Financieel jaarverslag 2015

FINANCIEEL JAARVERSLAG

Financieel jaarverslag 2015

Stichting Leergeld ‘s-Hertogenbosch

Jaarverslag 2015

Pagina 1


Inhoudsopgave

Inhoud Algemeen................................................................................................................................................. 3 Balans ...................................................................................................................................................... 5 Toelichting op de balans per 31 december 2015 .................................................................................... 6 Exploitatierekening 2015......................................................................................................................... 8 Toelichting op de exploitatierekening 2015 ............................................................................................ 9 Ontvangsten ........................................................................................................................................ 9 Uitgaven ............................................................................................................................................ 10 Kosten in stand houden eigen organisatie .................................................................................... 10 Doeluitkeringen Cliënten............................................................................................................... 11 Jaargegevens hulpvragen .............................................................................................................. 12 Verstrekkingen per wijk..................................................................................................................... 12 Verstrekkingen per categorie en sub categorie ................................................................................ 13 Overzicht verstrekkingen inclusief JSF en JCF ................................................................................... 14 Overzicht verstrekkingen naar activiteit ........................................................................................... 14 Kengetallen. ........................................................................................................................................... 15 Inkomsten .......................................................................................................................................... 15 Kosten eigen organisatie ................................................................................................................... 15 Kosten verstrekkingen ....................................................................................................................... 16 Vaststelling jaarverslag .......................................................................................................................... 17


Jaarverslag 2015

Pagina 2


Algemeen Inleiding De Stichting draagt de naam Stichting Leergeld ’s-Hertogenbosch en is gevestigd in de gemeente ’s-Hertogenbosch. De stichting is opgericht op 27 juli 2001 voor onbepaalde tijd. De stichting is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel onder nummer 17137638.

Doel en Middelen Stichting Leergeld heeft tot doel: Het verlenen van hulp, zowel financieel als materieel aan kinderen van, in principe, vier tot 18 jaar en woonachting in ‘s-Hertogenbosch en omstreken die bij hun ontwikkeling en ontplooiing tekortkomen doordat het gezin waartoe zij behoren een onvoldoende financiële bestedingsruimte heeft. De bestedingsruimte die de stichting hanteert is 120% van de bijstandsnorm.

Vermogen en inkomsten Het vermogen van de stichting wordt gevormd door ontvangen schenkingen, erfstellingen en legaten of andere bevoordelingen, die ten doel hebben het vermogen van de stichting te vermeerderen. De inkomsten van de stichting bestaan uit bijdragen van particulieren en instellingen, die niet zijn bestemd tot aanvulling van het vermogen.

Rekening en verantwoording Jaarlijks wordt in de bestuursvergadering rekening en verantwoording afgelegd over het afgelopen boekjaar. In deze vergadering wordt ook een voorstel gedaan tot bestemming van het resultaat. De goedkeuring van deze rekening en verantwoording samen met de goedkeurende verklaring van de accountant strekken tot decharge van de penningmeester over het gevoerde financieel beleid. De jaarrekening 2015 is op 20 januari 2016 vastgesteld.

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Grondslagen voor waardering van activa en passiva De jaarrekening is zoveel als mogelijk opgesteld op basis van de richtlijnen voor de verslaglegging voor kleine rechtspersonen “C1 kleine organisaties zonder winststreven”. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Activa en passiva worden opgenomen tegen hun nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling. Baten en lasten worden toegekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd dan wel dat de baten zijn toegezegd als een harde toezegging. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De basis voor het vormen van reserves zijn toegelicht in de jaarrekening met hun bestemming.


Jaarverslag 2015

Pagina 3


Cliënten De hieronder verantwoorde betalingen betreffen de daadwerkelijk in het verslagjaar verrichte betalingen. Deze betalingen worden vastgelegd in het systeem LISY wat een automatische koppeling heeft met de financiële administratie die gevoerd wordt met Twinfield. De afwijkingen tussen Lisy en Twinfield worden verklaard. Dit betreft voornamelijk correctieboekingen en credit nota’s omdat Lisy deze niet kan verwerken. Daarnaast is er voor het fietsenproject een eigen bijdrage verschuldigd welke bijdrage rechtstreeks geboekt wordt in de boekhouding.


