Észak-dunántúli Áramszolgáltató Rt. Tőzsdei Éves Jelentés 2003
2004. április 29.
Gazdasági Igazgatóság / Economic Directorate
Az éves jelentés tartalma:
Tartalom…………………………………………………………………………….………1. oldal Független Könyvvizsgálói jelentés…………………………………………………………2. oldal Éves beszámoló (mérleg és eredménykimutatás)……………………………….………… 3. oldal Kiegészítő melléklet………………………………………………………………….…….7. oldal Üzleti jelentés………………………………………………………….…….……………72. oldal Budapesti Értéktőzsde Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzata 1. számú mellékletének adatai…………………………………………………….………81. oldal
PricewaterhouseCoopers Kft. H-1077 Budapest Wesselényi u. 16. H-1438 Budapest, P. 0. Box 517 HUNGARY Telephone: (36-1) 461-9100 Facsimile: (36-1)461-9101 Internet: www.pwc.com/hu
Az Észak-dunántúli Áramszolgáltató Rt. részvényesei részére
Független Könyvvizsgálói Jelentés Elvégeztük az Észak-dunántúli Áramszolgáltató Rt. ("a Társaság") 2003. december 31-i éves beszámolója részeinek és tételeinek, valamint azok könyvelési és bizonylati alátámasztásának könyvvizsgálatát. Az éves beszámoló mérlegében az eszközök és források egyezõ végösszege 94 011 019 EFt, a mérleg szerinti eredmény 26 524 EFt nyereség. Az éves beszámoló és az üzleti jelentés elkészítése az ügyvezetés feladata. A mi feladatunk az éves beszámoló hitelesítése könyvvizsgálatunk alapján, valamint annak megítélése, hogy az üzleti jelentésben közölt számviteli információk összhangban vannak-e az éves beszámolóban foglaltakkal. A vizsgált éves beszámoló a soronkövetkező éves közgyűlésen történő jóváhagyás céljából készült, s mint ilyen, nem tartalmazza a közgyűlésen hozandó döntések esetleges hatásait. Hivatkozva a 2003. január 14-én kiadott jelentésünkre közöljük, hogy az előző évre könyvvizsgálatunk alapján korlátozás nélküli záradékot adtunk ki. A könyvvizsgálatot a Nemzetközi és a Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és Magyarországon a könyvvizsgálatra vonatkozó érvényes törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fenti szabványok értelmében a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén kellő bizonyosságot kell szereznünk arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. A könyvvizsgálat magában foglalja az éves beszámoló tényszámait alátámasztó bizonylatok mintavételen alapuló vizsgálatát. Emellett tartalmazza az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés lényegesebb becsléseinek, valamint az éves beszámoló bemutatásának értékelését. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk a fent említett területre korlátozódott, és nem tartalmaz egyéb, nem a Társaság auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Meggyőződésünk, hogy munkánk megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói vélemény (záradék) megadásához. A könyvvizsgálat során elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el, Véleményünk szerint az éves beszámoló az Északdunántúli Áramszolgáltató Rt. 2003. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés az éves beszámoló adataival összhangban van.
Budapest, 2004. január 9.
10741980-4010-114-08 Statisztikai számjel 08-10-001543 Cégjegyzék száma
Észak-dunántúli Áramszolgáltató Rt. Győr, Kandó Kálmán u. 13.
96/521-000
2003. december 31.
Éves beszámoló
Keltezés: Győr, 2004. január 9. a vállalkozás vezetője
10741980-4010-114-08 Statisztikai számjel 08-10-001543 Cégjegyzék száma Észak-dunántúli Áramszolgáltató Rt. MÉRLEG Eszközök (aktívák) Adatok E Ft-ban A tétel megnevezése
Sor
Előző év
Előző év(ek)
b
a 01. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 03.
I/1. Alapítás átszervezés aktivált értéke
04.
I/2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
05.
I/3. Vagyoni értékű jogok
06.
I/4. Szellemi termékek
07. 08. 09.
Tárgyév
módosításai d
szám c
e
74 972 695
0
81 108 776
766 441
0
902 389
0
0
0
171
0
0
6 026
0
6 842
760 244
0
895 547
I/5. Üzleti vagy cégérték
0
0
0
I/6. Immateriális javakra adott előlegek
0
0
0
I/7. Immateriális javak értékhelyesbítése
0
0
0
10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
69 976 481
0
75 919 981
11.
II/1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok
51 094 901
0
57 449 812
12.
II/2. Műszaki berendezések, gépek, járművek
15 271 149
0
16 659 792
13.
II/3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
151 350
0
127 567
14.
II/4. Tenyészállatok
0
0
0
15.
II/5. Beruházások, felújítások
3 437 762
0
1 628 403
16.
II/6. Beruházásokra adott előlegek
21 319
0
54 407
17.
II/7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
0
0
0
18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
4 229 773
0
4 286 406
19.
III/1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
3 347 416
0
3 410 236
20.
III/2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
770 998
0
751 799
21.
III/3. Egyéb tartós részesedés
0
0
0
22.
III/4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban
0
0
0
23.
III/5. Egyéb tartósan adott kölcsön
111 359
0
124 371
24.
III/6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
0
0
0
25.
III/7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
0
0
0
18 834 557
0
10 725 800
27. I. KÉSZLETEK
1 348 036
0
1 174 301
28.
I/1. Anyagok
1 341 193
0
1 167 572
29.
I/2. Befejezetlen termelés
0
0
0
30.
I/3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok
0
0
0
31.
I/4. Késztermékek
0
0
0
32.
I/5. Áruk
6 843
0
6 729
33.
I/6. Készletekre adott előlegek
26. B. FORGÓESZKÖZÖK
0
0
0
34. II. KÖVETELÉSEK
13 133 939
0
8 729 592
35.
II/1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)
10 527 082
0
6 880 816
36.
II/2. Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben
754 939
0
1 267 631
37.
II/3. Követelések egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben
0
0
5 717
38.
II/4. Váltókövetelések
0
0
0
39.
II/5. Egyéb követelések
1 851 918
0
575 428
40. III. ÉRTÉKPAPÍROK
0
0
0
41.
III/1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban
0
0
0
42.
III/2. Egyéb részesedés
0
0
0
43.
III/3. Saját részvények, saját üzletrészek
0
0
0
44.
III/4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0
0
0
4 352 582
0
821 907
250
0
2 121
4 352 332
0
819 786
48. C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
251 003
0
2 176 443
49.
1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása
144 502
0
2 079 431
50.
2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
106 501
0
97 012
51.
3. Halasztott ráfordítások
0
0
0
94 058 255
0
94 011 019
45. IV. PÉNZESZKÖZÖK 46.
IV/1. Pénztár, csekkek
47.
IV/2. Bankbetétek
52. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN Keltezés: Győr, 2004. január 9.
a vállalkozás vezetője
10741980-4010-114-08 Statisztikai számjel 08-10-001543 Cégjegyzék száma Észak-dunántúli Áramszolgáltató Rt. MÉRLEG Források (passzívák) Adatok E Ft-ban A tétel megnevezése b
a
Előző év
Előző év(ek)
c
módosításai d
Tárgyév e
53. D. SAJÁT TŐKE
57 703 328
0
57 729 852
54. I.
JEGYZETT TŐKE
46 882 310
0
46 882 310
55.
ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken
0
0
0
0
0
0
57. III. TŐKETARTALÉK
6 466 507
0
6 466 507
58. IV. EREDMÉNYTARTALÉK
3 871 572
0
4 354 511
59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
0
0
0
60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
0
0
0
482 939
0
26 524
56. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
61. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 62. E. CÉLTARTALÉKOK
248 338
0
256 042
63.
1. Céltartalék a várható kötelezettségekre
248 338
0
256 042
64.
2. Céltartalék a jövőbeni költségekre
0
0
0
65.
3. Egyéb céltartalék
0
0
0
9 904 867
0
9 789 716
67. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
0
0
0
68.
I/1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
0
0
0
69.
I/2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
0
0
0
70.
I/3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb vállalkozóval szemben
66. F. KÖTELEZETTSÉGEK
71. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
0
0
0
1 056 758
0
438 595
72.
II/1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
0
0
0
73.
II/2. Átváltoztatható kötvények
0
0
0
74.
II/3. Tartozások kötvénykibocsátásból
0
0
0
75.
II/4. Beruházási és fejlesztési hitelek
626 258
0
97 595
76.
II/5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek
430 500
0
341 000
77.
II/6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
0
0
0
78.
II/7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben
0
0
0
79.
II/8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
0
0
0
80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
8 848 109
0
9 351 121
0
0
0
0
0
0
556 383
0
231 032
81. 82.
III/1. Rövid lejáratú kölcsönök ebből: átváltoztatható kötvények
83.
III/2. Rövid lejáratú hitelek
84.
III/3. Vevőktől kapott előlegek
85.
III/4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)
86.
III/5. Váltótartozások
87.
III/6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
88.
III/7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
0
0
0
89.
III/8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
5 477 404
0
7 283 910
90. G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
0
0
39 445
2 491 304
0
1 074 410
0
0
0
323 018
0
722 324
26 201 722
0
26 235 409
91.
1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása
3 042 410
0
2 500 043
92.
2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása
5 738 379
0
5 216 649
93.
3. Halasztott bevételek
17 420 933
0
18 518 717
94 058 255
0
94 011 019
94. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN Keltezés: Győr, 2004. január 9.
a vállalkozás vezetője
10741980-4010-114-08 Statisztikai számjel 08-10-001543 Cégjegyzék száma Észak-dunántúli Áramszolgáltató Rt. ÖSSZKÖLTSÉGES EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" VÁLTOZAT
A tétel megnevezése b
a
Adatok E Ft-ban Előző év(ek)
Előző év
módosításai d
c
Tárgyév e
01.
Belföldi értékesítés nettó árbevétele
02.
Export értékesítés nettó árbevétele
I.
ÉRTÉKESITÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE
03.
Saját termelésű készletek állományváltozása
229 977
0
204 199
04.
Saját előállítású eszközök aktivált értéke
4 535 620
0
6 214 704
II.
AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE
4 765 597
0
6 418 903
III.
EGYÉB BEVÉTELEK
1 847 181
0
3 729 500
335 717
0
593 606
ebből: visszaírt értékvesztés
112 350 104
0
929
0
119 821 000 0
112 351 033
0
119 821 000
05.
Anyagköltség
4 809 126
0
5 680 824
06.
Igénybe vett szolgáltatások értéke
5 038 932
0
6 016 172
07.
Egyéb szolgáltatások értéke
228 902
0
700 750
08.
Eladott áruk beszerzési értéke
84 732 655
0
76 186 725
09.
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
IV.
ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK
10.
Bérköltség
11.
Személyi jellegű egyéb kifizetések
12.
Bérjárulékok
V.
SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK
VI.
ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS
VII.
96 608
0
14 713 243
94 906 223
0
103 297 714
3 344 016
0
3 771 535
783 506
0
793 423
1 274 192
0
1 373 909
5 401 714
0
5 938 867
10 434 392
0
10 986 076
EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK
2 487 442
0
3 365 024
A.
ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE
623 987 5 734 040
0 0
1 340 197 6 381 722
13.
Kapott (járó) osztalék és részesedés
119 280
0
22 323
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
119 280
0
22 323
22 615
0
0
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
0
0
0
15.
Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége
0
0
0
16.
Egyéb (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek
17.
14.
Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
0
0
0
608 427
0
426 280
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
82 318
0
299 583
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei
11 951
0
109 033
762 273
0
557 636
Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége
0
0
0
ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
0
0
0
122 827
0
137 894 7 144
VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI 18. 19.
Fizetendő kamatok és kamatjellegű kifizetések
20.
Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
21.
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
IX. B. C.
ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
83
0
720 000
0
0
68 670
0
18 989
PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI
911 497
0
156 883
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE
-149 224
0
400 753
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY
5 584 816
0
6 782 475
X.
RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK
1 776 723
0
1 714 606
XI.
RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK
870 410
0
449 469
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY
906 313
0
1 265 137
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY
6 491 129
0
8 047 612
XII.
ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG
1 319 959
0
1 785 741
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY
5 171 170
0
6 261 871
22.
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
0
0
0
23.
Jóváhagyott osztalék, részesedés
4 688 231
0
6 235 347
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
482 939
0
26 524
Keltezés: Győr, 2004. január 9. a vállalkozás vezetője
ÉSZAK-DUNÁNTÚLI ÁRAMSZOLGÁLTATÓ RT
E. ON Csoport egységes szerkezetű
kiegészítő melléklet
Kiegészítő melléklet
Az Észak-dunántúli Áramszolgáltató Részvénytársaság 2003. december 31-vel záródó gazdasági évről készített éves beszámoló részét képező, E.ON Csoport szinten egységes szerkezetű kiegészítő mellékletében mutatja be részletesen a gazdálkodására vonatkozó főbb információkat.
Győr, 2004. január 9.
2003.december 31.
2 / 65
Kiegészítő melléklet
Tartalomjegyzék A.
A VÁLLALKOZÁS BEMUTATÁSA ......................................................................................................... 6 A.1. A társaság főbb cégjogi jellemzői ........................................................................................................... 6 A.2. A társaság tevékenysége ......................................................................................................................... 6 A.3. A társaság számviteli politikájának fő vonásai ....................................................................................... 7 A.3.1. Könyvvezetés .................................................................................................................................. 7 A.3.2. Mérlegkészítés időpontja................................................................................................................. 7 A.3.3. A befektetett eszközök értékelése és forgóeszközök elhatárolása................................................... 7 A.3.4. Amortizációs politika ...................................................................................................................... 7 A.3.5. Készletek nyilvántartása, értékelése................................................................................................ 8 A.3.6. Követelések értékelése .................................................................................................................... 8 A.3.7. Céltartalékok ................................................................................................................................. 10 A.3.8. Kötelezettségek értékelése ............................................................................................................ 10 A.3.9. Az eredmény-kimutatás választott formája ................................................................................... 10 A.3.10. Minősítő kategóriák ...................................................................................................................... 11 B. A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK.......................................................................... 12 B.1. Befektetett eszközök ............................................................................................................................. 13 B.1.1. Immateriális javak ......................................................................................................................... 13 B.1.2. Tárgyi eszközök ............................................................................................................................ 14 B.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök ...................................................................................................... 15 B.1.3.1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban ............................................................................ 15 B.1.3.2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban.................................................................... 17 B.1.3.3. Egyéb tartós részesedés ......................................................................................................... 17 B.1.3.4. Egyéb befektetett pénzügyi eszközök ................................................................................... 17 B.2. Forgóeszközök ...................................................................................................................................... 18 B.2.1. Készletek állományváltozása ........................................................................................................ 18 B.2.2. Követelések ................................................................................................................................... 18 B.2.2.1. Vevőkövetelések ................................................................................................................... 19 B.2.2.2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben....................................................................... 20 B.2.2.3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben............................. 20 B.2.2.4. Egyéb követelések................................................................................................................. 21 B.2.3. Értékpapírok.................................................................................................................................. 21 B.2.4. Pénzeszközök ................................................................................................................................ 21 B.3. Aktív időbeli elhatárolások ................................................................................................................... 22 B.4. Saját tőke alakulása ............................................................................................................................... 22 B.4.1. Jegyzett tőke összetétele................................................................................................................ 23 B.5. Céltartalék ............................................................................................................................................. 24 B.6. Kötelezettségek ..................................................................................................................................... 24 B.6.1. Hátrasorolt kötelezettségek ........................................................................................................... 24 B.6.2. Hosszú lejáratú kötelezettségek..................................................................................................... 24 B.6.2.1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök......................................................................................... 25 B.6.2.2. Átváltoztatható kötvények..................................................................................................... 25 B.6.2.3. Tartozások kötvénykibocsátásból.......................................................................................... 25 B.6.2.4. Beruházási és fejlesztési hitelek ............................................................................................ 25 B.6.2.5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek ................................................................................................ 25 B.6.2.6. Zálogjogokkal biztosított kötelezettségek ............................................................................. 26 B.6.3. Rövid lejáratú kötelezettségek ...................................................................................................... 26 B.6.3.7. Rövid lejáratú kölcsönök....................................................................................................... 26 B.6.3.8. Rövid lejáratú hitelek ............................................................................................................ 26 B.6.3.9. Vevőktől kapott előlegek ...................................................................................................... 26 B.6.3.10. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból ................................................................ 27 B.6.3.11. Váltótartozások ..................................................................................................................... 27 B.6.3.12. Rövidlejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben....................................... 27 B.6.3.13. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 27 B.6.3.14. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek..................................................................................... 28 B.7. Passzív időbeli elhatárolások ................................................................................................................ 29 B.8. Mérlegben nem szereplŐ kötelezettségek ............................................................................................. 29 C. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK......................................... 30 2003.december 31.
3 / 65
Kiegészítő melléklet
C.1. Üzletágak eredményének értékelése ..................................................................................................... 31 C.2. Villamosenergia forgalom..................................................................................................................... 31 C.2.1. Rendelkezésre álló villamosenergia .............................................................................................. 31 C.2.2. A villamosenergia-értékesítés az alábbiak szerint alakult ............................................................. 32 C.2.3. Rendszerhasználati díjak ............................................................................................................... 32 Egyéb bevételek és ráfordítások értékelése....................................................................................................... 33 C.4. Pénzügyi műveletek eredményének értékelése ..................................................................................... 34 C.5. Rendkívüli eredmények értékelése........................................................................................................ 35 C.6. Aktivált saját teljesítmények ................................................................................................................. 35 C.7. Költségek költségnemenkénti részletezése ........................................................................................... 36 C.7.1. Anyagjellegű ráfordítások ............................................................................................................. 36 C.7.2. Személyi jellegű ráfordítások........................................................................................................ 37 C.7.3. Értékcsökkenési leírás ................................................................................................................... 37 C.8. A társasági adó alapjának levezetése..................................................................................................... 38 C.9. Jóváhagyott osztalék ............................................................................................................................. 39 C.10. KApcsolt vállalkozásokkal szembeni tételek .................................................................................... 39 D. VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSÁT BEMUTATÓ MUTATÓSZÁMOK........................................................................................................................................... 40 D.1. Vagyoni és tőkestruktúra mutatószámai................................................................................................ 40 D.2. Pénzügyi helyzet alakulása, cash flow kimutatás.................................................................................. 40 D.3. Jövedelmezőségi mutatók ..................................................................................................................... 40 D.4. Cash flow-kimutatás.............................................................................................................................. 41 E. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ............................................................................................................................. 41 E.1. A munkavállalók átlagos statisztikai létszáma ...................................................................................... 41 E.2. Környezetvédelem................................................................................................................................. 43 E.3. Környezetvédelmi célokat szolgáló tárgyi eszközök ............................................................................ 43 E.4. Veszélyes hulladékok............................................................................................................................ 43 F. Az éves beszámolót aláírni köteles személyek neve, címe ........................................................................ 43 G. TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓK ......................................................................................................... 44 G.1. Észak-dunántúli áramszolgáltató rt. ELOSZTÁSI ENGEDÉLYES TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓ 45 G.1.1. Mérleg 2003. december 31-én....................................................................................................... 45 G.1.2. Eredménykimutatás a 2003. december 31-én végződő évre ......................................................... 47 G.1.3. KIEGÉSZÍTŐ INFORMÁCIÓK .................................................................................................. 48 G.1.3.1. Az elosztói engedélyes tevékenység bemutatása................................................................... 48 G.1.3.2. Tárgyi eszközök .................................................................................................................... 48 G.1.3.3. Befektetett pénzügyi eszközök .............................................................................................. 49 G.1.3.4. Saját tőke............................................................................................................................... 49 G.1.3.5. Környezetvédelmi kötelezettségre képzett céltartalék........................................................... 49 G.1.3.6. Fejlesztési célra átvett pénzeszközök .................................................................................... 49 G.1.3.7. A jövedelmezőség elemzése.................................................................................................. 50 G.1.3.8. Altevékenység eredménykimutatása ..................................................................................... 51 G.1.3.9. Mutatószámok ....................................................................................................................... 52 G.2. Észak-dunántúli áramszolgáltató rt. KÖZÜZEMI ENGEDÉLYES TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓ 53 G.2.1. Mérleg 2003. december 31-én....................................................................................................... 53 G.2.2. Eredménykimutatás a 2003. december 31-én végződő évre ......................................................... 55 G.2.3. KIEGÉSZÍTŐ INFORMÁCIÓK .................................................................................................. 56 G.2.3.1. A közüzemi engedélyes tevékenység bemutatása ................................................................. 56 G.2.3.2. Vevőkövetelések ................................................................................................................... 56 G.2.3.3. Saját tőke............................................................................................................................... 57 G.2.3.4. Elhatárolt villamos energia.................................................................................................... 57 G.2.3.5. A jövedelmezőség elemzése.................................................................................................. 57 G.2.3.5.1 Villamosenergia forgalom közüzem.................................................................................. 58 G.2.3.5.2 Árbevétel elhatárolás módszere.......................................................................................... 59 G.2.3.6. Mutatószámok ....................................................................................................................... 60 G.2.3.7. Halmozódások kiszűrése ....................................................................................................... 60 G.3. Észak-dunántúli áramszolgáltató rt. Egyéb TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓ................................... 61 G.3.1. Mérleg 2003. december 31-én....................................................................................................... 61 2003.december 31.
