ELŐ TERJESZTÉS. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete április 28 -i ülésére

ELŐTERJESZTÉS Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 2008. április 28 -i ülésére

Tárgy:

Zirc Városi Önkormányzat 2007. évi költségvetésének teljesítése

Előadó: Ottó Péter polgármester Előterjesztés tartalma: rendelet-tervezet Szavazás módja: minősített többség Az előterjesztés előkészítésében rész vett : dr. Árpásy Tamás jegyző, Pénzügyi Osztály, Szirbek Tiborné gyámügyi és egészségügyi referens, GAESZ, Zirc Városi Erzsébet Kórházrendelőintézet Az előterjesztés előkészítésében közreműködnek: Ügyrendi, Helyi közéleti, Kistérségi és Nemzetközi Kapcsolatok Bizottsága; Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság; Oktatási, Kulturális és Ifjúsági Bizottság; Egészségügyi Szociális és Sport Bizottság

Láttam:

dr. Árpásy Tamás jegyző

Zirc Város Önkormányzati Képviselő-testületének …/2008.(...) ÖK. rendelete az Önkormányzat 2007. évi költségvetésének végrehajtásáról Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló – többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 82.§-ában meghatározott jogkörében eljárva a 2007. évi költségvetés végrehajtásáról a következő rendeletet alkotja:

1. §. (1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a 2007. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót az 1, 2, 3, 5, 6. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően

1 826 173 e forint 1 739 686 e forint 64 343 e forint

bevétellel (függő, átfutó nélkül) kiadással (függő, átfutó nélkül) pénzmaradvánnyal

jóváhagyja. (2) Az önkormányzati kiadásokat jogcímenként, bevételeket forrásonként az 1. sz. melléklet, valamint az 5 és 6. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. (3) Az Önkormányzat önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzathoz viszonyított teljesítés adatait a 8, 9. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. (4) A Képviselő-testület az Önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait, felhalmozási célú pénzeszközátadásait a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 2. §. A működési bevételek és kiadások, valamint a tőkejellegű bevételek és kiadások mérlegét a 2. és 3. számú melléklet szerint fogadja el. 3. §. (1) A Képviselő-testület a pénzmaradvány felhasználását a 10. számú mellékletnek megfelelően engedélyezi. (2) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt terhelő fizetési kötelezettségek teljesítését kísérje figyelemmel.

(3) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról, a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse. 4. §. A Képviselő-testület a 12. számú mellékletben bemutatott teljesített közvetett támogatásokat elfogadja. 5. §. Az Önkormányzat vagyonát összevontan a 16. számú melléklet tartalmazza. 6. §. A Képviselő-testület a 17. számú melléklet szerinti fennálló adósságot lejárat szerinti bontásban, valamint a 18. számú mellékletben bemutatott többéves kihatással járó döntések hatását évenként összesítve elfogadja. 7. §. A Német Kisebbségi Önkormányzat vagyonmérlegét a 27. számú táblázat mutatja be. 8.§. A Képviselő-testület az Önkormányzat 2007. évi egyszerűsített mérlegét, egyszerűsített pénzforgalmi jelentését, egyszerűsített pénzmaradvány kimutatását és a könyvvizsgálói jelentést jóváhagyja. 9. §. Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba. Kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik. Zirc, 2008. április

Ottó Péter polgármester

dr. Árpásy Tamás jegyző

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2007. évi beszámolóhoz

I. 1. Önkormányzat bemutatása

Önkormányzat neve:

Zirc Városi Önkormányzat

Székhelye:

8420 Zirc, Március 15. tér 1.

Költségvetési szerv törzsszáma:

428534

Adószáma:

15428536-2-19

KSH számjele:

15428536-8411-321-19

Társadalombiztosítási törzsszáma:

15458-7

Államháztartási egyedi azonosító:

1926499

Szakágazati besorolás:

7511

2. A feladatellátás általános értékelése Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2007. évi költségvetését a 2/2007. (II.15.) ÖK. rendeletével fogadta el. A rendeletben meghatározott bevétel kiadás hiány

1 536 390 e forint 1 660 264 e forint 123 874 e forint

finanszírozási bevétel finanszírozási kiadás

130 599 e forint 6 725 e forint

bevételi főösszege kiadási főösszege

1 666 989 e forint 1 666 989 e forint

volt. Az elfogadott költségvetés 7 alkalommal került módosításra. A változások az alábbi hatáskörökben történtek: • • •

Országgyűlés hatáskörében Kormány hatáskörében Intézményi hatáskörben

2 256 e forint 67 061 e forint 147 380 e forint

A módosítások után a költségvetés módosított bevételei módosított kiadásai hiánya finanszírozási bevételei finanszírozási kiadásai módosított bevételi főösszege módosított kiadási főösszege

1 753 088 e forintban 1 876 962 e forintban 123 874 e forintban 130 599 e forintban 6 725 e forintban 1 883 687 e forintban 1 883 687 e forintban

került meghatározásra.

A költségvetés összeállításánál a Magyar Köztársaság 2007. évi költségvetéséről szóló törvény előírásait vettük figyelembe. A köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. számú törvény 43.§. (1) bekezdésében foglaltaknak megfelelően Önkormányzatunknál a köztisztviselői illetményalap 2007. évben 36 800 forint volt.

A közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 69.§-ában foglalt illetménypótlék számítási alapja 2007. január 1-jétől 19 600 forint. A 138/1992.(X.8.)Korm. rendelet 15.§.(2) bekezdésében szabályozott pótlékoknak (osztályfőnöki-, munkaközösség vezetői-, diákönkormányzati-, gyógypedagógiai pótlék) ugyanezen rendelet 15.§.(3) bekezdésében meghatározott alsó és felső határából az alsó határral számoltunk a költségvetés összeállításánál. A Közokt. Törvény 118. §-ának (10) bekezdésében meghatározott, kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés számítási alapja 2007. évben 5 250 forint/fő/hónap. A Közokt. Törvény 19. §-ának (6) bekezdésében meghatározott, a pedagógusok szakkönyvvásárlásához kapcsolódó támogatásként 2007. évben 14 000 forint/fő/év összeget kellett a közoktatási intézményfenntartónak biztosítani a Kormány által meghatározott feltételek szerint. Pedagógus szakvizsga és továbbképzés összege 2007. évben 11 700 forint/pedagógus. Már a költségvetési koncepció elfogadásakor világossá vált, hogy szükség van a feladatellátás további racionalizálására, és az ezzel kapcsolatos intézkedések megtételére. Annak érdekében, hogy az Önkormányzat kötelező feladatait megfelelő színvonalon el tudja látni, át kellett gondolni a nem kötelező feladatok súlyát a költségvetésen belül. Ennek következtében az alábbi változások történtek Önkormányzatunk intézményi struktúrájában: A hatékonyabb feladatellátás, valamint az állami támogatások minél nagyobb összegben történő igénybevételi lehetősége hívta életre a Zirci Kistérségben egy - a Zirci Kistérség Többcélú Társulása által fenntartott – az egész térséget ellátó Szociális Szolgáltató Intézmény létrehozását. Hosszas előkészítés után létrejött az új intézmény Zirc Kistérségi Szociális Szolgáltató Központ néven, két térségi szociális intézmény jogutódjaként. Zirc Városi Önkormányzat fenntartása alatt működő Szociális Szolgáltató Központ így 2007. március 31-i dátummal megszűnt. Zirc Városi Önkormányzat 2007. évben sikeres tárgyalásokat folytatott a Veszprém Megyei Önkormányzattal a zirci Városi Zeneiskola által ellátott alapfokú művészetoktatási feladatok átvállalásáról. A tárgyalások eredményeképp megszületett a Megállapodás Zirc Városi Önkormányzat és Veszprém Megyei Önkormányzat között mely szerint a zirci Városi Zeneiskola által ellátott alapfokú művészetoktatási feladatokat 2007. augusztus 31-től fenntartóként a Veszprém Megyei Önkormányzat látja el. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Megállapodást a 234/2007.(VII.9.) számú határozatával fogadta el. A települési önkormányzatok a nem távoli jövőben teljes körűen bekövetkező kistérségi oktatási integráció folyamatának elősegítése érdekében, Zirc Városi Önkormányzat „Zirci Oktatási Központ” elnevezésű projektjével is összhangban létrehozták a Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatársulást (Bakonybél, Pénzesgyőr, Lókút községek és Zirc város részvételével), valamint a Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulást (Bakonybél, Pénzesgyőr községek és Zirc város részvételével). A Társulási Megállapodást az Ötv. 41.§ (1) bekezdésében biztosított felhatalmazásban, valamint a helyi önkormányzatok társulásairól és együttműködéséről szóló 1997. évi CXXXV. törvény 8. §-ában foglaltak alapján önkéntes és arányos teherviselés érvényesítése céljából közoktatási intézmények közös fenntartására kötötték. A társult önkormányzatok célja, a szakmai munka színvonalának javítása mellett, a

gazdaságosság növelése, valamint a fenntartó önkormányzatok fajlagos költségeinek csökkentése. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatársulásról szóló Társulási Megállapodást a 228/2007.(VI.28.) számú határozatával, míg a Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulásról szóló Társulási Megállapodást a 227/2007.(VI.28.) számú határozatával fogadta el. A korábbi évek létszámcsökkentései 2007. évben is tovább folytatódtak. Egyrészt a Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola, másrészt a Polgármesteri Hivatal tekintetében. A felmentési illetmény és a végkielégítés, valamint ezek járulékainak fedezetére pályáztunk így 15 070 e forint megtérült a személyi juttatások és járulékaik kiadásából. A Prémium évek program Önkormányzatunk 5 dolgozóját érintette 2007. évben. Ebből következően 2 468 e forint támogatásban részesültünk. Önkormányzatunk 2007. évben is, mint a korábbi években likviditási gondokkal küszködött. A márciusi, illetve a szeptemberi helyi adóbevételek beérkezésének időszakától eltekintve a folyószámla-hitelkeretünk szinte 100 %-ban ki volt merítve. Ebben az évben is pályázatot nyújtottunk be a működésképtelen helyi önkormányzatok egyéb támogatására. A pályázat sikeres volt, 6 000 e forint támogatásban részesültünk. Önkormányzatunk a kötelező feladatait megfelelő színvonalon látta el, de intézményeinket nem tudtuk 100 %-ban lefinanszírozni. 2007. évben tovább nehezedett a Városi Erzsébet Kórház helyzete. Ennek oka a magyar egészségügy nehéz helyzetén túl az orvos- és betegelvándorlás, ennek következtében az alacsony TB finanszírozás. A 2007. évi struktúra váltás tovább rontott az intézmény pénzügyi helyzetén. A Pénzügyi Ellenőrző Bizottság 2006. őszén megtette a szükséges lépéseket az önkormányzati biztos kirendelésének ügyében. A biztos 2006-ban már megkezdte tevékenységét, mely 2007. tavaszáig folytatódott. Ennek eredményeképpen megtorpant az intézmény adósságállományának növekedése. 2007. őszén az intézmény élén személyi változás következett be. Ezután szigorú keretgazdálkodással, a munkaerő és bérgazdálkodás racionalizálásával, teljesítmény növelésével igyekeztek ellensúlyozni a kedvezőtlen változások hatásait. A szállítókkal történt folyamatos egyeztetéssel, ütemezéssel próbálták kezelni a szállítói tartozás állományukat.

Lakásalap elszámolás: Megnevezés Lakásalap bevétele 2006. december 31-ig Bevétel 2007. évben Bevétel összesen: Felhasználás a lakásalapból 2006. december 31-ig Felhasználás 2007. évben Egyenleg 2007. december 31-én Lakásalap számlán lévő pénzeszköz 2007. december 31-én Hiány

Összeg 174 815 e forint 4 688 e forint 179 503 e forint 55 789 e forint 322 e forint 123 392 e forint 21 406 e forint 101 986 e forint

A 2007. évi költségvetési beszámoló készítésekor a normatív állami támogatások tekintetében 4 024 600 forint többletigényünk, a kötött felhasználású támogatások tekintetében 14 939 forint többletigényünk valamint 100 144 forintos befizetési kötelezettségünk, a központosított előirányzatok vonatkozásában 639 000 forintos befizetési kötelezettségünk keletkezett. SZJA kiegészítés tekintetében Önkormányzatunknak 5 209 813 forintos befizetési kötelezettsége keletkezett. Ez az alapfokú művészetoktatási feladatok Megyei Önkormányzatnak történő átadásának tudható be. 3. A bevételek és kiadások összetételének és teljesítésének értékelése

A. BEVÉTELEK Bevételi jogcímek Intézmény működési bev. Önkormányzat saj.műk.bev. ebből: - helyi adók Felhalmozási és tőke jell.bev. Állami támogatások, kiegészítések Működési célra átvett pe. Felh-i célra átvett pe. Finanszírozási bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Bevételek összesen:

182 596 549 886 203 100 42 153

143 888 549 497 210 616 42 153

139 087 563 151 222 364 13 751

Telj.%-a hat. ei-hoz 96,67 102,48 105,58 32,62

412 930

486 231

486 231

100,00

324 725 6 000 130 599

322 225 95 883 130 599

340 664 88 659 80 547

105,72 92,47 61,67

18 100

113 211

114 083

100,77

1 666 989

1 883 687

1 826 173

96,95

Eredeti ei.

