GLOBUS KONZERVIPARI RÉSZVÉNYTÁRSASÁG ÉVES JELENTÉS

Globus Konzervipari Rt.

Éves Jelentés

2003.

GLOBUS KONZERVIPARI RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2003. ÉVES JELENTÉS

H-1106 B UDAPEST , M AGLÓ

DI ÚT

47

· H-1475 B UDAPEST , P F . 21 ·

· T EL .: +36 1 432 1600

WWW . GLOBUS . HU

·

FAX :

+36 1 261 8911; +36 1 261 8742


Éves Jelentés

2003.

TARTALOM Bevezetés A Globus Rt. tulajdonosi szerkezete Felelõsségvállaló nyilatkozat, Általános információk A Globus csoport vállalatainak történeti áttekintése A Globus Rt. egyedi éves beszámolója A Globus Rt. leányvállalatai A Globus Polska rövid bemutatása A Globus Csoport tevékenysége A Globus Rt. konszolidált éves beszámolója A Globus csoport és a Globus Polska konszolidált adatai Beszámoló a 2002-es gazdálkodási év tevékenységérõl Termelés Logisztika Értékesítés Beruházás Marketing Minõségbiztosítás A Globus Csoport fõ gazdasági mutatói A Globus Rt. konszolidált beszámolójára vonatkozó megállapítások A Globus Rt. konszolidált mérlegére vonatkozó megjegyzések A Globus Rt. konszolidált eredménykimutatására vonatkozó megjegyzések Szervezeti és személyi változások Az új vezetõ állású személyek bemutatása, a munkavállalókra vonatkozó adatok A Globus részvények tõzsdei forgalma A Globus Rt. Konszolidált, nemzetközi szabályok (IAS) szerint összeállított beszámolója Független könyvvizsgálói jelentés

3. 4. 5. 6. 7. 11. 19. 21. 23. 28. 32. 33. 35. 36. 41. 42. 44. 45. 46. 50. 57. 61. 62. 63. 65. 78.

2


Éves Jelentés

2003.

Tisztelt Részvénytulajdonosok!

Köszöntjük részvényeseinket a Globus Konzervipari Részvénytársaság 2003-as gazdálkodási évet lezáró közgyûlése alkalmából. A Globus csoport 2003-ban rendkívül fontos és sikeres évet zárt. Az 1998-ban elindult akvizíciós folyamatok a Food Farms’96 Rt. megvásárlásával kezdõdtek, amely cég 99,2%-os tulajdonosa volt a Deko-Food Rt.-nek, az Alföld legjelentõsebb konzerv- és hûtõipari vállalatának. 2000-ben a Csabai Konzervgyár Rt. többségi tulajdonának megszerzésével újabb vállalattal bõvült a csoport, mely tovább folytatódott az Unilever bajai hûtõházának megszerzésével. A 2003-as év akvizíciói pedig gyökeresen megváltoztatták a cégcsoport leányvállalatainak sorát, és egyúttal meghatároztak egy új, termékszerkezetében is más felépítésû kelet-európai konzervipari holding jövõjének alapját. A Csabai Konzervgyár Rt. békéscsabai telephelyének értékesítésével kiesett termelõvonal-kapacitást sikerült kompenzálni, illetve kiváltani a Nagykõrösi Konzervgyár Rt. és a Békéscsabai Hûtõipari Rt. megvásárlásával. A nagykõrösi gyár zöldborsó- és kukoricafeldolgozó vonalain túl jelentõsebb savanyító-, befõtt- és gyümölcsízgyártó üzemmel rendelkezik, melyek segítségével szélesíteni tudjuk és több lábon állóvá tehetjük a termékportfoliónkat. A békéscsabai hûtõház gyorsfagyasztott zöldségfeldolgozó kapacitásain kívül fagyasztott tésztafélék gyártására alkalmas berendezésekkel és hozzá kiépített piacokkal rendelkezik, a mélyhûtött túrós derelye az egyik legsikeresebb termékünk. A modern kor fogyasztói szokásaihoz igazodó hosszú távú stratégia része volt az Elsner négy lengyelországi hûtõgyárának megszerzése, mely révén dominánsabban léphetünk fel az uniós csatlakozás után megnyíló piacokon, illetve határozottabban a beáramló versenytársakkal szemben. Említésre méltó esemény volt a DekoApple Kft. 100%-os tulajdonjogának megszerzése, mellyel a cégcsoport jelentõs paradicsomsûrítményeket, illetve paradicsomtermékeket elõállító kapacitásokhoz jutott hozzá. Az említett akvizíciók, melyekre 1,6 Mrd Ft-ot költött a társaság, megnövekedett terheket róttak a Globus csoport minden tagja és dolgozója számára, de a leányvállalatok összehangolt irányításával, a számos területen már megvalósult központi koordinációval (pl.: kereskedelem, logisztika, anyagbeszerzés) és a szervezeti mûködés hatékonyságának növelésével ellensúlyozhatóak a világgazdasági recesszió nemzetközi és honi piacokat hátrányosan befolyásoló tényezõi. A kedvezõtlen árfolyampiaci folyamatokat csak részben sikerült ellensúlyozni kiváló pénzügyi gazdálkodásunkkal. Mindezek ellenére a Globus csoport konszolidált adózás elõtti eredménye 1,7 Mrd Ft-os értékkel, meghaladta a tavalyi év eredményét, így a cégcsoport töretlen fejlõdésérõl számolhatunk be. Ez az eredmény a 2002. évhez hasonlóan nem az egyszeri rendkívüli tételeknek volt köszönhetõ, hanem kizárólag a cégcsoport üzemi tevékenységének eredményébõl származott. A Globus csoport elkötelezett hosszú távú stratégiája a fogyasztók minél szélesebb körû és magas színvonalú kiszolgálása. A gyorsfagyasztott termékek körében piacvezetõ „Iglo” márkanév használatának jogát 2006. június 30-ig megszerezte a társaság és a gyorsfagyasztott piac hatékonyabb kiszolgálása érdekében értékesítési-forgalmazási szerzõdést kötött a német Frosta Ag. vállalattal, melynek hosszú távon a Globus termékek disztribúciójára is pozitív hatása van. A Globus csoport a 2003-ban végrehajtott 2,1 milliárd Ft értékû technológiai beruházások megvalósítása, valamint a tradicionális értékek megtartása mellett a folyamatos termékfejlesztések révén továbbra is a konzervipar legeredményesebb vállalatai közé tartozik. A Globus Rt. hosszú távú stratégiáját szem elõtt tartva a társaság Igazgatósága 5-10% alaptõkeemelés végrehajtását javasolja, mellyel a jelenlegi tulajdonosok töretlen bizalmát kívánja megköszönni bonus részvények kiosztásával. Az igazgatóság javasolja továbbá, hogy a Globus csoport 1,6 milliárd Ft-os adózott eredményét teljes mértékben eredménytartalékba helyezze át.

Temesfõi István Az Igazgatóság elnöke

Eperjesi Imre Vezérigazgató

3


Éves Jelentés

2003.

A Globus csoport tulajdonosi szerkezete 2003. december 31-én

Deutsche Investitions und Entwicklungsgesellschaft GmbH (DEG) 25,45%

Közkézhányad 21,25%

Management 4,26%

Templeton 8,93%

Temesfõi István 16,67%

Tebimpex GmbH 11,61% Hungarian American Enterprise Fund (MAVA) 11,84%


100%

100% 100% 49,23%

Deko-Food Rt.

Csabai Konzervgyár Rt.

75,001%

25,24% 25,53% Deko-Apple Kft.

Békéscsabai Hûtõipari Rt.

Csabai Konzervgyár Rt. Bajai Hûtõipari Gyára

Nagykõrösi Konzervgyár Rt. 4


Éves Jelentés

2003.

Felelõsségvállaló nyilatkozat A Globus Konzervipari Részvénytársaság 2003-as gazdasági évére vonatkozó Éves Jelentése a valóságnak megfelelõ adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a Társaság (és a Globus csoport) helyzetének megítélése szempontjából jelentõséggel bír. Budapest, 2004. április 27.

Eperjesi Imre Vezérigazgató

Általános Információk A tõkepiacról szóló 2001. évi CXX. Törvény 5. számú melléklete elõírja a magyar számviteli szabályok szerint készített, konszolidált és auditált Mérleg és Eredménykimutatás bemutatását. Jelen beszámoló a 2001. évi magyar számviteli szabályok és módosításai szerint készített konszolidált és auditált Mérleg és Eredménykimutatás bemutatása, valamint a BDO Kontroll Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft. jelentésén kívül tartalmazza a Globus csoport Nemzetközi Számviteli Szabályok (IAS) szerint összeállított konszolidált beszámolóját, valamint a Globus Rt., illetve a leányvállalatok egyedi Mérleg és Eredménykimutatását is. A Globus csoport (a továbbiakban „a csoport”) tagjai a Globus Konzervipari Rt., a Deko-Food Rt, a Csabai Konzervgyár Rt., a Nagykõrösi Konzervgyár Rt., a Békéscsabai Hûtõipari Rt., a Deko-Apple Kft., a Tomat 2000. Kft., a Cent-R Kft. valamint a Csabafreeze Hûtõtároló Kft., melyek tevékenysége a vállalat konszolidált beszámolójában figyelembe lett véve. Nem kerültek bele a konszolidációs körbe a Globus Ukrajna, a Globus-Russ, a Globus Polska, valamint a Vitacan Kft.. Jelen Éves Jelentés a 2003. évi gazdasági és piaci helyzet bemutatásakor nem a szûken értelmezett Globus Konzervipari Rt., hanem a Globus csoport által elért eredményeket és jövõbeni terveket tartalmazza. Jelen dokumentum 28-31. oldalán a társaság igazgatósága tájékoztató jelleggel közli a Globus csoport Globus Polska-val konszolidált mérlegét és eredménykimutatását, mely adatok konszolidáltak, de nem auditáltak és a Globus polska fél éves mûködésének eredményét tartalmazza.

5


Éves Jelentés

2003.

A Globus csoport vállalatainak történeti áttekintése

Globus Konzervipari Rt. A GLOBUS Rt. egyike Magyarország legnagyobb tradíciókkal rendelkezõ konzervgyárainak. Cégbírósági bejegyzés száma: Legutóbbi bejegyzés kelte: Adószáma:

01-10-042257/141 2003. november 21. 10874406-2-44

A Globus elõdjének tekinthetõ Elsõ Magyar Konzerv- és Ércárugyárat 1882-ben a Weiss- család alapította. Kezdetben a katonai kincstár megrendelésére hús- és kávékonzerveket, a lakosság részére pedig gyümölcs- és zöldségkonzerveket gyártott. A Globus márkát zöldség- és gyümölcskonzervekre jelentették be 1924-ben. Azóta a világ több mint 50 országában regisztrált, védett márka. A társaság 1947-ben az államosítás elsõ lépcsõjében került állami tulajdonba a Nehézipari Központ irányítása alá, 1948-tól Budapesti Konzervipari Nemzeti Vállalat néven mûködött tovább. Az elso nagy nemzetközi elismerést 1958-ban aratta. Ekkor már Budapesti Konzervgyár néven gyártotta dobozos készételeit, melyekkel – bakonyi borda, csikós tokány, székelygulyás – a brüsszeli Világkiállításon aranyérmet nyert. A Budapesti Konzervgyár 1965-ben exportjogosítványt kapott, mely húskonzerveket exportálhatott az Európai Gazdasági Közösség országaiba.

révén

elsosorban

A vállalat a nevét 1991-ben Globus Konzervgyárra változtatta és “Globus a megbízható minoség” szlogennel értékesítési kampányt indított, folyamatosan bovítette márkanevei, valamint termékei körét. Az állami vállalat 1993. április 30-al Globus Konzervipari Részvénytársasággá alakult át, amelynek rendkívül sikeres privatizációjára, tõzsdei bevezetésére 1993 decemberében került sor. Ettõl az idõponttól kezdve tevékenységét már, mint 100%-ban privatizált tõzsdei társaság folytatta. 1995-ben a Globus Konzervipari Rt. Elnyerte az SGS Certification Service Ltd ISO 9002 minoségbiztosítási rendszer szerinti tanúsítványát. A társaság élelmiszerbiztonsági és minoségpolitikájának alapelve:

“Célunk, hogy tevékenységünkkel, termékeink egyenletes minõségével megfeleljünk a nemzetközi elõírásoknak és vevõink termékeinkkel szemben támasztott követelményeinek.” 1998-ban a Globus Rt. Megvásárolta a Food- Farms’96 Rt-t, amely 99,02%-ban tulajdonosa volt a Deko-Food Rt-nek, amely az Alföld egyik legjelentosebb konzerv- és hutoipari cége. Még ez év végén tárgyalások kezdodtek a Bestfoods Hungary Rt-vel és a Knorr Naehrmittel Ag-val, melynek eredményeképpen az 1999. januárjában aláírt szerzodés alapján a Globus márkanév alatt gyártott ételízesítok, mártások forgalmazásának joga e két céget illeti meg. A megállapodás szerint 2002. év végéig e termékeket továbbra is a Globus Rt. állította elo. 2000-ben a Csabai Konzervgyár Rt. 53,3%-os tulajdonhányadának megvásárlásával újabb társasággal bovült a cégcsoport, ez a tulajdonrész 2002. évben 66,69%-ra emelkedett, de 2003. januárjában a csoport békéscsabai telephelye gyártóeszközeit és a hozzá tartozó ingatlanokat a Bonduna Zöldségfeldolgozó Kft-nek értékesítette. Mindezek mellett 2003-ban, a bevezetõben már említett akvizíciókat foganatosította a Nagykõrösi Konzervgyár Rt., a Békéscsabai Hûtõipari Rt., a Deko-Apple Kft. és az Elsner négy lengyel hûtõgyárának megszerzésével.

6


Éves Jelentés

2003.

A Globus Konzervipari Rt. – 2003. december 31. Mérleg – Eszközök adatok eFt A tétel megnevezése

Tétel

2003.12.31. 10.736.739

496.741

526.225

0

0

13.353

12.034

483.388

517.191

4.676.423

5.431.783

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékû jogok

691.276

667.339

Mûszaki berendezések, gépek, jármûvek

792.015

1.296.986

61.310

199.161

166.496

366.055

119

900

2.965.207

2.901.342

890.821

4.778.731

821.447

4.720.708

67.060

45.720

2.314 15.816.787

12.303 21.074.251

4.461.860

3.616.372

734.243

1.037.289

9.653

2.007

Befektetett eszközök

I.

Immateriális javak Vagyoni értékû jogok Szellemi termékek Immateriális javak értékhelyesbitése Tárgyi eszközök

Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek Beruházások, felújitások Beruházásokra adott elõlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés B.

Egyéb tartósan adott kölcsön Forgóeszközök

I.

Készletek Anyagok Befejezetlen termelés és félkésztermék Késztermék

699.534

849.297

2.980.133

1.160.374

38.297

567.405

10.189.651

16.406.000

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból /vevõk/

4.353.165

5.397.654

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

5.597.844

10.747.636

98

0

238.544 299.076

260.710 0

299.076

0

Áruk Készletekre adott elõlegek II.

Követelések

Követelések egyéb részesedési jogviszonyban lévõ vállalk. Egyéb követelések III. Értékpapírok Saját részvények, üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok IV. Pénzeszközök Pénztár, csekkek C.

Tárgyév

2002.12.31. 6.063.985

A.

II.

Bázis év

Bankbetétek Aktív idõbeli elhatárolások Bevételek aktív idõbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idõbeli elhatárolása

ESZKÖZÖK /AKTÍVÁK/ ÖSSZESEN

0

0

866.200

1.051.879

18.314

24.549

847.886 14.258

1.027.330 7.397

798

3.995

13.460

3.402

21.895.030

31.818.387

7


Éves Jelentés

2003.

A Globus Konzervipari Rt. – 2003. december 31. Mérleg – Források adatok eFt A tétel megnevezése

Tétel

Bázis év

Tárgyév

2002.12.31. 10.073.105

2003.12.31. 11.170.375

2.217.686

2.484.086

96.476

0

0

0

III. Tõketartalék

1.392.790

2.330.950

IV. Eredménytartalék

2.252.696

3.014.034

529.584

0

3.448.595

3.415.533

231.754

-74.228

0

0

11.634.053

20.619.903

0

0

D. Saját tõke I.

Jegyzett tõke Ebbõl: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

II.

Jegyzett, de még be nem fizetett tõke /-/

V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I.

Hátrasorolt kötelezettségek

II.

Hosszú lejáratú kötelezettségek Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek

III. Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú hitelek Vevõktõl kapott elõlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból /szállítók/ Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb rész. viszonyban lévõ vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív idõbeli elhatárolások Költségek, ráfordítások passzív idõbeli elhatárolása FORRÁSOK /PASSZÍVÁK/ ÖSSZESEN

120.000

1.089.042

0

1.074.250

120.000

14.792

11.514.053

19.530.861

8.710.112

16.685.067

0

0

1.877.276

1.470.261

0

1.273.606

0

0

926.665 187.872

101.927 28.109

187.872 21.895.030

28.109 31.818.387

8


Éves Jelentés

2003.

A Globus Konzervipari Rt. – 2003. december 31. Eredménykimutatás „A” adatok eFt Tétel

I.

II. III.

VI.

V. VI. VII. A.

VIII.

IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. G.

A tétel megnevezése Belföldi értékesítés nettó árbevétele Kapcsolt vállalkozások felé Egyéb gazdálkodók felé Export termékek árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésû készletek állományváltozása Saját elõállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Ebbõl: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott /közvetített/ szolgáltatások értéke Anyagjellegû ráfordítások Bérköltség Személyi jellegû egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegû ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Ebbõl: értékvesztés ÜZEMI /ÜZLETI/ TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Egyéb kapott /járó/ kamatok és kamatjellegû bevételek Ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei Pénzügyi mûveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások Ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi mûv. Ráfordításai PÉNZÜGYI MÛ VELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Rendkívüli bevétel Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELÕ TTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

Bázis év 2002.12.31. 18.191.257 3.477.620 14.713.637 7.329.097 25.520.354 102.551 243.570 346.121 4.501.216 37.706 5.644.542 2.302.481 130.436 14.987.606 264.025 23.329.090 851.769 81.473 314.518 1.247.760 304.307 4.714.813 62.243 771.721 0 285.244 251.400 468.461 753.705 0 0 157.963 0 212.404 370.367 383.338 1.155.059 0 2.517 -2.517 1.152.542 72.304 1.080.238 848.484 231.754

Tárgyév 2003.12.31. 13.958.765 3.375.944 10.582.821 2.766.940 16.725.705 142.117 187.795 329.912 278.307 1.115 3.316.118 2.546.955 208.809 9.045.927 168.675 15.286.484 772.969 108.850 295.265 1.177.084 272.106 848.347 5.929 - 250.097 0 580.194 552.892 569.995 1.150.189 3.136 0 185.504 29.713 751.635 940.275 209.914 - 40.183 0 5.570 - 5.570 - 45.753 28.475 - 74.228 - 74.228

9


Éves Jelentés

2003.

A Globus Konzervipari Rt. – 2003. december 31. Eredménykimutatás „B” adatok eFt Tétel

I.

II. III.

IV. V. VI. A.

VIII.

IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. G.

A tétel megnevezése Belföldi értékesítés nettó árbevétele Kapcsolt vállalkozások felé Egyéb gazdálkodók felé Export termékek árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott /közvetített/ szolgáltatások értéke Az értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek Az értékesítés közvetett költségei Egyéb bevételek Ebbõl: visszaírt értékvesztés Egyéb ráfordítások Ebbõl: értékvesztés ÜZEMI /ÜZLETI/ TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Egyéb kapott /járó/ kamatok és kamatjellegû bevételek Ebbõl: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei Pénzügyi mûveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások Ebbõl: kapcsolt vállalkozásnak adott Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi mûv. ráfordításai PÉNZÜGYI MÛ VELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Rendkívüli bevétel Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELÕ TTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

Bázis év 2002.12.31. 18.191.257 3.477.620 14.713.637 7.329.097 25.520.354 5.889.108 14.987.606 264.025 21.140.739 4.379.615 1.860.108 1.507.333 26.856 3.394.297 4.501.216 37.706 4.714.813 62.243 771.721 0 285.244 251.400 468.461 753.705 0 0 157.963 0 212.404 370.367 383.338 1.155.059 0 2.517 -2.517 1.152.542 72.304 1.080.238 848.484 231.754

Tárgyév 2003.12.31. 13.958.765 3.375.944 10.582.821 2.766.940 16.725.705 3.340.890 9.045.927 168.675 12.555.492 4.170.213 2.347.547 1.483.777 18.946 3.850.270 278.307 1.115 848.347 5.929 - 250.097 0 580.194 552.892 569.995 1.150.189 3.136 0 185.504 29.713 751.635 940.275 209.914 - 40.183 0 5.570 - 5.570 - 45.753 28.475 - 74.228 - 74.228

10


Éves Jelentés

2003.

A Globus Rt. leányvállalatai Deko-Food Konzerv- és Hûtõipari Rt. Székhely: Jegyzett tõke:

Debrecen, Monostorpályi út 92. 1.000.000 eFt.

A társaság 1998-tól közvetetten, 2001-õl közvetlenül 100%-ban a Globus Rt. tulajdona. A vállalat Debrecen ipari övezetében 17 hektárnyi területen végzi tevékenységét jó közúti és vasúti megközelíthetõséggel. A gyártelepen két, egyenként 10.000 tonnás hûtõház is üzemel fagyasztó boxokkal és gyorsfagyasztó berendezésekkel. Gyorsfagyasztott termékeit fõként nagykiszerelésben állítja elõ nyugat-európai közvetítõ kereskedõk részére, 2001. végén piaci bevezetésre került a “Globus” márkanév alatt gyártott retail, fogyasztói csomagolás is. A hûtõüzem évi 15-20.000 tonna fagyasztott árut tud kibocsátani (zöldborsó, kukorica, paprika, stb.), a feldolgozó sorok a követelményeknek megfelelõ korszerû berendezésekbõl állnak. A konzervüzem korábbi 35.000 tonna éves kapacitása (borsó, kukorica, savanyúság, gyümölcs, stb.) a 2001-ben végrehajtott jelentõs kapacitásbõvítõ beruházások révén a duplájára nõtt. Jelenleg Európa legmodernebb termelõ-vonalai éves szinten 60.000 tonna késztermék elõállítását teszik lehetõvé. Ezen túlmenõen a húsüzem évi kapacitása két vonalon 8.000 tonna dobozos termék. A Deko-Food Rt. központi profilja zöldborsó és kukorica konzervek gyártása. A cégcsoporton belüli profiltisztítás eredményeként 2003-tól a debreceni gyár húsüzemében termelés már nem folyik. Hûtõüzemében fõleg exportra gyártunk nagykiszerelésû zöldségeket, levespor üzeme pedig a Nestlé megbízásából levesporokat készít. A Deko-Food Rt. az egyetlen olyan magyar konzervipari vállalat, amely konzervgyártási és fagyasztási technológiával egyaránt rendelkezik. Ez azt jelenti, hogy kereskedelmi igény esetén gyorsfagyasztott féltermékbõl is tud zöldségkonzervet gyártani.

11


Éves Jelentés

2003.

A Deko Food Rt. fõbb adatai: Mérleg adatok

adatok eFt

Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív idõbeli elhatárolások Eszközök összesen:

Bázis év 4.821.239 33.159 4.739.012 49.068 4.827.068 3.350.253 1.222.957 0 253.858 2.072 9.650.379

Tárgyév 4.975.621 30.557 4.873.093 71.971 6.482.220 4.520.248 1.930.049 0 31.923 1.516 11.459.357

Saját tõke Jegyzett tõke Tõketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív idõbeli elhatárolások Források összesen:

4.219.673 1.000.000 13.980 328.864 30.986 2.740.084 105.759 1.500 5.423.004 137.240 5.285.764 6.202 9.650.379

4.155.480 1.000.000 13.980 433.594 32.015 2.599.772 76.119 0 7.131.220 148.340 6.982.880 172.657 11.459.357

Eredménykimutatás “B” típusú Bázis év Belföldi értékesítés nettó árbevétele 8.636.069 Ebbõl kapcsolt vállalkozások felé 4.610.126 Egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozás felé 0 Export értékesítés nettó árbevétele 2.295.451 Értékesítés nettó árbevétele 10.931.520 Értékesítés közvetlen költségei 9.027.843 Értékesítés bruttó eredménye 1.903.677 Értékesítés közvetett költségei 1.344.612 Egyéb bevételek 107.797 Egyéb ráfordítások 332.681 Üzemi tevékenység eredménye 334.181 Pénzügyi mûveletek eredménye -230.548 Szokásos vállalkozási eredmény 103.633 Rendkívüli eredmény 13.046 Adózás elõtti eredmény 116.679 Adózott eredmény 105.759

adatok eFt Tárgyév 7.121.452 2.715.681 45.448 4.476.608 11.598.060 9.389.616 2.208.444 1.556.099 120.753 270.565 502.533 -407.900 94.633 2.826 97.459 76.119

12


Éves Jelentés

2003.

