FINANCIEEL JAARVERSLAG 2014 BEGROTING 2015

ALGEMENE VERGADERING Nota 09 Ref: C21-15-09

Brussel, 20 april 2015

FINANCIEEL JAARVERSLAG 2014 BEGROTING 2015

1

JAARREKENING 2014

De jaarrekeningen 2014 sluiten af met een verlies van € 3.856, maar dit verbergt een uitzonderlijk positief jaar. Om de omzetting van de lidgelden van ‘maand tot maand’ naar ‘kalenderjaar’ te realiseren (voor de toegetreden leden) werd immers € 24.990 lidgelden die in 2014 geïnd werden overgedragen naar 2015. Zonder deze operatie zou het jaar dus afsluiten met een positief saldo van € 20.169. Dit is het beste resultaat ooit. De belangrijkste verschillen tov de begroting: Kosten: - Lagere kost voor infrastructuur en werkingskosten algemeen (€ 2.600) - Lagere loonkosten (€ 3.600) Inkomsten: - Wat hogere inkomsten uit lidgelden (onafgezien van de overdracht van zowat de helft van de lidgelden (€ 2.500). Dit is onverwacht gezien het hoge aantal opzeggingen eind van het jaar - Hogere bijdrage Verso (€ 11.800). Verso betaalde over 2014 uiteindelijk toch de vroegere bijdrage omdat aan vleva geen extra vergoeding betaald werd (wat volgens afspraak van onze dotatie zou verminderd worden). - Positievere resultaten in de projecten (€ 5.000) In bijlage de resultatenrekening 2014 (met begroting 2014 en saldo) en de officiële jaarrekening zoals aangeleverd door het boekhoudkantoor ‘De Kleine Prins’. (Dit is de eerste jaarrekening die door het boekhoudkantoor opgemaakt werd, vandaar de gewijzigde lay out van de resultatenrekening.) Voorstel van beslissing: De algemene vergadering keurt de jaarrekening goed.

2

BEGROTING 2015

Personeel: De stafmedewerkster vraagt naar tijdskrediet (vermindering arbeidsprestaties met 1/5). Dit is op zich niet problematisch als er dan minder projecten uitgevoerd worden. We proberen het juiste evenwicht te vinden. Lidgelden voor toegetreden leden zijn flink lager ingeschat. We noteerden recent niet minder dan 15 ontslagnames, dikwijls ook gecombineerd met het niet betalen van lidgeldfac-

p. 1 van 2

FINANCIEEL JAARVERSLAG 2014 BEGROTING 2015

turen over het voorbije jaar! De impact van het bezuinigingsbeleid van de overheid is dus direct in onze inkomsten voelbaar. Hopelijk bereiken we in 2015 de ondergrens en kunnen we tegelijk ook weer enige groei realiseren obv project met in|C. Projecten: - Project ‘After Care Gurantee’ (Agentschap Jongerenwelzijn) is goedgekeurd en zal door ons aangestuurd worden - Project ‘Special Youth Care Platform’ wordt gecontinueerd (met lichte budgetverhoging, is opnieuw Agentschap Jongerenwelzijn) - De samenwerking met in|C loopt ook in 2015 nog door. Voorlopig leidt dit tot een positief saldo van ongeveer € 12.000 (in de reële werking. Als gevolg van de overdracht van lidgelden uit 2014 zal de reële winst een stuk hoger liggen.) In bijlage de gedetailleerde begroting. Voorstel van beslissing: De AV keurt de begroting 2015 goed en geeft de RvB en het DB mandaat om deze uit te voeren.

Jos Sterckx Directeur

p. 2 van 2 Ref doc: C21-15-09

Kenniscentrum Soc. E

Balans algemene rekeningen Saldo

t/m 12/2014 Budget

Verschil Verschil %

Saldo

01/2014 - 12/2014 Budget

Nummer

Naam

140000

Overgedragen winst

-24.015,44

0,00

24.015,44

-

4.820,71

0,00

-4.820,71

Verschil Verschil % -

14...

Overgedragen winst of verlies

-24.015,44

0,00

24.015,44

-

4.820,71

0,00

-4.820,71

-

1...

Klasse 1

-24.015,44

0,00

24.015,44

-

4.820,71

0,00

-4.820,71

-

211000

Immateriële vaste activa

211900

Immat vaste activa - afschrij.

21...

Immateriële vaste activa

231000

Machines - kantoor

231090

Afschrijv. machine - kantoor

23...

Install., mach. en uitrusting

11.182,23

0,00

-11.182,23

-

0,00

0,00

0,00

-

-10.462,96

0,00

10.462,96

-

-2.542,04

0,00

2.542,04

-

719,27

0,00

-719,27

-

-2.542,04

0,00

2.542,04

-

4.381,70

0,00

-4.381,70

-

3.812,71

0,00

-3.812,71

-

-1.839,88

0,00

1.839,88

-

-1.555,39

0,00

1.555,39

-

2.541,82

0,00

-2.541,82

-

2.257,32

0,00

-2.257,32

-

288000

Borgtochten betaald in contant

250,00

0,00

-250,00

-

250,00

0,00

-250,00

-

28...

Financiële vaste activa

250,00

0,00

-250,00

-

250,00

0,00

-250,00

-

2...

Klasse 2

3.511,09

0,00

-3.511,09

-

-34,72

0,00

34,72

-

400000

Algemeen klanten

30.367,92

0,00

-30.367,92

-

23.060,73

0,00

-23.060,73

-

40...

Handelsvorderingen

30.367,92

0,00

-30.367,92

-

23.060,73

0,00

-23.060,73

-

416000

Diverse vorderingen

4.837,53

0,00

-4.837,53

-

4.837,53

0,00

-4.837,53

-

416001

Vordering subsidie

11.162,00

0,00

-11.162,00

-

7.062,00

0,00

-7.062,00

-

41...

