FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PENOLAKAN KREDIT MULTI GUNA (KMG) PADA PT BANK SUMUT TUGAS AKHIR
Ditulis Untuk Memenuhi Syarat Menyelesaikan Pendidikan Program Diploma 3
Diajukan oleh: RENTA SASIIKE HUTABARAT NIM 1105072187
PROGRAM STUDI PERBANKAN DAN KEUANGAN JURUSAN AKUNTANSI POLITEKNIK NEGERI MEDAN MEDAN 2014
ABSTRAK Penelitian ini berjudul “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Penolakan Kredit Multi Guna (KMG) pada PT Bank SUMUT”. Adapun tujuan dari penelitian ini adalah untuk mendeskripsikan prosedur pemberian Kredit Multi Guna (KMG) dan faktor-faktor yang mempengaruhi penolakan Kredit Multi Guna (KMG) pada PT Bank SUMUT. Jenis data yang digunakan adalah data sekunder, dengan teknik pengumpulan data dengan teknik dokumentasi. Teknik analisis menggunakan Analisis Deskriptif Kualitatif. Hasil penelitian menunjukkan bahwa prosedur pemberian Kredit Multi Guna (KMG) pada PT Bank SUMUT dilakukan melalui beberapa tahapan yaitu tahap persiapan dan permohonan kredit, tahap analisis kredit, tahap pengambilan keputusan, tahap pengikatan jaminan, tahap realisasi kredit dan tahap penerimaan pembayaran angsuran. Dalam pemberian kredit, tidak semua permohonan kredit dapat direalisasi oleh bank, beberapa faktor yang menyebabkan permohonan kredit ditolak adalah: keabsahan data diragukan, berkas-berkas permohonan kredit tidak lengkap, lembaga atau perusahaan tempat pemohon bekerja dalam keadaan terancam bangkrut, calon debitur sedang menikmati pinjaman dari bank lain, agunan tidak dalam kepemilikan dan usaha calon debitur fiktif .
Kata kunci: kredit, permohonan, penolakan
ABSTRACT This study entitled “Factor Affecting Rejection Multi Purpose Credit (KMG) in PT Bank SUMUT”. The purpose of this study was to describe the procedures for implementing the provision of Multi Purpose Credit (KMG) and the factor affecting rejection Multi Purpose Credit (KMG) in PT Bank SUMUT. The type of data is secondary data, with data collection technique namely documentation method. Descriptive data analysis technique qualitative. The result showed that procedures for implementing the provision of Multi Purpose Credit (KMG) in PT Bank SUMUT through several stage, that preparation and credit application stage, estimation credit analysis stage, giving the decision stage, cordage collateral stage, realization credit stage and reception installment payment stage. In granting credit, not all the applications can be realized by a bank, several factor led to a credit application is rejected are: debitor applicant data validity is questionable, credit application bundle is not complete, the institude applicant’s work place while threatened failed, applicant getting loan from other bank, the collateral was not ownership and the applicant business is fictitious. Key word: credit, application, rejection.