4 / 65
Kiegészítő melléklet
G.3.2. Eredménykimutatás a 2003. december 31-én végződő évre ......................................................... 63 G.3.3. KIEGÉSZÍTŐ INFORMÁCIÓK .................................................................................................. 64 G.3.3.1. Egyéb tevékenységek bemutatása ......................................................................................... 64 G.3.3.2. Befektetett pénzügyi eszközök .............................................................................................. 64 G.3.3.3. Saját tőke............................................................................................................................... 65
2003.december 31.
5 / 65
Kiegészítő melléklet
A. A VÁLLALKOZÁS BEMUTATÁSA A.1.
A TÁRSASÁG FŐBB CÉGJOGI JELLEMZŐI
Cég:
Észak-dunántúli Áramszolgáltató Rt.
Székhely:
Győr
Cím:
9027 Győr, Kandó Kálmán u. 13.
Cégbíróság:
Győr- Moson Sopron megyei Cégbíróság cégjegyzékszám: 08 10 001534/08.
Átalakulás időpontja:
1991. december 31.
Alaptőke:
46.882.310.000 Ft 4.688.231 db 10.000 Ft névértékű részvénynek felel meg
Közvetlen irányítást : gyakorló tulajdonos:
97,5946 %-ban E.ON Hungária Energetikai Rt. székhelye: Budapest, Széchenyi rakpart
Felügyelő Bizottság:
Konrad Kreuzer Michael Fehn dr. Matos Zoltán (2003. április 25-ig) Bakács István (2003. április 25-től) Geiszhauer Éva Andrej Devecka Réffi Péter Szalai Miklós Varga Béla
Igazgatóság:
dr. Manfred Heiszler Künszler Béla dr. Szőllősi László (2003. április 25-ig) dr. Matos Zoltán (2003. április 25-től)
A.2.
A TÁRSASÁG TEVÉKENYSÉGE
A Társaság hat megyére kiterjedően látja el a villamos energia ellátásához kapcsolódó tevékenységeket. Ellátási területe Győr-Moson-Sopron, Vas, Zala, Fejér, Komárom-Esztergom, Veszprém megyékre terjed ki, mintegy 18 223,39 km2 nagyságban. Az ellátási területen a vezetékek hossza összesen 29 414,5 km. A fogyasztók száma 937 676. Az értékesítésre vonatkozó részletes adatokat a tevékenységi beszámoló Közüzemi tevékenységre vonatkozó fejezete tartalmazza.
2003.december 31.
6 / 65
Kiegészítő melléklet
A.3.
A TÁRSASÁG SZÁMVITELI POLITIKÁJÁNAK FŐ VONÁSAI
A.3.1. Könyvvezetés A számviteli törvény értelmében társaságunk kettős könyvvitel vezetésére és éves beszámoló készítésére kötelezett. A könyvvezetés során költségnem elszámolást alkalmaz. Ez az elszámolási mód megfelel, a választott összköltség elvű eredmény-kimutatás követelményeinek. A gazdasági események rögzítése a főkönyvi könyvelésben és a hozzá kapcsolódó – döntően számítógépes – feldolgozásokban alapbizonylatokról folyamatosan történik. Az ellenőrzés és az analitikus nyilvántartásokkal való egyeztetés lehetősége biztosított. A számviteli törvényre alapozott társasági számlarend biztosítja a gazdasági események elszámolásának egységességét és segíti a számviteli információs rendszer működését. A Társaság konszolidált éves beszámolót készít.
A.3.2. Mérlegkészítés időpontja Az év végi könyvviteli zárlat időpontja, a mérlegkészítés napja: január 5., amennyiben hétvégére esne az azt megelőző munkanap.
A.3.3. A befektetett eszközök értékelése és forgóeszközök elhatárolása Az eszközök besorolásának egyetlen ismérve az elhasználódási idő. Ha az eszköz tartósan, vagyis 1 éven túl szolgálja a társaság vállalkozási tevékenységét, akkor a befektetett eszközök, ha 1 évnél rövidebb ideig, akkor a forgóeszközök közé került besorolásra. A tárgyi eszközök bekerülési értéken, illetve előállítási költségen a leírásokkal csökkentve kerülnek kimutatásra. Az eszközök bekerülési értéke tartalmazza a beszerzési árat, a járulékos költségeket illetve az árengedményeket.
A.3.4. Amortizációs politika A tárgyi eszközökre és immateriális javakra vonatkozóan a bruttó eszközérték utáni lineáris értékcsökkenés elszámolási módszert alkalmazzuk az alábbi indokokkal: - a lineáris leírási mód a villamos energia elosztás technológiai eszközeinél a fizikai és erkölcsi avulást általában jól tükrözi, - az értékcsökkenési leírás tervezése könnyen megoldható, - a módszert már sok éves tapasztalattal alkalmazza a Társaság. 2003.december 31.
7 / 65
Kiegészítő melléklet
A leírási kulcsok meghatározása a várható hasznos élettartam alapján történik. A terv szerinti leírás lineárisan, a tárgyi eszközök rögzített használati idejének éveire elosztva kerül figyelembe vételre. A kis értékű, 50 E Ft-os beszerzési költséghatár alatti tárgyi eszközök beszerzéskor azonnal ráfordításként kerülnek elszámolásra. Az értékcsökkenés havonta kerül könyvelésre. A tervezett leírást meghaladó, terven felüli értékcsökkenést kell a tárgyi eszköznél, beruházásnál elszámolni akkor, ha a tárgyi eszköz, a beruházás értéke tartósan és jelentősen lecsökken, vagy a tárgyi eszköz, a beruházás a tevékenységi kör változása miatt feleslegessé vált, megrongálódás, megsemmisülés miatt rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan. Az érték csökkentését olyan mértékig kell végrehajtani, hogy a tárgyi eszköz, a beruházás a használhatóságának megfelelő, a mérlegkészítéskor érvényes piaci értéken szerepeljen a mérlegben.
A.3.5. Készletek nyilvántartása, értékelése A vásárolt készleteket a Társaság mennyiségben és értékben tartja nyilván a súlyozott átlagár módszerével. A vásárolt készletek beszerzési költsége (beszerzési ára) tartalmazza mindazokat a ráfordításokat, amelyek az eszköz (termék) megszerzése érdekében a raktárba kerülésig felmerülnek és az eszközhöz egyedileg hozzákapcsolhatók. A saját termelésű készletek (befejezetlen termelés, a félkész- és késztermékek) előállítási költségen szerepelnek a mérlegben. Az előállítási költség minden esetben az utókalkulációval alátámasztott közvetlen önköltség. A készletekre értékvesztést kell elszámolni, ha a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értékük jelentősen és tartósan alacsonyabb, mint a nyilvántartások szerinti beszerzési ár.
A.3.6. Követelések értékelése Az egyedi értékelés elveinek megfelelően az ügyfelekkel szembeni követeléseket egyedenként (számlánként) kell értékelni. Ez magában foglalja a követelések minősítését. A minősítést az alábbi kategóriák szerint történik: Elismert követelés az, amelynek teljesítésével kapcsolatban a vevő (partner, fogyasztó) - a fizetési határidőig a számlázott érték ellen kifogást nem emelt. - a vevő az egyenlegközlőre tartozás-elismeréssel válaszol, vagy nem küld negatív tartalmú választ. - a mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés napja között a számlát kiegyenlítette. - a reklamált számláról a reklamált értékről helyesbítő számlát kapott.
2003.december 31.
8 / 65
Kiegészítő melléklet
Határidőn túli a követelés, ha a szerződés, vagy jogszabály szerinti fizetési határidő lejárt. A határidőn túli követelésekre a vevő, az adós egyedi minősítése alapján értékvesztést kell elszámolni, amennyiben a követelés könyv szerinti összege és a követelés várhatóan megtérülő összege közötti különbözet tartósan mutatkozik és jelentős összegű. A vevőnként adósonként kisösszegű követeléseknél (értékhatár 1 M Ft) – a vevők, az adósok együttes minősítése alapján –az értékvesztés összege ezen követelések nyilvántartásba vételi értékének százalékában is meghatározható. A Társaság a következő csoportos vevőminősítést alkalmazza: A határidőn túli követeléseknél, az egyedenkénti értékelést követően meghatározott csoportokat kell képezni az értékvesztés mértékének meghatározására. A csoportképzés a mérleg fordulónapjához (december 31.) képest bekövetkezett fizetési határidő túllépés szerint történik.
Követelés fizetési határidő túllépése (nap)
Értékvesztés százalékos mértéke (%)
- 90
15
91 - 180 181 - 360
25 50
361 -
100
Az értékvesztés számításának elveit a Társaság 2003. évben megváltoztatta, január 1-től az E.ON Hungária csoport szinten meghatározott értékelést alkalmazza. A figyelembevett kintlevőségi kategóriák és a mértékek változtatásának hatása 612,8 millió forint többlet értékvesztés elszámolását jelentette. Amennyiben a vevő, az adós minősítése alapján a követelés várhatóan megtérülő összege jelentősen meghaladja a követelés könyv szerinti értékét, a különbözettel a korábban elszámolt értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. Az értékvesztés visszaírásával a követelés könyv szerinti értéke nem haladhatja meg a nyilvántartásba vételi értékét. Kétesnek minősülnek mindazok a követelések, amelyekről egyértelműen megállapítható, hogy a társaságnak veszteséget okozna, de mértékük pontosan nem ismert, a kockázat valószínűségét a fizetési határidő túllépése mellett egyéb körülmények is jelzik (pl.: csőd-, felszámolási-, vagy végelszámolási eljárás, peresítés, végrehajtás). A kétes követelésekre értékvesztést kell elszámolni. A behajthatatlanná vált követeléseket a mérlegben nem lehet szerepeltetni, egyéb ráfordításként a vevő nyilvántartásból ki kell vezetni. Elengedett követelés, ha a behajthatatlanság ténye ugyan a Szv. tv. § 2 (3) 10. pontja szerint nem bizonyítható, ennek ellenére a követelés behajtásától eltekintünk.
2003.december 31.
9 / 65
Kiegészítő melléklet
A.3.7. Céltartalékok A Társaság céltartalékot képez a számviteli törvény szerint kiemelten • • • •
korengedményes nyugdíjra, végkielégítés fedezetére, jubileumi jutalomra egyéb jovőbeni kötelezettségekre (pl. örökjáradék)
A.3.8. Kötelezettségek értékelése A hosszú lejáratú kötelezettségek értékét könyv szerint kell megállapítani. A külföldi pénzértékre szóló hitel, kölcsön összegeket a szerződés szerinti teljesítéskor érvényes deviza közép árfolyamon kell értékelni. A mérleg fordulónapján fennálló kötelezettségeket a fordulónapon érvényes deviza középárfolyamon kell értékelni. A valutapénztárban lévő valutakészletnek, a devizaszámlán lévő devizának, továbbá a külföldi pénzértékre szóló követelésnek, befektetett pénzügyi eszköznek, értékpapírnak, illetve kötelezettségnek az üzleti év mérlegfordulónapjára vonatkozó értékelése előtti könyv szerinti értéke és az értékeléskori forintértéke közötti különbözetet: amennyiben az összevontan veszteség, egyenlegében a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai között kell árfolyamveszteségként elszámolni, amennyiben az összevontan nyereség, egyenlegében a pénzügyi műveletek egyéb bevételei között kell elszámolni. Az áruszállításból forintban keletkezett kötelezettségeket könyv szerint kell értékelni. A devizában keletkezett tartozás esetén a devizában kiállított számlákat a számla teljesítési dátuma szerinti deviza közép árfolyamon kell forintra átszámítani. A számla kiegyenlítését a bank által közölt közép árfolyamon kell figyelembe venni. Az évközben kiegyenlített számlák árfolyam-különbözetét a számla kiegyenlítésekor kell a Számviteli törvénynek megfelelően elszámolni.
A.3.9. Az eredmény-kimutatás választott formája A számviteli törvény szerint választható két eredmény-kimutatási módszer közül a Társaság az összköltség elven alapuló módszer „A” változatát alkalmazza. Ennek megfelelő a számlarend felépítése is.
2003.december 31.
10 / 65
Kiegészítő melléklet
A.3.10.Minősítő kategóriák A társaság a gazdálkodásában azokat a hibákat és azokat a hibahatásokat minősíti jelentősnek, amelyek a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetét olyan mértékben befolyásolják, hogy elszámolásuk együttes összege (előjeltől függetlenül) meghaladja a mérlegfőösszeg 2%-át, illetve 500 M Ft-ot. Lényeges minden olyan adat, információ, melynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a társaság vezetőségének döntéseit. A beszámolóban lényeges adatnak, információnak tekintendő a saját tőke legalább 20%-kal történő változása (csökkenése, növekedése) A számviteli törvény szerint a fizetési határidőt meghaladó és vevőnként, adósonként kisöszszegű követelések (vevőnként <=1 M Ft) esetén az értékvesztés összege az ilyen követelések értékének százalékában is meghatározható. A fajlagosan kisértékű kategóriát a Társaság nem használja, a készletek értékvesztésének elszámolásánál egyedi értékelést alkalmaz. Nem jelentős a külföldi pénznemre szóló követelés, tartozás és a devizakészlet értékelési különbözete akkor, ha az nem haladja meg a követelés, a tartozás és a devizakészlet 5%-át. Követelésekre, tartozásokra vevőnként és szállítónként egyedileg kell megállapítani a különbözetet. Rendkívüli kategória, amit a Számviteli törvény meghatároz és az előbbiekből következően nem szokásos.
2003.december 31.
11 / 65
Kiegészítő melléklet
B. A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Az eszközök 86,3 %-át a befektetett eszközök teszik ki, az összes eszköz 80,8 %-a tárgyi eszköz. Az immateriális javak és a befektetett pénzügyi eszközözök minimális, együttesen 2002. eFt
Megnevezés ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszköz Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett, de még be nem fizetett Tőketartalék Eredménytartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN
%
2003. eFt
%
Változás eFt %
74 972 695 766 441 69 976 481 4 229 773 18 834 557 1 348 036 13 133 939 0 4 352 582 251 003 94 058 255
79,7 0,8 74,4 4,5 20,0 1,4 14,0 0,0 4,6 0,3 100,0
81 108 776 902 389 75 919 981 4 286 406 10 725 800 1 174 301 8 729 592 0 821 907 2 176 443 94 011 019
86,4 1,0 80,8 4,6 11,4 1,2 9,3 0,0 0,9 2,2 100,0
6 136 081 135 948 5 943 500 56 633 -8 108 757 -173 735 -4 404 347 0 -3 530 675 1 925 440 -47 236
8,2 17,7 8,5 1,3 -43,1 -12,9 -33,5 0,0 -81,1 767,1 -0,1
57 703 328 46 882 310 0 6 466 507 3 871 572 0 482 939 248 338 9 904 867 1 056 758 8 848 109 26 201 722 94 058 255
61,6 49,9 0,0 6,9 4,1 0,0 0,5 0,3 10,3 1,1 9,4 27,8 100,0
57 729 852 46 882 310 0 6 466 507 4 354 511 0 26 524 256 042 9 789 716 438 595 9 351 121 26 235 409 94 011 019
61,4 49,9 0,0 6,9 4,6 0,0 0,0 0,3 10,4 0,5 9,9 27,9 100,0
26 524 0 0 0 482 939 0 -456 415 7 704 -115 151 -618 163 503 012 33 687 -47 236
0,0 0,0 0,0 0,0 12,5 0,0 -94,5 3,1 -1,2 -58,5 5,7 0,1 -0,1
5,6 %-os részarányt képviselnek. Az arány kis mértékben változott az előző évhez viszonyítva, a befektetett eszközök részaránya az összes eszközön belül nőtt, a forgóeszközök csökkentek és az aktív időbeli elhatárolások részaránya is nőtt.
2003.december 31.
12 / 65
Kiegészítő melléklet
B.1.
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
B.1.1. Immateriális javak
Állományváltozás megnevezése Bruttó érték Nyitó 2003.01.01. Növekedés Csökkenés Átsorolás +/Záró 2003.12.31 Értékcsökkenés Nyitó 2003.01.01. Növekedés Terv szerint Terven felül Csökkenés Átsorolás +/Záró 2003.12.31 Nettó érték Nyitó 2003.01.01. Változás +/Záró 2003.12.31 Immat.jav.adott előleg Immateriális javak értékhelyesbítése Mérleg sor
2003.december 31.
IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYÁNAK ALAKULÁSA 2003.01.01-2003.12.31. Adatok ezer Ft-ban Kisérleti Vagyoni Szellemi Üzleti vagy Alapítás fejlesztés értékű Összesen termékek cégérték átsz.akt.ért. akt.értéke jogok 0 0 0 0 0
6 422 0 0 0 6 422
7 161 1 966 0 0 9 127
1 544 022 416 036 119 036 0 1 841 022
0 0 0 0 0
1 557 605 418 002 119 036 0 1 856 571
0 0 0 0 0 0 0
6 251 171 171 0 0 0 6 422
1 135 1 150 1 150 0 0 0 2 285
783 778 280 460 280 460 0 118 763 0 945 475
0 0 0 0 0 0 0
791 164 281 781 281 781 0 118 763 0 954 182
0 0 0 0
171 -171 0 0
6 026 816 6 842 0
760 244 135 303 895 547 0
0 0 0 0
766 441 135 948 902 389 0
0 0
0 0
0 6 842
0 895 547
0 0
0 902 389
13 / 65
Kiegészítő melléklet
B.1.2. Tárgyi eszközök
Az eszközök megoszlása is mutatja a tevékenység nagy lekötött eszköz igényét. TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYÁNAK ALAKULÁSA 2003.01.01-2003.12.31. Adatok ezer Ft-ban Állományváltozás megnevezése Bruttó érték Nyitó 2003.01.01. Növekedés Csökkenés Átsorolás +/Záró 2003.12.31 Értékcsökkenés Nyitó 2003.01.01. Növekedés Terv szerint Terven felül Csökkenés Átsorolás +/Záró 2003.12.31 Nettó érték Nyitó 2003.01.01. Változás +/Záró 2003.12.31 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Mérleg sor
Ingatlanok
Egyéb Ingatl.hoz Műszaki gépek berendezések, kapcs. vagyoni berendezések, felszerelések, értékű jogok járművek járművek
Beruházásra adott előlegek
Beruházások
Összesen
83 190 645 13 144 409 905 520 -481 95 429 053
57 662 99 133 0 0 156 795
33 105 612 5 792 517 789 989 498 38 108 638
478 301 23 760 25 037 -17 477 007
3 437 762 17 324 322 19 133 681 0 1 628 403
21 319 33 088 0 0 54 407
120 291 301 36 417 229 20 854 227 0 135 854 303
32 144 417 6 384 613 6 384 613 0 421 382 -148 38 107 500
8 989 19 547 19 547 0 0 0 28 536
17 834 463 4 254 989 4 254 989 0 640 771 165 21 448 846
326 951 45 146 45 146 0 22 640 -17 349 440
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
50 314 820 10 704 295 10 704 295 0 1 084 793 0 59 934 322
51 046 228 6 275 325 57 321 553
48 673 79 586 128 259
15 271 149 1 388 643 16 659 792
151 350 -23 783 127 567
3 437 762 -1 809 359 1 628 403
21 319 33 088 54 407
69 976 481 5 943 500 75 919 981
0 57 321 553
0 128 259
0 16 659 792
0 127 567
0 1 628 403
0 54 407
0 75 919 981
Ezt tükrözi a tárgyi eszközök hatékonyságának (157,83 %) mutatója is, mivel 75 920,0 millió forint tárgyi eszköz működtetésével 119 821,0 millió forint nettó árbevételt ért el a Társaság. Az eszközök minden egyes forintjára 1,58 forint árbevétel jut. Az immateriális javak és tárgyi eszközök - a befejezetlen beruházások és a beruházásokra adott előlegek változásán túl - összességében 7 855,7 millió Ft-tal nőttek nettó értékben. A nyitó érték az évközi aktiválások értékével emelkedett (beruházás, fejlesztés), ez 19 133,7 millió Ft bruttó értékben 2003-ban. A nyitó bruttó értéket tovább növelte a térítés nélkül átvett eszközök (153,3 millió Ft), az egyéb növekedések értéke (190,8 millió Ft), míg a selejtezések (1002,1 millió Ft), értékesítések (826,3 millió Ft) és a térítés nélküli átadások értéke (11,2 millió Ft) csökkentette.