Csabai Konzervgyár Rt. Székhely: Jegyzett tõke: Fióktelepe:

5600 Békéscsaba, Kétegyházi út 12-14 555.095 eFt 6500 Baja, Nagy István út 36.

A társaságot a Magyar Befektetési és Fejlesztési Bank Rt. hozta létre 1995. július 1-jén. Jelenlegi tulajdonosai közvetlenül illetve közvetett módon a Globus Konzervipari Rt. 100,00%-ban. 2000. második félévétõl, a Globus Rt. tulajdonba jutásától kezdve a gyár évrõl évre eredményesebben gazdálkodik. A Globus Konzervipari Rt. 2003. január 31-ével értékesítette a Csabai Konzervgyár Rt. ingatlanjait és tárgyi eszközeit, sõt a társaság telephelyét is áttette a Békéscsabai Hûtõipari Rt. székhelyére, azaz az 5600 Békéscsaba, Kétegyházi út 12-14. címre. A Csabai Konzervgyár tulajdonában maradt az ún. Kohusz telep és a szanazugi üdülõ, valamint a bajai fióktelep. A Globus Rt. által az Unilever Magyarország Kft-tõl 2001. december 31-én megvásárolt bajai hûtõüzem földrajzi elhelyezkedése miatt szervezetileg a Csabai Konzervgyár Rt. Bajai Hûtõipari Gyára – azaz telephelye – lett. A bajai üzem teljes gyártóeszköz-rendszerének éves termelõkapacitása 20.000 tonna gyorsfagyasztott termék., ahol a fagyasztott zöldségkészítmények szegmensében piacvezetõ „Iglo”márkanév alatt gyorsfagyasztott zöldségtermékeket gyártanak. A bajai telep fõ termékei a gyorsfagyasztott zöldségfélék úgy, mint zöldborsó, csemegekukorica, vajbab, paraj, sóska, sárgarépa, zeller, paszternák, petrezselyem, karfiol, karalábé, burgonya, melyekbõl különbözõ összetételû zöldségkeverékek is készülnek. Az üzem kiváló termõhelyû nyersanyagtermelõ körzetek közelében helyezkedik el. A bajai üzemre jellemzõ a kiemelkedõ higiéniás gyártási környezet, a feldolgozógépek kizárólag rozsdamentes anyagból készültek, lehetõvé téve a kimagasló sterilitást. A higiéniai követelmények állandó magas szintû megfelelése szigorú és rendszeres kontrollal biztosítva van, amely nemcsak a gyártási környezetre, hanem a dolgozókra is kiterjed. Megközelíthetõség A gyár Baja város délkeleti részén található és a város felõl a Nagy István úton közelíthetõ meg. Az üzemet kelet felõl az ún. megkerülõ ipari út határolja, amely a Szeged felé vezetõ 55. számú és a délkeleti irányba, Bácsbokod felé vezetõ utat köti össze. A város észak (pl. Budapest) és dél (Hercegszántó, országhatár) felõl az 51. számú úton, míg kelet (pl. Szeged) valamint nyugat (Pécs, Szekszárd) felõl az 55. számú úton közelíthetõ meg. A gyár iparvágánnyal is rendelkezik. Feldolgozó vonalak és termelõ kapacitások Az üzem technológiai felépítésének fontos jellemzõje, hogy egy idõben csak egyetlen termék (nyersanyag) feldolgozása lehetséges, a komplex és állandó telepítésû technológiai rendszer az 5 fõ termék (nyersanyag) idõben egymástól elkülönített feldolgozására alkalmas. A technológiai rendszeren belül egyes kulcsfontosságú gépek, berendezések (termékfogadó és adagoló tartályok, elõfõzõ- elõhûtõ, folyamatos fagyasztó, egyes osztályozó és válogató berendezések) minden termék, míg mások (daraboló gépek stb.) csak egy-egy termék feldolgozásában vesznek részt. Ezt a rendszert egészíthetik ki az egyes, kisebb mennyiségû termékek (pl. karfiol) feldolgozására idõszakosan telepített, majd lebontott gépek és berendezések. Magyarországon az élelmiszeriparban a bajai üzem kapta meg elõször az ISO 9002 szabvány szerinti tanúsítványt a Lloyd’s Register-tõl 1993. szeptemberében.

13


Éves Jelentés

2003.

A Csabai Rt. fõbb adatai: Mérleg adatok

adatok eFt


Bázis év 6.722.428 21.103 6.686.736 14.589 3.568.304 2.734.789 793.810 0 39.705 32.916 10.323.648

Tárgyév 3.210.783 14.095 3.145.289 51.399 2.376.046 1.445.567 678.030 235.000 17.449 5.095 5.591.924


4.485.156 555.095 878.940 -1.062.238 126.778 3.352.692 633.889 0 5.656.833 1.030.908 4.625.925 181.659 10.323.648

4.175.049 555.095 878.940 -821.604 520.034 1.902.402 1.140.182 0 1.324.556 452.687 871.869 92.319 5.591.924

Eredménykimutatás “B” típusú Belföldi értékesítés nettó árbevétele Ebbõl kapcsolt vállalkozások felé Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Értékesítés közvetett költségei Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi mûveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás elõtti eredmény Adózott eredmény

adatok eFt Bázis év 8.146.152 6.112.249 1.998.359 10.144.511 8.438.152 1.706.359 827.676 262.841 278.486 863.038 -238.726 624.312 9.577 633.889 633.889

Tárgyév 4.010.980 1.649.460 890.387 4.901.364 4.258.654 642.710 510.361 3.491.830 2.405.250 1.218.929 -58.367 1.160.562 -20.380 1.140.182 1.140.182

14


Éves Jelentés

2003.

Nagykõrösi Konzervgyár Rt. Székhely: Jegyzett tõke:

2750 Nagykõrös, József Attila u. 1. 1.200.000 eFt

A Globus Konzervipari Rt. 2003. június 03-ai (cégbírósági bejegyzés) dátummal vásárolta meg a Nagykõrösi Konzervgyár Rt-t, mely akvizícióval a konzervkapacitásait és termék-kínálati lehetõségét kívánta bõvíteni a cégcsoport. A konzervgyár fõ tevékenységi köre az egyéb gyümölcs- és zöldségfeldolgozás, minek megfelelõen a konzervtermékek széles skáláját állítja elõ. A gyár területén öt termelõ- és egy csomagolóüzem mûködik, melyek 60.000 tonna elméleti konzervkapacitást biztosítanak a csoport számára. A gyümölcsüzemben befõttek, dzsemek, ízek, gyümölcs sûrítmények és gyümölcsvelõk kerülnek feldolgozásra, illetve elõállításra, míg zöldségüzem termelõvonalain zöldborsó, zöldbab, natúr lecsó, finomfõzelék és gogosári termékek készülnek. A húsüzemmel tovább bõvült a csoport májkrém-, vagdalt- és készételgyártási kapacitása, a savanyítóüzemben pedig egy- és többkomponensû egész illetve aprított zöldségalapú savanyúságok gyártására van lehetõség. A paradicsomüzemben alkalmazott asszeptikus technológia segítségével hordós kiszerelésû paradicsomsûrítményeket, ebbõl ketchupot, illetve különbözõ kiszerelésû ételízesítõket állítunk elõ. Az értékesítésben a belföldi piacokon túl jelentõs súlyt képviselnek az exporttermékek piacai, melyek közül Oroszország tekinthetõ a legjelentõsebbnek, de a világ számos egyéb országába is exportál a nagykõrösi gyár. Megközelíthetõség A nagykõrösi gyár az ország szívében, Nagykõrösön található, mely kiváló vasúti megközelíthetõséggel rendelkezik, de a közúti szállítás szempontjából még kedvezõbb a gyár fekvése, a kamionforgalom lebonyolítására alkalmas 4-es és 5-ös fõút, illetve az M5-ös autópálya is a gyár 15km-es körzetében található.

15


Éves Jelentés

2003.

A Nagykõrösi Konzervgyár Rt. fõbb adatai: Mérleg adatok

adatok eFt


Bázis év 1.313.947 3.012 1.297.476 13.459 2.723.280 1.404.785 1.037.580 50.209 230.706 29.289 4.066.516

Tárgyév 1.542.846 975 1.531.525 10.346 4.066.949 2.611.224 1.360.939 37.558 57.228 5.644 5.615.439


2.494.827 1.200.000 1.375.965 -157.430 0 0 76.292 0 1.545.027 441.800 1.103.227 26.662 4.066.516

2.564.914 1.200.000 1.375.965 -98.658 17.521 0 70.086 0 2.996.281 278.025 2.718.256 54.244 5.615.439

Eredménykimutatás “B” típusú Bázis év Belföldi értékesítés nettó árbevétele 4.271.060 Ebbõl kapcsolt vállalkozások felé 0 Egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozások felé 0 Export értékesítés nettó árbevétele 1.313.143 Értékesítés nettó árbevétele 5.584.203 Értékesítés közvetlen költségei 4.513.433 Értékesítés bruttó eredménye 1.070.770 Értékesítés közvetett költségei 881.888 Egyéb bevételek 792.318 Egyéb ráfordítások 411.959 Üzemi tevékenység eredménye 569.241 Pénzügyi mûveletek eredménye -139.815 Szokásos vállalkozási eredmény 429.426 Rendkívüli eredmény -353.134 Adózás elõtti eredmény 76.292 Adózott eredmény 76.292

adatok eFt Tárgyév 4.282.834 1.879.144 53.204 815.567 5.098.401 3.861.936 1.236.465 1.024.298 87.266 101.711 197.722 -113.636 84.086 -14.000 70.086 70.086

16


Éves Jelentés

2003.

Békéscsabai Hûtõipari Rt. Székhely: Jegyzett tõke:

5600 Békéscsaba, Kétegyházi út 12-14 1.384.150 eFt

A társaságot 1962-ben alapították az Országos Hûtõipari Vállalat békéscsabai gyáregységeként. A termékekkel kapcsolatos marketing és kereskedelmi feladatokat a központ látta el, míg a gyáregységek, mint termelõüzemek mûködtek. Az alapítást követõ években a békéscsabai gyáregység 2.000 tonna mélyhûtött terméket állított elõ, akkor még javarészt gyártósorok nélküli, kétkezi munkával. 1987-ben az Országos Hûtõipari Vállalat több részre bomlott, ekkor kezdte meg a békéscsabai gyár is önálló tevékenységét, a cég 1992-ben alakult át részvénytársasággá. A társaság 1997. év elsõ negyedéig állami tulajdonban volt, majd a privatizáció során a Hungarian American Enterprise Fund (Magyar Amerikai Vállalkozási Alap) vásárolta meg a többségi tulajdonrészt képviselõ részvénycsomagot az ÁPV Rt-tõl. A MAVA 2002-ben megvásárolta a békéscsabai és a dobozi önkormányzatok tulajdonában lévõ 10% alatti tulajdoni hányadot képviselõ részvényeket, ezzel a hûtõüzem 100%-os tulajdonosává vált. Az évek során folyamatosan, összesen négy alkalommal végrehajtott alaptõke-emelések után 2003. évben a Globus Konzervipari Rt. vásárolta meg a Békéscsabai Hûtõipari Részvénytársaságot. A társaság fõ tevékenységi köre az egyéb zöldség- és gyümölcsfeldolgozás, melynek keretében zöldség- és gyümölcsfélék gyorsfagyasztásával (zöldborsó, csemegekukorica, zöldbabok, gyökérfélék, hagyma stb.), gyorsfagyasztott félkész ételek (zöldborsó leves, zöldbab leves stb.), tésztafélék (derelye, szilvás gombóc stb.), gyártásával és bérhûtéssel foglalkozik, ez utóbbi tevékenység lebonyolítására alapították a Csabafreeze Kft-t, a hûtõüzem leánycégeként. A hûtõház teljes elméleti kapacitása 30-32.000 tonna termék, mára a termelés volumene meghaladja a 30.000 tonnát. A termék-értékesítésbõl származó árbevételek nagyobbik felét (60%) a fõként EU-tagországokba irányuló export teszi ki, de Horvátország is a legjelentõsebb külföldi piacok egyikének számít, míg az üzem legnagyobb belkereskedelmi partnere a Tesco. Megközelíthetõség A békéscsabai hûtõüzem a Budapest-Kecskemét között húzódó M5-ös autópályán és a Kecskemétet Békéscsabával összekötõ 44-es fõúton, valamint Szolnok felé a közúti szállítás lebonyolítására tökéletes 4-es és 5-ös fõúton közelíthetõ meg.

17


Éves Jelentés

2003.

A Békéscsabai Hûtõipari Rt. fõbb adatai: Mérleg adatok

adatok eFt


Bázis év 1.585.071 19.267 1.555.048 10.756 2.723.499 1.838.874 839.544 0 45.081 25.800 4.334.370

Tárgyév 3.182.464 26.856 3.145.440 10.168 3.687.701 1.656.566 1.783.519 0 247.616 40.274 6.910.439


1.919.646 1.384.150 263.634 158.253 20.000 0 93.609 0 2.344.336 514.281 1.830.055 70.388 4.334.370

3.633.758 1.384.150 263.634 225.862 46.000 1.550.741 163.371 0 3.138.478 391.393 2.747.085 138.203 6.910.439

Eredménykimutatás “B” típusú Belföldi értékesítés nettó árbevétele Ebbõl kapcsolt vállalkozások felé Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Értékesítés közvetett költségei Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi mûveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás elõtti eredmény Adózott eredmény

adatok eFt Bázis év 2.707.858 0 2.146.325 4.854.183 3.284.586 1.569.597 1.338.399 17.204 142.955 105.447 -3.744 101.703 4.601 106.304 93.609

Tárgyév 3.533.094 355.952 1.736.376 5.269.470 3.522.412 1.747.058 1.261.181 19.697 171.537 334.037 -173.790 160.247 27.663 187.910 163.371

18


Éves Jelentés

2003.

Globus Polska A Globus Rt. lengyelországi gyárai Elk, Adamow, Darowa és Lipno városokban találhatók, a mélyhûtött zöldség-alapanyagok termõterületeihez földrajzilag közel elhelyezkedve. A gyárak együttes mélyhûtõ kapacitása 36.000 tonna. Az elõzõ tulajdonos, az Elsner Wien által bevezetett „Felco”márka névvel az orosz piacokon közismert, jól eladható terméket gyártunk, karfiol, brokkoli, gyökér-zöldségek és hagyma alapanyagokból. A Globus Rt. erõs pozícióba jutott a mélyhûtött gyümölcsük gyártásában és értékesítésében, különös tekintettel földieper helyi adottságok szerinti lehetõségeire. A négy lengyel gyár Európa egyik legnagyobb földieper feldolgozója, ahol 4.2004.500 tonna földieper gyártására és értékesítésére van lehetõség szezononként. Ezek a termékek a Globus kínálatában mindez ideig meghatározó mennyiségben nem voltak jelen. A Globus Polska a második legnagyobb mélyhûtött termékeket elõállító cégcsoport Lengyelországban, viszonylag kedvezõ nyugat-európai piaci pozíciójával, miután a termelésbõl mintegy 75%-ot Nyugat Európában, 10%-ot Oroszországban, 15%-ot pedig a hazai piacon értékesít. A Globus Polska gyárainak piaci pozíciója a jövõt illetõen több szempontból is a Globus csoport stratégiáját követi és segíti a megvalósításban: • Lehetõséget biztosít egy 45 milliós fogyasztói piac bõvítésére, nemcsak Polska termékekre, hanem a Globus által gyártott gyorsfagyasztott és konzerv árukra is. A Polska disztribúcióját megerõsítve a Globus egy meghatározott disztribúciós csatornával bõvült. • Polska már kialakult piacai többletértékesítési lehetõséget biztosítanak a Globus csoport számára. A Polska termékekkel kiegészítve a Globus termékpalettáját az oroszországi piaci pozíciónkat tovább erõsíthetjük. • A Polska termékei - különösen a gyümölcsök – az Európai Unió piacán jól és gazdaságosan értékesíthetõk, a lengyel gyárak a nyugat-európai piacok jelentõs hagymabeszállítói. A lentebb közölt mérleg- és eredményadatok a 2003. december 31-ei állapotot tükrözik, de mivel a Globus Polska gazdasági éve júliustól következõ év júniusáig tart (azaz keresztféléves), ezért az itt szereplõ adatok csak egy féléves állapotot, illetve féléves mûködés eredményt mutatnak, tehát nem nyújt tökéletes összehasonlítási alapot a többi leányvállalat mûködéséhez viszonyítva. Az adatok könyvvizsgáló által nem auditáltak.

19


Éves Jelentés

2003.

A Globus Polska fõbb adatai: Mérleg adatok

adatok eFt


2003.12.31. 1.431.032 3.249 1.426.533 1.251 3.348.734 2.634.859 662.185 0 51.690 7.078 4.786.844


2.106.590 2.838.382 7.288 -1.159.730 0 0 420.650 0 2.649.467 0 2.649.467 30.787 4.786.844

Eredménykimutatás “B” típusú Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Értékesítés közvetett költségei Egyéb bevételek Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi mûveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás elõtti eredmény Adózott eredmény

adatok eFt 2003.12.31 952.440 1.147.792 2.100.233 1.497.531 602.702 239.900 27.217 1.897 388.122 32.528 420.650 0 420.650 420.650

20


Éves Jelentés

2003.

A Globus csoport tevékenysége A Globus csoportban az elmúlt két-három év alatt teljes körûen kialakult a központosított irányítás és a decentralizált termelés. A Globus csoport egyes vállalatai az alábbi termékkörök gyártásával foglalkoznak: § a Globus Konzervipari Rt. telephelyén történik a májkrémek, a vagdalt húsok és a melegszendvics-krémek elõállítása, § az Unilever 2003. január 1-vel megszüntette a Globus-ban az ételízesítõk vásárlását, a gépeket saját gyáregységébe telepítette át, ezért a Globus Nagykõrösön gyártatta le az ételízesítõket. A Globus mivel nem használhatta az ételízesítõknél a Globus márkanevet, ezért a „Yess” védjegyet vezette be a piacon (ez régi márkaneve a Globus-nak, régebben az ivólevekre alapították), § a DEKO-FOOD Rt. fõ profilja zöldborsó és kukorica konzervek gyártása, ehhez 2001. évtõl kapacitásbõvítõ fejlesztéseket hajtott végre, így Magyarország legnagyobb konzervkukorica gyártójává vált. A debreceni gyárban megszûnt 2003. évben a húskonzervgyártás és a savanyúság elõállítás, ezt a profilt Nagykõrös vette át. A DekoFood Rt hûtõüzemében exportcélú valamint a Globus megbízásából történõ kiskiszerelésû gyorsfagyasztott termékek gyártása folyik. A Nestlé egyre csökkenõ mennyiségben gyártat még levesporokat Debrecenben, § a Csabai Konzervgyár békéscsabai telephelye megszûnt a Bonduelle részére történõ eladással, § a Csabai Konzervgyár Rt. bajai telephelyén gyorsfagyasztott zöldségek fogyasztói és nagykereskedelmi kiszerelésû gyártását végzik, itt készülnek az „Iglo” márkanevû termékek, például paraj, zsenge zöldborsó, különbözõ mixek és 2002. novemberétõl húsos és tésztás félkésztermékek, § a Békéscsabai Hûtõipari Rt a bajaihoz képest dupla kapacitással rendelkezik árualapjának közel 40 %-a belföldi célú, melyben a kiskiszerelésû „Pingvin” márkajelû termékek és nagykiszerelésû áruk egyaránt megtalálhatók, § A Nagykõrösi Konzervgyár széles gyártási profillal rendelkezik, melynek megváltoztatására a csoporton belüli mûködése elsõ évében még nem került sor (húskonzervek, zöldségfélék, savanyúságok, dzsemek, ételízesítõk, almasûrítmény, stb.), § A Globus Polska termelési volumene 25-30 e tonna, melynek 20-30 %-a gyümölcs, 70-80 %-a zöldség, a Globus Polska nem ugyanazokat a zöldségeket állítja elõ, melyek Magyarországon jellemzõek, az idõjárás miatt a sárgarépa, a hagyma, a brokkoli és a karfiol teszik ki a zöldségfélék döntõ részét (ezáltal tud a magyarországi vállalatoknak alapanyagot biztosítani). A Globus magyarországi vállalatai széles termékkört gyártanak, bár a tavalyi összes termelés 62 %-át a zöldborsó és kukorica alapanyagú termékek teszik ki, azonban a fennmaradó mennyiség elég széles választékot jelent ahhoz, hogy a vállalatcsoport piacait megõrizze. A sokféle dzsemmel, a különbözõ kiszerelésû befõttekkel, a gyártmányfejlesztés eredményeként létrejött zöldségkeverékekkel, üveges és dobozos paradicsom-sûrítményekkel, a savanyúságok teljes választékával, hagyományos és tépõzáras, háromrészes és mélyhúzott dobozos húskonzervekkel, a legkülönbözõbb kiszerelésû gyorsfagyasztott keverékekkel tudjuk egyensúlyban tartani az esetleges zöldborsó és kukorica kieséseket. A gyorsfagyasztott termékeken belül 2004. évben bekerültünk a Reál és Coop hálózatba is és növelni kívánjuk az úgynevezett Gastro (nagykiszerelésû) termékcsalád eladásait. A belföldi forgalmazásunkban továbbra is megtartjuk a „Globus”, a „Deko”, a „Kõrös” az „Iglo” márkaneveket. Az egyes márkaneveket a piac eltérõen értékeli, mely megjelenik a termékeink jövedelmezõségében is. A Globus márkanevû húskonzervek és az „Iglo” márkanevû gyorsfagyasztott termékek az átlagosnál magasabb jövedelmezõségûek, fedezetük 30-50 %-os. A „Deko” és a „Kõrös” márkanevû termékek alacsonyabb árszínvonalat képviselnek, de a piac igényli õket, ezért ezekkel a márkanevekkel is jelen vagyunk a piacon. Kísérleti mennyiségeket árulunk a

21


Éves Jelentés

2003.

Frosta német cégtõl átvállalt hazai disztribúció révén, azonban a gyorsfagyasztott készételek még nem eléggé keresettek a magyar piacon. A 2004. évi értékesítésünkben továbbra is a zöldborsó és kukorica lesz a meghatározó, de gyártmányfejlesztés révén bõvítjük a kiszerelési egységeket és növeljük a tépõzáras fõzelékkonzervek mennyiségét. A 2002. éves konszolidált beszámolóban három gyár megvásárolásáról számoltunk be (Nagykõrös, Elsner Poland, Békéscsabai Hûtõ), mely mind megvalósult. Ebben az évben ilyen nagyszabású terveink nincsenek. A 2004. évi kiemelt feladatunknak azt tartjuk, hogy a 10 tagvállalatból álló cégcsoport termékszerkezetét úgy alakítsuk át, hogy a legjobb nyersanyag-ellátású (termésátlag, fuvarköltség) és a legmagasabb termelékenységû gyárba (technológiai jelentések) koncentráljuk a termelést. Ennek megfelelõen a kukoricagyártást a legkorszerûbb vonalakkal felszerelt Deko-Food Rt-be koncentráljuk, a gyorsfagyasztott kukoricagyártás megszûnik Baján (ez által szükségtelenné válik itt egy több százmillió Ft-os szennyvízberuházás), a Globus Rt központi telephelyén történik az összes hús- és ételkonzervek gyártása, az ételízesítõ-profil Nagykõrösön koncentrálódik, az almaés paradicsomsûrítmény elõállítása – vonal-áttelepítések segítségével – egyedül a Deko-Apple Kftben folyik majd a jövõben. Ez azt jelenti, hogy lényegében megszûnik a kukoricatermelés és húskonzervgyártás Nagykõrösön, valamint innen a Deko-Apple Kft-be kerülnek áttelepítésre a sûrítõvonalak, viszont Nagykõrösre koncentrálódik a savanyúság-gyártás. A debreceni gyár borsó- és kukorica feldolgozással foglalkozik és megszûntetik itt a kis kiszerelésû gyorsfagyasztott termékek átszerelését. Ez a feladat a jövõben Bajáé és Békéscsabáé (ehhez Debrecen Békéscsabára szállítja át csomagológépet). A gyorsfagyasztott zöldségek teljes választékát Baja és Békéscsaba gyártja, a debreceni hûtõüzem csak néhány kiemelt terméket állít elõ. Szükség esetén a Globus Polska kisegíti alapanyagokkal a magyarországi tagvállalatokat (hagyma, karfiol, sárgarépa). A termelés átszervezésének megvalósításán túl jelentõs esemény, hogy az Unilever Magyarország Kft-vel szerzõdést kötöttünk az „Iglo” védjegy 2006. június 30-ig tartó használatára, amely a gyorsfagyasztott termékek belföldi piacán megszerzett részesedésünk megtartását segíti. A 2004. elsõ félévének jelentõs cégjogi eseménye lesz a Deko-Food Rt és a Csabai Konzervgyár Rt beolvadása a Globus Rt-be. Errõl a Globus 2003. július 25-i közgyûlése döntött, a szükséges iratokat 2003. év végén beadtuk a cégbíróságra. Mivel ez idáig hiánypótlásról nem értesültünk, arra számítunk, hogy 2004. év elsõ félévében a bejegyzésre sor kerül. Az említett várható átszervezéseket figyelembe véve és a 2003. évi értékesítésnek a tervtõl való elmaradása miatt felhalmozott – a tervezettnél magasabb - zárókészlet-állomány következtében a 2004. évi termelésünket nem bõvítjük, elõreláthatóan a bázissal megegyezõ 150-155.000 tonnás lesz, melyhez 1,5 Mrd Ft-os adózott eredményterv kapcsolódik. Jelen Éves Jelentés 28-31. oldalain található a Globus csoport és a Globus Polska együttesen konszolidált adatai, melyeket tájékoztató jelleggel közöl a Globus Rt. igazgatósága. Az adatok konszolidáltak, de nem auditáltak, a Globus Polska adatai a féléves (2003. július 01-december 31ig terjedõ) idõszak mûködésének eredményét, illetve a 2003. december 31-ei eszköz-forrás állapotot tükrözik.

22


Éves Jelentés

2003.

Globus Konzervipari Rt. – 2003. december 31. Konszolidált Mérleg – Eszközök adatok eFt Megnevezés

Tétel

A. Befektetett eszközök (I.+II.+III.) I.

Immateriális javak Alapítás-átszervezés aktívált értéke Vagyoni értékû jogok Szellemi termékek Immateriális javakra adott elõlegek Immateriális javak értékhelyesbítése

II.

BÁZIS ÉV 2002.12.31.

TÁRGYÉV 2003.12.31.

