Financieel jaarverslag Vereniging Officieren Cavalerie 2014
4 april 2015
1
Geachte leden van de Vereniging Officieren Cavalerie, Hierbij het financiële jaarverslag Vereniging Officieren Cavalerie, ter goedkeuring voorgelegd aan de algemene ledenvergadering VOC op 2 mei 2015. Ten opzichte van de bijgestelde begroting 2014 (zie pagina 10 voor overzicht begroting 2014, bijgestelde begroting 2014 en definitief 2014) zijn de baten €4.804,= meer dan begroot. Meevallers waren o.a. contributie en advertentie-inkomsten. Respectievelijk € 1.356,= en €2.350,=. De lasten waren € 15.879,= lager dan begroot. Meevallers waren onder andere: Uitgaven door bestuur gedaan € 1.024,=, kosten VOC mededelingen € 1.563,=, kosten ALV € 1.039, Sprong voorwaarts € 2.000,= Kosten regimenten 200 jaar € 2.000,= en Kosten VOC diner € 2.854,=. Tegenvaller was: Kosten website. Die is uitgekomen op 327,= boven begroting. Eén en ander heeft geresulteerd in een batig saldo ten gunste van de reserves ad € 1.789,= De vrij beschikbare cash bedroeg per ultimo 2014 € 70.971,=. De doelstelling dat einde jaar de vrij beschikbare cash minimaal gelijk is aan het bedrag van de jaarlijks te ontvangen contributie ad € 44.000,=, is hiermee ruim overschreden. Er zijn reserves te over. Met deze balans staat de Vereniging Officieren Cavalerie er gezond voor en blijft er ruimte om de komende jaren eenmalige uitgaven te hebben ten laste van de reserves. Res Elnt Mr Caspár D.J. Bijleveld Penningmeester van de Vereniging Officieren Cavalerie Waldecklaan 32 1405CR Bussum Tel + 31 35 6939071 Mobile +31 6 30274983
2
Baten en lasten Bedragen in €
Baten 2013 Contributie
2014
toelichting
45.143
44.356
(1)
Advertentieinkomsten
7.000
8.250
(2)
Bijdrage aan Algemene Ledenvergadering Bijdrage aan VOC Golf
1.640
1.367
(3)
2.955
0
(4)
Buitengewone baat
318
325
(5)
Credit rente
969
756
(6)
58.025
55.054
2013
2014
toelichting
Bestuurskosten Secretariaat / penningmeester VOC Mededelingen Website Algemene Ledenvergadering VOC Golf Symposium SGW Maarsbergen Waterloo St Vrienden Trompetterkorps Diversen Heineken borrel
0 425 26.261 0 5.254 3.300 198 500 533 1.000 1.390 97
525 476 26.437 8.327 5.461 1.000 140 500 0 1.000 1.205 28
(7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18)
VOC Classic Car Rally Voorziening cadeau H.M. VOC diner 2014 Bankkosten Totale lasten Positief saldo tgv de reserves
1.000 1.500 440 41.898 16.127
1.000 0 7.146 270 53.265 1.789
(19) (20) (21) (22)
58.025
55.054
Totale Baten
Lasten
Totaal
(23)
3
Balans Bedragen in €
Activa 2013
2014
1.570
300
(24)
67.036
70.971
(25)
7.500
7.500
(26)
76.106
78.771
2013
2014
Reserves
52.449
68.576
Resultaat boekjaar (22)
16.127
1.789
Vermogen
68.576
70.365
(27)
7.500
7.500
(28)
30
130
(29)
0
776
(30)
76.106
78.771
Vorderingen Liquide middelen Liquide middelen inz. voorziening cadeau H.M. Totale Baten
toelichting
Passiva
Voorziening cadeau H.M. Vooruitbetaalde contributie Crediteuren Totale Baten
toelichting
4