2003.december 31.
14 / 65
Kiegészítő melléklet
B.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök
Megnevezés
Változás %
Tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Egyéb befektetett pénzügyi eszköz Összesen
2002. december 31-én 3 347 416 770 998 0 111 359 4 229 773
2003. december 31-én 3 410 236 751 799 0 124 371 4 286 406
1,9 -2,5 0,0 11,7 1,3
A Társaság egyéb befektetett pénzügyi eszközeit áttekintve megállapítható, hogy azok minden tétele már a korábbi években realizálódott, továbbá, hogy azok alapvetően nem a vállalkozás szabad pénzeszközeinek üzleti célú lekötéseként jöttek létre. B.1.3.1.
Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
Részesedés megnevezése EH-SZER Kft. TraMer Kft. Erőmű Szolgáltató Kft Győri Fűtőerőmű Kft. Soproni Fűtőerőmű Kft. ÉDÁSZ Szolgáltató Kft. Energa Kft. "Veszprém-Kogeneráció" Energiatermelő Rt. Csornai Kogenerációs Erőmű Kft. Mosonmagyaróvári Energiatermelő Kft. Szombathelyi Erőmű Rt. Kaptár "A" Energetikai Kft. Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft. Tapolcai Kogenerációs Erőmű Kft. Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Részesedések összesen
2003.december 31.
Részesedés értéke 2002.12.31 471 100 395 080 79 960 765 607 170 832 737 447 3 000
Növekedés
Csökkenés
99 200 48 000
99 200 48 000
244 260 112 000 21 130 199 800 0
18 870 68 700 2 250
3 347 416 0 3 347 416
97 820 0 97 820
15 / 65
Részesedés értéke 2003.12.31 471 100 395 080 79 960 765 607 170 832 737 447 3 000
8 000 35 000
35 000 0 35 000
252 260 77 000 40 000 268 500 2 250 3 410 236 0 3 410 236
Kiegészítő melléklet
Név/Jellemzők Saját tőke Jegyzett tőke Tartalékok Mérleg szerinti eredmény Részesedés aránya Tevékenység
Székhely Működési terület
Név/Jellemzők
Saját tőke Jegyzett tőke Tartalékok Mérleg szerinti eredmény Részesedés aránya Tevékenység
Székhely Működési terület
Név/Jellemzők
Saját tőke Jegyzett tőke Tartalékok Mérleg szerinti eredmény Részesedés aránya Tevékenység
Székhely Működési terület
2003.december 31.
EH-SZER Kft.
TraMer Kft.
ÉDÁSZ Szolgáltató Kft
Energa Kft
1 513 107 368 327 780 650 962 200 395 180 809 730 374 263 -26 738 -67 457 176 644 -115 38 377 49,00% 100,00% 100,00% Villamos hálózat Transzformátor és Vendéglátás, építés, karbantartás mérőjavítás ingatlan- és gépjármű üzemeltetés Győr Győr Győr Győr-Mosonországos Győr-MosonSopron, Vas, Zala, Sopron, Vas, Zala, Fejér, Veszprém. Fejér, Veszprém. KomáromKomáromEsztergom megyék Esztergom megyék
Győri Fűtőerőmű Soproni Kft. Fűtőerőmű Kft.
Erőmű Szolgáltató Kft. "végelszámolás alatt"
2 963 3 000 92 -129 100,00% Tanácsadás, közvilágítási projektek Győr Győr-MosonSopron, Vas, Zala, Fejér, Veszprém. KomáromEsztergom megyék
"VeszprémKogeneráció" Energiatermelő Rt.
1 270 025 1 084 368 43 238 1 046 680 1 082 741 79 960 223 329 1 627 963 16 0 -37 685 100,00% 100,00% 100,00% Hő és villamos Hő és villamos Fűtőerőművek energia termelés energia termelés tevékenységének koordinálása Győr Sopron Győr Győr Sopron Győr
Győr Veszprém
Csornai Mosonmagyaróvári Kogenerációs Energiatermelő Erőmű Kft. Kft.
Tapolcai Kogenerációs Erőmű Kft.
95 461 96 000 35 -574 50,00% Hő és villamosenergia termelés Győr Csorna
Szombathelyi Erőmű Rt.
129 368 124 000 5 368 0 80,00% Hő és villamos energia termelés
145 700 106 226 -17 818 18 000 140 000 3 000 56 496 -4 143 -139 71 204 -29 631 -20 679 100,00% 55,00% 51,00% Hő és villamos energia Hő és villamos Hő és villamos termelés energia termelés energia termelés Mosonmagyaróvár Mosonmagyaróvár
16 / 65
Szombathely Szombathely
Győr Tapolca
Kiegészítő melléklet
Név/Jellemzők
Kaptár "A" Energetikai Kft.
Saját tőke Jegyzett tőke Tartalékok Mérleg szerinti eredmény Részesedés aránya Tevékenység
13 402 2 266 704 40 000 613 440 112 1 613 264 -26 710 40 000 51,00% 25,00% Hő és villamos Hőellátás energia termelés Győr Szombathely Komárom Szombathely
Székhely Működési terület
B.1.3.2.
Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft.
Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
Hitel igénybevevő
Állomány 2002.12.31.
Növekedés
Csökkenés
Hosszú Éven belüli lejáratú rész törlesztés Győri Fűtőerőmű Kft. ÉDÁSZ Szolgáltató Kft. Mosonmagyaróvári Energiatermelő Kft. Összesen
B.1.3.3.
Állomány 2003.12.31. Hosszú Éven belüli lejáratú törlesztés rész 687 746 205 788 60 000 10 000
676 490 70 000
164 371 10 000
180 473
127 800 10 000
24 508
22 100
2 008
27 166
4 050
17 400
770 998
196 471
182 481
164 966
751 796
233 188
Egyéb tartós részesedés
A Társaság egyéb tartós részesedéssel nem rendelkezik. B.1.3.4.
Egyéb befektetett pénzügyi eszközök
A fogyasztásösztönzés érdekében fűtéskorszerűsítésre adott kölcsönök 2004. évben visszafizetésre kerülnek, ezért 668,6 ezer Ft rövidlejáratú kölcsönök között kerül kimutatásra. A dolgozók lakásépítéséhez, vásárlásához adott kölcsönök összege 2003. évben 6 214 ezer Ft-tal csökkent annak következtében, hogy az új kölcsönök összegét meghaladta a dolgozók által visszafizetett összeg. A nettó könyv szerinti érték növekedését okozta, a vagyonértékelés során visszadiszkontált törlesztő részek átértékelési különbözete, melyet az értékelésnél figyelembe vett évekre kell egyéb bevételként elszámolni. Az 2003. évi egyéb bevételként elszámolt különbözet 2 393 ezer Ft.
2003.december 31.
17 / 65
Kiegészítő melléklet
B.2.
FORGÓESZKÖZÖK
B.2.1. Készletek állományváltozása
Megnevezés
Anyagok Befejezetlen termelés és félkész terméke Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek
Változás % 2002. dec. 31-én 1 341 193 0 0 6 843 0
2003. dec. 31-én 1 167 572 0 0 6 729 0
-12,9 0,0 0,0 -1,7 0,0
1 348 036
1 174 301
-12,9
Összesen
A vásárolt készleteket beszerzési értéken értékeljük, amely magában foglalja a vásárlási árat, a vámot, belső tranzitot, tárolási díjat, a szállítási díjat és a raktározás során felmerült általános költségek (az érték 8 %-a) egy részét. Az árukészlet teljes egészében a betétdíjas göngyölegekből származik (kábeldobok). 2003. év során 12,8 millió Ft értékben számoltunk el selejtezési veszteséget készleteink után. Az év végi készletértékelés eredményeként a lassan mozgó készletek miatt értékvesztés elszámolására nem került sor, a készletek értéke nem magasabb a piaci értéknél.
B.2.2. Követelések Megnevezés Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Összesen
2003.december 31.
2002. dec. 31-én 10 527 082 754 939
18 / 65
2003. Változás % dec. 31-én 6 880 816 -34,6 1 267 631 67,9
0 0 1 851 918
5 717 0 575 428
13 133 939
8 729 592
100,0 0,0 -68,9 -33,5
Kiegészítő melléklet
B.2.2.1.
Vevőkövetelések Megnevezés
Villamosenergia vevők ebből: kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb belföldi vevők ebből: kapcsolt vállalkozással szemben Külföldi egyéb vevők ebből: kapcsolt vállalkozással szemben Összesen
2002. dec. 31-én 10 053 490 4 870 587 303 109 301 460 0 10 641 253
2003. Változás % dec. 31-én 6 527 091 -35,1 102 350 2001,6 815 606 38,9 360 084 229,4 553 20,2 0 0,0 7 343 250
-31,0
A vevőkövetelések 30,9 %-kal csökkentek, mely elsősorban a villamosenergia vevők csökkenéséből adódott. A vevőkövetelések összetételét és lejárat szerinti csoportosítását a következő táblázat mutatja: Megnevezés Határidőn belüli Határidőn túli, ebből 1-90 napos 91-180 napos 181-360 napos 361 naposÖsszesen
2002. dec. 31-én 3 662 968 6 978 285 5 580 623 735 696 393 440 268 526 10 641 253
2003. Változás % dec. 31-én 2 503 622 -31,7 4 839 628 -30,6 3 313 141 -40,6 606 314 -17,6 457 052 16,2 463 121 72,5 -31,0 7 343 250
A vevőköveteléseknél a határidőn túli kintlevőségek összességében jelentősen csökkentek, azonban a 180 nap feletti követelések nőttek. Elszámolt értékvesztés a vevők minősítése alapján:
Megnevezés
Vevőállomány
Határidőn túli (egyedi értékelés alapján), ebből 1-90 napos 91-180 napos 181-360 napos 361 naposÖsszesen
2003.december 31.
4 839 628 3 313 141 606 314 457 052 463 121 4 839 628
19 / 65
Értékvesztés számvitel szerint eFt 1 340 197 496 971 151 579 228 526 463 121 1 340 197
Értékvesztés adótörvény szerint eFt 150 759 0 12 126 22 853 115 780 150 759
Kiegészítő melléklet
A vevők eredeti bekerülési értéke és az elszámolt értékvesztés a következő:
Követelés
Tárgyévben elszámolt
Tárgyévben visszaírt
Halmozott
bekerülési értéke 2003. dec. 31.
értékvesztés 2003. dec. 31.
értékvesztés 2003. dec. 31.
értékvesztés 2003. dec. 31.
Megnevezés
Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Követelések kapcsolt Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Összesen
B.2.2.2.
8 221 013 1 267 631
1 933 803 0
593 606 0
1 340 197 0
5 717 0 575 428
0 0 0
0 0 0
0 0 0
10 069 789
1 933 803
593 606
1 340 197
Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Megnevezés
2002. dec. 31-én
Cash-pool követelés anyavállalattal szemben
2003. dec. 31-én
Változás %
0
530 626
100,0
4 870 109 301 629 268
3 107 83 795 243 292
-36,2 -23,3 -61,3
0
1 164
100,0
11 500
23 300
0
93 527
Egyéb vevő követelés társult vállalattal szemben
0
275 124
100,0
Egyéb követelés kapcsolt társult vállalattal szemben Összesen
0
13 696
754 939
1 267 631
100,0 67,9
Energia vevő követelés leányvállalattal szemben Egyéb vevőkövetelés leányvállalattal szemben Kölcsön követelés leányvállalattal szemben Egyéb vevőkövetelés közös vezetésű vállattal szemben Kölcsön követelés közös vezetésű vállalattal szemben Energia vevő követelés társult vállalattal szemben
102,6 100,0
A leányvállalatokkal szembeni kölcsönkövetelés csökkenését a hosszú lejáratra kölcsönadott pénzeszközök 2004. évben esedékes törlesztőrészleteinek csökkenése (állomány 233,2 millió forint), valamint a Szombathelyi Erőmű Rt. által felvett 300 millió kölcsön törlesztése okozta. A Társaság 2003. évtől az E.ON szintű cash-pool tagja, a cash-pool számlák egyenlege 530 millió követelést illetve 108 millió forint kötelezettséget mutat a cash-pool főszámla tulajdonos E.ON Hungária Rt-vel szemben. B.2.2.3.
Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
Egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozásokkal szemben 5 717 ezer forint villamos energia vevőkövetelés jelentkezik a Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft-vel szemben. 2003.december 31.
20 / 65
Kiegészítő melléklet
B.2.2.4.
Egyéb követelések
Megnevezés
Munkavállalókkal szembeni követelés Költségvetési kiutalási igények, ebből ÁFA Helyi adó Társasági adó
Különféle egyéb követelés
2002. dec. 31-én 35 941 554 238 237 498 87 823 228 917 1 261 739
Összesen
1 851 918
2 003 Változás % dec. 31-én -62,9 13 340 405 470 -26,8 397 304 67,3 8 166 -90,7 0 -100,0 156 618 -87,6 -68,9 575 428
A mérlegsor értékének csökkenését a 2002. év végén fennálló repo követelés 2003. évi megszűnése (910,4 millió Ft), valamint a leányvállalatok tőkeemeléseként befizetett összegek (263,2 millió Ft) cégbírósági bejegyzése okozta. 2003. évben a Tapolcai Kogenerációs Erőmű Kft. tőkeemeléseként befizetett, de be nem jegyzett összeg 42 millió Ft.
B.2.3. Értékpapírok A Társaság 2003. év végén nem rendelkezik rövidtávú befektetési célból vásárolt értékpapírral.
B.2.4. Pénzeszközök
Megnevezés
2002. dec. 31-én
Pénztár, csekkek Bankbetétek Összesen
250 4 352 332 4 352 582
2003. Változás % dec. 31-én 2 121 748,4 819 786 -81,2 821 907
-81,1
A bankbetétek az elszámolási betétszámlákon rendelkezésre álló pénzeszközöket, és lekötött betéteket foglal magában. A villamos energia törvény és végrehajtási rendelete szerint 500 millió forint értékben kell elkülönített pénzeszköznek rendelkezésre állnia 2002. decemberétől a közüzemi engedélyes tevékenység biztosítékaként.
2003.december 31.
21 / 65
Kiegészítő melléklet
B.3.
AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
Aktív időbeli elhatárolás összetétele a következő:
Megnevezés
2002. dec. 31-én
Villamosenergia árbevétel Rendszerhasználati díj Vezetékhasználati díj Egyéb bevétel Kamatok Biztosítás Bérleti díjak Folyóirat, hírlapelőfizetés Egyéb ráfordítások Összesen
2003. Változás % dec. 31-én 1 425 883 100,0 395 359 100,0 19 840 100,0 224 153 68,8 14 196 21,5 14 646 63,6 76 703 -10,0 1 323 -89,3 4 340 100,0
0 0 0 132 816 11 685 8 955 85 183 12 364 0 251 003
2 176 443
767,1
Az aktív időbeli elhatárolások értéke jelentősen nőtt, melynek legfőbb oka a fogyasztók által elfogyasztott, de a mérleg fordulónapig ki nem számlázott villamos energia értékének növekedése. 2002. évben a számlázási rendszer változásának hatására passzív különbözet elszámolására került sor. Az elhatárolás iránya megváltozott, melynek indoklását a Közüzemi tevékenységi beszámoló tartalmazza. B.4.
SAJÁT TŐKE ALAKULÁSA Megnevezés
Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Összesen
2002. dec. 31-én 46 882 310
2003. Változás % dec. 31-én 46 882 310 0,0
0
0
0,0
0 6 466 507 3 871 572 0 0 482 939
0 6 466 507 4 354 511 0 0 26 524
0,0 0,0 12,5 0,0 0,0 -94,5
57 703 328
57 729 852
0,0
A saját tőke elemei között a változást a 2002. évi mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba történő átsorolása, illetve a tárgyévi mérleg szerinti eredmény együttes hatása okozta.
2003.december 31.
22 / 65
Kiegészítő melléklet
B.4.1. Jegyzett tőke összetétele
Tulajdonos neve E.ON Hungária Rt. Egyéb külföldi jogi személyek Egyéb belföldi jogi személyek Letétkezelők Nem regisztrált Önkormányzatok Munkavállalók Belföldi magánszemélyek Külföldi magánszemélyek Nem nevesített Nem forgalomképes részvények Egészségbiztosítási Önkormányzat Összesen
Birtokolt Tulajdonosi Tulajdonosok száma darab hányad 4 575 457 97,6% 1 411 0,0% 2 4 758 0,1% 17 62 092 1,3% 22 13 577 0,3% 1 3 519 0,1% 21 5 947 0,1% 288 19 764 0,4% 3 154 2 389 0,1% 226 233 0,0% 6 82 0,0% 1 1 0,0% 1 4 688 230 100,0% 3 740
A teljes kibocsátott darabszámot növeli még a Magyar Állam (tulajdonosi jog gyakorlója: Gazdasági és Közlekedési Minisztérium) tulajdonában levő 1 db szavazatelsőbbségi részvény. A fent részletezett tulajdonosokon kívül nem rendelkezik egyéb tulajdonos 5 %-nál nagyobb tulajdoni hányaddal. Nem forgalomképes részvényként tartja nyilván a Társaság a KELER kimutatása alapján az érvénytelenített vagy megsemmisített részvényeket, melyek pótlására a részvénytulajdonos kérésére azonos értékben, illetve címletben kerül sor.
2003.december 31.
23 / 65
Kiegészítő melléklet
B.5.
CÉLTARTALÉK
Megnevezés Céltartalék várható kötelezettségekre ebből: garanciális kötelezettségekre környezetvédelemre végkielégítésre korengedményes nyugdíjra jubileumi jutalom örökjáradék egyéb Céltartalék jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék Összesen
2002. dec. 31-én 248 338 0 0 0 7 040 106 307 134 991 0 0 0 248 338
2003. Változás % dec. 31-én 256 042 3,1 0 0 0 16 667 115 892 123 483 0 0 0 256 042
0,0 0,0 0,0 136,7 9,0 -8,5 0,0 0,0 0,0 3,1
A várható kötelezettségekre képzett céltartalék jelentősen nem változott 2003. év végére. Legnagyobb tétele a Társasággal terhére bíróság által megállapított, a jövőben kártérítésként fizetendő örökjáradékok összege. A jubileumi jutalom a Kollektív szerződés szerint a dolgozóknak nyugdíjazáskor várhatóan folyósítandó egy havi munkabér kalkulált értékét és annak járulékait tartalmazza. B.6.
KÖTELEZETTSÉGEK
B.6.1. Hátrasorolt kötelezettségek A Társaságnak nem állnak fenn 2003. év végén hátrasorolt kötelezettségei.
B.6.2. Hosszú lejáratú kötelezettségek
Megnevezés Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Összesen
2003.december 31.
2002. dec. 31-én
2003. dec. 31-én
Változás %
0 0 0 626 258 430 500 0
0 0 0 97 595 341 000 0
0,0 0,0 0,0 -84,4 -20,8 0,0
1 056 758
438 595
-58,5
24 / 65
Kiegészítő melléklet
B.6.2.1.
Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
A Társaság nem rendelkezik 2003. év végén hosszú lejáratú kölcsön kötelezettségekkel. B.6.2.2.
Átváltoztatható kötvények
Átváltoztatható kötvények kibocsátására nem került sor. B.6.2.3.
Tartozások kötvénykibocsátásból
Kötvény kibocsátsából származó kötelezettség 2003. év végén nem áll fenn. B.6.2.4.
Beruházási és fejlesztési hitelek
Hitel fajták Világ banki kölcsön Közvilágítás korszerűsítési hitel Összesen:
Nyitó egyenleg 383 766
Éven Árfolyam Záró Éven túli belüli Felvét különbözet Törlesztés egyenleg tartozás tartozás 0 10 303 154 942 239 127 97 595 141 532
400 000 783 766
0 0
0 10 303
400 000 554 942
0 239 127
0 97 595
0 141 532
A világbanki kölcsönt az üzemirányítás korszerűsítésére vette fel a Társaság az MVM Rt-n keresztül, folyamatosan 1995-től. A futamidő lejárata 2005. január. Az aktuális kamat mértéke 4,97 %. A közvilágítás korszerűsítésre felvett beruházási hitelt a Kereskedelmi és Hitelbanktól vette fel a Társaság. A hitel lejárata 2007. A hitel kamata: 3 hónapos BUBOR + 0,15 % B.6.2.5.