16.817.841

22.516.844

551.003

599.810

0

0

968

643

38.237

51.110

1.400

1.400

510.398

546.657

16.102.171

20.215.468


3.144.926

4.583.572


Tárgyi eszközök

3.338.396

3.797.753

Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek

133.270

362.325

Beruházások, felújítások

454.487

677.879

Beruházásokra adott elõlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön Tõkekonszolidációs különbözet (leányvállalatokból)

119

900

9.030.973

10.793.039

164.667

1.701.566

13.887

936.249

116.298

50.162

13.733

29.366

20.749

685.789

B. Forgóeszközök (I.+II.+III.+IV.)

18.392.790

27.368.127

I.

10.341.303

14.133.542

Anyagok

1.513.058

1.888.105

Befejezetlen termelés és félkész termékek

1.311.372

1.371.192

Késztermékek

5.403.473

8.320.800

Áruk

2.074.853

1.982.424

Készletek

Készletekre adott elõlegek II.

38.547

571.021

Követelések

6.592.649

11.498.105

Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevõk)

5.495.201

7.650.685

Követelés kapcsolt vállalkozással szemben

7

0

1.817.157

Követelés egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben

109.996

122.755

Egyéb követelések

972.656

1.897.687

Konszolidációból adódó (számított) társasági adó követelés

III. Értékpapírok Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok

14.796

9.821

299.076

272.558

299.076

235.000

0

37.558

1.159.762

1.463.922

23.758

31.810

1.136.004

1.432.112

49.245

60.121

Bevételek aktív idõbeli elhatárolása

32.414

9.154

Költségek, ráfordítások aktív idõbeli elhatárolása

16.831

50.967

IV. Pénzeszközök Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív idõbeli elhatárolások

Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (A.+B.+C.)

0 35.259.876

49.945.092

23


Éves Jelentés

2003.

Globus Konzervipari Rt. – 2003. december 31. Konszolidált Mérleg – Források adatok eFt Megnevezés

Tétel D. Saját tõke I.

Jegyzett tõke

II.

Jegyzett, de be nem fizetett tõke (-)

Ebbõl: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken

BÁZIS ÉV 2002.12.31.

TÁRGYÉV 2003.12.31.

17.193.286

21.916.935

2.217.686

2.484.086

96.476

0

0

0

III. Tõketartalék

1.392.790

2.330.950


2.252.696

3.014.034

529.584

0

9.541.371

11.339.696

VII. Mérleg szerinti eredmény

577.648

1.619.320

VIII. Leányvállalati saját tõke változás (+ -)

320.992

679.873

közbensõ eredmény különbözetébõl

-16.727

-195.476

X. Külsõ tagok (más tulajdonosok) részesedése

377.246

644.452

1.500

0

V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék

IX. Konszolidáció miatti változások (+ -)

E. Céltartalékok (a jövõbeni költségekre) F. Kötelezettségek I. II.

17.689.401

27.496.040


604.034

2.673.909

Tõkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból

604.034

2.673.909

1.288.148

2.359.487

Beruházási és fejlesztési hitelek

Hosszú lejáratú kötelezettségek

718.148

2.057.018

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

570.000

302.469

15.797.219

22.462.644

III. Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevõktõl kapott elõlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív idõbeli elhatárolások Bevételek passzív idõbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idõbeli elhatárolása Halasztott bevétel FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (D.+E.+F.+G.)

0

1

10.994.520

18.449.993

3.121

3.421

3.683.404

3.654.691

0

84.629

0

11.483

1.116.174

258.426

375.690

532.117

0

36.272

369.933

379.216

5.757

116.629

35.259.877

49.945.092

24


Éves Jelentés

2003.

Globus Konzervipari Rt. – 2003. december 31. Konszolidált „A“ Eredménykimutatás adatok eFt A tétel megnevezése

Tétel

I.

BÁZIS 2002.12.31.

TÁRGYÉV 2003.12.31.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

20.773.483

23.396.086

Export értékesítés nettó árbevétele

11.622.907

11.106.866

Értékesítés nettó árbevétele

32.396.390

34.502.952

3.181.711

472.749

556.891

673.533

Saját termelésû készletek állományváltozása Saját elõállítású eszközök aktivált értéke II.

Aktivált saját teljesítmények értéke

3.738.602

1.146.282

III.

Egyéb bevételek

4.692.082

3.935.831

72.494

40.758

18.374.326

18.094.658

2.619.666

4.308.815

186.401

342.788

7.211.979

4.793.251

Ebbõl: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegû ráfordítások Bérköltség

V.

2.929.569

241.979

412.243

929.935

1.140.652

3.653.379

4.482.464

Személyi jellegû ráfordítások

862.209

1.056.280

5.146.617

3.612.316

250.878

248.452

1.778.827

2.319.483

0

6.400

Kapott osztalék egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozástól

0

3.542

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

0

484

46.599

94.355

607.773

889.510

654.372

994.291

0

3.136

318.320

380.122

-243

0

422.231

1.189.399

740.308

1.572.657

Ebbõl: értékvesztés ÜZEMI /ÜZLETI/ TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.VI.-VII.) Kapott osztalék kapcsolt vállalkozástól

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegû bevételek Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi mûveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi mûveletek ráfordításai B.

PÉNZÜGYI MÛ VELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.)

X.

Rendkívüli bevételek

XI. Rendkívüli ráfordítások D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

E.

ADÓZÁS ELÕ TTI EREDMÉNY (+-C.+-D.)

XII. Adófizetési kötelezettség

-85.936

-578.366

1.692.891

1.741.117

25.080

47.560

4.974

68.611

20.106

-21.051

1.712.997

1.720.066

83.224

79.719

-13.498

6.280

ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.)

1.643.271

1.634.067

Jóváhagyott osztalék, részesedés

1.065.623

14.747

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

577.648

1.619.320

Konszolidálásból adódó (számított) társasági adókülönbözet (+-)

G.

2.481.465

Bérjárulékok VI. Értékcsökkenési leírás

F.

575.010 28.114.522

Személyi jellegû egyéb kifizetések

VII. Egyéb ráfordítások

A.

993.670 29.386.042

25


Éves Jelentés

2003.

Globus Konzervipari Rt. – 2003. december 31. Konszolidált „B“ Eredménykimutatás adatok eFt A tétel megnevezése

Tétel

BÁZIS ÉV 2002.12.31.

TÁRGYÉV 2003.12.31.


20.773.483

23.396.086


11.622.907

11.106.866


32.396.390

34.502.952

Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

16.744.183

19.567.785

7.211.979

4.793.251

993.670

575.010

24.949.832

24.936.046

7.446.558

9.566.906

Értékesítési, forgalmazási költségek

2.455.102

3.571.156

Igazgatási költségek

2.718.397

3.972.387

39.697

27.395

IV. Értékesítés közvetett költségei

5.213.196

7.570.938

V. Egyéb bevételek

4.692.082

3.935.831

72.494

40.758

5.146.617

3.612.316

250.878

248.452

1.778.827

2.319.483

Kapott osztalék kapcsolt vállalkozástól

0

6.400


0

3.542


0

484

I.

Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. Értékesítés közvetlen költségei III. Értékesítés bruttó eredménye (I.-II.)

Egyéb általános költségek

Ebbõl: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások Ebbõl: értékvesztés A. ÜZEMI /ÜZLETI/ TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (+-III.-IV.+V.+VI.)

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegû bevételek Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei VII. Pénzügyi mûveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai VIII. Pénzügyi mûveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MÛ VELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) IX. Rendkívüli bevételek X. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.) E. ADÓZÁS ELÕ TTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XI. Adófizetési kötelezettség

46.599

94.355

607.773

889.510

654.372

994.291

0

3.136

318.320

380.122

-243

0

422.231

1 189.399

740.308

1.572.657

-85.936

-578.366

1.692.891

1.741.117

25.080

47.560

4.974

68.611

20.106

-21.051

1.712.997

1.720.066

83.224

79.719

-13.498

6.280

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XI.)

1.643.271

1.634.067


1.065.623

14.747

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

577.648

1.619.320


26


Éves Jelentés

2003.

Globus Konzervipari Rt. – 2003. december 31. Konszolidált Cash-flow kimutatás adatok eFt I. Szokásos tevékenységbõl származó pénzeszköz-változás

-7.879.870

Mûködési cash flow (1-13.) 1. Adózás elõtti eredmény 2. Elszámolt amortizáció

(+)(-)

1.720.066

(+)

1.056.280

3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás

(+)(-)

207.694

4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete

(+)(-)

-1.500

5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye

(+)(-)

-1.290.919

6. Szállítói kötelezettség változása

(+)(-)

-28.713

7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása

(+)(-)

-846.265

8. Passzív idõbeli elhatárolás változása

(+)(-)

156.427

9. Vevõkövetelések változása

(+)(-)

-2.229.448

10. Forgóeszközök (vevõkövetelések és pénzeszköz nélkül) változása

(+)(-)

-6.683.868

11. Aktív idõbeli elhatárolások változása

(+)(-)

-10.876

12. Fizetett, fizetendõ adó (nyereség után)

(-)

85.999

13. Fizetett, fizetendõ osztalék, részesedés

(-)

-14.747

II. Befektetési tevékenységbõl származó pénzeszközváltozás

-1.280.166

Befektetési cash flow (14-18.) 14. Befektetett eszközök beszerzése

(-)

-6.855.382

15. Befektetett eszközök eladása

(+)

4.170.381

16. Kapott osztalék, részesedés

(+)

17. Aktív különbözet

(-)

-665.040

18. Passzív különbözet

(+)

2.069.875

III. Pénzügyi mûveletekbõl származó pénzeszköz-változás

9.464.196

Finanszírozási cash flow (19-29.) 19. Részvénykibocsátás, tõkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír kibocsátásának 20. bevétele 21. Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 22. törlesztése, megszüntetése, beváltása 23. Véglegesen kapott pénzeszköz

(+)

24. Részvénybevonás, tõkekivonás (tõkeleszállítás)

(-)

25. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír visszafizetése

(-)

26. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése

(-)

27. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

(-)

28. Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 29. változása IV. Pénzeszközök változása (+-I.+-II.+-III.)

(-)

1.204.590

(+) (+)

8.794.343

(+) (+)

(+)(-)

-267.531

-267.206 304.160

27


Éves Jelentés

2003.

Globus Konzervipari Rt. – 2003. december 31. A Globus Polska-val konszolidált, de nem auditált Mérleg – Eszközök adatok eFt Megnevezés

Tétel

A. Befektetett eszközök (I.+II.+III.) I.

Immateriális javak Alapítás-átszervezés aktívált értéke Vagyoni értékû jogok Szellemi termékek Immateriális javakra adott elõlegek Immateriális javak értékhelyesbítése

II.

BÁZIS ÉV 2002.12.31.

TÁRGYÉV 2003.12.31.

16.817.841

23.025.515

551.003

603.059

0

0

968

643

38.237

54.359

1.400

1.400

510.398

546.657

16.102.171

21.642.001


3.144.926

5.263.433


Tárgyi eszközök

3.338.396

4.449.854

Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek

133.270

401.315

Beruházások, felújítások

454.487

733.460

Beruházásokra adott elõlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön Tõkekonszolidációs különbözet (leányvállalatokból)

119

900

9.030.973

10.793.039

164.667

780.456

13.887

13.888

116.298

51.413

13.733

29.366

20.749

685 789

B. Forgóeszközök (I.+II.+III.+IV.)

18.392.790

28.899.704

I.

10.341.303

16.768.401

Anyagok

1.513.058

2.067.542

Befejezetlen termelés és félkész termékek

1.311.372

2.122.457

Késztermékek

5.403.473

9.748.762

Áruk

2.074.853

2.247.766

Készletek

Készletekre adott elõlegek II.

38.547

581.874

Követelések

6.592.649

10.343.133

Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevõk)

5.495.201

8.185.840

Követelés kapcsolt vállalkozással szemben

7

0

0

Követelés egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben

109.996

122.755

Egyéb követelések

972.656

2.024.717

Konszolidációból adódó (számított) társasági adó követelés

III. Értékpapírok Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok

14.796

9.821

299.076

272.558

299.076

235.000

0

37.558

1.159.762

1.515.612

23.758

32.332

1.136.004

1.483.280

49.245

67.199

Bevételek aktív idõbeli elhatárolása

32.414

9.154

Költségek, ráfordítások aktív idõbeli elhatárolása

16.831

58.045

IV. Pénzeszközök Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív idõbeli elhatárolások

Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (A.+B.+C.)

0 35.259.876

51.992.418

28


Éves Jelentés

2003.

Globus Konzervipari Rt. – 2003. december 31. A Globus Polska-val konszolidált, de nem auditált Mérleg – Források adatok eFt Megnevezés

Tétel D. Saját tõke I.

Jegyzett tõke

II.

Jegyzett, de be nem fizetett tõke (-)

Ebbõl: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken

BÁZIS ÉV 2002.12.31.

TÁRGYÉV 2003.12.31.

17.193.286

22.843.367

2.217.686

2.484.086

96.476

0

0

0

III. Tõketartalék

1.392.790

2.330.950


2.252.696

3.014.034

529.584

0

9.541.371

11.339.696

VII. Mérleg szerinti eredmény

577.648

1.913.775

VIII. Leányvállalati saját tõke változás (+ -)

320.992

679.873

V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék

IX. Konszolidáció miatti változások (+ -) közbensõ eredmény különbözetébõl

-16.727

-195.476

X. Külsõ tagok (más tulajdonosok) részesedése

377.246

1.276.429

1.500

0

E. Céltartalékok (a jövõbeni költségekre) F. Kötelezettségek I. II.

17.689.401

28.586.147


604.034

2.931.706

Tõkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból

604.034

2.931.706

1.288.148

2.359.487

Beruházási és fejlesztési hitelek

Hosszú lejáratú kötelezettségek

718.148

2.057.018

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

570.000

302.469

15.797.219

23.294.954

III. Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevõktõl kapott elõlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

0

1

10.994.520

18.449.993

3.121

372.993

3.683.404

3.935.276

Váltótartozások

0

84.629

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

34.976

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben

0

11.483

1.116.174

405.604

375.690

562.904

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív idõbeli elhatárolások Bevételek passzív idõbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idõbeli elhatárolása Halasztott bevétel FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (D.+E.+F.+G.)

0

36.272

369.933

410.003

5.757

116.629

35.259.877

51.992.418

29


Éves Jelentés

2003.

Globus Konzervipari Rt. – 2003. december 31. A Globus Polska-val konszolidált, de nem auditált „A“ Eredménykimutatás adatok eFt A tétel megnevezése

Tétel

I.

BÁZIS 2002.12.31.

TÁRGYÉV 2003.12.31.


20.773.483

24.348.526


11.622.907

12.254.658


32.396.390

36.603.185

3.181.711

2.095.096

556.891

673.533

Saját termelésû készletek állományváltozása Saját elõállítású eszközök aktivált értéke II.

Aktivált saját teljesítmények értéke

3.738.602

2.768.629

III.

Egyéb bevételek

4.692.082

3.963.048

72.494

40.758

18.374.326

20.414.663

2.619.666

4.646.499

186.401

384.028

7.211.979

5.001.758

Ebbõl: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegû ráfordítások Bérköltség

V.

3.223.014

241.979

431.394

929.935

1.211.744

3.653.379

4.866.151

Személyi jellegû ráfordítások

862.209

1.124.771

5.146.617

3.614.213

250.878

248.452

1.778.827

2.707.605

0

6.400


0

3.542


0

484

46.599

64.794

607.773

1.031.437

654.372

1.106.657

0

3.136

318.320

380.464

-243

0

422.231

1.269.895

740.308

1.652.495

Ebbõl: értékvesztés ÜZEMI /ÜZLETI/ TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.VI.-VII.) Kapott osztalék kapcsolt vállalkozástól

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegû bevételek Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi mûveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi mûveletek ráfordításai B.

PÉNZÜGYI MÛ VELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.)

X.

Rendkívüli bevételek

XI. Rendkívüli ráfordítások D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

E.

ADÓZÁS ELÕ TTI EREDMÉNY (+-C.+-D.)

XII. Adófizetési kötelezettség

-85.936

-545.838

1.692.891

2.161.767

25.080

47.560

4.974

68.611

20.106

-21.051

1.712.997

2.140.716

83.224

79.719

-13.498

6.280

ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.)

1.643.271

2.054.717


1.065.623

140.942

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

577.648

1.913.775


G.

2.481.465

Bérjárulékok VI. Értékcsökkenési leírás

F.

575.174 31.022.123

Személyi jellegû egyéb kifizetések

VII. Egyéb ráfordítások

A.

993.670 29.386.042

30


Éves Jelentés

2003.

Globus Konzervipari Rt. – 2003. december 31. A Globus Polska-val konszolidált, de nem auditált „B“ Eredménykimutatás adatok eFt A tétel megnevezése

Tétel

BÁZIS ÉV 2002.12.31.

TÁRGYÉV 2003.12.31.


20.773.483

24.348.526


11.622.907

12.254.658


32.396.390

36.603.185

Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

16.744.183

20.856.645

7.211.979

5.001.758

993.670

575.174

24.949.832

26.433.577

7.446.558

10.169.608

Értékesítési, forgalmazási költségek

2.455.102

3.696.616

Igazgatási költségek

2.718.397

4.086.827

39.697

27.395

IV. Értékesítés közvetett költségei

5.213.196

7.810.838

V. Egyéb bevételek

4.692.082

3.963.048

72.494

40.758

5.146.617

3.614.213

250.878

248.452

1.778.827

2.707.605

Kapott osztalék kapcsolt vállalkozástól

0

6.400


0

3.542


0

484

I.

Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. Értékesítés közvetlen költségei III. Értékesítés bruttó eredménye (I.-II.)

Egyéb általános költségek

Ebbõl: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások Ebbõl: értékvesztés A. ÜZEMI /ÜZLETI/ TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (+-III.-IV.+V.+VI.)

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegû bevételek Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei VII. Pénzügyi mûveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai VIII. Pénzügyi mûveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MÛ VELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) IX. Rendkívüli bevételek X. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.) E. ADÓZÁS ELÕ TTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XI. Adófizetési kötelezettség

46.599

64.794

607.773

1.031.437

654. 372

1.106.657

0

3.136

318.320

380.464

-243

0

422.231

1.268.895

740.308

1.652.495

-85.936

-545.838

1.692.891

2.161.767

25.080

47.560

4.974

68.611

20.106

-21.051

1.712.997

2.140.716

83.224

79.719

-13.498

6.280

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XI.)

1.643 271

2.054.717


1.065.623

140.942

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

577.648

1.913.775


31


Éves Jelentés

2003.

Beszámoló a 2003-as év gazdálkodási tevékenységérõl A Globus csoport 2003-ban sikeres évet zárt a kedvezõtlen nemzetközi és makrogazdasági körülmények és az exportot hátráltató devizapiaci folyamatok ellenére. A tárgyévi eredményes gazdálkodás megfelelõ alapot biztosít a cégcsoport jövõbeni eredményes mûködéséhez. Az értékesítés forgalmi adatai azt mutatják, hogy a Globus csoport a tradicionális értékek megtartása mellett, a modern fogyasztói szokások piaci igényeit is szem elõtt tartva, folyamatos termékfejlesztései révén bõvülõ termékkínálattal járul hozzá korunk mindennapi életéhez a megszokott minõség mellett. Az alábbi táblázatban szemléltetjük az elmúlt évek gazdasági fejlõdését. Leginkább az egyszeri, rendkívüli tételek nélküli, tisztán az üzleti tevékenység eredménye mutat rendkívül jelentõs növekedést: 2001. Értékesítés nettó árbevétele Bruttó fedezet EBITDA EBIT (Üzemi eredmény) Szokásos vállalkozási eredmény Adózott eredmény Osztalék Bruttó fedezeti hányad EBITDA hányad EBIT hányad Adózott eredmény hányad

2002.

2003.

M Ft M Ft M Ft M Ft M Ft M Ft M Ft

27 335 5 555 1 839 1 250 1 115 1 027 477

32 396 7 447 2 641 1 779 1 693 1 643 1 066

34 503 9 567 3 376 2 319 1 741 1 634 15

% % % %

20,32% 6,73% 4,57% 3,76%

22,99% 8,15% 5,49% 5,07%

27,73% 9,78% 6,72% 4,74%

Megjegyzések: A konszolidációba bevont társaságok: 1999-ben:

Deko-Food Konzerv- és Hûtõipari Rt. Food–Farms ’96 Rt. (Gyakorlatilag semmilyen tevékenységet nem végez, befektetõ cégként csupán a Deko-Food Rt. szerepel a könyveiben, 2001-ben beolvadásra került a Deko-Food Rt-be)

2000-ben:

Deko-Food Rt. Food Farms’96 Rt. Csabai Konzervgyár Rt. (II. félévtõl 53,3%)

2001-ben:

Deko-Food Rt. Csabai Konzervgyár Rt. (60,11%)

2002-ben:

Deko-Food Rt. Csabai Konzervgyár Rt. (66,69%)

2003-ban:

Békéscsabai Hûtõipari Rt. Cent-R Kft. Csabafreeze Kft. Csabai Konzervgyár Rt. Deko-Apple Kft. Deko-Food Rt. Nagykõrösi Konzervgyár Rt. Tomat 2000. Kft.

32


Éves Jelentés

2003.

Termelés A Csabai Konzervgyár Rt. ingatlanjainak és tárgyi eszközeinek értékesítése után rendkívül rövid idõ alatt megvalósított akvizíciók (a Nagykõrösi Konzervgyár Rt. és a Békéscsabai Hûtõipari Rt.), illetve a 2003. év folyamán végrehajtott beruházások gyorsan pótolták a kapacitás-kiesést, biztosítva ezáltal a hatékony és gazdaságos zöldségfeldolgozást (csemegekukorica, zöldborsó), különös tekintettel a zöldségalapú készítmények, azon belül is a mélyhûtött ágazat egyre hangsúlyosabbá váló szerepére. Termékgyártás 2002. Befõtt, dzsem, ivólé Zöldborsó konzerv Csemegekukorica konzerv Egyéb fõzelékkonzerv Paradicsomkonzervek Savanyúság Étel és húskonzerv Ételízesítõ, mártás, levespor Gyorsfagyasztott termékek Gyümölcs, savanyúság elõtermék Összesen:

2003.

Tonna 339 16.209 65.339 1.820 2.070 3.881 18.124 10.482 31.258 0 149.522

4.694 11.028 55.716 5.331 3.039 6.525 15.012 3.250 44.741 2.237 151.573

Változás % 1.384,66% 68,04% 85,27% 292,91% 83,57% 146,81% 82,83% 31,01% 143,13% 101,37%

A cégcsoportot alkotó öt vállalat késztermék termelése 2003-ban 151.573 tonna volt szemben a bázisidõszaki 149.522 tonnával. A csekély mértékû volumennövekedés, mint a fenti táblázatból is leolvasható, jelentõs termékszerkezet-átrendezõdéssel járt együtt. Az említett termékszerkezetváltás több tényezõ eredõjeként adódott, de mindenekelõtt egy tudatos, rugalmasan alakított piaci stratégia része volt. A Csabai Konzervgyár Rt. termelõeszközeinek értékesítésével kiesett zöldborsó- és kukorica termelõkapacitást a Nagykõrösi Konzervgyár Rt. megvásárlásával pótolta a cégcsoport, ez utóbbi telephely viszont termelõkapacitásait tekintve a fõzelékkonzervek mellett az egyéb növényi alapú termékek úgy, mint befõttek, dzsemek ivólevek, savanyúságok elõállításának biztosít megfelelõ kapacitást és technológiát. A megfelelõ mennyiségû kukorica, de különösen a zöldborsó feldolgozását jelentõsen megnehezítette, hogy a 2003-as év aszályos, csapadék nélküli idõjárásából gyenge terméseredmények születtek. A termeltetési szerzõdések által lekötött zöldborsómennyiség kevesebb, mint 50%-át, a csemegekukorica alig 85%-át tudták teljesíteni a beszállítók. Uborka esetében külsõ vásárlásból biztosítottuk az árukészletet. A cégcsoportnak a termeléshez történõ alapanyag beszerzését az 1. számú melléklet mutatja. A táblázatban kiemelt nyersanyag fajtánként és vállalatonként is összefoglaltuk a tervezett és a tényleges beszállítást. Az éves termelés fõ termékcsoportok szerinti megoszlása 2002.

Gyorsfagyasztott termékek 21%

Befõtt, dzsem, ivólé 0%

Ételízesítõ, mártás, levespor 7%

Befõtt, dzsem, ivólé 2%

Fõzelékkonzerv 56%

Étel- és húskonzerv 12% Savanyúság 3%

2003.

Paradicsomkonzerv 1%

Fõzelékkonzerv 37%

Gyorsfagyasztott termékek 46%

Ételízesítõ, mártás, levespor 2%

Paradicsomkonzerv 1% Étel- és húskonzerv 8%

Savanyúság 4%

33


Éves Jelentés

2003.