Overige vorderingen

15.999,53

0,00

-15.999,53

-

11.899,53

0,00

-11.899,53

-

440000

Algemeen leveranciers

-810,83

0,00

810,83

-

1.944,91

0,00

-1.944,91

-

444000

Te ontvangen facturen

-5.480,00

0,00

5.480,00

-

-5.480,00

0,00

5.480,00

-

44...

Handelsschulden max 1 jaar

-6.290,83

0,00

6.290,83

-

-3.535,09

0,00

3.535,09

-

453000

Bedrijfsvoorheffing

-2.433,57

0,00

2.433,57

-

-2.433,57

0,00

2.433,57

-

454000

Te betalen RSZ

-1.401,57

0,00

1.401,57

-

-1.401,57

0,00

1.401,57

-

455000

Verschuldigde bezoldigingen

-2.611,32

0,00

2.611,32

-

-695,85

0,00

695,85

-

456100

Provisie vakantiegeld

-21.671,01

0,00

21.671,01

-

-436,03

0,00

436,03

-

45...

Schuld.mbt bel.,bez.,soc.last

-28.117,47

0,00

28.117,47

-

-4.967,02

0,00

4.967,02

-

489100

Diverse schulden

-99,66

0,00

99,66

-

-99,66

0,00

99,66

-

48...

Diverse schulden max 1 jaar

-99,66

0,00

99,66

-

-99,66

0,00

99,66

-

490000

Over te dragen kosten

0,00

0,00

0,00

-

-1.692,33

0,00

1.692,33

-

491000

Verkregen opbrengsten

0,00

0,00

0,00

-

-166,17

0,00

166,17

-

493000

Over te dragen opbrengsten

-24.989,64

0,00

24.989,64

-

-24.989,64

0,00

24.989,64

-

49...

Overlopende rekeningen

-24.989,64

0,00

24.989,64

-

-26.848,14

0,00

26.848,14

-

4...

Klasse 4

-13.130,15

0,00

13.130,15

-

-489,65

0,00

489,65

-

20/04/2015

Pagina 1


Balans algemene rekeningen Saldo

t/m 12/2014 Budget

Nummer

Naam

552000

Fortis - spaarrekening

20.416,37

0,00

-20.416,37

-

-8.998,75

0,00

8.998,75

-

552001

Fortis zicht - Euro

13.218,13

0,00

-13.218,13

-

4.702,41

0,00

-4.702,41

-

55...

Kredietinstellingen

33.634,50

0,00

-33.634,50

-

-4.296,34

0,00

4.296,34

-

5...

Klasse 5

33.634,50

0,00

-33.634,50

-

-4.296,34

0,00

4.296,34

-

610100

Huur van gebouwen

1.478,43

0,00

-1.478,43

-

1.478,43

0,00

-1.478,43

-

610900

Kostendelende vereniging

21.169,79

25.486,00

4.316,21

16,94 %

21.169,79

25.486,00

4.316,21

16,94 %

611900

Vergoedingen + honoraria

4.627,04

4.910,10

283,06

5,76 %

4.627,04

4.910,10

283,06

5,76 %

612012

Verplaat. personeel - openbaar

207,50

1.224,00

1.016,50

83,05 %

207,50

1.224,00

1.016,50

83,05 % -

612013

Verplaats. personeel - parking

612100

Verplaatsingen derden

612110

Verplaatsingen buitenland

615000

Verzending

141,90

153,00

615100

Mobiele telefonie

990,10

120,00

Verschil Verschil %

Saldo

01/2014 - 12/2014 Budget

Verschil Verschil %

84,50

0,00

-84,50

-

84,50

0,00

-84,50

162,00

0,00

-162,00

-

162,00

0,00

-162,00

-

4.045,42

2.550,00

-1.495,42

-58,64 %

4.045,42

2.550,00

-1.495,42

-58,64 %

11,10

7,25 %

141,90

153,00

11,10

7,25 %

-870,10 -725,08 %

990,10

120,00

-870,10 -725,08 %

615101

Website

1.308,38

1.250,45

-57,93

-4,63 %

1.308,38

1.250,45

-57,93

-4,63 %

615102

ICT-ondersteuning

1.573,00

1.859,38

286,38

15,40 %

1.573,00

1.859,38

286,38

15,40 %

615201

Documentatie - vorming - stdag

174,14

0,00

-174,14

-

174,14

0,00

-174,14

-

615500

Onthaal en vergaderingen

676,37

1.020,00

343,63

33,69 %

676,37

1.020,00

343,63

33,69 %

615900

Kantoorbenodigdheden

615901

Kleine aankopen

615930

Kopiekosten (kosten ver)

616000

Dienstprestatie Maaltijdscheq.

616100

Sociaal secretariaat

61...

Diensten en diverse goederen

620100

Bezoldiging bedienden - BW

621000

RSZ werkgever

621110

Wetsverzekering

623100

Patronale bijdrage Idewe

623210

Sociaal abonnement

623300

Groepsverzekering

623400

Maaltijdcheques personeel

623500

Mutatie provisie vakantiegeld

623900

Diverse personeelslasten

623920

Div. personeelslasten -Tobias

62...