Jaarverslag 2015

Pagina 4


Balans ACTIVA

31-12-2015

31-12-2014 31-12-2013 31-12-2012

Vlottende Activa Vorderingen Vordering IBG gelden Overige vorderingen nog te ontvangen bedragen Totaal Vorderingen

€ € € € € 8.948,94 € € 8.948,94 €

€ € € 4.847,00 € 571,00 571,00 € 4.847,00 €

-

Liquide Middelen Kas Rabobank Betaalrekening Rabo bank spaarrekening ASN spaarrekening

€ 156,05 € 14.286,38 € 4.500,00 € -

€ 33,01 € 5.176,98 € 4.510,00 € 30.226,21

€ 104,00 € 2.736,00 € € 17.561,00

€ 20,00 € 4.074,00 € € 32.281,00

Totaal Liquide middelen

€ 18.942,43 € 39.946,20 € 20.401,00 € 36.375,00

Totaal Activa

€ 27.891,37 € 40.517,20 € 25.248,00 € 36.375,00

PASSIVA Continuiteits reserve Bestemmingsreserve

€ 33.851,28 € 31.851,28 € 9.402,00 € 14.790,00 € € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00

Totaal Reserves

€ 33.851,28 € 33.851,28 € 11.402,00 € 16.790,00

Vlottende passiva Crediteuren te betalen IBG gelden Nog te betalen kosten

€ € € € € 1.452,00 €

5.455,92 € € € 7.083,00 € 7.083,00 1.210,00 € 6.763,00 € 12.502,00

Totaal Vlottende passiva

€ 1.452,00 €

6.665,92 € 13.846,00 € 19.585,00

Totaal Passiva

€ 35.303,28 € 40.517,20 € 25.248,00 € 36.375,00

Resultaat 2015 (nog nader te bestemmen)

€ -7.411,91 €


Jaarverslag 2015

-

€

-

€

-

Pagina 5


Toelichting op de balans per 31 december 2015 Liquide middelen De saldi van de kas evenals de saldi van bankrekeningen zijn in overeenstemming met de afschriften van de bank en het aanwezige kasgeld.

Passiva Eigen vermogen Continuïteitsreserve 31 december 2014 Bestemmingsreserve (Vrijval) Stand reserve per 1-1-2015

€ 31.851,28 € 2.000,00 € 33.851,28

Bestemmingsreserve Er is in 2015 geen nieuwe bestemmingsreserve gevormd. Crediteuren Er is op 31 december 2015 geen saldo crediteuren. Resultaat en resultaat bestemming Over 2015 is er een resultaat bereikt van -/- € 7.411,91 . De bestemming voor dit resultaat is als volgt: Deze opbouw is als volgt: Operationeel resultaat 2015

€ -14.908,85

Reservering nog te betalen kosten Vordering nog te ontvangen bedragen Netto resultaat 2015

+€ 1.452,00 (nog te betalen) -/-€ 8.948,94 (nog te vorderen) -/- € 7.411,91

Continuïteitsreserve 1-1- 2015 Resultaat 2015 Totaal reserves 31-12-2015

€ 33.851,28 -/- € 7.411,91 € 26.439,37

De reserves hebben de volgende bestemming. Beëindigingreserve: € 11.000 Reservering tekort 2016 € 5.500 Reservering tekort 2017 € 4.800 Reservering tekort 2018 € 5.139


