Kiegészítő melléklet A Regionális Kommunális Szolgáltató Nonprofit Kft december 31.-i beszámolójához

Kiegészítő melléklet A Regionális Kommunális Szolgáltató Nonprofit Kft. 2012. december 31.-i beszámolójához

Regionális Kommunális Szolgáltató Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 7100 Szekszárd, Béla király tér 8.

I.

Általános tudnivalók

A kiegészítő melléklet a Re-Kom Nonprofit Kft 2012. január 01.-től 2012. december 31.-ig terjedő időszak üzleti tevékenységéről készült.

1.

A Társaság ismérvei:

Működési forma: Alapítás ideje: Tulajdonos: Székhelye: A Társaság képviseletére jogosult neve: lakcíme: Főbb tevékenység:

Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 2009.07.13. Re-Kom Nonprofit Kft. Cikói Hulladékgazdálkodási Társulás Szekszárd, Béla király tér 8. Vajda József Fadd, Alvég u. 4. Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása

A Társaság jegyzett tőkéje tulajdonos szerint: Cikói Hulladékgazdálkodási Társulás

2

22 860 eFt


2.

Számviteli politika fő vonásai:

A számviteli politika célja és rendeltetése, hogy az éves beszámoló megbízható, valós képet nyújtson a vállalkozás gazdálkodásáról és jövedelemteremtő képességéről, vagyona alakulásáról, valamint a pénzügyi helyzetéről. Társaságunk egyszerűsített éves beszámoló készítésére kötelezett. Az egyszerűsített éves beszámoló részét képező mérleg fordulónapja a tárgyév december 31.-e. A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év február 28.-a. A mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált, a tárgy évet érintő gazdasági események, körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza. A könyvvezetés forintban történik, a beszámolóban az adatok ezer forintban kerülnek feltüntetésre A Re-Kom Nonprofit Kft. a beszámolóban mind a mérleget, mind az eredmény kimutatást „A” változatban állította össze. A Társaság számviteli nyilvántartása és könyvvezetése a 2000. évi C törvényben előírt elveknek megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint kerül elszámolásra. A költségeket elsődlegesen az 5. számlaosztályban könyveljük. Mérleget készítette: Németh Helga Mérlegképes regisztrációs száma: 143619 A Kft. könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálatot végzi: Faddi László 7621 Pécs, Mária utca 20/2 Könyvvizsgálói kamarai nyilvántartásba vételi szám: 001550 Könyvvizsgálat díja: 125 000 Ft/negyedév Az éves beszámoló aláírására jogosult: Vajda József Fadd, Alvég u. 4.

3


Befektetett eszközök értékelése: - Immateriális javakat, tárgyi eszközöket bekerülési értéken, illetve az elszámolt terv szerinti és terven felüli értékcsökkenési leírással csökkentett, a terven felüli értékcsökkenési leírás visszaírt összegével növelt, valamint a beruházásra adott előleggel növelt, az elszámolt értékvesztéssel csökkentett, az értékvesztés visszaírt összegével növelt könyv szerinti értéken mutatjuk ki. - Befektetett pénzügyi eszközök az adott kölcsönök értéke, az egy éven túl lejáró pénzkövetelések összege. Mérlegkészítéskor az egy éven belül esedékes törlesztő részletet a forgóeszközök közé, a rövid lejáratú követelések közé soroljuk át. Forgóeszközök értékelése: - Készletek értékelése: társaságunk év közben értékbeni nyilvántartást vezet. A mérlegben a készleteket bekerülési értéken, illetve az elszámolt értékvesztéssel csökkentett, a visszaírt értékvesztéssel növelt könyv szerinti értéken mutatjuk ki. - Követelések értékelése: a mérlegben a követeléseket a teljesítéskori elfogadott bekerülési értéken, valamint az értékvesztés összegével csökkentve, az értékvesztés visszaírásával növelt értékben tartjuk nyilván. - Értékpapírok értékelése: a forgatási céllal vásárolt rövid lejáratú értékpapírokat beszerzési értéken – a vételár részét képező kamattal csökkentett vételáron – értékeljük mindaddig, amíg a kibocsátó a lejáratkor várhatóan a névértéket megfizeti. - Pénzeszközök értékelése: a mérleg fordulónapi forint pénzkészletet, könyv szerinti értéken a pénztárban ténylegesen meglévő összegben szerepeltetjük. A bankbetétek értékét az év mérleg fordulónapján a hitelintézetnél elhelyezett forintbetét bankkivonattal egyező értékben tartjuk nyilván.