A étel- és húskonzervek termelés-csökkentése tudatosan alakított marketingstratégia része, mely párhuzamban van a mélyhûtött készítmények értékesítésbeni, és így a termelésbeni súlyának növekedésével. Piackutatásainkon alapuló tézis, miszerint a mai kor háziasszonya egyre inkább az egészséges táplálkozásra és a gyors, egyszerû felhasználhatóságra helyezi a hangsúlyt, amit tökéletesen megtestesít a gyorsfagyasztott zöldségek fogyasztása. A cégcsoport ennek jegyében folytatta akvizícióit belföldön és külföldön egyaránt, a Csabai Konzervgyár Rt. Bajai Hûtõipari Gyára után a Békéscsabai Hûtõipari Rt. és a Globus Polska négy lengyelországi hûtõgyárának megvásárlásával. Mindennek eredménye, hogy bázishoz viszonyítva közel másfél szeresére növekedett a gyorsfagyasztott készítmények megtermelt mennyisége. Az étel- és húskonzerveken belül, bár a lakosság körében még kevéssé ismertek, de egyre nagyobb részarányt képeznek a mikrózható készételek, melyek felhasználásukat tekintve praktikusabbak, mint konzerv-elõdeik és ugyanakkor az egészséges életmód elõtérbe kerülésével mind fontosabb részei lehetnek egy család mindennapjainak. Az ételízesítõk és mártások megtermelt mennyiségének bázisadathoz viszonyított változását a – korábban már említett – Bestfoods Magyarország Rt-vel (a mai Unilever Magyarország Kft-vel) kötött szerzõdésen alapuló termeltetési-értékesítési megállapodás 2002. december 31-i nappal történõ megszûnése eredményezte. Az így kiesõ termékek helyére „Yess” névvel új ételízesítõ család bevezetésére került sor, melynek – egy népszerû és tradicionális Globus márkáról lévén szó – sikeres jövõt jósolunk. A Globus csoport 2003. évi termelését a 2. számú mellékletben foglaltuk össze, mely szerint a tervezett 180 e tonnás termeléshez képest 151 ezer tonna termelésünk volt. A legnagyobb kiesés a szárazság által legjobban sújtott zöldborsónál következett be (40 %), a kukoricanövény a több hónapos érési idõszaka miatt pótolni tudta a vízveszteséget, itt a termelés-kiesésünk kisebb arányú (9 %). Év közben döntés született arról, hogy a zöldborsónyersanyagból inkább konzerv készüljön, mint gyorsfagyasztott termék, ezért a konzervekben a lemaradásunk kisebb mértékû lett (19 %), mint a gyorsfagyasztott termékeknél (53 %).

34


Éves Jelentés

2003.

Logisztika A 2003. év az alapvetõ változások éve volt. A változás alappillére a logisztikai szervezet átalakítása, amely képes biztosítani a cégcsoport szintû logisztika megvalósítását, a cégjogilag külön szervezetek szakmai irányításának egységességét olyan szinten, mintha cégjogilag is egységes szervezetek lennének. A szakmai irányítás központosítása az az alap, amelyre épül az értékesítési terv által meghatározott cégcsoport szintû termelés megtervezése, az egységes készlet- és raktárgazdálkodás, valamint a disztribúció. A szervezet jelenlegi formájában összefogó, egységes irányítást biztosít a termelés tervezésétõl a vevõ raktáráig történõ kiszolgálásra, megvalósítva ezzel az átfogó logisztikai szemléletet. A Nagykõrösi Konzervgyár Rt. cégcsoportba történt belépése és Békéscsabai Konzervgyár Rt. konzervtermelésének megszüntetése átalakította a termelési és elosztási struktúrát. A debreceni gyár elsõdlegesen a cégcsoport zöldborsó és kukorica alapú zöldség termékeinek gyártására szakosodott, megszüntetve az addigi konzerv készételek gyártását. Ez utóbbiak termelését a budapesti gyár vette át. A nagykõrösi gyár belépése biztosítja az üveges zöldség, és savanyúság konzervek, valamint a paradicsom alapú termékek gyártási bázisát. A cégcsoport szintû termeléstervezés teljes körû megvalósítása a szezonális gyártású termékek alapanyag termeltetésének racionalizálását, és ezáltal nagyobb termelési biztonságát jelenti. Az anyagbeszerzés egyéb területein javítja a Globus tárgyalási pozícióit, amelynek hatásait a beszerzési árakban, a beszállítók teljesítési pontosságának javításában és a cégcsoport szintû átlagos anyagkészlet szintjének csökkentésében realizálhatjuk eredményként. A belföldi konzerv disztribúció egy központi raktárból, a Globus Rt. Maglódi úti raktárából történik. A disztribúció központosításával jelentõsen nõtt a raktárban a komissiós tételek száma, ezért a munkát az eddiginél nagyobb alapterületen, emelt létszámmal teljesíti a raktár, de a disztribúció központi raktárból történõ ellátása cégcsoport szinten az összes létszám, valamint az egyéb disztribúciós költségek csökkenését eredményezte, ezzel egyidejûleg javítva a vevõk részére a szolgáltatás minõségét. A gyorsfagyasztott termékek disztribúciós rendszerének átalakítása is folyamatban van. A Tibbett & Britten központi raktárból kiszolgált termékeknél folyamatosan emelkedik a közvetlenül a nagy láncok részére kiszolgált termékek köre, és az így kiszolgált vevõk aránya, ezzel egyidejûleg csökkentve a területi koncessziós partnereken keresztüli kiszolgálását ezen vevõkörnek. A változás elõnyõs a Globus és a giga vevõk részére egyaránt. Egyes vevõk központi hûtõraktárainak megnyitása lehetõséget biztosít arra, hogy a központi raktár megkerülésével közvetlen a gyárból biztosíthassuk a kiszolgálást, csökkentve ezzel a szállítási, és raktározási költségeket.

35


Éves Jelentés

2003.

Értékesítés A cégcsoport magyarországi gyárainak értékesítése is alacsonyabb volt a tervezettnél és a termékcsoportok aránya is megváltozott a megelõzõ évihez képest. Ezt a 3. számú mell éklet mutatja. A részletes termékcsoportonkénti adatokat (mennyiség, érték, árszint) a Konszolidált Beszámoló Üzleti Jelentésének 3. sz. melléklete tartalmazza. A 2003. évi értékesítés nettó árbevétele meghaladja a 34 milliárd Ft -ot, amely 6,5%-kal, azaz több mint 2 milliárd Ft -tal magasabb a 2002. év azonos teljesítményénél, mely többlet -árbevétel 67,8%a belföldi értékesítésbõl származik. Az export részaránya a teljes értékesítésbõl mindezek mellett 32,2%, ami a 168.971 tonna össztermék-értékesítés 48%-át jelenti. A termékértékesítés több mint 11%-os volumennövekedése mellett összetételváltozás figyelhetõ meg, amelyet az alábbiakban mutatunk be: 2000. tonna Befõtt, dzsem, gyümölcslé Fõzelékkonzerv Paradicsomkonz. Savanyúság Étel és húskonzerv Ételízesítõ, mártás, levespor Gyorsfagyasztott termékek Száraztészta Összesen:

1.539

Arány % 1,5%

2001. tonna

Arány %

1.682

1,3%

2002. tonna

Arány %

1.900

1,2%

46.144 42,7% 7.017 6,8% 9.200 9,0% 18.535 18,2%

71.789 54,9% 1.804 1,4% 11.056 8,4% 20.536 15,7%

81.666 54,1% 1.599 1,1% 12.604 8,3% 18.407 12,2%

13.528 13,3%

13.607 10,4%

14.338

10.368

20.581 13,6%

8.499

8,3%

7,9%

9,5%

jelentõs

2003. tonna

mértékû

Arány %

3.483

2,0%

82.449 48,8% 3.828 2,3% 13.101 7,8% 16.615 9,8% 3.190

1,9%

46.305 27,4%

157 0,2% 104.619 100,0% 130.842 100,0% 151.095 100,0% 168.971 100,0%

A Globus csoport hazai és export értékesítése – az elmúlt évek viszonylatát tekintve – egyaránt rendkívül dinamikus fejlõdést mutat, relációnként eltérõ termékösszetétellel.

100 000 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0

30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000

Árbevétel (millió Ft)

Volumen (tonna)

Belföldi értékesítés

0 2001.

2002. Értékesített mennyiség

2003. Árbevétel

A belföldi értékesítés árbevétele a tárgyévben meghaladta a 23 milliárd Ft -ot, amely 12,6%-kal, azaz több mint 2,5 milliárd Ft -tal magasabb az elõzõ évi értéknél. 2003 -ban 88.131 tonna konzervipari termék értékesítésével 18.416 millió Ft árbevéte lt realizáltunk, amely a hazai értékesítés 78,7%-át jelentette, a fennmaradó 21,3% a belföldi anyageladásokból származott. Az inflációt követõ folyamatos árdifferenciálás mellett 2003 -ban 11%-ot meghaladó volumennövekedést valósított meg a csoport, mely té nyezõk mellett az utóbbi 3 évben folyamatos összetétel-változás figyelhetõ meg a termékértékesítés szerkezetében.

36


Éves Jelentés

2003.

A Globus csoport belföldi értékesítésének tonnánkénti megoszlása (2001 - 2003.)

90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0

2001.

2002.

2003.

864

810

664

Paradicsomk.

1 328

1 256

3 661

Gyorsfagyasztott

2 885

9 451

25 757

Levespor

Savanyúság

4 685

6 355

6 655

Ételízesítõ, mártás

11 028

11 773

2 326

Befõtt, dzsem

1 467

1 559

2 885

Fõzelékkonzerv

18 044

17 975

30 195

Étel és húskonzerv

20 213

18 015

15 988

67 194

88 131

Összesen:

60 514

A fenti grafikonból leolvasható, hogy a hazai termékértékesítések meghatározó rés zét, több mint 44%-át még mindig - a Csabai Konzervgyár eszközeinek értékesítése után is - a fõzelékkonzervek jelentik. Szembetûnõ az ételízesítõk és mártások hazai forgalmának – az Unilever termeltetési szerzõdés lejárata miatti - csökkenése, melyet megújított ételízesítõ választékkal, „Yess” márkanévvel fémjelzett termékek bevezetésével kíván hosszú távon pótolni a cégcsoport. Rohamosan bõvült a gyorsfagyasztott termékek kínálata és folyamatos marketing promóciókkal támogatott forgalmazásuk egyre emelkedõ tendenciát mutat, a belföldi értékesítésen belüli arányuk 38%, ugyanezen bázisadat 16% volt. A mélyhûtött termékek konzerviparban betöltött jövõbeni szerepe felértékelõdik (különös tekintettel az Európai Uniós piacokra), az így megnövekvõ keresletet kívánjuk kielégíteni a Békéscsabai Hûtõipari Rt. és a Csabai Konzervgyár Rt Bajai Hûtõipari Gyára kapacitásainak kihasználásával, de a Globus Polska lehetõségei is elõnyt jelentenek a szegmens élesedõ versenyében. Az egyéb növényi alapú termékek, mint például b efõttek, dzsemek, savanyúságok és paradicsomkonzervek forgalma dinamikusan megnõtt, e többlet -keresletet a nemrég megvásárolt nagykõrösi konzervgyár kapacitásai biztosítanak. Hagyományos készételeink kereslete némileg csökken, mivel ezek helyét fokozatosan a különbözõ kényelmi szempontokat is tekintetbe vevõ mikrózható készételek veszik át, melyek egyre nagyobb népszerûségnek örvendenek a fogyasztók körében. A hazai fogyasztók körében rendkívül közkedvelt termékek az étel- és húskonzervek csoporton belül található melegszendvicskrémek, melyek kínálatát további kiszerelés -fajtákkal és kényelmi szempontú tépõzáras, illetve csomagolási (litografált design) extrával bõvítettük. A csoport belföldi piac - és polcrészesedése ebben a termékcsoportban közel 100%-os. A hazai étkezési kultúra gyökeres megváltozása is egyre erõteljesebben nyomon követhetõ a fogyasztók keresletében. A vásárlók mind gyakrabban keresik az egészséges táplálkozás követelményeit kielégítõ, kalória és zsírszegény, az elõkészíthetõség idõtartamán ak csökkentését biztosító különbözõ kényelmi termékeket, az egyre inkább elõtérbe kerülõ hal - és baromfikészítményeket.

37


Éves Jelentés

2003.

Export értékesítés 12 000 11 500

80 000

11 000 75 000

10 500

70 000

10 000 9 500

65 000

9 000

60 000

Árbevétel (millió Ft)

Volumen (tonna)

85 000

8 500 2001.

2002.

2003.

Értékesített mennyiség

Árvebétel

Az export értékesítés árbevétele a tárgyévben meghaladta a 11,1 milliárd Ft -ot, amely elenyészõ mértékû, alig több, mint 4%-os csökkenést mutat az egy évvel korábbi értékhez. A korábban, 2003. év folyamán publikált gyorsjelentésekben több alkalommal már elemeztük az export termék árualapunk alacsony értékesítési árainak a cég export-értékesítési stratégiájára gyakorolt jelentõségét, mely a készletfelhalmozásra helyezte a hangsúlyt a késõbbi magasabb eladási ár melletti értékesítésre számítva. A kormányzat erõs -forint politikája sem hatott ösztönzõleg az exportra, különösen a dollár-elszámolású piacokon érintette ez érzékenyen a társaság pénzügyi bevételeit.

A Globus csoport export értékesítésének tonnánkénti megoszlása (2001 - 2003.) 90 000 80 000 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0

2001.

2002.

2003.

Befõtt, dzsem

215

341

598

Étel és húskonzerv

323

392

627

476

343

167

Ételízesítõ, mártás

1 715

1 755

200

Savanyúság

6 371

6 249

6 446

Gyorsfagyasztott

7 483

11 130

20 548

Fõzelékkonzerv

53 745

63 691

52 254

Összesen:

70 328

83 901

80 840

Paradicsomk.

Exportunkban változatlanul a legjelentõsebb termékcsoportot a fõzelékkonzervek képviselik, amelynek értékesített összes mennyisége a tárgyévben megh aladta a teljes exporteladások 64%át. Az értékesített fõzelékkonzervek oroszlánrészét a csemegekukorica (36.642 tonna) és a zöldborsó (13.686 tonna) adja, melyek súlya a termékcsoporton belül (96,3%) valamelyest nõtt a

38


Éves Jelentés

2003.

bázisadathoz viszonyítva (94,5%). Az összes értékesített fõzelékkonzerv 2002-es adathoz viszonyított jelentõs csökkenésének oka a csabai konzervgyár miatt kiesõ termelés és a már említett tudatos értékesítés-visszatartási stratégia. Az exportértékesítésben is egyre növekvõ súllyal jelennek m eg a gyorsfagyasztott termékek. A bázisadathoz viszonyítva több, mint 84% -kal növeltük e termékcsoport mennyiségét, mely a jövõben is folytatódni látszik. Erre kiváló alapot biztosít a Globus Polska négy lengyelországi gyárának termelése és a már meglévõ, stabil piaci hátterük. Az ételízesítõk mennyisége a már említett Unilever -szerzõdés lejárata következtében csökkent, az így kialakult piaci rést várhatóan az új „Yess”ételízesítõ -család fog kitölteni. A Globus csoport meghatározó export piacai (2001-2003.)

90 000 80 000

Volumen (tonna)

70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0

2001.

2002.

2003.

Egyebek

18 452

24 490

23 387

Szlovákia

698

552

199

Románia

770

925

810

Lettország

1 179

1 123

2 448

Horvátország

1 573

1 690

3 075

Litvánia

3 412

2 689

3 769

Németország

20 821

26 317

19 913

Oroszország

23 423

26 115

27 239

A 2003. évben a teljes termékexportunk mintegy 58,3%-át a Német- és Oroszországba irányuló kereskedelem adta, tehát valamelyest csökkent e két piactól való függés a 2002. év adataihoz viszonyítva (62,5%). Németországba irányuló exportunk túlnyomó részét változatlanul a Globus Rt hagyományos partnereinek számító Wünsche GmbH és Rewe Zentral AG cégeknek szállított fõzelékkonzerv-áru teszi ki. 2003-ban tovább tudtuk növelni a korábbi években elért nagyságrendet (2001.: 23.423 tonna; 2002.: 26.115 tonna; 2003.: 27.239 tonna) orosz exportpiacainkon, elsõsorban fõzelék és zöldségkonzervek formájában. Az orosz gazdasági helyzet stabilizálódott, nõtt a fizetõképes kereslet és megerõsödtek az orosz regionális vevõk is (a Metro és Auchan áruházláncoknak szállított áruértékbõl származó bevéte l együttesen 1,1 Mrd USD-t tett ki). Sikeresnek mondható az orosz piacon kialakult stratégiánk, miután az immár hagyományosnak számító 5 -6 konzervipari importõr nagykereskedõ, disztribútor vásárolja termékeinket. A legjelentõsebb partnereink a Marlon Trading LLC és az Embeston Trading LLD voltak. Az orosz piacon történt értékesítésünk hatékonyságát jelentõsen növelte, hogy a Globus -Russ moszkvai raktárunk mûködését szervezetileg és költséghatékonyság szempontjából egyaránt racionalizáltuk. Az említett 2 országon kívül az egyéb kategória jelentõs mennyiséget tesz ki, e sor tartalmazza az EU országait (kiemelten Anglia és Ausztria), a FÁK országait (Kazahsztán stb.) és a Baltikumot. Az exportértékesítés részletes, országonkénti megoszlását a 4. számú melléklet tartalmazza

39


Éves Jelentés

2003.

mennyiség és árbevétel szerinti bontásban. Az alábbi táblázat jól szemlélteti, hogy mely ország csoportok milyen arányban részesülnek a Globus csoport exportjából.

A Globus csoport export értékesítésének megoszlása ország -csoportok szerint Mennyiségi Árbevétel arány arány EU-tagállamok Oroszország és FÁK országok Balti államok Egyéb európai országok CEFTA tagok Egyéb Összesen

42,36% 34,94% 8,35% 3,95% 3,88% 6,53% 100,00%

48,70% 30,19% 6,55% 4,99% 3,99% 5,58% 100,00%

A Globus csoport fõ export vevõ-partnerei értékesített mennyiség és árbevétel szerint Mennyiség Árbevétel tonna eFt Wünsche Handelsgesellschaft GmbH Marlon Trading LLC Embeston Trading LLC Rewe Zentral AG Ledo d.d. West-Ost Commmerce GmbH UAB „VP”Market Vital Food Vertrieb GmbH Egmont LLC Tribenet LLC Összesen

16.553 8.295 3.678 3.504 2.983 2.730 2.527 2.448 2.438 1.540 46.695

2.526.961 940.626 376.629 489.538 493.036 275.894 278.248 341.162 287.783 181.385 6.191.263

Ország

Németország Oroszország Oroszország Németország Horvátország Oroszország Litvánia Ausztria Oroszország Oroszország

A Globus csoport fõbb tartós belkereskedelmi vevõ-partnerei értékesített mennyiség és árbevétel szerint Mennyiség Árbevétel tonna eFt Metro Holding Hungary Kft. Penny Market Kft. CBA Kereskedelmi Kft. Coop Hungary Rt. Real Hungaria Élelmiszer Rt. Tesco Global Áruházak Rt. Auchan Magyarország Kft. Spar Magyarország Kereskedelmi Kft. Összesen

4.644 4.482 4.083 3.842 3.046 2.216 1.858 1.813 25.984

1.402.723 1.172.402 1.098.460 1.159.019 908.427 795.409 481.152 666.678 7.684.270

40


Éves Jelentés

2003.

Beruházások A Globus csoport 2003 évi új beruházásainak költsége mintegy 2 Milliárd Forint volt, melynek legnagyobb része a kukorica gyártó kapacitás bõvítésére került felhasználásra (három vidéki gyárban (Debrecen, Békéscsaba és Nagykõrös) ill. a számítógépes vállalatirányítási rendszer kialakítása is megkezdõdött Baján, Debrecenben és Budapesten. Budapest A Globus Rt. 2003. évi fejlesztési felhasználása 1.247 Millió Forint volt, melybõl 890 Millió Forint a DEKO telephelyen kialakított új vákumos 1 kg -os kukorica vonal költsége. A Globus budapesti telephelyén a legjelentõsebb beruházás a SAPARD támogatással kiépítésre kerülõ információs rendszer 187 Millió Forint értékben, melynek teljes kiépítése 2004 évben fejezõdik be (teljes költség 270 Millió Forint). A 2003 év során kialakításra került az új mustárgyártó kapacitás ill. a KÜHNE tartósítószer nélküli tubusos termékek elõállításához szükséges technológiai sor 40 Millió Forint értékben. A korábbi évek gyakorlatának megfelelõen igen jelentõs – mintegy 50 millió Ft értékû – szinttartó felújítás, géppótlás valósult meg a húsüzemben. Ez az összeg tartalmazza az exportjog fenntartása érdekében végzett építészeti, gépészeti rekonstrukciókat is. Megkezdõdött a szintén SAPARD támogatással megvalósuló mikrózható mûanyag készételes termékek komplett töltõ-záró-sterilezõ-csomagoló sorának kialakítása is, melynek pénzügyi vonzata 2004 évi terhelés. A legjelentõsebb beruházási költség az eladott békéscsabai gyártó kapacitás pótlására Deko-ban megvalósított 500 db/perc teljesítményû 1 kg-os vákumos kukorica vonal. A komplett vonal a fogadó bunkertól teljesen önálló fosztó, morzsoló, tisztító, töltõ és záró, valamint csomagoló gépsort tartalmaz, ill. a sterilezõ 50 % -os bõvítését a meglévõ berendezés átalakításával. Debrecen Az új 450 db/perces teljesítményû dobozos vákumos kukorica vonal, ill. a számítógépes vállalatirányítási rendszer mellett jelentõs a – mintegy 65 Millió Forint értékben – kisvárdai raktárbázis bõvítése. Ez a beruházás lehetõvé teszi egyidejûleg 7800 raklap készáru tárolását, jelentõsen javítva ezzel a DEKO tárolási körülményeit. Békéscsaba Befejezõdött a Békéscsabai Hûtõipari Rt. kukorica rekonstrukció, ahol 40 %-kal növekedett a morzsoló kapacitás, ill. új, korszerû színre válogató SORTEX berendezés került a vonalba beépítésre 190 Millió Ft összértékben. Nagykõrös A Nagykõrösi Konzervgyár Rt -ben a meglévõ kukorica vonal kiegészítése ill. teljes vonalátrendezés, épületbõvítés valósult meg, melynek eredménye mintegy 40 % kapacitásbõvülés. A raktározási kapacitás bõvítésére 4800 rakathely befogadására alkalmas épület került kialakításra 87 Millió Ft értékben. Baja A Bajai Hûtõipari Gyárnál a 2003. évi üzemeltetés engedélyezéséhez szükséges szennyvíz kezelése készült el. A meglévõ színszerinti osztályozóhoz vásárolt új program a válogatás m inõségét az export követelmények megfelelõ színvonalára emelte. A fejlesztési, felújítási felhasználás az egyes gyárakban: Békéscsabai Hûtõipari Rt. Csabai Konzervgyár Rt. Bajai Hûtõipari Gyára Globus Konzervipari Rt. Deko-Food Konzerv és Hûtõipari Rt. Nagykõrösi Konzervgyár Rt. Összesen:

189.373 eFt 214.851 eFt 331.193 eFt 1.210.885 eFt 114.361 eFt 2.060.663 eFt

41


Éves Jelentés

2003.

Marketing A Globus csoport 2003. évi marketingtervének elsõdleges célja a Globus márkaépítés és a teljes termékportfolió piaci pozíciójának megerõsítése volt. A marketingstratégia 2003 -ban egymásra épülõ image kampányok sorozatát irányozta elõ, amely megerõsíti a fogyasztóban a GLOBUS márka értékeit, és megismerteti a márkához kapcsolódó teljes termékskálát. A fontos célok között szerepelt a márkahûség és márkakötõdés kialakítása, az ár/értékarány elfogadtatása a fogyasztóval. A stratégia fontos elemét képezte a disztribúciós politika, az adott hálózatra alkalmazható értékesítés-ösztönzések, ehhez kapcsolódóan hatékony trade marketing rendszer felállítása a stratégiailag preferált termékcsoportokhoz kötõdõ promóciók eredményessége érdekében. Fontos célkitûzés volt a portfolióban jelenlévõ három árkategória összehangolása (prémium – médium – private label). A marketing aktivitások révén a termék csoportok jelenlétét is erõsíteni kívánta a Globus az egyes kereskedelmi hálózatokban. Stratégiánkban a partnerspecifikus aktivitások fõszerepet játszottak 2003-ban; ezek lényege, hogy a vásárlás folyamán a legtöbb pozitív impulzus érje a vásárlót. Az egye s termékcsoportoknál a kategória-menedzsment elve szerint kívántunk haladni a kereskedõ partnerekkel együttmûködve annak érdekében, hogy a teljes kategória forgalma és ezen belül profitja is nõjön. A felkészülés évében ugyancsak nagy hangsúlyt fektetünk a „Globus” márka erõsítésére. Célunk a magyarországi belföldi pozíciónk erõsítése mellett, egy közép -kelet európai meghatározó márkaimázs felépítése és használata a konzerv- és gyorsfagyasztott termékeink teljes portfoliójában. Innovációs tevékenységünk hatékonyságát, a hagyományos termékek elismertségét és az évek óta tudatosan felépített marketing munka eredményességét mutatja az a sok díj és elismerés, amelyet 2003-ban termékeinkkel több szinten is megkaptunk. Konzerv Üzletág 2003 2003. február-márciusában valósult meg a Prémium Pástétomok (80g-os mélyhúzott dobozos termékek) bevezetési kampánya. A cégcsoport kiemelt céljai egy újdonságértékû termék bevezetése a belföldi piacra, a kereskedõk és fogyasztók megismertetése a termékkel, értékesítés ösztönzés, ezáltal a májkrémek prémium kategóriájának megteremtése voltak. A kampány összes elemén hangsúlyt kapott az új márkaszlogen: „GLOBUS… .és kész!”, melynek hatékony eszközei voltak a 8-11. hét folyamán vetített TV -spotok az M1, RTL Klub és TV2 csatornákon, illetve az ezeket következetesen azonosító, grafikai motívummal támogató, országosan 260 helyen kihelyezett óriásplakátok. A készétel-kampányok fõ célja volt, hogy a kialakuló piaci stagnálás kiküszöbölése érdekében a konkurencia rovására stabilizálni tudjuk a GLOBUS készételek piaci helyzetét, márkahûség kialakításával. Ezt a célt segítették elérni az április folyamán „Egy finom mozdul at” imageszlogennel elhelyezett óriásplakátok, mely kommunikációhoz bolti promóciók is társultak azonnali ajándékakciók formájában a legnagyobb láncokban (Cora, Tesco, Interspar, CBA, Reál). Többlépcsõs, az egész nyári szezont végigkísérõ kampányt valósít ottunk meg, melynek marketingeszközei a promóciós jellegû, „Ízlelje meg a pihenés örömét… és nyerjen utazást!” szlogennel – óriásplakátokkal támogatott - játékra, ezáltal közvetlen vásárlásra ösztönözték a fogyasztót. A kampány kommunikációját erõsítendõ, a kiemelt eladási helyek mellett 100 db citylight plakát került kihelyezésre, és további sajtóhirdetéseket, borítékos szórólapokat (160.000 db), posztereket, polccsíkokat, és láncos újságos hirdetéseket használtunk fel. A „Yess” ételízesítõk esetében a piaci bevezetés volt a cél, pozíciószerzés a piacon, a márkaismertség kiépítése, kipróbálásra és vásárlásra ösztönzés. Ennek érdekében júliusban nyereményjátékot hirdettünk, melynek során akciós csomagolással ellátott termékek kerültek kiszállításra. Az ételíz esítõ kampányt folyamatos jelenléttel egészen az év végi csúcs idõszakig országosan kihelyezett 260 db óriásplakát és 150.000 db borítékos szórólap, valamint 1.500 db B/2 plakát segítették. Az egész országban 100 alkalommal megrendezett bolti kóstoltatás, v alamint Budapesten és környékén 20 db grafikázott taxi nyújtott extra közterületi hirdetést a termékeknek. A mikrózható készételek kategóriájában az újonnan bevezetett „Hazai Ízek” termékeket a szeptember-októberi idõszakban Tv-spottal támogatott sms alapú játékkal mutattuk be, melyet országos kóstoltatási programmal és sajtóhirdetésekkel is népszerûsítettünk. A „GLOBUS Napok” szlogennel sikeresen végrehajtottunk egy országos azonnali ajándékakciót a készételek és a krémek/vagdaltak kategóriájában. A melegszendvics krémeknél sor került a 190g-os kiszerelésû termékek bevezetésére, melyet a IV. negyedévben intenzív szakmai és fogyasztói sajtóhirdetésekkel, bolti POS eszközökkel, kóstoltatásokkal és receptfüzettel is támogattunk.

