Financiële jaarstukken 2012 Meer samenwerking in het belang van cliënten

Financiële jaarstukken 2012 Meer samenwerking in het belang van cliënten

Stichting Vitras/CMD . Postbus 1235 . 3430 BE . Nieuwegein . 0900 – 82 123 82 (lokaal tarief) www.vitrascmd.nl . K.v.K. 30156605

Inhoudsopgave * DIRECTIEVERSLAG 2012 Hoofdstuk 1 1.1 1.2 1.3 1.4

Uitgangspunten VitrasCMD: een begrip in de kernen en wijken VitrasCMD zet de cliënt op de eerste plaats Meerjarenbeleid: VitrasCMD kijkt vooruit Algemeen beleid verslagjaar

Hoofdstuk 2 2.1 2.2 2.3

Profiel Algemene gegevens Structuur van VitrasCMD Kerngegevens

Hoofdstuk 3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap Actuele governancecode biedt transparant kader Bestuur/directie Raad van Toezicht Risico’s en kansen voor bedrijfsvoering Cliëntenraad Ondernemingsraad: overal zichtbaar

Hoofdstuk 4 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5

Beleid, inspanning en prestaties Kwaliteit is onderdeel van het dagelijks werk Bij kwaliteit gaat het primair om de cliënten Personeelsbeleid is gericht op resultaat en kwaliteit VitrasCMD in het lokale en regionale netwerk Inspanningen en financiële resultaten

GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 2012 Hoofdstuk 5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8

Geconsolideerde jaarrekening 2012 Geconsolideerde balans per 31 december 2012 Geconsolideerde resultatenrekening over 2012 Geconsolideerd kasstroomoverzicht Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2012 Geconsolideerd mutatieoverzicht materiële vaste activa Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2012 Ondertekening door bestuurder en toezichthouders

Hoofdstuk 5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring



Zorginstellingen leggen elk jaar verantwoording af conform de eisen van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport. De verantwoording van VitrasCMD bestaat uit de jaarrekening en het directieverslag plus de jaarverantwoording per ieder van de dertien gemeenten die het primaire werkgebied vormen.

2

DIRECTIEVERSLAG 2012

3

1. Uitgangspunten 1.1 VitrasCMD: een begrip in de kernen en wijken VitrasCMD biedt al ruim tachtig jaar een breed palet aan zorg, hulpverlening, advies, servicediensten, ondersteuning en hulpmiddelen. Het werkgebied ligt voornamelijk in de provincie Utrecht. De cliënten staan centraal; onze diensten worden afgestemd op de wensen van cliënten en worden aangeboden in samenhang met lokale partners op het gebied van jeugd, zorg en welzijn. VitrasCMD kantelt mee naar de nieuwe manier van zorgen dienstverlening: één client, één plan.

Missie VitrasCMD ondersteunt mensen met zorg, hulp- en dienstverlening om de mogelijkheid te vergroten zelfstandig hun eigen leven te leiden en actief bij te dragen aan de leefomgeving. Visie We vragen cliënten eerst: ‘Wat kunnen u en uw naasten regelen en hoe kunnen wij u hierbij ondersteunen?’ Strategie Mensen komen via ons snel uit bij een oplossing; zonder altijd cliënt van ons te worden. Wij zijn een schakel en wegwijzer in het netwerk van jeugd, (informele) zorg & welzijn.

4

1.2 VitrasCMD zet de cliënt op de eerste plaats Ieder mens heeft behoefte aan oog voor zijn persoonlijke situatie en leefsfeer en wil zelf keuzes maken. Dit is het uitgangspunt van onze benadering, waarbij we met onze deskundigheid en ervaring actief bijdragen aan oplossingen voor cliënten en beleidsvragen van gemeenten en zorgverzekeraars. Mensen komen via VitrasCMD makkelijk uit bij het beste antwoord op hun vragen. In samenhang met partners in gezondheid en welzijn bieden onze medewerkers zorg, hulp en diensten aan. Samen doen we er alles aan om ook in de toekomst optimaal met de cliënt mee te leven, mee te denken en mee te werken.

1.3 Meerjarenbeleid: VitrasCMD kijkt vooruit VitrasCMD ondersteunt cliënten met zorg-, hulp- en dienstverlening, dichtbij in de eigen wijk of kern. Gemeenten willen op wijkniveau met lokaal georiënteerde partners in welzijn, zorg en jeugd samenwerken. Daar besteedt VitrasCMD veel aandacht aan, zowel als het gaat om preventie als om (gespecialiseerde) zorg en hulp. Belangrijk is de ontwikkeling naar zelfstandige teams waarin verzorgenden en verpleegkundigen samenwerken met maatschappelijk werkers en thuisbegeleiders. VitrasCMD werkt hierbij samen met partners in de keten, met eerstelijns en tweedelijns zorgverleners, de lokale welzijnsorganisatie(s), mantelzorgorganisaties en vrijwilligers. Uitgangspunt is dat diensten en zorg op een logische manier samenhangen en de cliënt niet onnodig wordt doorverwezen van de ene instantie naar de andere. Demografische ontwikkelingen en overheidsbeleid maken het nodig dat meer ouderen langer thuis wonen. Tegelijkertijd worden er grote gemeentelijke bezuinigingen verwacht en komen belangrijke beleidsvelden in de nabije toekomst onder verantwoordelijkheid van gemeenten. Dit biedt kansen voor verdergaande lokale aansluiting en en vernieuwing van de dienstverlening. VitrasCMD bereidt zich hierop voor. Slimme en innovatieve manieren van werken dragen bij aan zelfredzaamheid en kwaliteit van leven en verminderen de zorgkosten.

1.4 Algemeen beleid verslagjaar Voor 2012 is als volgende hoofddoelstelling vastgesteld: continuïteit op lange termijn. Om dat te bereiken is nodig:  positief financieel resultaat;  voldoende en gekwalificeerd personeel;  zowel methodisch als qua structuur invoegen in ketens van zorg en welzijn op wijkniveau, en in de Centra voor Jeugd en Gezin. We kunnen vaststellen dat 2012 een overgangsjaar is geweest. Het risicovermogen is verder op peil gebracht. De stappen naar een lokaal aangesloten organisatie zijn gezet. De lokaal belangrijke werkprincipes: Welzijn Nieuwe Stijl, vraagverheldering, één gezin één plan, eigen kracht waar het kan, professionele inzet tijdelijk en alleen als het moet, zijn op meerdere plaatsen ingevuld en vertaald naar nieuwe kaders voor de structurering van onze activiteiten.

5

2. Profiel 2.1 Algemene gegevens Naam verslagleggende rechtspersoon Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer Handelsregister E-mailadres Internetpagina

Stichting Vitras/CMD Postbus 1235 3430 BE Nieuwegein 0900 - 82 123 82 30 15 66 05 [email protected] www.vitrascmd.nl

2.2 Structuur van VitrasCMD 2.2.1 Juridische structuur De werkorganisatie VitrasCMD omvat vier juridische entiteiten: de stichting Vitras/CMD, de stichting Vitras JGZ, de stichting Vitras JMD en Vitras/CMD Thuis B.V. Deze juridische ordening garandeert de scheiding van de financiering waar het de exploitatie en verantwoording betreft. Tegelijkertijd biedt de organisatorische eenheid VitrasCMD de benodigde ruimte om de interne structuur ten bate van samenwerking en integraliteit in te richten, over de schotten van de diverse financieringen heen.

2.2.2 Organisatorische structuur VitrasCMD kent in 2012 een indeling in drie divisies: Zorg, Jeugd & Maatschappelijke Dienstverlening (onderverdeeld in JMD en JGZ) en de Serviceorganisatie. De ondersteunende functies zijn gegroepeerd in het bedrijfsbureau. Daarnaast functioneert een kleine concernstaf rechtstreeks onder de directeurbestuurder. De directeurbestuurder van VitrasCMD geeft direct leiding aan de divisiemanagers, de manager bedrijfsbureau, de centrale stafleden personeel & organisatie, communicatie, controlling, het directiesecretariaat en de ambtelijk secretarissen van de Cliëntenraad en Ondernemingsraad.

6

2.2.3 Organogram

In 2012 is de eerste aanzet gedaan om de organisatie te kantelen naar een lokaal gerichte organisatie met kleine zelfstandige teams en een platte structuur. Daarmee wordt afscheid genomen van de divisiestructuur en vormgegeven aan multidisciplinaire teams en een meer integrale benadering van onze cliënten.

7

2.2.4 Medezeggenschap zichtbaar en dynamisch Medezeggenschap is een voorwaarde voor goede cliëntenzorg en goed werkgeverschap. De Cliëntenraad van VitrasCMD werkt conform de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen (WMCZ) en de Ondernemingsraad conform de Wet op de Ondernemingsraden (WOR). Beide raden worden structureel en professioneel ondersteund door een eigen ambtelijk secretaris. De Cliëntenraad en Ondernemingsraad worden in een vroeg stadium betrokken bij plannen, meningsvorming en beleid. In samenhang met missie, visie en strategie van de organisatie stellen zij hun jaarplan en begroting op.

2.3 Kerngegevens 2.3.1 Onze diensten en activiteiten omvatten:  verpleging en verzorging thuis en dagactiviteiten, gefinancierd uit de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ);  thuisbegeleiding, grotendeels gefinancierd uit de AWBZ, voor een (nog) klein deel uit de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo);  jeugdgezondheidszorg op basis van de Brede Doel Uitkering (BDU) en specifieke gemeentelijke afspraken;  algemeen maatschappelijk werk, op basis van een raamcontract met dertien gemeenten;  uitleen hulpmiddelen, vervoermiddelen en thuiszorgwinkels, deels gefinancierd uit de AWBZ, deels uit de Wmo en deels particulier;  servicediensten en ondersteuning van mantelzorg en vrijwilligers, particulier gefinancierd met gemeentelijke bijdragen.

kerngegevens VVT exclusief Wmo, jeugdgezondheidszorg en kraamzorg cliënten Aantal extramurale cliënten, inclusief cliënten met begeleiding of dagbesteding (op basis van de functies BGI en/of BGG), niet opgenomen in een instelling productie Aantal dagdelen dagbesteding (op basis van de functie Begeleiding in groepsverband (BGG) zie toelichting Aantal uren extramurale productie in verslagjaar (exclusief dagbesteding op basis van de functie Begeleiding in groepsverband (BGG) en Wmo-zorg) personeel Aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar Aantal FTE personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Waarvan overige bedrijfsopbrengsten

aantal/ bedrag aantal 5.500 aantal 18.447 572.835 aantal 964 515

euro's 52.634.000 35.011.000 17.623.000

De tabel biedt een overzicht van de dagactiviteiten (in dagdelen) en van de extramurale verpleging en verzorging en begeleiding (in uren) die VitrasCMD in 2012 heeft geleverd en gedeclareerd in het financieringskader van de AWBZ. Over het algemeen maatschappelijk werk (AMW), de jeugdgezondheidszorg (JGZ) en de thuisbegeleiding (TB) rapporteert VitrasCMD uitvoerig en periodiek aan de betrokken gemeenten. Al deze activiteiten zijn opgenomen in de totale bedrijfsopbrengsten in bovenstaande tabel.