4


Aktív időbeli elhatárolások értékelése: - Aktív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki az olyan árbevételeket, egyéb bevételeket, melyek csak a mérleg fordulónapja után jelennek meg, de még az előző gazdasági évet érintik. - Aktív időbeli elhatárolásként mutatjuk ki az üzleti év mérlegének fordulónapja előtt felmerült költségeket, ráfordításokat, amelyek csak a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók el. Aktív időbeli elhatárolásokat könyv szerinti értékben szerepeltetjük. Saját tőke: - A jegyzett tőkét a Cégbíróságon bejegyzett a társasági szerződésben rögzített összegben tartjuk nyilván. - Eredménytartalékként mutatjuk ki a mérlegben az előző évek mérleg szerinti eredményét, az ellenőrzés előző évek mérleg szerinti eredményét módosító tételeket. - Lekötött tartalék: a tőketartalékból, az eredménytartalékból lekötött összegeket, valamint a kapott pótbefizetések összegét foglalja magába. - Mérleg szerinti eredményt a mérlegben könyv szerinti értékben mutatjuk ki, egyezően az eredmény kimutatásban ilyen címen kimutatott összeggel. Kötelezettségek: Társaságunknál hátrasorolt kötelezettség nincs. - Hosszú lejáratú kötelezettség soron a kapott kölcsönöket és a kötvénykibocsátásból eredő kötelezettséget tartjuk nyilván. - Rövid lejáratú kötelezettségek között a vevőktől forintban kapott előleget a ténylegesen befolyt összegben, a dolgozókkal szembeni, adófizetési kötelezettségeket, és a kötvénykibocsátásból eredő kötelezettség következő évi törlesztő részletét tartjuk nyilván.

5


- Áruszállításból, szolgáltatás teljesítéséből származó általános forgalmi adót is tartalmazó elismert szállítói kötelezettségeket a számlázott összegen értékeljük. Passzív időbeli elhatárolás: - A passzív időbeli elhatárolások között elkülönítetten mutatjuk ki a tárgyévet érintő olyan költségeket, ráfordításokat, amelyek a mérleg fordulónap utáni időszakban merültek fel. - A mérleg fordulónapja előtt befolyt, elszámolt bevételt, amely a mérleg fordulónapja utáni időszak árbevételét, bevételét képezi, szintén a passzív időbeli elhatárolások között tartjuk nyilván. Amortizációs politika: - Értékcsökkenési leírás módja: Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése az egyedi eszközök várható használata, ebből adódó élettartam, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények, és a tervezett maradványérték figyelembevételével történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása lineáris leírási módszerrel történik. - Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága: Az értékcsökkenési leírás elszámolása mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikában havonta történik. A 100 ezer forint alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök értéke használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül.

6


Mérleghez kapcsolódó kiegészítések

II.

Az eszközök főbb adatai Megnevezés Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolás Eszközök összesen:

A.