Jaarverslag 2015

Pagina 6


Niet in de balans opgenomen verplichtingen Detacheringovereenkomst De stichting heeft over 2015 een detacheringovereenkomst afgesloten voor onbepaalde tijd voor de inzet van een medewerker. De jaarlijkse kosten bedragen ca. € 39.000. In 2015 is een andere constructie gevolgd waarbij de kosten voor de detachering door de gemeente rechtstreeks verrekend gaan worden met de inleenorganisatie. Deze regeling is effectief ingegaan per 1 april 2015. De salariskosten over de eerste 3 maanden moeten nog verrekend worden met de gemeente Den Bosch in de afrekening van de subsidie over 2015. Deze vordering is opgenomen in de balans als nog te ontvangen bedragen. De stichting heeft een werkgarantie afgegeven voor 2016 voor de werkzaamheden van de coördinator. Huurovereenkomst De stichting heeft een huurovereenkomst afgesloten. Deze overeenkomst kan worden opgezegd met een opzegtermijn van drie maanden. De huurprijs bedraagt ongeveer € 5300 per jaar. De huurovereenkomst loopt met de KPC groep aan de Kooikersweg 2 ’sHertogenbosch. Specificatie nog te betalen kosten De nog te betalen kosten bestaat uit: Accountantskosten € 1.210,-Factuur FMT € 242,Specificatie nog te ontvangen bedragen: Vordering Gemeente ’s-Hertogenbosch inzake loonkosten € 8.844,06 Rente ontvangst Rabo Spaarrekening € 104,88


Jaarverslag 2015

Pagina 7


Exploitatierekening 2015

Ontvangsten

Realisatie 2015 47.774,09 61.000,00 8.844,06 165,20 -

Begroting Realisatie Begroting Realisatie Begroting 2015 2014 2014 2013 2013 € 45.000,00 € 69.598,20 € 45.000,00 € 46.410,00 € 25.000,00 € 61.000,00 € 70.000,00 € 60.000,00 € 80.000,00 € 80.000,00 € 9.750,00 € 28.000,00 € 28.000,00 € 8.000,00 € 8.000,00 € € 495,00 € € € € 400,00 € 665,31 € 400,00 € 945,00 € 500,00 € € € € € € € 7.372,88 € € 781,00 € € € € € 1.100,00 € -

Giften en schenkingen Subsidies Gemeente Loonkosten subsiudie Gemeente Overige subsidies Bankrente Overheidsregelingen Nagekomen Baten en Lasten Diverse inkomsten

€ € € € € € € €

Totaal Ontvangsten

€ 117.783,35 € 116.150,00 € 176.131,39 € 133.400,00 € 137.236,00 € 113.500,00

Uitgaven Personeelskosten Huisvestingskosten Bestuurskosten Kosten beheer en administratie Rente en bankkosten Clienten

€ € € € € €

11.443,82 6.299,88 95,89 7.978,01 271,18 99.106,47

€ 11.800,00 € 38.904,90 € 5.300,00 € 5.375,06 € 2.600,00 € 536,65 € 5.000,00 € 6.582,27 € € 240,61 € 98.000,00 € 99.638,45

€ 35.000,00 € 36.604,00 € 32.000,00 € 5.300,00 € 7.062,00 € 5.000,00 € € € € 7.600,00 € 10.380,00 € 5.500,00 € € € € 93.000,00 € 88.578,00 € 80.000,00

Totaal Uitgaven

€ 125.195,25 € 122.700,00 € 151.277,94 € 140.900,00 € 142.624,00 € 122.500,00

Resultaat

€

-7.411,90 € -6.550,00 € 24.853,45 € -7.500,00 € -5.388,00 € -9.000,00


Jaarverslag 2015

Pagina 8


Toelichting op de exploitatierekening 2015 Ontvangsten Giften Stichting gereformeerd Frans van Uden huis € Zusters van de Choorstraat € Voormalig Roomsch Armenhuis € Stichting Fonds Timmermans € Anonieme gift Stichting € Serviceclub Fifty One € Vereniging Karmnelgroep € Proj Geloof Hoop Toekomst Patrick Kuis € Stichting Dorodarte € Gift Rabobank (welzijn project) € Stichting Armoedefonds € Essent via Leergeld Nederland € Familie van Heertum € Dhr en Mevr van Engelen € Mej APC Schriever € Anonieme gift via Leergeld Nederland € Stichting 1184 € Stichting Dijkverzwaring € Parochie maaspoort € P van Helden € Seniore Bussines Club € Protestantse gemeente € Diakonale raad (collecte) € Oecomenische gemeenschap € Positoos € GN Bijnen (Gift website) € M de Nijs € Anonieme gift € Donatie anonieme Gift € Lionsclub Bernheze € giften van particulieren € Ricoh € Heijmans Vastgoed ontwikkeling € Brabant Wonen € Gereformeerde kerk Heusden € Van Wanrooij Bouw en Ontwikkeling € Stichting Mevr Verhoeks vanden Heuvel € Thuiszorgcentrale IVT € Emma Charity € Stichting DeTE € Rotary Rosmalen € Diakonie Engelen €