Hatályos ei.

Teljesítés

Az alábbi kimutatás a tervezett és a ténylegesen befolyt bevételek főbb jogcímek szerinti megoszlását szemlélteti.

Megoszlás %-ban Bevételi jogcímek Eredeti ei. Intézmény működési bev. Önkormányzat saj.műk.bev. Felhalmozási és tőke jell.bev. Állami támogatások, kieg. Műk-i célra átvett pe. Felh-i célra átvett pe. Finanszírozási bevételek Előző évi pénzmaradvány Bevételek összesen:

Hatályos ei.

Teljesítés

10,9 33,0 2,5 24,8 19,5 0,4 7,8 1,1

7,7 29,2 2,2 25,8 17,1 5,1 6,9 6,0

7,6 30,8 0,8 26,6 18,7 4,9 4,4 6,2

100,00

100,00

100,00

A bevételek megoszlásából kitűnik, hogy legnagyobb hányadot az önkormányzat sajátos működési bevételei teszik ki. Ezen bevételi jogcím esetében a tervezettnél magasabb teljesítést a helyi adó bevételek hatályos előirányzotthoz képesti 105,58 %-os teljesülése okozta. Ez a többletbevétel az adózók rendszeres ellenőrzésének, adatszerzések alapján folytatott felszólításoknak, munkahelyek és egyéb információk felderítésének és az adóhátralékok behajtási munkáinak (az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. tv. szerinti végrehajtási cselekmények foganatosítása) köszönhető. A felhalmozási és tőke jellegű bevételek rendkívül alacsony teljesülési szintje (32,62 %) azzal magyarázható, hogy a 2007. évben értékesítésre kijelölt ingatlanok töredékét sikerült értékesíteni, illetve az értékesítések 2008. évre is átnyúlnak. A finanszírozási bevételek 61,67 %-os teljesülését a szennyvízberuházáshoz kapcsolódó fejlesztési hitelünk előirányzotthoz képesti alacsony igénybevétele indokolja. Ennek oka, a fejlesztés elhúzódása. Az Önkormányzat bevételei a hatályos előirányzathoz viszonyítva 96,95 %-ban teljesültek. Az állami támogatáson belül önkormányzatunk az alábbi jogcímeken részesült központosított állami támogatásban: adatok ezer forintban Lakossági közműfejlesztés támogatása 141 Helyi Kisebbségi Önkormányzat működésének általános támogatása 640 Könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás 142 Helyi szervezési intézkedések kapcsolódó többletkiadások támogatása 41 592 Önk. EU-s fejlesztési pályázati saját forrás kiegészítése 22 615 Esélyegyenlőséget, felzárkóztatást segítő támogatások 59 Helyi közforgalmú közlekedés normatív támogatása 297 Szilárd burkolatú belterületi utak útburkolat fejlesztési támogatása 4 666 Közoktatási fejlesztési célok támogatása 5 903 Vizitdíj visszatérítésének támogatása 1 Összesen:

76 056

A működésképtelen önkormányzatok egyéb támogatása címén 6 000 e forintos vissza nem térítendő támogatásban részesültünk. Hitelek, kölcsönök igénybevétele 2007. évben folyószámla hitel igénybevétele útfelújításhoz kapcsolódó hitel szennyvízberuházáshoz kapcsolódó hitel Pályázatokhoz kapcsolódó rulirozó hitel Összesen: kölcsönök megtérülése

30 666 e forint 4 753 e forint 13 628 e forint 31 500 e forint 80 547 e forint 1 748 e forint

Ebben az évben 30 666 e forint folyószámlahitelt vettünk igénybe. Ezen hitellel kapcsolatos törlesztésünk 30 809 e forint volt. A folyószámlahitel 2007. december 31-i állománya 30 666 e forint. 2007. évben 49 881 e forint összegben történt felhalmozási célú hitelfelvétel. A kölcsönök megtérülése az alábbiakból tevődik össze. A kamatmentes kölcsönökből 186 e forint, míg a munkáltatói kölcsönökből 190 e forint térült meg 2007. évben. Kisház árbevétele 84 e forint, valamint a Kórháznak nyújtott kölcsön megtérülésének összege 1 288 e forint volt ebben az évben.

B. KIADÁSOK Kiadási jogcímek Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulék Dologi kiadások Műk-i célra átadott pe. Felh-i célra átadott pe. Társadalom és szocpol. jutt. Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítás Felhalmozási kiadások Finanszírozási kiadások Pénzforgalom nélküli kiadás Kiadások összesen:

Eredeti ei. 694 706 222 303 391 280 62 436 59 027 32 100 800 16 393 160 457 6 725 20 762 1 666 989

Hatályos ei. 687 264 218 777 373 444 126 283 59 683 36 577 900 48 912 247 264 6 725 77 858 1 883 687

Teljesítés 667 953 214 853 340 097 123 917 33 760 35 598 800 47 943 238 831 35 934 0 1 739 686

Telj.%-a hat. ei-hoz 97,19 98,21 91,07 98,13 56,57 97,32 88,89 98,02 96,59 534,33 0,00 92,36

A tervezett és tényleges kiadások főbb jogcímek szerinti megoszlásának alakulását az alábbi táblázat szemlélteti. Megoszlás %-ban Kiadási jogcímek Eredeti ei. Folyó működési kiadások Felhalmozási és tőke jell. kiad. Finanszírozási kiadások Pénzforgalom nélküli kiadás Kiadások összesen:

84,2 14,2 0,4 1,2 100,00

Hatályos ei. 76,6 18,9 0,4 4,1 100,00

Teljesítés 79,5 18,4 2,1 0,0 100,00

A kiadások teljesüléséből kitűnik, hogy a működési kiadások 79,5 %-ot tesznek ki az összes teljesített kiadásból, ebből a személyi juttatás 48,29 %. A személyi juttatástok tekintetében, a hatályos előirányzathoz viszonyítva 19 311 e forintos megtakarítás, a dologi kiadásoknál pedig 33 347 e forintos megtakarítás mutatkozik. A felhalmozási kiadásokon belül a felhalmozási célra átadott pénzeszközök kiadási jogcím esetében az alacsony, 56,57 %-os teljesülési szintet a szennyvízberuházáshoz kapcsolódóan

átadott pénzeszköz előirányzathoz képesti alacsony teljesülése magyarázza. Ennek oka a fejlesztés elhúzódása. A teljesített kiadásokon belül Önkormányzatunk 18,4 %-ot fordított felhalmozási kiadásokra. Önkormányzatunknál 2007. évben befejeződött • • •

címzett támogatásból, Európai Uniós forrásból, illetve területi kiegyelítést szolgáló fejlesztési támogatásból megvalósuló beruházás.

2004. évben kezdődött el a Városi Erzsébet Kórház rekonstrukció, mely címzett támogatásból valósult meg. A címzett támogatás 2004. évi üteme 72 millió forint volt, ezzel szemben az igénybevétel összesen 7 877 e forint. A támogatás 2005. évi üteme 212 millió forint volt, amelyet a 2004. évről áthozott 64 123 e forinttal 2005. évben maradéktalanul fel is használtunk. A címzett támogatás 2006. évi előirányzata 389 175 e forint volt, melyből 386 595 e forintot tudtunk lehívni. 2007. évi 110 000 e forintos eredeti előirányzatot az előző évi 2 580 e forintos maradvány megemelte 324 e forintos lemondás pedig csökkentette. A címzett támogatást egészítette ki a 2006. évben a CÉDE támogatás is, ahol a 20 000 e forint engedélyezett előirányzatból 17 696 e forint került leutalásra Önkormányzatunkhoz. A 2007. évi előirányzat (CÉDE) 2 298 e forint volt. Térségünkben régóta megoldatlan problémát jelentett a fogyatékos és megváltozott munkaképességű emberek társadalmi befogadásának és munkaerő-piaci integrációjának megvalósítása. Ezt erősítette meg a Szociális Szolgáltatástervezési Koncepció kidolgozása során történt felmérés. Zircen és a körülötte lévő kistelepüléseken nincs a fogyatékosok ellátását biztosító, velük foglalkozó intézmény, így minden teher a családokra hárul. E probléma megszüntetése érdekében első lépésként Zirc Város Képviselő-testülete átadta a Zirc, Ady E. u. 3. sz. alatt található, felújításra szoruló ingatlanát az Önkormányzat egy intézménye a Szociális Szolgáltató Központ számára foglalkoztató létrehozása céljából. A Szociális Szolgáltató Központ a szükségletek felmérését és alapos előkészítést követően, pályázatot nyújtott be a Foglalkoztatáspolitikai és Munkaügyi Minisztérium Humánerőforrásfejlesztési Operatív Program keretén belül a társadalmi befogadást támogató szolgáltatások infrastrukturális fejlesztésére. A projekt célja a Nemzeti Fejlesztési Tervvel összhangban a térségben élő lakosság életminőségének javítása a szegénység és a társadalmi kirekesztődés csökkentésével, a fogyatékos emberek társadalmi integrációjának elősegítése. A pályázat kedvező elbírálásban részesült, a Támogatási Szerződés aláírása megtörtént. A Támogatási Szerződésben rögzített támogatás összege 94 333 e forint. A projektre 2005. decemberében támogatási előleget folyósítottak. Az építési munkálatok 2006. évben befejeződtek, az eszközbeszerzés azonban átnyúlt 2007. évre. Ennek következtében a Támogatási Szerződést módosítani kellett. A beruházás 2007. év tavaszán teljes egészében befejeződött, az épület használatba vétele megtörtént. A pályázati végelszámolás, és az ehhez kapcsolódó ellenőrzések megtörténtek. 2005. novemberében megtörtént a „Zirci autóbusz terminál áthelyezése, új személyforgalmi logisztikai központ kialakítása” című projekttel kapcsolatos Támogatási szerződés aláírása. A projekt végrehajtásához az Irányító Hatóság 2005. évben 45 000 e forint előleget folyósított számunkra. 2006. évben megvásárolta az Önkormányzat azt a földterületet, mely helyet ad az új pályaudvarnak. Közbeszerzést folytattunk le a kivitelező kiválasztására nyílt eljárás

keretében. Egy ajánlat érkezett. A kivitelezői árajánlat jóval meghaladta az Önkormányzat lehetőségeit, ezért az eljárást a Képviselő-testület eredménytelennek nyilvánította. Az új közbeszerzési eljárás eredményességét követően 2007. évben megkezdődött a kivitelezés. A Támogatási Szerződést több alkalommal módosítani kellett. A beruházás 2007. novemberében befejeződött. A végelszámolás és a kapcsolódó ellenőrzések megtörténtek. A beruházás forrásösszetétele az alábbi volt: EU támogatás költségvetési támogatás (BM önerő) saját erő

171 902 e forint 11 460 e forint 12 304 e forint

2005. évben megkezdődött, 2006-ban fejeződött be városunkban egy 15 utcát érintő útfelújítás. Ennek folytatásaként 2007. évben 2 utca felújítása történt A beruházás forrásösszetétele a következő volt: költségvetési támogatás fejlesztési hitel

4 666 e forint 4 753 e forint

A beruházás 2007. évben befejeződött. Az üzembe helyezés megtörtént. A Magyar Köztársaság 2007. évi költségvetéséről szóló 2006. évi CXXVII. törvény IX. Helyi önkormányzatok támogatásai fejezet, 7. A helyi önkormányzatok fejlesztési és vis maior feladatainak támogatása cím, Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési célú támogatások, illetve a céljellegű decentralizált támogatások terhére az önkormányzatnak 2007. évre a felsorolt fejlesztésekhez az alábbi támogatásokat nyújtotta: Deák F. utcai fűtőmű felújítása Reguly Antal Általános Iskola „F” épület konyha felújítása Városi Erzsébet Kórház rekonstrukció Összesen:

2 000 e forint 750 e forint 2 298 e forint 5 048 e forint

A Városi Erzsébet Kórház rekonstrukció, valamint a Deák Ferenc utcai fűtőmű felújítása 2007. évben befejeződött. Az Általános Iskola „F” épület konyha felújítása átnyúlik 2008. évre.