2011. 12. 31. 36 200 568 443 539 708 1 144 351

ezer Ft Változás 8 207 174 959 - 33 207 149 959

2012. 12. 31. 44 407 743 402 506 501 1 294 310

Befektetett eszközök alakulása

A társaság befektetett eszközeinek értéke 44 407 eFt, amely az előző évhez viszonyítva 8 207 eFt növekedést mutat. 1. Immateriális javak bruttó értékének alakulása Megnevezés Szellemi termék Immat.javak összesen

Nyitó Évközi Állomány Növekedés Csökkenés 3 470 677 3 470 677

ezer Ft Záró Állomány 4 147 4 147

Jelentősebb tételek az immateriális javak évközi növekedéséből: Szellemi termék - Windows, office - telephelyforgalmi program

677 eFt 277 eFt 400 eFt

2. Tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása

Megnevezés Ingatlanok és vagy.ért.jog. Műszaki ber.,gép,jármű Egyéb ber.,felsz., jármű Tárgyi eszközök összesen

Nyitó Állomány 4 928 12 620 10737 28 285 7

ezer Ft Évközi Záró Növekedés Csökkenés Állomány 4 928 6 232 48 18 804 10 185 20 922 16 417 48 44 654


Jelentősebb tételek a tárgyi eszközök évközi növekedéséből: Műszaki berendezések, gépek, járművek - Heklader tehergépkocsi felépítmény - kisértékű tárgyi eszköz - tolólap - konténerek - kompresszor - nyomtató Egyéb berendezések, felszerelések, járművek - gépjárművek - számítógép - projektor - irodabútor

6 232 eFt 3 600 eFt 1 123 eFt 583 eFt 580 eFt 297 eFt 49 eFt 10 185 eFt 9 912 eFt 169 eFt 102 eFt 2 eFt

Immateriális javak elszámolt értékcsökkenésének alakulása Megnevezés Szellemi termékek Immat.javak összesen

Nyitó Évközi Állomány Növekedés Csökkenés 1 388 1 382 1 388 1 382

ezer Ft Záró Állomány 2770 2 770

Tárgyi eszközök elszámolt értékcsökkenésének alakulása Megnevezés Ingatlanok és vagy.ért.jog Műszaki ber.felsz.jármű Egyéb ber.,felsz., jármű Tárgyi eszközök összesen

Nyitó Évközi Állomány Növekedés Csökkenés 104 296 3 876 3 211 48 2 795 2 381 6 775 5 888 48

2012. évben elszámolt értékcsökkenés - terv szerinti értékcsökkenés - egyösszegben elszámolt értékcsökkenés

8

7 270 eFt 5 821 eFt 1 449 eFt

ezer Ft Záró Állomány 400 7 039 5 176 12 615


3. Befektetett pénzügyi eszközök: A befektetett pénzügyi eszközök értéke 10 990 eFt. A Re-Kom Nonprofit Kft Cikó Község Önkormányzatának 2007. augusztus 15.-én 2 871 eFt-ot, és 2008. január 17.-én 8 119 eFt-ot adott kölcsön. B.

Forgóeszközök alakulása

A forgóeszközök értéke a mérlegben 743 402 eFt, mely 174 959 eFt-tal nőtt a nyitó állományhoz képest. A készletek értéke 1 038 eFt, mely 1 052 eFt-tal csökkent a nyitó állományhoz képest. Az anyagok mérlegsoron az üzem- és fűtőanyagokat tartjuk nyilván. A követelések értéke a mérlegben 231 308 eFt, mely 29 012 eFt növekedést mutat az előző évhez képest. A mérlegben a vevőkövetelés értéke 156 782 eFt. A 2012. december 31-i vevőkövetelés megbontása lejárat szerint, értékvesztés nélkül: - nem lejárt követelés 64 436 eFt - 0 – 30 napja lejárt 29 131 eFt - 31 – 60 napja lejárt 22 428 eFt - 61 – 90 napja lejárt 677 eFt - 91 – 180 napja lejárt 30 246 eFt - 181 – 360 napja lejárt 8 669 eFt - 361 napja lejárt 1 195 eFt A 360 napon túli vevő követelésre értékvesztést jelenleg még nem számoltunk el. Az egyéb követelések összege 74 526 eFt. - áfa visszaigénylés - társasági adó előleg - szállítói túlfizetés - helyi adó túlfizetés - egyéb követelés (áfa,kaució,repi) 9