2015 10.000,00 10.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 3.500,00 3.000,00 2.050,00 2.000,00 750,00 750,00 409,09 240,00 50,00 25,00 -

Totaal

47.774,09 € 69.598,20 € 46.410,00 € 48.200,00


€

Jaarverslag 2015

2014 2013 2012 € 10.000,00 € 10.000,00 € 10.000,00 € € € 10.000,00 € 5.000,00 € € 5.000,00 € 4.500,00 € 3.500,00 € 3.000,00 € 3.000,00 € 2.000,00 € € € € € 3.000,00 € € € € € € € € €

1.000,00 240,00

€ € € €

1.250,00 -

€ € € €

2.000,00 -

€ 24.475,00 € € 10.000,00 € € 6.000,00 € € 523,33 € € 500,00 € € 350,00 € € 327,10 € € 298,31 € € 170,00 € € 84,36 € € 50,10 € € 50,00 € € 20,00 € € 10,00 € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

9.000,00 4.000,00 3.660,00 3.000,00 3.000,00 2.000,00 2.000,00 1.000,00 1.000,00 500,00 500,00 -

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

50,00 3.000,00 3.000,00 2.000,00 2.000,00 5.000,00 2.500,00 650,00

Pagina 9


Uitgaven Kosten in stand houden eigen organisatie

Huisvestingskosten Huurkosten Onderhoud inventaris Overige huisvestingskosten Schoonmaakosten

Bestuurskosten Reis en verblijfkosten Representatiekosten

Kosten beheer en administratie Kantoor artikelen Drukwerk en Kopieerkosten Porti en verzendkosten Abonnementen en contributies Telefoon en internetkosten Verzekeringen Acccountantskosten Automatiseringskosten Contributie Leergeld Nederland Vrijwilligersvergoedingen Overige kosten vrijwilligers Overige organisatiekosten


€ € € € €

€ € €

€ € € € € € € € € € € € €

2015 6.299,88 5.520,50 699,38 80,00

€ € € € €

2015 95,89 € 55,60 € 40,29 € 2015 7.978,01 744,68 60,04 935,41 620,11 308,71 1.210,00 868,06 1.881,00 1.350,00 -

Jaarverslag 2015

€ € € € € € € € € € € € €

2014 5.375,06 5.250,88 124,18

€ € € € €

2014 536,65 € 73,85 € 462,80 € 2014 7.792,27 655,51 718,03 610,25 753,59 1.210,00 521,40 1.750,00 1.495,00 48,48 30,01

€ € € € € € € € € € € € €

2013 7.061,87 5.122,68 57,93 1.881,26 -

€ € € € €

2012 5.389,50 5.389,50 -

2013 129,26 € 60,71 € 68,55 €

2012 125,62 125,62 -

2013 9.459,73 1.505,60 1.433,76 240,00 312,53 599,62 838,47 1.226,00 151,25 1.650,00 1.502,50 -

2012 € 12.388,16 € 2.493,01 € € € € 1.621,67 € 1.134,56 € € 1.531,62 € 1.700,00 € 3.907,30 € € -

Pagina 10

FINANCIEEL JAARVERSLAG Doeluitkeringen Cliënten Clienten

€

2015 2014 2013 2012 99.106,47 € 99.638,45 € 88.577,87 € 76.506,07

Onderwijs Ouderbijdrage Schoolreizen Schookamp Schoolboeken Overige schoolbenodigheden Testkosten Schoolzwemmen Reiskosten Overblijfkosten Overige onderwijskosten