C. LÉTSZÁMKERET Zirc Városi Önkormányzat 2007. évi létszámkerete az alábbiak szerint módosult az év folyamán: Önkormányzatunk 2007. évi költségvetési rendelethez kapcsolódóan a 40/2007.(II.15.) Kt. számú határozatában a Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde közalkalmazotti létszámát 1 fővel, a 36/2007.(II.15.) Kt. számú határozatában a Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola közalkalmazotti létszámát 5 fővel, a 46/2007.(II.15.) Kt. számú határozatában a Polgármesteri Hivatal létszámát 6 fővel (3 fő köztisztviselői, 3 fő munkavállaló) csökkentette. A Szociális Szolgáltató Központ 2007. március 31-i megszűnése következtében az Önkormányzat 381 fős létszámkerete 36 fő egyéb szakalkalmazotti, 1 fő ügyviteli és 1 fő fizikai, összességében 38 fő létszámmal csökkent.

A Zirc Városi Erzsébet Kórháznál 2007. április 1-jével bekövetkezett struktúraváltás miatt a Zirc Városi Erzsébet Kórház kapcsán a Képviselő-testület 7 fővel csökkentette a létszámkeretet és azt 336 főben állapította meg. A Képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatársulás megalakulásával a Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola tekintetében 16 fővel, Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulás megalakulásával a Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde vonatkozásában 6 fővel növelte. A Képviselő-testület a 40/2007.(II.15.) számú határozatának visszavonásával a Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde létszámkeretét további 1 fővel növelte. Így a létszámkeretet 359 főben állapította meg. A Városi Zeneiskola által ellátott alapfokú művészetoktatási feladatok Megyei Önkormányzat által történő átvállalása következtében szükségessé vált az önkormányzat létszámkeretének módosítása. Ennek megfelelően a Városi Zeneiskola létszámkerete, ezzel egyidejűleg az önkormányzat létszámkerete 14 fővel csökkent . A Képviselő-testület a 311/2007.(X.29.) sz. határozata értelmében a Városi Könyvtár Művelődési Ház és Tourinform Iroda 9 fős létszámkeretét 1 fővel csökkentette.

4. A számviteli politika főbb vonásai a.) Könyvvezetés módja A könyvvezetés belső szabályait, a főkönyvi és analitikus nyilvántartások rendjét a számlarend tartalmazza. A könyvelés módja módosított teljesítés szemléletű kettős könyvvitel. A főkönyvi könyvelés a POLISZ belső ügyviteli rendszerrel, az analitikus tárgyi eszköz nyilvántartás 2007. évben már a POLISZ Tárgyi eszköz moduljával (BEFESZ program helyett). Az analitikus nyilvántartások egy része manuálisan történik. b.) Beszámoló készítés rendje Az éves beszámoló készítésének időpontja a számviteli politikában foglaltak szerint január 31. A beszámoló könyvviteli mérleget, pénzforgalmi jelentést, pénzmaradványkimutatást, kiegészítő mellékletet tartalmaz. c.) Amortizációs politika Az immateriális javak, tárgyi eszközök és az üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök üzembe helyezését követően értékcsökkenést a 249/2000. (XII.24.) Kormányrendelet 30. §.-ában foglaltak alapján meghatározott leírási kulcsok alapján, a tényleges használatnak megfelelően kell elszámolni. Az 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti (kisértékű) vagyoni jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök beszerzéskor egy összegben kiadásként kerülnek elszámolásra. d.) Értékvesztés Értékvesztést az Önkormányzat a tartós részesedései után számol el, mindig a tárgyévet megelőző év mérlegei alapján, melyet a gazdasági társaságoktól megkér. A vevő, az adós minősítése alapján a költségvetési év mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követelésnél (ideértve a vevőkkel, adósokkal, a hitelintézetekkel, pénzügyi vállalkozásokkal szembeni követeléseket, a kölcsönként, az előlegként adott összegeket) értékvesztést számol el az Önkormányzat – a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján – a követelés könyv szerinti értéke és a követelés várhatóan megtérülő összege közötti – veszteségjellegű – különbözet összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és – a számviteli politikában meghatározottak szerint- jelentős összegű. A helyi adóhatóság által szolgáltatott táblázat adataival egyezően kerül könyvelésre az értékvesztés.

II. A 2006. évi mérleg főösszege: A 2007. évi mérleg főösszege:

4 373 950 e forint 4 517 701 e forint

A vagyoni helyzet alakulása Megnevezés

Előző évi e Ft

Tárgyévi e Ft

Változás %-os

I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemeltetésre átadott eszközök A. BEFEKTETT ESZKÖZÖK I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszám. B. FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN

9 551 3 818 786 30 649 362 101 4 221 087 3 694 22 690 0 120 047 6 432 152 863

5 747 4 006 392 28 597 354 389 4 395 125 4 935 18 887 0 72 488 26 266 122 576

60,17 104,91 93,30 97,87 104,12 133,60 83,24 60,38 408,36 80,19

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (A+B)

4 373 950

4 517 701

103,29

I. Induló tőke II. Tőkeváltozások III. Értékelési tartalék D. SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN: IV. Költségvetési tartalék V. Költségvetési pénzmaradvány E. TARTALÉKOK ÖSSZESEN: I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszám. F. KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZ.:

371 291 3 594 194 0 3 965 485 62 152 29 787 91 939 94 107 187 879 34 540 316 526

369 259 3 691 266 0 4 060 525 64 343 0 64 343 100 770 257 652 34 411 392 833

99,45 102,7 102,40 103,53 0,00 69,98 107,08 137,14 99,63 124,11

FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+F)

4 373 950

4 517 701

103,29

a.) Vagyoni helyzetet tükröző mutatók: Mutató

Előző év

Befektetett eszközök aránya =

Befektetett eszközök

Összes eszköz Forgóeszközök aránya Forgóeszk.+aktív pü. elsz. = Összes eszköz Tőkeerősség Saját tőke = Mérleg főösszege Kötelezettségek aránya Kötelezettségek = Mérleg főösszege Befektetett eszközök fedezete I. Saját tőke = Befektetett eszközök Befektetett eszközök fedezete II. Saját tőke + Hosszú lej. köt. = Befektetett eszközök Forgótőke, saját tőke aránya Forgótőke = Saját tőke Saját tőke növekedési mutató Saját tőke = Induló tőke

Tárgyév

Változás

(I/1.) x100

96,51 %

97,29 %

0,78 %

3,49 %

2,71 %

-0,78 %

90,66 %

89,88 %

-0,78 %

7,24 %

8,69 %

1,45 %

93,94 %

92,39 %

-1,55 %

96,17 %

101,3 %

5,13 %

3,85 %

3,02 %

-0,83 %

1068,03% 1099,64 %

31,61 %

(I/2.) x100 (I/3.) x100 (I/4.) x100 (I/5.) x100 (I/6.) x100 (I/7.) x100 (I/8.) x100

A tőkeerősségi mutató az előző évhez viszonyítva csökkenést mutat. Kifejezi, hogy az összes rendelkezésre álló (eszközöket fedező) forrásból a saját forrás aránya milyen. Az idegen források arányát mutatja a kötelezettségek aránya, mely mutató 2006-ról 2007-re növekedett Önkormányzatunknál.

b.) Pénzügyi helyzetet tükröző mutatók: •

Adósságállománnyal kapcsolatos mutatók Mutató

Előző év

(I/12.) Hitelfedezeti mutató Követelések = x100 Rövid lejáratú kötelezetts. (I/13.) (Adós+vevő) - szállítóállomány összemérési mutató Adós+Vevőállomány = x100 Szállító állomány (I/14.) Adósságállomány aránya Adósságállomány = x100 Adósságállomány+saját tőke •

Tárgyév

12,08 %

7,33 %

31,79 %

Változás -4,75 %

11,32 % -20,47 %

2,32 %

2,42 %

0,10 %

Likviditással kapcsolatos mutatók

Mutató Likviditási gyorsráta mutató Likvid pénzeszközök = Rövid lejáratú kötelezetts. Likviditási mutató Forgóeszközök = Rövid lejáratú kötelezettségek

Előző év

Tárgyév

Változás

(I/10.) 63,90 %

28,13 % -35,77 %

81,36 %

47,57 % -33,79 %

(I/11.)

Az adósságállománnyal kapcsolatos mutatók kifejezik azt, hogy az Önkormányzat követelésállománya csak 7,33 %-ban fedezi az Önkormányzat rövid lejáratú kötelezettségeit. A likviditási mutatók azt fejezik ki, hogy az Önkormányzat rövid távon milyen mértékig fedezi a rövid lejáratú kötelezettségeit. Mindkét likviditási mutató esetében jelentős romlás következett be. Ennek oka egyrészt a záró pénzeszközök 2007. december 31-re történő csökkenése, valamint a rövid lejáratú kötelezettségek állományának jelentős növekedése. Önkormányzatunk esetében a likviditási helyzet nem kiegyensúlyozott.

2. Kiegészítő adatok a mérlegsorokhoz Befektetett eszközök állományának alakulása a.) Tárgyi eszközök 2007. évben üzembe helyezett beruházások • • • • • •

Zirc Városi Erzsébet Kórház rekonstrukció Deák Ferenc utcai fűtőmű Hulladékgazdálkodási terv Városi sporttelep felújítása Városi sporttelep futópálya Orvosi rendelő felújítása

b.) Befejezetlen beruházások 2007. december 31-én az alábbiak: adatok e forintban Kardosrét szennyvízcsatorna 1 544 Tündérmajor szennyvízelvezetés 2 063 Pintérhegyi kilátó építése 500 Nyugdíjasház 2 250 Személyszállítás Logisztikai Központ 109 922 Oktatási Központ 12 722 Veszprém és Térsége szennyvízelvezetés 6 757 Rákóczi téri járda építése C. épületig 23 Reguly Antal Általános Iskola F. épület felújítás 7 566 Kerékpárút építése 1 276 Ipari Park Infrastruktúra fejlesztés 3 398 Reguly Múzeum központi fűtés 779 GAESZ (Reguly A. Múzeum, Reguly A. Ált. Isk.) 435 Összesen: 149 235 c.) Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök állományának összetevői: adatok ezer forintban 1. Részesedések állománya 27 480 2. Egyéb tartósan adott kölcsönök állománya 1 117 - munkáltatói kölcsön állománya 178 - lakásértékesítés állománya 432 - kisház árbevétel 507 Összesen:

28 597

Részesedések A gazdasági társaságok megnevezése, melyben az Önkormányzat részesedéssel rendelkezik. I. 100%-os részesedéssel rendelkezik 1. Városüzemeltetési Kht. II. 25%-on aluli részesedéssel rendelkezik 1. Bakonykarszt ZRt. Veszprém 2. MÉH ZRt. 2007-ben önkormányzatunk értékvesztést nem számolt el. Forgóeszközök állományának alakulása a.) Követelések • • • •

Adósok Vevők Rövidlejáratú kölcsönök Egyéb rövidlejáratú követelések

Összesen:

adatok ezer forintban 11 890 4 381 475 2 141 18 887

Az adósok állományának összetevői: • • • • • • • • • • •

Építményadó Telekadó Magánszemélyek kommunális adója Iparűzési adó Gépjárműadó Pótlék Bírság Idegenforgalmi adó Egyéb bevételek Tandíj visszatérítés Kórház

Összesen:

adatok ezer forintban 1 633 229 78 3 099 3 105 1 608 221 79 613 442 783 11 890

A vevők állományának összetevői: • • •

Követelés szolgáltatásból GAESZ Kórház

Összesen:

adatok ezer forintban 2 861 633 887 4 381

Rövid lejáratú kölcsönök állományának összetevői: adatok ezer forintban •

Háztartásoknak nyújtott műk-i célú támogatási kölcsön

Összesen:

475 475

Rövidlejáratú követelések állományának összetevői: • • • • • • • •

Végrehajtási bírság Telefonköltség Gondozási díj Munkáltatói kölcsönök állomány Kisház árbevétel Építésügyi bírság Lakásértékesítés Csatorna érdekeltségi hozzájárulás

Összesen:

adatok ezer forintban 160 27 17 193 86 442 625 591 2 141

A követelések állományának egyedi értékelése alapján a mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett tételek után értékvesztést nem számoltunk el.