Bezold. soc.lasten en pensioen

65,16

102,00

36,84

36,12 %

65,16

102,00

36,84

36,12 %

0,00

102,00

102,00

100,00 %

0,00

102,00

102,00

100,00 %

0,00

250,00

250,00

100,00 %

0,00

250,00

250,00

100,00 %

509,62

0,00

-509,62

-

509,62

0,00

-509,62

42,52 %

1.043,28

1.815,00

771,72

42,52 %

1.043,28

1.815,00

771,72

38.256,63

40.841,93

2.585,30

6,33 %

38.256,63

40.841,93

2.585,30

6,33 %

136.655,60

163.566,22

26.910,62

16,45 %

136.655,60

163.566,22

26.910,62

16,45 %

12.137,80

0,00

-12.137,80

-

12.137,80

0,00

-12.137,80

-

1.063,23

0,00

-1.063,23

-

1.063,23

0,00

-1.063,23

-

172,25

150,00

-22,25

-14,83 %

172,25

150,00

-22,25

-14,83 %

2.402,16

0,00

-2.402,16

-

2.402,16

0,00

-2.402,16

-

3.500,00

4.406,22

906,22

20,57 %

3.500,00

4.406,22

906,22

20,57 %

3.386,43

0,00

-3.386,43

-

3.386,43

0,00

-3.386,43

-

436,03

0,00

-436,03

-

436,03

0,00

-436,03

-

4.897,73

0,00

-4.897,73

-

4.897,73

0,00

-4.897,73

-

14.261,00

14.338,14

77,14

0,54 %

14.261,00

14.338,14

77,14

0,54 %

178.912,23

182.460,58

3.548,35

1,94 %

178.912,23

182.460,58

3.548,35

1,94 %

630100

Afschrijving immat vaste activ

2.542,04

2.693,37

151,33

5,62 %

2.542,04

2.693,37

151,33

5,62 %

630230

Afschrijving machines -kantoor

1.555,39

1.200,00

-355,39

-29,62 %

1.555,39

1.200,00

-355,39

-29,62 %

63...

Afschr., waardeverm. en voorz.

4.097,43

3.893,37

-204,06

-5,24 %

4.097,43

3.893,37

-204,06

-5,24 %

20/04/2015

Pagina 2


Balans algemene rekeningen Nummer

Naam

644000

Diverse

644001

Diverse kosten - projecten

644170

Diverse bijdragen - Lidgelden

644210

Vertegenwoordiging

644400

Vorming

Saldo

t/m 12/2014 Budget

Verschil Verschil %

Saldo

01/2014 - 12/2014 Budget

Verschil Verschil %

0,00

520,20

520,20

100,00 %

0,00

520,20

520,20

98,20

0,00

-98,20

-

98,20

0,00

-98,20

-

252,31

1.250,00

997,69

79,82 %

252,31

1.250,00

997,69

79,82 %

50,00

300,00

250,00

83,33 %

50,00

300,00

250,00

83,33 %

0,00

300,00

300,00

100,00 %

0,00

300,00

300,00

100,00 % 100,00 %

644411

Proj 'Without Borders' - Bulg.

644412

Project 'Lets move the market'

644413

Project 'Play Europe'

644414 644415 644417

Proj.'In-C praktijinst EU-fond

644419

Project Irecoop-SOM

64...

Andere bedrijfskosten

657100

Betalingsverschillen

0,98

0,00

659000

Bankkosten

48,20

18,60

65...

Financiële kosten

49,18

18,60

-30,58

100,00 %

0,00

8.000,00

8.000,00

100,00 %

0,00

8.000,00

8.000,00

1.258,65

0,00

-1.258,65

-

1.258,65

0,00

-1.258,65

-

12.500,00

0,00

-12.500,00

-

12.500,00

0,00

-12.500,00

-

Proj. 'Social Entrepr.Network'

2.763,06

0,00

-2.763,06

-

2.763,06

0,00

-2.763,06

-

Project 'Youth Care'

4.270,00

0,00

-4.270,00

-

4.270,00

0,00

-4.270,00

-

786,29

0,00

-786,29

-

786,29

0,00

-786,29

-

1.140,00

0,00

-1.140,00

-

1.140,00

0,00

-1.140,00

-

23.118,51

10.370,20

-12.748,31

-122,93 %

23.118,51

10.370,20

-12.748,31

-122,93 %

-0,98

-

0,98

0,00

-0,98

-

-29,60 -159,14 %

48,20

18,60

-29,60 -159,14 %

-164,41 %

49,18

18,60

-30,58

-164,41 %

664000

Uitzonderlijke kosten

1.149,48

0,00

-1.149,48

-

1.149,48

0,00

-1.149,48

-

66...

Uitzonderlijke kosten

1.149,48

0,00

-1.149,48

-

1.149,48

0,00

-1.149,48

-

690000

Overboeking op het resultaat

24.015,44

0,00

-24.015,44

-

24.015,44

0,00

-24.015,44

-

69...

Verwerking van de resultaten

24.015,44

0,00

-24.015,44

-

24.015,44

0,00

-24.015,44

-

6...

Klasse 6

269.598,90

237.584,68

-32.014,22

-13,47 %

269.598,90

237.584,68

-32.014,22

-13,47 %

701100

Lidgelden - A-leden

-31.587,24

-54.169,69

-22.582,45

41,69 %

-31.587,24

-54.169,69

-22.582,45

41,69 %

701110

Lidgeld Verso

-29.516,00

-17.721,64

11.794,36

-66,55 %

-29.516,00

-17.721,64

11.794,36

-66,55 %

701120

Lidgeld koepels

-21.928,27

-22.578,92

-650,65

2,88 %

-21.928,27

-22.578,92

-650,65

2,88 %

702100

Subs min welzijn

-41.000,00

-41.000,00

0,00

0,00 %

-41.000,00

-41.000,00

0,00

0,00 %

70...

Omzet

-124.031,51

-135.470,25

-11.438,74

8,44 %

-124.031,51

-135.470,25

-11.438,74

8,44 %

738000

RSZ-verminderingen

100,00 %

738020

Toelage Gesco's

738040

IPA-korting bv

0,00

-1.713,60

-1.713,60

100,00 %

0,00

-1.713,60

-1.713,60

-44.192,20

-45.040,00

-847,80

1,88 %

-44.192,20

-45.040,00

-847,80

1,88 %

-1.390,58

-1.377,00

13,58

-0,99 %

-1.390,58

-1.377,00

13,58

-0,99 %

738050

VIA-3 akkoord subsidie VlGem

0,00

-2.000,00

-2.000,00

100,00 %

0,00

-2.000,00

-2.000,00

100,00 %

73...