8

2.3.2 Goed gespreid in uitgestrekt werkgebied VitrasCMD zet haar zorg, dienstverlening en netwerk in binnen 13 gemeenten en de 47 kernen daarbinnen. De gemeenten zijn: De Bilt, Bunnik, Houten, Lopik, Nieuwegein, Renswoude, Rhenen, Scherpenzeel, Utrechtse Heuvelrug (Amerongen, Doorn, Driebergen, Leersum, Maarn), Veenendaal, Wijk bij Duurstede, IJsselstein en Zeist. Werkgebied

2.3.3 Belangrijkste samenwerkingsrelaties Gemeenten Veel gemeenten zien kansen om een sterker gezamenlijk aanbod te organiseren van zorgen welzijnspartners en de principes van ‘Welzijn Nieuwe Stijl’. Dit past uitstekend bij de geïntegreerde werkwijze die VitrasCMD binnen de eigen organisatie zal gaan hanteren. Als de voornemens in het regeerakkoord gerealiseerd worden, zullen met ingang van 2015 de gemeenten voor VitrasCMD de belangrijkste financiers en regiehouders worden. Zorgkantoor Agis en Zorgverzekeraars Met zorgkantoor Agis zijn ook voor 2012 contractafspraken voor de AWBZ-zorg gemaakt, gebaseerd op een jarenlange intensieve en goede samenwerking. In drie gemeenten (Utrechtse Heuvelrug, Zeist en Veenendaal) heeft VitrasCMD in 2012 de kassiersfunctie voor de ketens dementie. Vanaf 2013 komt daar de ketenzorg in Rhenen en in de Kromme Rijnstreek (Wijk bij Duurstede en Bunnik) bij. Met de zorgverzekeraars zijn afspraken gemaakt over de uitvoering van de Medische Specialistische Verpleging Thuis (MSVT). Voor het kalenderjaar 2013 zal VitrasCMD de onplanbare AWBZ-zorg in twaalf gemeenten organiseren.

9

Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) Het ministerie van VWS is ervan doordrongen dat door minder regels en minder administratieve ballast de zorg thuis efficiënter, flexibeler en goedkoper kan worden. Om ervaring op te doen met zogenaamde regelarme systemen, werkwijzen en ideeën, heeft het ministerie zorgorganisaties voorstellen laten indienen voor experimenten. Het voorstel van VitrasCMD is één van de 28 regelarme experimenten die gekozen zijn uit 120 voorstellen. In 2012 is intensief gewerkt aan de voorbereiding van het experiment, dat zal plaatsvinden in de gemeenten De Bilt en Wijk bij Duurstede. Het vergt veel afstemming van alle betrokken stakeholders (zoals het Centraal Administratiekantoor, Centrum Indicatiestelling Zorg en de Nederlandse Zorgautoriteit) om een regelarme zone mogelijk te maken; het experiment is per 1 januari 2013 van start gegaan. Met het voorstel wordt regelruimte geboden aan professionals en cliënten door de urendeclaratie te vervangen door een weekbudget; tevens krijgt de huisarts een belangrijke rol in de zorgafstemming. Wij zijn verheugd dit experiment te mogen uitvoeren, omdat medewerkers de tijd willen besteden aan het leveren van zorg aan de cliënt en niet aan de administratie. Brancheorganisaties In 2011 is VitrasCMD toegetreden tot de Vereniging voor schuldhulpverlening en sociaal bankieren (NVVK), de branchevereniging voor schuldhulpverlening. Het Budget Advies Centrum (BAC) van VitrasCMD is actief voor inwoners van de gemeenten Veenendaal, Rhenen en Renswoude. Lid zijn van brancheorganisaties zoals ActiZ, de MOgroep en de NVVK, heeft veel voordelen als het gaat om het delen van actuele kennis en belangenbehartiging. VitrasCMD levert een actieve bijdrage aan de organisaties door vraagstukken te signaleren en oplossingen te communiceren, bijvoorbeeld als voorzitter van de branchecommissie maatschappelijke dienstverlening van de MOgroep en als lid van de commissie jeugdgezondheidszorg van ActiZ.

10

3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 3.1 Actuele Governancecode biedt transparant kader VitrasCMD investeert in vertrouwen en transparantie. De Raad van Toezicht en de directeurbestuurder werken daarom conform de Zorgbrede Governancecode. Deze code is in 2005 door de zorgbranches vastgesteld en begin 2010 geactualiseerd.

3.2 Bestuur/directie VitrasCMD wordt bestuurd door een directeurbestuurder. Per 1 oktober 2012 is benoemd tot directeurbestuurder A.A.M. (Dinie) van der Linden als opvolgster van P.W. (Ella) van Lingen die de functie tot mei 2012 vervulde. In de tussenliggende periode is de functie waargenomen door W.S.A. (Ineke) Huibregtsen, voordien divisiemanager Jeugd & Maatschappelijke Dienstverlening binnen VitrasCMD.

3.3 Raad van Toezicht De Raad van Toezicht (RvT) kent vijf leden en werkt conform de actuele landelijke Governancecode. Eén van de leden is benoemd op voordracht van de Cliëntenraad. De samenstelling van de RvT is in 2012 niet gewijzigd. naam drs. D. (Daniella) Buis (1946)

aandachtsgebied voordracht Cliëntenraad Auditcommissie

aftredend en herbenoembaar per 1 juli 2016 drs. E.R. (Erwin) Capitain (1957)

voorzitter auditcommissie

aftredend en herbenoembaar per 1 januari 2017

mr. M.J.R. (Mary) Groenewoud (1958) aftredend en herbenoembaar per 1 december 2015 mr. A.R.A. (Lex) van den Ham (1956) aftredend en herbenoembaar per 1 juli 2013

lid

voorzitter voorzitter renumeratiecommmissie

11

(neven)functies Adviseur strategie, beleid & organisatie (eigen bureau) Nevenfuncties: - Bestuursadviseur van de Borstkanker Vereniging Nederland. - Lid Raad van Toezicht Spectrum - Lid Raad van Toezicht Slingeland Ziekenhuis Zelfstandig gevestigd bestuursadviseur, universitair docent Vrije Universiteit en visiteur bij pensioenfondsen Nevenfuncties: - Lid Raad van Toezicht en lid Audit Committee Flevoziekenhuis - Voorzitter Raad van Commissarissen en lid Audit Commitee woningstichting GoedeStede - Voorzitter bestuur van Pensioenfonds Rockwool - Lid Raad van Toezicht bpfBOUW Directeur Service van Amphia Ziekenhuis Nevenfuncties: - Lid Raad van Toezicht Stichting de Gelderhorst - Lid bestuur Stichting Gaudeamus Vice-president Capgemini Consultingservices Nevenfunctie: - Voorzitter Raad van Toezicht Revalidatieziekenhuis De Hoogstraat

A.G.J. (Ton) Strien (1958)

vice-voorzitter lid renumeratiecommissie

aftredend per 1 juli 2014

Burgemeester Olst – Wijhe Nevenfuncties q.q.: - Lid Dagelijks Bestuur Veiligheidsregio IJsselland - Lid Algemeen Bestuur Veiligheidsregio IJsselland - Lid Algemeen Bestuur GGD IJsselland - Plv. bestuurslid Sallcon - Lid Stuurgroep Huiselijk Geweld gemeenten Deventer, Raalte, Olst-Wijhe - Lid Bestuurscommissie GHOR van het Veiligheidsberaad - Lid Algemeen en Dagelijks Bestuur Recreatiegemeenschap Salland Overige nevenfuncties: - Penningmeester Stichting Kabelraden.nl - Voorzitter CDA-Bestuurdersvereniging, afd. Overijssel - Voorzitter Comité van Aanbeveling IJsselproms - Voorzitter Platform Samen voor OlstWijhe (ihkv MBO) - Lid Comité van Aanbeveling Nicolaas Concerten Wesepe

VitrasCMD werkt met een vastgesteld reglement voor de RvT. De bezoldiging van de leden is conform de richtlijnen van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorginstellingen. In 2012 is de bezoldiging geïndexeerd. De bedragen liggen rond 60% van wat de richtlijn maximaal toestaat. Van de vergoedingsregeling wordt niet door alle leden gebruik gemaakt. In 2012 zijn negen vergaderingen gehouden, waarvan drie telefonisch. De accountant is eenmaal aanwezig geweest: bij de bespreking van de jaarrekening 2011 en de controlebevindingen. De werkzaamheden van de RvT hebben in 2012 allereerst in het teken gestaan van de werving en aanstelling van een nieuwe directeurbestuurder. Hiervoor is een bureau ingeschakeld. Met de benoeming van A.A.M. (Dinie) van der Linden is een directeurbestuurder gevonden die de lokale gerichtheid en de samenhang van zorg en welzijn sterke impulsen geeft. Zij heeft een brede achtergrond in gemeentelijk welzijnsbeleid en welzijnsorganisaties. De RvT werkt met twee commissies: de auditcommissie en de renumeratiecommissie. Deze commissies bestaan ieder uit een voorzitter en een lid en adviseren aan de voltallige RvT. De auditcommissie adviseert de RvT op basis van het Instellingsbesluit Auditcommissie en heeft in 2012 vijf vergaderingen gehouden. In de vergaderingen van de auditcommissie zijn de volgende zaken aan de orde geweest: - viermaandsrapportages - (concept)jaarrekening 2011 (in aanwezigheid van accountant) - investeringen in ICT - compliance - (concept)kaderbrief 2013 - (concept)begroting 2013 - managementletter opgesteld door Deloitte (in aanwezigheid van accountant) - controleplan van Deloitte (in aanwezigheid van accountant).

12

De onderwerpen waarover de renumeratiecommissie de RvT in 2012 heeft geadviseerd, zijn: - functioneringsgesprek met de directeurbestuurder - benoeming nieuwe directeurbestuurder. De RvT voert conform de Governancecode een zelfevaluatie uit. Deze wordt door de individuele leden voorbereid aan de hand van een vragenlijst die vooraf wordt ingevuld. Hieruit worden vervolgens de gespreksonderwerpen geselecteerd. De zelfevaluatie heeft in januari 2012 plaatsgevonden; de uitkomst is dat de raad tevreden is over het eigen functioneren en over de onderlinge relatie. De raadsleden ervaren hun optreden als kritisch, inspirerend en constructief. De ambitie is om als RvT betrokken te blijven bij de realisatie van de strategie. In 2012 is door de RvT goedkeuring verleend aan:  jaarrekening 2011  perspectiefbrief 2012-2014  transitie lokale gerichtheid *)  indexering bezoldiging RvT  uitbreiding reglement RvT met een compliancetekst  investering ICT (wijziging ICT-beheer en standaardapplicaties)  begroting 2013 *) De transitie lokale gerichtheid betreft een voorgenomen bijstellling van de organisatiestructuur, volgend op wijzigingen in de uitvoering en afstemming tussen de zorgen dienstverlening. De indeling op werksoortbasis maakt in 2013 plaats voor een ordening naar domeinen: Zorg en Welzijn, en Jeugd & Gezin. De medewerkers van de diverse disciplines worden onderdeel van brede teams, die samen met die van partnerorganisaties op wijkniveau en in Centra voor Jeugd & Gezin vraaggericht actief worden. Naast bovengenoemde onderwerpen zijn door RvT geagendeerd:  viermaandsrapportages  decentralisatie van verantwoordelijkheden van de landelijke overheid naar gemeenten  gemeentelijke bezuinigingen  versterken lokale inbedding en continuïteit in de toekomst  risicobeheersing  compliance en mededinging  integraal toezicht op kwaliteit en relevante onderwerpen over kwaliteit en toetsing  actualiseren strategische communicatie en uitstraling.