64 758 eFt 8 134 eFt 566 eFt 506 eFt 502 eFt


- munkavállalókkal szembeni követelés - szállítónak adott előleg

50 eFt 10 eFt

Az áfa visszaigénylés összegét a Cikói Hulladékgazdálkodási Társulás által 2012. december 28.-án kibocsátott ISPA használati díj számlák áfa tartalma eredményezte. Értékpapírok: társaságunknak nincs értékpapírja. Pénzeszközök értéke a mérlegben 511 056 eFt. Az előző évhez képest 146 999 eFt növekedést mutat. - pénztár 176 eFt - bankbetétek 510 880 eFt A bankbetétek nagysága azért jelentős, mert a közszolgáltatóktól befolyt az ISPA használati díjak összege, de a Társulás 2012. december 28.-án bocsátotta ki az ISPA használati díjakról a számlákat, így ezek 2012. évben nem kerültek kiegyenlítésre.

C.

Aktív időbeli elhatárolás alakulása

Aktív időbeli elhatárolás értéke 506 501 eFt Bevételek elhatárolása: 1 594 eFt - lekötött betét kamat - áramdíj - kamat Költségek, ráfordítások elhatárolása: 1 201 eFt - biztosítás - pénzügyi tevékenység - újság, hírlap előfizetés - vírusirtó program - bankkártya díja Halasztott ráfordítások: 503 706 eFt - ISPA projekt települési önrész átvállalása

10

1 575 eFt 16 eFt 3 eFt

764 eFt 297 eFt 80 eFt 52 eFt 8 eFt

503 706 eFt


A források főbb adatai: Megnevezés Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolás Források összesen:

2011. 12. 31. 15 587 53 353 958 033 117 378 1 144 351

2012. 12. 31. 159 939 25 000 1 100 228 9 143 1 294 310

ezer Ft Változás 144 352 - 28 353 142 195 - 108 235 149 959

Saját tőke alakulása:

D.

Jegyzett tőke összege 22 860 eFt. A Re-Kom Nonprofit Kft. jegyzett tőkéje 22 860 eFt a cégbíróság 2009.07.07.-i bejegyzése alapján, amelyben változás nem történt. Eredménytartalék: - 17 166 eFt. A 2011. évi beszámoló kiegészítő mellékletében az eredménytartalék értéke - 20 817 eFt, mérleg szerinti eredmény értéke 3 651 eFt. E kettő összege jelenik meg az eredménytartalékban. Lekötött tartalék: 9 893 eFt, mely soron az előző évek negatív eredménye alapján, a tulajdonosi pótbefizetés összege jelenik meg. Mérleg szerinti eredmény: 144 352 eFt.

E.

Céltartalékok alakulása:

Céltartalék: 25 000 eFt Meglévő regionális hulladékkezelő rendszer fejlesztésére, előkezelő rendszer kiépítésére és az ehhez kapcsolódó tanulmányokra képeztünk céltartalékot.

11


F.

Kötelezettségek alakulása

Kötelezettség értéke 1 100 228 eFt, mely 142 195 eFt-tal nőtt az előző évhez képest, a Cikói Hulladékgazdálkodási Társulás által 2012. december 28.-án kibocsátott ISPA használati díj számlák miatt. Hosszú lejáratú kötelezettség 636 069 eFt a 10 éves futamidejű kötvénykibocsátásból, melyet negyedévente törlesztünk egyenlő összegekben. A hitel lejárata: 2020. augusztus 31. Rövid lejáratú kötelezettség összege: 464 159 eFt Rövid lejáratú hitelek: 94 232 eFt, mely a hosszú lejáratú kötelezettség következő évi törlesztő részlete. Szállítói kötelezettség: értéke a mérlegben 348 393 eFt, mely belföldi szolgáltatásból és áruszállításból áll, a szállítói túlfizetés nélkül. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség: 21 534 eFt - folyamatos áfa - adók, járulékok - munkabér - egyéb kötelezettség

G.