€ € € € € € € € € € €

84.774,34 11.053,00 11.229,00 5.057,50 220,00 51.740,16 5.474,68 -

Sport Contributie lesgeld Sport Sportkleding en attributen Overige sportkosten

€ € €

Welzijn Contributie lesgeld Wezlijn Fietsproject PC project Kamp Weekend Vakantie

€ € € € €

Cultuur Contributie Lesgeld Cultuur Overige Cultuurkosten

€ € €


€ € € € € € € € € € €

84.425,73 13.605,50 12.349,25 4.225,50 725,94 155,00 379,00 48.148,85 4.513,29 323,40

€ € € € € € € € € € €

70.993,95 11.113,93 11.923,30 5.390,28 253,76 49,00 39.473,03 2.307,32 157,90 325,43

€ € € € € € € € € € €

62.770,12 16.105,65 9.555,10 483,19 33.583,99 3.042,19 -

3.468,13 € 5.592,72 € 5.633,92 € 3.807,47 3.415,03 € 5.592,72 € 5.254,42 € 3.807,47 53,10 € € 34,95 € € € 344,55 € 10.778,00 10.778,00 -

€ 9.620,00 € 11.950,00 € 9.863,00 € 225,00 € € 287,00 € 9.325,00 € 11.870,00 € 9.576,00 € 70,00 € € € € 80,00 € -

86,00 € 86,00 € €

Jaarverslag 2015

-

€ € €

-

€ € €

65,48 65,48 -

Pagina 11

FINANCIEEL JAARVERSLAG Jaargegevens hulpvragen In het jaar 2015 zijn er 1781 verstrekkingen geweest aan kinderen die verdeeld zijn over de wijken in ‘s-Hertogenbosch zoals afgebeeld in onderstaande grafiek. Ter vergelijking zijn de cijfers over 2014 toegevoegd. Door de gemeentelijke herindeling van de gemeente ’s-Hertogenbosch is Nuland in 2015 toegevoegd aan het werkgebied van de stichting

Verstrekkingen per wijk

VERDELING OVER DE WIJKEN 2015 VS 2014 2014

Rosmal RosRosBinnens Graafse Groote Maaspo Rosmal Binnen Maas- Muntel Engelen Noord malen en malen West tad Poort Wielen poort ort Vliert en Zuid stad Noord Zuid 2015 93 0 306 14 92 78 503 27 10 524 2014

63

4

385

13


124

104

576

Jaarverslag 2015

44

20

492

20 0

114 97

10 20

27 44

524 492

503 576

78 104

92 124

14 13

306 385 0 4

93 63

1781 1922

2015

Zuid Eindtot EindNuland Oost aal totaal 114

20

1781

97

0

1922

Pagina 12


Verstrekkingen per categorie en sub categorie De stichting heeft in 2015 1781 verstrekkingen verricht gesplitst naar de verschillende deelgebieden. (zie onderstaande tabel)

hoofdcategorie voorziening Cultuur Totaal Cultuur Onderwijs

Totaal Onderwijs Sport Totaal Sport Welzijn Totaal Welzijn Eindtotaal


subcategorie voorziening Contributie/lesgeld - Cultuur Ouderbijdrage Overige schoolbenodigdheden Reiskosten Schoolkamp Schoolreizen Testkosten Zwemmen Contributie/lesgeld - Sport Kleding/attributen - Sport Fiets