3.4 Risico’s en kansen voor bedrijfsvoering 3.4.1 Wijziging van financiering, toename regie door gemeenten De zorgsector staat voor grote wijzigingen in de financiering. De groei van de collectief gefinancierde zorg wordt ingedamd en de AWBZ wordt beperkt. De komende jaren gaan volgens het regeerakkoord de functies begeleiding en verzorging naar de Wmo; de extramurale verpleging zal bij de zorgverzekeraars worden ondergebracht. De gemeenten dienen forse bezuinigingen door te voeren. De druk op tarieven is groot. De gemeenten krijgen een belangrijke rol in zorg, welzijn en arbeid en werken aan plannen en scenario’s voor een andere ordening van het veld van aanbieders van welzijn en zorg. Elke gemeente heeft daarbij een eigen dynamiek en samenstelling. Voor de gemeenten waarin wij teams hebben, is VitrasCMD een bekende en vertrouwde partner.

13

In de toename van de regie van gemeenten zien we inhoudelijk vooral betere perspectieven voor afstemming en integraal werken, zowel in het jeugddomein (de Centra voor Jeugd & Gezin) als op het gebied van welzijn en zorg, gebiedsnetwerken en extramurale (keten)zorg. Onze contacten met gemeenten, aanbieders van wijkwelzijn en de eerstelijnszorg zijn in 2012 verder geïntensiveerd. Onze teams hebben voor de eigen gemeente een werkplan opgesteld op basis van de gemeentelijke prioriteiten en beleidswensen. Vanaf 2011 zijn de gemeenten waarin wij werken met elkaar en JGZ-partijen in gesprek over het binnen één organisatorisch verband brengen van de JGZ van 0 tot 19 jaar. In de eerste helft 2013 nemen de gemeenten hierover besluiten, die dan met ingang van 2015 effect zullen hebben op onze JGZ-activiteiten. Dit kan zowel een toename als een daling van de omzet tot gevolg hebben. 3.4.2 Financiering Als geheel extramuraal gefinancierde organisatie, met alleen panden in huur, blijven ons veel problemen bespaard. Onze balansposties zijn zodanig dat ook als de bevoorschotting van de zorgactiviteiten beëindigd zou worden, geen bankfinanciering nodig is. De liquiditeiten zijn ondergebracht bij Nederlandse banken met de hoogste rating volgens Moodys. 3.4.3 ICT en ondersteuning Eind 2011 is gestart met de voorbereiding voor het up to date en toekomstbestendig maken van de ICT-infrastructuur en de in gebruik zijnde applicaties. In 2012 is dit conform planning gerealiseerd. In 2013 zal de structurering van de bedrijfsprocessen en van de ondersteunende activiteiten aangepast worden. De omslag naar integraal werken, keten- en mogelijk ook gebiedsgerichte financiering, leiden tot andere eisen aan de registratie en administratie. We zullen na de aanpassingen in staat zijn binnen de gemeenten, aan lokale en regionale organisaties, ook breder administratieve en facilitaire ondersteuning aan te bieden. 3.4.4 Fiscaliteiten Rond fiscale zaken is er regelmatig contact met de belastingdienst. De complexe regels rond BTW-plicht en vennootschapsbelasting van zorgactiviteiten en maatschappelijke dienstverlening zijn verwerkt in onze juridische structuur. 3.4.5 Toekomst We hebben vertrouwen in de bestendiging van onze relatie met lokale samenwerkingspartners. Tegelijkertijd ziet met name de lokale overheid zich geplaatst voor een veelheid aan nieuwe en complexe samenhangende verantwoordelijkheden. Ook de bezuinigingen die gemeenten moeten doorvoeren, spelen een grote rol. De komende jaren zijn er grote onzekerheden, zeker zolang de blauwdrukken voor de nieuwe organisatiestructuren voor welzijn en zorg en begeleiding van de gemeente nog in een ontwerpfase zijn. We anticiperen daarop door onze kosten zo variabel mogelijk te maken en te houden. Dit wordt ondermeer gerealiseerd door tijdelijke contracten, huurcontracten met een korte looptijd en inkoopcontracten die mee variëren met omzet en medewerkersaantallen. We onderkennen dat de bandbreedte van de omzet van de VitrasCMD-werkorganisatie de komende jaren met plus of min 35% kan muteren. De werving en kwalificering van personeel blijft grote inspanningen vergen. Als het personeel de eventuele uitplaatsing van werk volgt, levert dat geen verstoring op van de bedrijfsvoering. De begroting 2013 biedt juist ruimte om het in 2011 ingezette beleid, om jaarlijks 10% van de formatie van de uitvoerende teams op te leiden, te continueren. In 2013 en volgende jaren wordt de investering in domotica voor cliënten en smartphones en tablets voor medewerkers, voortgezet. Dit legt een aanzienlijk beslag op de beschikbare bijscholingstijd, financiëel zijn de investeringskosten beperkt.

14

De in 2012 ingezette intensivering van werving van verplegenden en verzorgenden wordt gecontinueerd. Door de onzekerheden ten gevolge van het regeerakkoord worden in het algemeen alleen tijdelijke contracten aangegaan. Uitbreiding van omzet is onze ambitie, omdat we ervan overtuigd zijn meerwaarde te brengen in de lokale ketens. Maar ook op een mogelijke omzetontwikkeling in de min treffen we voor-bereidingen. Onze balans heeft voldoende kracht om eventuele frictiekosten en schaalnadelen te kunnen overbruggen. De continuïteit van onze activiteiten en van de werkorganisatie en de onderliggende entiteiten kan hiermee worden geborgd. Dat is de opbrengst van keuzes in de afgelopen jaren en actief bewegen en aanpassen bij grote externe wijzigingen.

3.5 Cliëntenraad (CR) 3.5.1 Lokale contactpersonen Naast de kern van vaste CR-leden zijn er contactpersonen in gemeenten. De CR sluit hiermee aan op het beleid van VitrasCMD om lokaal ingebed te zijn. Een contactpersoon is bijvoorbeeld een ouder die het consultatiebureau bezoekt of een cliënt die verzorging of verpleging thuis krijgt en die niet kiest voor een vast lidmaatschap in de raad. De contactpersonen hebben een cruciale rol en zijn ervaringsdeskundigen in hun eigen buurt, wijk, dorp of stad en staan hierdoor dicht bij de ontwikkelingen die plaatsvinden. Contactpersonen hebben een signaalfunctie en geven op verzoek antwoord op vragen van de leden van de CR. 3.5.2 In gesprek met de bestuurder De CR is in 2012 acht maal bijeen geweest. Onderwerpen die de CR het verslagjaar met de bestuurder heeft besproken, zijn onder andere:  jaarplan 2012  jaardocument 2011  MIC-rapportages 2010 en 2011  tevredenheidsonderzoek ontmoetingscentrum Zeist  technologiebeleid  cliënttevredenheidsonderzoeken  transitie begeleiding  transitie jeugdzorg  kaderbrief 2013  thuiszorgwinkels Eenmaal is er overleg geweest met leden van de RvT. Vanuit de CR is tevens deelgenomen aan de adviescommissie voor de aanstelling van de nieuwe directeurbestuurder. 3.5.3 Uitgebrachte adviezen in 2012  de begroting 2012  benoeming nieuwe directeurbestuurder  aanstelling cliëntenvertrouwenspersoon

15

3.6 Ondernemingsraad: overal zichtbaar 3.6.1 De OR-leden De OR bestaat uit de volgende leden: Olga van Gemmert (voorzitter) Ellen Baardman (vice voorzitter) Sandra Eberg Marion Koolstra Tineke van de Peut Jannie van Plateringen Ada van Stroe Gerda Witting Mirjam den Broeder (ambtelijk secretaris) Wegens uitdiensttreding per 31-12-2012 heeft Mirjam haar functie neergelegd en is per 1 januari 2013 Ria van Dam benoemd als ambtelijk secretaris. 3.6.2 Belangrijke ontwikkelingen in 2012 Scholing is voor de OR-leden belangrijk om het werk goed te kunnen uitoefenen en de bestuurder van goede adviezen te kunnen voorzien. In 2012 heeft de OR twee studiedagen gehad, waarvan één geheel gewijd is aan de transitie. Om de contacten met de achterban te verstevigen en extra verbinding te hebben met de regio’s is gestart met een drietal regiogroepen, die de OR van input voorziet. Elke regiogroep bestaat uit drie OR-leden en drie ‘meedenkers’ uit de betreffende regio. De officiële start van deze werkwijze is gemaakt in aanwezigheid van de directeurbestuurder, P&O-adviseur en de afdeling communicatie. Tijdens een geanimeerde lunch is aan de hand van een aantal stellingen de aftrap gegeven. In september is voor alle OR-leden en meedenkers vanuit de regio een gezamenlijke training georganiseerd waarbij breed naar de toekomst van VitrasCMD is gekeken. Vanuit de medewerkers zijn veel reacties en vragen ontvangen rondom de transitie; deze zijn meegenomen in de reactie op de adviesaanvraag in van de directie. De OR is bij het behandelen en opstellen van de reactie op de adviesaanvraag transitie, bijgestaan door een extern deskundige. Hierbij is een lijst met zorgen criteriapunten opgesteld. Aan de hand van deze lijst zal de OR de transitieontwikkelingen komende jaren nauwgezet volgen. 3.6.3 Uitgebrachte adviezen en instemmingen Conform de WOR (Wet op Ondernemingsraden) bracht de OR in 2012 de volgende adviezen (A) en instemmingen (I) uit:  collectief vrije dagen 2013 (I)  procedure re-integratie kandidaten (I)  beleid Compliance en Bedrijfscode (I)  scenarioplanning (I)  overdracht re-integratie inspanningen (I)  uitvraag No-Risk polis en subsidies (I)  maandverloning (I)  investeringsbesluit ICT-programma (A) 3.6.4 Zorgen voor voldoende en gezonde medewerkers Medewerkers binden en boeien is in 2012 een belangrijk aandachtspunt dat meermalen aan de orde is geweest in gesprekken met de directeurbestuurder en P&O. Het is belangrijk dat mede-werkers plezierig en gezond hun werk kunnen doen. De OR is verheugd dat er veel wordt geïnvesteerd in de gezondheid van medewerkers en het terugdringen en voorkomen van verzuim. 16

