2 0
0 2
3 -
7 0
7 9
8 -
9 0
0 7
7 2
1 7
1 1
2 3
5
9
9
0
2
INNOVÁCIÓS ÉS TECHNOLÓGIA FEJLESZTÉSI KÖZPONT NONPROFIT KFT.
a vállalkozás megnevezése
7630 PÉCS, FINN U. 1/1.
a vállalkozás címe, telefonszáma
2014. december 31.
ÉVES BESZÁMOLÓ
Pécs, 2015. február 28.
P.H.
Cégszerű aláírás
2 0
0 2
3 -
7 0
7 9
8 -
9 0
0 7
7 2
1 7
1 1
2 3
MÉRLEG Eszközök (aktívák)
5
9
9
0 1
2 1
ITFK Nonprofit Kft.
Sorsz
A tétel megnevezése
Előző év
a 01.
b
c
02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25.
adatok EFt-ban Előző évek Tárgyév módosításai d e
A. Befektetett eszközök (02+10.+8. sorok)
183837
0
178389
I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.09. sorok)
408
0
133
Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok
408
Szellemi termékek
133
Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11-17. sorok)
183051
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok
180192
175357
160
160
2699
2361
Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
0
177878
Tenyészállatok Beruházások és felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sor)
378
0
378
Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcs.vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedi viszonyban álló vállalkozásban
378
378
Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
Pécs, 2015. február 28.
P.H.
Cégszerű aláírás
2 0
0 2
3 -
7 0
7 9
8 -
9 0
0 7
7 2
1 7
1 1
2 3
MÉRLEG Eszközök (aktívák)
Sorsz
b B. Forgóeszközök (27.+35.+42.+47. sorok)
27.
I. KÉSZLETEK (28.-34. sorok)
29. 30. 31. 32. 34. 35. 36. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54.
9
9
0 1
2 2
ITFK Nonprofit Kft.
A tétel megnevezése
a 26.
28.
5
adatok EFt-ban Előző évek Tárgyév módosításai d e
Előző év c
4584
0
3558
II. KÖVETELÉSEK (36.-41. sorok)
4537
0
3557
Követelések áruszállításból és szolg.-ból (vevők)
4288
3385
249
172
Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek
Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedés viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések
0
0
0
IV. PÉNZESZKÖZÖK (48.-49. sorok)
47
0
1
Pénztár, csekkek
18
Bankbetétek
29
III. ÉRTÉKPAPÍROK (43.-46. sorok) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
C. Aktív időbeli elhatárolások (51.-53. sorok)
134
1 0
119
Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
134
119
Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN. (01.+26.+50. sorok)
Pécs, 2015. február 28.
P.H.
188555
0
182066
Cégszerű aláírás
2 0
0 2
3 -
7 0
7 9
8 -
9 0
0 7
7 2
1 7
1 1
MÉRLEG Források (passzívák)
Sorsz a 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68.
2 3
5
9
9
0 1
2 3
ITFK Nonprofit Kft.
A tétel megnevezése
adatok EFt-ban Előző évek Tárgyév módosításai d e
Előző év
b D. Saját tőke (56.-58.+59.+60.+61.+62.+63. sorok) I. JEGYZETT TŐKE
c
86890
0
77595
66000
66000
18671
20890
2219
-9295
55. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -EGYMÁS KÖZÖTTI EREDMÉNY KONSZOLIDÁCIÓ
0
E. Céltartalékok.(66.-68. sorok)
0
1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék
Pécs, 2015. február 28.
P.H.
Cégszerű aláírás
0
2 0
0 2
3 -
7 0
7 9
8 -
9 0
0 7
7 2
1 7
1 1
2 3
MÉRLEG Források (passzívák )
5
9
9
0 1
2 4
ITFK Nonprofit Kft.
Sorsz
A tétel megnevezése
Előző év
a 69.
B
c
70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92.
KÖTELEZETTSÉGEK (70.+74.+84.) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (71.-73. sorok)
adatok EFt-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e
2849
0
7623
0
0
0
0
0
0
2849
0
7623
Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (75.-83.) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Leányvállalattal való tőkekonszolidációs különbség III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (85.-93.) Rövid lejáratú kölcsönök 82. sorból:
átváltoztatható kötvények
Rövid lejáratú hitelek
318
4391
645
1812
545
475
1341
945
Vevőtől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolg.-ból (szállító) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
93. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 94. 95. 96. 97. 98.
G. Passzív időbeli elhatárolások (95.-97. sorok)
98816
0
96848
Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSZESEN (55.+65.+69.+94. sorok)
Pécs, 2015. február 28.
P.H.