Subtotaal 73...

-45.582,78

-50.130,60

-4.547,82

9,07 %

-45.582,78

-50.130,60

-4.547,82

9,07 %

742920

Project Sociale Economie

-25.459,40

-28.709,00

-3.249,60

11,32 %

-25.459,40

-28.709,00

-3.249,60

11,32 %

743910

Dienstverlening SLN

-2.876,22

-2.876,22

0,00

0,00 %

-2.876,22

-2.876,22

0,00

0,00 %

745010

Vergoeding sprekers

-610,00

-1.000,00

-390,00

39,00 %

-610,00

-1.000,00

-390,00

39,00 %

745023

Proj Jeugdzorg Eur Niveau -VLO

-4.615,00

-4.615,50

-0,50

0,01 %

-4.615,00

-4.615,50

-0,50

0,01 %

745024

Project 'Lets move the market'

-1.212,23

-2.500,00

-1.287,77

51,51 %

-1.212,23

-2.500,00

-1.287,77

51,51 %

745025

Project 'Play Europe'

-12.500,00

0,00

12.500,00

-

-12.500,00

0,00

12.500,00

-

20/04/2015

Pagina 3


Balans algemene rekeningen Nummer

Naam

745026

Proj. 'Social Entrep. Network'

745027

Saldo

t/m 12/2014 Budget

Verschil Verschil %

Saldo

01/2014 - 12/2014 Budget

Verschil Verschil %

-10.080,00

-10.080,00

0,00

0,00 %

-10.080,00

-10.080,00

0,00

Project 'Youth Care'

-5.000,00

0,00

5.000,00

-

-5.000,00

0,00

5.000,00

0,00 % -

745028

Project 'EMIN'

-2.400,00

-2.000,00

400,00

-20,00 %

-2.400,00

-2.000,00

400,00

-20,00 %

745031

Project Irecoop-SOM

-2.280,00

0,00

2.280,00

-

-2.280,00

0,00

2.280,00

-

745090

Diverse recuperaties

0,00

-3.500,00

-3.500,00

100,00 %

0,00

-3.500,00

-3.500,00

100,00 %

745092

Recup verplaatsingen buitenlan

-3.628,68

0,00

3.628,68

-

-3.628,68

0,00

3.628,68

-

74...

Andere bedrijfsopbrengsten

-70.661,53

-55.280,72

15.380,81

-27,82 %

-70.661,53

-55.280,72

15.380,81

-27,82 %

751000

Financiële inkomsten

0,00

-250,00

-250,00

100,00 %

0,00

-250,00

-250,00

100,00 %

751100

Opbrengst spaarrekening

-43,82

0,00

43,82

-

-43,82

0,00

43,82

-

757100

Betalingsverschillen

-1,11

0,00

1,11

-

-1,11

0,00

1,11

-

75...

Financiële opbrengsten

-44,93

-250,00

-205,07

82,03 %

-44,93

-250,00

-205,07

82,03 %

769000

Uitzonderlijke opbrengsten

-442,00

-312,00

130,00

-41,67 %

-442,00

-312,00

130,00

-41,67 %

76...

Uitzonderlijke opbrengsten

-442,00

-312,00

130,00

-41,67 %

-442,00

-312,00

130,00

-41,67 %

790000

Onttrekking aan het resultaat

-28.836,15

0,00

28.836,15

-

-28.836,15

0,00

28.836,15

-

79...

Resultaatverwerking

-28.836,15

0,00

28.836,15

-

-28.836,15

0,00

28.836,15

-

7...

Klasse 7

-269.598,90

-241.443,57

28.155,33

-11,66 %

-269.598,90

-241.443,57

28.155,33

-11,66 %

0,00

-3.858,89

-3.858,89

100,00 %

0,00

-3.858,89

-3.858,89

100,00 %

ALGEMEEN TOTAAL

20/04/2015

Pagina 4

201 NAT.

Datum neerlegging

Nr.

Blz.

1

EUR

E.

D.

VKT-vzw 1.1

JAARREKENING IN EURO Kenniscentrum Sociaal Europa NAAM: ......................................................................................................................................................................................................... .....................................................................................................................................................................................................................

Vereniging zonder winstoogmerk Rechtsvorm: ................................................................................................................................................................................................ Kongostraat 7 Adres: ............................................................................................................................................................ Nr.: ............. Bus: ............... 9000 Gent Postnummer: .................................... Gemeente: ....................................................................................................................................... België Land: .................................................................... Gent, afdeling Gent Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van: ............................................................................................................ Internetadres ∗: . .......................................................................................................................................................................................... Ondernemingsnummer

BE 0459.815.236

DATUM van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van 22 / 09 / 2011 bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt.

JAARREKENING goedgekeurd door de algemene vergadering∗∗ van

22 / 04 / 2015

met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van

01 / 01 /

2014

tot

31 / 12 /

2014

Vorig boekjaar van

01 / 01 /

2013

tot

31 / 12 /

2013

De bedragen van het vorige boekjaar zijn /XXXXXX zijn niet∗∗∗ identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt. VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de vereniging of stichting, van de BESTUURDERS EN COMMISSARISSEN en, in voorkomend geval, van de vertegenwoordiger in België van de buitenlandse vereniging

Luc Henau Rooberg 44 bus A, 9860 Oosterzele, België

Voorzitter van de Raad van Bestuur

SOM de federatie van Sociale Ondernemingen vzw Nr.: BE 0466.970.965 Potvlietlaan 4, 2de verdieping, 2600 Berchem (Antwerpen), België

Ondervoorzitter van de Raad van Bestuur

Vertegenwoordigd door: Luc Jaminé Vlaams Welzijnsverbond vzw Nr.: BE 0466.885.447 Guimardstraat 1, 1040 Etterbeek, België

Bestuurder

Vertegenwoordigd door: Fanny De Langhe Zijn gevoegd bij deze jaarrekening:

13 Totaal aantal neergelegde bladen: ............................ Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd 5.2.1, 5.2.2, 5.2.3, 5.3, 5.4, 5.6, 5.7, 6, 8 omdat ze niet dienstig zijn: .......................................................................................................................................................................... Luc Henau Voorzitter Raad van Bestuur

∗ ∗∗ ∗∗∗

Handtekening (naam en hoedanigheid)

Facultatieve vermelding. Door de raad van bestuur in geval van een stichting / door het algemeen leidinggevend orgaan in geval van een internationale vereniging zonder winstoogmerk. OCR9002 Schrappen wat niet van toepassing is.