Egyéb hosszú lejáratú hitelek
Hitel fajták AUDI hitel Összesen:
Nyitó egyenleg 529 375 529 375
Felvét
Árfolyam különbözet 0 0 0 0
Éven Záró Éven túli belüli Törlesztés egyenleg tartozás tartozás 98 875 430 500 341 000 89 500 98 875 430 500 341 000 89 500
A Társaság leányvállalata a Győri Fűtőerőmű Kft. által az AUDI hőellátását biztosító beruházás finanszírozására felvett hitelt a Raiffeisen Bank Rt. és az ERSTE Bank Rt. folyósította. Lejárata 2008. A hitel kamata mindkét bank felé 3 hónapos BUBOR + 0,15 %.
2003.december 31.
25 / 65
Kiegészítő melléklet
B.6.2.6.
Zálogjogokkal biztosított kötelezettségek
A Társaság kötelezettségei tekintetében zálogjoggal harmadik felek nem rendelkeznek.
B.6.3. Rövid lejáratú kötelezettségek
Megnevezés Rövid lejáratú kölcsönök ebből: átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból
2002. dec. 31-én
B.6.3.7.
Változás %
0 0 556 383 0
0 0 231 032 39 445
0,0 0,0 -58,5 100,0
2 491 304
1 074 410
-56,9
0
0
0,0
323 018
722 324
123,6
0
0
0,0
5 477 404
7 283 910
33,0
8 848 109
9 351 121
5,7
Váltótartozások Rövidlejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Összesen
2003. dec. 31-én
Rövid lejáratú kölcsönök
A Társaság nem kapott rövid lejáratú kölcsönöket. B.6.3.8.
Rövid lejáratú hitelek
Rövid lejáratú hitelként a B.6.2.4 és B.6.2.5 pontokban részletezett hosszú lejáratú hitelek 2004. évben esedékes törlesztőrészét tartja nyilván a Társaság 231 032 ezer forint értékben. B.6.3.9.
Vevőktől kapott előlegek
Ingatlan és kapcsolódó egyéb tárgyi eszköz jövőbeni értékesítésre a vevők által adott előleg (39 445 ezer Ft) .
2003.december 31.
26 / 65
Kiegészítő melléklet
B.6.3.10.
Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Megnevezés
Belföldi szállítók Külföldi szállítók Nem számlázott szállítók Összesen
2002. dec. 31-én 2 201 208 48 046 242 050
2003. Változás % dec. 31-én 757 205 -65,6 0 -100,0 317 205 31,0
2 491 304
1 074 410
-56,9
A belföldi szállítók csökkentek, mivel az MVM Rt a vásárolt villamos energia ellenértékét csak a mérlegkészítés határnapja után számlázta, emiatt a decemberi vásárlás értéke tárgyévi költségek között az időbeli elhatárolásokkal szemben jelenik meg. B.6.3.11.
Váltótartozások
A Társaság kötelezettségei fejében váltót nem bocsátott ki. B.6.3.12.
Rövidlejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben
Megnevezés
2002. dec. 31-én
Anyavállalat Leányvállalat Társult vállalkozás Közös vezetésű vál lal kozás Összesen
0 300 554 0 22 464
2003. Változás % dec. 31-én 231 984 0,0 490 340 63,1 0 0,0 0 0,0
323 018
722 324
123,6
A kapcsolt vállakozásokkal szembeni kötelezettségek szállítói kötelezettségeket, valamint az anyavállalattal szembeni cash-pool kötelezettséget (108 279 ezer Ft) tartalmaznak. B.6.3.13. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben A Társaság nem áll egyéb részesedési viszonyban más vállalkozással.
2003.december 31.
27 / 65
Kiegészítő melléklet
B.6.3.14.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
Megnevezés Személyi jövedelemadó Társasági adó Társadalombiztosítási kötelezettség Osztalék Rehabilitációs foglalkoztatási hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás Munkaadói járulék Munkavállalói járulék Munkavállalókkal szembeni kötelezettségek Egyéb Összesen
2002. dec. 31-én 87 763 0 115 309 4 957 947 661 1 415 10 622 3 929 0 299 758
5 477 404
2003. Változás % dec. 31-én 93 797 6,9 400 353 100,0 114 338 -0,8 6 479 187 30,7 708 7,1 938 -33,7 10 825 1,9 2 539 -35,4 1 525 100,0 -40,1 179 700
7 283 910
33,0
Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 33,0 %-kal nőttek az előző időszakhoz viszonyítva. Legnagyobb tétele a jóváhagyott, fizetendő tárgyév után járó valamint a korábbi évek után még ki nem fizetett osztalék értéke. Az egyéb kötelezettségek a követel egyenlegű vevők értékét jelentik.
2003.december 31.
28 / 65
Kiegészítő melléklet
B.7.
PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
Megnevezés Fejlesztési célra átvett pénzeszközök Vásárolt villamosenergia Rendszerhasználati díj Bérleti díjak Igénybevett szolgáltatások passzív időbeli elhatárolása Térítés nélkül átvett eszközök Bérek és járulékaik Kamatok Áramdíj kedvezmény megváltás leányvállalatoknak Villamosenergia árbevétele Egyéb Összesen
2002. dec. 31-én 15 259 524 5 603 258 0 2 663 632
2003. Változás % dec. 31-én 16 372 417 7,3 3 135 739 -44,0 1 178 243 100,0 2 500 039 -6,1
30 567
217 542
611,7
2 036 537 43 496 25 542
2 072 450 544 044 4 942
1,8 1150,8 -80,7
0
129 096
100,0
378 775 160 391 26 201 722
0 80 897 26 235 409
-100,0 -49,6 0,1
A passzív időbeli elhatárolások fő tétele a fejlesztési célra átvett pénzeszközök elhatárolt értéke, mely az előző évhez viszonyítva 7,3 %-kal nőtt. A változás az év közben átvett pénzeszközök növelő és a megvalósult eszközök amortizációjának arányában elszámolt halasztott bevételének csökkentő hatásából adódott. A vásárolt villamos energiáról szóló MVM Rt. számla az év végi mérlegkészítés határnapja után érkezett a Társasághoz, így annak december havi teljesítésének értéke időbeli elhatárolásként került figyelembe vételre. B.8.
MÉRLEGBEN NEM SZEREPLŐ KÖTELEZETTSÉGEK
A Társaság a 80 %-os tulajdonában levő „Veszprém-Kogeneráció” Energiatermelő Rt. által beruházásra felvett 1 000 millió forintos projektfinanszírozási hitelének biztosítékául kezességet vállalt, melynek lejárata 2009., a hitel futamidejének vége. Egyéb mérlegen kívüli kötelezettséget a peres ügyekből várhatóan származó kötelezettségek jelentik, melyek közül a nagy kockázatot jelentő, illetve bírósági határozattal megállapított jövőbeni kötelezettségekre a Társaság céltartalékot képzett (örökjáradék). A peres ügyek legnagyobb tétele esztergomi tulajdoni illetve birtok ügyben 1992. óta húzódó, az ÉDÁSZ Rt. transzformátor létesítését megkifogásoló kereset, melyből a felperes előzetes igénye alapján a Társaságot és az Esztergomi Önkormányzatot együttesen terhelő kötelezettség mintegy 200 millió forint és járulékai. A 2003. évben a Társaságnak jelentősebb környezetvédelmi problémája nem volt, környezeti károsodást nem okozott. A környezetvédelmi előírások megszegéséért környezetvédelmi bírság nem jelentkezett.
2003.december 31.
29 / 65
Kiegészítő melléklet
C. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK
Megnevezés Értékesítés nettó árbev. Exportértékes. nettó árbev. I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények III. Egyéb bevételek 05. Anyagköltség 06. Igénybevett szolg. értéke 07. Egyéb szolg. értéke 08. Eladott áruk beszerz. értéke 09. Eladott (közvetített) szolg. ért. IV. Anyag jellegű ráfordítások 10. Bérköltség 11. Személyi jell. egyéb kifizetések 12. Bérjárulék V. Személyi jell. ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZLETI TEVÉK. EREDM. VIII. Pénzügyi műv. bevételei IX. Pénzügyi műv. ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰV. EREDM. C. SZOKÁSOS VÁLL. EREDM. X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDM. XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY Jóváhagyott, fizetett osztalék G MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
2003.december 31.
2002. eFt 112 350 104 929 112 351 033 4 765 597 1 847 181 4 809 126 5 038 932 228 902 84 732 655 96 608 94 906 223 3 344 016 783 506 1 274 192 5 401 714 10 434 392 2 487 442 5 734 040 762 273 911 497 -149 224 5 584 816 1 776 723 870 410 906 313 6 491 129 1 319 959 5 171 170 4 688 231 482 939
30 / 65
2003. eFt 119 821 000 0 119 821 000 6 418 903 3 729 500 5 680 824 6 016 172 700 750 76 186 725 14 713 243 103 297 714 3 771 535 793 423 1 373 909 5 938 867 10 986 076 3 365 024 6 381 722 557 636 156 883 400 753 6 782 475 1 714 606 449 469 1 265 137 8 047 612 1 785 741 6 261 871 6 235 347 26 524
Változás eFt % 7 470 896 6,6 -929 -100,0 7 469 967 6,6 1 653 306 34,7 1 882 319 101,9 871 698 18,1 977 240 19,4 471 848 206,1 -8 545 930 -10,1 14 616 635 15 129,8 8 391 491 8,8 427 519 12,8 9 917 1,3 99 717 7,8 537 153 9,9 551 684 5,3 877 582 35,3 647 682 11,3 -204 637 -26,8 -754 614 -82,8 549 977 -368,6 1 197 659 21,4 -62 117 -3,5 -420 941 -48,4 358 824 39,6 1 556 483 24,0 465 782 35,3 1 090 701 21,1 1 547 116 33,0 -456 415 -94,5
Kiegészítő melléklet
C.1.
ÜZLETÁGAK EREDMÉNYÉNEK ÉRTÉKELÉSE 2002. dec. 31-én 5 124 637 110 416 837 105 292 200 1 249 564 1 933 267 683 703
Megnevezés
Villamosenergia értékesítés árbevétel önköltség Egyéb tevékenységek árbevétel önköltség Eredmény
C.2.
6 374 201
2003. Változás % dec. 31-én 5 497 236 7,3 118 482 516 7,3 112 985 280 7,3 520 010 -58,4 1 338 484 -30,8 818 474 19,7
6 017 246
-5,6
VILLAMOSENERGIA FORGALOM
Villamosenergia-forgalom elosztó és közüzem összesen C.2.1. Rendelkezésre álló villamosenergia
Megnevezés MVM-től vásárolt Más szállítótól vásárolt Rendelkezésre álló villamos energia Megnevezés MVM-től vásárolt Más szállítótól vásárolt Rendelkezésre álló villamos energia
2003.december 31.
2002. GWh % 7 929,30 97,5 199,6 2,5 8 128,9 100,0
2003. GWh % 6 745,3 94,5 394,4 5,5 7 139,7 100,0
Változás GWh % -1 184 -14,9 194,8 197,6 -989,2 -12,2
2002.
2003. MFt % 68 040,1 91,9 5 971,1 8,1 74 011,2 100,0
Változás MFt % -12 955,8 -16 3 104,7 108,3 -9 851,1 11,7
MFt 80 995,9 2 866,4 83 862,3
31 / 65
% 96,6 3,4 100,0
Kiegészítő melléklet
C.2.2. A villamosenergia-értékesítés az alábbiak szerint alakult Megnevezés Nagyfogyasztói értékesítés Kisfogyasztói értékesítés Más áramszolgáltatónak értékesítés Értékesítés összesen
Megnevezés Nagyfogyasztói értékesítés Kisfogyasztói értékesítés Más áramszolgáltatónak értékesítés Értékesítés összesen
2002 GWh % 4 769,0 64,7 2 597,5 35,3 0,0 0,0 7 366,5 100,0
2003 GWh 3 736,4 2 588,7 0,0 6 325,1
% 59,1 40,9 0,0 100,0
Változás GWh % -1 032,6 -21,6 -8,8 -0,3 0,0 -1 041,4 -14,14
2002 2003 Változás M Ft % M Ft % M Ft % 60 999,1 55,2 56 972,4 50,0 -4 026,7 -6,6 49 417,6 44,8 57 033,4 50,0 7 615,8 15,4 0,2 0,0 0,6 0,0 0,4 200,0 110 416,9 100,0 114 006,4 100,0 3 589,5 3,3
C.2.3. Rendszerhasználati díjak
Megnevezés
GWh
2002. Részarány%
2003. GWh Részarány%
Feljogosított fogyasztóktól kapott
1 201,7
100,0
Társ ÁSZ-tól kapott Kapott rendszerhasználati díjak
1 201,7
100,0
Megnevezés
M Ft
2002. Részarány%
Feljogosított fogyasztóktól kapott
2003. M Ft Részarány% 3 408,8
100,0
3 408,8
100,0
Társ ÁSZ-tól kapott Kapott rendszerhasználati díjak
2002. Megnevezés
M Ft
Átviteli engedélyesnek fizetett Rendszerirányítónak fizetett Társ ÁSZ-nak fizetett Fizetett rendszerhasználati díjak
Részarány%
2003. M Ft
Részarány%
4 386,1
29,9
10 238,3 54,6 14 679,0
69,7 0,4 100,00%
A Társaság főtevékenységét jelentő villamosenergia értékesítéssel kapcsolatos információkat a G.2 Közüzemi engedélyes tevékenységi beszámolója tartalmazza. 2003.december 31.
32 / 65
Kiegészítő melléklet
C.3.
EGYÉB BEVÉTELEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK ÉRTÉKELÉSE
Megnevezés
2002. dec. 31-én
Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak Kapott késedelmi kamatok, kötbérek Kapott kártérítések Hitelezési veszteségként elszámolt követelésekre történő befizetés Céltartalék felhasználás Értékvesztés visszaírása Villamos energia árkiegészítő díj (KÁP) Egyéb Összesen
Megnevezés
2003. dec. 31-én
343 421
555 620
61,8
139 724 57 682
190 367 56 670
36,2 -1,8
42 805
19 652
-54,1
122 024 335 717 684 517 121 291
124 856 593 606 1 925 609 263 120
1 847 181
3 729 500
2,3 76,8 181,3 116,9 101,9
2002. dec. 31-én
Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak nyilvántartási értéke Értékesített átruházott követelések könyv sz. értéke Önkormányzati adók Terven felüli értékcsökkenés leírás (selejtezés) Fizetett késedelmi kamatok, kötbérek Fizetett kártérítések, károkkal kapcsolatos ráfordítások Hitelezési veszteségek Értékvesztés elszámolása (követelések) Készletek értékvesztése Készletek selejtezése Céltartalék képzés Egyéb Összesen
Változás %
2003. dec. 31-én
Változás %
191 934
406 681
111,9
0
105 986
100,0
530 960 187 943 10 636
605 522 211 992 15 052
14,0 12,8 41,5
267 174
276 404
3,5
133 898 593 606 30 381 113 270 248 339 179 301
158 733 1 340 197 0 12 784 132 559 99 114
2 487 442
3 365 024
18,5 125,8 -100,0 -88,7 -46,6 -44,7 35,3
A egyéb bevételek mintegy megkétszereződött az előző évhez viszonyítva. A legjelentősebb tétele a kis erőművektől kötelezően átvett villamos energia magasabb vételára és az MVM vásárlási átlagár közötti különbözet kompenzálására az MVM által fizetendő árkiegészítő díj. A követelésekre előző évben elszámolt értékvesztés visszaírásából származó egyéb bevétel 593,6 millió forint. Az egyéb ráfordítások között az önkormányzati adók és a követelésekre elszámolt értékvesztés képviselnek jelentős értéket. Az értékvesztések növekedését a számítási módszer változtatása (+ 612,8 millió Ft), és a határidőn túli kintlevőség idejének hosszabbodása okozta. A céltartalék képzés miatt elszámolt ráfordítások a felére csökkentek az előző időszakhoz képest, mivel az örökjáradékra képzett céltartalék tekintetében csak feloldásra került sor, a változás minimális (11,5 millió Ft). 2003.december 31.
33 / 65
Kiegészítő melléklet
C.4.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYÉNEK ÉRTÉKELÉSE
Megnevezés Kamatbevétel pénzintézettől Kamatbevétel kapcsolt vállalkozásoktól Kapott kamat magánszemélytől Kapott osztalék, részesesedés kapcsolt vállalkozástól Befektetett pénzügyi eszk. eladásának árfolyamnyeresége Elhatárolt árfolyamnyereség feloldása Egyéb Összesen
2002. dec. 31-én 530 597 82 318 254
2003. Változás % dec. 31-én 126 319 -76,2 299 583 263,9 0 -100,0
119 280
22 323
-81,3
22 615
0
-100,0
0 7 209
105 186 4 225
762 273
557 636
100,0 -41,4 -26,8
A Társaság pénzügyi bevételei 26,8 %-kal csökkentek. A csökkenés leginkább a pénzintézetektől kapott kamatbevétel visszaeséséből adódik. A rendelkezésre álló, illetve a rövid távon szabad pénzeszközök csökkenő értékű lekötéséből származó kamatbevétel minimálisra csökkent. Ennek oka, hogy a szabad pénzeszközöket 2003. évben leginkább a kogenerációs erőművek finanszírozására, valamint a cash-pool körébe tartozó kapcsolt vállalkozások finanszírozására fordította a Társaság.
Megnevezés Pénzintézetnek fizetett kamat Fizetett kamat kapcsolt vállalkozásnak Befektetett pénzügyi eszköz eladásának árfolyamvesztesége Leányvállalat részesedések értékvesztése Világbanki hitel kamata Egyéb Összesen
2002. dec. 31-én 1 747 83
2003. Változás % dec. 31-én 59 730 3319,0 7 144 8507,2
28 000
0
-100,0
720 000 117 766 43 901
0 70 875 19 134
911 497
156 883
-100,0 -39,8 -56,4 -82,8
A pénzügyi műveletek ráfordításainál a jelentős eltérés oka a 2002. évben elszámolt Soproni Fűtőerőmű Kft-ben levő részesedés értékvesztéseként megjelenő 720 millió forint.
2003.december 31.
34 / 65
Kiegészítő melléklet
C.5.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNYEK ÉRTÉKELÉSE
Megnevezés Rendkívüli bevételek ebből: Véglegesen átvett pénzeszközök halasztott bevétele Térítés nélkül átvett tárgyi eszközök halasztott bevétele Társaságba bevitt vagyontárgyak szerződés szerinti értéke Anyag hulladék és leltári többlet Egyéb rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások ebből: Véglegesen átadott pénzeszközök Társaságba bevitt vagyontárgyak nyilvántartás szerinti értéke Térítés nélkül átadott tárgyi eszközök értéke Elengedett követelés Rendkívüli eredmény
2002. dec. 31-én 1 776 723
2003. Változás % dec. 31-én 1 714 606 -3,5
1 112 459
1 466 479
31,8
182 975
217 438
18,8
480 948
0
-100,0
341 0 870 410
933 29 756 449 469
173,6 100,0 -48,4
358 907
447 871
24,8
482 182
0
-100,0
28 889 432 906 313
44 1 554 1 265 137
-99,8 259,7 39,6
A rendkívüli bevételek 85,53 %-át teszi ki a fejlesztési célra átvett pénzeszközök halaszott bevétele. C.6.
AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK
Megnevezés Beruházás-bővítés Kárhelyreállítás Összesen
2003.december 31.
2002. dec. 31-én 4 535 620 229 977
4 765 597
35 / 65
2003. Változás % dec. 31-én 6 214 704 37,0 204 199 -11,2 34,7 6 418 903
Kiegészítő melléklet
C.7.