200
115
98616
96733
188555
0
182066
Cégszerű aláírás
2 0
0 2
3 -
7 0
7 9
8 -
9 0
0 7
7 2
1 7
1 1
2 3
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)
5
9
9
0 2
2 1
ITFK Nonprofit Kft. adatok EFt-ban
Sorsz
A tétel megnevezése
Előző év
a
b
c
01. 02. I. II. 03. 04. III. 05. 06. 07. 08. 09. 10. IV. 11. 12. 13. V. VI. VII. A.
Előző év(ek) módosításai d
9111
Belf. értékesítés nettó árbevét.
Tárgyév e
6428
Export értékesítés nettó árbev.
9111
Értékesítés nettó árbevétele (01.+02. sorok)
0
22059
Egyéb bevételek
6428 32
Saját előáll. eszk. aktivált értéke Saját term. készlet akt. állomvált. Aktívált teljesítmények értéke (03.+04. sorok)
0
0
0
Egyéb bevételekből: visszaírt értékvesztés
804
430
Igénybe vett szolgáltatások
3110
2671
Egyéb szolgáltatások értéke
1238
983
Anyagköltség
Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (05.-10. sorok)
5152
Bérköltség
9105
0
4084 5292
25
Személyi jellegű egyéb kifizetés
2514
Bérjárulékok
11644
Személyi jellegű ráfordítások (11.-13. sorok)
1340 0
6632
Értékcsökkenési leírás
5675
5554
Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDM.(I.+II.+-III.-IV.-V.-VI.-VII. sorok)
9220
1222
Pécs, 2015. február 28.
P.H.
-521
0
-11032
Cégszerű aláírás
2 0
0 2
3 -
7 0
7 9
8 -
9 0
0 7
7 2
1 7
1 1
2 3
5
9
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)
9
0 2
2 2
ITFK Nonprofit Kft.
Sorsz.
A tétel megnevezése
Előző év
a
b
c
12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. VIII. 21. 22. 23. 24. 25. 26. IX. B. C. 27. 28. D. E. 29. F. 30. 31. G.
adatok EFt-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e
Kapott osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
6
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjell. bev. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bev. Pénzügyi műveletek bevételei (12.+14.+16.+18.+20. sorok)
6
0
0
Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások
640
128
ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztáse Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai (21.+23.+25.+26. sorok)
640
0
128
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDM. (VIII.-IX. sorok)
-634
0
-128
-1155
0
-11160
SZOKÁSOS VÁLLALK. EREDM.(A.+B. sorok)
3374
Rendkívüli bevételek
1882
Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (27.-28. sorok)
3374
0
1882
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (C.+D. sorok)
2219
0
-9278 17
Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY (E.-29. sor)
2219
0
-9295
2219
0
-9295
Eredménytartalék igénybevét. Fizetett (jóváhagy.) osztalék MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (F.+30.-31. sorok)
Pécs, 2015. február 28.
P.H.
Cégszerű aláírás
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET INNOVÁCIÓS ÉS TECHNOLÓGIA FEJLESZTÉSI KÖZPONT NONPROFIT KFT.
2014. év
1
ÁLTALÁNOS RÉSZ
A vállalkozás rövid bemutatása Az Innovációs és Technológia Fejlesztési Központ Nonprofit Kft. 1999. július 9-én alakult Innovációs és Technológia Fejlesztési Központ Közhasznú Társaságként. A társaság székhelye: 7630 Pécs, Finn u. 1/1. Adószáma: 20377890-2-02 Cégjegyzékszám: 02-09-072713 A Társaság alaptőkéjének összetétele, tulajdonosi arányok 2013. december 31-én: Tulajdonos megnevezése
Alaptőke E Ft
Pécs Holding Zrt.
%
49 200
74,54
Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata
4 000
6,06
Pannon Hőerőmű Zrt.
3 500
5,30
Alapítvány a Vidék kis- és Középváll. Fejl.
3 000
4,55
Pécs-Baranyai Kereskedelmi és Iparkamara
2 500
3,78
Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt.
2 000
3,03
Geopárd Kft.
1 000
1,51
High Computer Kft.