4. Beleid, inspanning en prestaties 4.1 Kwaliteit is onderdeel van het dagelijks werk 4.1.1 HKZ en ISO helpen om kwaliteit te borgen VitrasCMD beschikt over de kwaliteitscertificaten HKZ (Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector) voor de gehele organisatie en ISO (International Organization for Standardization) voor de thuiszorgwinkels en de uitleen van hulpmiddelen. In januari 2012 heeft een HKZ controle-audit plaatsgevonden. Deze is positief verlopen en verbeterpunten zijn succesvol geïmplementeerd. 4.1.2 Handboek Kwaliteit beschrijft afspraken De afspraken die ten grondslag liggen aan het primaire proces zijn voor iedere cliëntengroep beschreven in het Handboek Kwaliteit, dat digitaal voor medewerkers beschikbaar is. De route die de cliënt bij de aanvraag van zorgen/of dienstverlening doorloopt, vormt de basis van elke beschrijving. Functionarissen met als (deel)taak kwaliteit vormen de kwaliteitsraad en zorgen voor onderhoud en borging van de afspraken. Het handboek is eind 2012 door middel van een nieuwe applicatie beschikbaar gesteld. 4.1.3 Interne audit leidt tot verbeteringen Elk jaar vindt een interne audit plaats binnen teams en afdelingen in de gehele organisatie. Dit gebeurt door interne auditoren, medewerkers uit onze eigen organisatie die hiervoor opgeleid zijn. Het onderwerp van de interne audit in 2012 was veiligheid, zowel van cliënten als medewerkers; voor de externe audit zijn de HKZ normenstelsels voor Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening en Verpleging, Verzorging en Thuiszorg getoetst. Per divisie hebben de rapportages tot maatregelen voor verbeteringen geleid. 4.1.4 Directiebeoordeling is onderdeel van de kwaliteitscyclus De uitkomsten en bevindingen van het afgelopen jaar zijn de basis voor de directiebeoordeling die ook in 2012 heeft plaatsgevonden. De directiebeoordeling heeft een continu karakter, gekoppeld aan de managementteamvergaderingen en jaarcyclus en vormt de input voor beleidsplannen en de begroting van het komende jaar. In de jaarplannen zijn prestatieindicatoren opgenomen. De voortgang van verbetermaatregelen en monitoring van indicatoren komen terug in de viermaandsrapportages. De kwaliteitsportefeuille is belegd bij één van de leden van het managementteam.

4.2 Bij kwaliteit gaat het primair om de cliënten Cliënten ontvangen zorgen dienstverlening volgens wettelijke vereisten, beroepscodes, landelijke richtlijnen en professionele standaarden. Hierbij worden de protocollenboeken gebruikt en het Handboek Kwaliteit. Voor het uitvoeren van verpleegkundige en verzorgende handelingen wordt bevoegd en bekwaam personeel ingezet, conform wet- en regelgeving. De veiligheid van de cliënten wordt gewaarborgd conform de landelijke richtlijnen en de door de organisatie vastgestelde werkwijzen. Deze werkwijzen hebben betrekking op cliëntveiligheid, hygiëne, sleutelbeheer en bescherming van eigendommen. Hierbij worden het privacyreglement, het protocol bij diefstal en de hygiënevoorschriften gebruikt. 4.2.1 Concrete kwaliteitsdoelen leiden tot verbetering VitrasCMD stelt concrete en toetsbare kwaliteitsdoelen en voert acties uit om de doelen te bereiken. Om te beoordelen in hoeverre doelen zijn bereikt en moeten worden bijgesteld, vinden evaluaties plaats.

17

Daarbij maken we gebruik van toetsbare vormen, zoals wachttijden en bereikbaarheid, en andere meetbare prestatie-indicatoren. Ook cliëntenraadpleging, klachten, aanwijzingen van medewerkers en interne audits vormen waardevolle informatiebronnen. Het INK-model van het Instituut Nederlandse Kwaliteit brengt samenhang in die verschillende doelen en richt zich zo op de totale kwaliteit van de organisatie. 4.2.2 Cliënten beoordelen het werk van VitrasCMD met drie sterren Al jaren wordt binnen de jeugdgezondheidszorg, het maatschappelijk werk, de thuisbegeleiding en de verpleging en verzorging standaard cliënttevredenheidsonderzoek gedaan. De resultaten worden besproken met de Cliëntenraad, toegespitst op mogelijke verbeterpunten. De metingen van de cliëntteveredenheid gebeurt voor de diverse werksoorten op verschillende wijzen:  Cliëntervaringen van de verpleging en verzorging worden eenmaal in de twee jaar exten gemeten. De uitkomsten hiervan worden op de eigen website VitrasCMD en op de website Kiesbeter gepubliceerd. De laatste metingen dateren van 2011. De scores worden ondermeer door het zorgkantoor betrokken bij de bepaling van het tariefniveau. VitrasCMD ontvangt voor 2012 en 2013 op basis van de resultaten de tarieftoeslag.  De jeugdgezondheidszorg werkt met vragenlijsten die op vaste momenten worden uitgereikt na een bezoek aan het consultatiebureau.  Het onderzoek onder cliënten van het maatschappelijk werk is voor het eerst verlopen via www.welzijn.tevreden.nl. Dit systeem wordt aanbevolen door de MO-groep.  De thuisbegeleiding interviewt ieder jaar, steekproefsgewijs, ongeveer 65 cliënten. De cliënten wordt gevraagd een rapportcijfer te geven aan hun situatie voor en na de begeleiding. De zorginhoudelijke indicatoren uit het kwaliteitskader Verantwoorde Zorg worden door de verpleegkundigen en verzorgenden gemeten met het registratieformulier Zorg Thuis. Deze formulieren worden samen met de cliënt thuis ingevuld. De zorginhoudelijke indicatoren van deze meting zijn: zorgzwaarte, decubitus, voedingstoestand, valincidenten, incontinentieprevalentie, incontinentie-diagnose, verblijfscatheter en depressie. Op alle indicatoren scoort VitrasCMD drie sterren. 4.2.3 Klachtenregeling cliënten VitrasCMD VitrasCMD werkt conform de landelijke wetgeving (Wet Klachtrecht cliënten zorgsector). De cliënten van VitrasCMD kunnen op verschillende manieren een klacht indienen: mondeling, per brief, via het formulier in het zorgleefplan Verpleging & Verzorging en via de website. De klachten worden (vervolgens) digitaal geregistreerd en de betreffende manager ontvangt ter afhandeling een mailbericht. Bij de registratie van de afhandeling geeft de manager aan of de klacht naar tevredenheid van de cliënt is afgehandeld. Ook kan de cliënt de klacht schriftelijk indienen bij de externe klachtencommissie. In 2012 heeft de klachtencommissie geen klachten in behandeling genomen. Derhalve zijn er ook geen oordelen uitgesproken en heeft de klachtencommissie geen aanbevelingen gedaan. In 2012 zijn in totaal 45 klachten geregistreerd; deze klachten zijn door de managers als volgt gerubriceerd (meerdere rubrieken zijn mogelijk):  organisatie: 13  zorgen dienstverlening: 16  medewerker: 20.

18

De klachtencommissie is samengesteld uit externe deskundigen die zijn benoemd door het bestuur. De klachtencommissie bestaat uit: de heer mr. L.A.M. van Kippersluis, voorzitter, de heer drs. J.G.M. de Bree, de heer ing. A. van Amerongen, mevrouw M. Breunese en mevrouw drs. A. van Halen. De samenwerking en afstemming van de werkzaamheden vinden steeds in goed overleg plaats met de relevante betrokkenen van VitrasCMD. Jaarlijks is er een gezamenlijk overleg van de klachtencommissie en de bestuurder.

4.3 Personeelsbeleid is gericht op resultaat en kwaliteit Het personeelsbeleid van VitrasCMD kenmerkt zich door een resultaatgerichte en praktische aanpak, waarbij de nadruk ligt op het stimuleren van eigen initiatief, het leveren van kwalitatief hoogwaardige prestaties en de ontwikkeling en groei van medewerkers. Door het gehanteerde concept van Integraal Management is de leidinggevende zelf verantwoordelijk voor de inrichting en uitvoering van het personeelsbeleid. De focus van de afdeling Personeel & Organisatie (P&O) ligt op het ontwikkelen en monitoren van nieuw en passend P&O beleid, adviseren van lijnmanagement bij de uitvoering hiervan en waar nodig ondersteunen bij complexe personele situaties. De OR participeert actief en is nauw betrokken bij de ontwikkeling van onder andere het personeelsbeleid. Het personeelsbeleid vormt een integraal onderdeel van het totale organisatiebeleid. 4.3.1 Werven, binden en boeien: VitrasCMD investeert in personeel Er is onderzoek gedaan naar het onderscheidend vermogen van VitrasCMD op de arbeidsmarkt en er is gekozen voor een wervingsstrategie die daarop voortbouwt. Dit moet ertoe leiden dat mogelijke kandidaten bewust voor onze organisatie kiezen en zich verbonden blijven voelen met VitrasCMD, met als resultaat een netto instroom van personeel. In december is een wervingscampagne van start gegaan. Voor nieuwe medewerkers worden introductiebijeenkomsten gehouden en is er een actuele introductiemap. VitrasCMD investeert in opleiden en ontwikkelen van haar personeel. Jaarlijks 10% van alle medewerkers opleiden is voor Verpleging en Verzorging een vereiste geworden. 4.3.2 Aandacht voor de medewerker moet zorgen voor reductie van verzuim Focus van het verzuimbeleid bij VitrasCMD ligt bij het voorkomen van verzuim. In geval van ziekte wordt altijd gekeken naar mogelijkheden die er wél zijn. Medewerkers krijgen bij verzuim en re-integratie meer aandacht van de managers dan voorheen. Bij afwezigheid langer dan zes weken wordt conform de scenarioplanningsmethodiek geborgd dat alle betrokkenen dezelfde (herstel-)doelen hanteren. Arbeidsongeschikte medewerkers bezoeken tijdig het spreekuur van de bedrijfsarts. Het verzuim is in 2012 ten opzichte van 2011 met 0,2 punt toegenomen naar 6,1%. 4.3.3 Investeren in veilig en gezond werken De voortdurende uitvoering van het plan van aanpak Risico-Inventarisatie & -Evaluatie (RIE) draagt bij aan het veilig en gezond werken. Medewerkers kunnen gratis deelnemen aan de workshops en cursussen die voor cliënten worden georganiseerd. Populair zijn de stoelmassage, de workshop ‘opladen en ontspannen’ en de cursus ‘balans werk-privé’. 4.3.4 Gedragscode mededinging In 2011 is deze code voor medewerkers ingevoerd; in 2012 is het reglement van de Raad van Toezicht aangepast.

19

4.3.5 Vertrouwenspersoon: samen zoeken naar een oplossing Iedereen die bij VitrasCMD werkt kan terecht bij één van de vertrouwenspersonen. De vertrouwenspersonen zijn aangesteld door de directeurbestuurder als adviseur of ondersteuner om ongewenst gedrag binnen VitrasCMD bespreekbaar te maken. Binnen een organisatie is het belangrijk dat er aandacht is voor de lichamelijke en emotionele veiligheid van medewerkers. De vertrouwenspersonen kunnen daar een bijdrage in leveren. In 2012 zijn er zeven meldingen geweest, die alle naar tevredenheid zijn besproken en afgehandeld. 4.3.6 Een doorlopend sociaal plan VitrasCMD heeft een goede relatie met de vakbonden opgebouwd. Structureel wordt jaarlijks meermalen overleg gevoerd over actualiteiten en veranderingen die aanstaande zijn, met effect op personeel en op de organisatie. Wij waarderen de constructief-kritische relatie; vanuit ieders verantwoordelijkheid en de verschillende CAO’s kunnen de noodzakelijke afspraken worden gemaakt. Aangezien er nog steeds veel verandert in de zorg en in welzijn, hebben werkgever en vakbonden in goed gemeenschappelijk overleg bepaald dat het belangrijk is dat er een doorlopend sociaal plan komt om ons voor te bereiden op de gemeentelijke bezuinigingen per 2013. Met het doorlopend sociaal plan stimuleren we medewerkers tot mobiliteit waar dat gewenst is en regelen we als werkgever een vangnet voor situaties die negatieve effecten kunnen hebben voor werknemers. Wederzijds wordt dit overleg als constructief ervaren.