42


Éves Jelentés

2003.

Termékfejlesztések • Prémium pástétomok 4 új ízesítése (Pulyka, Párizsi, Zöldséges, Vadász) • Melegszendvics krémek 190g-os kiszerelésben, 3 új ízzel (Baromfihúsos, Kolbászos, Vegetáriánus); • Ételízesítõk (ketchup, mustár, pizzaszósz), flakon -, vödör-, üveg-, és tubusos kiszerelésekben; • Zöldségkeverékek 420g-os kiszerelésben (Mexikói, Macedón, Minestrone, Zöldborsó-bébirépa); • Mikrózható ételek „Hazai Ízek” (4 termék) néven és „Spagetti szicíliai mártásban”, valamint az új Fitness termékcsalád fejlesztése folyamatban van; • Tetra Recart termékekre készített elõzetes fogyasztói kutatás, receptek kidolgozása jelenleg is folyamatban van; • Készételek 300g-os kiszerelésben. Mélyhûtött Üzletág A mélyhûtött üzletágnál 2003 -ban a portfolióban kezelt 3 márka („Globus”, „Iglo”, „Csabai”) összehangolási stratégiájának meghatározása és kivitelezése szolgált kiemelt jelentõségû feladatként. Alapvetõ célként szerepelt a GLOBUS gyorsfagyasztott márka erõsítése a médium szegmensben, bevezetés támogatás az új termékkategóriában (félkész ételek), ill. az „Iglo” márk a image és volumen fenntartásának támogatása, intenzív márkázási védelem a piacon dinamikusan terjedõ private label termékekkel szemben. • „IGLO”-„GLOBUS”Kampány/Nyereményjáték 2003. január-februárban a Tesco és Interspar láncokban országos kóstoltatást tartottunk. Az igen sikeres 2002-es „Életre keltett évszakok” szlogennel lefolytatott kampányt 2003. február május idõszakában megújítottuk. A kampány marketing eszközeiként szolgáltak az óriásplakátok (260 db országosan), sajtóhirdetések, bolti kóstoltatások (294 alkalommal országosan), bolti POS plakátok a key accountokban (Cora, Tesco, Spar-Interspar, Match, Interfruct, CBA, COOP, Honiker, stb.) és a kereskedelmi újságokban elhelyezett image oldalak (Cora Mosoly, Kaiser’s Tipp) is. Az akciót 300.000 db nyereményjátékos boríték támogatta, melyet az eladás helyén, az akciós újságokban és magazinokban behúzással terjesztettünk. • AMC program „Gyorsfagyasztott élelmiszerek éve 2003” Az AMC támogatásával szervezett promóciókkal új termékeket (Iglo Fitness Prémium, Mediterrán zöldségkeverékek, GLOBUS félkész ételek) támogattunk, melynek marketingeszközei sajtóhirdetések, szórólapok és bolti kóstoltatások voltak. • Õ szi szezon promóciók Szeptember-október hónapokban tailor made akciók lebonyolítására került sor több key accountnál (Metro, Match, Plus, Kaiser’s). Októbertõl decemberig zajlott a GLOBUS és a CORA közös nyereményjátéka a gyorsfagyasztott termékekkel, melyet áruházi POS anyagok, image post, és multipack is támogattak, illetve fõdíjként egy személygépkocsi ösz tönözte vásárlásra a fogyasztókat a Cora-ban. A Cora áruházaiban október-novemberben sor került GLOBUS félkész ételek kóstoltatására is. November folyamán a Match láncban megismételtük a sikeres „Iglo hetek” akciót, melyet multipack, újságos megjelenés, ár uházi megállító táblák, kóstoltatás és ajándékakciók kísértek. FRoSTA termékek 2003. október 1-tõl a Globus Rt. átvette a „Frosta” márkájú gyorsfagyasztott termékek forgalmazását is, mellyel egy újabb prémium márka került a cégcsoport mélyhûtött üzletági portfoliójába. A „Frosta” termékek prémium minõségû készételek, serpenyõs zöldsé gkeverékek és haltermékek. A „Frosta” értékesítési eredményeinek azonnali javítására, elvesztett piaci pozíciójának visszaszerzésére erõteljes bolti aktivitást indított el a társaság, jellemzõen kóstoltatásos promóciókkal. Ugyanakkor egy komplex reklámkampány elõkészítése kezdõdött meg a FRoSTA AG-val együttmûködésben, melynek megvalósítása 2004 januárjában indult. Termékfejlesztések • Iglo Fitness Prémium és Mediterrán zöldségkeverékek;

43

Globus Konzervipari Rt. • • • •

Éves Jelentés

2003.

GLOBUS félkész ételek, hazai ízvilágú termékek; Meglévõ termékek új komponensekkel; GLOBUS Franciasaláta; Tesco Fitt termékek.

Kiállítások, szponzorációk Belföld: • Hoventa – szeptember 21-25. • ProveRandevú – október 6-7. Külföld: • • • •

Polagra, Lengyelország – szeptember 16-19. World Food, Oroszország – szeptember 22-25. Anuga, Németország – október 11-15. Orosz Agráripari hét, Oroszország – október 10-15.

ü 2003. január: ü 2003. március: ü 2003. április: ü 2003. május 16.-június 30.: ü 2003. augusztus: ü 2003. szeptember: ü 2003. december:

III. Doni Hõsök Emléktúra Magyar Honvédség ’48-as Tavaszi Emlékhadjárat Surányi Endre Szakképzõ Iskola (Az iskola diákjai a GLOBUS termékekkel megnyerték „A legötletesebb termék”különdíjat az Országos Tanirodai Kiállításon) „Gravitáció”elnevezésû kiállítás (Ludwig Múzeum) III. Doni Hõsök Emléktúra Komárom Európa Futóegyesület ALU-KOR Mozgáskorlátozott Asztalitenisz Sportegyesület Godspeed GLOBUS Skate Jam Gördeszkaverseny Cartell’95 Kft. Szent Lõrinc A Gyermekekért Alapítvány

Minõségbiztosítás, minõség-ellenõrzés, élelmiszerbiztonság A Globus Konzervipari Rt. stratégiai célkitûzése, hogy a Globus által gyártott Globus és egyéb márkanevû („Deko”, „Yess”, „Kõrös”, Saját márkás, stb.) termékek állandó, kiváló minõségét, megbízhatóságát, vevõi igényeinek magas szintû kielégítését szolgálja. Ennek érdekében olyan minõségirányítási rendszert mûködtet, amely § § § §

megfelel a hazai és nemzetközi jogszabály követelményeknek, a társaság mûködési folyamatait folyamatosan fejleszti, célja a vevõi megelégedettség, célja a bizalom erõsítése partnereiben.

A minõségirányítási rendszer felépítése, mûködése, dokumentálása az ISO 9001:2000 szabvány rendszerének megfelelõ, a rendszert az SGS 2003. decemberében tanúsította újra, ezzel megkezdtük a negyedik hároméves ciklust. Tanulmányoztuk és ismerjük az EU 178/2002 számú jogszabályát, mely az EU Élelmiszertörvénye. Mindent megteszünk, hogy alapelveinek megf eleljünk. A magas fokú egészségvédelem és fogyasztóvédelem megvalósítását szolgálja mûködésünkben az átláthatóság és nyomonkövethetõség. A Globus Konzervipari Rt. termékeiben konzekvensen csak ott és olyan mértékben használ adalékanyagokat, technológiai segédanyagokat, ahol az élelmiszer-feldolgozás módja miatt elengedhetetlenül szükséges. Errõl jelölésünkben fogyasztóinkat korrekt módon tájékoztatjuk. Ezen túlmenõen számos termékünk szerepel a magyar Táplálékallergia és Táplálékintolerancia Adatbank listáján, feltûntetve, hogy az adott élelmiszer összetevõi között meghatározott allergén anyagokat nem tartalmaz. Az allergén adatbank információi nyomtatott füzetekben és az Interneten is megtalálhatók.

44


Éves Jelentés

2003.

Kiemelt szempontként kezeljük beszállítóink kiválasztását , megfelelõségük vizsgálatát, mert csak megbízható beszállítói körre építve tudjuk termékeink egészségügyi biztonságát és minõségi megfelelõségét garantálni. A minõsített beszállítói kör a szabályozott gyártási folyamatok, munkatársaink rendszeres képzése, a rendszeres és szakmailag megalapozott ellenõrzés együtt képeznek garanciát vevõink számára. Gyártmányfejlesztés Gyártmányfejlesztési munkánkat kereskedelmi partnereink igénye és különbözõ felmérések, piackutatási eredmények elõzik meg és támasztják alá. 2003. évben folytattuk az elõzõ évben bevezetett és több fórumon díjat nyert mikrózható mûanyag tálcás készételcsalád bõvítését elsõsorban fõzelékfélékkel. Melegszendvicskrém családunkat 190 g-os tépõzáras kivitelben új összetételekkel bõvítettük (kolbászos, vegetáriánus – zöldséges, baromfi húsos ízesítéssel). 80 g-os tépõzáras dobozban jelentünk meg új krém és pástétom jellegû prémium minõségû termékekkel. Ételízesítõinket (ketchup, chilis ketchup, mustár, pizzaszósz) átdolgozott, finomított, nagyon jó visszhanggal fogadott összetétellel gyártjuk 2003-tól „Yess”márkanévvel. Mindezekhez képest szinte „rutin feladatnak” számított néhány terméknél új kiszerelésének bevezetése (pl. 300 g-os Birkapörkölt, 300 g-os Sertéspörkölt bevezetése a meglévõ 400 g-osok mellett), vagy a Globus csoport más telephelyein gyártott termékek adaptálása a budapesti gyár körülményeire.

A Globus csoport fõ gazdasági mutatói A fogyasztói elvárások magas szintû kiszolgálása és a cégcsoportot alkotó vállalatok termelõ tevékenységének összehangolása jelentõs feladatot jelentett a vezetõség és a munkatársak részére egyaránt. A Globus csoport 2003. évi eredményes gazdálkodásában megmutatkozik az elmúlt években teljes-körûen kialakított központosított irányítás és a decentralizált termel és valódi hatékonysága, ezenkívül a megkezdett költségracionalizálási intézkedések hatása is számszerûsíthetõ. A Globus csoport likviditását jellemzõ nettó forgótõke alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:

+ forgóeszközök + aktív elhatárolások - (rövid lejáratú kötelezettség + passzív elhatárolás + céltartalék) = nettó forgótõke

2000.

2001.

2002.

2003.

M Ft

11.374

13.060

18.442

27.428

M Ft

9.650

11.154

16.174

22.995

M Ft

1.724

1.906

2.268

4.433

A konszolidált mérleg és eredménykimutatás adatai alapján kiszámított gazdasági mutatók:

Tõkeerõsség

%

Tõke forgási sebessége Az eladósodottság foka

%

Befektetett eszk. Fedezete

%

Készletek forgási sebessége

nap

Vevõk forgási sebessége

nap

Szállítók forgási sebessége

nap

Képletek 2000. 2001. 2002. Saját tõke 50,86% 52,62% 48,76% Mérlegfõösszeg Ért.nettó árbev. 1,82 1,96 1,88 Saját tõke Kötelezettségek 48,23% 45,21% 50,17% Mérlegfõösszeg Saját tõke 111,77% 103,66% 102,23% Befektetett eszk. Készletek 101 81 115 Ért.nettó árbev. Vevõállomány 50 55 61 Ért.nettó árbev. Szállítóállomány 45 52 41 Ért.nettó árbev

2003. 43,88% 1,57 55,05% 97,34% 147 80 38

45


Éves Jelentés

2003.

A Globus Rt. konszolidált beszámolójára vonatkozó megállapítások A számvitelrõl szóló 2000. évi C törvény 10. §. és 3. § (2) bekezdés 1/a és 2. pontja alapján a Globus Konzervipari Rt-nek mint anyavállalatnak összevont (konszolidált) éves beszámolót kell a közgyûlés elé terjesztenie. A Globus Konzervipari Rt-nek a 2003. évben 10 vállalatban volt 50 % -nál nagyobb érdekeltsége: § a DEKO-FOOD Konzerv- és Hûtõipari Rt-ben 100 % -os, § a Csabai Konzervgyár Rt-ben az elmúlt 3 évben a folyamatosan történt vásárlások révén közvetlenül és közvetett módon 100,00 % -os, § a Globus RUSS Kft–ben 100 %-os, § a Nagykõrösi Konzervgyár Rt -ben 75 %+1 szavazatú, a nagykõrösi székhelyû Cent-R Kft-ben 75,38 %-os, a Tomat 2000 Kft-ben 75,33 %-os, § a Békéscsabai Hûtõipari Rt-ben 100 %-os és rajta keresztül a Csabafreeze Kft-ben 100 %-os, § a Deko-Apple Kft-ben a Globus, a Deko-Food és a Csabai Konzervgyár összesített részesedése révén 100 %-os, § a Globus Polska-ban (Elsner Poland) 70 %-os tulajdona van. A Globus csoport kialakulása 1998-ban kezdõdött meg a Deko-Food Rt megszerzése révén (1998. április 1.), melyet a Csabai Konzervgyár Rt 53,3 % -os megvétele követett (2000. június 14.) . A Globus Rt Moszkvában 2002. március 26-án létrehozta a Globus RUSS Kft-t, mellyel orosz jelenlétét kívánta erõsíteni. A cégcsoport további bõvülése 2003. évben következett be, a Nagykõrösi Konzervgyár Rt -ben szerzett részesedését a cégbíróság 2003. július 3-ával jegyezte be, de mivel az adásvételre vonatkozó szerzõdés szerint a cégek már 2003. elejétõl egyeztetett gazdálkodásban állapodtak meg, így a tõkebevonás 2003. január 1 -vel történt meg. Ugyanez vonatkozik a nagykõrösi székhelyû kft-kre is. A Békéscsabai Hûtõipari Rt-vel szintén 2003. január 1-tõl van operatív kapcsolata a Globus Rt -nek és a Globus Rt többi leányvállalatainak, ezért az elsõ tõkebevonást 2003. január 1 -i adatok szerint végeztük el. A tulajdonosváltás bejegyzése jelenleg folyik. A Deko-Apple Kft 2003. június 30-áig mint egyéb részesedési viszonyban álló tagvállalat szerepelt a könyvekben, de mivel ezt követõen a Globus – tagok megszerezték a 100 %-os tulajdonát, teljeskörûen bevonásra került a konszolidációba (az elsõ tõkebevonás idõpontja 2003. július 1., az elsõ félévi árbevétel adatok mint külsõ árbevétel szerepelnek az éves adatok között). A Globus RUSS Kft-vel nincs közvetlen kapcsolata a Globus Rt-nek, beszerzéseit közvetlenül orosz nagykereskedõkkel intézi, eladásai Moszkvai üzletláncokba történik. Az elmúlt évben a cég árbevétele 227 M Ft volt, 2003. évben 1.232 M Ft forgalmat ért el. Nyeresége minimális (0,6 M Ft), ezért osztalékfizetés nem történt. A Globus Rt-nek a fentieken túl 50 %-os érdekeltsége van a Globus Ukrajna Rt-ben (Beregszász), azonban a cégre vonatkozóan semmilyen adatunk nincs, így nem szerepeltetjük a konszolidációban. A Globus érdekeltségi köréhez tartozik a Nagykõrös székhelyén mûködõ Vitacan Kft is, de mivel itt a Globus tulajdona 50 % alatti, konszolidálásra nem került sor. A Globus Rt 2003. július 1-tõl 70 %-ban tulajdonosa a Globus Polska-nak. Ez a cég üzleti éve j úlius 1-tõl június 30-ig tart, mely eltér az átlagos magyar gyakorlattól. Döntés született arról, hogy a Globus Polska rátér a január 1- december 31. közötti elszámolásra, melyet a helyi adóhivatal úgy hagyott jóvá, hogy a mostani üzleti éve 1,5 éves lesz és 2003. július 1. és 2004. december 31. között tart majd. A Globus Polska-t a Globus Rt jelen beszámolóban nem konszolidálja, mivel - a 2003. évi konszolidációs kör bõvülése miatt – nem tudtuk megszervezni a lengyel adatoknak a magyar

46


Éves Jelentés

2003.

számviteli törvénnye l való megfeleltetéseit (Szv.tv. 119.§1/a. pontja szerint az elsõ évben lehetõségünk van ilyen átmeneti könnyítésre). A Globus Polska vezetése 2004. elejére átállt a magyar mérleg szerinti könyvelésre, de az I. félévi adatait auditálva, 2004. január 31 -ére még nem tudta rendelkezésünkre bocsátani. Az „átfordítás” szakmai helyességét jelenleg ellenõrizzük. A Globus csoport fentiekben felsorolt tagvállalatai jelentõs egymás közötti forgalmat bonyolítanak le, mivel bizonyos tevékenységek a Globus Rt -be koncentrálva, míg más tevékenységek a gyárakra szétosztva találhatók meg. A konszolidálás célja éppen az, hogy úgy mutassák be a Globus csoport vagyoni, bevételi és jövedelmezõségi helyzetét, mintha az összes cég egyetlen vállalatként mûködne. A tõkekonszolidáción kívül az egymás közötti kapcsolódások kiszûrése az alábbi területeken történik meg. 1./ A Globus Rt a konzerveknél szinte teljesen koncentrálta a belföldi értékesítést, a termékek értékesítési szerzõdéseit a Globus köti meg, melyhez be kell szereznie tag vállalataitól az érintett készleteket. A Deko-Food Rt-ben 2003. második félévben szûnt meg a sajátjogú belkereskedelmi forgalmazás. Így a diszkontok, és Nagykõrös néhány kisebb vevõje tartozik a leányvállalatok hatáskörébe. A Globus Rt a tagvállalataitól szerzi be a húskonzerveket, a dzsemeket, a növényi konzerveket, a paradicsomokat, ételízesítõket, tehát szinte a teljes konzervforgalmazás kapcsolt vállalataitól történt beszerzéssel valósul meg. 2./ A gyorsfagyasztott termékeket gyártó vállalatok számának bõvülése még nem eredményezte a teljes belföldi forgalom központosítását, de továbbra is az „Iglo” márkanevû termékeket csak a Globus értékesítheti, a Debrecen által gyártott Metro -termékeket szintén a Globus forgalmazza és egyes saját márkanevû (private label) keverékek esetében is csak a Globus Rt-vel szerzõdtek az üzletláncok (pl. Tesco). A Globus átvette - az olcsóbb disztribúció érdekében - a békéscsabai vendéglátóipari célú eladásokat, melyre külön apparátust is létrehozott. Megmaradt azonban a Békéscsabai Hûtõipari Rt hagyományos belföldi forgalma és a nagykiszerelésû termékek közvetlen bajai eladása. 3./ Az export-forgalomban a konzervek nagy részét a gyárak a saját árbevételükben számolják el a Globus Rt-vel történt elõzetes árualap -egyeztetést követõen, ugyanez érvényes a gyorsfagyasztott termékek exportjára is. Az exportoz kapcsolódóan a csoporton belüli termék átadás nem jellemzõ. 4./ Az anyagbeszerzéseket a Globus intézi, de minden szerzõdésben az érintett leányvállalatok adatai is szerepelnek, így a számlázás közvetlenül a leányvállalatok részére történik. Az anyageladások elõfordulnak ugyan a csoporton belül, de ezek nem meghatározóak. 5./ A Globus tagvállalatai egymás között is bonyolítanak le forgalmat, ez a félkész termékek kiszerelésénél, illetve gyorsfagyasztott keverékek gyártásánál fordul elõ. A konzervminõségû gyorsfagyasztott termékeket csoporton belül a konzervgyártásban hasznosítjuk, illetve a gyorsfagyasztott keverékekhez nem külsõ vásárlásból, hanem saját termelésbõl biztosítjuk az alapanyagokat. 6./ A leányvállalatok között szolgáltatási díjbevételek is elõfordulnak, melyek az egymás részére való tárolásból, bércsomagolásból, a bizományosi díjból és termelési bérmunkadíjból adódnak. A konszolidáció során az egymás közötti forgalmat és a közbensõ eredményt is kiszûrtük. Tõkekonszolidáció A tõkekonszolidációra minden leányvállalatnál a könyv szerinti módszerrel került sor. Az elsõ tõkebevonás idõpontját és az összes tõkekonszolidáció adatát a Globus Rt. Konszolidált Beszámolója Kiegészítõ Mellékletének 2. sz. melléklete tartalmazza. Az összes aktív tõkekonszolidációs különbözet – a 10 %-os amortizáció nélkül – 755.742 eFt, melybõl a Csabai Konzervgyár Rt, a Cent -R, a Tomat és a Deko-Apple Kft részesedik. Passzív tõkekonszolidációs különbözetünk van mindazon cégek miatt, ahol alacsonyabb áron vettük meg a társaság részesedését a saját tõke arányos részére jutó összegnél. Ez a Deko-Food Rt-nél, a Nagykõrösi Konzervgyár Rt -nél és a Békéscsabai Hûtõipari Rt-nél figyelhetõ meg.

47


Éves Jelentés

2003.

A közbensõ eredmény kiszûrése A Globus csoporton belül az egymás közti forgalom számos formája elõfordul, vannak egymás közti anyageladások, történik közvetített szolgáltatás, de a saját termelésû készletek eladása a legjellemzõbb. Az anyagokat, göngyölegeket a beszerzéssel azonos áron számlázza le az egyik cég a másiknak, ennek alapját az egységes tartalommal közösen aláírt anyagbeszerzési megállapodások képezik (üvegek, fémcsomagoló-eszközök, cukor, húsalapanyagok, stb.). A közvetített szolgáltatásoknál az átszámlázás megegyezik a bejövõ számla összegével, melyet a számlához csatolt mellékletek is bizonyítanak (vámudvar -használat, munkabér-átterhelés, raktározási díjak). Egyéb szolgáltatásoknál (pl. bérmunkában történõ csomagolás) a ténylegesen elszállított késztermék-mennyiségre történik a bérmunkadíj kiszámlázása, a bérmunkadíj csak a közvetlenül felmerült anyag és bérköltségeket tartalmazza. A késztermék egymás közötti árát a piaci árakból kiindulva állapítjuk meg. Az éves tervkészítés során a belföldi kereskedelmi kapcsolatokat irányító munkatársak meghatározzák, hogy éves átlagban a listaárból milyen átlagos engedményt adnak a partnereknek. Ezt követõen megtervezzük azt is, hogy a forgalmazáshoz milyen költségek kapcsolódnak (munkabér, fuvar, tárolás, reklámköltségek, címkekészíttetés, polcpénz, belistázás, forgalomhoz kapcsolódó engedmények, stb.). A listaárból e két költségtényezõt levonva állapítjuk meg a cégcsoport vállalati közötti átadási árat. Ez a konzerveknél nagyságrendileg a listaár 72 %-a, a gyorsfagyasztott termékeknél 50 %-a volt a 2003-as évben. Az éves adatok ismeretében ezek az arányok reálisnak bizonyultak, a 2004. évi új szezonig az átadási árak változatlanok maradnak. A 2003. évi elszámolásaink során az exportnál nem vevõként jent meg a Globus Rt, h anem csak irányító-koordináló (bizományosi) szervezetként. Az export -árbevételt az a vállaltat számolta el, amelyik a terméket legyártotta. Emiatt az exporttermékeknél átadási ár megállapítására nem került sor. A 2003. év végével a leltározást követõen meg vizsgálták a cégcsoport tagvállalatai, hogy vannak – e olyan készletek, amelynek elõállítói más gyárak voltak. Ezen tételes lista az elõzetes tõzsdei jelentést követõen készült el, mely alapján 54 M Ft közbensõ eredmény került megállapításra. A Konszolidált Beszámolója Kiegészítõ Mellékletének 4. számú melléklete szerint közbensõ eredménye van a Globus-nak a bajai eredetû „Iglo” márkanevû termékek készletezése, a Nagykõröstõl, illetve Deko-Food Rt-tõl belkereskedelmi célra megvásárolt termékek megvásárlása miatt, valamint a Deko-Food Rt. is megvásárolt tovább -feldolgozás, átszerelés céljából bajai és csabai gyorsfagyasztott termékeket. Adósságkonszolidáció A cégcsoport tagvállalatai között az adásvételekhez kapcsolódóan és a kölcsönügyletek miatt vevõ-szállító kapcsolat is volt. Ezen összegek megegyeztek a mérleg eszköz és forrásoldalán, ezáltal 10.969 M Ft összeget vezettünk ki a kapcsolt vállalati követelések és kötelezettségek mérlegsorokból. Nem konszolidáltuk ki a Globus Polska-nak áruelõlegként kölcsönadott összegeket, a mérlegben 1.817 M Ft-os követelésösszeg ezt a tételt tartalmazza. A Globus Polska folyamatosan törleszti tartozását áruban, illetve pénz formájában.