Kötelezettségek állományának alakulása a.) Hosszú lejáratú kötelezettségek • • •

Utas hitel Csatorna hitel Közkincs célhitel

Összesen:

adatok ezer forintban 56 579 24 679 19 512 100 770

b.) Rövid lejáratú kötelezettségek •

Rövid lejáratú hitel állománya

adatok ezer forintban 30 666

adatok ezer Ft-ban Kötelezettségek áruszállításból (szállítók) • Polgármesteri Hivatal • GAESZ • Kórház Összesen:

68 325 1 575 73 898 143 798

Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Beruházási hitel következő évi törlesztő részlete: • • • • •

Felhalmozási hitel Közkincs célhitel Csatorna hitel Utas hitel Rulirozó hitel

Összesen:

adatok ezer forintban 8 000 290 2 416 2 613 31 500 44 819

Egyéb • • • • • • • • • • • • • •

Iparűzési adó feltöltés miatt Építményadó Telekadó Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Termőföld bérbeadás Gépjárműadó Pótlék Bírság Talajterhelési díj Illeték Pályázati összeg PEA Gondozási díj továbbutalási köt. Telefonkészülék

Összesen:

adatok ezer forintban 21 899 449 51 49 3 377 40 635 168 72 13 6 11 573 10 27 38 369

Pénzmaradvány alakulása és a felhasználására tett javaslat A pénzmaradvány felhasználására a 10. sz. mellékletben foglaltaknak megfelelően az alábbi javaslatot teszem. A 2007. évi alulfinanszírozás összegét az intézmények megkapják. A szabad pénzmaradvány az intézménynél marad általános tartalékként. Későbbi felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. Jelzáloggal terhelt ingatlanaink: 50 millió Ft folyószámlahitelhez - Zirc 1356, 1404, 1725, 1793, 1893/1, 2358/7, 2358/8, 2358/9, 2358/10, 2358/13, 2358/14 30 millió Ft-os hitelhez - Zirc 1916/22, 1902 6 948 e Ft-os hitelhez - Zirc 257/2 Kezességvállalás - Zirc külterület 0111/7 (gyep, legelő) - 8 millió Ft összeg erejéig adós Csávics András őstermelő, lejárat 2008. december 24 - 3 millió Ft FM elidegenítési tilalom, adós Csávics András őstermelő

Kérem beszámolóm megvitatását és elfogadását. Zirc, 2008. április

Ottó Péter polgármester

TARTALOMJEGYZÉK

1. sz. melléklet 2. sz. melléklet 3. sz. melléklet 4. sz. melléklet 5. sz. melléklet 6. sz. melléklet 7. sz. melléklet 8. sz. melléklet 9. sz. melléklet 10. sz. melléklet 11. sz. melléklet 12. sz. melléklet 13. sz. melléklet 14. sz. melléklet 15. sz. melléklet 16. sz. melléklet 17. sz. melléklet 18. sz. melléklet 19. sz. melléklet 20. sz. melléklet 21. sz. melléklet 22. sz. melléklet 23. sz. melléklet 24. sz. melléklet 25. sz. melléklet 26. sz. melléklet 27. sz. melléklet

2007. évi zárszámadás pénzügyi mérlege I. Működési célú (folyó) bevételek, működési célú (folyó) kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) II. Tőkejellegű bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Pénzeszközök változásának levezetése 2007. évi bevételi előirányzatának teljesítése 2007. évi kiadási előirányzatának teljesítése 2007. évi felhalmozási célú kiadások feladatonkénti előirányzatának teljesítése Intézmények 2007. évi bevételi előirányzatának teljesítése Intézmények 2007. évi kiadási előirányzatának teljesítése Költségvetési szervek pénzmaradványának alakulása Zirc Város Önkormányzata önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézményeinek és Polgármesteri Hivatalának költségvetési létszámkerete 2007. évben Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) 2007. évben Kimutatás a 2007. évi szociális támogatás tervezett és tényleges felhasználásról, valamint a támogatottak számáról Kisebbségi Önkormányzat Mérleg Hitelállomány és Adósságszolgálatának alakulása 2008-2010-ig Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban Immateriális javak állományváltozásával kapcsolatos adatok Tárgyi eszközök állományváltozásával kapcsolatos adatok Beruházások állományváltozásai Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó és nettó értékének alakulása 2007. december 31-én Befektetett pénzügyi eszközök változása Készletek állományváltozásával kapcsolatos adatok Helyi adóbevételek előírásának, befizetésének, hátralékának, túlfizetésének alakulása 2007. december 31-én Bevételi előírások, befizetések, hátralékok, túlfizetések alakulása 2007. december 31-én Német Kisebbségi Önkormányzat 2007. évi mérlege Vagyonkimutatás

1. számú melléklet

Zirc Város Önkormányzat 2007. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE Sorszám 1 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45.

Bevételi jogcím 2 I. Saját bevételek A/ Alaptevékenység bevételei B/ Alaptevékenység egyéb bevételei C/ Intézmények egyéb sajátos bevételei D/ Vállalkozási bevételek E/ Kamatbevételek F/ Helyi adók Építményadó Telekadó Kommunális adó Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Talajterhelési díj G/ Általános forgalmi adó bevétel H/ Sajátos működési bevételek I/ Felhalmozási és tőkejellegű bevételek II. Átengedett, megosztott bevételek A/ Személyi jövedelemadó Helyben maradó rész Kiegészítés SZJA normatíva B/ Termőföld bérbeadása utáni adó C/ Gépjárműadó III. Átvett pénzeszközök Egészségbizt. alaptól átvett pénzesz. Elkül. állami pénzal. átv. pénzeszk. Központi kvi szervtől átvett pénz. Kvi kiegészítések, visszatérítések, átvett pe. EU előcsatlakozási támogatás V. Állami hozzájárulások és támogatások Normatív állami hozzájárulás Normatív kötött felhaszn. támogatások Színházi támogatások Címzett és céltámogatások Működésképtelenné vált helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása Egyéb tám. (közp. előirányzatok) Területi kiegyenl. szolg. fejl. célú támog. Céljellegű decentralizált támogatás FOLYÓ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Előző évi pénzmaradvány Hosszú lejáratú hitel Működési célú hitel Működési célú kölcsön megtérülés Fejlesztési célú kölcsön megtérülés BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

adatok ezer Ft-ban 2007. évi Eredeti Módosított előirányzat előirányzat Teljesítés 3 4 5 430 449 399 257 377 968 2 872 2 872 4 485 151 479 113 279 109 737

1 000 203 100 53 195 12 804 266 1 046 135 789 0 27 245 2 600 42 153 344 186 302 005 65 531 103 626 132 848

2 137 210 616 53 195 12 804 266 1 046 143 305 0 25 600 2 600 42 153 336 281 294 100 65 531 97 350 131 219

42 181 328 837 284 806 0 0 44 031 0 412 930 289 376 10 364 0 110 000

42 181 416 104 277 337 598 178 137 991 0 486 231 275 646 10 950 0 112 256

5 465 222 605 51 206 9 131 204 1 132 160 691 241 19 400 2 525 13 751 338 021 294 100 65 531 97 350 131 219 57 43 864 427 575 277 337 598 622 149 018 0 486 231 275 646 10 950 0 112 256

0

6 000

6 000

640 2 550 0 1 516 402 18 100 80 599 50 000 1 888 0 1 666 989

76 331 2 750 2 298 1 637 873 113 211 80 599 50 000 1 888 116 1 883 687

76 331 2 750 2 298 1 629 795 114 083 49 881 30 666 1 474 274 1 826 173


Sorszám 1 1. 2. 3. 4. 5. 7. 8. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28.

Kiadási jogcím 2 Folyó (működési) kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Rövid lejáratú értékpapírok vásárlása Rövid lejáratú kölcsön nyújtása, törlesztése II. Felhalmozási célú kiadások Intézményi beruházási kiadások ÁFA-nélkül Államháztartáson belüli felhalmozási célú átutalások Államháztartáson kívüli felhalmozási célú átutalások Nagyértékű tárgyi eszközök felújítása Beruházások ÁFA egyenlege III. Támogatások, elvonások Működési célú pénzeszközátadás, államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszközátadás, államháztartáson belülre Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása IV. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék Egyéb tartalék V. Hitelek kamatai VI. Egyéb kiadásai Felhalmozási kölcsön nyújtása Működési célú kölcsön nyújtása, törlesztése

Eredeti előirányzat 3 1 300 289 694 706 222 303 374 912 8 368 0 0 235 877 133 826 0 59 027 16 393 26 631 94 736

adatok ezer Ft-ban 2007. évi Módosított előirányzat Teljesítés 4 5 1 270 413 1 213 379 687 264 667 953 218 777 214 853 350 750 316 186 13 622 14 387 0 0 0 0 355 859 320 534 206 230 199 489 58 542 33 278 1 141 482 48 912 47 943 41 034 39 342 161 872 158 806

55 309

65 026

63 719

6 527 32 100 800 20 762 0 20 762 0 8 000 600

59 369 36 577 900 77 858 31 271 46 587 0 9 072 1 888

58 689 35 598 800 0 0 0 0 9 524 1 509

600

1 888

1 509

29. 30. 31.

FOLYÓ KIADÁSOK ÖSSZESEN: Adósságszolgálat

1 660 264 6 725

1 876 962 6 725

1 703 752 35 934

32.

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

1 666 989

1 883 687

1 739 686

2. sz. melléklet

I. Működési célú (folyó) bevételek, működési célú (folyó) kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

adatok ezer Ft-ban Megnevezés Saját bevételek Átengedett bevételek Átvett pénzeszközök Állami hozzájárulás Előző évi pénzmaradvány Működési célú hitel,kölcsön TB-től átvett pénzeszköz

Összesen: Hiány:

Bevételek 2007. évi eredeti ei. 388 296 344 186 38 031 300 380 0 51 888

2007. évi mód. ei. 357 104 336 281 67 684 339 957 53 176 51 888

284 806

252 537

1 407 587

1 458 627

2007. évi teljesítés 364 217 338 021 86 379 339 957 54 048 32 140

Megnevezés

Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulék Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzeszköz átadás Társadalom és szocpol. Jutt. Működési célú hiteltörlesztés 252 537 (tőke+kamat), kölcsön Tartalék Egyéb

1 467 299 Összesen: Többlet:

Kiadások 2007. évi eredeti ei. 694 706 222 303 383 280 800 61 836 32 100

2007. évi mód. ei. 687 264 218 777 364 372 900 124 395 36 577

2007. évi teljesítés 667 953 214 853 330 573 800 122 408 35 598

2 200 9 762 600

2 173 21 225 1 888

33 482 0 1 509

1 407 587

1 457 571

1 407 176 60 123

3. sz. melléklet

II. Tőkejellegű bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)

adatok ezer Ft-ban Megnevezés Önkormányzat felhalm. és tőkejellegű bevételei Fejlesztési célú támogatások (TERKI CÉDE, közműfejl.) Értékpapír eladás Előző évi pénzmaradvány Felhalmozási célú hitel, kölcsön Átvett pénzeszközök Átengedett bevétel

Összesen: Hiány:

Bevételek 2007. évi eredeti ei.

2007. évi mód. ei.

42 153

42 153

112 550 0 18 100

146 274 0 60 035

80 599

80 715

6 000 0

95 883 0

259 402

425 060

2007. évi teljesítés

Megnevezés

Beruházási kiadások, felhal13 751 mozási célú alapátadások Felhalmozási célú 146 274 pénzeszközátadás 0 Felújítások 60 035 Pénzügyi befektetések 50 155 Fejlesztési célú hiteltörlesztés Felhalmozási célú 88 659 hiteltörlesztés 0 Tartalék Egyéb

358 874 Összesen: Többlet:

Kiadások 2007. évi eredeti ei.

2007. évi mód. ei.


160 457

247 264

238 831

59 027 16 393 0

59 683 48 912 0

33 760 47 943 0

6 725

6 725

5 125

5 800 11 000 0

6 899 56 633 0

6 851 0 0

259 402

426 116

332 510 26 364

4. sz. melléklet

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

adatok ezer Ft-ban Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Megnevezés Pénzkészlet 2007. január 1-jén Ebből: Bankszámlák egyenlege Pénztárak és betétkönyvek egyenlege Bevételek (+) Kiadások (-) Záró pénzkészlet egyenlege 2007. december 31-én Ebből: Bankszámlák egyenlege Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

Összeg

120 047 119 951 96 2 266 839 2 314 469 72 417 72 341 76

10. sz. melléklet

KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK PÉNZMARADVÁNYÁNAK ALAKULÁSA

Sorszám 1 1. 2. 3. 4. 5. 6. 8. 9.