4.4 VitrasCMD in het lokale en regionale netwerk Als instelling voor zorgen dienstverlening wil VitrasCMD sterk verbonden en vervlochten zijn met lokale en regionale partners in het maatschappelijke veld. In alle gemeenten werken we samen met onder andere huisartsen, fysiotherapeuten, apotheken, gezondheidscentra, welzijnsorganisaties, verzorgings- en verpleeghuizen en ziekenhuizen. Werken in 13 gemeenten en 47 kernen betekent contact en samenwerking onderhouden met tal van belanghebbenden in zorg en welzijn. VitrasCMD participeert formeel in de volgende samenwerkingsverbanden: Samenwerkingsverband hele werkgebied Functie Abrona

Altrecht Bureau Jeugdzorg

Careyn (voorheen Zuwe Zorg)

GGD JGZ 4-19 jaar

Instelling voor zorg en diensten aan mensen met een verstandelijke beperking. Samenwerkingsovereenkomst betreffende inzetten van verpleging en verzorging, hulpmiddelen en arrangeren van mogelijkheden op het gebied van (nieuwe) huisvesting. Afspraken en consultatie over diagnostiek bij cliënten van Thuisbegeleiding. Bureau Jeugdzorg en VitrasCMD hebben een inhoudelijke samenwerking: toegang, methodische afspraken en de voorpostfunctie in het CJG. Gezamenlijk inrichten en onderhouden van digitaal dossier JGZ door o.a. GGD Midden Nederland, Careyn en VitrasCMD. Gezamenlijk inrichten en onderhouden van digitaal dossier JGZ door o.a. GGD Midden Nederland, Careyn en VitrasCMD.

20

Handje Helpen (vrijwilligersorganisatie)

Medux (EmCart B.V.) Medipoint

Thuisgeweld/GZC + OGGZ Meldpunt Zorg en Overlast

Meldpunten Jeugd / Centra voor Jeugd en Gezin

Meldpunt Zorg en Overlast

Sensire Stichting Beschermende Woonvormen Utrecht (SBWU) Verwijsindex Risicojongeren (VIR)

Vialente B.V. Voedselhulp/voedselbanken

Wonen, Welzijn en Zorg / woonservicezones

Samenwerkingsverband Regio Lekstroom (IJsselstein, Lopik, Nieuwegein, Houten) Hospice Nieuwegein

Steunpunt Mantelzorg Nieuwegein

Voor en vroegschoolse educatie

Zorgspectrum

Maatschappelijk werk cliënten in een vroeg stadium koppelen aan vrijwilligers en uiteindelijk cliënten ook zélf vrijwilliger laten worden. Samenwerking in hulpmiddelen en thuiszorgwinkels uitgaande van naam en netwerk van VitrasCMD. Diverse samenwerkingsverbanden t.b.v. signaleren van thuisgeweld, hulpverlening aan slachtoffers en daders en de uitvoering van hulpverlening na het opleggen van een huisverbod (OGGZ = Openbare Geestelijke Gezondheidszorg). Gezamenlijke gemeentelijke meldpunten voor ondersteuning, advisering, signalering en ingrijpen in jeugdproblematiek. Deze zijn onderdeel van de Centra voor Jeugd en Gezin. Altrecht, GGD-Midden Nederland, centrum Maliebaan, Careyn en VitrasCMD bemensen gezamenlijk het meldpunt t.b.v. het signaleren en bereiken van de OGGZ doelgroep (Openbare Geestelijke Gezondheidszorg). 24-uurs bereikbaarheid na kantoortijden. Leveren van thuiszorg aan cliënten van de SBWU. Digitale melding van risicojongeren, met als doel dat hulpverleners in een vroegtijdig stadium signaleren en melden. Samenwerking met diëtisten in het gehele werkgebied. In verschillende gemeenten samenwerking met Algemeen Maatschappelijk Werk / Budget Advies Centrum. Diverse gemeenten in het werkgebied: Samenwerking met instellingen/gemeenten om te komen tot wijkgerichte aanpak/ diensten, verbeteren bereik voor bijvoorbeeld eenzame ouderen, vragen van wijkbewoners. Functie Een bijna-thuis-huis voor terminale zorg waar VitrasCMD verpleging en verzorging, hulpmiddelen en indien gewenst aanvullende deskundigheid levert. Samenwerking met o.a. Movactor (voorheen Stichting Welzijn Nieuwegein) en Netwerk Vrijwilligers in de Zorg (NVZ); onderdeel van Centrum Vrijwilligers en Mantelzorg. In diverse gemeenten samenwerkings-afspraken om vroegtijdig taalachterstanden bij kinderen op te sporen en in te halen. Op diverse onderdelen bieden Zorgspectrum en VitrasCMD een aanvullend dienstenpakket.

21

Samenwerkingsverband Regio Heuvelrug (De Bilt, Bunnik, Zeist, Utrechtse Heuvelrug, Wijk bij Duurstede) Antroposofisch gezondheidscentrum Widar Ketenzorg dementie Zeist en Heuvelrug MENS de Bilt

Voor en vroegschoolse educatie

Yunio Zorggroep Charim en Warande

Samenwerkingsverband Regio De Vallei (Veenendaal, Rhenen, Renswoude, Scherpenzeel) Centrum Maliebaan Hospice Berkenstein Veenendaal

Kwintes

Project Mens Centraal OGGZ (Sociaal Vangnet)

Patrimonium

Vrijwilligers Netwerk Veenendaal

Functie

Geïntegreerde jeugdgezondheidszorg. Samenwerking met o.a. gemeente en huisartsen t.b.v. dementerenden en hun familie. Deelnemen aan het project voor woonservicewijken door levering van verpleging en verzorging thuis. Doel van MENS is volledig pakket diensten aanbieden om zo lang mogelijk zelfstandig te wonen. In diverse gemeente samenwerkings-afspraken om vroegtijdig taalachterstanden bij kinderen op te sporen en in te halen. Samenwerking met JGZ 0-4 t.b.v. signalering en versterking kwaliteit. Ontmoetingscentrum dementerende cliënten te Zeist. Functie Samenwerkingsafspraken met Budget Advies Centrum t.b.v. verslaafden met schulden. Een bijna-thuis-huis voor terminale zorg waar VitrasCMD verpleging en verzorging, hulpmiddelen en indien gewenst aanvullende deskundigheid levert. Samenwerkingsafspraken met Budget Advies Centrum t.b.v. psychiatrische patiënten met schulden. Digitaal klantdossier t.b.v. doelgroep sociale zaken/ schuldhulpverlening (gemeente Veenendaal). Instellingen in de gemeente Veenendaal e.o. werken samen t.b.v. signaleren en bereiken van de OGGZ doelgroep. Samenwerking met Budget Advies Centrum t.b.v. het voorkomen en snel oplossen van woonschulden. Re-integratie van langdurig werklozen. Inzet van Thuisbegeleiding en Algemeen Maatschappelijk werk.

4.5 Inspanningen en financiële resultaten (bedragen x € 1.000) 4.5.1 Ontwikkeling omzet De omzet is in 2012 met 5,6% toegenomen. De toename is vooral gerealiseerd binnen de AWBZ en de particuliere activiteiten (samen 72% van de omzet), met een gemiddelde groei van 7,6%. De toename van de gemeentelijk gefinancierde activiteiten Algemeen Maatschappelijk Werk en Jeugdgezondheidszorg bedraagt 1%. De eerstkomende jaren zullen de gemeentelijke budgetten licht afnemen, voor de AWBZ- en particuliere activiteiten verwachten we in 2013 continuering van de groeitendens. Over de gehele breedte van onze activiteiten is een positief financiëel resultaat behaald. 22

We bereiden ons voor op een overgang van (een groot deel van) Verzorging en Begeleiding naar de Wmo en Verpleging (en een deel van Verzorging) naar de Zorgverzekeringswet vanaf 2015. Deze ontwikkelingen maken inhoudelijke bijstellingen noodzakelijk en hierdoor wijzigt de financiële basis van onze organisatie: we worden (hoofd)aannemer van voornamelijk door gemeenten en particulieren gefinancierde diensten. Daarbij zetten we in op bestendiging en versterking van onze wijken gespecialiseerde verpleging. Op basis van voorgaande ervaringen met transitie van activiteiten vanuit de AWBZ naar Wmo en zorgverzekeringswet, en onze positie in gemeenten op basis van huidige subsidiëringen, zijn we vanaf begin 2012 gestart met de eerste stappen van deze omslag naar lokale gerichtheid en versterking van de afstemming met 1ste lijn en ziekenhuizen. Ook de risico’s van het verlies van activiteiten in de domeinen Jeugdgezondheidszorg, Verpleging en Zorg en Welzijn zijn in beeld. Scenario’s worden uitgewerkt. 4.5.2 Risicovermogen versterkt van 10,3% naar 11,5%, transitiereserves gevormd, omzet met 5,6% toegenomen De omslag in denken, zowel wat betreft de zorggefinancierde activiteiten voor ouderen, als de beleidsvorming in het gemeentelijk domein betreffende welzijn (Welzijn Nieuwe Stijl), verloopt snel. Al staat nu nog niet vast hoe de maatregelen in het regeerakkoord uitgewerkt worden, de nieuwe kaders zijn wel duidelijk. De al ingezette ontwikkeling naar lokaal partnership heeft forse vervolgstappen nodig. In 2012 is VitrasCMD gestart met een reeks van pilots met nieuwe werkwijzen en samenwerking binnen gemeenten en is geordend welke wijzigingen in de organisatiestructuur dat vereist. Deze wijzigingen zullen in 2013 worden geëffectueerd. Op hoofdlijnen omvat het de vorming van brede Zorg- en Welzijnsteams met medewerkers uit de diverse disciplines, die als deel van een wijkteam gaan werken. Daarbij hoort een kanteling van de lijnstructuur: in het managementteam maken de werksoort-/divisiemanagers plaats voor de managers die op gemeentelijk niveau functioneren. Door de teams en professionals zelfstandiger te laten functioneren, verdwijnt een managementlaag. Over de resultaten in 2012 zijn we tevreden. De contracten en relaties met het zorgkantoor, gemeenten en zorgverzekeraars zijn bestendigd. Bezuinigingen zijn nog maar beperkt aan de orde. Door kostenbeheersing is het gelukt om -ondanks een 0,2% toename van het ziekteverzuim- de omzet met 5,6% te laten toenemen en de algemene reserves te laten groeien tot 11,5% van de omzet. Het financiële resultaat biedt ook de materiële basis om in 2013 de vernieuwing van onze werkorganisatie door te voeren. Voor de Verpleging en Verzorging verwachten we in 2013 een afname van het resultaat door de kosten van de omzetting naar zelfstandige teams. Voor de jeugdgezondheidszorg zijn in 2013 nieuwe initiatieven aan de orde, gericht op de transitie jeugdzorg die in komende jaren zijn beslag zal krijgen. Het algemeen maatschappelijk werk krijgt vanaf 2013 in veel gemeenten te maken met bezuinigingen en vormen van aanbesteding vanaf 2014, naast het (opnieuw) outreachend gaan werken. Voor deze kosten zijn bestemmingsreserves gevormd tot een totaal van 1.153k. In tegenstelling tot voorgaande jaren is het resultaat op de AMW-activiteiten niet aan de JGZ-activiteiten geschonken; de komende ombuigingen en bezuinigingen op het AMW door gemeenten noodzaken tot bijstelling van werkwijzen. Daarvoor is een bestemmingsreserve gevormd. Na de verzelfstandiging van VitrasCMD uit het Meavitaconcern begin 2009, is nu een omvang van het risicovermogen bereikt die valt binnen de voor de branche als aanvaardbaar te beoordelen bandbreedte. Van onze gemeentelijk gefinancierde activiteiten blijft de risicoreserve stabiel op 10,6% van de omzet; voor de AWBZ en overige activiteiten neemt door het resultaat in het verslagjaar de risicoreserve toe van 10,1% naar 11,9%. 23