48


Éves Jelentés

2003.

Bevételek – ráfordítások konszolidációja Az eredménykimutatás soraiban az árbevétel -halmozódás és költséghalmozódás is kivezetésre került. Az költség-halmozódás nettó értéke 11.542 M Ft. Az árbevételhez kapcsolódóan a konszolidált eredmény -kimutatásban az eladott áruk beszerzési értéke, a közvetlen költségek, a közvetett költségek és az egyéb ráfordítások összegei is módosultak (eFt-ban): §

közvetlen költségek növekedése

§

ELÁBÉ és közvetített szolgáltatások

§

közvetett költségek

793.298 eFt

§

egyéb ráfordítások

237.317 eFt

§ §

pénzügyi tételek Összesen

- 265.515 eFt 10.223.426 eFt

553.483 eFt 11.542.009 eFt

A tételsoros változásokat a Konszolidált Beszámoló 8-15. sz. alatt becsatolt konszolidációs levezetése és vállalatonkénti összesítése tartalmazza. Adókülönbözet A saját termelésû készletekhez kapcsolódó közbensõ eredményre a 18 %-os társasági-adó különbözetet is elszámoltuk. Biztosított kötelezettségek A Globus csoport finanszírozását végzõ bankkonzorcium (MKB, OTP, K&H Bank, és a HVB Bank) a csoport minden vagyontárgyára zálogjogot és ún. „lebegõ” zálogjogot alapított. A zálogjog tehát érinti az ingatlanokat, az ingóságokat, a készleteket és a vevõket is. A megállapított hitelkeret 21.737 M Ft volt, a zálogtárgyak összértéke 21.737 M Ft, a kézfizetési kezesség öss zege 22.000 M Ft. A hitelszerzõdéseket és az ehhez kapcsolódó zálogszerzõdéseket közjegyzõi okiratba foglaltuk. A hitelszerzõdés szerint minden tagvállalat egymásért kézfizetõ kezességet vállalt, illetve a vagyontárgyak lekötött összértékéig a bankok bármely cég bármely vagyontárgyból saját döntésük alapján kielégítést kereshetnek. Mérleg alatti tételek A Globus csoporton belül a Deko-Apple Kft-nek 60 hónapos bérleti- szerzõdése van érvényben, a 2003. december 31-én fennálló lízing összege 57 hónapra 413 M Ft, mely mögé 260 M Ft óvadékot helyeztünk el. A Globus Rt többi tagvállalatának nincsenek olyan mérleg alatti tételei, amelyek a mérlegben szerepelt tételeken túlmenõ kezességet, kötelezettségvállalást jelentenének.

49


Éves Jelentés

2003.

A Globus Rt. konszolidált mérlegére vonatkozó megjegyzések

Befektetett eszközök Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett eszközök összesen:

adatok eFt Bázis év 551.003 16.102.171 164.667 16.817.841

Tárgyév 599.810 20.215.468 1.701.566 22.516.844

A cégcsoport teljes eszközállománya 2003. végére elérte a 49,9 milliárd Ft -ot, mely több mint 41%os növekedést jelent 2002. azonos idõszaki állapotához képest, összegszerûen 14,6 milliárd Ft -ot. Ez összhangban van a Globus csoport növekedésével (termelési-, forgalmi adatok és az akvizíciók) és az értékesítési stratégiájával. A befektetett eszk özök értéke meghaladta a 22,5 milliárd Ft-ot, mely bázishoz viszonyított 33,9% -os növekedést jelent, amely egyrészt az immateriális javak és fõként a tárgyi eszközök állomány -növekedésének következménye. adatok eFt Az immateriális javak mérlegsorból Bázis év Tárgyév Alapítás átszervezés aktivált értéke 0 0 Vagyoni értékû jogok 968 643 Szellemi termékek 38.237 51.110 Immateriális javakra adott elõlegek 1.400 1.400 Immateriális javak értékhelyesbítése 510.398 546.657 Összesen: 551.003 599.810 Az immateriális javak bázisévhez viszonyított növekedését elsõsorban a Globus Rt. által 2003. végén elindított integrált vállalatirányítási rendszer bevezetése keretében a cégcsoportnál beüzemelt szellemi termékek aktiválása eredményezte. Az immateriális javakon belüli nagyságrendileg jelentõsebb tételt az immateriális javak értékhelyesbítése jelentett, mely a Nagykõrösi Konzervgyár Rt. és a Békéscsabai Hûtõipari Rt. immateriális javainak piaci értékre történõ átértékelésébõl adódott. A tárgyi eszközök mérlegsorból Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékû jogok Mûszaki berendezések, gépek, jármûvek Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elõlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Összesen:

Bázis év 3.144.926 3.338.396 133.270 454.487 119 9.030.973 16.102.171

adatok eFt Tárgyév 4.583.572 3.797.753 362.325 677.879 900 10.793.039 20.215.468

A tárgyi eszközök között • az ingatlanok eszközcsoporton belül a telkeket, épületeket, valamint építményeket, • a mûszaki gépek, berendezéseken belül a termelésben közvetlenül résztvevõ gépeket , berendezéseket, • az egyéb berendezéseken belül pedig az irodai és egyéb felszereléseket, számítógépeket, valamint jármûveket mutatjuk ki. A tárgyi eszközök állományának 25,5%-os mértékû emelkedésében több tényezõ összeadódó hatása jelentkezik. Egyrészt a békéscsabai telephely értékesítésébõl származó tárgyi eszköz állomány csökkenése és az ezekhez kapcsolódóan képzett átértékelési tartalék értékhelyesbítés sorból történt kivezetése, másrészrõl az akvizíció k során újonnan beszerzett ingatlanok és tárgyi eszközök állománya valamint az ezekre elsõ alkalommal képzett átértékelési tartalék, mely a tárgyi eszközök értékhelyesbítése sor jelentõs állomány-növekedésénél jelentkezik.

50


Éves Jelentés

2003.

A befektetett eszközök nettó értékének a változását mutatja az alábbi táblázat: Megnevezés

Nyitó eFt

Tárgyi eszközök - Ingatlanok - Mûszaki berendezések - Egyéb berendezések

9.670.430 5.006.374 4.396.783 267.273

Évközi növekedés eFt

Évközi csökkenés eFt

2.619.687 584.461 1.798.919 236.307

A befektetett pénzügyi eszközök mérlegsorból Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön Tõkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból Összesen:

Bázis év 13.887 116.298 13.733 20.749 164.667

3.546.467 1.007.263 2.397.949 141.255

Záró eFt 8.743.650 4.583.572 3.797.753 362.325 adatok eFt Tárgyév 936.249 50.162 29.366 685.789 1.701.566

A befektetett pénzügyi eszközök 1,5 milliárd forintos növekedésének fõ eleme az akvizíciókkal kibõvült vállalatcsoport által megszerzett leányvállalati tartós része sedések értéke, fõként a társaság Globus Polska-ban meglévõ részesedése, melyet még nem tudtunk bekonszolidálni. A cégcsoport leányvállalatainak tartós és egyéb részesedéseinek részletezését az 5. számú melléklet szemlélteti.

Forgóeszközök Megnevezés Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Összesen:

adatok eFt Bázis év 10.341.303 6.592.649 299.076 1.159.762 18.392.790

Tárgyév 14.133.542 11.498.105 272.558 1.463.922 27.368.127

A forgóeszközök állományának közel 9 milliárd Ft -tal történõ, az elmúlt év azonos idõszakához viszonyított 48,8% -os emelkedését elsõsorban a készletek 36,6%-os és a követelések 74,4%-os emelkedése eredményezte. adatok eFt A készletek záróállománya Bázis év Tárgyév Anyagok 1.513.058 1.888.105 Befejezetlen termelés és félkész termékek 1.311.372 1.311.372 Késztermékek 5.403.473 8.320.800 Áruk 2.074.853 1.982.424 Készletekre adott elõlegek 38.547 571.021 Összesen: 10.341.303 14.133.542 A készletek közel 3,8 milliárd forintos növekedése a késztermékkészlet 54%-os és az árukészlet 4%-os állomány-csökkenésébõl ered. A késztermék készlet növelése egyrészt a termékszerkezetben történt átstrukturálódásból adódik, mivel az akvizíciók során megszerzett gyárak átvételével jelentõsen megnõtt a szezonális termékek termelésen belüli súlya, ami n agyobb készletezési igénnyel jár együtt. A készletbõvülés másik oka a korábban már említett tudatos értékesítés-visszatartási stratégia része, amelynek megfelelõen az alacsony dollár eladási ár és a túl erõs forint mellett elõre tervezett módon visszatarto ttuk az értékesítésünket, hogy késõbb magasabb értékesítési ár mellett szállíthassuk ki a készleteinket. A Nagykõrösi Konzervgyár Rt. és a Békéscsabai Hûtõipari Rt. átvételével relatíve megnövekedett a saját termelésû készletek mennyisége, ami az árukészlet 4%-os csökkenését értelemszerûen magyarázza.

51


Éves Jelentés

A követelések megoszlása Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben Egyéb követelések Konszolidációból adódó (számított) társasági adó követelés Összesen:

2003. Bázis év 5.495.201 0

adatok eFt Tárgyév 7.650.685 1.817.157

109.996 972.656

122.755 1.897.687

14.796 6.592.649

9.821 11.498.105

A követelések 4,9 milliárd forintos emelkedése abból adódik, ho gy még nincsenek kikonszolidálva a Globus Rt. által a Globus Polska számára a termelés finanszírozására nyújtott hitelek (követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben mérlegsor). A követelések másik tényezõje a vevõkövetelések 39%-os növekedése, amely az egyik legjelentõsebb export partnerünk, a Wünsche GmbH elszámolásának bázis és tárgyév közötti eltérõ módszerébõl adódik. A 2002 -es évben a Wünsche kintlévõségeinket egy akkreditív leszámítolásával rendeztük, a tárgyévben viszont ez a kintlévõség a vevõáll ományban szerepel 2 Mrd Ft -os összeggel. A cégcsoport vevõállományának 2003. december 31 -ei idõsoros leányvállalatonkénti bontása megtekinthetõ a Konszolidált Beszámoló Üzleti Jelentésének 5. számú mellékletében. adatok eFt Egyéb követelések megoszlása Bázis év Tárgyév Termékdíj 7.862 5.952 Áfa, Tao, Helyi adó követelés 908.156 1.479.469 Támogatások 8.971 152.906 VPOP 21.237 20.390 Szállítói áll. Tart. Egym. köv 0 2.657 Egyéb követelés több kisebb tételbõl eredõen 26.430 236.313 Összesen: 972.656 1.897.687 Az egyéb követelések soron túlnyomórészt az adóhatóság felé irányuló adó - és ÁFA- követelések jelennek meg, de ez tartalmazza a vámtúlfizetésekbõl eredõ követelést és egyéb hitelkamat, illetve piacrajutást elõsegítõ támogatási igények még be nem folyt rés zét. adatok eFt Értékpapírok Elõzõ év Tárgyév Saját részvények, saját üzletrészek 299.076 235.000 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ ép. 0 37.558 Összesen: 299.076 272.558 Saját részvények állománya 2002.12.31. 2003. évben tõzsdén keresztül vásárolt részvények 2003. évben dolgozóktól visszavásárolt részvények 2003. évben tõzsdén keresztül értékesített részvények 2003. évben a MAVA-nak ellenértékként átadott részvények Saját részvények állomány a 2003.12.31.

96.476 darab 3.500 darab 64 darab 40 darab 100.000 darab 0 darab

A Globus Rt. 2003.01.01-én 96.476 eFt névértéken rendelkezett visszavásárolt saját értékpapírral, melyekhez az év folyamán még további részvényeket vásárolt vissza fõkent a tõzsdén keresztül, de elenyészõ mennyiségben dolgozóktól is. Az így megnõtt saját részvény állományból 100.000 darabot a Hungarian American Enterprise Fund kapott meg részbeni ellenérték gyanánt az elõzetesen aláírt szerzõdés szerint, mely szerzõdés a Békéscsabai Hûtõipari Rt. megvásárlására vonatkozott. A saját részvények 235 M Ft -os összege a Csabai Konzervgyár Rt. részvényeinek visszavásárlásából adódik. Pénzeszközök Pénztár, csekkek Bankbetétek Összesen:

Bázis év 23.758 1.136.004 1.159.762

adatok eFt Tárgyév 31.810 1.432.112 1.463.922

A tárgyév végi magas pénzes zközállomány annak volt köszönhetõ, hogy a befolyt pénzeszközeink egy részét a következõ termelési idõszak alapanyag -beszerzéseinek finanszírozására bankbetétbe helyeztük. A pénzeszközök záróállománya leltárral és banki egyenleg -igazolásokkal alátámasztott.

52


Éves Jelentés

2003.

Aktív idõbeli elhatárolások

adatok eFt

Aktív idõbeli elhatárolások Bevételek aktív idõbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások idõbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások Összesen:

Bázis év 32.414 16.831 0 49.245

Tárgyév 9.154 50.967 0 60.121

Saját tõke

adatok eFt

Saját tõke összetevõi Jegyzett tõke Tõketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Leányvállalati saját tõke változás Konszolidáció miatti változások Külsõ tagok részesedése Összesen:

Bázis év 2.217.686 1.392.790 2.252.696 529.584 9.541.371 577.648 320.992 -16.727 377.246 17.193.286

Tárgyév 2.484.086 2.330.950 3.014.034 0 11.339.696 1.619.320 679.873 -195.476 644.452 21.916.935

A mérleg legfontosabb része a saját tõke alakulása. A konszolidálás szabályai szerint a konszolidált saját tõke alkotó elemeinek meg kell egyeznie a Globus mint anyavállalat adataival, a leányvállalatok és a külsõ tulajdonosok tõkeadatai a saját tõke „leányvállalati saját tõkeváltozás”és a „külsõ tulajdonosok részesedése” soraiban szerepelnek. A saját tõke 27%-os állományváltozását alapvetõen a tõketartalék, eredménytartalék, értékelési tartalék és a mérleg szerinti eredmény mérlegsorok növekedése határozta meg. A saját tõke 21.917 M Ft -os összege 97 %-ban finanszírozza a bef ektetett eszközöket, tehát fejlesztéseink egy részét beruházási hitelekbõl valósítottuk meg.

Jegyzett tõke alakulása Számos alaptõkeemelés után 2003. november 21-én alakult ki a jelenlegi alaptõke: Dátum 1993. április 30. 1993. november 23. 1994. szeptember 08. 1997. október 10. 1997. december 02. 2000. december 11. 2001. február 05. 2001. szeptember 02. 2003. november 21.

Megnevezés Átalakulás Nyilvános részvénykibocsátás Nyilvános részvénykibocsátás Zártkörû alaptõke-emelés Zártkörû alaptõke-emelés Zártkörû alaptõke-emelés Zártkörû alaptõke-emelés Zártkörû alaptõke-emelés Zártkörû alaptõke-emelés

Jegyzett tõke 566.527 eFt 766.527 eFt 996.447 eFt 1.245.597 eFt 1.585.597 eFt 1.901.641 eFt 2.217.686 eFt 2.477.686 eFt 2.484.086 eFt

A jegyzett tõke összege 2.484.086 eFt, ami 9.936.344 darab 250,-Ft névértékû, dematerializált részvénynek felel meg. A részvények névre szóló törzsrészvények, amelyek azonos jogokat képviselnek, figyelembe véve azt a tényt, hogy a Globus Rt. közgyûlésének határozata szerint a szeptemberi és a novemberi zártkörû alaptõke -emelés során zártkörûen kibocsátott részvények a 2003. gazdasági év után fizetendõ osztalékra csak a cégbírósági bejegyzés napjától jogosítanak idõarányosan számolva. Az említett két tõkeemelés a Békéscsabai Hûtõipari Rt. illetve a Deko -Apple Kft. tulajdonjogának megszerzése érdekében végrehajtott, szerzõdéseken alapuló emissziók voltak.

Tõketartalék változása Nyitó állomány 2003. január 01. Záró állomány 2003. december 31.

1.392.790 eFt 2.330.950 eFt

A tõketartalék változása az említett zártkörû alaptõke -emelésekbõl következik, az emisszionált részvények jegyzési árának és névértékének különbözetébõl adódik.

53


Éves Jelentés

2003.

Eredménytartalék változása Az eredménytartalék a Globus Rt. elõzõ évek mérleg szerinti eredményének h almozódását mutatja: Nyitó állomány 2003. január 01. Záró állomány 2003. december 31.

2.252.696 eFt 3.014.034 eFt

Lekötött tartalék Nyitó állomány 2003. január 01. Záró állomány 2003. december 31.

529.584 eFt 0 eFt

A társaságiadó-törvény 2002. évtõl ke zdve lehetõvé teszi, hogy a pozitív eredményû vállalatok 25 %-os fejlesztési tartalékot képezzenek. A bázisévben a lekötött tartalék soron jelentkezett a Globus visszavásárolt saját részvényeinek (átadva a MAVA -nak) és a Globus Rt. által képzett fejlesztési tartaléknak az értéke, melyet év végével kivezettünk. A tárgyévben képzett fejlesztési tartalék a cégcsoport egészére nézve 381 M Ft-ot jelentett, de mivel csak a leányvállalatok képeztek ilyen forrást, ezért a „lekötött tartalék”mérlegsoron adat nem sz erepel.

Értékelési tartalék A Globus Csoport tagvállalatai évenként a piaci értéken is értékelik immateriális javaikat és tárgyi eszközeiket a valós érték megállapítása érdekében. Az értékelést a korábbi és a 2003. év végén is a Válságmenedzser Felszámoló és Vagyonkezelõ Kft. végezte el. Az eszközök között kimutatott értékhelyesbítések összegét mutatja az értékelési tartalék. A társaság nyilvántartásaiban szereplõ összes tételre vonatkozóan a 2003. évi mûszaki állapot szerint történt meg a piaci érték megállapítása. Nyitó állomány 2003. január 01. Záró állomány 2003. december 31.

9.541.371 eFt 11.339.696 eFt

Az értékelési tartalék 1,8 Mrd Ft -os növekedésének oka, hogy az akvizíciókkal megszerzett gyárak, a Nagykõrösi Konzervgyár Rt., a Békéscsabai Hûtõipar i Rt. valamint a Deko -Apple Kft. eszközeinek piaci értékre történõ helyesbítését a 2003. december 31-ei állapotnak megfelelõen végrehajtottuk és az értékelési tartalékba helyeztük. Értékelési tartalék: Globus Rt. Deko-Food Rt. Csabai Konzervgyár Rt. Nagykõrösi Konzervgyár Rt. Békéscsabai Hûtõipari Rt. Cent-R Kft. Tomat 2000 Kft. Csabafreeze Hûtõtároló Kft. Deko-Apple Kft. Összesen:

3.415.533 eFt 2.599.772 eFt 1.902.402 eFt 1.297.651 eFt 1.550.741 eFt 23.238 eFt 0 eFt 0 eFt 550.359 eFt 11.339.696 eFt

Mérleg szerinti eredmény Növekedése a cégcsoport 2003-as mûködésének eredményét tükrözi: Nyitó állomány 2003. január 01. Záró állomány 2003. december 31.

577.648 eFt 1.619.320 eFt

54


Éves Jelentés

2003.

Leányvállalati saját tõke változása A leányvállalatokra vonatkozó tõke változási adatokat a „leányvállalati saját tõkeváltozás” sorban kell szerepeltetni (ide kell átvezetni a megelõzõ évek eredményébõl a Globus Rt tulajdoni hányadára jutó értéket, valamint az év közbeni tõketartalék -változásokat), és külön sorban kell bemutatni a „külsõ tagok részesedését”, mely a Nagykõrösi Konzervgyár Rt, a Cent -R és Tomat Kft miatt jelentkezik. Nyitó egyenleg 2003. január 01. Záró egyenleg 2003. december 31.

320.992 eFt 679.873 eFt

Céltartalékok A 2000. évi C. törvény 2001. január 1 -i hatályba lépésétõl a követelések értékelésére vonatkozó elõírások is lényegesen változtak. Az eddigi céltartalékképzés helyett a követelések értékét csökkentõ értékvesztést kell elszámolni. Céltartalékot a Globus csoport egyik leányvállalata sem képzett 2003-ban.

Kötelezettségek Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Összesen:

adatok eFt Bázis év 604.034 1.288.148 15.797.219 17.689.401

Tárgyév 2.673.909 2.359.487 22.462.644 27.496.040

Kötelezettségeink 55%-os emelkedése mögött az akvizíciók során megnövekedett eszközállományunk fenntartására illetve a visszatartott értékesítési stratégia következtében kibõvült készleteink folyamatos finanszírozásának biztosítására felvett rövid lejáratú, kedv ezõ kamatozású forgóeszközhitelek állnak.

Hátrasorolt kötelezettségek Tõkekonszolidációs különbözet leányvállalatból

Bázis év 604.034

adatok eFt Tárgyév 2.673.909

A hátrasorolt kötelezettségek mérlegsoron megjelenõ, leányvállalatokból származó tõkekonszolidációs különbözet 2 milliárd forintos növekedéssel vesz részt, mely a 2003 -ban integrált leánygyárak, a Békéscsabai Hûtõipari Rt. és a Nagykõrösi Konzervgyár Rt. elsõ tõkekonszolidációjának technikai tételeit tartalmazza. Hosszú lejáratú kötelezettségek Beruházási, fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Összesen:

Bázis év 718.148 570.000 1.288.148

adatok eFt Tárgyév 2.057.018 302.469 2.359.487

A hosszú lejáratú kötelezettségek 2002. azonos adatához viszonyított 1 Mrd Ft -os emelkedése a környezetvédelmi, illetve modernizálási beruházásokra felhasznált hosszú lejáratú, kedvezõ kamatozású devizahitelek felvételébõl adódott, de a csoportszinten megvalósítandó integrált vállalatirányítási rendszer bevezetésének elindítását is e hitelekbõl fedeztük. Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevõktõl kapott elõlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Váltótartozások Rövid lej. köt. egyéb rész. visz. lévõ váll. szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összesen:

Bázis év 0 10.994.520 3.121 3.683.404 0 0 1.116.174 15.797.219

adatok eFt Tárgyév 1 18.449.993 3.421 3.654.691 84.629 11.483 258.426 22.462.644

55


Éves Jelentés

2003.

A rövid lejáratú hitelek állománya 67% -kal emelkedett, melyet igen kedvezõ kondíciókkal felvett banki devizahitelek biztosítanak. Ezen a mérlegsoron jelenik meg a Globus Polska eszközfinanszírozása számára a Globus Rt. által felvett 2,4 milliárd forint nagyságú hitel, melyet az egyéb követeléseknél már említettünk. A rövid hitelek között jelenik meg továbbá a 2003-ban értékesített tárgyi eszközökbõl származó vevõkövetelés fedezeteként felvett, akkreditívvel biztosított 2,4 milliárd forint hitel. Itt szerepel továbbá az akvizíciókkal beintegrált új gyárak miatt megemelkedett forgalom mellett felhalmozo tt késztermék- és árukészlet által lekötött pénzeszközök és a megnövekedett vevõállomány esedékességének bekövetkeztéig a forgóeszköz-forgalom finanszírozására felvett hitel. A szállítóállomány 3,6 Mrd Ft -os értéke nem változott számottevõen, annak ellenér e, hogy az új gyárak beintegrálásával jelentõsen kibõvült a cégcsoport beszállítói köre. A cégcsoport szállítóállományának 2003. december 31-ei idõsoros leányvállalatonkénti bontása megtekinthetõ a Konszolidált Beszámoló Üzleti Jelentésének 5. számú mellék letében.

Rövid lejáratú hitelek A 2003. évi termeléshez és a beruházásokhoz a négy bank részvételével mûködõ bankkonzorcium (OTP, MKB, K&H, HVB) a szükséges hitelkeretet rendelkezésünkre bocsátották, valamint 2,5 Mrd Ft összegben a Globus Polska hitelezéséhez is hozzájárultak. Kedvezõ kamatozás mellett a Wünsche exportvevõk által nyitott akkreditíveket is leszámítolták. Így a csoport magyarországi és lengyelországi vállalatainak összes hitel és garanciakerete 21.737 M Ft volt. A hiteleket CHF -ben vettük fel, a kamatmarzs a kockázattól függõen Magyarországon alacsonyabb, Lengyelország esetében magasabb volt.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Költségvetési kötelezettség Helyi adók Jövedelem elsz. TB járulék SZJA Osztalékfizetési kötelezettség Egyéb rövid lejáratú köt. Több kisebb tételbõl Összesen:

adatok eFt Bázis év 53.967 11.087 114.742 61.414 0 861.667 13.297 1.116.174

Tárgyév 19.634 13.685 122.734 32.324 0 16.363 53.686 258.426

Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 857 millió forintos csökkenése, melynek alapja a 2002. gazdasági évre elfogadott 861 M Ft -os osztalék szinte teljes kifizetése, a 2003-as gazdasági teljesítmény alapján esetleg fizetendõ osztalék mértékére a társaság igazgatósága még nem tett javaslatot.

Passzív idõbeli elhatárolások Passzív idõbeli elhatárolások Bevételek passzív idõbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idõbeli elhatárolása Halasztott bevételek Összesen:

adatok eFt Bázis év 0 369.933 5.757 375.690

Tárgyév 36.272 379.216 116.629 532.117

56


Éves Jelentés

2003.