Költségvetési szerv neve 2 GAESZ Reguly A. Általános Iskola Benedek Elek Napköziott.Óvoda Városi Könyvtár és Művelődési Közp.és Tourinform Iroda Városi Zeneiskola Stúdió KB Reguly Antal Múzeum Szociális Szolgáltató Központ GAESZ összesen:

Képződött pénzmaradvány

Elvonás

Kiutalás

Felhasználható pénzmaradvány

3

4

5

6

429 2 403 1 052

8154 4731

1069

1 069

242 61 5 256

429 10 557 5 783

106 0

12 991

392

677

0 242 167 0 18 247

4 517

0 70 111 0 13 730

25 050

25 050

0

18 699

0

10.

Városi Erzsébet Kórház

25 050

11.

Polgármesteri Hivatal

33 599

18 940

4 040

18 699

13.

Német Kisebbségi Önk.

438

0

0

438

64 343

18 940

17 031

62 434

Összesen:

adatok ezer forintban Pénzmaradványból Következő évben Kötelezettséggel szabadon terhelt felhasználható 7 8 30 399 2 951 7 606 916 4 867

172 56

438

48 266

14 168


ZIRC VÁROS ÖNKORMÁNYZATA ÖNÁLLÓAN ÉS RÉSZBEN ÖNÁLLÓAN GAZDÁLKODÓ INTÉZMÉNYEINEK ÉS POLGÁRMESTERI HIVATALÁNAK KÖLTSÉGVETÉSI LÉTSZÁMKERETE 2007. ÉVBEN Cím Alcím szám szám 1

Polgármesteri Hivatal 1 ebből: Önkormányzat ig. tev. 2 Körzeti ig. feladatok Ifjúsági referens Okmányiroda 4 Vározüzemeltetési feladatok Polgármesteri Hivatal össz.:

2 1 2

3

4 5 6 7 8

3

Intézmény megnevezése

Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete ebből: GAESZ Reguly Antal Általános Isk. Zirc Bakonybél Lókút Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda Zirc Bakonybél Városi Könyvtár és Művelődési Központ és Tourinform Iroda Zeneiskola Stúdió KB Reguly Antal Múzeum Szociális Szolgáltató Központ Alapfokú Oktatási Intézm. Gazdasági Ell. Szerv. össz.: Városi Erzsébet Kórház Mindösszesen:

Igazga2007.12.31 tási létszám dolgozó 25 9 1 5 11 51

Orvos

adatok főben Óvoda Pedagó- NépműEgyéb Ügyviteli Fizikai pedagó- gus velő,könyv- szakal- dolgozó dolgozó táros kalmazott gus

21 6 1 5 33

4 94 79 12 3 25 21 4

2

0 33

0 12 12

1 5

2 4

5 4 1

13 9 3 1

1 1

15 13 2

4 4

8 0 2 4 0 157 136 344

8 9

4 6 6

70 60 8 2

45 39 6

2 2

2

1

25

70

2

25

70

2

5

1

2 3 0

0

1 0

24 72 105

6 13 24

30 39 73


Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) 2007. évben 1. Kedvezmények

SorBevételi jogcím szám 1 2 1. Építményadó 2. Magánszemélyek kommunális adója 3. Telekadó 4.

Összesen:

adatok ezer forintban Adott kedvezmények Tényleges bevétel összege 3 4 51 206 322 204 7 9 131 3 899 60 541

4 228

13. sz. melléklet

Kimutatás a 2007. évi szociális támogatás tervezett és tényleges felhasználásról, valamint a támogatottak számáról

Megnevezés Köztisztv. szoc. juttat. Rendszeres szociális segély Munkanélküliek jöv. pótló támogatása Lakásfenntartási támogatás Átmeneti segély Időskorúak ellátása Gyermekvédelmi támogatás Ápolási díj Közgyógyellátás Temetési segély Közlekedési támogatás Köztemetés

Összesen

Előirányzat (E Ft)

Felhasználás Támogatásban (E Ft) részesülők száma (fő)

500 14 066

502 14 144

14 56

1 700 1 500 500 2 000 12 411 3 200 1 000 1 400 400

1 542 1 030 421 3 662 12 631 330 780 919 139

41 61 1 101 42 114 64 124 2

38 677

36 100

620


KISEBBSÉGI ÖNKORMÁNYZAT

adatok ezer forintban Előirány- Kiemelt zatelőiránycsoport zat száma 1 1 1 2 3 4 2 1 2 3 4

1

Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése 2 Bevételek Saját bevételek Alaptevékenység bevételei Intézményi egyéb bevétel Vállalkozási bevételek Előző évi várható pénzmaradvány Átvett pénzeszközök Működési célra átvett pénzeszközök Fejlesztési célra átvett pénzeszközök Önkormányzati támogatás Állami hozzájárulások BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

5 1 2 3 6

Kiadások Működési kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások

2 3

Speciális célú támogatások Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Működési célú pénzeszköz átadás Ellátottak pénzbeli juttatása

1 2 3

Felhalmozási célú kiadások Beruházási kiadások Felújítások kiadásai Egyéb fejlesztési célú kiadások

1

7

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

2007. évi 2007. évi eredeti hatályos előirányzat előirányzat 3

4

2007. évi teljesítés 5

0

150

150

0

150

150

0 0

480 480

502 502

650 640

650 640

587 640

1 290

1 920

1 879

790

1 420

1 156

790

1 420

1 156

500

500

285

500

500

285

0

0

0

1 290

1 920

1 441

15. sz. melléklet

MÉRLEG

ESZKÖZÖK 1 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Egyéb immateriális javak 6. Immateriális javakra adott előlegek I. Immateriális javak összesen (1+...+6) 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Gépek, berendezések és felszerelések 3. Járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásra adott előlegek 7. Állami készletek, tartalékok 8. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök összesen (8+…+15) 1. Egyéb tartós részesedés 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 3. Egyéb tartósan adott kölcsönök 4. Hosszú lejáratú betétek 5. Egyéb hosszú lejáratú követelések 6. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése III. Bekfektetett pénzügyi eszközök összesen (17+…+22) 1. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 2. Koncesszióba adott eszközök 3. Vagyonkezelésbe adott eszközök 4. Vagyonkezelésbe vett eszközök 5. Üzem.-re, kez-re, konc., vagyonkez.-be vett eszk. értékh. IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott (vagyonkezelésbe vett) eszközök (24+…+33) A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (7+16+23+29) 1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó és egyéb állatok 4. Késztermékek 5/a. Áruk, betétdíjas göngyölegek, közvetített szolgáltatása 5/b. Követelés fejében átvett eszközök, készletek I. Készletek összesen (31+…+36) 1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) 2. Adósok 3. Rövid lejáratú kölcsönök 4. Egyéb követelések Ebből: egyéb tartósan adott kölcsönökből a költségvetési évet követő egy éven belül esedékes részlet támogatási program előlege támogatási programok szabálytalan kifizetése miatt köv. II. Követelések összesen (38+39+40+41)

Sorszám

adatok ezer forintban Előző év (nyitó)

Tárgyév

2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28

állományi érték 3 4 0 0 0 0 3 260 2 400 6 291 3 347 0 0 0 0 9 551 5 747 2 946 203 3 762 822 99 846 93 611 6 149 724 0 0 766 588 149 235 0 0 0 0 0 0 3 818 786 4 006 392 29 139 27 480 0 0 1 510 1 117 0 0 0 0 0 0 30 649 28 597 362 101 354 389 0 0 0 0 0 0 0 0

29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41

362 101 354 389 4 221 087 4 395 125 3 694 4 935 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 694 4 935 4 420 4 381 14 153 11 890 1 467 475 2 650 2 141

42 43 44 45

0 0 0 22 690

0 0 0 18 887

Változás %a 5 -26,4 -46,8 -39,8 27,7 -6,2 -88,2 -80,5 4,9 -5,7 -26,0 -6,7 -2,1 -2,1 4,1 33,6 33,6 -0,9 -16,0 -67,6 -19,2 -16,8

15. sz. melléklet MÉRLEG

ESZKÖZÖK 1 1. Egyéb részesedés 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok III. Értékpapírok összesen (46+47) 1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek 2. Költségvetési bankszámlák 3. Elszámolási számlák 4. Idegen pénzeszközök számlái IV. Pénzeszközök összesen (49+…+52) 1. Aktív függő elszámolások 2. Aktív átfutó elszámolások 3. Aktív kiegyenlítő elszámolások 4. Költségv. kiv. aktív pénzügyi elszámolások V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen (54+...+57) B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN (37+45+48+53+58) ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (30+59)

Sorszám

adatok ezer forintban

2 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60

Előző év (nyitó)

Tárgyév

állományi érték 3 4 0 0 0 0 0 0 96 76 119 951 72 341 0 0 0 71 120 047 72 488 533 16 326 5 822 9 860 77 80 0 0 6 432 26 266 152 863 122 576 4 373 950 4 517 701

Változás %a 5 -20,8 -39,7 -39,6 2 963,0 69,4 3,9 308,4 -19,8 3,3

15. sz. melléklet

MÉRLEG

FORRÁSOK

Sorszám


Tárgyév

állományi érték 2 3 4 1. Induló tőke (411.) 61 371 291 369 259 2. Tőkeváltozások (412.) 62 3 594 194 3 691 266 3. Értékelési tartalék 63 0 0 D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN (61+62+63) 64 3 965 485 4 060 525 1. Költségvetési tartalék elszámolása 65 62 152 64 343 Ebből: tárgyévi költségvetési tartalék 66 68 937 64 343 Előző évi költségvetési tartalék 67 -6 785 0 2. Költségvetési pénzmaradvány 68 29 787 0 3. Kiadási megtakarítás 69 0 0 4. Bevételi lemaradás 70 0 0 5. Előirányzat-maradvány 71 0 0 I. Költségvetési tartalékok összesen (65+68+69+70+71) 72 91 939 64 343 1. Vállalkozási tartalék elszámolása 73 0 0 tárgyévi vállalkozási tartalék elszámolása 74 0 0 előző évek vállalkozási tartalékának elszámolása 75 0 0 2. Vállalkozási tevékenység eredménye 76 0 0 3. Vállalkozási tevékenység kiadási megtakarítása 77 0 0 4. Vállalkozási tevékenység bevételi lemaradása 78 0 0 II. Vállalkozási tartalékok összesen (73+76+77+78) 79 0 0 E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN (72+79) 80 91 939 64 343 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 81 0 0 2. Tartozások (fejlesztési célú) kötvénykibocsátásból 82 0 0 3. Tartozások működési célú kötvénykibocsátásból 83 0 0 4. Beruházási és fejlesztési célú hitelek 84 94 107 100 770 5. Működési célú hosszúlejáratú hitelek 85 0 0 6. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 86 0 0 I. Hoszú lejáratú kötelezettségek összesen (81+…+86) 87 94 107 100 770 1. Rövid lejáratú kölcsönök 88 0 0 2. Rövid lejáratú hitelek 89 30 809 30 666 3. Kötelezettségek áruszáll. és szolgáltatásból (szállítók) 90 58 432 143 798 Ebből: tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettségek 91 39 881 116 108 tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettségek 92 18 551 27 690 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 93 98 638 83 188 váltótartozások 94 0 0 munkavállalókkal szembeni különféle kötelezettségek 95 0 0 költségvetéssel szembeni kötelezettségek 96 0 0 iparűzési adó feltöltés miatti kötelezettségek 97 19 194 21 899 helyi adó túlfizetés 98 2 989 4 860 szabálytalan kifizetések miatti kötelezettségek 99 0 0 hosszú lejáratra kapott kölcsön kov. Évi törlesztése 100 0 0 támogatási program előlege miatti kötelezettség 101 66 425 11 573 működési célú költv.kib.szárm. Tart. Köv.évi törlesztése 102 0 0 beruházási, fejlesztési hitelek következő évi törlesztése 103 6 725 44 819 működési célú hosszú lejárati hitelek köv. évi törlesztése 104 507 0 egyéb hosszú lejáratú kötelezettség köv. évi törlesztése 105 0 0 1 510 37 tárgyévi költségvetést terhelő rövid lejáratú kötelezettségek 106 1

Változás %a 5 -0,5 2,7 2,4 3,5 -6,7 -100,0 -100,0 -30,0 -30,0 7,1 7,1 -0,5 146,1 191,1 49,3 -15,7 14,1 62,6 -82,6 566,5 -100,0 -97,5

15. sz. melléklet

MÉRLEG

FORRÁSOK 1 tárgyévet követő évet terhelő egyéb röv.lej.köt. II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen (88+89+90+93) 1. Passzív függő elszámolások 2. Passzív átfutó elszámolások 3. Passzív kiegyenlítő elszámolások 4. Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások 4. Passzív letéti elszámolások 5. Nemzetközi támogatási programok devizaelszámolása III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen (109+…+11 F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN (87+108+115) FORRÁSOK ÖSSZESEN (64+80+116)

Sorszám


Tárgyév

Változás %a

állományi érték 3 4 1 288 0 187 879 257 652 318 62 34 222 34 278 0 0 0 71 0 0 0 0 34 540 34 411 392 833 316 526

5 -100,0 37,1 -80,5 0,2 -0,4 24,1

117 4 373 950 4 517 701

3,3

2 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116


ZIRC VÁROS ÖNKORMÁNYZATA HITELÁLLOMÁNY ÉS ADÓSSÁGSZOLGÁLATÁNAK ALAKULÁSA 2008-2010.