12 769 eFt 5 967 eFt 2 711 eFt 87 eFt

Passzív időbeli elhatárolások alakulása

Passzív időbeli elhatárolások összege 9 143 eFt, mely a tárgyévet terhelő, de csak a következő évben felmerült költségeket tartalmazza. Az előző évhez képest a csökkenés 108 235 eFt. Bevételek elhatárolása: 178 eFt - casco - áramdíj

174 eFt 4 eFt

Költségek, ráfordítások elhatárolása: 8 965 eFt - késedelmi kamat - casco - számlavezetési díj storno 12

8 963 eFt 4 eFt - 2 eFt


A Cikói Hulladékgazdálkodási Társulás Társulási Operatív Tanácsának 19/2012. (XII.6.) sz. határozata alapján Siófok Város Önkormányzata, mint gesztor részére a Re-Kom Nonprofit Kft. átutal 8 962 747 Ft kamatot mely összeg megfizetésére Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2010. május 17-én kelt közokiratban készfizető kezességet vállalt.

13


III.

Vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet alakulása Eszközök összetételének alakulása

Megnevezés Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások

2012. év összeg eFt 44 407 743 402 506 501

Összesen

Részarány % 3,43 57,44 39,13

1 294 310

100

Eszközök összetételének alakulása 3,43% 39,13%

Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolások

57,44%

Forgóeszközök megoszlása Megnevezés Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Összesen:

2012. év összeg eFt 1 038 231 308 0 511 056 743 402

Részarány % 0,14 31,11 0,00 68,75 100

Forgóeszközök megoszlása 0,14% 31,11%

Készletek Követelések Pénzeszközök

68,75%

14


Források összetételének alakulása Megnevezés

2012. év összeg eFt 159 939 25 000 1 100 228 9 143

Saját tőke Céltartalékok Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások

Összesen

Részarány % 12,36 1,93 85,00 0,71

1 294 310

100

Források összetételének alakulása

0,71%

Saját tőke Céltartalékok

12,36% 1,93%

Kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolás

85,00%

Vagyoni helyzet mutatói Saját tőke aránya Megnevezés Saját tőke Összes forrás értéke

2011. év 15 587 1 144 351

% 1,36

2012. év 159 939 1 294 310

% 12,36

Tárgyi eszközök fedezettsége Megnevezés Saját tőke Tárgyi eszköz

2011. év 15 587 23 128

% 67,39

2012. év 159 939 32 039

% 499,20

Eladósodottság mutató Megnevezés Összes kötelezettség Saját tőke

2011. év 958 033 15 587

% 6 146,36

15

2012. év 1 100 228 159 939

% 687,90


Forgó tőke aránya Megnevezés Forgó tőke B.-F/III Saját tőke

2011. év 390 452 15 587

% 2 504,98

2012. év 279 243 159 939

% 174,59

Pénzügyi helyzet mutatói Vevők, szállítók aránya Megnevezés Vevők Szállítók

2011. év 195 848 20 021

% 978,21

2012. év 156 782 348 393

% 45,00

Likviditási mutató Megnevezés Forgóeszközök Rövid lejáratú köt.

2011. év 568 443 177 991

% 319,37

2012. év 743 402 464 159

% 160,16

Jövedelmezőségi helyzet mutatói Árbevétel arányos jövedelmezőségi mutató Megnevezés Adózás előtti eredmény Nettó árbevétel

2011. év 11 419 543 226

% 2,10

2012. év 154 946 577 752

% 26,82

Eszközarányos jövedelmezőségi mutató Megnevezés Adózás előtti eredmény Eszközök értéke

2011. év 11 419 1 144 351

% 1,00

2012. év 154 946 1 294 310

% 11,97

Tőkearányos jövedelmezőség Megnevezés Adózás előtti eredmény Saját tőke

2011. év 11 419 15 587

% 73,26

16

2012. év 154 946 159 939

% 96,88


IV.