Toelichting bij Baten en Lasten en Balans 2014 1. Contributies De ontvangen contributie 2014 was ca. € 800,= lager dan het voorgaande jaar. Redenen zijn een iets teruglopend ledenbestand, meer leden die betalen middels automatische incasso’s en daarmee gebruik maken van de korting op de contributie en 16 leden die hun contributie 2014 niet hebben voldaan. Sommigen van hen zijn niet meer traceerbaar. Al deze leden worden vooralsnog aan de zijlijn gehouden. 2. De advertentie-inkomsten Door een meevallend aantal geplaatste advertenties is € 2.350,= meer ontvangen dan in de bijgestelde begroting was voorzien. Ten opzichte van 2013 zijn de inkomsten uit advertenties € 1.250,= hoger. Gezien de huidige economische tijd stemt het naar tevredenheid dat € 8.250,= is ontvangen inzake advertenties. 3. Algemene Ledenvergadering Leden hierbij aanwezig hebben hier in totaal € 1.367,= aan bijgedragen. Dit was in lijn met de bijgestelde begroting. 4. VOC Golf deelnemers aan VOC golf betalen rechtstreeks aan de organisator van dit evenement. Derhalve geen inkomsten te boeken voor de VOC. 5. De buitengewone baat betrof een aantal kleine posten waaronder de door Cavalerie Ere-escorte betaalde drukkosten inzake een brief en programmaboekje Cavalerie Ereescorte. 6. De credit rente 2014 bedroeg € 756,=. Er wordt alleen rente vergoed op de ING Zakelijke Spaarrekening waar steeds maximaal naar toe wordt geboekt. 7. De bestuurskosten waren € 525,=. Dit betrof een diner op 28 oktober van het VOC bestuur met toehoorders. 8. Secretariaat/Penningmeester Deze kosten betreffen voornamelijk enveloppen/postzegels, cadeautjes en aangeboden borrels. 9. VOC Mededelingen De kosten voor VOC Mededelingen 2014 zijn € 26.437,= Dit is in lijn met het voorgaande jaar.
5
10. Website De nieuwe website heeft € 8.327,= gekost. Dit is slechts € 327,= boven
de bijgestelde begroting. 11. Algemene Ledenvergadering De kosten van de algemene ledenvergadering 2014 bedroegen € 5.461,=. (Zie ook punt 3.) Netto kosten, na bijdrage van de leden aanwezig op de algemene ledenvergadering, was € 4.094,= 12. VOC Golf Sedert 2014 geeft de VOC een bijdrage aan het VOC-golf event. De hoogte hiervan is € 750,=. 13. Het Symposium De organisatoren van het symposium zijn er in geslaagd om nagenoeg alle kosten te laten betalen door de externe organisatie. Uiteindelijk waren de kosten voor de VOC slechts € 140,=. Dit terwijl er oorspronkelijk € 3.500, = was begroot. 14. SGW Maarsbergen Al jaren is de bijdragen van de VOC aan SGW Maarsbergen € 500,=. 15. Waterloo Geen kosten in 2014. 16. St Vrienden Trompetterkorps: Gezien de financiële situatie van de Stichting Vrienden Trompetterkorps heeft het bestuur in 2012 besloten om de Stichting voor 3 jaar te steunen met € 1.000,= jaarlijks. Na 3 jaar (eind 2014) moet de Stichting haar financiën op orde hebben om niet afhankelijk te zijn van de bijdrage VOC. 17. Diversen Een tweede bijdrage van € 500,= aan DVD: “ herinneringen aan de Nederlandse Cavalerie”. In 2014 is besloten om deze bijdrage te verdubbelen tot € 1.000,=. Daarnaast is € 320,= bijgedragen aan het diner van de redactie van VOC. Naast kleine overige kosten is er voor € 250,= bijgedragen aan de reiskosten van het
Reünieorkest inzake Challenge Saumur. 18. Heineken borrel betreft batches.