Megnevezés

Éven túli fejlesztési hitel Óvoda magastető építés Folyószámlahitel Utas hitel Csatorna hitel Célhitel (OTP) Kötvény Hitel összesen:

Hitelek 2008. évi állománya hitel 2007. XII. 31-én igénybevétel 8 000 000 0 0 30 666 289 50 000 000 59 192 156 0 27 094 888 55 053 112 19 801 481 300 000 000

6 400 000

2 613 000 2 416 000 290 000

316 000 1 169 000 3 513 000 4 502 000

1 600 000

3 484 000 4 832 000 1 160 000

10 559 000

0 0 3 316 000 4 286 000 18 392 000

3 484 000 3 107 000 49 611 156 4 832 000 4 020 000 70 068 000 1 160 000 17 191 481 4 741 710 18 392 000 295 258 290

144 754 814 405 053 112 11 719 000 20 059 000 11 076 000 25 994 000 14 217 710 25 519 000 432 128 927

Lízing díj Skoda

0

Lízing díj összesen:

0

Mindösszesen:

adatok forintban 2008. évi adósságszolg. 2009. évi adósságszolg. 2010. évi adósságszolg. TőketörKamat TőketörKamat TőketörKamat Későbbi lesztés lesztés lesztés évek terhe

0

0

0

0

0

0 0

0

0

0

0

144 754 814 405 053 112 11 719 000 20 059 000 11 076 000 25 994 000 14 217 710 25 519 000 432 128 927


Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban adatok ezer forintban Sorszám 1. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18.

Kötelezettség jogcíme 2. Felhalmozási célú hiteltörlesztés Óvoda magastető építés Felhalmozási hitel éven túli OTP Bank (Közkincs) K&H Bank "A" hitelcél K&H Bank "B" hitelcél Skoda Beruházás célonként Észak-Balatoni Szilárd Hulladék Veszprém és Térsége Szennyvíz Kórház rekonstrukció Autóbusz terminál Kerékpárút Felújítás feladatonként Deák F. utcai kémény Sportpálya Reguly A. Ált. Iskola "F" épület Összesen (1+8+14)

Kötelezettség vállalás éve 3. 2002 2003 2006 2006 2005 2003 2003 2003 2003 2005 2006 2006 2006 2006

2007. előtti

2007. évi

teljesítés 4. 25 318 6 618 17 200 0 0 0 1 500 775 618 9 967 14 964 725 445 25 242 0 8 631 835 1 491 6 305 809 567

5. 5 632 325 4 800 0 0 0 507 242 907 4 721 15 142 113 020 108 748 1276 9 271 3 009 5 000 1 262 257 810

Összesen

Kötelezettségek a következő években 2008. 6. 11 719

2009. 7. 11 076

2010. 2010. után 8. 9. 9 476 136 870

6 400 290 2 416 2 613

1 600 1 160 4 832 3 484

1 160 4 832 3 484

17 191 70 068 49 611

70 611 9 441 61 170

0

0

0

1 667

0

0

0

1 667 83 997

11 076

9 476

136 870

(6+7+8+9) 10. 169 141 0 8 000 19 801 82 148 59 192 0 70 611 9 441 61 170 0 0 0 1 667 0 1 667 241 419

IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSÁVAL KAPCSOLATOS ADATOK 18/a. sz. melléklet a) Bruttó érték változása

Megnevezés Alapítás-átszervezés akt. Értéke Kísérleti fejlesztés akt. Értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javakra adott előlegek

Nyitó

4 652 16 421

Növekedés

1 500 6 164

adatok ezer Ft-ban Csökkenés Záró

1 283 5 454

4 869 17 131

18/b. sz. melléklet b) Halmozott értékcsökkenés változása

Megnevezés Alapítás-átszervezés akt. Értéke Kísérleti fejlesztés akt. Értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek

Nyitó

1 392 10 130

Növekedés

1 479 5 110


880 978

1 991 14 262

Tárgyi eszközök állományváltozásával kapcsolatos adatok 19/a. sz. melléklet a) Bruttó érték változása

Megnevezés Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések, felszerelések Járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásra adott előlegek Üzemeltetésre átadott eszközök

Nyitó

Növekedés


3 162 169 277 737 21 424

1 856 981 123 428 10 242

992 771 126 767 19 977

550 401

20 393

1 651

4 026 379 274 398 11 689 0 0 0 569 143

19/b. sz. melléklet b) Halmozott értékcsökkenés változása

Megnevezés Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések, felszerelések Járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások* Üzemeltetésre átadott eszközök *Terven felüli értékcsökkenés

Nyitó

Növekedés


215 966 177 879 15 275

60 618 47 638 6 990

13 027 44 730 11 300

188 300

28 783

2 329

263 557 180 787 10 965 0 0 214 754

20. sz. melléklet

Beruházások állományváltozásai

adatok ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó érték Beruházások növekedése új beszerzés, létesítés használt eszköz beszerz. térítés nélküli átvétel egyéb növekedés Beruházások csökkenései üzembe helyezés eladás, átadás térítés nélküli átadás egyéb csökkenés Záró érték

Immateriális Ingatlanok javak 3 010

3 010 3 010

0

763 578 234 453 234 453

Gépek, berendezések, felszerelések

Járművek 0

0

0

0

848 796 848 796

149 235

Összesen: 766 588 234 453 234 453

851 806 851 806 0

0

0

0

0 149 235


Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó és nettó értékének alakulása 2007. december 31-én

Megnevezés Alapítás átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javakra adott előlegek Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések, felszerelések Járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásra adott előlegek Üzemeltetésre átadott eszközök Összesen:

Bruttó érték

adatok ezer Ft-ban Értékcsökkenés Nettó érték

4 869 17 131

1 991 14 262

4 026 379 274 398 11 689

263 557 180 787 10 965

569 143 4 903 609

214 754 686 316

2 878 2 869 0 3 762 822 93 611 724 0 0 0 354 389 4 217 293

22. sz. melléklet

Befektetett pénzügyi eszközök változása

Megnevezés Egyéb tartós részesedés Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Tartósan adott kölcsönök Hosszú lejáratú bankbetétek Egyéb hosszú lejáratú követelések Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Összesen:

Nyitó 29 139

adatok ezer Ft-ban Csökkenés Záró 1 659 27 480

Növekedés

1 510

30 649

0

393

1 117

2 052

0 28 597


Készletek állományváltozásával kapcsolatos adatok

adatok ezer Ft-ban Nyitó 3 694

Tárgyévi Növekedés 1 554

Csökkenés 313

Záró 4 935


Helyi adóbevételek előírásának, befizetésének, hátralékának, túlfizetésének alakulása 2007. december 31-én adatok Ft-ban Bevételi jogcím Magánszemélyek kommunális adója Gápjárműadó Iparűzési adó Idegenforgalmi adó Építményadó Telekadó Pótlék Bírság Összesen:

2007. évi helyesbített előírás 361 966 51 794 345 172 412 880 1 259 057 54 086 869 9 410 634 6 968 933 1 584 001 297 878 685

Befizetés

Hátralék

203 658 43 864 462 160 691 663 1 131 720 51 206 327 9 130 592 1 667 590 470 099 268 366 111

158 249 7 294 840 8 344 063 78 480 2 431 791 228 800 5 133 747 1 041 494 24 711 464

Túlfizetés 59 635 043 3 377 154 48 857 448 751 51 242 167 596 72 408 4 801 110

Nem esedékes Iparűzési adó hátralék feltöltés 0 204 413 3 098 795 0 122 276 4 458 256 0 0 7 883 740

0 0 21 898 640 0 0 0 0 0 21 898 640


Bevételi előírások, befizetések hátralékok túlfizetések alakulása 2007. december 31-én

adatok Ft-ban Bevételi jogcím Gondozási díj Építésrend. Bírság Végrehajtási bírság Telefon költség Összesen:

2007. évi helyesbített előírás 106 500 454 700 250 000 115 705 926 905

Befizetés 89 200 12 900 90 000 88 875 280 975

Hátralék 17 300 441 800 160 000 26 830 645 930

Túlfizetés 0

0

26. sz. melléklet NÉMET KISEBBSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2007. ÉVI MÉRLEG

ESZKÖZÖK

Sorszám

adatok ezer Ft-ban

1

2


Változás %a

Tárgyév

állományi érték 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

1

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

2

3. Vagyoni értékű jogok

3

4. Szellemi termékek

4

5. Egyéb immateriális javak

5

6. Immateriális javakra adott előlegek

6

I. Immateriális javak összesen (1+...+6)

7

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

9

3. Járművek

10

4. Tenyészállatok

11

5. Beruházások, felújítások

12

6. Beruházásra adott előlegek

13

7. Állami készletek, tartalékok

14

8. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

15

II. Tárgyi eszközök összesen (8+…+15)

16

5

0

0

0

0

0

0

17

2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

18

3. Egyéb tartósan adott kölcsönök

19

4. Hosszú lejáratú betétek

20

5. Egyéb hosszú lejáratú követelések

21

6. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

22

III. Bekfektetett pénzügyi eszközök összesen (17+…+22)

23

1. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök

4

8

2. Gépek, berendezések és felszerelések

1. Egyéb tartós részesedés

3

24

2. Koncesszióba adott eszközök

25

3. Vagyonkezelésbe adott eszközök

26

4. Vagyonkezelésbe vett eszközök

27

5. Üzem.-re, kezelésre, koncesszióba, vagyonkez.-be vett eszk. Értékh. IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott (vagyonkezelésbe vett) eszközök (24+…+33)

28 29

0

0

A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (7+16+23+29)

30

0

0

0

0

0

0

1. Anyagok

31

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

32

3. Növendék-, hízó és egyéb állatok

33

4. Késztermékek

34

5/a. Áruk, betétdíjas göngyölegek, közvetített szolgáltatása

35

5/b. Követelés fejében átvett eszközök, készletek I. Készletek összesen (31+…+36) 1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők)

36 37 38

2. Adósok

39

3. Rövid lejáratú kölcsönök

40

4. Egyéb követelések Ebből: egyéb tartósan adott kölcsönökből a költségvetési évet követő egy éven belül esedékes részlet

41

támogatási program előlege támogatási programok szabálytalan kifizetése miatt követelése II. Követelések összesen (38+39+40+41) 1. Egyéb részesedés 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok III. Értékpapírok összesen (46+47)

42 43 44 45 46 47 48

-2


ESZKÖZÖK

Sorszám

adatok ezer Ft-ban

1

2


Változás %a

Tárgyév

állományi érték 1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

49

2. Költségvetési bankszámlák

50

3. Elszámolási számlák

51

4. Idegen pénzeszközök számlái IV. Pénzeszközök összesen (49+…+52)

3

4

5

150

438

192,0

150

438

192,0

52 53

1. Aktív függő elszámolások

54

2. Aktív átfutó elszámolások

55

3. Aktív kiegyenlítő elszámolások

56

4. Költségv. kiv. Aktív pénzügyi elszámolások

57

V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen (54+...+57)

58

0

0

B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN (37+45+48+53+58)

59

150

438

192,0

60

150

438

192,0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (30+59)

-3


FORRÁSOK

Sorszám

adatok ezer Ft-ban

1

2


Változás %a

Tárgyév

állományi érték 1. Induló tőke (411.)