Az eredménykimutatás kiegészítése

Az eredménykimutatás főbb adatai Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jell.ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi, üzleti tev.eredménye Pénzügyi műv.bevételei Pénzügyi műv.ráfordításai Pénzügyi műv.eredménye Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény

2011. év 543 226 597 242 052 74 301 5 116 68 003 154 351 20 290 141 262 -120 972 0 21 960 - 21 960 11 419 7 768 3 651

2012. év 577 752 54 525 355 812 76 617 7 270 52 705 139 873 83 808 45 935 37 873 0 22 800 - 22 800 154 946 10 594 144 352

Nettó árbevétel részletezése - települési, lom, egyéb hulladék, átrakó állomások hulladékudvarok 433 558 eFt - szelektív hulladék 49 426 eFt - egyéb beszállító 6 755 eFt - projekten kívüli hulladék 11 052 eFt - bérfuvar 6 261 eFt - bérleti díj ISPA 64 538 eFt - eladott áru, szolgáltatás 6 162 eFt - összesen 577 752 eFt

17

Változás 34 526 53 928 113 760 2 316 2 154 - 15 298 - 14 478 63 518 - 95 327 158 845 0 840 - 840 143 527 2 826 140 701


Nettó árbevétel alakulása

11,17% 1,08% 1,91% 1,17% 8,56%

települési,egyéb lom szelektív egyéb beszállító projekten kívüli bérfuvar

1,07%

75,04%

bérleti díj eladott áru, szolgáltatás

Egyéb bevétel részletezése Egyéb bevétel: 54 525 eFt. - előző évi céltartalék felhasználása - kapott támogatás - kapott kamat - különféle egyéb bevétel

53 353 eFt 902 eFt 269 eFt 1 eFt

Az egyéb bevétel 53 928 eFt-al több az előző évhez képest, a növekedést a céltartalék felhasználása, és a költségvetésből kapott támogatás eredményezte. Céltartalékot képeztünk a 2011. év során a Cikói hulladéklerakó, komposztáló, válogató, szelektív gyűjtőszigetek, konténerek és a Re-Kom Nonprofit Kft által használt járművek, gépek ISPA használati díjára. Mivel az előbb felsorolt létesítmények, gépek 2011.évi ISPA használati díja nem volt pontosan ismert a 2011.évi beszámoló készítéséig és számlát sem kapott a Re-Kom Nonprofit Kft. A 2012. év során ismertté váltak ezen adatok, a számlákat befogadta a ReKom Nonprofit Kft, így a céltartalék feloldásra került. Egyéb ráfordítás részletezése Egyéb ráfordítás 52 705 eFt. - céltartalék - helyi adók - késedelmi kamat

25 000 eFt 15 851 eFt 9 118 eFt 18


- innovációs járulék - cégautó adó - káreseménnyel kapcsolatos ráfordítás - egyéb ráfordítás

1 358 eFt 1 131 eFt 244 eFt 3 eFt

A Cikói Hulladékgazdálkodási Társulás Társulási Operatív Tanácsának 19/2012. (XII.6.) sz. határozata alapján Siófok Város Önkormányzata, mint gesztor részére a Re-Kom Nonprofit Kft. átutal 8 962 747 Ft kamatot mely összeg megfizetésére Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzata 2010. május 17.-én kelt közokiratban készfizető kezességet vállalt. Pénzügyi műveletek bevételei részletezése Pénzügyi műveletek bevételei: 83 808 eFt. - kapott kamat - év közbeni árfolyamnyereség - év végi árfolyamnyereség - opciós díj bevétel

23 894 eFt 6 677 eFt 49 757 eFt 3 480 eFt

Az év közbeni és az év végi árfolyamnyereség nagyrészt a kötvényhez kapcsolódó tételek. Azonban az év végi árfolyamnyereség, amely 49 741 eFt, egy nem realizált árfolyamnyereség, tehát tényleges bevételt nem jelent a Re-Kom Nonprofit Kft. számára, ezért társasági adóalap csökkentő tételként lett figyelembe véve. Rendkívüli bevétel részletezése Rendkívüli bevételt 2012. évben nem könyveltünk. Rendkívüli ráfordítás részletezése Rendkívüli ráfordítás: 22 800 eFt. - tartozás átvállalás (települési önerő) - elengedett követelés