Nr.

VKT-vzw 1.1

BE 0459.815.236

LIJST VAN DE BESTUURDERS EN COMMISSARISSEN (vervolg van de vorige bladzijde)

Kruispunt Migratie-Integratie vzw Nr.: BE 0466.142.309 Vooruitgangstraat 323 bus 1, 1030 Schaarbeek, België

Bestuurder

Vertegenwoordigd door: Fons Ravijts Vlaams Steunpunt Lokale Netwerken Opleiding en Tewerkstelling vzw Nr.: BE 0445.739.447 Reigerstraat 10, 9000 Gent, België

Bestuurder

Vertegenwoordigd door: Arne Fockaert Zorgnet Vlaanderen vzw Nr.: BE 0417.659.828 Guimardstraat 1, 1040 Etterbeek, België

Bestuurder

Vertegenwoordigd door: Miek Peeters In-C vzw Nr.: BE 0469.825.834 Kanunnik De Deckerstraat 20 bus A, 2800 Mechelen, België

Bestuurder

Vereniging van Vlaamse Steden en Gemeenten vzw Nr.: BE 0451.857.573 Paviljoenstraat 7-9, 1030 Schaarbeek, België

Bestuurder

Vertegenwoordigd door: Piet Van Schuylenbergh Vlaamse Federatie van Beschutte Werkplaatsen vzw Nr.: BE 0421.292.675 Goosensvest 34, 3300 Tienen, België

Bestuurder

Vertegenwoordigd door: Stef De Cock Landsbond van Onafhankelijke Ziekenfondsen Nr.: BE 0411.766.483 Sint-Huibrechtstraat 19, 1150 Sint-Pieters-Woluwe, België

Bestuurder

Vertegenwoordigd door: Christian Horemans Federatie van Wit-Gele Kruisverenigingen Vlaanderen vzw Nr.: BE 0465.698.582 Frontispiesstraat 8 bus 1.2, 1000 Brussel, België

Bestuurder

Vertegenwoordigd door: Hendrik Van Gansbeke Samenlevingsopbouw Vlaanderen vzw Nr.: BE 0424.788.833 Vooruitgangstraat 323 bus 2, 1030 Schaarbeek, België

Bestuurder

First - VKT-vzw2015 - 2 / 13

Nr.

VKT-vzw 1.1

BE 0459.815.236

LIJST VAN DE BESTUURDERS EN COMMISSARISSEN (vervolg van de vorige bladzijde)

Vertegenwoordigd door: Chris Truyens Vlaamse Christelijke Mutualiteiten Nr.: BE 0842.251.988 Haachtsesteenweg 579, 1030 Schaarbeek, België

Bestuurder

Vertegenwoordigd door: Jean-Pierre Descan

First - VKT-vzw2015 - 3 / 13

Nr.

VKT-vzw 1.2

BE 0459.815.236

OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE

Facultatieve vermeldingen: - indien de jaarrekening werd geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht: A. B. C. D. -

Het voeren van de boekhouding van de vereniging of stichting, Het opstellen van de jaarrekening, Het verifiëren van de jaarrekening en/of Het corrigeren van de jaarrekening.

indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.

Naam, voornamen, beroep en woonplaats

de kleine prins bvba Nr.: BE 0466.721.042 Pastoor Legrandstraat 57, 3012 Wilsele, België

Lidmaatschapsnummer

70069261

Aard van de opdracht (A, B, C en/of D)

B

Vertegenwoordigd door: Bruno Deprins (Boekhouder)

201291

First - VKT-vzw2015 - 4 / 13

Nr.

VKT-vzw 2.1

BE 0459.815.236

BALANS NA WINSTVERDELING Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

ACTIVA 3.511

3.546

20

.............................

.............................

Immateriële vaste activa .......................................................... 5.1.1

21

719

3.262

Materiële vaste activa .............................................................. 5.1.2 Terreinen en gebouwen ......................................................... In volle eigendom van de vereniging of stichting .............. Overige ............................................................................. Installaties, machines en uitrusting ........................................ In volle eigendom van de vereniging of stichting .............. Overige ............................................................................. Meubilair en rollend materieel ............................................... In volle eigendom van de vereniging of stichting .............. Overig ............................................................................... Leasing en soortgelijke rechten ............................................. Overige materiële vaste activa .............................................. In volle eigendom van de vereniging of stichting .............. Overige ............................................................................. Activa in aanbouw en vooruitbetalingen ................................

22/27

27

2.542 ............................. ............................. ............................. 2.542 2.542 ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

284 ............................. ............................. ............................. 284 284 ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

Financiële vaste activa ............................................................ 5.2.1

28

250

.............................

VLOTTENDE ACTIVA ...................................................................

29/58

80.002

51.196

Vorderingen op meer dan één jaar ......................................... Handelsvorderingen .............................................................. Overige vorderingen .............................................................. waarvan niet-rentedragende vorderingen of gekoppeld aan een abnormaal lage rente ..........................................

29

............................. ............................. .............................

............................. ............................. .............................

Voorraden en bestellingen in uitvoering ................................ Voorraden .............................................................................. Bestellingen in uitvoering .......................................................