500
0,75
Magyar Innovációs Szövetség
300
0,45
66.000
100,00
Összesen:
2
A számviteli politika rövid ismertetése A könyvvezetés módja az Sztv. szerinti kettős könyvvitel, amely alapján a társaság éves beszámolót készít. Az eredmény-kimutatást a számviteli törvény közhasznú szervezetekre vonatkozó sémája alapján is összeállította. A társaság üzleti éve megegyezik a naptári évvel. Az ITFK Nonprofit Kft. 2008. évben tagja lett az újonnan létrehozott Pécs Holding cégcsoportnak, anyavállalata a Pécs Holding Zrt. Az éves zárlat időpontja a január 31., a társaság az anyavállalattal konszolidált beszámoló készítésére kötelezett. A könyvelést a TVH-Audit Kft. végzi szerződéssel, a könyveket Rappai Ágnes Eszter bejegyzett könyvvizsgáló vezeti (kamarai tagsági száma: 001635). A társaság könyvvizsgálatra kötelezett, a könyvvizsgáló a BB-ESSEL Audit Kft. 1162 Budapest, Fertály u. 5-7, a könyvvizsgálatot Dr. Sasvári László végzi (kamarai tagsági száma: 001630). A költségeket elsődlegesen költség-nemenként tartja nyilván, az 5-ös számlaosztályban. A befektetett eszközök a mérlegben a Sztv. szerinti nettó értéken kerülnek kimutatásra. Az értékcsökkenési leírás elszámolása lineáris módszerrel, negyedévente történik. Az elszámolás alapja a 2001. január 1. előtt beszerzett eszközöknél a bruttó érték, a 2001. január 1. után beszerzett eszközöknél a maradványértékkel csökkentett bruttó érték. Az egyes eszközök maradványértékének nagyságát, valamint az amortizációs kulcsot egyedileg, az adott eszköz beszerzésekor határozza meg a társaság. Az 50 eFt alatti egyedi beszerzési értékű eszközök a beszerzéskor azonnal leírásra kerülnek. A Társaság számviteli politikája értelmében azon hibákat kell jelentősnek tekinteni, melyek összege a mérleg-főösszeg 2 %-át meghaladja. Lényeges hibának tekinti a cég, ha a jelentős összegű hibák és hibahatások előjeltől független összevont értéke a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőkét legalább 20 százalékkal változtatja. A társaság 2001. év végéig alapvetően közhasznú tevékenységet végzett, vállalkozási tevékenységből jelentéktelen nagyságrendű bevételt mutatott ki. 2002. évtől kezdődően a bevételek nagyobb részét teszik ki a vállalkozási tevékenység bevételei. 2012. augusztus 27-i hatállyal a Pécsi Törvényszék a cég kérelmére törölte a közhasznúsági besorolást.
3
SPECIFIKUS RÉSZ
A mérleghez kapcsolódó kiegészítések A tárgyi eszközök bruttó értékének, nettó értékének és értékcsökkenésének tárgyévi változása
2014. december 31.
Megnevezés Tárgyi eszközök Immateriális javak
Összesen:
B ÉCS N B ÉCS N B ÉCS N
Nyitó állomány Növekedés Csökkenés 258764 106 75714 5279 183050 -5173 5183 4775 275 408 263947 80489 183458
-275 106 5554 -5448
Záró állomány 258870 80993 177877 5183 5050 133 264053 86043 178010
A részesedések kimutatása A Kft. 3.800 e Ft-os részesedéssel rendelkezik a 2007. évben alakult Pécsi Egészségipari Innovációs Központ Zrt.-ben. 2011. január 15-el a PEIK Zrt. módosította alapszabályát, a lecsökkentett alaptőke újrafelosztását követően az ITFK Kft.-t 300 eFt névértékű részvény illeti meg. Az ITFK Kft. 2014. december 31-én ezen 300 eFt névértékű részvénycsomagot 378 eFt-os könyvszerinti értéken tartja nyilván.
4
Követelések, aktív időbeli elhatárolások A mérlegben kimutatott követelések értéke 172 eFt, részletezését az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Helyi adó túlfizetés Eho Innovációs járulék túlfiz. Áfa Összesen:
Összeg (eFt) 75 2 62 33 172
Aktív időbeli elhatárolásként 119 e Ft került kimutatásra, ezen összegek, olyan már 2014-ben kiszámlázott bevételeket és költségeket tartalmaznak, melyek teljesítési időpontja 2015. évre vonatkozik. •
Hosszú és rövid lejáratú hitelek, kötelezettségek, és céltartalékok
A társaságnak nincsenek hosszúlejáratú kötelezettségei. 2014. évben céltartalék képzésre nem került sor. •
Értékvesztés
2014. évben 53 e Ft értékvesztés került elszámolásra. A vevőkövetelésekre elszámolt, nyilvántartott értékvesztés teljes összege 2014. december 31-én 6.124 eFt. •
Rövidlejáratú kötelezettségek
A mérlegben kimutatott rövidlejáratú kötelezettségek értéke 7.623 eFt, részletezését az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Folyószámla hitel Adók, járulékok Decemberi bérek Szállítói tartozás (kapcsolt váll. együtt) Vevőktől kapott kaució Összesen:
Összeg eFt 4.391 212 233 2.287 500 7.623
Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolásokon halasztott bevételként kimutatott érték 96.733 e Ft, ez az összeg a pályázatokon (2000-2002 években) nyert támogatásokat tartalmazza, amelyek a megvalósított eszközök amortizációjával egyezően kerülnek feloldásra (rendkívüli bevételként elszámolásra). A költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolásának értéke 115 e Ft.
TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ A 2014. évi értékesítés nettó árbevétele 6.428 e Ft, teljes egészében belföldről származik. Egyéb bevételként 32 eFt került elszámolásra.
5
A beszámolási időszakban, a gazdálkodás során veszélyes hulladék nem keletkezett. A Kft. ügyvezető igazgatója Dr. Sárkány Béla (lakcím: 7625 Pécs, Nyíl u. 21.) a cégjegyzésre önállóan jogosult. Az átlagos állományi létszám: 1 fő A társaság felügyelő bizottságának tagjai: (név, cím) Higi Gyula Pécs, Magaslati út. 25. Bocz Csaba Sásd, Gárdonyi G. u. 27. Bágyi Miklós Pécs, Hársfa út. 20. A társaság a vezető tisztségviselők részére nem folyósított kölcsönt, hitelt, nem adott előleget, nem vállalt garanciákat. A társaságnál nincsenek mérlegen kívüli tételek. A társasági adófizetési kötelezettséget befolyásoló tényezők: A társaság adózás előtti eredménye -9.278 eFt veszteség, így a társasági adófizetési kötelezettséget, az elvárt jövedelem után állapítja meg az alábbiak szerint: Összes bevétel 2014-ben 8.342 eFt. Bevételt csökkentő tételek nincsen, a társasági adólap (2%) 167 eFt , a társasági adófizetési kötelezettség (10%) 17 e Ft. A társasági adó fizetési kötelezettség levonása után, az ITFK Nonprofit Kft. adózott eredménye és mérlegszerinti eredménye is 9.295 eFt veszteség, mely összeg a következő 5 évre elhatárolandó. Melléklet: 1 db táblázat a fontosabb mutatókról 1 db kimutatás a tőkeváltozásról 1 db cash flow kimutatás Pécs, 2015. február 28. Cégszerű aláírás
6
1. sz. melléklet
Fontosabb mutatók
A Vagyoni helyzet és a tőkeszerkezet mutatói Befektetett eszközök fedezettsége Tárgyi eszközök fedezettsége Befektetett eszközök aránya Saját tőke aránya I. Tőkeszerkezeti mutató I. Tőkeszerkezeti mutató II.
2013
2014
2014/2013
47% 47% 97% 46% 3% 3%
43% 44% 98% 43% 10% 10%
92% 92% 100% 92% 300% 300%
161% 161% 2% 2% 665%
47% 47% 0% 0% 187%
29% 29% 1% 1% 28%
A Pénzügyi helyzet rövidtávú mutatói Likviditási mutató Rövid távú likviditás I. Rövid távú likviditás II. Rövid távú likviditás III. Vevők és szállítók aránya
7
2. sz. melléklet
Kimutatás a tőkeváltozásról
Megnevezés Saját tőke Induló tőke Tőkeváltozás ebből tárgyévi közh.er. ebből tárgyévi vállalk.er. Előző évek módosítása
2005. 69584 66000 3585 6947 12516
2006 74626 66000 8626 529 4513
2007. 83526 66000 8900 4564 4336
2008 2009 2010 2011 83734 89364 85063 83549 66000 66000 66000 66000 208 5630 -4301 -1514 300 0 208 5630 -4601 -1514
2012 84672 66000 1123
2013 86890 66000 2219
2014 77595 66000 -9295
1123
2219
-9295
8
3. sz. melléklet Cash flow eFt
Cash flow elem I. Működési cash flow Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékveszteség Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolás változása Vevőkövetelés változása Forgóeszköz (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés II. Befektetési cash flow Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék III. Pénzügyi műveletek cash flow-ja Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Kötvénykibocsátás bevétele Hitelfelvétel Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás (tőkeleszállítás) Kötvény-visszafizetés Hiteltörlesztés, -visszafizetés Véglegesen átadott pénzeszköz IV. Pénzeszközök változása
2013 12696 2219 5675 658 13372 584 -8934 3420 -2576 -222 -1500
-997 -997
-12053
2014 -4013 -9278 5554 53 0 1812 -70 -1968 903 -772 -15 0 0 -106 106 0 4073 0 0 4073
-12053 -354
-46
9