21 949 eFt 851 eFt

Személyi jellegű egyéb kifizetések részletezése 19


2012-es gazdasági évben 5 032 eFt személyi jellegű egyéb költséget számoltunk el az alábbiak szerint: -

Erzsébet utalvány SZÉP kártya önkéntes egészségpénztári hozzájárulás táppénz hozzájárulás, betegszabadság egyéb személyi jellegű kifizetés reprezentációs költség sulicsekk munkába járás öltsége

1 327 eFt 1 327 eFt 807 eFt 748 eFt 293 eFt 291 eFt 200 eFt 39 eFt

Adózott eredményrészletezése Az adózott eredmény fedezetet kell, hogy nyújtson a kötvénykibocsátás kapcsán felmerült tőketörlesztési kötelezettségre, amely 2012. évben 93 974 eFt volt, és a Környezetvédelmi Felügyelőség által előírt kötelezően képzendő rekultivációs alapra, ami 17 080 eFt.

20


V.

Egyéb információk

1. Munkavállalói létszám, kereset és egyéb személyi jellegű kifizetés alakulása Átlagos áll. Létszám

Összes kereset eFt

Összesen:

16 7 23

31 267 24 168 55 435

Összesen: Állományon kívüli Mindösszesen:

0 0 23

55 435

Teljes munkaidős Fizikai Szellemi Részmunkaidős Fizikai Szellemi

2. Tisztségviselők részére juttatott jövedelmek részletezése Az ügyvezető igazgató jövedelme: Dr. Sárosi József Gábor 5 391 eFt, Vajda József 1 000 eFt. A Felügyelő Bizottság tagjai juttatásban nem részesültek, tiszteletdíjat nem kaptak. 3. Társasági adóalap módosító tételek részletezése Adóalapot növelő tételek: - terv szerinti értékcsökkenés - céltartalék képzés - bírság - elengedett követelés - tartozás átvállalás Összesen:

7 270 eFt 25 000 eFt 150 eFt 851 eFt 21 949 eFt 55 220 eFt

Adóalapot csökkentő tételek: - céltartalék felhasználás - árfolyam nyereség - adótörvény szerinti értékcsökkenés Összesen: 21

53 353 eFt 43 323 eFt 7 551 eFt 104 227 eFt


Társasági adó: Adózás előtti eredmény Adóalapot növelő tételek Adóalapot csökkentő tételek Adóalap Adó 10 %

154 946 eFt 55 220 eFt - 104 227 eFt 105 939 eFt 10 594 eFt

4. Tájékoztató adatok Tárgyévben kutatás, kísérleti fejlesztési költség nem merült fel. Veszélyes hulladék 2012. január 01.-e és december 31.-e között az alábbiak szerint alakult: Megnevezés Nyitó készlet Évközi növekedés Évközi csökkenés Zárókészlet

Veszélyes hulladék 34,8 kg 80 kg 105 kg 9,8 kg

5. 2012. évi eredmény felhasználása A Kft. a 2012. évre előirányzott főbb termelési, gazdálkodási célkitűzéseit teljesítette. Ennek alapján kérjük, hogy az Operatív Tanács a Re-Kom Nonprofit Kft. éves mérleg-beszámolóját: - a 2012. évi mérlegét 1 294 310 eFt főösszeggel - a beszámolási év adózott eredményét 144 352 eFt-os összeggel - az osztalék kifizetését 0 Ft-ban - az év végi mérleg szerinti eredményét 144 352 eFt összegben állapítsa meg és fogadja el. Szekszárd, 2013. március 31.

Vajda József Ügyvezető igazgató 22

Kiegészítő melléklet A Regionális Kommunális Szolgáltató Nonprofit Kft december 31.-i beszámolójához

Recommend Documents