3

Vorderingen op ten hoogste één jaar ..................................... Handelsvorderingen .............................................................. Overige vorderingen .............................................................. waarvan niet-rentedragende vorderingen of gekoppeld aan een abnormaal lage rente ..........................................

40/41

Geldbeleggingen ...................................................................... 5.2.1

50/53

.............................

.............................

Liquide middelen ......................................................................

54/58

33.635

37.930

Overlopende rekeningen .........................................................

490/1

.............................

1.858

TOTAAL VAN DE ACTIVA ........................................................

20/58

83.513

54.742

VASTE ACTIVA ...........................................................................

20/28

Oprichtingskosten ....................................................................

22 22/91 22/92 23 231 232 24 241 242 25 26 261 262

5.1.3/

290 291 2915

30/36 37

40 41 415

.............................

.............................

............................. ............................. .............................

............................. ............................. .............................

46.367 30.368 15.999

11.408 7.308 4.100

15.999

4.100

First - VKT-vzw2015 - 5 / 13

Nr.

VKT-vzw 2.2

BE 0459.815.236 Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

PASSIVA 24.015

28.836

............................. ............................. .............................

............................. ............................. .............................

12

.............................

.............................

13

.............................

.............................

Overgedragen positief (negatief) resultaat ..................(+)/(-)

14

24.015

28.836

Kapitaalsubsidies .....................................................................

15

.............................

.............................

16

.............................

.............................

Voorzieningen voor risico's en kosten ...................................

160/5

.............................

.............................

Voorzieningen voor terug te betalen subsidies en legaten en voor schenkingen met terugnemingsrecht ......................

168

.............................

.............................

SCHULDEN .................................................................................

17/49

59.498

25.906

............................. .............................

............................. .............................

EIGEN VERMOGEN ............................................................(+)/(-)

10/15

Fondsen van de vereniging of stichting ......................(+)/(-) Beginvermogen ...........................................................(+)/(-) Permanente financiering ........................................................

10

Herwaarderingsmeerwaarden ................................................. Bestemde fondsen ...................................................................

VOORZIENINGEN ........................................................................

100 101

5.3

5.3

Schulden op meer dan één jaar .............................................. Financiële schulden ............................................................... Kredietinstellingen, leasingschulden en soortgelijke schulden ........................................................................... Overige leningen ............................................................... Handelsschulden ................................................................... Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ....................... Overige schulden ................................................................... Rentedragend ................................................................... Niet-rentedragend of gekoppeld aan een abnormaal lage rente .................................................................................. Borgtochten ontvangen in contanten ................................

5.4

Schulden op ten hoogste één jaar .......................................... Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden ............................................................... Kredietinstellingen ............................................................ Overige leningen ............................................................... Handelsschulden ................................................................... Leveranciers ..................................................................... Te betalen wissels ............................................................ Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ....................... Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ......................................................................... Belastingen ....................................................................... Bezoldigingen en sociale lasten ....................................... Diverse schulden ................................................................... Vervallen obligaties en coupons, terug te betalen subsidies en borgtochten ontvangen in contanten ........... Andere rentedragende schulden ...................................... Andere schulden, niet-rentedragend of gekoppeld aan een abnormaal lage rente .................................................

5.4

17 170/4 172/3 174/0 175 176 179 1790 1791 1792 42/48 42 43 430/8 439 44 440/4 441 46 45 450/3 454/9 48

............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

............................. ............................. ............................. ............................. ............................. .............................

............................. .............................

............................. .............................

34.508 ............................. ............................. ............................. ............................. 6.291 6.291 ............................. .............................

25.906 ............................. ............................. ............................. ............................. 2.756 2.756 ............................. .............................

28.117 2.434 25.683 100

23.150 ............................. 23.150 .............................

4890

............................. .............................

............................. .............................

4891

100

.............................

480/8

Overlopende rekeningen .........................................................

492/3

24.990

.............................

TOTAAL VAN DE PASSIVA .....................................................

10/49

83.513

54.742

First - VKT-vzw2015 - 6 / 13

Nr.

VKT-vzw 3

BE 0459.815.236

RESULTATENREKENING Toel.

Bedrijfsopbrengsten en bedrijfskosten Brutomarge ..................................................................(+)/(-) Bedrijfsopbrengsten* ........................................................ Omzet* ......................................................................... Lidgeld, schenkingen, legaten en subsidies* .....(+)/(-) Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen, diensten en diverse goederen* ...................................................(+)/(-) Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ..............(+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) ..........................................................(+)/(-) Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) .................................(+)/(-) Andere bedrijfskosten ............................................................ Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten ..(-)

Codes

186.774 220.920 ............................. 190.074

38.257 178.912

34.146 169.295

4.097

3.238

631/4

.............................

.............................

635/8

............................. 23.119 .............................

............................. 11.034 .............................

70/74 70 73 60/61 62 630

640/8 649 9901

Positief (Negatief) bedrijfsresultaat ..............................(+)/(-)

Vorig boekjaar

202.019 240.276 ............................. 169.614

9900

5.5

Boekjaar

-4.109

3.207

Financiële opbrengsten ...........................................................

5.5

75

45

224

Financiële kosten ...........................................................(+)/(-)

5.5

65

49

49

-4.113

3.382

Positief (Negatief) resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening .........................................................(+)/(-)

9902

Uitzonderlijke opbrengsten .....................................................

76

442

9.916

Uitzonderlijke kosten .....................................................(+)/(-) Positief (Negatief) resultaat van het boekjaar .............(+)/(-)

66

1.150 -4.821

2.753 10.545

*

Facultatieve vermelding.

9904

First - VKT-vzw2015 - 7 / 13

Nr.

VKT-vzw 4

BE 0459.815.236

RESULTAATVERWERKING Codes

Te bestemmen positief (negatief) resultaat ..........................(+)/(-) Te bestemmen positief (negatief) resultaat van het boekjaar (+)/(-) Overgedragen positief (negatief) resultaat van het vorige boekjaar ...............................................................................................(+)/(-)

9906

Onttrekking aan het eigen vermogen .............................................. aan de fondsen van de vereniging of stichting ...............................