61

2. Tőkeváltozások (412.)

62

3. Értékelési tartalék

63

3

4

5

D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN (61+62+63)

64

0

0

1. Költségvetési tartalék elszámolása

65

150

438

192,0

Ebből: tárgyévi költségvetési tartalék

66

150

438

192,0

150

438

192,0

Előző évi költségvetési tartalék 2. Költségvetési pénzmaradvány

67 68

3. Kiadási megtakarítás

69

4. Bevételi lemaradás

70

5. Előirányzat-maradvány I. Költségvetési tartalékok összesen (65+68+69+70+71) 1. Vállalkozási tartalék elszámolása

71 72 73

tárgyévi vállalkozási tartalék elszámolása

74

előző évek vállalkozási tartalékának elszámolása

75

2. Vállalkozási tevékenység eredménye

76

3. Vállalkozási tevékenység kiadási megtakarítása

77

4. Vállalkozási tevékenység bevételi lemaradása

78

II. Vállalkozási tartalékok összesen (73+76+77+78)

79

0

0

E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN (72+79)

80

150

438

0

0

0

0

0

0

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

81

2. Tartozások (fejlesztési célú) kötvénykibocsátásból

82

3. Tartozások működési célú kötvénykibocsátásból

83

4. Beruházási és fejlesztési célú hitelek

84

5. Működési célú hosszúlejáratú hitelek

85

6. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek I. Hoszú lejáratú kötelezettségek összesen (81+…+86) 1. Rövid lejáratú kölcsönök

86 87 88

2. Rövid lejáratú hitelek

89

3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

90

Ebből: tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettségek

91

tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettségek 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

92 93

váltótartozások

94

munkavállalókkal szembeni különféle kötelezettségek

95

költségvetéssel szembeni kötelezettségek

96

iparűzési adó feltöltés miatti kötelezettségek

97

helyi adó túlfizetés

98

szabálytalan kifizetések miatti kötelezettségek

99

hosszú lejáratra kapott kölcsön kov. Évi törlesztése

100

felhalm.célú kötv.kibcs-ból szárm. Tart. Köv.évi törlesztése

101

működési célú költv.kib.szárm. Tart. Köv.évi törlesztése beruházási, fejlesztési hitelek következő évi törlesztés működési célú hosszú lejárati hitelek köv. évi törlesztése egyéb hosszú lejáratú kötelezettség köv. évi törlesztés tárgyévi költségvetést terhelő rövid lejáratú kötelezettségek egyéb különféle kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen (88+89+90+93)

102 103 104 105 106 107 108

192,0

-4


FORRÁSOK

Sorszám

adatok ezer Ft-ban

1

2


Változás %a

Tárgyév

állományi érték 1. Passzív függő elszámolások

3

4

5

109

2. Passzív átfutó elszámolások

110

3. Passzív kiegyenlítő elszámolások

111

4. Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások

112

4. Passzív letéti elszámolások

113

5. Nemzetközi támogatási programok devizaelszámolása

114

III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen (109+…+112)

115

0

0

F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN (87+108+115)

116

0

0

117

150

438

FORRÁSOK ÖSSZESEN (64+80+116)

192,0


VAGYONKIMUTATÁS adatok ezer Ft-ban

Megnevezés ESZKÖZÖK A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak I.2. Korlátozottan forgalomképes immateriális javak I.3. Forgalomképes immateriális javak II. Tárgyi eszközök I. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok I.1. Forgalomképtelen ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok I.1.1. Helyi közutak és műtárgyaik I.1.2. Földterületek I.1.3. Köztemetők I.1.4. Vízek és közcélú (vízi közműnek nem minősülő) vízi létesítmények I.1.4. Egyéb az önkormányzat által forgalomképtelennek minősített ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok I.2. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok I.2.1. Közművek (víz, gáz, csatorna, távfűtés, világítás) I.2.2. Földterületek I.2.3. A képviselőtestület (közgyűlés) és szervei, valamint hivatala ingatlanai I.2.4. A helyi önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek ingatlanai I.2.5. Műemlék ingatlanok I.2.6. Egyéb az önkormányzat által korlátozottan forgalomképesnek minősített ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (lakások, telkek, sportcélú ingatlanok, létesítmények) I.3. Forgalomképes ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok I.3.1. Lakások I.3.2 Telkek, földterületek I.3.3. Egyéb az önkormányzat által forgalomképesnek minősített ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Gépek, berendezések és felszerelések 2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések és felszerelések 2.2. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések és felszerelések 2.3. Forgalomképes gépek, berendezések és felszerelések 3. Járművek 3.1. Korlátozottan forgalomképes járművek 3.2. Forgalomképes járművek 4. Tenyészállatok (forgalomképes) 5. Beruházások, felújítások 5.1. Forgalomképtelen eszköz létesítésére irányuló beruházások, felújítások 5.2. Korlátozottan forgalomképes eszköz létesítésére irányuló beruházások, felúj. 5.3. Forgalomképes eszköz létesítésére irányuló beruházások, felújítások 6. Beruházásra adott előlegek 6.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök létesítésére irányuló beruházásra ad. Előlegek 6.2. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszköz létes. irányuló beruh. adott előlegek 6.3. Forgalomképes tárgyi eszköz létesítésére irányuló beruházásra adott előlegek 7. Állami készletek, tartalékok 7.1. Forgalomképtelen állami készletek, tartalékok 7.2. Korlátozottan forgalomképes állami készletek, tartalékok 7.3. Forgalomképes állami készletek, tartalékok 8. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (forgalomképes) III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Egyéb tartós részesedés 1.1. Korlátozottan forgalomképes egyéb tartós részesedés 1.2. Forgalomképes egyéb tartós részesedés 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír (forgalomképes) 3. Tartósan adott kölcsön (forgalomképes) 4. Hosszú lejáratú bankbetétek (forgalomképes) 5. Egyéb hosszú lejárató követelések (forgalomképes) 6. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (forgalomképes)

Tárgyév 5 204 017 5 081 441 22 000

4 461 701 4 026 379 2 406 850 988 316 1 259 624 11 439 2 768 144 703 1 427 319 11 169 193 398 85 265 61 805 1 075 682 192 210 21 310 169 823 1 077 274 398 3 329 217 753 53 316 11 689 4 709 6 980 0 149 235 15 060 133 675 500 0

0

0 28 597 27 480 27 480 1 117

-2

27. számú melléklet adatok ezer Ft-ban IV. Üzemeltetésre, kez. átadott, koncesszióba adott, vagyonkezelésbe vett eszközök

569 143

1. Üzemeltetésre, kezezelésre átadott, koncesszióba adott, vagyonkezelésbe vett forgalomképtelen eszközök

457 792

2. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott, vagyonkezelésbe vett korlátozottan forgalomképes eszközök

53 435

3. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott, vagyonkezelésbe vett forgalomképes eszközök

57 916

B) FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek (forgalomképes) II. Követelések (forgalomképes) III. Értékpapírok 1. Egyéb részesedés (forgalomképes) 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (forgalomképes) IV. Pénzeszközök (forgalomképes V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások (forgalomképes

122 576 4 935 18 887

72 488 26 266

FORRÁSOK F) KÖTELEZETTSÉGEK

392 833

I. Hosszú lejáratú kötelezettségek (forgalomképes) II. Rövid lejáratú kötelezettségek (forgalomképes) III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások (forgalomképes)

100 770 257 652 34 411

KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK

170 599

KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI ESZKÖZÖK "0"-ra leírt, de használatban lévő eszközök állománya használaton kívüli eszközök állománya az önkormányzatok tulajdonában lévő, a külön jogszabály alapján a szakmai nyilvántartásokban szereplő érték nélküli nyilvántartott eszközök állománya a. képzőművészeti alkotások b. régészeti leletek c. kép- és hangarchívumok d. gyűjtemények e. egyéb kulturális javak KÖNYVVITELI MÉRLEGEN KÍVÜLI FÜGGŐ KÖTELEZETTSÉGEK kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségek váltókezelési függő kötelezettségek le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatos függő kötelezettségek opciós ügyletekkel kapcsolatos függő kötelezettségek nem valódi penziós ügyletekkel kapcsolatos függő kötelezettségek

170 599 170 599

5/a. számú melléklet

ZIRC VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2007. ÉVI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE Cím szám

1

Alcím szám

Megnevezés

Polgármesteri Hivatal 4 Városüzemeltetési feladatok: Igazgatási szolgáltatás díjbevétele 751845 Esküvői szolgáltatás 751153 Okmányiroda bevétele 9 Pénzügyi lebonyolítás Eplény Körjegyzői felad. Bakonynána Önkorm. Átvétel Pénzesgyőr (Oktatási társulás) Bakonybél (Oktatási társulás) Lókút (Oktatási társulás) Tourinform műk. Községektől PV feladatra 751845 Csatorna érd. hozzáj. Munkaügyi Központ Rulírozó hitel Közcélú fogl-ok támogatása EU támogatás: Autóbusz terminál Gáz érdekeltségi hozzájár. Kisház árbevétel Hitelfelvétel "A" hitel cél "B" hitel cél KÖZKINCS program OSZK Kult. szakemb. továbbképz. Felhalmozási egyensúly miatt Bírság, telepeng. Díj Kamatbevétel Pénzmaradvány 2005. évi pénzmaradvány Megy.Önk.eltérő tag. tám.. Közlekedési támog. Sporttanács támogatása Ügyfélkapu regisztrációs eljárás tám. Közép-MO. Közig. Hiv. adatrögz. HEFOP 2.2.1. pályázati támogatás HEFOP 4.2.1 pályázati támogatás MÖK Tanuszoda karbantartása MÖK (betyárnap) MÖK Szent Imre szobor MÖK Baróti testvérváros tám. MÖK (szociális munka napja) OKM érettségi vizsga lebony. BÖSZ: pe. Átvétel V.M.J.V. Vp. és térs. Szennyvíz ÁFA bevétel Normatív áll. hozzájárulás Normatív módon kötött Egyes jöv. pótló tám. kieg. Szoc.továbbkép.és szakvizsga tám. Szakmai informatikai fejl. tám. Kisebbségi Önk. tám. SZJA norm. módon elosz. SZJA kiegészítés SZJA helyben maradó rész Központosított ei. (BM önerő)

Intézm. műk. bevétel 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

adatok ezer Ft-ban Önkorm. saj. működ. bev. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

79 174 2 552

272 2 000

272 2 000

116

116

1 000

1 000

89 4 294

12 817

12 817

6 682

2 500

2 500

2 138

123 374 103 626 65 531

131 219 97 350 65 531

131 219 97 350 65 531

-2

Cím szám

Alcím szám

Megnevezés

Működésképtelen helyi önk. tám. Központosított ei. (telj.mot.) Nyári szoc. gyermek étkeztetés Prémium évek program 13. havi illetmény előleg Közműfejlesztési támogatás Címzett támogatás TEKI: Reguly A. Ált. Iskola "F" ép. TEKI: Deák F. utcai kémény EU Önerő (GVOP) Központosított:Útfelújítás Központosított: saj.nev.tankönyvtám. TEKI:Ált.Isk. "B" épület homlokzat Központosított: vizitdíj CÉDE: Zirci Erzsébet Kórház rek. Helyi közforgalmú közlekedés tám. Könyvtár érdekeltségnöv. támogatás Létszámcsökkentéses pályázat tám. Iparűzési adó Építményadó Telekadó Termőföld bérbeadás Magánszemélyek kom. Idegenforgalmi adó Gépjárműadó Talajterhelési díj 10 Vagyonkezelési feladatok 751966 Bérlakás ért. tev. 701015 Helység bérleti díj Földbérlet, gép bérbeadása Bérleti díj (Akli) Közterület foglalás Lakbér Adatszolgáltatás bevétele Munkáltatói kölcsön Kamatmentes kölcsön Kórház kölcsön megtérülése 701015 Bakonykarszt bérl.d. 701015 Ingatlanértékesítés Notebook értékesítés Kisebbségi Önk. Bérleti díj Részesedés ért. Építésügyi bírság Pályázati dokumentáció Szabálysértési bírság Szoc. Szolg. Továbbszáml. Tandíjvisszatérítés Telefondíj térítés Kardosrét helyijárat támogatás Telefonkészülék térítése Környezetvédelmi bírság Útfelújítás Szent Imre szobor rek. átvett pe. Kirándulásra befizetés Kockakő Hulladékvas értékesítés Intézm. Alulfinanszír.