KATA PENGANTAR Puji dan syukur diucapkan kepada Tuhan Yang Maha Pengasih atas kasih dan karunia yang dilimpahkan kepada umat-Nya, terlebih atas kesempatan dan hikmat yang diberikan sehingga laporan ini dapat selesai tepat pada waktunya. Laporan Tugas Akhir yang berjudul “Faktor-faktor yang Mempengaruhi Penolakan Kredit Multi Guna (KMG) pada PT Bank SUMUT” adalah salah satu syarat untuk menyelesaikan Pendidikan Program Diploma 3 Politeknik Negeri Medan. Dalam penulisan laporan ini, telah mendapat berbagai bantuan. Dengan segala keikhlasan dan kerendahan hati diucapkan terima kasih kepada: 1. M. Syahruddin, S.T.,M.T. Direktur Politeknik Negeri Medan. 2. Darwin Sahat Hamonangan Damanik, S.E.,M.Si. Ketua Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri Medan. 3. Parjuangan Pardosi, S.E.,M.Si. Sekretaris Jurusan Akuntansi Politeknik Negeri Medan. 4. Enny Segarahati Barus, S.E.,M.Si. Kepala Program Studi Perbankan dan Keuangan Politeknik Negeri Medan. 5. Drs. Herbet Silalahi, M.Kom. Dosen Pembimbing Utama. 6. Rina Walmiaty Mardi, S.E., M.Si. Dosen Pembimbing Pendamping. 7. Sabarita Tarigan, S.E.,M.Si. Dosen Wali BK 6F Politeknik Negeri Medan. 8. Seluruh Staf Pengajar Politeknik Negeri Medan yang telah memberikan bimbingan dan pengetahuannya. 9. Teristimewa untuk keluarga tercinta, ayahanda, Charles Hutabarat dan ibunda, Sumih Simorangkir serta abang Daniel, kakak Betty dan Devi, adik Nabot dan Firman, serta kakak ipar Santi dan abang ipar Febry yang telah memberi dukungan doa, perhatian, kasih sayang, materi dan semangat selama penulisan tugas akhir ini.
10. Seluruh
teman
seperjuangan
di
kelas
BK-6F
terima
kasih
untuk
kekompakannya, khususnya buat Tim Sukses: Melva, Resdy, Sri dan Theresya yang telah banyak membantu dan memberi dukungan selama penulisan Tugas Akhir ini.
Penulis menyadari bahwa penulisan Tugas Akhir ini masih jauh dari kesempurnaan. Oleh karena itu, dengan segala kerendahan hati dan tangan terbuka penulis menerima kritik dan saran
yang membangun untuk penyempurnaan
Tugas Akhir ini. Akhir kata semoga Tugas Akhir ini dapat bermanfaat bagi semua yang membacanya khususnya mahasiswa/i Program Studi Perbankan dan Keuangan Politeknik Negeri Medan.
Medan, Penulis,
2014
Renta Sasiike Hutabarat NIM 1105072187
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL LEMBAR PERSETUJUAN LEMBAR PENGESAHAN LEMBAR PERNYATAAN ABSTRAK ABSTRACT KATA PENGANTAR ………………………………………………….
i
DAFTAR ISI ...........................................................................................
iii
DAFTAR GAMBAR …………………………………………………...
v
DAFTAR TABEL ……………………………………………………….
vi
BAB 1 PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakang Pemilihan Judul …………………………………..
1
1.2. Perumusan Masalah ……………………………………………….
2
1.3. Tujuan Penelitian ………………………………………………….
2
1.4. Manfaat Penelitian ………………………………………………...
3
1.5. Jenis Data ………………………………………………………….
3
1.6. Teknik Pengumpulan dan Pengolahan Data ……………………....
3
1.7. Jadwal Kegiatan dan Penulisan Tugas Akhir ……………………..
4
BAB 2 TINJAUAN UMUM MENGENAI PERUSAHAAN 2.1. Sejarah PT Bank SUMUT ………………………………………...
7
2.2. Ruang Lingkup Kegiatan Perusahaan …………………………….
11
2.3. Keunggulan PT Bank SUMUT …………………………………...
16
2.4. Struktur Organisasi Perusahaan …………………………………..
23
BAB 3 TINJAUAN KEPUSTAKAAN 3.1. Pengertian Bank …………………………………………………..
24
3.2. Kredit ……………………………………………………………..
25
3.3. Kredit Multi Guna …………………………………………….
36
3.4. Faktor-faktor Penolakan Kredit ……………………………….
37
BAB 4 HASIL PENGUMPULAN DAN PENGOLAHAN DATA 4.1. Pengumpulan Data ……………………………………………..
38
4.2. Pengolahan Data ……………………………………………….
45
BAB 5 PEMBAHASAN 5.1. Prosedur Pemberian Kredit Multi Guna ……………………….
47
5.2. Faktor-faktor Penolakan Kredit Multi Guna …………………..
53
BAB 6 PENUTUP 6.1. Simpulan ……………………………………………………….