A Globus Rt. konszolidált „B” típusú eredménykimutatására vonatkozó megjegyzések Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Összesen:

adatok eFt Bázis év 20.773.483 11.622.907 32.396.390

Tárgyév 23.396.086 11.106.866 34.502.952

Az értékesítés nettó árbevétele – a kedvezõtlen gazdasági környezet ellenére - 6,5%-kal növekedett, ami a volumenváltozás és az árnövekedés együttes hatása során alakult ki. Az értékesítés nettó árbevételének 67%-át a belföldi értékesítés, 33%-át pedig az exportértékesítés teszi ki. Az árbevétel összetételének ilyen arányú alakulását, nemcsak az exportot nehezítõ árfolyam-politikai lépések de az ehhez alkalmazkodó tudatos értékesítés-visszatartási stratégia is jelentõsen befolyásolta. A társaság életében több olyan kiesõ tétel is jelentkezett, melyeket csak akvizíciókkal és egy jól átgondolt értékesítési stratégiával tudott pótolni. 2002. december 31 -ével megszûnt a Bestfoods Magyarország Rt-vel (a mai Unilever Magyarország Kft -vel) kötött szerzõdésen alapuló termeltetési-értékesítési megállapodás, melynek következtében az ételízesítõk árbevétele 11.000 tonnányi termék árával, 3,1 milliárd forint árbevétellel csökkent. A Csabai Konzervgyár Rt. békéscsabai telephelyének értékesítése miatt közel 1 milliárd fori nt értékesítési árualap esett ki, mely forgalomkiesések 90%-a a belföldi forgalomból hiányzik. Ezeket az elmaradó tételeket pótolta a cégcsoport növekedése a Nagykõrösi Konzervgyár Rt. és a Békéscsabai Hûtõipari Rt., a Deko-Apple Kft. valamint az Elsner Po land cégek tulajdonának megszerzésével. A cégcsoport 2002. évben 168.971 tonna készterméket értékesített, amely az elõzõ évhez képest volumenben 11,8%-os növekedést jelentett. A tartósítóipari késztermékek értékesítése az árbevétel 84%-át jelentette, a fen nmaradó 16% elsõsorban anyageladások révén realizálódott.

Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Összesen:

adatok eFt Bázis év 16.744.183 7.211.979 993.670 24.949.832

Tárgyév 19.567.785 4.793.251 575.010 24.936.046

Az értékesítés közvetlen költségei szemben a nettó árbevétel 6,5% -os bõvülésével több, mint 13 millió forinttal csökkentek. Ennek oka, hogy a gyorsfagyas ztott termékek részaránya az értékesítési volumenbõl jelentõsen megnõtt, de ezen termékek önköltsége jóval alacsonyabb, mint a konzervtermékek elõállítását közvetlenül terhelõ csomagolási költségek. Ugyanakkor ez az önköltségi árelõny elveszik a magasabb disztribúciós (közvetett) költségeknél, hiszen a teljes disztribúció egy hûtõláncot igényel. Az értékesítési közvetlen költségek csökkenésének meghatározó tényezõje – a fentieken kívül - az eladott áruk beszerzési értékének 34%-os és az eladott, közvetített szolgáltatások értékének 42%-os csökkenése. Ezek esetében tulajdonképpen nem az önköltség csökkenésérõl, hanem a költségek átrendezõdésérõl van szó, aminek okai a Nagykõrösi Konzervgyár Rt. és a Békéscsabai Hûtõipari Rt. átvételében keresendõk. Az említet t nagykõrösi akvizíció eredményeként a készételek tekintetében korábban szerzõdésben megállapodott piacokon a konzervgyártól megvásárolt termékeket értékesítettük, amely most a gyár bekonszolidálása után már – vásárolt áru helyett – saját elõállítású termékként jelentkezik a mérlegben. A nagykõrösi gyártól átvett konzervek nagyságrendileg 536 M Ft forgalmat jelentettek, ez tavaly még mindkét gyárnál külön jelentkezett, most viszont, a bekonszolidálás után a konszolidált mérleg nettó árbevétel sora tartalmaz za. Az új gyárak kapacitásait kihasználva jelentõsen megnõtt a cégcsoport által termelt saját elõállítású termékek (uborka, paradicsom saját lében, mélyhûtött termékek) értékesítésben való aránya, szemben a vásárolt termékekkel, melybõl világosan következik az ELÁBÉ csökkenése, és ez természetesen olcsóbb, mint a vásárolt termék.

57


Éves Jelentés

2003.

Értékesítés bruttó eredménye Megnevezés Értékesítés bruttó eredménye

adatok eFt Bázis év 7.446.558

Tárgyév 9.566.906

A Globus csoport 2003. I-XII. havi tevékenysége bruttó eredmén yének bázishoz viszonyított több mint 28%-os növekedése az árbevétel-emelkedés és a közvetlen költségek csökkenésébõl adódik.

Értékesítés közvetett költségei Értékesítés közvetett költségei Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek Összesen:

adatok eFt Bázis év 2.455.102 2.718.397 39.697 5.213.196

Tárgyév 3.571.156 3.972.387 27.395 7.570.938

Az értékesítési közvetett költségek bázisadathoz viszonyított 43% -os emelkedése összhangban van a közvetlen költségek csökkenésével. A tudatos készlet-visszatartó stratégia szükséges velejárója, hogy a többletkészlet tárolási költsége nyilvánvalóan magasabbak, mint a kisebb készleté, különösen igaz ez a gyorsfagyasztott termékek készletezési költségeire. A fentebb már említett mélyhûtött termékek összes termelésen belüli súlyának következménye, hogy a szállítási, tárolási, marketing és egyéb járulékos értékesítési költségei is nõttek a volumennel együtt, ez az oka az értékesítési és forgalmazási költségek 45%-os emelkedésének. A „Globus” márkanév használatának elõtérbe helyezéséhez kapcsolódó belistázási és fokozott marketing tevékenység költségei jelentkeztek az értékesítési és forgalmazási költségek mérlegsoron, melyek többletköltsége 300 M Ft-ot tett ki. Az akvizíciók során Glo bus tulajdonba került gyárak igazgatásának beintegrálása még nem fejezõdött be teljesen, illetve az átszervezések, létszámracionalizálások miatt elõrehozott egyszeri költségek egy átmeneti terhet róttak a vállalatcsoportra 150 M Ft értékben. Az igazgatási költségek 46%-os növekedése tartalmazza továbbá a békéscsabai eszközeladás egyszeri átadási- kiürítési 150 M Ft-os nagyságrendû költségeit, valamint az energia áremelésekkel párhuzamosan jelentkezõ hosszan tartó, kemény tél miatti magasabb energiaköltségeket, melyek a termékárban közvetlenül nem elszámolható, fedezetszûkítõ jellegûek, hanem az igazgatási költségeknél 60 M Ft -os mértékben jelentek meg. Mindezeken felül ezen a mérlegsoron jelentkeznek a 2003. folyamán több alkalommal összehívott közgyûlések szervezési, a Csabai Konzervgyár Rt. és a Debreceni Konzervgyár Rt -vel való egyesülés, auditálási, jogi, a részvény -dematerializáció, a tõkeemelések, a névérték -negyedelés adminisztratív, és egyéb illetményi költségei. Mindezek egyszeri kiadásokat jelentett ek a vállalatcsoport számára, mintegy 360 M Ft értékben. Az említett egyszeri kiadások a 2004 -es gazdasági évben már nem terhelik a cég büdzséjét.

Egyéb bevételek Megnevezés Egyéb bevételek Ebbõl visszaírt értékvesztés

Egyéb bevételek fõbb tételei Visszaírt értékvesztés Tárgyi eszk.értékesítés bevétele Export támogatás Kamat támogatás Egyéb bevétel több kisebb tételbõl Összesen:

adatok eFt Bázis év 4.692.082 72.494

Tárgyév 3.935.831 40.758

Bázis év 72.494 905.017 90.240 72.234 3.552.097 4.692.082

adatok eFt Tárgyév 40.758 3.648.910 0 96.942 149.221 3.935.831

Az egyéb bevételek sorban alapvetõen az értékesített tárgyi eszközök (csabai konzervgyár eszközei és ingatlanjai) adatai szerepelnek, illetve több kisebb tétel változásából adódik (kamattámogatások, kapott bonusok, kapott késedelmi kamatok stb.). A 2003. évben az exporttámogatások teljesen megszûntek, részben ez okozta az egyéb bevételek csökkenésének.

58


Éves Jelentés

2003.

Egyéb ráfordítások

adatok eFt

Megnevezés Egyéb ráfordítások Ebbõl értékvesztés

Egyéb ráfordítások fõbb tételei Értékvesztés Tárgyi eszk. értékesítés nyilvántart. értéken Hitelezési veszt. (behajthatatlan) Utólag adott engedmény (bonus) Helyi adók Egyebek Összesen:

Bázis év 5.146.617 250.878

Tárgyév 3.612.316 248.452

Bázis év 250.878 694.856 52.559 292.217 266.396 3.589.711 5.146.617

adatok eFt Tárgyév 248.452 2.351.678 5.884 438.424 338.147 229.731 3.612.316

Az egyéb bevételek és ráfordítások szaldója 323 millió Ft pozitívum, szemben a bázisidõszak 454 M Ft-os negatív szaldójával. Ennek oka az, hogy a bázi sidõszakban egy akkreditívvel fedezett vevõkövetelés leszámítolásával jutottunk bevételhez, ez jelenik meg az egyéb bevételek soron, míg az egyéb ráfordításokban az eredeti leszámítolatlan akkreditív összeg kivezetése szerepelt. Ezzel szemben 2003-ban a már említett értékesített tárgyi eszközökbõl származó vevõkövetelés fedezeteként banki devizahitelhez jutottunk, melynek költsége a fizettet kamatok soron jelenik meg, és ez jóval alacsonyabb, mint a leszámítolás költsége. Ezért volt magasabb tavaly, illetve alacsonyabb a tárgyévben az egyéb ráfordítások összege.

Üzemi /Üzleti/ tevékenység eredménye Megnevezés Üzemi tevékenység eredménye

adatok eFt Bázis év 1.778.827

Tárgyév 2.319.483

Az elõzõekben leírtak együttes hatására: -az árbevétel nagymértékû növeked ése, -a költségek csökkenése az üzemi tevékenység eredménye 540 millió Ft -tal, 30%-kal emelkedett a megelõzõ évhez képest mûködési teljesítményéhez képest.

Pénzügyi mûveletek eredménye

adatok eFt

Pénzügyi mûveletek bevételei Bázis év Kapott osztalék társult vállalkozástól 0 Kapott osztalék egyéb részesedési visz. lévõ vállalkozástól 0 Befektetett pénzügyi eszközök árf. nyeresége 0 Egyéb kapott kamatok és kamatjell. bevételek 46.599 Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei 607.773 Összesen: 654.372

Pénzügyi mûveletek ráfordításai Befektetett pénzügyi eszközök árf. vesztesége Fizetendõ kamatok és kamat jellegû ráf. Részesedés, értékpapírok, bankbetétek értékveszt. Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai Összesen:

Megnevezés Pénzügyi mûveletek eredménye

Tárgyév 6.400 3.542 484 94.355 889.510 994.291

Bázis év 0 318.320 -243 422.231 740.308

adatok eFt Tárgyév 3.136 380.122 0 1.189.399 1.572.657

Bázis év -85.936

adatok eFt Tárgyév -578.366

59


Éves Jelentés

2003.

A pénzügyi bevételek és ráfordítások egyenlegét a 2003 -as gazdasági évben 578 millió forint negatív szaldóval zártuk, mivel az árfolyamváltozás több területen érintette a cégcsoport mûködését. Az értékesítési árak esetében a külföldi piac eltérõ belsõ keresztárfolyamai (pl. Oroszország) megnehezítik áraink emelését. Emiatt a magyarors zági forinterõsödést nem tudtuk érvényesíteni az eladási árakban. Ennek ellensúlyozására a deviza-követeléseinkre folyamatosan határidõs árfolyamügyleteket kötöttünk. A határidõs ügyleteken 2003. évben 85 M Ft nyereséget számoltunk el, mellyel az összes árfolyam (vevõ, szállító, átváltások) veszteségünk csak 72 M Ft lett. A hiteleinkre árfolyamnyereséget és veszteséget egyaránt elszámoltunk. A számviteli törvény szerint év végén a hiteleket az aktuális árfolyamra át kell értékelni, emiatt cégcsoport szinten 571 M Ft nem realizált árfolyamveszteséget mutattunk ki (az 578 M Ft -ból). Ez azonban nem jelent egyúttal likviditási hiányt is, mivel a hitelek visszafizetésekor a tényleges árfolyamon kell az árfolyamelszámolást elvégezni. Ebben az évben a forint erõsöd ése miatt az év végi árfolyam nem vált tartóssá, így a hitelek visszafizetésekor már 2004. március 31 -ig cégcsoport szinten 313 M Ft számviteli árfolyamnyereséget könyveltünk el. Mindezek alapján összefoglalóan elmondhatjuk, hogy bár befolyásolja cégünket az árfolyam változás, pozitív és negatív hatások egyaránt elõfordulnak és hosszabb idõszak alatt (nem a számviteli értelemben vett üzleti évben) kiegyenlíthetik egymást. A konszolidált mérleg szerint 2003. évben a különbözõ jogcímekre (vevõ -szállító, hitelek) elszámolt realizált árfolyam nyereségünk összegét 753 M Ft, mellyel szemben realizált árfolyamveszteségünk 624 M Ft. Ebbõl következõen 2003. év folyamán a pénzügyileg is teljesült árfolyam nyereségek és veszteségek egyenlege pozitív (129 M Ft) lett.

Szokásos vállalkozási eredmény Megnevezés Szokásos vállalkozási eredmény

Bázis év 1.692.891

Tárgyév 1.741.117

Az üzemi-, valamint a pénzügyi mûveletek eredménye összevonásával a szokásos vállalkozási eredmény 1,7 milliárd Ft volt 2003 -ben, amely 48 millió F t-tal haladja meg a bázis értéket.

Rendkívüli eredmény Megnevezés Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény

adatok eFt Bázis év 25.080 4.974 20.106

Tárgyév 47.560 68.611 -21.051

Rendkívüli eredményt nem ért el a cégcsoport, de nem is tervezett. Megnevezés Adózás elõtti eredmény

Bázis év 1.712.997

adatok eFt Tárgyév 1.720.066

Az említett tényezõk eredményeként 2003. évben 1,7 milliárd forintos adózás elõtti eredményt realizáltunk, ami csekély mértékû növekedést mutat a bázisidõszak azonos adatához viszonyítva.

Adófizetési kötelezettség A 2002. évben fizetett adó mértékénél valamivel kevesebb, 79,7 M Ft adó befizetésére kötelezett a cégcsoport.

Adózott eredmény A fent leírtak alapján a Globus Konzervipari Rt. 2003. éves konszolidált adózott eredménye 1.634.067 eFt.

Mérleg szerinti eredmény Amennyiben a Globus Rt. Közgyûlése elfogadja a Globus Rt. egyedi és konszolidált beszámolójának adatait, akkor társaság 2003. éves konszolidált mérleg szerinti eredménye figyelembe véve más tulajdonosok számára fizetendõ osztalékot - 1.619.320 eFt lesz.

60


Éves Jelentés

2003.

Szervezeti és személyi változások A GLOBUS Rt. vezetõ tisztségviselõi, stratégiai alkalmazottai 2003. december 31 -én:

IT elnök IT alelnök Vezérigazgató kereskedelmi ig. t.l.m.igazgató FB elnök FB tag FB tag FB tag FB tag

Megbízás kezdete 1996.05.02. 1996.05.02. 2003.04.28. 2003.04.28. 2003.04.28. 2003.07.25. 1998.05.01. 2001.03.19. 2001.03.19. 2003.04.28.

Megbízás Saját részvény vége tulajdon (db) 2005.05.02. 1.656.000 2005.05.02. 359.520 2005.05.02. 0 2005.05.02. 0 2005.05.02. 0 2005.05.02. 59.479 2005.05.02. 0 2005.05.02. 0 2005.05.02. 0 2005.05.02. 0

FB tag

2002.10.18.

2005.05.02.

0

gazd.ig. jogi- és adminisztrációs ig.

1999.05.01.

Határozatlan

0

2001.03.01.

határozatlan

0

Jelleg

Név

Beosztás

IT IT IT IT IT FB FB FB FB FB

SP

Temesfõi István Jéhn József Eperjesi Imre Temesfõi Zénó Kovács Zsolt Kuti Ferenc Petõné Herbály Anna RogerThomas Peltzer Volker Siepen Csomor Jánosné Kovácsné Besenyei Beáta Dr. Taraczközi Ágnes

SP

Kovács Zoltán

FB

IT= Igazgatóság BF= Felügyelõ Bizottság SP= Stratégiai pozíció

A Globus Rt. Igazgatósága a 2003. év során több változáson ment át. Kuti Ferenc, vezérigazgatói tisztségérõl lemondva az igazgatósági tagsága is megszûnt, ellenben az igazgatóság három új taggal bõvült. Eperjesi Imre vezérigazgató, Temesfõi Zénó k ereskedelmi igazgató, és Kovács Zsolt termelési-, logisztikai-, mûszaki igazgató munkájával bõvült az igazgatóság tevékenysége. A Globus Rt. Felügyelõ Bizottságában Udvari Antal Gábor tagsága, munkaviszonyával együtt megszûnt. Petõné Herbály Anna Felügyelõ Bizottság elnöki státuszát Kuti Ferenc vette át, illetve a Felügyelõ Bizottság Csomor Jánosné személyében munkavállalói küldöttként új tagot választott. A Globus Rt. szervezeti felépítésében bekövetkezett változás, hogy az év elsõ negyedében kinevezésre került a vezérigazgatói pozícióra Eperjesi Imre. A Globus mint anyavállalat a cégek nagy részében igazgatósági tagként is részt vesz, illetve a Felügyelõ Bizottság mûködésében is betölti az ellenõrzõ szerepet. A Globus -beli munkatársaknak a leányvállalatok által adott díjazásokat az alábbi táblázatban foglaltuk össze. Az érintettek az igazgatósági és FB tiszteltdíjukon kívül más járandóságban nem részesültek. adatok eFt-ban

Igazgatóság Felügyelõ Bizottság Összesen Globus Rt. Csabai Konzervgyár Rt. Deko-Food Rt. Békéscsabai Hûtõipari Rt. Nagykõrösi Konzervgyár Rt. Összesen

6.796 4.320 4.140 1.379 1.500 18.135

6.900 840 0 0 450 8.190

13.696 5.160 4.140 1.379 1.950 26.325

61


Éves Jelentés

2003.

Az új vezetõ állású személyek bemutatása Eperjesi Imre – Vezérigazgató 45 éves, magyar állampolgár. A Kertészeti és Élelmiszeripari Egyetemet 1982 -ben végezte el, képesítése okleveles tartósítóipari mérnök. 1992-ben a Külkereskedelmi Fõiskolán másoddiplomát szerzett. Tanulmányai befejeztével a Törökbálinti Állami Gazdaság Konzervüzemé ben helyezkedett el, ahol 1982 és 1990 között mûszak-, majd üzemvezetõként dolgozott. 1990-1998 között a Seminis Hungária Vetõmag Kft-nél értékesítési, illetve marketing menedzseri pozícióját töltötte be. 1998-2001 között a cég holland, majd spanyol képvis eleténél helyezkedett el hasonló beosztásban (Seminis Holland BV, Enkhuizen, illetve Seminis Iberica SA, Barcelona). 2002-tõl dolgozik a Globus Rt-nél. elõször mint stratégiai tanácsadó, majd 2002. november 01 -tõl mint vezérigazgató -helyettes, 2003. május 01-tõl vezérigazgatóként tevékenykedik.

A munkavállalókra vonatkozó adatok 2003 -ban* Átlagos Bérköltség állományi Fizikai Szellemi összesen létszám Globus Rt. Deko-Food Rt. Csabai Kgy.Rt. Nagykõrösi Kgy.Rt. Békéscsabai Hûtõipari Rt. Deko-Apple Kft. Cent-R Kft. Tomat 2000. Kft. Csabafreeze Kft. Összesen**

Fizikai

Személyi Összes Fizikai Szellemi jellegû kifizetés kifiz.

Szellemi

506

354

152

772.969

375.831

397.138

108.850

42.665

66.185

881.819

478

369

109

709.143

434.620

274.523

124.199

82.734

41.465

833.342

284

225

59

473.407

294.061

179.346

29.933

20.992

8.941

503.340

411

322

89

431.705

298.723

132.982

48.571

32.812

15.759

480.276

447

366

81

494.780

331.252

163.528

90.957

64.916

26.041

585.737

50

39

11

60.486

35.170

25.316

8.124

3.849

4.275

68.610

24

23

1

20.974

20.653

321

1.782

1.708

74

22.756

0

0

0

0

0

0

360

0

360

360

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2.183

1.685

498

2.963.464 1.800.417

1.161.047

412.776 252.451

160.325 3.376.240

*Adatok: fõ illetve eFt-ban. **Az összesen sor nem hasonlítható össze a konszolidált „A” eredménykimutatás „Személyi jellegû ráfordítások” tételével, mivel nem tartalmazza a bérjárulékok 1.140.652 eFt-os összegét, illetve a konszolidálás folyamán 33.895 eFt-tal a bérköltségeket és 533 eFt-tal a személyi jellegû egyéb kifizetéseket csökkentettük.

62


Éves Jelentés

2003.

A Globus részvények tõzsdei forgalma A 2003-as tõzsdei évben a Globus részvények jelentõs változásokon mentek keresztül. A 2003. március 31-én lezárult dematerializáció és a részvények névérték -negyedelése (1.000,- Ft/db-ról 250,- Ft/db-ra) élénkítõszerként hatott a részvények tõzsdei forgalmára. Az anyagtalanítás révén kiesett kisbefektetõk helyébe lépõ tõzsdei magán- és intézményi befektetõk növelték a részvény tõzsdei likviditását. A darabolás pszichikai hatására részvényeink állandó jelleg gel az ezer forintos határ fölé emelkedtek, amely a korábbi névérték négyezer forint feletti árfolyamának felel meg. A társaság által kifizetett 40 %-os osztalékmérték két részre történõ bontása igazán praktikus lépésnek bizonyult a tõzsdei befektetõk figy elmének fenntartása szempontjából. A teljes éves forgalom 49 %-a az osztalék-kifizetés idõpontjára, május és október hónapokra esett. A cégcsoport folyamatosan hirdetményekkel bombázta a piacot, aminek nemcsak a befektetõk rendszeres és korrekt tájékoztatása volt a célja, hanem az akvizíciók szempontjából igen aktívnak tekinthetõ évbõl is adódott. Köztük is a legfontosabbként a Békéscsabai Hûtõipari Részvénytársaság megvásárlása érdekében a Hungarian American Enterprise Fund által végrehajtott, 260 M Ft -os zártkörû alaptõke-emelést említjük, de a Deko-Apple Kft. megvételével kapcsolatos Obst-Trautner Kft-féle 6,4 M Ft -os zártkörû alaptõke-emelés és a Nagykõrösi Konzervgyár Rt. megvásárlása, illetve az Elsner -szerzõdés aláírása, de az egyes leányvállalatokkal (Deko-Food Rt. és a Békéscsabai Konzervgyár Rt.) közeljövõben lezárásra kerülõ egyesülés sem volt kevésbé jelentõségteljes esemény a vállalat -csoport életében. Globus részvények a Budapesti értéktõzsdén 2003. január 02-tól december 31-ig. /Az összehasonlíthatóság kedvéért az elsõ negyedév adatai átalakítva a darabolás utáni állapothoz./

350 000 1 190 1 140

250 000

1 090

200 000

1 040 990

150 000

940 100 000

890 840

0

790 06 13.a 2.u 04218.aauugg 11.sz.aug 18.sze g 25.szept p 0.s2zeepptt 09.o t 16.okt 0237..ookktt 10.n kt 17.nov 24.nov 01.noov 08.d v 15.dec 22.dec .deec c

50 000

02 09.ja 16.jan 2 .j n 03630..jaann 13.fejan 20.feb 27.febr .febrr br

Átlagárfolyam (Ft)

Forgalom (db)

300 000

A tõzsdei hangulat is befolyásolta részvényeink piaci árát, amely hatás jól nyomon követhetõ az alábbi grafikonon. A BUX index és a Globus napi záróárfolyamai többé -kevésbé együtt mozogtak. Általában véve elmondható, hogy a Globus árfolyamok kissé megkésve, de nagyobb volatilitással követték a BÉT eseményeit, tehát ennek megfelelõen míg a BUX csak szûk 20 %-os erõsödést mutat 2002. december 31-ei záráshoz képest, addig a Globus részvények esetében ez 30 %-ot ért el a 2003. év utolsó kereskedési napjáig. Hosszú távon várható a jelenlegi közkézhányad mértékének növekedése, ami a részvény érzékenyebbé válásával jár együtt, tehát nagyobb mozgásokra és még több forgalomnövekedésre számítunk.

63


Éves Jelentés

2003.

A Globus részvények napi záróárfolyamának és a BUX index napi változásának együttmozgása. (2002.dec.31.=100%) 150,00% 140,00%

Globus záró BUX záró

130,00% 120,00% 110,00% 100,00% 90,00% 80,00%

15.dec

27.nov

11.nov

22.okt

06.okt

18.szept

02.szept

14.aug

29.júl

11.júl

25.jún

06.jún

21.máj

05.máj

14.ápr

27.márc

11.márc

21.febr

05.febr

20.jan

02.jan

70,00%

Végigkövetve a 2003. év folyamán belföldön és külföldön foganatosított akvizíciókat, a hamarosan hivatalossá váló egyesülést és az állandóan legfejlettebb szinten tartott termelõrendszereket, azt a következtetést vonhatjuk le, hogy a Globus immár nem egy tradicionális, a magyar piacon meghatározó – és mellesleg kis tõzsdei - társaság, hanem sokkal inkább egy Kelet-európában egyre dominánsabbá váló élelmiszeripari holding, mellyel hosszú távon a komoly tõkepiaci befektetõknek is számolniuk kell. Az elkövetkezõ év meghatározó lesz a Globus csoport mûködésében, kiderül, hogy mennyire képes megbirkózni a vezetõ konze rvipari cég szereppel illetve az EU -csatlakozásból eredõ elvárásokkal és ennek megfelelõen fenn tudja-e tartani az évek óta növekvõ érdeklõdést illetve bizalmat, melyet a BÉT színtere biztosít számára.