Jaarverslag 2015

Totaal 1 1 601 2 55 95 535 1 394 1683 24 1 25 72 72 1781

Pagina 13


Overzicht verstrekkingen inclusief JSF en JCF In onderstaand overzicht wordt een overzicht gegeven van de verstrekkingen die gedaan zijn voor de gezamenlijke aanvragen die via Leergeld zijn gedaan voor aanvragen bij Leergeld, aanvragen bij Jeugd Sport Fonds en aanvragen bij Jeugd Cultuur Fonds. Voor JSF en JCF fungeert Leergeld als intermediair. Dit houdt in dat die aanvragen beoordeeld zijn door medewerkers van Stichting Leergeld en daarna zijn ingevoerd in de systemen van JSF en JCF. De aanvragen welke bedoeld zijn voor Leergeld zijn ingevoerd in de eigen systemen en zijn dan ook financieel verantwoord in het systeem van Leergeld. De aanvragen voor JSF en JCF zijn ingevoerd in hun systemen. De relatie met het aantal vertrekkingen aan gezinnen en aantal aanvragen wijkt af omdat er aan een aanvraag meerdere verstrekkingen mogelijk zijn. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de tegemoetkoming voor de reiskosten.

Overzicht verstrekkingen 3000 2500 2000 1500 1000 500 0

2015 Aantal Aantal aanvragende aanvragend betrokken kinderen egezinnen gezinnen

Aantal aanvragen

2015

722

1200

2598

Aantal aantalgehonoreerde gehonoreer aanvragen de aanvragen 1781

2014

732

1208

2766

2644

2013

684

1115

2693

2523

2012

568

971

2401

2280

Aantal aantal aanvragen JSF

Aantal aanvragen JCF

493

71

2014 2013 2012

Overzicht verstrekkingen naar activiteit

Activiteit splitsing 2000 1800 1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 0

2015 2014 2013 2012

Onderwijs

Sport

Cultuur

Welzijn

Sport via JSF

Cultuur via JCF

2015

1518

557

66

73

493

71

2014

1834

667

65

78

2013

1561

814

59

89

2012

1370

853

48

9


Jaarverslag 2015

Pagina 14


Kengetallen. Inkomsten In onderstaande grafiek is de verhouding zichtbaar tussen de gemeentelijke subsidie en de door de stichting zelf gegenereerde eigen inkomsten.

in Euro

subsidies

€ 47.774 ; 44%

eigen fondsenwerving

€ 61.000 ; 56%

Kosten eigen organisatie In onderstaand grafiek laten wij de verhouding zien tussen de kosten van het in stand van de eigen organisatie versus de inkomsten. Opmerkelijk zijn de verschillen tussen 2015 en de voorgaande jaren omdat er een andere subsidieverhouding is ontstaan met de Gemeente ’s-Hertogenbosch.

Grafiektitel € 200.000 € 180.000 € 160.000 € 140.000 € 120.000 € 100.000 € 80.000

Inkomsten

€ 60.000

kosten eigen organisatie

€ 40.000 € 20.000 €-

2015

2014

2013

Inkomsten

€ 117.783

€ 176.131

€ 137.236

kosten eigen organisatie

€ 26.089

€ 51.639

€ 54.046


Jaarverslag 2015

Pagina 15


Kosten verstrekkingen In deze grafiek geven wij u inzicht in de verhouding van de door de stichting verstrekte bedragen aan de doelgroep in vergelijking met de inkomsten. Door de gewijzigde subsidie voorwaarden met de gemeente ’s-Hertogenbosch is een daling zichtbaar van de inkomsten.


Jaarverslag 2015

Pagina 16


Vaststelling jaarverslag In de bestuursvergadering van 20 januari 2016 heeft het bestuur van de Stichting Leergeld ’sHertogenbosch de jaarrekening 2015 vastgesteld. Op 19 januari 2016 heeft de accountantscontrole plaats gevonden. De controle is uitgevoerd door Berlo Nijmeijer. Er zijn door de accountant geen onregelmatigheden geconstateerd en de saldo van de rekeningen zijn in overeenstemming met de afschriften. Een verklaring van de accountant is als bijlage gevoegd bij dit verslag Met betrekking tot het exploitatie resultaat is besloten om dit ten laste te brengen van de reserves van de stichting.

Aldus vastgesteld en besloten. ’s-Hertogenbosch 20 Januari 2016

H van Veen

O van Coillie

Voorzitter

Secretaris

J. Reijnen

I Smit

Penningmeester

Bestuurslid communicatie en fondsenwerving


Jaarverslag 2015

Pagina 17

Financieel jaarverslag 2015

Recommend Documents