58
6.2. Saran ……………………………………………………………
58
DAFTAR PUSTAKA
DAFTAR GAMBAR 2.1. Logo PT Bank SUMUT …………………………………...........
9
2.2. Struktur Organisasi PT Bank SUMUT …………………….........
23
DAFTAR TABEL Tabel 1.1. Jadwal Kegiatan Penulisan Tugas Akhir tahun 2014 ………….
4
BAB 1 PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang Pemilihan Judul Bank merupakan badan usaha yang bergerak di bidang keuangan, artinya aktivitas perbankan selalu berkaitan dengan bidang keuangan. Seperti telah ditegaskan dalam Undang-Undang Nomor 10 tahun 1998 perubahan dari Undang-Undang Nomor 7 tahun 1992 tentang perbankan, yang menyatakan bahwa Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup orang banyak.
Menurut Undang-Undang No.10 Tahun 1998 tentang perbankan, yang dimaksud dengan kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan kesepakatan pinjam-meminjam antara pihak bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi hutangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga.
Dunia perbankan mengalami persaingan yang semakin ketat. Bank dituntut untuk secara proaktif menyediakan produk-produk kredit yang dapat memenuhi kebutuhan masyarakat yang beraneka ragam. Kebutuhan masyarakat seperti kebutuhan kredit untuk keperluan investasi atau untuk modal kerja, ekspor – impor, kontruksi dan lain-lain.
Bank SUMUT sebagai bank pembangunan daerah yang membantu dan mendorong pertumbuhan ekonomi dan pembangunan daerah di segala bidang serta sebagai salah satu sumber pendapatan daerah dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat. Salah satu produk Bank SUMUT dalam perwujudan kredit adalah Kredit Multi Guna (KMG). Fasilitas Kredit Multi Guna diberikan kepada pegawai dan calon pegawai Dinas/Instansi/Lembaga Pemerintah, BUMN, BUMD dan Swasta Nasional baik yang pembayaran gajinya melalui maupun tidak melalui
Bank SUMUT yang membantu masyarakat memenuhi kebutuhan konsumtifnya, modal kerja dan investasi seperti untuk perbaikan rumah, membeli kendaraan, liburan, pendidikan anak, kesehatan dan lainnya.
Kredit Multi Guna merupakan jenis kredit yang aman karena pembayaran pokok dan angsuran bunga langsung dipotong dari penghasilan pegawai. Meskipun KMG merupakan jenis kredit yang aman, tetapi bank tetap melakukan analisis kredit untuk memberikan persetujuan kredit. Bank menetapkan beberapa faktor yang harus dipenuhi calon debitur agar kredit yang diajukan tidak ditolak. Oleh karena itu, penulis tertarik untuk mengetahui faktor-faktor yang mempengaruhi KMG tersebut. Berdasarkan hal tersebut, maka penulis memilih judul “FaktorFaktor yang Mempengaruhi Penolakan Kredit Multi Guna (KMG) pada PT Bank SUMUT”.
1.2.
Perumusan Masalah
Adapun yang menjadi rumusan permasalahan yang dibahas dalam Tugas Akhir ini adalah: 1. Bagaimanakah prosedur pemberian Kredit Multi Guna (KMG) pada PT Bank SUMUT? 2. Faktor-faktor apa sajakah yang mempengaruhi penolakan Kredit Multi Guna (KMG) pada PT Bank SUMUT?
1.3. Tujuan Pembahasan Tujuan dalam pembahasan Tugas Akhir ini adalah: 1. Untuk mengetahui prosedur pemberian Kredit Multi Guna (KMG) pada PT Bank SUMUT. 2. Untuk mengetahui
Faktor-faktor apa saja yang mempengaruhi penolakan
Kredit Multi Guna (KMG) pada PT Bank SUMUT?