KÖLTSÉGEK KÖLTSÉGNEMENKÉNTI RÉSZLETEZÉSE
C.7.1. Anyagjellegű ráfordítások
Megnevezés Anyagköltség Igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások ebből: Utazási, szállásköltség Telefonköltség, postaköltség Javítás, karbantartás költségei Bérleti díjak Szakértői, tanácsadási díjak Hírdetési díj, reklámköltség Oktatás, továbbképzés Ügynöki díjak jutalékok Igénybe vett egyéb szolgáltatások értéke ebből: Bankköltség Biztosítási díjak Hatósági díjak Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Összesen
2002. dec. 31-én 4 809 126 5 038 931
2003. Változás % dec. 31-én 5 680 824 18,1 6 016 172 19,4
22 697 371 625 869 359 276 165 336 256 85 294 104 542 0 228 903
499 671 1 414 393 681 530 1 160 333 51 272 85 661 0 700 750
-100,0 34,5 62,7 146,8 245,1 -39,9 -18,1 0,0 206,1
41 647 93 564 84 407 84 732 655 96 608 94 906 223
527 348 95 689 67 422 76 186 725 14 713 243 103 297 714
1166,2 2,3 -20,1 -10,1 15129,8 -8,1
Az eladott, közvetített szolgáltatások értéke jelentősen megnőtt az előző időszakhoz viszonyítva, melyet a Villamos energiáról szóló törvény módosításával bevezetett rendszerhasználati díj továbbszámlázott összege okozott.
2003.december 31.
36 / 65
Kiegészítő melléklet
C.7.2. Személyi jellegű ráfordítások
Megnevezés Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Összesen
2002. dec. 31-én 3 344 016 783 506 1 274 192 5 401 714
2003. Változás % dec. 31-én 3 771 535 12,8 793 423 1,3 1 373 909 7,8 9,9 5 938 867
C.7.3. Értékcsökkenési leírás
2002. 2003. Változás % 214 252 281 781 31,5 10 220 140 10 704 295 4,7
Megnevezés
Immateriális javak Tárgyi eszközök ebből: Ingatlanok Műszaki gépek, berendezések, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Összesen
5 720 760 4 445 831 53 549
6 404 160 4 254 989 45 146
10 434 392
10 986 076
11,9 -4,3 -15,7 5,3
A Társaság az amortizációt lineáris módszerrel számolja el. Terven felüli leírás elszámolására nem került sor.
2003.december 31.
37 / 65
Kiegészítő melléklet
C.8.
A TÁRSASÁGI ADÓ ALAPJÁNAK LEVEZETÉSE Adózás előtti eredményt Növelő Csökkentő Tételek
Megnevezés
Tárgy évben a számvitelben képzett és az adótörvényben megengedett mértékű céltartalék különbözete Számviteli törvény szerint elszámolt écs. Leírás és tárgyi eszköz csökkenés nettó értéke Jogerős bírság, egyéb jogkövetkezmény Vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel nem összefüggő ráfordítás (6 M Ft feletti gk.) Ráfordításként elszámolt hitelezési veszteség az elengedett követeléssel csökkentve Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás, tartozás átvállalás, elengedett követelés Elengedett követelés Magánszemélynek nyújtott kölcsön kamatkülönbözete Fizetett kamarai tagdíj 50%-a (max.10 e Ft) Adózás előtti eredményt növelő tárgyévi tételek összesen Előző évben növelő tételként elszámolt céltartalék Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenés és tárgyi eszköz csökkenés adótörvény szerinti nettó értéke Szakmunkástanulók után adótörvény szerint elszámolható összeg Előző évben adóalapot növelő bírságok elengedett, bevételként elszámolt összege Adomány miatti korrekció Kapott osztalék Ráfordításként elszámolt hitelezési veszteségből a behajthatatlan követelés Adózás előtti eredményt csökkentő tárgyévi tételek összesen Módosító tételek egyenlege
132 559 11 622 903 42 580 22 630 1 183 825 443 040 160 287 0 0 13 607 824 124 856 11 340 699 4 170 69 709 2 484 22 323 170 411 0 11 734 652 1 873 172
Az adóhatóság a vonatkozó adóévet követő 5 éven belül bármikor vizsgálhatja a könyveket és nyilvántartásokat, és pótlólagos adót vagy bírságot állapíthat meg. A Társaság vezetőségének nincs tudomása olyan körülményről, amelyből a Társaságnak ilyen címen jelentős kötelezettsége származhat.
2003.december 31.
38 / 65
Kiegészítő melléklet
Mérleg szerinti eredmény levezetése:
Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt növelő összeg Adózás előtti eredményt csökkentő összeg Társasági adó alapja Előző évek elhatárolt veszteségéből felhasználás Számított adó Adókedvezmény – kamarai tagdíj 50%-a, max.10.000 Fizetendő társasági adó Adózott eredmény Eredménytartalék igénybevétele osztalékra Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés Mérleg szerinti eredmény
C.9.
8 047 612 13 607 824 11 734 652 9 920 784 1 785 741
6 261 871 6 235 347 26 524
JÓVÁHAGYOTT OSZTALÉK
A 2003. évi adózott eredmény terhére 6 235 347 ezer Ft osztalék került elszámolásra, mely minden 10 000 forintos részvényre 13,3 %, azaz 1 330 forint osztalék kifizetését jelenti. Az osztalék kifizetésére várhatóan a mérleg elfogadó közgyűlés után kerülhet sor. C.10. KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBENI TÉTELEK A Társaság kapcsolt, konszolidációba bevont vállalatokkal szemben 160 133 ezer forint árbevételt számolt el. A pénzügyi műveletek bevételeiben a 2002. évi eredmény után kapott osztalék 22 323 ezer Ft és a kapcsolt vállalatoknak nyújtott kölcsönök utáni kamat értéke 161 726 ezer forint jelenik meg. A fent említett társaságokkal szemben elszámolt ráfordítás 2 263 095 ezer Ft, melynek legnagyobb tétele a vásárolt villamos energia 1 637 821 ezer Ft értékben. Beruházási ráfordításként számoltunk el 162 521 ezer Ft-ot, melyet a konszolidáció során figyelembe kell venni.
2003.december 31.
39 / 65
Kiegészítő melléklet
D. VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSÁT BEMUTATÓ MUTATÓSZÁMOK D.1.
VAGYONI ÉS TŐKESTRUKTÚRA MUTATÓSZÁMAI
Megnevezés
% / millió Ft
% / millió Ft
2 002
2 003
1. Tőkeerősség = Saját tőke / Források összesen
61,3
61,4
2. Kötelezettségek részaránya = Kötelezettségek / Források összesen
10,5
10,4
123,1
123,1
4. Befektetett eszközök fedezettsége = Saját tőke / Befektetett eszk.
77,0
71,2
5. Működés biztonsági mutató = (Saját tőke + H. lej. köt) / Befekt. eszk.
78,4
71,7
6. Eladósodás alakulása = Kötelezettségek / Saját tőke
17,2
17,0
9 987,0
1 375,0
3. Saját tőke növekedése = Saját tőke / Jegyzett tőke
7. Forgótőke = Forgóeszközök - Rövid lej. kötelezettségek
D.2.
PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA, CASH FLOW KIMUTATÁS Megnevezés
2002. %
2003. %
1. Likviditási gyorsráta = (Pénzeszk +Köv+Ért.pap) / Rövid lej. köt.
197,6
102,1
2. Likviditási mutató = Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek
212,9
114,7
3. Követelések és rövid lej. köt. aránya = Követelések / röv. lej. köt.
148,4
93,4
4. Saját tőke aránya = Saját tőke / (Saját tőke + Hosszu lej. köt.)
98,2
99,2
5. Adósságállomány aránya = Összes kötelezettség / Összes forrás
10,5
10,4
D.3.
JÖVEDELMEZŐSÉGI MUTATÓK
Megnevezés
2002. %
2 003 %
1. Árbevétel arányos eredm.=Üzleti eredm./(Ért.n.árbev.+egyéb árbev.)
5,1
5,3
2. Saját tőke jövedelmezősége = Szokásos váll. eredm./Saját tőke
9,7
11,7
3. Tőkearányos eredmény = Üzleti erdmény/Saját tőke
9,9
11,1
4. Eszközarányos nyereség =
0,5
0,0
119,4
127,5
MSZE/Eszközérték
5. Eszközök forgási sebess.=(Ért.n. árbev.+Egyéb árbev)/Összes eszk.
2003.december 31.
40 / 65
Kiegészítő melléklet
D.4.
CASH FLOW-KIMUTATÁS
Megnevezés I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás 1. Adózás előtti eredmény korrekciók: - kapott osztalék - véglegesen átadott pénzeszközök 2. Elszámolt amortizáció 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. Szállítói kötelezettség változása 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 8. Passzív időbeli elhatárolások változása 9. Vevőkövetelés változása 10. Forgóeszköz (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből szárm. pénzeszköz-változás 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása 16. Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocs. bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétel 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása IV. Pénzeszközök változása
2002. 6 793 326 6 491 129 -119 280 414 804 10 434 392 288 270 126 314 -151 487 -7 694 607 -599 012 5 224 705 -3 121 815 646 190 861 913 -1 319 959 -4 688 231 -12 835 574 -13 298 275 343 421 119 280 4 884 288 0 3 001 915 193 815
200310 939 946 8 047 612 -22 323 458 403 10 986 076 746 591 7 704 -148 941 -1 017 587 1 845 950 -2 545 685 2 007 090 521 584 -1 925 440 -1 785 741 -6 235 347 -16 959 473 -17 537 418 555 622 22 323 2 488 852 0 910 366 753 741
187 271
1 352 667
3 034 186 0 0 -292 383 -825 712 -414 804
2 579 372 0 0 -1 697 254 -951 637 -458 403
-1 157 960
-3 530 675
E. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ A Társaság alaptőkéje 4 688 230 darab 10 000 Ft névértékű névre szóló, azonos jogokat biztosító törzsrészvényre, valamint 1 darab 10 000 Ft névértékű névre szóló szavazatelsőbbségi jogokat biztosító részvényekre oszlik. Közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkező részvényes (2003. december 31.) E.1.
A MUNKAVÁLLALÓK ÁTLAGOS STATISZTIKAI LÉTSZÁMA Neve
E.ON Hungária Rt. 2003.december 31.
Székhelye H-1054 Budapest, Széchenyi rkp. 8. 41 / 65
Szavazatainak aránya (%) 97,5946
Kiegészítő melléklet
Létszám adatok Megnevezés
2002. fő
2003. %
Teljes munkaidős - ebből fizikai szellemi Részmunkaidős - ebből fizikai szellemi További munkaviszonyban állók Átlagos statisztikai állományi létszám
fő
1 731 626 1 105 9
99,48 35,98 63,50 0,52 0,00 0,52
9
% 1 574 579 995 4
99,75 36,69 63,06 0,25 0,00 0,25
4
0,00 1 740
100,00
0,00 1 578
100,00
Béradatok Megnevezés Teljes munkaidős - ebből fizikai szellemi Részmunkaidős - ebből fizikai szellemi Átlagos statisztikai állományi létszám bére Állományon kívüli Bérköltség összesen Átlagkereset (eFt/fő/év)
2002. eFt 3 313 250 931 629 2 381 621 6 286 0 6 286 3 319 536
99,81 28,07 71,75 0,19 0,00 0,19 100,00
2 003 eFt 3 728 030 1 077 568 2 650 462 4 486 0 4 486 3 732 516
24 480 3 344 016
39 019 3 771 535
1 922
2 390
Megnevezés
Igazgatóság Felügyelő bizottság Összesen
2003.december 31.
%
% 99,88 28,87 71,01 0,12 0,00 0,12 100,00
2003.évi járandóság Tárgyévben folyósított összesen eFt hitel kölcsön 3 194 0 0 19 091 0 0 22 285 0 0
42 / 65
Kiegészítő melléklet
E.2.
KÖRNYEZETVÉDELEM
A Társaság tevékenysége során képződő veszélyes hulladék elszállítását és ártalmatlanításást a NETTA Kft., a Kommunális Szolgáltató Kft, a Környezetvédelmi Szolgáltató Kft, illetve a Győri Hulladékégető Kft végzi. Az elmúlt évben a Társaságnak jelentősebb környezetvédelmi problémája nem volt, környezeti károkozást nem okozott. A környezetvédelmi előírások megszegéséért környezetvédelmi bírság nem jelentkezett. E.3.
KÖRNYEZETVÉDELMI CÉLOKAT SZOLGÁLÓ TÁRGYI ESZKÖZÖK
Környezetvédelmi megfontolásból került megvalósításra a transzformátoroknál az ún. kavicságy, azonban Társaságunk nem külön tartja nyilván a környezetvédelmi célokat szolgáló létesítményeket, így ezek a tárgyi eszközök csoportján belül jelennek meg. E.4.
VESZÉLYES HULLADÉKOK
Transzformátor olaj Selejt transzformátor Egyéb
2002.12.31 Mennyiség / kg 981 0 1 762
Ezer Ft 3,89 0 8,25
2003.12.31. Mennyiség / kg 154 7116 5
Ezer Ft 1,00 33,31 0
F. AZ ÉVES BESZÁMOLÓT ALÁÍRNI KÖTELES SZEMÉLYEK NEVE, CÍME Az éves beszámoló aláírására együttesen jogosult a Társaság ügyvezető igazgatója Künszler Béla (9022 Győr, Bajcsy-Zs. u. 74.) és Pintér Ferencné pénzügyi és számviteli osztályvezető (9027 Győr, Tárna u. 24).
2003.december 31.
43 / 65
Kiegészítő melléklet
G. TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓK
2003.december 31.
44 / 65
Kiegészítő melléklet
G.1. ÉSZAK-DUNÁNTÚLI ÁRAMSZOLGÁLTATÓ RT. ELOSZTÁSI ENGEDÉLYES TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓ G.1.1. Mérleg 2003. december 31-én ESZKÖZÖK (aktívák) A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek 1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 6. Készletekre adott előlegek II. Követelések 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések III. Értékpapírok 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Pénzeszközök 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN * 2002. évre összehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre
2003.december 31.
45 / 65
2002. 12. 31.* 0 0
0
0
0 0
0
0
0
0
0
2003. 12. 31. 74 998 201 806 713 0 0 6 842 799 871 0 0 0 73 213 091 55 781 539 15 686 822 61 920 0 1 628 403 54 407 0 978 397 869 180 0 0 0 109 217 0 0 1 998 853 1 174 301 1 167 572 0 0 0 6 729 0 690 994 23 870 497 156 0 0 169 968 0 0 0 0 0 133 558 880 132 678 478 401 395 359 83 042 0 77 475 455
Kiegészítő melléklet
FORRÁSOK (passzívák) D. SAJÁT TŐKE I. Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény VII Szétválasztási különbözet E. CÉLTARTALÉKOK 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. KÖTELEZETTSÉGEK I. Hátrasorolt kötelezettségek 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonban lévő vállalk. szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök -ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN * 2002. Évre összehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre
2003.december 31.
46 / 65
2002. 12. 31.* 0
0
0 0
0
0
0
0
2003. 12. 31. 47 173 257 43 350 289 0 0 0 6 466 507 4 026 451 0 0 22 890 -6 692 880 239 016 239 016 0 0 7 197 822 0 0 0 0 97 595 0 0 0 97 595 0 0 0 0 7 100 227 0 0 141 532 0 302 514 0 501 416 0 6 154 765 22 865 360 2 500 043 1 897 673 18 467 644 77 475 455
Kiegészítő melléklet
G.1.2. Eredménykimutatás a 2003. december 31-én végződő évre 2002.* 1. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2. Export értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele 3. Saját termelésű készletek állományváltozása 4. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés 5. Anyagköltség 6. Igénybe vett szolgáltatások értéke 7. Egyéb szolgáltatások értéke 8. Eladott áruk beszerzési értéke 9. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY * 2002. évi összehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre
2003.december 31.
47 / 65
2003. 48 116 258 0
0
0
0
0
48 116 258 204 199 6 214 704 6 418 903 877 367 0 5 539 011 3 992 816 106 199 8 502 188 14 679 036 32 819 250 3 058 462 639 619 1 108 670 4 806 751 10 899 281 1 590 130
0
5 297 116 0 0 0 0 0 0 191 0 107 712 107 903 0 0 130 605 0 0 16 223 146 828 -38 925 5 258 191 1 684 851 64 1 684 787 6 942 978 1 540 626 5 402 352
0
5 379 461 22 891
0
0 0 0
0 0
Kiegészítő melléklet
G.1.3. KIEGÉSZÍTŐ INFORMÁCIÓK
G.1.3.1.
Az elosztói engedélyes tevékenység bemutatása
A Társaság hat megyére kiterjedően látja el a villamos energia elosztói engedélyes tevékenységeket. Ellátási területe Győr-Moson-Sopron, Vas, Zala, Fejér, Komárom-Esztergom, Veszprém megyékre terjed ki, mintegy 18 223,39 km2 nagyságban. Az elosztói engedélyes tevékenység ellátásához jelentős eszközvagyonnal rendelkezi, melynek főbb elemei: • Nagyfeszültségű hálózatok • Nagy/közép és közép/közép feszültségű transzformátor állomások • Közép/kisfeszültségű hálózatok • Közép/kisfeszültségű transzformátor állomások • Kisfeszültségű hálózat • Közvilágítási hálózatok Az ellátási területen a vezetékek hossza összesen 29 414,5 km. G.1.3.2.
Tárgyi eszközök
Az elosztási engedélyes aktiválásai a következők: Megnevezés Ingatlanok Műszaki gépek, berendezések, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Összesen:
2002.*
2003. 12 965 408 5 417 432 16 617 18 399 457
*2002. évi összehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre
Az elosztási engedélyes tevékenység keretében a főbb projektek aktivált értékei 2003-ban (ezer Ft-ban): Nagyfeszültségű hálózatokkal kapcsolatos kiemelt beruházások • Lenti-Szentgotthárd 120 kV távvezeték • Csorna-Kapuvár vezeték csere
1 525 183 238 186
Nagy/Középfeszültségű, Közép/középfeszültségű transzformátorállomások kiemelt tételei: • Szabadbattyán II. számú transzformátor csere 135 051 • Komárom NOKIA transzformátorállomás 636 284 • Mosonmagyaróvár transzformátor csere 221 623 • Veszprém Északi 120/25/20 kV transzformátorállomás 583 539 2003.december 31.
48 / 65
Kiegészítő melléklet
G.1.3.3.
Befektetett pénzügyi eszközök
Az alábbi táblázat foglalja össze az engedélyes tevékenységhez kapcsolódó részesedéseket leányvállalatokban 2003. december 31-én: Név/Jellemzők Saját tőke Jegyzett tőke Tartalékok Mérleg szerinti eredmény Részesedés aránya Tevékenység
Székhely Működési terület
G.1.3.4.
EH-SZER Kft.
TraMer Kft.
Energa Kft
1 513 107 368 327 2 963 962 200 395 180 3 000 374 263 -26 738 92 176 644 -115 -129 49,00% 100,00% 100,00% Villamos hálózat Transzformátor és Tanácsadás, építés, karbantartás mérőjavítás közvilágítási projektek Debrecen Győr Győr Győr-Mosonországos Győr-MosonSopron, Vas, Zala, Sopron, Vas, Zala, Fejér, Veszprém. Fejér, Veszprém. KomáromKomáromEsztergom megyék Esztergom megyék
Saját tőke
A saját tőke 2003. december 31-én meghatározott értékei adják a 2004. évi beszámolóhoz a nyitó adatokat. A saját tőke tartalmaz egy szétválasztási különbözet megnevezésű sort is, mely a mérlegegyezőség biztosítása érdekében került beállításra a tevékenységi beszámolóba. G.1.3.5.
Környezetvédelmi kötelezettségre képzett céltartalék
Az elosztói engedélyes tevékenységgel kapcsolatosan környezetvédelmi bírság kiszabására nem került sor. A környezetvédelem céljából megvalósítandó, a környezetvédelmi hatóságok által előírt munkák beruházási ráfordításként jelennek meg – pl. transzformátorállomásoknál a kavicságy – azokra céltartalék képzésre nem került sor. A környezetvédelmi tevékenységgel kapcsolatos információkat az E.2 és E.3 pontja tartalmazza. G.1.3.6.
Fejlesztési célra átvett pénzeszközök
Az elosztási engedélyes tevékenység keretében 2 579 375 ezer Ft fejlesztési célú pénzeszközt vett át a Társaság 2003. december 31-én végződő évben. A fejlesztési célra átvett pénzeszközök felhasználása főként a villamos hálózatok fejlesztésére, bővítésére történt. A fejlesztési célra átvett pénzeszközöket elhatárolásra kerülnek, majd a belőlük megvalósított eszköz aktiválása után az értékcsökkenéssel arányosan halasztott bevételként a rendkívüli bevételekkel szemben számolódnak el. A 2003. december 31-én végződő évben 1 469 058 ezer Ft-ot számolt el a Társaság a rendkívüli bevételek között, a passzív időbeli elhatárolások 2003.december 31.