Eigen vermogen excl. bestemmingsreserves lokaal gericht

Stichting JMD Stichting JGZ Subtotaal VitrasCMD overig Totaal Totaal bestemmingsreserve Totaal eigen vermogen

Omzet

Budgetratio

01-01-2012

31-12-2012

2011

2012

2011

2012

471 1.053 1.524 3.484 5.008

360 1.164 1.524 4.554 6.078

7.334 7.019 14.353 34.424 48.777

7.292 7.086 14.378 38.256 52.364

10,6% 10,1% 10,3%

10,6% 11,9% 11,5%

10,3%

13,7%

1.153 5.008

7.231

24

GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 2012

25

Stichting Vitras/CMD (geconsolideerd)

5.1 Jaarrekening 2012

GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

26


5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-12 x € 1.000

31-dec-11 x € 1.000

1 2

627 301 928

411 310 721

3 4 5

1.609 520 16.499 18.628

1.884 380 13.305 15.569

19.556

16.290

31-dec-12 x € 1.000

31-dec-11 x € 1.000

-779 7.992 18 7.231

-2.282 7.272 18 5.008

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Kapitaal Totaal eigen vermogen

6

Voorzieningen

7

2.356

2.537

Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva

8

9.969

8.745

19.556

16.290

Totaal Passiva

27


5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012

Ref.

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie

10

35.011

32.091

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

11

224

202

Overige bedrijfsopbrengsten

12

17.399

16.484

52.634

48.777

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

13

42.134

40.130

Afschrijvingen materiële vaste activa

14

249

330

Overige bedrijfskosten

15

8.231

7.180

Som der bedrijfslasten

50.614

47.640

BEDRIJFSRESULTAAT

2.020

1.137

220

130

2.240

1.267

0 0

0 0

2.240

1.267

17

0

2.223

1.267

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

Toevoeging/(onttrekking): Collectief gefinancierde reserves Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

721 782

1.006 0

Niet collectief gefinancierd Algemene reserve Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

349 33

36 0

Stichting Vitras JGZ Reserve Jeugdgezondheidszorg Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

111 159

225 0

Stichting Vitras JMD Reserve Algemeen Maatschappelijk werk Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

0 68

0 0

2.223

1.267

Financiële baten en lasten

16

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten Buitengewone lasten RESULTAAT (VOOR BELASTINGEN) Vennootschapsbelasting RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

28


5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref. x € 1.000

2012 x € 1.000

x € 1.000

2011 x € 1.000

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor : - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

2.020

15 7

250 -181

1.137

329 -634 69

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl.schulden aan kredietinstellingen)

3 4

0 275

178 288

9

-140

1.978

8

1.194

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest

-305

17

-1.033 1.329

1.411

3.418

2.243

220

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

211 203

211

3.621

2.454

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Verkoop deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Overige mutaties in financiële vaste activa

1 1

-524 88

-28 153

2

0 9

42 26 -427

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

193

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Betaalde interest Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

17

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

Beginstand Liquide middelen Eindstand Liquide middelen

5 5

Mutatie Het kasstroomoverzicht is opgesteld conform de indirecte methode

29

0 0 0

-81 0 -2.500 0

-2.581

3.194

66

13.305 16.499

13.239 13.305

3.194

66


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Vestigingsplaats Stichting Vitras/CMD is gevestigd te Nieuwegein, Krijtwal 17-23, 3432 ZT. Aciviteiten De activiteiten van Stichting Vitras/CMD bestaan uit: - Verpleging en verzorging thuis en dagactiviteiten, gefinancierd uit de AWBZ (Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten) - Thuisbegeleiding, grotendeels gefinancierd uit de AWBZ, voor een (nog) klein deel uit de WMO - Jeugdgezondheidszorg op basis van de Brede Doel Uitkering (BDU) en eigen financiering per gemeente - Algemeen Maatschappelijk Werk, op basis van een raamcontract met dertien gemeenten - Uitleen hulpmiddelen en thuiszorgwinkels, deels gefinancierd uit de AWBZ, deels uit de WVG (Wet Voorzieningen Gehandicapten) en deels particulier - Servicediensten en ondersteuning van mantelzorg en vrijwilligers, particulier gefinancierd met gemeentelijke bijdragen Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW (met uitzondering van afdeling 1,11 en 12), de regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar met uitzondering van een wijziging in de afschrijvingstermijn van nieuwe investeringen in verbouwingen van huurpanden. Met ingang van 2012 wordt de afschrijvingstermijn van verbouwingen aan huurpanden gelijk gesteld aan de duur van het huurcontract. Dit ter voorkoming van afschrijvingslasten na het verlaten van een huurpand. Continuïteit De jaarrekening is gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit.

Groepsverhoudingen Stichting Vitras/CMD behoort tot een concern. Aan het hoofd van deze groep staat Stichting Vitras/CMD te Nieuwegein. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn de stichtingen en de vennootschap die tot de groep behoren opgenomen. Dit betreft de volgende stichtingen en vennootschap: • Stichting Vitras/CMD te Nieuwegein • Vitras/CMD Thuis B.V. te Nieuwegein • Stichting Vitras JMD, te Nieuwegein • Stichting Vitras JGZ, te Nieuwegein De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting Vitras/CMD. De consolidatie heeft overeenkomstig uniforme waarderingsgrondslagen volgens de integrale methode plaatsgevonden. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie betrokken rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Onderlinge vorderingen, schulden en transacties zijn geëlimineerd evenals binnen de groep gerealiseerde omzetten en resultaten.

30


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Aansluiting eigen vermogen en resultatenrekening met enkelvoudige jaarrekening 2012 Eigen vermogen geconsolideerd (x € 1.000)

7.231

Eigen vermogen enkelvoudig Stichting VitrasCMD (x € 1.000) Eigen vermogen enkelvoudig Stichting VitrasJMD (€ 1.000) Eigen vermogen enkelvoudig Stichting VitrasJGZ (x€ 1.000)

5.367 540 1.324 7.231 0

Verschil Resultaat geconsolideerd (x € 1.000)

2.223

Resultaat enkelvoudig Stichting VitrasCMD (x € 1.000) Resultaat enkelvoudig Stichting VitrasJMD (x € 1.000) Resultaat enkelvoudig Stichting VitrasJGZ (x € 1.000)

1.885 68 270 2.223 0

Verschil

Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie worden aangemerkt als verbonden partij. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. Overige Alle in de jaarrekening vermelde bedragen betreffen duizendtallen, tenzij anders vermeld.

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire jaarlijkse afschrijvingen, gebaseerd op de economische levensduur. De afschrijvingstermijn van verbouwingen van huurpanden wordt vanaf 2012 gelijk gesteld aan de termijn van de huurcontracten. Financiële vaste activa De tot de financiële vaste activa behorende vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De voorziening is bepaald op basis van de ouderdom van de openstaande bedragen. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

31


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.

Voorziening wachtgeldverplichting De wachtgeldvoorziening betreft financiële toezeggingen aan personeelsleden die bij reorganisaties t/m 2008 boventallig verklaard zijn en geen vervangend werk hebben gekregen. De berekening is gestoeld op de toenmalige CAO. De voorziening is nominaal bepaald rekening houdend met een opslag voor werkgeverslasten.

Voorziening WMO-structurering De voorziening is gevormd naar aanleiding van de introductie van WMO per 1 januari 2007. De reorganisaties zijn per ultimo 2009 afgerond. Het resterende bedrag dekt de in en na 2012 doorlopende wachtgeldverplichtingen die uit deze reorganisatie zijn ontstaan. De voorziening is nominaal bepaald rekening houdend met een opslag voor werkgeverslasten.

Reorganisatievoorziening & Voorziening verlieslatende contracten Deze voorzieningen hebben betrekking op doorlopende huisvestingskosten, welke gerelateerd zijn aan leegstaande kantoorruimten, ten gevolge van reductie van activiteiten. De voorziening is nominaal gewaardeerd.

Voorziening jubilea De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De gehanteerde disconteringsvoet is 4,2%. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening tweede ziektejaar De voorziening tweede ziektejaar betreft het berekende bedrag voor salariskosten van personeelsleden waarvan ingeschat wordt dat zij hun tweede ziekte jaar in zullen gaan of al in zijn gegaan in de twee aankomende jaren. De voorziening is nominaal bepaald op basis van het salaris van de medewerker en rekening houdend met een opslag voor werkgeverslasten. Voorziening persoonlijk budget levensfase (zonder toerekening aan jaren) De voorziening persoonlijk levensfase budget (PLB) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het kader van de overgangsregeling. Het persoonlijk levensfase budget kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PLB-uren. De gehanteerde disconteringsvoet is 4,2% De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans en leeftijd.

Voorziening juridische kosten De voorziening juridische kosten betreft de verplichtingen van nog te maken juridische kosten inzake claims gerelateerd aan de periode dat VitrasCMD deel uitmaakte van Meavita Nederland. De voorziening is nominaal bepaald.

32


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

De baten zijn wat betreft het budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen berekend aan de hand van de door de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa) verstrekte beleidsregel aanvaardbare kosten AWBZ en overige beleidsregels en voorschriften voor bekostiging c.q. subsidiëring.

Opbrengsten inzake schuldhulpverleningstrajecten (Stichting Vitras JMD - opbrengsten AMW) worden verantwoord voor zover de trajecten zijn gevorder. Hierbij is een inschatting gemaakt van de nog benodigde tijd voor afwikkeling van een traject ten behoeven van de bepaling van de opbrengsten over het boekjaar.

Pensioenen Stichting Vitras/CMD heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Vitras/CMD. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn (PFZW). Stichting Vitras/CMD betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2012 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 101% (bron: web-site www.pfzw.nl d.d. 15.02.2013). In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten zorginstellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren (bron: 4e kwartaalbericht 2012 website www.pfzw.nl d.d. 15.02.2013). Stichting Vitras/CMD heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies.

