Garanties in een nieuw perspectief PensioenEvent 2015
Programma 1. 2. 3. 4. 5.
Herverdeling risico’s. Uitkeringsfase: premie- en kapitaalovereenkomst. Extra mogelijkheid: de pensioenknip. Doorbeleggen na pensioendatum. Stappenplan en schema’s.
1. Wie draagt nu het risico bij de 3 pijlers? Privé: Individueel ook boven pensioengevend loon € 100.000 Werkgeverspensioen: Solidariteit, verschuiving naar… Pensioenopbouw Afhankelijk van type uitvoerder en regeling! AOW: Overheid, verschuiving naar…
1. Wie draagt het risico bij werkgeverspensioen?
Stelling 1: Bij middelloon in de opbouwfase heeft de werknemer GEEN last van de lage rente.
Eens
Oneens
1. Stelling 1: Bij middelloon in de opbouwfase heeft de werknemer GEEN last van de lage rente. Wie draagt rente-, beleggings- en langleven risico uiteindelijk? Werknemer
Werkgever
Uitvoerder
verzekeraar middelloon
▬ ● premie stijgt? ● ● eigen bijdrage stijgt?
pensioenfonds middelloon
● via afstempelen ● via CDC ● eigen bijdrage stijgt
● premie stijgt
▬
verzekeraar/PPI beschikbare premie
●
▬
▬
pensioenfonds beschikbare premie
●
▬
▬
1. Alternatief: pensioen minder rentegevoelig Middelloon bij verzekeraar - Premieplafond; bij overschrijding wijzigen regeling. - Overstappen naar BPF/APF? - De ZwitchOptie. - Overstappen naar PPI? Beschikbare premie bij verzekeraar/PPI - Beperken via lifecycle. Afhankelijk van aankoopmoment!
2. Uitkeringsfase: premie- en kapitaalovereenkomst
Stelling 2: De werkgever heeft alleen een rol over de opbouwfase en NIET over de uitkeringsfase.
Eens
Oneens
Stelling 2: De werkgever heeft alleen een rol over de opbouwfase en NIET over de uitkeringsfase. • Wanneer zijn pensioenkeuzes interessant? – Hoog/Laag, vervroegen/uitstellen, uitruil van pensioen (OP/PP). – Shopmogelijkheid. • Optimale aankoop pensioen individueel.
• Complex en adviesgevoelig, maar
2. Uitkeringsfase: premie- en kapitaalovereenkomst Wat kan de werkgever doen? Financieel plan via (adviseur) werkgever: - Kosten advies aftrekbaar voor werkgever. - In het verlengde van pensioencontract geen belast loon?
Pensioenavond Zwitserleven.
3. Extra mogelijkheid: Pensioenknip Waarom de pensioenknip? Wat is pensioenknip? • Eén pensioendatum; twee soorten uitkeringen. • Premie- en kapitaalovereenkomst. • Ingangsdatum vóór 1 januari 2017. • Einddatum 1 juli 2017 is vervallen! • Shopmogelijkheid?
3. Extra mogelijkheid: Pensioenknip
Stelling 3: De vorige pensioenknip bleek geen succes. Deze pensioenknip heeft ook geen zin.
Eens
Oneens
3. Pensioenknip: premie- en kapitaalovereenkomst Voor wie? • Werknemer. • DGA. • (ex)- partner.
Ook DGA met eigen beheer. -
Overlijden vóór pensioendatum. Conversie door echtscheiding.
Niet voor mensen die: • Gebruik maakten van vorige pensioenknip of • Vóór 8 juli 2015 pensioen hebben aangekocht.
3. Pensioenknip: Hoe werkt het? Kapitaal (min. € 10.000)
Stap 1
Bereken OP (evt. met PP) zonder knip.
Stap 2
Dit OP (+PP) wordt 2 jaar uitgekeerd.
Stap 3
Bereken de koopsom voor stap 2.
Stap 4
Restant pensioenkapitaal ‘rendeert’ 2 jaar.
Stap 5
Na 2 jaar levenslang OP (+PP).
3. Pensioenknip: Een voorbeeld
Kapitaal € 200.000
Stap 1
€ 8.500,- en 70% PP.
Stap 2
Dit OP (+PP) wordt 2 jaar uitgekeerd.
Stap 3
Koopsom € 20.000,-.
Afhankelijk van diverse factoren zoals: kosten, rente, €langleven 180.000,- risico! ‘rendeert’ 2 jaar Stap 4 kapitaal/beleggingen,
Stap 5
€ 8.350,- en 70% PP.
3. Pensioenknip: Een voorbeeld
Kapitaal € 200.000
Stap 1
Hoogte kapitaal is relevant!
€ 8.500,- en 70% PP.
Stap 2 Stap 3
Minimaal 0,21% stijging rentecurve nodig!
Stap 4 Stap 5
€ 8.500,- (70% PP).
Aanname: Stijging curve is parallel; ongewijzigd tarief.
3. Let op ‘Lifecycle’ bij pensioenknip • Gelijk of minder risicovol beleggen na de knip!
4. Wetgeving 2016: Doorbeleggen na pensioendatum • Concept wetsvoorstel ‘Variabele pensioenuitkering’. Wat is de status? • Waarom een ‘variabele pensioenuitkering? • Wat wijzigt er? Op pensioendatum ook keuze voor variabel risicodragend pensioen.
Afhankelijk van:
• Stijging/daling van levensverwachting. • Positief/ negatief beleggingsresultaat. • Sterftewinst.
4. Nieuwe methode: variabele uitkering • Rendement • Langlevenrisico • Sterftewinst
Opbouwfase Risicovoller beleggen Hoger rendement?
Onttrekkingen voor de uitkering van pensioen
Premie inleg
pensioendatum Uitkeringsfase
5. Doorbeleggen na pensioendatum
Initiatief wetsvoorstel: Uitbetaling pensioen in pensioeneenheden.
Risico’s bij pensioen, Bewaar het overzicht!