49 / 65
Kiegészítő melléklet
között a fejlesztési célra átvett pénzeszközök értéke 16 372 419 ezer forint 2003. december 31-én. G.1.3.7.
A jövedelmezőség elemzése
A tevékenység jövedelmezőségét az alábbi főbb mutatószámok jellemzik 2003-ban: (2002. évi összehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre)
Megnevezés
2002. %
2003. %
0,0
11,0
2. Tőkearányos jövedelmezőség = Adózás elötti eredmény./Saját tőke
0,0
14,7
3. Eszközarányos jövedelmezőség = Adózás elötti eredmény/Befektetett eszközök
0,0
9,3
1. Árbevétel arányos jövedelmezőség = Üzleti eredm./ Ért.nettó árbevétele
2003.december 31.
50 / 65
Kiegészítő melléklet
G.1.3.8.
Altevékenység eredménykimutatása
Az elosztási engedélyes tevékenység engedélyében szereplő hálózati elem átviteli funkciókat is ellát, ezért erre az altevékenységre is külön eredmény-kimutatás készítendő. (Az értékeket az elosztói tevékenység eredménykimutatása is tartalmazza.) 2002.* 1. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2. Export értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele 3. Saját termelésű készletek állományváltozása 4. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés 5. Anyagköltség 6. Igénybe vett szolgáltatások értéke 7. Egyéb szolgáltatások értéke 8. Eladott áruk beszerzési értéke 9. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY *2002. Évi összehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre
2003.december 31.
51 / 65
0
2003. 240 883 0 240 883 0 0 0 0 0 9 422 19 782 367 0 0 29 571 0 0 0 0 206 900 0 0 4 412 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 412 0 0 0 4 412 979 3 433
0
3 419 14
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0
Kiegészítő melléklet
G.1.3.9.
Mutatószámok
Az elosztási tevékenységet az alábbi főbb mutatószámok jellemzik 2003-ban: (2002. évi össszehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre) Megnevezés
2002. %
1. Likviditási gyorsráta = (Pénzeszk +Köv+Ért.pap) / Rövid lej. köt. 2. Likviditási mutató = Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek 3. Eladósodottság mértéke = Kötelezettségek/Saját tőke 4. Vevő napok száma = Vevők átlagos értéke*365 / Értékesítés nettó árbevétele 5. Tárgyi eszközök leírtsági mutatója = Tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenése / tárgyi eszközök bruttó értéke 6. Tárgyi eszközök megújítási mutatója = Tárgyévben üzembe helyezett beruházások / Tárgyi eszközök bruttó értéke
0,0
11,6
0,0
28,2
0,0
15,3
0,0
9,1
0,0
44,9
0,0
14,2
(A jövedelmezőségre vonatkozó mutatókat lsd. a G.1.3.7. pontban)
2003.december 31.
52 / 65
2003. %
Kiegészítő melléklet
G.2. ÉSZAK-DUNÁNTÚLI ÁRAMSZOLGÁLTATÓ RT. KÖZÜZEMI ENGEDÉLYES TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓ G.2.1. Mérleg 2003. december 31-én ESZKÖZÖK (aktívák) A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek 1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 6. Készletekre adott előlegek II. Követelések 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések III. Értékpapírok 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Pénzeszközök 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN *2002. Évi összehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre
2003.december 31.
53 / 65
2002. 12. 31.* 0 0
0
0
0 0
0
0
0
0
0
2003. 12. 31. 146 794 0 0 0 0 0 0 0 0 131 640 73 361 34 806 23 473 0 0 0 0 15 154 0 0 0 0 15 154 0 0 8 016 373 0 0 0 0 0 0 0 7 362 443 6 762 123 256 843 5 717 0 337 760 0 0 0 0 0 653 930 1 014 652 916 1 650 690 1 639 436 11 254 0 9 813 857
Kiegészítő melléklet
FORRÁSOK (passzívák) D. SAJÁT TŐKE I. Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény VIII. Szétválasztási különbözet E. CÉLTARTALÉKOK 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. KÖTELEZETTSÉGEK I. Hátrasorolt kötelezettségek 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonban lévő vállalk. szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök -ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN *2002. Évi össszehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre
2003.december 31.
54 / 65
2002. 12. 31.* 0
0
0 0
0
0
0
0
2003. 12. 31. 5 172 069 84 850 0 0 0 0 7 881 0 0 1 724 5 077 614 17 026 17 026 0 0 1 422 735 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 422 735 0 0 0 0 674 384 0 133 532 0 614 819 3 202 028 0 3 202 028 0 9 813 858
Kiegészítő melléklet
G.2.2. Eredménykimutatás a 2003. december 31-én végződő évre 2002.* 1. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2. Export értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele 3. Saját termelésű készletek állományváltozása 4. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés 5. Anyagköltség 6. Igénybe vett szolgáltatások értéke 7. Egyéb szolgáltatások értéke 8. Eladott áruk beszerzési értéke 9. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY *2002. Évi összehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre
2003.december 31.
55 / 65
2003. 114 006 390 0
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0
114 006 390 0 0 0 2 742 931 593 606 70 680 1 562 674 594 544 111 074 744 0 113 302 642 713 073 151 284 265 239 1 129 596 86 795 1 706 520 1 340 197 523 768 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 523 768 324 1 537 -1 213 522 555 115 953 406 602 0 404 878 1 724
Kiegészítő melléklet
G.2.3. KIEGÉSZÍTŐ INFORMÁCIÓK
G.2.3.1.
A közüzemi engedélyes tevékenység bemutatása
A Társaság a közüzemi engedélyes tevékenység keretében az MVM-től, erőművektől vásárolt villamos energiát értékesíti különböző fogyasztói csoportoknak. A fogyasztók száma 937 676 A vásárolt és rendelkezésre álló villamos energiát és az értékesítéssel kapcsolatos információkat a következő pontok tartalmazzák. G.2.3.2.
Vevőkövetelések
A vevőkövetelések összetételét és lejárat szerinti csoportosítását a következő táblázat mutatja: Megnevezés
Változás % 2003. dec. 31-én 1 922 495 0,0 4 839 628 0,0 3 313 141 0,0 606 314 0,0 457 052 0,0 463 121 0,0
2002.* dec. 31-én
Határidőn belüli Harátidőn túli, ebből 1-90 napos 91-180 napos 181-360 napos 361 naposÖsszesen
0
6 762 123
* 2002.évi összehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre
Elszámolt értékvesztés a vevők minősítése alapján 2003. december 31-én:
Megnevezés
Vevőállomány
Harátidőn túli (egyedi értékelés alapján), ebből 1-90 napos 91-180 napos 181-360 napos 361 naposÖsszesen
2003.december 31.
4 839 628 3 313 141 606 314 457 052 463 121 4 839 628
56 / 65
Értékvesztés számvitel szerint eFt 1 340 197 496 971 151 579 228 526 463 121 1 340 197
Értékvesztés adótörvény szerint eFt 150 759 0 12 126 22 853 115 780 150 759
0
Kiegészítő melléklet
G.2.3.3.
Saját tőke
A saját tőke 2003. december 31-én meghatározott értékei adják a 2004. évi beszámolóhoz a nyitó adatokat. A saját tőke tartalmaz egy szétválasztási különbözet megnevezésű sort is, mely a mérlegegyezőség biztosítása érdekében került beállításra a tevékenységi beszámolóba. G.2.3.4.
Elhatárolt villamos energia
A közüzemi engedélyes tevékenységhez kapcsolódó elhatárolt villamos energia a 2002. és a 2003. december 31-én végződő években – 378 775 ezer Ft, illetve + 1 425 883 ezer Ft volt. A változás a G.2.3.5.2 pontban leírtakkal magyarázható. G.2.3.5.
A jövedelmezőség elemzése
A tevékenység jövedelmezőségét az alábbi főbb mutatószámok jellemzik 2003-ban: (2002. évi összehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre)
Megnevezés
2002. %
1. Árbevétel arányos jövedelmezőség = Üzleti eredm./ Ért.nettó árbevétele 2. Tőkearányos jövedelmezőség = Adózás előtti eredmény./Saját tőke 3. Eszközarányos jövedelmezőség = Adózás előtti eredmény/Befektetett eszközök
2003.december 31.
57 / 65
2003. %
0,0
0,5
0,0
10,1
0,0
356,0
Kiegészítő melléklet
G.2.3.5.1
Villamosenergia forgalom közüzem
A piaci liberalizáció miatt szétválasztásra került az elosztói és a közüzemi szolgáltatói tevékenység. Így a Társaság bevételei és kiadásai egyrészt a közüzem villamos energia értékesítéséből és beszerzéséből, másrészt az elosztó kapott és fizetett rendszerhasználati díjaiból tevődik ki. Rendelkezésre álló villamosenergia Megnevezés MVM-től vásárolt Más szállítótól vásárolt Rendelkezésre álló villamos energia Megnevezés MVM-től vásárolt Más szállítótól vásárolt Rendelkezésre álló villamos energia
2002 GWh % 7 929,30 97,5 199,6 2,5 8 128,9 100,0
2003 GWh % 5 930,8 93,8 394,3 6,2 6 325,1 100,0
Változás GWh % -1 998,5 -25,2 194,7 97,5 -1 803,8 -22,2
2002
2003 MFt % 61 463,5 93,8 4 045,5 6,2 65 509,0 100,0
Változás MFt % -20 216,9 -24,8 1 863,6 85,4 -18 353,3 21,9
MFt 81 680,4 2 866,4 84 546,8
% 96,6 3,4 100,0
A villamosenergia-értékesítés az alábbiak szerint alakult Megnevezés Nagyfogyasztói értékesítés Kisfogyasztói értékesítés Más áramszolgáltatónak értékesítés Értékesítés összesen Megnevezés Nagyfogyasztói értékesítés Kisfogyasztói értékesítés Más áramszolgáltatónak értékesítés Értékesítés összesen
2003.december 31.
2002 GWh % 4 769,0 64,7 2 597,5 35,3 0,0 0,0 7 366,5 100,0
2003 GWh 3 736,4 2 588,7 0,0 6 325,1
% 59,1 40,9 0,0 100,0
Változás GWh % -1 032,6 -21,6 -8,8 -0,3 0,0 -1 041,4 -14,14
2002 2003 Változás M Ft % M Ft % M Ft % 60 999,1 55,2 56 972,4 50,0 -4 026,7 -6,6 49 417,6 44,8 57 033,4 50,0 7 615,8 15,4 0,2 0,0 0,6 0,0 0,4 200,0 110 416,9 100,0 114 006,4 100,0 3 589,5 3,3
58 / 65
Kiegészítő melléklet
Rendszerhasználati díjak 2002 Megnevezés
M Ft
Részarány%
Elosztói engedélyesnek fizetett
2003 GWh 6 325,1
2002 Megnevezés
Részarány%
M Ft
Elosztói engedélyesnek fizetett
Részarány%
100,0
2003 M Ft 43 640,1
Részarány% 100,0
G.2.3.5.2 Árbevétel elhatárolás módszere A Társaság a beszámolási időszakban ténylegesen elfogyasztott villamos energia és a leolvasási sajátosságok miatt az időszakban kiszámlázott értékek közötti különbségeket a számlázatlan energia kalkulációjával és időbeli elhatárolásával korrigálja. A villamos energia értékesítés időbeli elhatárolásának célja, hogy a tárgyidőszak (2003. január 01.-2003. december 31.) során vásárolt villamos energia költségeivel a megfelelő villamos energiaértékesítési bevételek legyenek szembeállíthatóak. Ez megfelel az Szvt-ben megfogalmazott összemérés elvének. A Társaságnál 2002. évben került bevezetésre egy új számlázási rendszer az IS-U, melynek következtében a könyvelési és számlázási gyakorlat alapvetően megváltozott az IS-U előtt használatos rendszerekhez képest. Ennek megfelelően az új számlázási rendszer bevezetése miatt a fogyasztói csoportok, tarifák döntő többségében elhatárolásokat kell alkalmazni annak érdekében, hogy a számviteli törvény értelmének megfelelően járjon el a Társaság. Így a villamos energia aktív ill. passzív időbeli elhatárolásának megállapításakor a fogyasztói csoportokat, tarifákat két részre kellet bontani. Az első csoportba azok a havi leolvasású fogyasztók kerültek, melyek esetében az elhatárolásokat a számlázási rendszer bevezetése kapcsán megváltozott könyvelési technika miatt kellett képezni. Ezek a fogyasztók egyértelműen a következő tarifacsoportokhoz rendelhetőek: Nagyfeszültségen teljesítménydíjas T1, T2 és alapdíjas A2, középfeszültségen teljesítménydíjas T1, T2 és alapdíjas A2, kisfeszültségen teljesítménydíjas T1, T2 és alapdíjas A2 és közvilágítási árszabású tarifák. A fent megnevezett fogyasztói körben a december havi fogyasztás leolvasására és a számlázási rendszerben történő feldolgozására a számviteli zárást követően került sor. A december havi elhatárolások összegének megállapítása ezt figyelembe véve történt meg. A Társaságnál 2003. évben e fogyasztói körben 252,6 millió Ft került elhatárolásra. A második csoportba az éves egyszeri leolvasású fogyasztók kerültek. Ezek a fogyasztók a tarifákhoz egyértelműen hozzárendelhetőek: kisfeszültségű alapdíjas egytarifás (A1), alapdíjas vezérelt külön mért (Av) árszabás valamint a lakossági árszabások un.. lakossági „A”, „B”, „C”. E fogyasztói körben havonta történik számla kibocsátás, éves szinten átlagosan 1 darab éves elszámolószámla illetve 11 darab részszámla. Minden egyes fogyasztó más-más 2003.december 31.
59 / 65
Kiegészítő melléklet
napon kerül leolvasásra. Ennek megfelelően a számlázási rendszerben az elszámoló- ill. résszámlák feldolgozása is folyamatosan, naprakészen történik. Mivel decemberben a fogyasztóknak átlagosan csak 1/12-e kerül leolvasásra és nem a mérleg fordulónapján, december 31én, ezért szükséges e fogyasztói körben is az elhatárolások elvégzése. A Társaságnál 2003. évben e fogyasztói körben 1 173,3 millió Ft került elhatárolásra. Az előző évi 529,6 millió Fthoz képest. A két fogyasztói csoport esetén összesen 1 425,9 millió forint került könyvelésre villamos energia árbevétel elhatárolásként. A feljogosított fogyasztóktól kapott rendszerhasználati díjakon is képzett a Társaság elhatárolást a számlázási rendszer sajátosságai miatt. 2003-ban a feljogosított fogyasztók rendszerhasználati díjain 395,4 millió Ft került elhatárolásra. G.2.3.6.
Mutatószámok
A közüzemi tevékenységet az alábbi főbb mutatószámok jellemzik 2003-ban: (2002. évi összehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre) Megnevezés
2002. %
1. Likviditási gyorsráta = (Pénzeszk +Köv+Ért.pap) / Rövid lej. köt. 2. Likviditási mutató = Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek 3. Eladósodottság mértéke = Kötelezettségek/Saját tőke 4. Vevő napok száma = Vevők átlagos értéke*365 / Értékesítés nettó árbevétele 5. Tárgyi eszközök leírtsági mutatója = Tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenése / tárgyi eszközök bruttó értéke 6. Tárgyi eszközök megújítási mutatója = Tárgyévben üzembe helyezett beruházások / Tárgyi eszközök bruttó értéke
2003. % 0,0
563,4
0,0
563,4
0,0
27,5
0,0
10,8
0,0
48,7
0,0
0,0
(A jövedelmezőségre vonatkozó mutatókat lsd. a G.2.3.5 pontban) G.2.3.7.
Halmozódások kiszűrése
A tevékenységek szétválasztása során az Elosztói engedélyes és Közüzemi engedélyes beszámolókban kimutatásra kerül 43 460 132 ezer forint, mely az alábbiak szerint konszolidálandó a két tevékenység között: 2003. Elosztói engedélyes rendszerhasználati díj árbevétele közüzemi szolgáltatótól Nagyfeszültség Középfeszültség Kisfeszültség Közüzemi szolgáltató által fizetett rendszerhasználat elosztónak
2003.december 31.
60 / 65
43 640 132 1 546 949 11 873 707 30 219 476 43 640 132
Kiegészítő melléklet
G.3. ÉSZAK-DUNÁNTÚLI ÁRAMSZOLGÁLTATÓ RT. EGYÉB TEVÉKENYSÉGI BESZÁMOLÓ G.3.1. Mérleg 2003. december 31-én ESZKÖZÖK (aktívák) A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek 1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 6. Készletekre adott előlegek II. Követelések 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések III. Értékpapírok 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Pénzeszközök 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN *2002. Évi összehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre
2003.december 31.
61 / 65
2002. 12. 31.* 0 0
0
0
0 0
0
0
0
0
0
2003. 12. 31. 5 963 781 95 676 0 0 0 95 676 0 0 0 2 575 250 1 594 912 938 164 42 174 0 0 0 0 3 292 855 2 541 056 751 799 0 0 0 0 0 710 574 0 0 0 0 0 0 0 676 155 94 823 513 631 0 0 67 701 0 0 0 0 0 34 419 227 34 192 47 352 44 636 2 716 0 6 721 707
Kiegészítő melléklet
FORRÁSOK (passzívák) D. SAJÁT TŐKE I. Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény VI Szétválasztási különbözet E. CÉLTARTALÉKOK 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. KÖTELEZETTSÉGEK I. Hátrasorolt kötelezettségek 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök -ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN *2002. Évi összehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre
2003.december 31.
62 / 65
2002. 12. 31.* 0
0
0 0
0
0
0
0
2003. 12. 31. 5 384 526 3 447 171 0 0 0 0 320 179 0 0 1 910 1 615 266 0 0 0 0 1 169 159 0 0 0 0 341 000 0 0 0 0 341 000 0 0 0 828 159 0 0 89 500 39 445 97 512 0 87 376 0 514 326 168 021 0 116 948 51 073 6 721 706
Kiegészítő melléklet
G.3.2. Eredménykimutatás a 2003. december 31-én végződő évre
2002.*
A.
B. C.
D. E. F.
G.
1. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2. Export értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele 3. Saját termelésű készletek állományváltozása 4. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés 5. Anyagköltség 6. Igénybe vett szolgáltatások értéke 7. Egyéb szolgáltatások értéke 8. Eladott áruk beszerzési értéke 9. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
*2002. Évi összehasonlító adatok nem állnak rendelkezésre
2003.december 31.
63 / 65
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0
2003. 1 338 484 0 1 338 484 0 0 0 109 202 0 71 133 460 682 7 249 925 34 207 815 954 0 2 520 0 2 520 0 68 374 0 560 838 22 323 22 323 0 0 0 0 426 089 299 583 1 321 449 733 0 0 7 289 7 144 0 2 766 10 055 439 678 1 000 516 29 431 447 868 -418 437 582 079 129 162 452 917 0 451 008 1 909
Kiegészítő melléklet
G.3.3. KIEGÉSZÍTŐ INFORMÁCIÓK G.3.3.1.
Egyéb tevékenységek bemutatása
A Társaság az engedélyes főtevékenységei mellett, azokat kiszolgáló, illetve kiegészítő tevékenységeket is folytat. Legjellemzőbb tevékenység a fogyasztói csatlakozó szerelés és fogyasztói kiszolgálás. A Társaság egyéb tevékenységhez sorolt leányvállalatai hőt és kapcsoltan villamosenergiát termelnek. G.3.3.2.
Befektetett pénzügyi eszközök
Az alábbi táblázat foglalja össze az egyéb tevékenységhez kapcsolódó részesedéseket leányvállalatokban 2003. december 31-én: Név/Jellemzők
Saját tőke Jegyzett tőke Tartalékok Mérleg szerinti eredmény Részesedés aránya Tevékenység
Székhely Működési terület
Név/Jellemzők
Saját tőke Jegyzett tőke Tartalékok Mérleg szerinti eredmény Részesedés aránya Tevékenység
Székhely Működési terület
2003.december 31.
Győri Fűtőerőmű Soproni Kft. Fűtőerőmű Kft.
Erőmű Szolgáltató Kft. "végelszámolás alatt"
1 270 025 1 084 368 43 238 1 046 680 1 082 741 79 960 223 329 1 627 963 16 0 -37 685 100,00% 100,00% 100,00% Hő és villamos Hő és villamos Fűtőerőművek energia termelés energia termelés tevékenységének koordinálása Győr Sopron Győr Győr Sopron Győr
Csornai Kogenerációs Erőmű Kft. 95 461 96 000 35 -574 50,00% Hő és villamosenergia termelés Győr Csorna
Mosonmagyaróvári Energiatermelő Kft.