791/2

Boekjaar

Vorig boekjaar

24.015

28.836

9905

-4.821

10.545

14P

28.836

18.291

.............................

.............................

791

.............................

.............................

aan de bestemde fondsen ..............................................................

792

.............................

.............................

Toevoeging aan de bestemde fondsen ...........................................

692

.............................

.............................

Over te dragen positief (negatief) resultaat ..........................(+)/(-)

(14)

24.015

28.836

First - VKT-vzw2015 - 8 / 13

Nr.

VKT-vzw 5.1.1

BE 0459.815.236

TOELICHTING STAAT VAN DE VASTE ACTIVA Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8059P

xxxxxxxxxxxxxxx

Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ................

8029

........................

Overdrachten en buitengebruikstellingen .......................................................

8039

........................

Overboekingen van een post naar een andere ....................................(+)/(-)

8049

........................

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8059

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ........

8129P

Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt ..........................................................................................................

8079

2.542

Teruggenomen ...............................................................................................

8089

........................

Verworven van derden ....................................................................................

8099

........................

Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen ..................................

8109

........................

Overgeboekt van een post naar een andere ........................................(+)/(-)

8119

........................


8129

NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR ......................................

(21)

11.182

11.182

xxxxxxxxxxxxxxx

7.921

10.463

719

First - VKT-vzw2015 - 9 / 13

Nr.

VKT-vzw 5.1.2

BE 0459.815.236 Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

MATERIËLE VASTE ACTIVA xxxxxxxxxxxxxxx


8199P

Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ................

8169

3.813


8179

........................


8189

........................


8199

Meerwaarden per einde van het boekjaar .......................................................

8259P

xxxxxxxxxxxxxxx


8219

........................


8229

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8239

........................


8249

........................


8259


8329P


8279

1.556

Teruggenomen ...............................................................................................

8289

........................


8299

........................


8309

........................


8319

........................


8329

1.840


(22/27)

2.542

8349

2.542

569

4.382

........................

........................

xxxxxxxxxxxxxxx

284

WAARVAN In volle eigendom van de vereniging of stichting ..........................................

First - VKT-vzw2015 - 10 / 13

Nr.

VKT-vzw 5.1.3

BE 0459.815.236 Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

FINANCIËLE VASTE ACTIVA Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar .........................................

8395P

xxxxxxxxxxxxxxx

Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen ...............................................................................................

8365

........................


8375

........................


8385

........................

Andere mutaties ....................................................................................(+)/(-)

8386

250


8395


8455P

xxxxxxxxxxxxxxx


8415

........................


8425

........................

Afgeboekt ........................................................................................................

8435

........................


8445

........................


8455

Waardeverminderingen per einde van het boekjaar ......................................

8525P

xxxxxxxxxxxxxxx


8475

........................

Teruggenomen ...............................................................................................

8485

........................


8495

........................


8505

........................


8515

........................

Waardeverminderingen per einde van het boekjaar ......................................

8525

Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar ...............................

8555P

Mutaties tijdens het boekjaar .................................................................(+)/(-)

8545

........................

Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar ...............................

8555

........................


(28)

........................

250

........................

........................

........................

........................

xxxxxxxxxxxxxxx

........................

250

First - VKT-vzw2015 - 11 / 13

Nr.

VKT-vzw 5.5

BE 0459.815.236

RESULTATEN Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

PERSONEEL EN PERSONEELSKOSTEN Werknemers waarvoor de vereniging of stichting een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Totaal aantal op de afsluitingsdatum ............................................................ Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten .............. Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren ...................................................... Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen ....................................... Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen ........................................ Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen ............................. Andere personeelskosten ...................................................................(+)/(-) Ouderdoms- en overlevingspensioenen .......................................................

9086 9087 9088

620 621 622 623 624

3 2,5 4.130

4 2,6 4.116

136.656 13.201 ........................ 29.055 ........................

130.879 13.335 ........................ 25.081 ........................

FINANCIËLE RESULTATEN Geactiveerde intercalaire interesten ..............................................................

6503

........................

........................

Bedrag van het disconto ten laste van de vereniging of stichting bij de verhandeling van vorderingen .......................................................................

653

........................

........................

Saldo van de gevormde (aangewende of teruggenomen) voorzieningen met financieel karakter ..........................................................................(+)/(-)

656

........................

........................

First - VKT-vzw2015 - 12 / 13

Nr.

BE 0459.815.236

VKT-vzw 7

WAARDERINGSREGELS De waarderingsregels worden opgesteld door de Raad van Bestuur van de vereniging en beantwoorden aan de eisen van voorzichtigheid, oprechtheid en goede trouw. Er wordt rekening gehouden met de beginselen van continuïteit, voorzichtigheid, bestendigheid, individuele waardering, en toekenning van kosten en opbrengsten aan het jaar waarop deze betrekking hebben. De regels worden jaar na jaar bestendig en stelselmatig toegepast. Zij hangen niet af van het resultaat van het boekjaar. Afwijkingen worden in de toelichting van de jaarrekening vermeld en toegelicht.