6
19. VOC Classic Car Rally Dit mooie geslaagde initiatief is door de VOC van harte ondersteund met een blijvende financiële bijdrage van €1.000,=. 20. Voorziening cadeau H.M. Totale kosten van een cadeau naar aanleiding van de abdicatie van Prinses Beatrix zijn reeds in voorgaande jaren voorzien. Totale voorziening hiervoor is € 7.500,= 21. VOC Diner 2014. Hiervoor was begroot € 10.000,=. Uiteindelijke kosten waren
€ 7.146,= 22. Bankkosten Deze bedroegen € 270,= en hadden betrekking op kosten betalingsverkeer etc. De VOC heeft gedurende 2014 niet rood gestaan. 23. Positief saldo Het positief saldo ad € 1.789,= is toegevoegd aan het Eigen Vermogen. 24. Vorderingen betreft € 300,= vordering inzake advertentie van Late Vogels 1882. In 2015 is deze factuur betaald. 25. De liquide middelen bedroegen totaal € 78.471,= Van de totale cash (incl cash inzake voorziening, zie 26) stond ultimo jaar € 75.756,= rentedragend uit op de ING Zakelijke Spaarrekening. Het restant stond op de ING Zakelijke Rekening 26. Liquide middelen inzake voorziening Dit betreft de € 7.500,= inzake het cadeau ivm de abdicatie van Prinses Beatrix. 27. Vermogen Inclusief het resultaat 2014 bedraagt het vermogen van de Vereniging Officieren Cavalerie ruim € 70.365,= 28. Voorziening Dit betreft de € 7.500,= voorzieningen geboekt in 2012 en 2013 tbv het nog aan te bieden cadeau ivm de abdicatie van Prinses Beatrix. 29. Vooruitbetaalde contributie 2014 In 2014 is € 130,= aan contributie 2015 ontvangen. Dit bedrag zal in 2015 worden geboekt bij de contributie-ontvangsten. 30. Crediteuren Ultimo 2014 diende nog € 776 te worden betaald inzake VOC diner
2014. Dit bedrag is reeds voldaan.
7
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
De niet uit de balans blijkende verplichtingen betreft: •
De jaarlijkse web-hosting ad € 537,=
•
Bijdrage aan VOC/VOOC borrels ad € 300,=
8
Verslag Kascommissie over het kalenderjaar 2014
De Kas Controle Commissie, bestaande uit Res. Ritm Mr. E.C.J.M. van Bouwdijk Bastiaanse, Res. Eltn J.S. Van Dijk en de Res. Elnt Ing. A.L. Oosterhoff heeft, op uitnodiging van de penningmeester, de Res. Elnt Mr. C.D.J. Bijleveld, de concept jaarrekening van 2014 en de onderliggende stukken gecontroleerd. De leden van de commissie ontvingen vroegtijdig elektronisch de Balans, Verlies en Winstrekening, evenals alle grootboekrekeningen. Ten huize van de penningmeester werden op 15 Januari 2015 de noodzakelijke controles en steekproeven uitgevoerd. Geconstateerd werd dat de boekhouding goed toegankelijk en transparant en de administratie geordend is, waardoor een vlotte en efficiënte controle kon worden uitgevoerd. De Kascommissie is van mening dat de jaarstukken van 2014 een betrouwbaar en juist beeld geven van de uitgaven en inkomsten en de omvang en samenstelling van het vermogen van de vereniging. De commissie spreekt haar waardering uit voor het vele werk dat de penningmeester voor onze vereniging heeft verzet en adviseert de ALV het bestuur en de penningmeester te déchargeren voor het in 2014 gevoerde financiële beleid van de Vereniging Officieren Cavalerie. Namens de Kas Controle Commissie, Res. Elnt A.L. Oosterhoff Hendrik-Ido-Ambacht, 12 April 2015.
9
Baten 2014
2014
begroting
bijgestelde
definitief 2014
begroting
Contributie Advertentie inkomsten Bijdrage aan AV Bijdrage aan VOC Golf Credit rente bijzondere baten Totale Baten
42.000 5.100 1.300 3.500 p.m. p.m. 51.900
43.000 5.900 1.350 0 p.m. p.m. 50.250
44.356 8.250 1.367 0 756 325 55.054
Lasten 2014
2014
begroting
bijgestelde
definitief 2014
begroting
Bestuurskosten Secretariaat/Penningmeester VOC Mededelingen Website Algemene Ledenvergadering VOC Golf VOC Hockey Symposium Herdenking gevallenen SGW Maarsbergen Waterloo Sprong voorwaarts St Vrienden Trompetterkorps Diversen/onvoorzien Heineken borrel VOC Classic Car Rally Regimenten 200 jaar SROC 95 jaar Voorziening cadeau Bankkosten VOC diner 2014 0 Totale Lasten Saldo tgv/tlv de reserves Totaal
500 1.500 28.000 1.000 4.000 4.250 0 3.500 700 500 500 2.000 1.000 1.250 250 1.000 1.500
500 1.500 28.000 8.000 6.500 1.000 0 140 700 500 0 2.000 1.000 1.250 250 1.000 1.500
525 476 26.437 8.327 5.461 750
0 300 4.350
500 10.000
56.100 -4.200 51.900
64.340 -14.090 50.250
270 7.146 53.265 1.789 55.054
140 0 500 0 0 1.000 1.205 28 1.000
10