1.4. Manfaat Penelitian Adapun manfaat yang diharapkan dari penulisan tugas akhir ini adalah: 1. Bagi Mahasiswa Sebagai bahan untuk menambah wawasan dan pengetahuan tentang lembaga keuangan perbankan pada fasilitas penyaluran kredit peduli usaha mikro. 2. Bagi Politeknik Negeri Medan Sebagai bahan masukan dalam mendidik mahasiswanya yang akan membahas masalah penolakan kredit. 3. Bagi PT Bank SUMUT Sebagai bahan masukan dalam proses pertimbangan untuk memberikan kredit kepada masyarakat. 4. Bagi masyarakat Sebagai acuan bagi masyarakat yang ingin mengajukan permohonan kredit kepada PT Bank SUMUT.
1.5. Jenis Data Data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder. Data sekunder merupakan data yang diperoleh secara tidak langsung melalui media perantara atau diperoleh dan dicatat oleh pihak lain (Sugiyono, 2006:129). Sumber data dalam tugas akhir ini adalah data prosedur pemberian kredit multi guna yang dipublikasikan pada Buku Pedoman Perkreditan tentang Kredit Multi Guna (KMG) pada PT Bank SUMUT.
1.6. Teknik Pengumpulan Data dan Pengolahan Data 1.6.1.Teknik Pengumpulan Data Teknik pengumpulan data menggunakan teknik dokumentasi yaitu dengan cara mengumpulkan data sekunder dari berbagai sumber baik secara pribadi maupun kelembagaan (Sanusi, 2013:114). Dalam hal ini, penulis melakukan penelitian kepustakaan dengan membaca literature seperti buku-buku, surat kabar, serta media massa lain yang berkaitan dengan penelitian.
1.6.2. Teknik Pengolahan Data Teknik pengolahan data menggunakan analisis deskriptif kualitatif, Penganalisaan dilakukan
dengan
menentukan
data,
mengumpulkan
data,
dan
menginterprestasikan data sehingga dapat memberikan gambaran masalah yang dihadapi (Suharto, 2004:100).
1.7. Jadwal Kegiatan dan Penulisan Laporan Tabel 1. 1. Jadwal Kegiatan Penulisan Tugas Akhir tahun 2014 Bulan/Minggu No
April
Kegiatan
3 1
Persiapan
2
Pengumpulan
Mei
4 1
Juni
Tabulasi
dan
Analisa Data 4
Menyusun Konsep Laporan
5
Konsultasi pada Pembimbing
6
Sidang
Tugas
Akhir 7
Perbaikan Laporan
Tugas
Akhir 8
Agustus
2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4
Data 3
Juli
Penggandaan Laporan
Sumber : Pedoman Tugas Akhir tahun 2014
Keterangan: 1) Tahap Persiapan Persiapan dalam mengerjakan tugas akhir ini adalah dengan mempersiapkan judul tugas akhir, agar permasalahan yang akan dibahas sesuai dengan data yang diambil. 2) Tahap Pengumpulan Data Tahapan ini meliputi usaha penulis untuk mengumpulkan data, seperti data kepustakaan yang berasal dari buku-buku yang relevan dari perpustakaan. 3) Tahap Tabulasi dan Analisa Data Setelah data dikumpulkan, kemudian ditabulasikan dan diolah sesuai dengan teknik analisa data yang digunkan. 4) Tahap Penyusunan Konsep Laporan Konsep Laporan kemudian disusun setelah tahap tabulasi dan analisa data, konsep laporan ini disesuaikan dengan pedoman penulisan laporan tugas akhir yang berlaku yaitu Pedoman Tugas Akhir tahun 2014. 5) Tahap Konsultasi pada Pembimbing Tahap konsultasi pada pembimbing dilakukan untuk mendapatkan arahan dari Pembimbing Utama dan Pembimbing Pendamping. 6) Tahap Sidang Tugas Akhir Pada tahap sidang Tugas Akhir, isi dan pembahasan laporan ini dipresentasikan di depan Dosen Penguji. 7) Tahap Perbaikan Laporan Tugas Akhir Melalui sidang Tugas Akhir, ditemukan kesalahan-kesalahan, kemudian akan dilakukan perbaikan pada laporan Tugas Akhir ini. 8) Tahap Penggandaan Laporan Setelah laporan Tugas Akhir diperbaiki maka akan digandakan sesuai dengan keperluan.