"VeszprémKogeneráció" Energiatermelő Rt. 129 368 124 000 5 368 0 80,00% Hő és villamos energia termelés Győr Veszprém
Szombathelyi Erőmű Rt.
Tapolcai Kogenerációs Erőmű Kft.
145 700 106 226 -17 818 18 000 140 000 3 000 56 496 -4 143 -139 71 204 -29 631 -20 679 100,00% 55,00% 75,00% Hő és villamos energia Hő és villamos Hő és villamos termelés energia termelés energia termelés Mosonmagyaróvár Mosonmagyaróvár
64 / 65
Szombathely Szombathely
Győr Tapolca
Kiegészítő melléklet
Név/Jellemzők
Saját tőke Jegyzett tőke Tartalékok Mérleg szerinti eredmény Részesedés aránya Tevékenység
Székhely Működési terület
G.3.3.3.
Kaptár "A" Energetikai Kft.
ÉDÁSZ Szolgáltató Kft
Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft.
13 402 780 650 2 266 704 40 000 809 730 613 440 112 -67 457 1 613 264 -26 710 38 377 40 000 51,00% 100,00% 25,00% Hő és villamos Vendéglátás, Hőellátás energia termelés ingatlan- és gépjármű üzemeltetés Győr Szombathely Győr Komárom Győr-MosonSzombathely Sopron, Vas, Zala, Fejér, Veszprém. KomáromEsztergom megyék
Saját tőke
A saját tőke 2003. december 31-én meghatározott értékei adják a 2004. évi beszámolóhoz a nyitó adatokat. A saját tőke tartalmaz egy szétválasztási különbözet megnevezésű sort is, mely a mérlegegyezőség biztosítása érdekében került beállításra a tevékenységi beszámolóba.
2003.december 31.
65 / 65
Üzleti Jelentés 2003 Annual report 2003
2004. január / january
A Társaság hat megyére kiterjedően látja el a villamos energia ellátásához kapcsolódó tevé-kenységeket. Ellátási területe Győr-Moson-Sopron, Vas, Zala, Fejér, Komárom-Esztergom, Veszprém megyékre terjed ki, mintegy 18 223 km2 nagyságban. Az ellátási területen a vezetékek hossza összesen 29 414 km. A fogyasztók száma 937 676. Közvetlen irányítást : gyakorló tulajdonos
97,5946 %-ban E.ON Hungária Energetikai Rt. székhelye: Budapest, Széchenyi rakpart
Felügyelő Bizottság:
Konrad Kreuzer, E.ON Hungaria Rt Michael Fehn, E.ON AG dr. Matos Zoltán (2003. április 25ig), E.ON Hungaria Rt Bakács István (2003.április 25-től), E.ON Hungaria Rt Geiszhauer Éva, GKM Andrej Devecka, ZSE Réffi Péter, ÉDÁSZ Rt. Szakszervezet Szalai Miklós, ÉDÁSZ Rt. munkavállaló Varga Béla, ÉDÁSZ Rt. munkavállaló
Igazgatóság:
dr. Manfred Heiszler, E.ON Hungaria Rt Künszler Béla, ÉDÁSZ Rt. dr. Szőllősi László (2003. április 25ig), GKM dr. Matos Zoltán (2003. április 25től), E.ON Hungaria Rt
Az ÉDÁSZ Rt. sikeresen zárta a 2003. évet a kitűzött célokat sok esetben felül is múlta. A 2003-as év legfontosabb kihívásai az E.ON Hungária Rt. vállalat csoportjába történő sikeres integráció, valamint a piacnyitásból adódó feladatok voltak. 2004. évre az ÉDÁSZ Rt. teljes értékű, integrált tagja az E.ON Hungária vállalatcsoportnak. Az ÉDÁSZ Rt. számára az integráció jobb versenypozíciót jelent, hiszen így ki tudja használni Európa egyik legnagyobb energetikai társasága által nyújtotta lehetőségeket. Társaságunk adózás előtti eredménye 8 048 millió Ft, ami 24,0%-kal magasabb az előző évinél (6 491 millió Ft). Az év során a liberalizált piacra kilépő feljogosított fogyasztók elvesztésével 14,1%-kal csökkent az ÉDÁSZ Rt által értékesített villamos energia mennyisége (2002-ben 7 366 GWh, 2003-ban 6 325 GWh). A pénzügyi eredmény elmarad a tervezettől, mivel a rövidtávon leköthető pénzeszköz mennyiségének csökkenésével a kamatbevétel is csökkent. A rövidtávon befektethető pénzeszközt elsősorban a kogenerációs erőművi projektek finanszírozására fordította a Társaság. 2003-ban Társaságunk összesen 17 324 millió Ft-ot fordított beruházásokra, az előző évi 13 041 millió Ft-tal szemben. Ebből 16 075 millió Ft volt amit közvetlenül a hálózatokon végrehajtott beruházásokra költöttünk, melynek célja a szolgáltatás minőségének javítása volt. Ez az összeg 37,1%-kal haladja meg az előző évi 11 725 millió Ft-ot. Az ÉDÁSZ Rt. befektetési célból saját részvényt 2003. év során nem vásárolt. Társaságunk tevékenységének minden területén kiemelten kezeli a környezet védelmének fontosságát. Célunk a környezet igénybevételének, terhelésének és szennyezésének csökkentése, az esetleg károsodott környezet helyreállítása. 2004. júliusában a liberalizáció következő lépéseként közel 250 000 fogyasztó kap feljogosítást a szabad piacra való kilépésre. Az erre való felkészülés során az ügyfél informatikai rendszerünket felkészítettük az információs igények kezelésére. A 2004. évben – mint az elmúlt években is – a kormány fogja meghatározni, hogy mekkora lesz Társaságunk árrése és ez által azt is, hogy milyen lesz az üzleti sikerünk. Mivel közvetlen befolyásunk nincs a politikai döntésekre, ezért sikerünk érdekében a belső hatékonyságot kell tovább növelnünk.
2004. évben a Magyar Energia Hivatal szakértők bevonásával elkészíti a 2005. január 1-től érvényes szabályozott tarifákat megalapozó költség-felűlvizsgálatot. Ennek eredménye jelentősen befolyásolja mind vállalatunk eredményességét, mind pedig az energiaszektor (szabadés közüzemi piacok) alakulását. Az ÉDÁSZ Rt. társadalmi szereplések hírnökeként a művészetet választotta, pontosabban a balettet. A balett előadásokon kívül számos karitatív szervezetet is támogat, nagy súlyt helyezve a működését jellemző pozitív gondolkodásra, őszinteségre, toleranciára, a kötelezettségek korrekt és pontos betartására. A 2003. évi adózott eredmény terhére 6 235 347 ezer Ft osztalék került elszámolásra, mely minden 10 000 forintos részvényre 13,3 %, azaz 1 330 forint osztalék kifizetését jelenti. Az osztalék kifizetésére várhatóan a mérleg elfogadó közgyűlés után kerülhet sor.
ÉDÁSZ Rt Központ / Headquerters 9027 Győr, Kandó Kálmán u. 13. # Telefon: 96/521-000 # Fax: 96/521-888 # Internet Homepage: http://www.edasz.hu Központi ügyfélszolgálat / Central customer service: 96/521-011 Energia vonal / Energy line : 06 40 220 220
ÉDÁSZ Energiasziget Győr, Interspar Center 9027 Győr, Hédervári u. 3.
Győri Régióközpont és Műszaki Centrum 9022 Győr, Vas G. u. 1. Telefon: 96-512-811 Győr-Moson-Sopron megye ÉDÁSZ Rt Központ 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Telefon: 96-521-011
Kapuvári Műszaki Centrum 9330 Kapuvár, Győri út. Telefon: 96-596-411
Tatabányai Régióközpont és Műszaki Centrum 2800 Tatabánya, Március 15. u. 11. Telefon: 34-513-811 Komárom-Esztergom megye Esztergomi Régióközpont és Műszaki Centrum 2500 Esztergom, Lőrincz u. 10. Telefon: 33-412-018
Veszprémi Régióközpont és Műszaki Centrum 8201 Veszprém, Radnóti M. tér 1. Telefon: 88-591-211 Veszprém megye Pápai Régióközpont és Műszaki Centrum 8501 Pápa, Szt. István u. 9. Telefon: 89-510-604
Fejér megye
Székesfehérvári Régióközpont és Műszaki Centrum 8001 Székesfehérvár, Király sor 1/A Telefon: 22-525-411
Vas megye
Szombathelyi Régióközpont és Műszaki Centrum 9700 Szombathely, Thököly u. 7. Telefon: 94-514-211
Zala megye
Zalaegerszegi Régióközpont és Műszaki Centrum 8901 Zalaegerszeg, Kert u. 9. Telefon: 92-550-711
Érdekeltség / Interest EH-SZER Kft. Vezetője: Hollósy Gábor Székhely:9027 Győr, Kandó K. u. 13. Részesedési arány: 49%
Head: Hollósy Gábor Residence: 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Sharing: 49% TraMer Kft.
Vezetője: Kispál László Székhely: 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Részesedési arány: 100%
Head: Kispál László Residence: 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Sharing: 100% Erőmű Szolgáltató Kft.
Vezetője: Papp László Székhely:9027 Győr, Kandó K. u. 13. Részesedési arány: 100%
Head: László Papp Residence: 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Sharing: 100% Győri Fűtőerőmű Kft.
Vezetője: Markó József Székhely: 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Részesedési arány: 100%
Head: József Markó Residence: 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Sharing: 100% Soproni Fűtőerőmű Kft.
Vezetője: Markó József Székhely:9400 Sopron, Somfalvi u. 3. Részesedési arány: 100%
Head: József Markó Residence: : 9400 Sopron, Somfalvi u. 3. Sharing: 100% ÉDÁSZ Szolgáltató Kft.
Vezetője: Kovács János Székhely:9027 Győr, Kandó K. u. 13. Részesedési arány: 100%
Head: János Kovács Residence: 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Sharing: 100%
“Veszprémi-Kogeneráció” Energiatermelő Rt. Vezetője: Papp László Székhely: 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Részesedési arány: 80%
Head: László Papp Residence: 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Sharing: 80%
Csornai Kogenerációs Erőmű Kft. Vezetője: Molnár Rudolf Székhely:9027 Győr, Kandó K. u. 13. Részesedési arány: 50%
Head: Rudolf Molnár Residence: 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Sharing: 50%
Mosonmagyaróvári Energiatermelő Kft. Vezetője: Fehér Zoltán Székhely:9200 Mosonmagyaróvár,Alkotmány u. 13.
Head: Zoltán Fehér Residence:9200 Mosonmagyaróvár,Alkotmány u.13. Sharing: 100%
Részesedési arány: 100% Szombathelyi Erőmű Rt. Vezetője: Molnár Rudolf Székhely: 9700 Szombathely, árcius 15. tér 5/a Részesedési arány: 55%
Head: Rudolf Molnár Residence:9700 Szombathely, árcius 15. tér 5/a Sharing: 55%
Kaptár “A” Energetikai Kft. Vezetője: Domscitzné Mészáros Judit Székhely: 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Részesedési arány: 51%
Head: Domscitzné Mészáros Judit Residence: 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Sharing: 51%
Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft. Vezetője: Popovics Attila Székhely: 9700 Szombathely, Március 15. tér 5. Részesedési arány: 25%
Head: Attila Popovics Residence:9700 Szombathely, Március 15. tér 5. Sharing: 25%
Tapolcai Kogenerációs Erőmű Kft. Vezetője: Papp László Székhely: 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Részesedési arány: 75%
Head: László Papp Residence: 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Sharing: 75%
MÉRLEG Eszközök (aktívák) Adatok E Ft-ban A tétel megnevezése
Sor
Előző év
Előző év(ek)
c
módosításai d
szám b
a 01. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK
Tárgyév e
74 972 695
0
81 108 776
766 441
0
902 389
0
0
0
171
0
0
03.
I/1. Alapítás átszervezés aktivált értéke
04.
I/2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
05.
I/3. Vagyoni értékű jogok
06.
I/4. Szellemi termékek
07.
I/5. Üzleti vagy cégérték
0
0
0
08.
I/6. Immateriális javakra adott előlegek
0
0
0
09.
I/7. Immateriális javak értékhelyesbítése
6 026
0
6 842
760 244
0
895 547
0
0
0
10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
69 976 481
0
75 919 981
11.
II/1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok
51 094 901
0
57 449 812
12.
II/2. Műszaki berendezések, gépek, járművek
15 271 149
0
16 659 792
13.
II/3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
151 350
0
127 567
14.
II/4. Tenyészállatok
0
0
0
15.
II/5. Beruházások, felújítások
3 437 762
0
1 628 403
16.
II/6. Beruházásokra adott előlegek
21 319
0
54 407
17.
II/7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
0
0
0
18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
4 229 773
0
4 286 406
19.
III/1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
3 347 416
0
3 410 236
20.
III/2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
770 998
0
751 799
21.
III/3. Egyéb tartós részesedés
0
0
0
22.
III/4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban
0
0
0
23.
III/5. Egyéb tartósan adott kölcsön
111 359
0
124 371
24.
III/6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
0
0
0
25.
III/7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
0
0
0
18 834 557
0
10 725 800
27. I. KÉSZLETEK
1 348 036
0
1 174 301
28.
I/1. Anyagok
1 341 193
0
1 167 572
29.
I/2. Befejezetlen termelés
0
0
0
30.
I/3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok
0
0
0
31.
I/4. Késztermékek
32.
I/5. Áruk
33.
I/6. Készletekre adott előlegek
26. B. FORGÓESZKÖZÖK
0
0
0
6 843
0
6 729
0
0
0
34. II. KÖVETELÉSEK
13 133 939
0
8 729 592
35.
II/1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)
10 527 082
0
6 986 197
36.
II/2. Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben
754 939
0
1 154 271
37.
II/3. Követelések egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben
0
0
0
38.
II/4. Váltókövetelések
0
0
0
39.
II/5. Egyéb követelések
1 851 918
0
589 124
40. III. ÉRTÉKPAPÍROK
0
0
0
41.
III/1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban
0
0
0
42.
III/2. Egyéb részesedés
0
0
0
43.
III/3. Saját részvények, saját üzletrészek
0
0
0
44.
III/4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
45. IV. PÉNZESZKÖZÖK 46.
IV/1. Pénztár, csekkek
47.
IV/2. Bankbetétek
0
0
0
4 352 582
0
821 907
250
0
2 121
4 352 332
0
819 786
48. C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
251 003
0
2 176 443
49.
1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása
144 502
0
2 079 431
50.
2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
106 501
0
97 012
51.
3. Halasztott ráfordítások
0
0
0
94 058 255
0
94 011 019
52. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN
MÉRLEG Források (passzívák) Adatok E Ft-ban A tétel megnevezése b
a
Előző év
Előző év(ek)
c
módosításai d
Tárgyév e
53. D. SAJÁT TŐKE
57 703 328
0
57 729 852
54. I.
JEGYZETT TŐKE
46 882 310
0
46 882 310
55.
ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken
0
0
0
0
0
0
57. III. TŐKETARTALÉK
6 466 507
0
6 466 507
58. IV. EREDMÉNYTARTALÉK
3 871 572
0
4 354 511
59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
0
0
0
60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
0
0
0
482 939
0
26 524
56. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
61. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 62. E. CÉLTARTALÉKOK
248 338
0
256 042
63.
1. Céltartalék a várható kötelezettségekre
248 338
0
256 042
64.
2. Céltartalék a jövőbeni költségekre
0
0
0
65.
3. Egyéb céltartalék
0
0
0
9 904 867
0
9 789 716
67. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
0
0
0
68.
I/1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
0
0
0
69.
I/2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
0
0
0
70.
I/3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb vállalkozóval szemben
66. F. KÖTELEZETTSÉGEK
71. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
0
0
0
1 056 758
0
438 595
72.
II/1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
0
0
0
73.
II/2. Átváltoztatható kötvények
0
0
0
74.
II/3. Tartozások kötvénykibocsátásból
0
0
0
75.
II/4. Beruházási és fejlesztési hitelek
626 258
0
97 595
76.
II/5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek
430 500
0
341 000
77.
II/6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
0
0
0
78.
II/7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben
0
0
0
79.
II/8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
0
0
0
80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
8 848 109
0
9 351 121
0
0
0
0
0
0
556 383
0
231 032
81. 82.
III/1. Rövid lejáratú kölcsönök ebből: átváltoztatható kötvények
83.
III/2. Rövid lejáratú hitelek
84.
III/3. Vevőktől kapott előlegek
85.
III/4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)
86.
III/5. Váltótartozások
87.
III/6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
88.
III/7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
0
0
0
89.
III/8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
5 477 404
0
7 290 146
90. G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
0
0
39 445
2 491 304
0
1 074 410
0
0
0
323 018
0
716 088
26 201 722
0
26 235 409
91.
1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása
3 042 410
0
2 500 043
92.
2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása
5 738 379
0
5 216 649
93.
3. Halasztott bevételek
17 420 933
0
18 518 717
94 058 255
0
94 011 019
94. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN
ÖSSZKÖLTSÉGES EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" VÁLTOZAT
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
a 01.
Belföldi értékesítés nettó árbevétele
02.
Export értékesítés nettó árbevétele
I.
ÉRTÉKESITÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE
03.
Saját termelésű készletek állományváltozása
04.
Adatok E Ft-ban Előző év(ek) módosításai d
Tárgyév e
112 350 104
0
119 821 000
929
0
0
112 351 033
0
119 821 000
229 977
0
204 199
Saját előállítású eszközök aktivált értéke
4 535 620
0
6 214 704
II.
AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE
4 765 597
0
6 418 903
III.
EGYÉB BEVÉTELEK
1 847 181
0
3 729 500
335 717
0
593 606
05.
Anyagköltség
4 809 126
0
5 680 824
06.
Igénybe vett szolgáltatások értéke
5 038 932
0
6 016 172
07.
Egyéb szolgáltatások értéke
228 902
0
700 750
08.
Eladott áruk beszerzési értéke
84 732 655
0
76 186 725
09.
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
96 608
0
14 713 243
IV.
ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK
94 906 223
0
103 297 714
10.
Bérköltség
3 344 016
0
3 771 535
11.
Személyi jellegű egyéb kifizetések
783 506
0
793 423
12.
Bérjárulékok
1 274 192
0
1 373 909
V.
SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK
5 401 714
0
5 938 867
ebből: visszaírt értékvesztés
VI.
ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS
10 434 392
0
10 986 076
VII.
EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK
2 487 442
0
3 365 024
A.
ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE
523 987 5 734 040
0 0
1 340 197 6 381 722
13.
Kapott (járó) osztalék és részesedés
119 280
0
22 323
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
119 280
0
22 323
22 615
0
0
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
0
0
0
15.
Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége
0
0
0
16.
Egyéb (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek
17.
14.
Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
0
0
0
608 427
0
426 280
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
82 318
0
299 583
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei
11 951
0
109 033
762 273
0
557 636
Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége
0
0
0
ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
0
0
0
122 827
0
137 894 7 144
VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI 18. 19.
Fizetendő kamatok és kamatjellegű kifizetések
20.
Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
21.
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
IX. B. C.
ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
83
0
720 000
0
0
68 670
0
18 989
PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI
911 497
0
156 883
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE
-149 224
0
400 753
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY
5 584 816
0
6 782 475
X.
RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK
1 776 723
0
1 714 606
XI.
RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK
870 410
0
449 469
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY
906 313
0
1 265 137
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY
6 491 129
0
8 047 612
XII.
ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG
1 319 959
0
1 785 741
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY
5 171 170
0
6 261 871
22.
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
0
0
0
23.
Jóváhagyott osztalék, részesedés
4 688 231
0
6 235 347
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
482 939
0
26 524
Budapesti Értéktőzsde Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzatának 1. sz. mellékletében kért adatok
Társaság neve: Társaság címe: Ágazati besorolás Beszámolási időszak
Észak-dunántúli Áramszolgáltató Részvénytársaság 9027 Győr Kandó Kálmán u. 11-13. Villamos energia-termelés, -elosztás 2003.I.01 - 2003.XII.31.
