002-ben elszámolt többlet értékcsökkenés következtében. A tárgyévi mérleg szerinti eredmény –242,5 MFt-os különbözete a következő tételekből áll össze:

53


Éves Jelentés

-Halasztott adó alapja (értékvesztések, visszaírások) -Halasztott adó -Többlet értékcsökkenés -Passzív tőkekonszolidációs különbözet feloldása Különbözet összesen

2002.

75,9 MFt -13,7 MFt -365,2 MFt 60,4 MFt -242,5 MFt

Rövid lejáratú hitelek A passzív időbeli elhatárolásból a hitelekkel kapcsolatos kamatok és egyéb költségek a rövid lejáratú hitelek közé kerültek átsorolásra 127,5 MFt értékben. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek A passzív időbeli elhatárolásokból az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek közé került átsorolásra az előző pontban említetten kívüli költség jellegű mintegy 242,5 MFt-nyi elhatárolás. Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolásokat csökkenti az előzőekben említett két átsorolás 370 MFt értékben. Az IAS szerinti beszámolóban az elhatárolt bevételek között mutatjuk ki a passzív tőkekonszolidációs különbözet 604 MFt-os értékét. Azzal a feltételezéssel éltünk, hogy a különbözet 10 év alatt térül meg, így évente mintegy 60 MFtos tőkekonszolidációs különbözet feloldására kerül sor. A korábbi években 120 MFt-ot számoltunk el ezen a címen, amely a tárgyévben az eredménytartalékkal szemben kerül könyvelésre, míg a tárgyévben az egyéb bevétellel szemben további 60 MFt került feloldásra. Értékesítés közvetlen költségei Az értékesítés közvetlen költségei között szerepel a készleteknél már bemutatott anyag értékvesztés visszaírás (-38,5 MFt), valamint a késztermék további értékvesztés (0,8 MFt). Továbbá az IAS szerinti beszámolóban az egyéb bevételek (0,7 MFt), egyéb ráfordítások (271,9 MFt) közül ide kerültek átsorolásra a készleteket érintő tételek. Egyéb bevétel, ráfordítás Az egyéb bevételek között kerül bemutatásra a passzív tőkekonszolidáció különbözet tárgyévi feloldása 60 MFt értékben, valamint vevő értékvesztés visszaírása 38,3 MFt értékben. Mindkét tétel az adott eszköz-forrás pozícióban bemutatásra került. Az értékesítés közvetlen költségei között már említettek szerint az egyéb bevétel-ráfordítás sorról a készletet érintő tételek átsorolásra kerültek (0,7 MFt, 271,9 MFt). Az egyéb tételek közül az engedményezés nettó értéke a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai közé került átsorolásra 79,7 MFt nettó értéken. Az előző tétellel ellentétben az összevont árfolyamnyereség a pénzügyi műveletek egyéb bevételiráfordításai közül 186,1 MFt nettó értéken az egyéb bevételekre került átsorolásra. További módosítás az egyéb bevétel-ráfordítás kategóriában, hogy a tárgyi eszközértékesítés nettósításra került. Szintén érinti ezt az eredménykategóriát, hogy IAS szerint értelmezett rendkívüli tétele a cégnek nem volt, így a rendkívüli bevétel (25,1 MFt), és a rendkívüli ráfordítás (5,0 MFt) a megfelelő egyéb bevétel-ráfordítás sorra került átvezetésre. Pénzügyi műveletek egyéb bevétele, egyéb ráfordítása Az IAS szerinti eredménykimutatásban ezen sorokat az előző árfolyamveszteség, és követelés engedményezés átsorolása érintette.

pontban

bemutatott

Rendkívüli bevétel, ráfordítás Mint szó volt róla IAS szerint értelmezett rendkívüli tétele a cégnek nem volt, így a rendkívüli bevétel és a rendkívüli ráfordítás a megfelelő egyéb bevétel-ráfordítás sorra került átvezetésre. Halasztott adó Az IAS szerinti módosítások következtében a tárgyévben elszámolt halasztott adó ráfordítás 13,7 MFt.

54


Éves Jelentés

2002.

55

Globus Konzervipari Rt. Éves Jelentés GLOBUS KONZERVIPARI RÉSZVÉNYTÁRSASÁG ÉVES JELENTÉS

Recommend Documents