64


Éves Jelentés

2003.

A Globus Rt. konszolidált, nemzetközi szabályok (IAS) szerint összeállított beszámolója Mérleg – Eszközök adatok eFt

2002.12.31. Vagyoni értékû jogok, szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott elõleg Immateriális javak Ingatlanok Mûszaki berendezések, gépek, jármûvek Egyéb berendezések, gépek, jármûvek Beruházások, beruházásokra adott elõlegek Tárgyi eszközök Részesedések Kölcsönök Befektetett pénzügyi eszközök Tõkekonszolidációs különbözet Befektetett eszközök Anyagok Befejezetlen termelés, félké sz-termékek Késztermékek Áruk Készletre adott elõlegek Készletek Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevõk) Egyéb követelések Adókövetelés Halasztott adó Adókövetelések összesen Követelések Pénztár Bankbetétek Pénzeszközök Piacképes értékpapírok Saját részvények Likvid eszközök Diszkontált kötelezettségek Költségek elhatárolása Elhatárolások Forgóeszközök Eszközfedezet nélküli veszteség Eszközök (aktívák) összesen

2003.12.31.

477.387 0 1.400 478.787 10.385.544 4.469.083 222.984

361.582 0 1.400 362.982 13.532.536 4.681.981 415.872

454 606

678.779

15.532.217 130.185 13.733 143.918 20.749 16.175.671 1.488.786 1.311.372 5.399.988 2.074.853 38.547 10.313.546

19.309.168 986.411 29.366 1.015.777 -1.539.520 19.148.407 1.888.105 1.371.192 8.320.800 1.982.424 571.021 14.133.542

5.452.051

7.650.685

1.115.066 0 28.110 28 110 6.595.227 23.758 1.136.005 1.159.763 0 299.076 1.458.839 0 16.831 16.831 18.384.443 0 34.560.114

3.846.753 0 9.821 9.821 11.507.259 31.810 1.432.112 1.463.922 37.558 235.000 1.736.480 0 50.967 50.967 27.428.248 0 46.576.655

65


Éves Jelentés

2003.

Mérleg – Források adatok eFt

2002.12.31. Jegyzett tõke Részvény prémium tartalék Jegyzett tõkére jutó tartalék Tõketartalék Értékelési tartalék Lekötött tartalék Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tõke Külsõ tulajdonosok részesedése Részvényesekre jutó saját tõke Céltartalékok Hossz lejáratú hitelek Rövid lejáratú hitelek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Vevõktõl kapott elõlegek Halasztott adó Egyéb kötelezettségek Halasztott bevétel Források, passzívák összesen

2003.12.31.

2.217.686 0 0 1.697.056 8.899.201 529.584 2.618.777 335.182 16.297.486 377.246 16.674.732 1.500 1.288.148 11.121.999

2.484.086 0 0 2.815.347 10.196.568 0 3.777.493 1.304.461 20.577.955 644.452 21.222.407 0 2.359.487 18.550.714

3.683.404

3.654.691

3.121 0 1.358.628 428.582 34.560.114

3.421 0 633.034 152.901 46.576.655

66


Éves Jelentés

2003.

Eredménykimutatás adatok eFt

2002.12.31.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés közvetlen költségei Értékesítés bruttó eredménye Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek Goodwill értékcsökkenés Egyéb bevétel Egyéb ráfordítás Üzemi tevékenység eredménye Kapott osztalék Részesedések értékvesztése Kapott kamatok Fizetett kamatok Kamatokból származó eredmény Pénzügyi mûveletek e gyéb bevétele Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordítása Pénzügyi mûveletek eredménye Rendkívüli bevétel Rendkívüli ráfordítás Rendkívüli eredmény Adózás elõtti eredmény Adófizetési kötelezettség Halasztott adó Adófizetési kötelezettség összesen Adózott eredmény Tartalékok változása Fizetendõ osztalék Külsõ tulajdonosok részesedése Mérleg szerinti eredmény

20.773.483 11.622.907 32.396.390 -25.183.403 7.212.987 -2.455.102 -2.718.397 -404.859 0 999.681 -798.409 1.835.900 0 243 46.599 -318.320 -271.721 0 -80.217 -351.695 0 0 0 1 484 205 -83.224 -176 -83.400 1.400.805 0 -848.484 -217.139 335.182

2003.12.31.

23.396.086 11.106.866 34.502.952 -25.086.843 9.416.109 -3.571.156 -3.972.387 -528.353 197.335 3.988.617 -3.833.778 1.696.387 9.942 0 94.355 -380.122 -285.767 1.095 -3.136 -277.866 0 0 0 1.418.521 -79.719 -19.594 -99.313 1.319.208 0 -14.747 0 1.304.461

67


Éves Jelentés

2003.

Az IAS módosítások a konszolidált beszámolóhoz képest Immateriális javak Az immateriális javak értékét csökkentette az év végi újraértékelésekre elszámított értékcsökkenés értéke 2001-ben 21,5 M Ft értékben, 2002-ben 50,7 M Ft, 2003-ban pedig 164,6 M Ft értékben.

Tárgyi eszközök A tárgyi eszközökön belül szintén az IFRS alapján az újraértékelésekre elszámolt értékcsökkenés módosító hatása jelentkezett. Az ingatlanoknál a három év vonatkozásában ez 124,8 M Ft, 82, 4 M Ft, illetve 105 M Ft, a mûszaki berendezéseknél 95,6 M Ft, 208,8 M Ft, és 208,1 M Ft, míg az egyéb berendezéseknél 35 M Ft, 23,2 M Ft, 23,2 M Ft többlet értékcsökkenés elszámolását jelentette. Az értékcsökkenés elszámolásakor a csoporton belül alkalmazott leírási kulcsok kerültek figyelembe vételre.

Goodwill Az IFRS szerinti beszámolóban az aktív tõkekonszolidációs különbözet 685,8 M Ft, továbbá ezen a soron mutatjuk ki csökkentõ tételként a passzív tõkekonszolidációs különbözetet is, melynek tárgyévi összege 2.673,9 M Ft. Az aktív tõkekonszolidációs különbözetbõl az elõzõ években 181,2 M Ft került feloldásra. Tárgyévben 70 M Ft értékcsökkenést számoltunk el az aktív tõkekonszolidációs különbözetre. A passzív tõkekonszolidációra pedig 267,4 M Ft értékcs ökkenést számoltunk el a 2003-as év során. Azzal a feltételezéssel éltünk, hogy a különbözet 10 év alatt térül meg, így évente 10% -os tõkekonszolidációs különbözet feloldására került sor. A korábbi években 181,2 M Ft -ot számoltunk el ezen a címen, amely a tárgyévben az eredménytartalékkal szemben kerül könyvelésre, míg a tárgyévben a goodwill értékcsökkenés sorral szemben további 70 M Ft került elszámolásra az aktív tõkekonszolidációs különbözetre. Továbbá a passzív tõkekonszolidációs különbözetre jutó értékcsökkenés 267,4 M Ft-tal módosította ezen eredménykimutatás sort.

Készletek Készletek esetében az értékelés alapvetõen megfelel az IFRS szerinti elõírásoknak, így visszaírásra került a korábbi években elszámolt többlet értékvesztés. Az alapanyagok esetében ennek értéke 24,3 M Ft, a késztermékek esetében pedig 3,5 M Ft.

Vevõk Vevõk esetében az értékelés alapvetõen szintén megfelel az IFRS szerinti elõírásoknak, így visszaírásra került a korábbi években elszámolt értékvesztés, melynek értéke 43,2 M Ft.

68


Éves Jelentés

2003.

Halasztott adó A készleteknél és a vevõknél visszaírt értékvesztésbõl kifolyólag a halasztott adó visszaírásra került 13,3 M Ft-tal. A tárgyévi halasztott adó összegét érintõ változások a fentebb részletezettek szerint a következõk: vevõ értékvesztés visszaír ás

43,2 M Ft

anyag értékvesztés visszaírás

24,3 M Ft

stk értékvesztés visszaírás

3,5 M Ft

Különbözet összesen:

70,9 M Ft

Számított halasztott adó

12,8 M Ft

Korrekció Tárgyévi halasztott adó

0,5 M Ft 13,3 M Ft

Mindezek alapján az IFRS szerinti beszámo lóban 2003 évre halasztott adó bevétel elszámolására került sor, a halasztott adó követelés is megegyezik a magyar szabályok szerinti mértékkel.

Aktív idõbeli elhatárolások A nem költség jellegû aktív idõbeli elhatárolások 9,2 M Ft értékben az egyéb követelésekre kerültek átsorolásra.

Saját tõke Az eredménytartalék értékét 123,6 M Ft értékben növelte az IFRS és a magyar beszámoló korábbi években elszámolt eredményt érintõ különbözete (értékvesztések, halasztott adó). Ugyanakkor 642,2 M Ft értékben az újraértékelési tartalékból átvezetésre került – evvel növelve az eredménytartalékot - az elõzõ évek eszközök újraértékelésébõl eredõ értékcsökkenési leírása. A tárgyév során további 500,9 M Ft került átvezetésre a 2003 -ban elszámolt többlet értékcsökkenés következtében. Az eredménytartalékot növelte továbbá a saját részvény árfolyamnyereségének átsorolása a pénzügyi mûveletek egyéb bevételei közül 138,9 M Ft összegben. A tárgyévi mérleg szerinti eredmény –314,9 M Ft-os különbözete a következõ tételekbõl áll össze: Halasztott adó alapja Halasztott adó Többlet értékcsökkenés Passzív tõkekonszolidáció amortizációja

70,9 M Ft -13,3 M Ft -500,9 M Ft 267,4 M Ft

Saját részvény értékesítés árfolyamnyeresége

-138,9 M Ft

Különbözet összesen

-314,9 M Ft

Rövid lejáratú hitelek A passzív idõbeli elhatárolásból a hitelekkel kapcsolatos kamatok és egyéb költségek a rövid lejáratú hitelek közé kerültek átsorolásra 100,7 M Ft értékben.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek A passzív idõbeli elhatárolásokból az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek közé került átsorolásra az elõzõ pontban említetten kívüli költség jellegû mintegy 278,5 M Ft -nyi elhatárolás.

Passzív idõbeli elhatárolások A passzív idõbeli elhatárolásokat csökkenti az elõzõekben említett két átsorolás 379,2 M Ft értékben.

69


Éves Jelentés

2003.

Értékesítés közvetlen költségei Az értékesítés közvetlen költségei között szerepel az IFRS szerinti beszámolóban az egyéb bevételek (3,7 M Ft), egyéb ráfordítások (252,3 M Ft) közül ide átsorolásra került a készleteket érintõ tételek. Szintén itt szerepel az anyag és a saját termelésû készletek értékvesztés visszaírása 24,3 M Ft és 3,5 M Ft összegben.

Egyéb bevétel, ráfordítás Az egyéb bevételek között kerül bemutatásra vevõ értékvesztés visszaírása 43,2 M Ft értékben. Ez a tétel az adott eszköz pozícióban bemutatásra került. Az értékesítés közvetlen költségei között már említettek szerint az egyéb bevétel -ráfordítás sorról a készletet érintõ tételek átsorolásra kerültek (3,7 M Ft, 252,3 M Ft). Az összevont árfolyamveszteség pénzügyi mûveletek egyéb bevételi -ráfordításai közül 439,4 M Ft nettó értéken az egyéb ráfordításra került átsorolásra. További módosítás az egyéb bevétel -ráfordítás kategóriában, hogy a tárgyi eszköz értékesítés nettósításra került, kivéve a Csabai Konzervgyár Rt. esetében, mivel ott jelentõs összegû eszköz eladás történt. Szintén érinti ezt az eredménykategóriát, hogy IFRS szerint értelmezett rendkívüli tétele a cégnek nem volt, így a rendkívüli bevétel (47,6 M Ft), és a rendkívüli ráfordítás (68,6 M Ft) a megfelelõ egyéb bevétel-ráfordítás sorra került átvezetésre.

Pénzügyi mûveletek egyéb bevétele, egyéb ráfordítása Az IFRS szerinti eredménykimutatásban ezen sorokat az elõzõ pontban bemutatott árfolyamveszteség, -nyereség átsorolása érintette valamint a saját részvény értékesítésének árfolyamnyeresége átsorolásra került az eredménytartalék sorra 138,9 M Ft összegben.

Rendkívüli bevétel, ráfordítás Mint szó volt róla IFR S szerint értelmezett rendkívüli tétele a cégnek nem volt, így a rendkívüli bevétel és a rendkívüli ráfordítás a megfelelõ egyéb bevétel -ráfordítás sorra került átvezetésre.

Halasztott adó Az IFRS szerinti módosítások következtében a tárgyévben elszámolt h alasztott adó ráfordítás 13,3 M Ft.

70

1/a sz. melléklet Globus csoport növényeinek beszállítása, felhasználása gyáregységenként 2003. év

Fõbb növények

Szerz.menny. Besz. menny. Telj. Átlagár /össz./ kg Kg % Ft/kg 47,15 10.605.000 6.773.773 63,87 94.959.000 85.553.075 90,09 19,15 12,10 6.160.000 6.160.731 100,01 111.724.000 98.487.579 88,15

Érték Ft 319.355.228 1.638.531.746 74.531.067 2.032.418.041

DEKO

Zöldborsó össz. Csemege kukorica Paradicsom Összesen:

Csaba

Zöldborsó Csemege kukorica Zöldbab Összesen:

10.000.000 22.487.000 5.060.000 37.547.000

4.286.302 20.546.842 4.421.891 29.255.035

42,86 91,37 87,39 77,92

47,61 20,68 59,49

204.071.807 424.972.845 263.038.990 892.083.642

Baja

Zöldborsó Csemegekukorica Zöldbab Összesen:

5.700.000 26.781.000 1.920.000 34.401.000

2.700.100 17.749.835 1.717.851 22.167.786

47,37 66,28 89,47 64,44

52,46 20,20 50,00

141.641.151 358.598.533 85.892.550 586.132.234

N.körös Zöldborsó Csemegekukorica Zöldbab Paradicsom Uborka Összesen:

3.200.000 17.560.000 1.200.000 7.180.000 2.087.700 31.227.700

702.908 21,97 13.783.454 78,49 865.438 72,12 11.028.108 153,59 1.118.906 53,60 27.498.814 88,06

45,00 19,51 50,00 11,47 40,52

31.630.860 268.909.404 43.271.900 126.458.160 45.334.627 515.604.951

Mindösszesen:

Egyéb növények DEKO Csaba Baja N.körös Mindösszesen:

Gyümölcsök Csaba N.körös Mindösszesen:

MINDÖSSZESEN:

214.899.700

177.409.214

82,55

4.026.238.868

Szerz.menny. Besz. menny. Telj. Átlagár /össz./ kg Kg % Ft/kg 0,00 871.000 951.906 109,29 7 039.930 7.377.497 104,80 0,00 2 520.000 2.491.686 98,88 0,00 624.000 1.486.024 238,14 0,00 11.054.930 12.307.113 111,33

Érték Ft 52.059.453 288.179.164 60.470.530 86.993.566 487.702.713

Szerz.menny. Besz. menny. /össz./ kg Kg 70.000 78.921 1.828.000 9.402.160 1.898.000 9.481.081

Érték Ft 2.060.460 226.546.875 228.607.335

227.852.630

199.197.408

Telj. Átlagár % Ft/kg 112,74 26,11 514,34 24,10 499,53

87,42

4.742.548.916

1/b sz. melléklet Globus csoport növényeinek beszállítása 2003. év Fõbb növények Zöldborsó Csemegekukorica Zöldbab Paradicsom Uborka Összesen: Egyéb növények Gyümölcsök Mindösszesen:

Szerz.menny. Besz. menny. Telj. Átlagár /össz./ kg Kg % Ft/kg 14.463.083 49,02 48,17 29.505.000 137.633.206 85,07 19,55 161.787.000 8.180.000 7.005.180 85,64 55,99 13.340.000 17.188.839 128,85 11,693 1.118.906 53,60 40,52 2.087.700 214.899.700 177.409.214 82,55

Érték Ft 696.699.046 2 691.012.528 392.203.440 200.989.227 45.334.627 4.026.238.868

11.054.930

12.307.113 111,33

39,63

487.702.713

1.898.000

9.481.081 499,53

24,11

228.607.335

227.852.630

199.197.408

87,42

4.742.548.916

2. sz. melléklet A Globus csoport termelése 2003. évben m.e.: tonna Globus terv Befõtt, dzsem, íz

DEKO

tény 532

terv

Nagykõrös

tény

120

terv

tény

1.200

tény

Terv

tény

0

0 250 79 2.500 680 833 866 7.500 7.474 2.750

0

0 696

414

0

50.500 46.253 11.800 9.401

1.200

949

79,08

0 13.680 11.028

80,61

250 2.500 680 0 10.250 0

0 1.016 833 866 8.237 76

0,00 40,64 122,50

1.800

1.659

92,17

0 62.300 55.716

89,43

173

300

176,64

56.500 45.356

80,28 305,00

4.250

7.237

170,28

470 1.616 3.460 2.056

3.930

3.672

93,44

850

675 3.713 2.493

4.687

3.250

69,34

303 1.975 1.443

1.975

1.769

89,57

1.300 1.270

1.300

1.270

97,69

1.885

7.610 4.640

7.610

6.525

85,74

16.169 13.351

2.627 1.661

18.796 15.012

79,87

4.250 7.237

124

82 23

Paradicsom sûrítmény

Gyüm., savanyúság elõtermékek Gyorsfagyasztott zöldségek összesen: zöldborsó zödbab kukorica sóska, paraj egyebek (gyökér stb.) Gyorsfagyasztott gyümölcsök Gyorsfagyasztott félkészételek

915

2.208 915

Lecsó, egyéb fõzelék

Étel- húskozervek

62

80,36

300

A/8 d

Savanyúság

0

1.250

45.000 36.808 11.500 8.486

1/1 d

Paradicsom fogyasztói kiszer.

62

1.250 2.208

1/2 d

Ételízesítõ, levespor

0

tény tény/terv 72,42

1.800 1.659

Kukoricakonzerv összesen: 1/4 d

terv

%

3.745

241

590 76

Összesen

5.171

949

8.180 9.252 5.500 1.362

Zöldbab

Mindösszesen:

terv

Csabai Hûtõ

123 5.051 3.090

Almasûrítmény Zöldborsó konzerv összesen: 580 ml ü. 1/1 ü 4250 ml ü 1/4 d 1/2 d 1/1 d

Baja

2.237

10.200 9.611 4.000 2.871 0 0 4.500 5.315 0 0 1.700 1.425 0

2.237

0 17.094 12.364 29.017 21.214 56.311 43.189 5.300 1.600 7.300 1.610 1.284

2.364 1.418 6.448 1.402 732

9.918 3.732 19.218 8.967 3.663 3.315 5.263 4.733 7.700 7.276 19.500 19.039 1.610 1.402 7.736 6.891 10.720 9.048 80

76,70 46,66 89,93 97,64 87,08 84,40

70

80

70

87,50

111 1.200 1.349

1.200

1.482

123,50

16.293 15.895 70.320 67.833 46.036 32.261 17.094 12.951 30.297 22.633 180.040 151.573

84,19

22

0

0

0

3. sz. melléklet A Globus csoport értékesítése cikkcsoportonként

tonna

megoszlási viszonyszám %

2002. év

2003.

2003. év

2002. év

2003.

2003. év

tény

terv

tény

Tény

terv

Tény

Régi csoport Új csoport Új csoport Régi csoport Új csoport Új csoport Befõtt, íz, ivólé

1.900

6.115

3.483

1,26

2,91

2,06

Fõzelékkonzerv

81.666

105.071

82.449

54,05

50,08

48,79

- csemegekukorica

51.594

72.099

51.910

34,15

34,37

30,72

- zöldborsó

20.915

26.860

24.555

13,84

12,80

14,53

9.157

6.112

5.984

6,06

2,91

3,54

1.599

2.225

3.828

1,06

1,06

2,27

Savanyúság

12.604

12.967

13.101

8,34

6,18

7,75

Étel- és húskonzerv

18.407

20.771

16.615

12,18

9,90

9,83

Ételízesítõ, mártás, levesp or

14.338

4.728

3.190

9,49

2,25

1,89

Gyorsfagyasztott termékek

20.581

57.922

46.305

13,62

27,61

27,40

151.095

209.799

168.971

100,00

100,00

100,00

- egyéb fõzelékkonzerv Paradicsomkonzerv

Összesen:

4. sz. melléklet

Az export ország-csoportonkénti adatai 2003. Ország Oroszország Kazahsztán Moldávia Belorusszia Ukrajna Türkmenisztán Összesen Németország Anglia Ausztria Hollandia Görögország Finnország Belgium Svédország Franciaország Olaszország Összesen Horvátország Törökország Bosznia Összesen Lengyelország Románia Bulgária Szlovákia Szlovénia Összesen Litvánia Lettország Észtország Összesen Egyéb Összes exportértékesítés

Tonna Árbevétel eFt 27.239 3.063.222 744 88.513 82 9.508 74 10.309 73 8.280 31 4.722 28.242 3.184.553 19.913 3.015.506 3.702 572.351 444.518 2.918 1.990 277.426 1.658 225.480 1.255 184.185 955 131.437 128.106 831 827 129.586 194 28.427 5.137.022 34.242 3.075 509.837 91 12.914 24 3.672 3.190 526.422 1.859 225.111 810 133.733 216 24.180 199 27.024 10.605 52 3.135 420.653 3.769 379.412 2.448 257.315 537 54.230 6.753 690.957 5.277 588.261 80.840

10.547.869

Csoport FÁK FÁK FÁK FÁK FÁK FÁK FÁK EU EU EU EU EU EU EU EU EU EU EU Egyéb európai Egyéb európai Egyéb európai Egyéb európai CEFTA CEFTA CEFTA CEFTA CEFTA CEFTA Baltikum Baltikum Baltikum Baltikum

5. sz. melléklet A Globus Konzervipari Részvénytársaság és leányvállalatainak üzletrészei adatok eFt-ban

Tulajdonos Befektetés

Csabai Kgy.Rt. Deko-Food Rt. Globus Rt.

Globus Rt.

Globus Rt. Csabai Kgy.Rt.

Globus Rt.

Nagykõrösi Konzervgyár Rt. Deko-Food Rt. Csabai Kgy.Rt. Csabai Kgy.Rt.

Cent-R Kft. Nagykõrösi Konzervgyár Rt. Nagykõrösi Konzervgyár Rt. Nagykõrösi Konzervgyár Rt. Globus Rt.

Névérték

Könyv szerinti érték

Tulajdonosi arány

Jegyzett tõke

Mérleg Saját tõke szerinti eredmény 2003. 2003.

Deko-Apple Kft. Deko-Apple Kft. Deko-Apple Kft.

40.390

38.368

25,24%

160.000

760.326

186.952

40.840

71.911

25,53%

160.000

760.326

186.952

78.770

116.060

49,23%

160.000

760.326

186.952

Deko-Food Rt.

1.000.000

750.160

100%

1.000.000

4.155.480

76.119

508.865

765.400

91,67%

555.095

4.175.049

1.140.182

46.230

235.000

8,33%

555.095

4.175.049

1.140.182

900.010

101.676

75,001%

1.200.000

2.564.914

70.086

38

500

1,16%

3.270

15.264 (2002.)

5.880 (2002.)

21

60

0,64%

3.270

21

98

0,64%

3.270

15.264 (2002.) 15.264 (2002.)

5.880 (2002.) 5.880 (2002.)

3.000

3.000

100%

3.000

3.341 (2002.)

80 (2002.)

900

900

30%

3.000

3.147

-1.068

2.100

2.100

70%

3.000

3.147

-1.068

781

781

4%

150.000 GBP

196.671 GBP

7.935 GBP

Postabank Rt.

3

3

Cent-R Kft.

19.600

345.625

75,38%

26.000

79.293

-9.766

Csabai Kgy.Rt. Csabai Kgy.Rt. Nagykõrösi Konzervgyár Rt. Pannon Partner Kft. Pannon Partner Kft. Pannon Partner Kft. Csabai Tésztagyártó Kft. Konzervipari Közös Vállalat Konzervipari Közös Vállalat Braybrooke LTD

1

5. sz. melléklet adatok eFt-ban

Tulajdonos Befektetés

Globus Rt.

Vitacan Kft.

Globus Rt.

Globus Rt.

Névérték

Könyv szerinti érték

Tulajdonosi arány

Jegyzett tõke

14.556

45.160

49,90%

29.170

Globus Ukrajna

9.791

9.791

50%

19.582

Globus-Russ

1.096

1.096

100%

Mérleg Saját tõke szerinti eredmény 2003. 2003. 71.573

-22.112

n.a.

n.a.

120.000 Rbl. 857 eFt

223.212 Rbl. 7.713 eFt

90.804 Rbl. 648 eFt

Globus Rt.

Globus Polska

1.986.867

922.361

70,00%

2.838.382

2.106.590

420.650

Globus Rt.

Békéscsabai Hûtõipari Rt.

1.384.150

1.620.000

100%

1.384.150

3.637.799

167.412

Csabafreeze Békéscsabai Hûtõtároló Hûtõipari Rt. Kft.

10.000

10.000

100%

10.000

14.269

3.509

2

78

GLOBUS KONZERVIPARI RÉSZVÉNYTÁRSASÁG ÉVES JELENTÉS

Recommend Documents