Telefon Telefax E-mail cím Befektetői kapcsolattartó
(96) 521-000 (96) 521-888
[email protected] Bóka Bernadett Pintér Ferencné
a )Általános cégadatok TSZ1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje Utolsó cégbírósági bejegyzés száma A Társaság alaptőkéje a tárgyév zárásakor A Társaság működésének időtartama1 A Társaság üzleti éve A Társaság auditorának neve A Társaság auditorának címe A Társaság közleményeinek közzétételi helye A Társaság tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján) 2
2003. április 25. Győr-Moson-Sopron Megyei bíróság mint Cégbíróság 2004. március 22. Cg. 08-10-001534./172 46 882 310 000 Ft határozatlan minden év január 1-től december 31-ig PricewaterhouseCoopers Kft. 1077 Budapest Vesselényi u. 16. Magyar Tőkepiac Népszabadság A Társaság fő tevékenysége: 41.10 Villamos energia termelés, -elosztás A Társaság egyéb tevékenysége: 22.13 Időszaki kiadvány kiadása 22.22 Máshova nem sorolt nyomás 22.23 Könyvkötés, befejező műveletek 22.25 Egyéb nyomdai tevékenység 22.33 Számítógépes adathordozó sokszorosítása 28.11 Fémszerkezet gyártása 28.21 Fémtartály gyártása 29.24 Máshova nem sorolt, egyéb általános gép gyártása 31.10 Villamos motor, áramfejlesztő gyártása 31.30 Szigetelt vezeték, kábel gyártása 40.30 Gőz, melegvízellátás 45.11 Épületbontás, földmunka 45.21 Épület, híd, alagút, közmű, vezeték építése 45.22 Tetőszerkezet-építés, tetőfedés, vízszigetelés 45.31 Villanyszerelés 45.32 Szigetelés 45.33 Víz-, gáz-, fűtésszerelés 45.34 Egyéb épületgépészeti szerelés 45.41 Vakolás 45.42 Épületasztalos-szerkezet szerelés 45.43 Padló-, falburkolás 45.44 Festés, üvegezés 45.45 Egyéb befejező építkezés 45.50 Építési eszköz kölcsönzése személyzettel 50.10 Gépjármű-kereskedelem 50.20 Gépjárműjavítás 51.65 Egyéb gép, szállítóeszköz nagykereskedelme 55.11 Szállodai szolgáltatás, étteremmel 55.12 Szállodai szolgáltatás, étterem nélkül 55.21 Ifjúsági, turistaszállás-szolgáltatás 55.22 Kempingszolgáltatás 55.30 Éttermi, cukrászati vendéglátás 55.51 Munkahelyi étkeztetés 64.20 Távközlés 65.23 Máshova nem sorolt, egyéb pénzügyi tevékenység 70.11 Ingatlanberuházás, -eladás 70.20 Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 71.10 Gépjárműkölcsönzés 71.21 Egyéb szárazföldi jármű kölcsönzése 71.32 Építőipari gép, berendezés kölcsönzése 71.40 Fogyasztási cikk kölcsönzése 72.20 Szoftverkészítés, -szaktanácsadás 72.30 Adatfeldolgozás 72.40 Adatbanki tevékenység
72.60 74.13 74.14 74.20 74.30 74.40 74.50 74.83 74.84 80.21 80.22 90.01 92.51 92.61 92.62 92.72 93.04
Egyéb számítástechnikai tevékenység Piac- és közvélemény-kutatás Üzletviteli tanácsadás Mérnöki tevékenység, tanácsadás Műszaki vizsgálat, elemzés Hirdetés Munkaerő-toborzás, -közvetítés Titkári, fordítói tevékenység Máshova nem sorolt, egyéb gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás Általános középfokú oktatás Szakmai középfokú oktatás Szennyvízelvezetés, -kezelés Könyvtári, levéltári tevékenység Sportpályák, stadionok működtetése Egyéb sporttevékenység Máshova nem sorolható egyéb szabadidős tevékenység Fizikai közérzetet javító szolgáltatás
A Társaság a 40.10 fő tevékenysége folytatásához rendelkezik a Magyar Energia Hivatal által kiadott 4/1995. (1995. IX. 15.) számú villamos energia szolgáltatói Működési Engedéllyel.
b) A társaság jelenlegi értékpapír struktúrájának bemutatása RS4. A Társaság értékpapír struktúrája A Társaság jegyzett tőkéje Az értékpapír fajtája
46 882 310 000 Ft
1
4 688 230 db törzsrészvény 1 db szavazatelsőbbségi részvény névre szóló fizikai 10 000 Ft/db igen 1999
Az értékpapír típusa 2 Előállítás módja 3 Névértéke Tőzsdei értékpapír (igen/nem) A bevezetés éve (tőzsdei értékpapír esetén) Sorozat és sorszáma
Sorozat
Címlet
Címlet Sorszám -ig Darab -tól A 10 000 422 510 1 577 491 2 000 000 A 10 000 5 4 219 081 4 219 085 A 10 000 319 4 219 089 4 219 407 A 10 000 35 4 688 196 4 688 230 A 30 000 1 4 219 086 4 219 088 A 100 000 22 829 1 349 201 1 577 490 A 100 000 1 4 216 301 4 216 310 A 100 000 271 4 216 371 4 219 080 A 600 000 1 4 216 311 4 216 370 A 1 000 000 13 492 0 000 001 1 349 200 A 1 000 000 1 4 199 001 4 199 100 A 1 000 000 169 4 199 401 4 216 300 A 3 000 000 1 4 199 101 4 199 400 A 10 000 000 49 4 150 001 4 199 000 A 100 000 000 4 4 000 001 4 040 000 A 100 000 000 5 4 100 001 4 150 000 A 198 410 000 1 2 980 160 3 000 000 A 600 000 000 1 4 040 001 4 100 000 A 1 000 000 000 3 3 000 001 3 300 000 A 1 374 400 000 1 2 196 933 2 334 372 A 1 969 320 000 1 2 000 001 2 196 932 A 3 114 150 000 1 2 668 745 2 980 159 A 3 343 720 000 1 2 334 373 2 668 744 A 4 687 880 000 1 4 219 408 4 688 195 A 7 000 000 000 1 3 300 001 4 000 000 B 10000* 1 0 000 001 A *-al jelzett részvény szavazatelsőbbségi jogokat biztosító részvény Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása Ellenőrző sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének 46 882 310 000 Ft összege) A fenti táblázatot a kibocsátó minden értékpapír-sorozatára vonatkozóan kérjük kitölteni. 1 Törzsrészvény, szavazatelsőbbségi részvény, osztalékelsőbbségi részvény, kötvény stb. 2 Névre szóló, bemutatóra szóló 3 Fizikai, immobilizált, dematerializált
RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés mértéke 2003. 12. 31-án Tulajdonosi kör megnevezése
Teljes alaptőke Időszak elején Időszak végén % Db % Db 90,73 4 253 596 97,70 4 580 215 0,01 400 0,01 411 0,71 33 304 0,42 19 764 0,10 4 482 0,05 2 389 0,25 11 589 0,13 5 947
Belföldi intézményi Külföldi intézményi Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezető tisztségviselők Saját tulajdon Államháztartás részét képező tulajdonos 2 Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 3
0,00 0,09
0 4 115
0,00 0,08
0 3 520
0,00
0
0,00
0
0,77 35 986 1,32 62 092 0,38 18 049 0,29 13 577 0,0 147 0,00 82 6,96 326 562 0,00 233 0,00 1 0,00 1 100,00 4 688 231 100,00 4 688 231
Letétkezelők Nem regisztrált Nem forgalomképes részvények Nem Nevesített Alszámlák Gazdasági Minisztérium Összesen
A bevezetett sorozat 4688230 db névre szóló törzsrészvényből áll az időszak elején és végén. A teljes alaptőke és a bevezetett sorozat különbségét a Gazdasági Minisztérium tulajdonában lévő 1 db aranyrészvény képezi. 1
Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a BÉT-re, kérjük, minden sorozat esetén adják meg a tulajdonosi struktúrát. 2 Tulajdoni hányad 3 Szavazati arány Ha a tulajdoni hányad és a szavazati arány megegyezik, csak a tulajdoni hányad oszlopot kell kitölteni és benyújtani/megjelentetni a tény feltüntetése mellett! 4 Pl.: ÁPV Rt., TB, Önkormányzat, stb. 5 Pl.: EBRD, EIB, stb.
RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. 0
Március 31. 0
Június 30. 0
Szeptember 30. 0
December 31. 0
Kérjük, tüntessék fel ebben a részben - a tény feltüntetése mellett -, ha a 100%-os tulajdonban lévő leányvállalatnak vannak részvényei a Kibocsátótól.
RS3. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) Név
E.ON Hungária Energetikai Rt.
Nemzetiség Tevékenység 4
5
Mennyiség Részesedés (%) 6 (db)
B
I
4 575 457
Megjegyzés 7
97,59 szakmai befektető
A tulajdoni hányad megállapítása során a ”Hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról” szóló 1996. évi CXII. törvény 4. sz. mellékletében a közvetett tulajdoni hányad kiszámítására vonatkozó szabályokat is alkalmazni kell. Amennyiben információval rendelkeznek arra vonatkozóan, hogy a letétkezelőknél lévő mennyiségből valamely természetes, jogi, vagy jogi személyiség nélküli gazdasági társaság 5%-ot meghaladó részesedéssel bír, úgy azt – akár összevontan, %-os formában- is szíveskedjenek megadni. Ha a részesedés és a szavazati arány megegyezik, csak a részesedés oszlopot kell kitölteni és benyújtani/megjelentetni a tény feltüntetése mellett! 4 Belföldi (B), Külföldi (K)
5 Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D)
c.)Vállalatvezetés, foglalkoztatás TSZ3. Vezető állású tisztségviselők, stratégiai alkalmazottak Jelleg 1
I I I I FB FB FB FB FB FB FB FB
Név
Beosztás
Dr. Manfred Heiszler Künszler Béla Dr. Szöllösi László dr. Matos Zoltán Konrad Kreuzer Michael Fehn Andrej Devecka Dr. Matos Zoltán Geiszhauer Éva Réffi Péter Varga Béla Szalai Miklós
elnök tag tag tag elnök tag tag tag tag tag tag tag
Megbízás kezdete 2000. 04. 27. 1999. 04. 22. 1999. 04. 22. 2003. 04. 25 2000. 04. 27. 2000. 04. 27. 2002. XII. 10. 2002. XII. 10. 2002. XII. 10. 2000. 04. 27. 1999. 09. 30. 1999. 09. 30.
Megbízás vége
Saját részvény tulajdon (db)
2003. évi közgyűlés 2005. évi közgyűlés 2003. 04. 25. 2005. évi közgyűlés 2003. évi közgyűlés 2003. évi közgyűlés 2005. évi közgyűlés 2003. 04. 25. 2005. évi közgyűlés 2005. évi közgyűlés 2005. évi közgyűlés 2005. évi közgyűlés
1
Kérjük az IT, FB tagok feltüntetésénél a testületek elnökeit szerepeltessék az első helyen. 1 Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB)
TSZ2. Létszám alakulása (fő) Átlagos állományi létszám Bázis időszak vége 1740
Tárgyév eleje 1740
Tárgyidőszak vége 1578
d) A kibocsátó tevékenységének és gazdálkodásának részletes leírása: PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált: Konszolidált: Számviteli alapelvek:
igen nem magyar
PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek 1 Megnevezés Érték (Ft) Kezességvállalás 1 000 000 000 1 Azon pénzügyi kötelezettségek, amelyek a pénzügyi értékelése szempontjából jelentőséggel bírnak, de amelyek a mérlegben nem jelennek meg (pl. kezességvállalás, garanciavállalás, záloggal kapcsolatos kötelezettség, stb.)
PK6 Mérlegen kívüli jelentősebb tételek Az ÉDÁSZ Rt. a 80 %-os tulajdonában lévő „Veszprém-kogeneráció” Energiatermelő Rt. által beruházásra felvett 1 000 millió Ft-os projektfinanszírozási hitelének biztosítékául kezességet vállal, melynek lejárata 2009. , a hitel futamidejének vége
ST1 A tárgyidőszakban megjelent tájékoztatások Dátum 2003.02.14 2003.04.28. 2003.04.25. 2003.05.14. 2003.05.16. 2003.08.13. 2003.09.15. 2003.11.17.
Megjelenés helye Tárgy, rövid tartalom Magyar Tőkepiac, Az ÉDÁSZ Rt. 2002. éves gyorsjelentése Népszabadság, Magyar Tőkepiac, Az Észak-dunántúli Áramszolgáltató Részvénytársaság 2003.április 25.-i évi rendes közgyűlésén hozott Népszabadság, határozatok közzététele, és rendkívüli tájékoztatás. Magyar Tőkepiac, Az ÉDÁSZ Rt. 2002. éves tőzsdei jelentése Népszabadság, Magyar Tőkepiac, Az Észak-dunántúli Áramszolgáltató Részvénytársaság Népszabadság, tájékoztatója az osztalékfizetésről. Magyar Tőkepiac, Az Észak-dunántúli Áramszolgáltató Részvénytársaság Népszabadság, tájékoztatója a részvények dematerializálásáról. Magyar Tőkepiac, Az ÉDÁSZ Rt. 2003. I. féléves gyorsjelentése Népszabadság, (Tpt.szerinti) Magyar Tőkepiac, Az ÉDÁSZ Rt. tulajdonosi szerkezetének változása Népszabadság, Magyar Tőkepiac, Az ÉDÁSZ Rt. a törzsrészvények dematerializációjával kapcsolatban tájékoztatja a T. Részvényeseit, hogy a Népszabadság, törzsrészvények benyújtási határidejét egy nappal meghosszabbítja, és 2004.01.10. napjában határozza meg, az átalakítás napjának változatlanul hagyása mellett.
ST4 Osztalékfizetés bejelentése Értékpapír neve, tipusa Értékpapír névértéke Osztalék mértéke Osztalék mértéke (HUF) Osztalékfizetésről szóló döntés kelte Osztalékfizetés kezdőnapja Osztalékfizetés zárónapja Fordulónap, E-5 Osztalékfizetés helye Osztalékfizetés lebonyolítója Közlemény megjelenésének helye
ÉDÁSZ Rt. B. 10 000 Ft 10 % 1 000 Ft 2003. április 25. 2003. június 02. 2008. június 02. 2003. május 26. Magyar Külkereskedelmi Bank fiókjai Magyar Külkereskedelmi Bank Népszabadság, Magyar Tőkepiac
ST5 Közgyűlési határozatok összefoglalása Száma
Tárgy, tartalom
1/2003. (IV. 25.) sz. közgyűlési határozatot:
A közgyűlés az Igazgatóság jelentését a 2002. évi gazdálkodásról elfogadja.
2/2003. (IV. 25.) sz. közgyűlési határozatot:
A közgyűlés a Felügyelő Bizottság jelentését a 2002. év gazdálkodásról elfogadja.
3/2003. (IV. 25.) sz. közgyűlési határozatot:
A közgyűlés a könyvvizsgáló jelentését a 2002. év gazdálkodásról elfogadja.
4/2003. (IV. 25.) sz. közgyűlési határozatot:
A Közgyűlés a társaság 2002. évi mérlegével kapcsolatos előterjesztést az Igazgatóság, a Felügyelő Bizottság és a Könyvvizsgáló jelentésére figyelemmel, 94 058 255 eFt mérlegfőösszeggel és 482 939 eFt mérleg szerinti eredménnyel elfogadja.
5/2003. (IV. 25.) sz. közgyűlési határozatot:
A közgyűlés az ÉDÁSZ Rt. társaságcsoport (leányvállalatok) 2002. évi konszolidált mérlegével kapcsolatos előterjesztést az Igazgatóság, a Felügyelő Bizottság és a könyvvizsgáló jelentésére figyelemmel, 97 900 217 eFt mérlegfőösszeggel és 1 333 716 eFt mérleg szerinti eredménnyel elfogadja.
6/2003. (IV. 25.) sz. közgyűlési határozatot:
A közgyűlés elfogadja azt, hogy a 5 171 170 eFt adózás utáni eredményből 4 688 231 eFt osztalék kifizetése történjen meg a részvénytulajdonosok részére. Az osztalék fizetése a közgyűlés napjától számított legalább 20 munkanap után kezdődhet meg. Az osztalék fizetés kezdő napja 2003. június 2. Az osztalékfizetés technikai lebonyolításáért az Igazgatóság felelős. A társaság a részvényeseket a Népszabadság és a Magyar Tőkepiac 2003. május 16.-i számában tájékoztatja osztalékfizetés rendjéről. Az osztalék mértéke minden 10.000,- Ft névértékű részvény 10,00%-ának megfelelő, azaz 1.000,- Ft
7/2003. (IV. 25.) sz. közgyűlési határozatot:
Határozat a Társaság nyomdai úton előállított valamennyi Törzsrészvényének dematerializált részvénnyé alakításáról és azIgazgatóság ehhez kapcsolódó feladatairól.
8/2003. (IV. 25.) számú közgyűlési határozatot:
A közgyűlés dr. Matos Zoltán urat 2003. április 25. napjával az ÉDÁSZ Rt. Felügyelő Bizottságából visszahívja.
9/2003. (IV. 25.) számú közgyűlési határozatot:
A közgyűlés Bakács István urat a Felügyelő Bizottság tagjává választotta 2003. április 25. napjától 2004. üzleti évet lezáró 2005. évi rendes közgyűlés napjáig.
10/2003. (IV. 25.) számú közgyűlési határozatot: 11/2003. (IV. 25.) számú közgyűlési határozatot:
A közgyűlés Konrad Kreuzer urat a Felügyelő Bizottság tagjává választotta 2003. április 25. napjától 2004. üzleti évet lezáró 2005. évi rendes közgyűlés napjáig. A közgyűlés Michael Fehn urat a Felügyelő Bizottság tagjává választotta 2003. április 25. napjától 2004. üzleti évet lezáró 2005. évi rendes közgyűlés napjáig.
12/2003. (IV. 25.) számú közgyűlési határozatot
Határozat a Felügyelő Bizottság elnökének díjazásáról.
13/2003. (IV. 25.) számú közgyűlési határozatot:
A közgyűlés dr. Matos Zoltán urat az Igazgatóság tagjává választotta 2003. április 25. napjától 2004. üzleti évet lezáró 2005. évi rendes közgyűlés napjáig.
14/2003. (IV. 25.) számú közgyűlési határozatot:
A közgyűlés dr. Manfred Heiszler urat az Igazgatóság tagjává választotta 2003. április 25. napjától 2004. üzleti évet lezáró 2005. évi rendes közgyűlés napjáig.
15/2003. (IV. 25.) számú közgyűlési határozatot:
Az ÉDÁSZ Rt. Igazgatóságának tagjai 2003. május 1. napjától nem részesülnek díjazásban.
16/2003. (IV. 25.) számú közgyűlési határozatot
A közgyűlés a 2003. üzleti évet lezáró 2004. évi rendes közgyűlés napjáig terjedő egy évre a PricewaterhouseCoopers Kft. (1077 Budapest, Wesselényi u. 16.) könyvvizsgáló céget bízza meg a könyvvizsgálói teendők ellátásával. A megbízás időtartamára kijelölt könyvvizsgáló Ludwig Hammerl
17/2003. (IV. 25.) számú közgyűlési határozatot: 18/2003. (IV. 25.) sz. közgyűlési határozatot:
Határozat a könyvvizsgáló díjazásáról. A Közgyűlés a 2002. december 10. napján elfogadott Alapszabályt hatályon kívül helyezi, és a mellékelten előterjesztett új Alapszabályt jelen közgyűlés napjának hatályával elfogadja, és elrendeli, hogy az Igazgatóság a törvényes határidőn belül tegye meg a szükséges intézkedéseket az új Alapszabály cégjegyzékbe történő bejegyeztetése érdekében.
19/2003. (IV. 25.) sz. A Közgyűlés jóváhagyja az előterjesztett Alapszabály-módosítást, és a módosításokkal egységes szerkezetbe foglalt Alapszabályt. közgyűlési A Közgyűlés elrendeli, hogy az Igazgatóság ezen módosításokat, és a határozatot: módosításokkal egységes szerkezetbe foglalt Alapszabályt az Átalakítás Napjától számított 30 napon belől az illetékes cégbírósághoz nyújtsa be azzal a kérelemmel, hogy a cégbíróság a dematerializációval kapcsolatos módosításokat a Tpt. 11.§ (1) bekezdés első mondata szerinti átalakítás napjának hatályával, vagyis 2004. január 12.-i hatállyal jegyezze be a cégjegyzékbe.” 20/2003. (IV. 25.) A Felügyelő Bizottság Ügyrendjét a közgyűlés elfogadta. számú közgyűlési határozatot:
Az auditált pénzügyi adatokat és az összehasonlító elemzést a mérleg, eredménykimutatás, kiegészítő melléklet és az üzleti jelentés tartalmazza.