5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten; AWBZ-gefinancierd, Jeugdgezondheidszorg, Algemeen Maatschappelijk Werk en overige activiteiten. Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden segmenten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten: • indirecte personeelskosten: werkelijke kosten verdeeld op basis van begrote inzet; • indirecte materiële kosten: werkelijke kosten verdeeld op basis van begroot verbruik; • indirecte overige kosten: werkelijke kosten verdeeld op basis van de begrote verdeling. De begroting wordt jaarlijks aangepast op basis van de meest recente realisatie en verwachte ontwikkelingen.

33


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.5 Grondslagen van het Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Ontvangen interest wordt opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde interest wordt opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten.

34


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt :

31-dec-12 x € 1.000

31-dec-11 x € 1.000

Verbouwingen Installaties Overige Inventaris Vervoermiddelen Automatisering

98 32 24 87 2 384

105 63 26 213 2 2

Totaal materiële vaste activa

627

411

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen

411 554 250 88

865 28 329 153

Boekwaarde per 31 december

627

411

Het verloop van de materiële vaste activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven :

Toelichting: De toename van de boekwaarde materiële vaste activa wordt voornamelijk veroorzaakt door een investering in een nieuw ICTnetwerk in 2012. Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6

2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt :

31-dec-12 x € 1.000

31-dec-11 x € 1.000

Deelnemingen Overige vorderingen

0 301

0 310

Totaal financiële vaste activa

301

310

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt :

2012 €

Boekwaarde per 1 januari 2012

310

Af: vervallen bankgaranties huurpanden Af: verkoop deelneming Bij: resultaat deelneming Bij: storting depots verkoop panden Bij: verstrekking lening

-9 0 0 0 0

Boekwaarde per 31 december 2012

301

Toelichting: In de financiële vaste activa zijn opgenomen bankgaranties, waarborgsommen en een lening u/g. De vervallen bankgarantie is gerelateerd aan het verlaten van het betreffende huurpand.

35


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 3. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt :

31-dec-12 x € 1.000

31-dec-11 x € 1.000

430

493

165

0

Vooruitbetaalde bedragen: - Voorschotten personeel - Overige vooruitbetaalde bedragen

103 317

677 300

Nog te ontvangen bedragen: - Subsidie gemeente - Nog te ontvangen rente - Overige

385 71 138

90 35 289

1.609

1.884

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen - Gemeenten inzake thuisbegeleiding en overige subsidies

Totaal vorderingen en overlopende activa

Toelichting: De vordering op personeel is substantieel afgenomen met 574k t.o.v. 2011. Dit wordt veroorzaakt door de overgang per 1 januari 2013 naar maandverloning. In periode 13 van 2012 zijn alle permanente voorschotten aan personeel afgerekend. De vordering op gemeenten neemt substantieel toe in 2012 met 295k door een lagere bevoorschotting in 2012. De overige vorderingen nemen substantieel af in 2012 door afloop van oude vorderingen in 2012.

4. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot 2011 x € 1.000

2012 x € 1.000

totaal x € 1.000

380

0

380

0 -36 -344 -380

520 0 0 520

520 -36 -344 140

0

520

520

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

35.047 34.491 36 520

32.055 31.675 0 380

Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Sub-totaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december c*

Stadium van vaststelling (per erkenning):

a

* De nacalculaties van 2011 is definitief verwerkt in rekenstaat 2011-8 d.d. 29 oktober 2012. a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten Totaal financieringsverschil

36


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA

5. Liquide middelen De specificatie is als volgt : Bankrekeningen Kassen Deposito's Kruisposten Totaal liquide middelen

31-dec-12 x € 1.000

31-dec-11 x € 1.000

9.941 1 6.556 1

7.302 2 6.000 1

16.499

13.305

Toelichting: De liquide middelen staan geheel ter vrije beschikking. Van het saldi onder bankrekeningen staat 3.457k op spaarrekeningen. In 2012 heeft er een overboeking van 500k plaatsgevonden van spaarrekeningen naar 3-maands deposito's en is de rente over deposito's toegevoegd aan het saldo.

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 6. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-12 x € 1.000

31-dec-11 x € 1.000

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

18 -779 7.992

18 -2.282 7.272

Totaal eigen vermogen

7.231

5.008

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal Vitras/CMD Thuis B.V.

Saldo per 1-jan-2012 x € 1.000

Resultaatbestemming x € 1.000

Overige mutaties x € 1.000

Saldo per 31-dec-2012 x € 1.000

18 18

0

0

18 18




Saldo per 31-dec-2012 x € 1.000

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve lokaal gericht Reserve WMO

-190 0 -2.092

721 782

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

-2.282

1.503

0

-779




Saldo per 31-dec-2012 x € 1.000

Algemene reserves:

4.248

349

4.597

Reserves en bestemmingsreserves: Reserve Herstructurering Bestemmingsreserve lokaal gericht

1.500 0

33

1.500 33

471 0

68

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Reserve Algemeen Maatschappelijk Werk Bestemmingsreserve lokaal gericht Reserve Jeugdgezondheidszorg Bestemmingsreserve lokaal gericht

1.053

111 159

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

7.272

720

531 782 -2.092

-111 111

1.164 159 0

Toelichting: De reserves AMW en JGZ betreffen het Eigen Vermogen van de Stichting Vitras JMD resp. de Stichting Vitras JGZ. Voor de wijziging van een werksoort-georiënteerde naar een lokaal gerichte organisatie is per werksoort/financiering een bestemmingsreserve gevormd.

37

360 179

7.992


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 7. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2012 x € 1.000

1. Wachtgeldverplichting 2. WMO-structurering 3. Reorganisatievoorziening 4. Voorziening verlieslatende contracten 5. Voorziening jubilea 6. Tweede ziektejaar 7. Persoonlijk Levensfase Budget 8. Voorziening juridische kosten Totaal voorzieningen

Het verloop is als volgt weer te geven:

Dotatie x € 1.000

Onttrekking / vrijval x € 1.000

Saldo per 31-dec-2012 x € 1.000

50 35 160 122 216 329 1.463 162

0 0 5 0 0 41 296 0

17 27 0 69 6 49 302 53

33 8 165 53 210 321 1.457 109

2.537

342

523

2.356

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: 31-dec-2012 x € 1.000 715 1.640 454

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

Toelichting per categorie voorziening: Ad 1. De wachtgeldvoorziening betreft financiële toezeggingen aan personeelsleden die bij reorganisaties t/m 2008 boventallig verklaard zijn en geen vervangend werk hebben gekregen. De berekening is gestoeld op de toenmalige CAO. Ad 2. De voorziening is gevormd naar aanleiding van de introductie van WMO per 1 januari 2007 en dient voor de afbouw/ wijzigingen in het personeelsbestand van de thuishulpen A en andere functionarissen / activiteiten gerelateerd aan de Hulp bij Huishouding / WMO. De reorganisaties zijn gedeeltelijk in 2008 uitgevoerd en per ultimo 2009 afgerond. Het resterende bedrag dekt de in en na 2012 doorlopende wachtgeldverplichtingen die uit deze reorganisatie zijn ontstaan. Ad 3. en 4. Deze voorzieningen hebben betrekking op doorlopende huisvestingskosten en personele kosten, die gerelateerd zijn aan leegstaande kantoorruimte en reductie van activiteiten. Ad 5. De voorziening Jubilea betreft het berekende bedrag voor verwachte jubilea uitkeringen van het huidige personeelsbestand, rekeninghoudend met verwachte uitstroom (op basis van ervaringscijfers). Ad 6. De voorziening tweede ziektejaar betreft het berekende bedrag voor salariskosten van personeelsleden waarvan ingeschat wordt dat zij hun tweede ziekte jaar in zullen gaan of al in zijn gegaan in de twee aankomende jaren. Ad 7. De voorziening Persoonlijk Levensfase Budget dekt de kosten van de overgangsrechten van medewerkers t.g.v. deze CAOafspraak. Ad 8. De voorziening juridische kosten betreft de verplichtingen van nog te maken juridische kosten inzake claims gerelateerd aan de periode dat Stichting VitrasCMD deel uitmaakte van Meavita Nederland.

38


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 8. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt :

31-dec-12 x € 1.000

31-dec-11 x € 1.000

1.638 1.327 886 1.345 1.261 1.784

1.186 1.065 923 1.692 1.256 1.406

Overige schulden: - Rekening courant Gemeenten Thuisbegeleiding en overige subsidies - Overige

0 235

117 7

Nog te betalen kosten:

707

681

Vooruitontvangen opbrengsten:

579

367

Overlopende passiva

207

45

Crediteuren Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

9.969

8.745

Toelichting: Het crediteurensaldo is toegenomen door investeringen welke tegen einde boekjaar hebben plaatsgevonden en daarnaast door de de implementatie van een nieuw financieel en salarispakket. Het openstaande bedrag belastingen en sociale premies is toegenomen doordat in december er een extra betaling heeft plaatsgevonden van openstaande compensatiesaldi. Hierdoor zijn de loonheffing en sociale lasten hoger dan in 2011 de laatste periode. De nog te betalen kosten zijn afgenomen met 220K ten opzichte van 2011 door de vrijval van risico-omzet in 2012 over voorgaande jaren.

9. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen De lasten voor het leasen van bedrijfsauto's bedragen op jaarbasis circa € 67.000. Met betrekking tot een deel van de huisvesting zijn meerjarige huurcontracten afgesloten. De huurverplichtingen (inclusief servicekosten) voor deze panden bedragen circa € 1.447.000 op jaarbasis. Alle huurverplichtingen zijn korter dan 5 jaar. Stichting Vitras/CMD voert een juridische procedure, gericht op het terugontvangen van een aan Meavita Nederland gedane betaling van € 2,25 mln, in de periode direct voorafgaand aan de ontvlechting uit Meavita Nederland in 2009. Stichting Vitras/CMD is betrokken in procedures die hun oorsprong vinden in de periode dat ze onderdeel was van Meavita Nederland. Daartegenover loopt ook nog een juridische discussie tegen VitrasCMD, die voortvloeit uit de ontvlechting van VitrasCMD uit het voormalig Meavita-concern. VitrasCMD schat in dat uit deze discussie geen financiële verplichtingen voort zullen vloeien. De uitkomsten hiervan zijn echter nog niet bekend.