Waarderingsregels afschrijvingen: - algemeen: uitgangspunt van de waardering is de aanschaffingswaarde. Elk actiefbestanddeel wordt gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde en voor dat bedrag in de balans opgenomen onder aftrek van de geboekte afschrijvingen, behalve indien de toepassing van deze waarderingsregel niet leidt tot een waar en getrouw beeld, in welk geval hier kan worden van afgeweken. Onder aanschaffingswaarde wordt verstaan aanschaffingsprijs, dewelke naast aankoopprijs ook bijkomende kosten kan bevatten, zoals vervoerskosten, registratierechten, installatiekosten enz... Indien de aanschaffingswaarde niet bekend is, vb. in geval van een gift in natura, dan wordt het goed geboekt tegen marktwaarde. Er kan tot herwaardering van bepaalde vaste activa worden overgegaan indien de waarde van het actief op vaststaande en duurzame wijze boven de boekwaarde uitstijgt. Indien een actief vaststaand en duurzaam onder de boekwaarde belandt, dan mag worden overgegaan tot aanvullende of uitzonderlijke afschrijving of tot waardevermindering. - er wordt tot activering overgegaan vanaf een aankoopwaarde van 1.000 EUR. Indien verschillende onderdelen van een groter geheel elk een kleinere waarde hebben dan 1.000 EUR, maar samen meer waarde hebben dan dit grensbedrag, dan mogen zij gebundeld en op deze wijze alsnog geactiveerd worden (vb. inrichting van een bureau met tafels, stoelen en kasten; aankoop van scherm, pc, printer en scanner die samen één werkstation vormen enz...). -

ontwerp logo wordt afgeschreven over 5 jaar websiteontwerp en ontwerp visitekaartjes worden afgeschrven over 3 jaar IT wordt afgeschreven over 3 jaar mobiele telefoons over 2 jaar andere installaties, machines en uitrusting over 5 jaar meubilair over 10 jaar

- alle afschrijvingen gebeuren lineair en op jaarbasis - kapitaalsubsidies worden opgenomen in de opbrengsten tegen dezelfde snelheid als de investeringen worden afgeschreven waaraan ze gelinkt zijn

Waarderingsregels vorderingen: - op vorderingen worden waardeverminderingen toegepast, zo er voor het geheel of een gedeelte van de vordering onzekerheid bestaat over de betaling hiervan op vervaldag. Op deze vorderingen mogen eveneens waardeverminderingen worden toegepast wanneer hun realisatiewaarde op datum van de jaarafsluiting lager is dan hun boekwaarde. Concreet worden bij het afsluiten van het boekjaar de openstaande klantenfacturen en vorderingen op hun betaalbaarheid bekeken.

First - VKT-vzw2015 - 13 / 13

Begroting

C21-15-09b Bijlage begroting 2015.docx.xlsx - Begr 15-3

Begr 2015 (V3 - AV apri15) RekNr Omschrijving bestuur UITGAVEN Uitgaven

subtotalen

Lonen (rubr62) Loonkosten constant beleid 620100 Uren via Verso 623920 Bedrijfsgeneeskundige dienst Arbeidstijdvermindering AR Groepsverzekering Afschrijvingen (rubr63) Afschrijving Inrichting (kostend) Afschrijving meubilair Afschrijving installaties Afschrijving huisstijl + website

169 379,23 163 422,74 15 000,00 150,00 - 13 599,35 4 405,84 3 893,37 1 200,00 2 693,37

Werkingskosten (rubr61) Huur en huurlasten (kostend ver) 610900 Verplaatsingskosten (binnenland) 612012 Verplaatsingen (Buitenland) 612110 Verzendingskosten 615000 Telefoon/GSM (deels kostend ver) 615100 internet/website (deels kostend ver) 615101 ICT-ondersteuning (deels kostend ver) 615102 Onthaal- en vergaderkosten 615500 Kantoorbenodigdheden (deels kostver) 615900 Kleine aankopen 615901 Kopiekosten (kostend ver) 615930 Externe experten 611900 Aankoop boeken, tijdschriften, documentatie Kosten boekhouding sociaal secretariaat Diverse kosten (rubr64) Diverse 644000 Diverse bijdragen (lidgelden) 644170 Vertegenwoordiging 644210 Vorming 644400 Projecten algemeen Project SE - onkosten 2014 Proj 'Let's move the market' Play Europe Proj 'SEN' Proj 'After care guarantee'

37 826,43 25 486,00 1 250,00 2 000,00 141,90 1 250,00 1 859,38 1 000,00 100,00 100,00

139,15 3 200,00 1 300,00 14 802,31 150,00 252,31 150,00 250,00 2 000,00 1 000,00 9 000,00 500,00 1 500,00

Financiële kosten (rubr65) Bankkosten 659000 Betalingsverschillen

50,00 50,00

20/04/2015

Begroting

C21-15-09b Bijlage begroting 2015.docx.xlsx - Begr 15-3

Begr 2015 (V3 - AV apri15) Uitzonderlijke uitgaven (rubr66) Regularisaties vorig boekjaar

-

225 951,34

225 951,34

INKOMSTENInkomsten Leden - Europese subsidies Leden 701100 Leden (geen lid-federatie)

28 512,73 15 151,17

43 663,90

Koepels 701110 701120

14 669,00 26 939,65

41 608,65 Verso Leden-federaties

Sector-subsidies (reccurent) Subsidie WVG 702100 SLN - derden 743910 Sociale economie Migratie - Integratie Loonsubsidies (reccurent) Loonsubsidie Gesco 738020 IPA-korting bedrijfsvoorheffing 738040 RSZ-vermindering 738000 VIA-akkoord - Gesco

77 815,32 41 000,00 2 876,22 33 939,10 PM 48 105,45 45 000,00 1 305,45 1 800,00

Projecten/Consultancy (niet recccurent) 745010 Andere (kleine opdrachten, spreekbeurten, …) Project 'Without Borders' (ism BG) 745022 Platform Special Youth Care 745023 Recup buitenlandse verplaatsingen 745092 Play Europe Let’s move the market Diverse recuperaties After care Guaratee Financiële opbrengsten (rubr76) Financiële inkomsten 751000

26 910,00 500,00 6 760,00 12 500,00

7 150,00 43,82 43,82

Uitzonderlijke opbrengsten (rubr76) Uitzonderlijke opbrengsten 769000 Recuperaties

-

Saldo

20/04/2015

238 147,15

238 147,15

12 195,81

12 195,81

FINANCIEEL JAARVERSLAG 2014 BEGROTING 2015

Recommend Documents