39


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA Niet WTZi/WMG gefinancierde materiële vaste activa Verbouwingen x € 1.000

Installaties

Inventaris

x € 1.000

x € 1.000

Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

403 298

1.078 1.015

Boekwaarde per 1 januari 2012

105

Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen

- bijzonder waardeverminderingsverlies aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2012

Afschrijvingspercentage

Automatisering x € 1.000

3.327 3.114

22 20

113 111

323 297

5.266 4.855

63

213

2

2

26

411

61 12

0 30

12 107

0 0

471 89

10 12

554 250

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

103 47 56

571 570 1

1.508 1.477 31

0 0 0

0 0 0

4 4 0

2.186 2.098 88

-7

-31

-126

0

382

-2

216

361 263

507 475

1.831 1.744

22 20

584 200

329 305

3.634 3.007

98

32

87

2

384

24

627

2-2,5%-25%

5-20%

10-20%

20,0%

33,0%

5,0%

40

Overige

Sub-totaal Niet WTZi WMG x € 1.000

Vervoer middelen x € 1.000

x € 1.000


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.7.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT 1 AWBZ 2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

35.011

32.091

224

484

1.399

1.050

36.634

33.625

28.718

25.660

91

43

6.322

6.916


35.131

32.619

BEDRIJFSRESULTAAT

1.503

1.006

0

0

1.503

1.006

0 0

0 0

1.503

1.006

0

0

1.503

1.006

2012 €

2011 €

721 782

1.006 0

1.503

1.006

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie Niet gebudgetteerde zorgprestaties Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Bijzondere baten Bijzondere lasten RESULTAAT (VOOR BELASTINGEN) Vennootschapsbelasting RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATSBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

41


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.7.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT 2 Jeugdgezondheidszorg 2012 x € 1.000

2011 x € 1.000


7.086

7.019


7.086

7.019

4.923

4.988

16

16


1.877

1.790


6.816

6.794

BEDRIJFSRESULTAAT

270

225

0

0

270

225

0 0

0 0

270

225

0

0

270

225

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

111 159

225 0

270

225

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten Buitengewone lasten RESULTAAT (VOOR BELASTINGEN) Vennootschapsbelasting RESULTAAT BOEKJAAR


Reserve Jeugdgezondheidszorg Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

42


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.7.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT 3 Algemeen Maatschappelijk Werk 2012 x € 1.000

2011 x € 1.000


7.292

7.334


7.292

7.334

5.468

5.894

1

2


1.755

1.444


7.224

7.340

BEDRIJFSRESULTAAT

68

-6


17

6

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

85

0

0 0

0 0

RESULTAAT (VOOR BELASTINGEN)

85

0

Vennootschapsbelasting

17

0

RESULTAAT BOEKJAAR

68

0

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

68

0

68

0


BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

Buitengewone baten Buitengewone lasten


Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

43


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.7.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT 4 Overige 2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie

0

0

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

0

-282


1.622

1.081


1.622

799

3.025

3.588

141

269

-1.723

-2.970


1.443

887

BEDRIJFSRESULTAAT

179

-88


203

124

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

382

36

0 0

0 0

382

36

0

0

382

36

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

349 33

36 0

382

36


BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten

Buitengewone baten Buitengewone lasten RESULTAAT (VOOR BELASTINGEN) Vennootschapsbelasting RESULTAAT BOEKJAAR


Algemene reserve Bestemmingsreserve transitie lokaal gericht

44


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.7.1 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

SEGMENT 1 AWBZ SEGMENT 2 Jeugdgezondheidszorg SEGMENT 3 Algemeen Maatschappelijk Werk SEGMENT 4 Overige

1.503 270 68 382

1.006 225 0 36

Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening

2.223

1.267

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:

45


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 11. Wettelijk budget aanvaardbare kosten x € 1.000

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar

2012 x € 1.000

x € 1.000

2011 x € 1.000

32.091

31.874

2.587

-190

0

0

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten

Overige mutaties: Ten behoeve van ketenzorg Innovatiegelden

369 0

Sub-totaal Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

46

371 0 369

371

35.047

32.055

-36

36

35.011

32.091


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 12. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt :

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

Persoonsgebonden- en volgende budgetten

224

202

Totaal

224

202

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

449

281

Overige subsidies: Jeugdgezondheidszorg Algemeen Maatschappelijk Werk

6.285 7.546

5.993 7.581

Overige opbrengsten: Omzet Thuiszorgwinkel Service-organisatie Overige opbrengsten

75 627 2.417

75 605 1.949

17.399

16.484

13. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt :

Overige dienstverlening

Totaal

Toelichting De overige bedrijfsopbrengsten zijn toegenomen t.o.v. 2011 met ca. 900k door hogere subsidies voor Jeugdgezondheidszorg (292k), door vrijvallen van het btw-risico 2011 voor de uitleen 113k, door het leveren van een nieuw product ziekenhuisverplaatste zorg 195k, door het vrijvallen in 2012 van vooruitontvangen gelden in 2011 en door incidentele subsidies voor het project Zichtbare Schakel en een project met smartphones.

47


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 14. Personeelskosten De specificatie is als volgt :

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

28.813 3.557 2.376 2.142 36.888

27.637 4.807 2.322 2.150 36.916

5.246

3.214

42.134

40.130

AWBZ Algemeen Maatschappelijk Werk Jeugdgezondheidszorg Overige

515 93 82 60

515 97 86 57

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

750

755

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremie Andere personeelskosten: Sub-totaal Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:

Toelichting Stichting Vitras/CMD is in 2011 eigenrisico drager voor de WIA / WGA geworden. In de sociale lasten van 2011 is een afkoopsom opgenomen voor het instroomrisico WIA/WGA van 1.086k. Daarmee zijn de sociale lasten in 2012 substantieel lager dan 2011. De toename van de kosten voor personeel niet in loondienst wordt voornamelijk veroorzaakt door de inzet van uitzendbureau's voor het opvangen van een relatief hoog ziekteverzuim in 2012. Tevens is er sprake van een omzetstijging welke niet direct gerealiseerd kon worden met inzet van eigen personeel door krapte op de arbeidsmarkt voor verzorgenden en verpleegkundigen.

15. Afschrijvingen materiële vaste activa De specificatie is als volgt :

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

- materiële vaste activa

249

330

Totaal afschrijvingen

249

330

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - verloopoverzichten materiële vaste activa

2012 x € 1.000

Afschrijving niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa

249

Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten

249

Totaal afschrijvingen resultatenrekening

249

48


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 16. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt :

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dotaties en/of onttrekkingen voorzieningen

6.131 617 230 1.364 -111

5.150 634 266 1.313 -183

Totaal bedrijfskosten

8.231

7.180

60 25 0 85

71 29 0 100

Onder algemene kosten zijn de volgende honoraria van accountants opgenomen: 1. controle van de jaarrekening 2. overige controle werkzaamheden 3. fiscale advisering

Toelichting De algemene kosten zijn in 2012 substantieel toegenomen ten opzichte van 2011. De toename is voornamelijk toe te schrijven aan het ICT-project 2012, verhuis- en verbouwingskosten welke in 2012 zijn voortgevloeid uit huurovereenkomsten en een toename van de kosten voor de uitleen.

17. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt :

2012 x € 1.000

2011 x € 1.000

Rentebaten Rentelasten

220 0

211 -81

Totaal financiële baten en lasten

220

130

Toelichting De rentelasten zijn in 2012 afgenomen door de volledige aflossing aan Espria van een langlopende lening in 2011 in verband met de beëindiging van een samenwerkingsovereenkomst.

49


5.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 18. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welke bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht. Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling is als volgt: Naam

mw. P.W. van Lingen

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder 25-2-2009 werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit nee van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder 21-5-2012 werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het ja bestuur geweest? 5 Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in 4,7 het verslagjaar? onbepaalde tijd 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast?

Beloningscode Bestuurders in de Zorg 100% 62.285

8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkeringsalaris en andere vaste toelagen 10 Waarvan verkoop verlofuren 11 Waarvan nabetalingen voorgaande jaren 12 Bruto-onkostenvergoeding 13 Werkgeversbijdrage sociale lasten 14 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 15 Ontslagvergoeding 16 Bonussen 17 Totaal inkomen (9+12 t/m 16) 18 Cataloguswaarde auto van de zaak 19 Eigen bijdrage auto van de zaak

Naam

0 0 50 1.367 7.275 0 0 70.977 42.215 406

mw. W.S.A. Huibregtsen

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkeringsalaris en andere vaste toelagen 10 Waarvan verkoop verlofuren 11 Waarvan nabetalingen voorgaande jaren 12 Bruto-onkostenvergoeding 13 Werkgeversbijdrage sociale lasten 14 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 15 Ontslagvergoeding 16 Bonussen 17 Totaal inkomen (9+12 t/m 16) 18 Cataloguswaarde auto van de zaak 19 Eigen bijdrage auto van de zaak

9-5-2012 nee 1-10-2012 ja 5 interne waarnemer bestuursfunctie cao 100% 34.239 0 0 48 1.427 3.808 0 0 39.522 26.845 0

50

Naam

mw. A.A.M. van der Linden

1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder 1-10-2012 werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit ja van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder nvt werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het ja bestuur geweest? 5 Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in 3 het verslagjaar? onbepaalde tijd 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkeringsalaris en andere vaste toelagen 10 Waarvan verkoop verlofuren 11 Waarvan nabetalingen voorgaande jaren 12 Bruto-onkostenvergoeding 13 Werkgeversbijdrage sociale lasten 14 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 15 Ontslagvergoeding 16 Bonussen 17 Totaal inkomen (9+12 t/m 16) 18 Cataloguswaarde auto van de zaak 19 Eigen bijdrage auto van de zaak

Beloningscode Bestuurders in de Zorg 100% 32.156 0 0 0 889 4.047 0 0 37.092 13.808 0

Het honorarium van de per 1 oktober aangestelde bestuurder komt op jaarbasis rond 5% boven het van toepassing zijnde schaalmaximum van de beloningscode voor bestuurders uit. Doordat aan de bestuurder een toeslag toegekend tot 2015 vanwege de aan de orde zijnde transities in zowel de AWBZ, als de positionering van de Jeugdgezondheidszorg en de financiering van het Algemeen Maatschappelijk Werk. Deze toeslag past binnen de beloningscode.

De bezoldiging van de toezichthouders van de zorginstelling is als volgt: A.R.A. van den Ham E.R. Capitain P. Buis M.J.R. Groenewoud A.G.J. Strien

€ € € € €

6.288 4.192 4.200 4.192 -

Toelichting: De adviesregeling voor toezichthouders wordt in 2012 gevolgd tenzij leden om hun moverende redenen van een bezoldiging afzien. Met ingang van januari 2012 is Mw. M.J.R. Groenewoud toegetreden tot de Raad van Toezicht Vitras/CMD Met ingang van januari 2013 worden toezichthouders BTW-plichtig en worden na indienen van facturen onder eigen BTW-nummer van de betreffende toezichthouder uitgekeerd.

19. Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) Stichting Vitras/CMD heeft geen medewerkers of uit dienst getreden werknemers die over 2012 in het kader van de Wopt verantwoord zouden moeten worden.

51


5.1.8 ONDERTEKENING DOOR BESTUURDERS EN TOEZICHTHOUDERS Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Raad van Bestuur Stichting Vitras/CMD: Ondertekening per 19 maart 2013, te Rhenen

A.A.M. (Dinie) van der Linden directeurbestuurder

Raad van Toezicht Stichting Vitras/CMD:

P. (Daniëlla) Buis

A.G.J. (Ton) Strien

E.R. (Erwin) Capitain

M.J.R. (Mary) Groenewoud

A.R.A. (Lex) van den Ham

52


5.2 OVERIGE GEGEVENS

53


5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting Vitras/CMD heeft deze jaarrekening 2012 vastgesteld op 19 maart 2013, te Rhenen.

De Raad van Toezicht van Stichting Vitras/CMD heeft deze jaarrekening 2012 goedgekeurd op 19 maart 2013, te Rhenen. 5.2.2. Resultaatbestemming De resultaten zijn op basis van het segment waarin ze werden gerealiseerd toegevoegd aan de (bestemmings)reserve. De resulaatbestemming is niet statutair geregeld.

5.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier vermeld dienen te worden. 5.2.4 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

54

Financiële jaarstukken 2012 Meer samenwerking in het belang van cliënten

Recommend Documents