2 837 854

2 837 854

3 675 188

600

600

1623

16 740

16 740

370 150

370 150

5/a. számú melléklet adatok ezer Ft-ban Önkorm. saj. működ. bev. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

135 789 53 195 12 804

143 305 53 195 12 804

266 1 046 42 181

266 1 046 42 181

100

100

160 691 51 206 9 131 57 204 1 132 43 864 241

20

17 686

273 104 2 000

104 2 000

810 224 1 634 80 94

790

-3

Cím szám

Alcím szám

Megnevezés

Előző évet érintő visszatérülés Kártérítés, kötbér Többcélú Társ.tól átvétel Erdélyi Baróti Kör tám. Zeneisk. Megszűnése ÖNO akadálymentesítés Egészségügyi eszközfejl.(községek) Sportpálya felújításra átvett pe. Pénzmaradvány kisebbség Összesen: Önállóan gazdálkodó intézm. Német Kissebségi Önkormányzat Önkormányzat összesen: Intézményi kv. támogatás korr. Mindösszesen


5/a. számú melléklet adatok ezer Ft-ban Önkorm. saj. működ. bev. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

240

39 860 142 736

39 860 104 144

40 820 98 267

540 412

549 497

563 151

182 596

144 004

139 087

540 412

549 497

563 151

182 596

144 004

139 087

540 412

549 497

563 151

5/b. számú melléklet


1

Alcím szám

Megnevezés


Felhalm. és tőkejell. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

adatok ezer Ft-ban Önkorm. költségvet. tám. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

783

289 376 5 172 13 830 53 640

275 646 5 129 5 768 53 1 549 640

275 646 5 129 5 768 53 1 549 640

12 000

12 000

-2

Cím szám

Alcím szám

Megnevezés

Működésképtelen helyi önk. tám. Központosított ei. (telj.mot.) Nyári szoc. gyermek étkeztetés Prémium évek program 13. havi illetmény előleg Közműfejlesztési támogatás Címzett támogatás TEKI: Reguly A. Ált. Iskola "F" ép. TEKI: Deák F. utcai kémény EU Önerő (GVOP) Központosított:Útfelújítás Központosított: saj.nev.tankönyvtám. TEKI:Ált.Isk. "B" épület homlokzat Központosított: vizitdíj CÉDE: Zirci Erzsébet Kórház rek. Helyi közforgalmú közlekedés tám. Könyvtár érdekeltségnöv. támogatás Létszámcsökkentéses pályázat tám. Iparűzési adó Építményadó Telekadó Termőföld bérbeadás Magánszemélyek kom. Idegenforgalmi adó Gépjárműadó Talajterhelési díj 10 Vagyonkezelési feladatok 751966 Bérlakás ért. tev. 701015 Helység bérleti díj Földbérlet, gép bérbeadása Bérleti díj (Akli) Közterület foglalás Lakbér Adatszolgáltatás bevétele Munkáltatói kölcsön Kamatmentes kölcsön Kórház kölcsön megtérülése 701015 Bakonykarszt bérl.d. 701015 Ingatlanértékesítés Notebook értékesítés Kisebbségi Önk. Bérleti díj Részesedés ért. Építésügyi bírság Pályázati dokumentáció Szabálysértési bírság Szoc. Szolg. Továbbszáml. Tandíjvisszatérítés Telefondíj térítés Kardosrét helyijárat támogatás Telefonkészülék térítése Környezetvédelmi bírság Útfelújítás Szent Imre szobor rek. átvett pe. Kirándulásra befizetés Kockakő Hulladékvas értékesítés Intézm. Alulfinanszír.


5/b. számú melléklet adatok ezer Ft-ban Önkorm. költségvet. tám. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir. 6 000 6 000 4 354 4 354 275 275 2 468 2 468 24 054 24 054 141 141 110 000 112 256 112 256 750 750 750 1 800 2 000 2 000 10 615 10 615 4 666 4 666 59 59 1 2 298 297 142 15 070

243

243

188

41 910

41 910

13 187 292

84

1 2 298 297 142 15 070

-3

Cím szám

Alcím szám

Megnevezés

Előző évet érintő visszatérülés Kártérítés, kötbér Többcélú Társ.tól átvétel Erdélyi Baróti Kör tám. Zeneisk. Megszűnése ÖNO akadálymentesítés Egészségügyi eszközfejl.(községek) Sportpálya felújításra átvett pe. Pénzmaradvány kisebbség Összesen: Önállóan gazdálkodó intézm. Német Kisebbségi Önkormányzat Önkormányzat összesen: Intézményi kv. támogatás korr. Mindösszesen


42 153

42 153

13 751

42 153

42 153

13 751

42 153

42 153

13 751

5/b. számú melléklet adatok ezer Ft-ban Önkorm. költségvet. tám. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

422 404 486 231 569 433 567 940 1 290 1 290 993 127 1 055 461 570 723 569 230 422 404 486 231

486 231 554 949 640 1 041 820 554 949 486 871

5/c. számú melléklet


1

Alcím szám

Megnevezés


Egyéb átvett TB alapból 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

adatok ezer Ft-ban Egyéb átvett működ. célra 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

1 866

1 866

1 861

1 360 200

1 155 17 925 2 452 1 000 200

1 169 18 440 563 1 000

767

4 272

5 680

1 072 72

72

3 987 1 400

1 800 1 400 300

4 732 300

450

1 800 919 300 271 12 3 917 300 998 898 150 450 100

-2

Cím szám

Alcím szám

Megnevezés

Működésképtelen helyi önk. tám. Központosított ei. (telj.mot.) Nyári szoc. gyermek étkeztetés Prémium évek program 13. havi illetmény előleg Közműfejlesztési támogatás Címzett támogatás TEKI: Reguly A. Ált. Iskola "F" ép. TEKI: Deák F. utcai kémény EU Önerő (GVOP) Központosított:Útfelújítás Központosított: saj.nev.tankönyvtám. TEKI:Ált.Isk. "B" épület homlokzat Központosított: vizitdíj CÉDE: Zirci Erzsébet Kórház rek. Helyi közforgalmú közlekedés tám. Könyvtár érdekeltségnöv. támogatás Létszámcsökkentéses pályázat tám. Iparűzési adó Építményadó Telekadó Termőföld bérbeadás Magánszemélyek kom. Idegenforgalmi adó Gépjárműadó Talajterhelési díj 10 Vagyonkezelési feladatok 751966 Bérlakás ért. tev. 701015 Helység bérleti díj Földbérlet, gép bérbeadása Bérleti díj (Akli) Közterület foglalás Lakbér Adatszolgáltatás bevétele Munkáltatói kölcsön Kamatmentes kölcsön Kórház kölcsön megtérülése 701015 Bakonykarszt bérl.d. 701015 Ingatlanértékesítés Notebook értékesítés Kisebbségi Önk. Bérleti díj Részesedés ért. Építésügyi bírság Pályázati dokumentáció Szabálysértési bírság Szoc. Szolg. Továbbszáml. Tandíjvisszatérítés Telefondíj térítés Kardosrét helyijárat támogatás Telefonkészülék térítése Környezetvédelmi bírság Útfelújítás Szent Imre szobor rek. átvett pe. Kirándulásra befizetés Kockakő


5/c. számú melléklet adatok ezer Ft-ban Egyéb átvett működ. célra 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

3 595

-3

Cím szám

Alcím szám

Megnevezés

Hulladékvas értékesítés Intézm. Alulfinanszír. Előző évet érintő visszatérülés Kártérítés, kötbér Többcélú Társ.tól átvétel Erdélyi Baróti Kör tám. Zeneisk. Megszűnése ÖNO akadálymentesítés Egészségügyi eszközfejl.(községek) Sportpálya felújításra átvett pe. Pénzmaradvány kisebbség Összesen: Önállóan gazdálkodó intézm. Német Kisebbségi Önkormányzat Önkormányzat összesen: Intézményi kv. támogatás korr. Mindösszesen


5/c. számú melléklet adatok ezer Ft-ban Egyéb átvett működ. célra 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir. 139 12 504 24 089

18 220

19 282 77 133

71 035 13 615 1 089 85 739 85 739

0 284 806

0 277 337

0 277 337

37 264 767

284 806

277 337

277 337

38 031

57 216 10 760 480 68 456

284 806

277 337

277 337

38 031

68 456

5/d. számú melléklet


1

Alcím szám

Megnevezés


Egyéb átvett felhalm. célra 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

adatok ezer Ft-ban Hitelek ért. papírok 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

430 31 500

1 000

41 364 1 000

41 364 857 50 000 37 535 5 643

50 000 37 535 5 643

37 421

37 421

1 072

14 494

6 716

898

1 293 1 722

84 30 666 13 628 4 753

-2

Cím szám

Alcím szám

Megnevezés

Működésképtelen helyi önk. tám. Központosított ei. (telj.mot.) Nyári szoc. gyermek étkeztetés Prémium évek program 13. havi illetmény előleg Közműfejlesztési támogatás Címzett támogatás TEKI: Reguly A. Ált. Iskola "F" ép. TEKI: Deák F. utcai kémény EU Önerő (GVOP) Központosított:Útfelújítás Központosított: saj.nev.tankönyvtám. TEKI:Ált.Isk. "B" épület homlokzat Központosított: vizitdíj CÉDE: Zirci Erzsébet Kórház rek. Helyi közforgalmú közlekedés tám. Könyvtár érdekeltségnöv. támogatás Létszámcsökkentéses pályázat tám. Iparűzési adó Építményadó Telekadó Termőföld bérbeadás Magánszemélyek kom. Idegenforgalmi adó Gépjárműadó Talajterhelési díj 10 Vagyonkezelési feladatok 751966 Bérlakás ért. tev. 701015 Helység bérleti díj Földbérlet, gép bérbeadása Bérleti díj (Akli) Közterület foglalás Lakbér Adatszolgáltatás bevétele Munkáltatói kölcsön Kamatmentes kölcsön Kórház kölcsön megtérülése 701015 Bakonykarszt bérl.d. 701015 Ingatlanértékesítés Notebook értékesítés Kisebbségi Önk. Bérleti díj Részesedés ért. Építésügyi bírság Pályázati dokumentáció Szabálysértési bírság Szoc. Szolg. Továbbszáml. Tandíjvisszatérítés Telefondíj térítés Kardosrét helyijárat támogatás Telefonkészülék térítése Környezetvédelmi bírság Útfelújítás Szent Imre szobor rek. átvett pe. Kirándulásra befizetés Kockakő Hulladékvas értékesítés Intézm. Alulfinanszírozás


5/d. számú melléklet adatok ezer Ft-ban Hitelek ért. papírok 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

600 1 288

2 328

300 2 328

600 1 288

190 186 1 288

-3

Cím szám

Alcím szám

Megnevezés

Előző évet érintő visszatérülés Kártérítés, kötbér Többcélú Társ.tól átvétel Erdélyi Baróti Kör tám. Zeneisk. Megszűnése ÖNO akadálymentesítés Egészségügyi eszközfejl.(községek) Sportpálya felújításra átvett pe. Pénzmaradvány kisebbség Összesen: Önállóan gazdálkodó intézm. Német Kisebbségi Önkormányzat Önkormányzat összesen: Intézményi kv. támogatás korr. Mindösszesen


5 000

5/d. számú melléklet adatok ezer Ft-ban Hitelek ért. papírok 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

5 000

5 000

5 000 50 2 500

6 000 0

70 084 227

63 632 227

132 487

132 487

82 295

6 000

70 311

63 859

132 487

132 487

82 295

6 000

70 311

63 859

132 487

132 487

82 295

5/e. számú melléklet

ZIRC VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2007. ÉVI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE adatok ezer Ft-ban Cím szám

1

Alcím szám

Megnevezés


Pénzforg. nélküli 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

18 100

68 063 29 787

68 063 29 787

2007. eredeti előir.

2007. mód. előir.

2007. Teljesítés

-2 5/e. számú melléklet adatok ezer Ft-ban Cím szám

Alcím szám

Megnevezés

Működésképtelen helyi önk. tám. Központosított ei. (telj.mot.) Nyári szoc. gyermek étkeztetés Prémium évek program 13. havi illetmény előleg Közműfejlesztési támogatás Címzett támogatás TEKI: Reguly A. Ált. Iskola "F" ép. TEKI: Deák F. utcai kémény EU Önerő (GVOP) Központosított:Útfelújítás Központosított: saj.nev.tankönyvtám. TEKI:Ált.Isk. "B" épület homlokzat Központosított: vizitdíj CÉDE: Zirci Erzsébet Kórház rek. Helyi közforgalmú közlekedés tám. Könyvtár érdekeltségnöv. támogatás Létszámcsökkentéses pályázat tám. Iparűzési adó Építményadó Telekadó Termőföld bérbeadás Magánszemélyek kom. Idegenforgalmi adó Gépjárműadó Talajterhelési díj 10 Vagyonkezelési feladatok 751966 Bérlakás ért. tev. 701015 Helység bérleti díj Földbérlet, gép bérbeadása Bérleti díj (Akli) Közterület foglalás Lakbér Adatszolgáltatás bevétele Munkáltatói kölcsön Kamatmentes kölcsön Kórház kölcsön megtérülése 701015 Bakonykarszt bérl.d. 701015 Ingatlanértékesítés Notebook értékesítés Kisebbségi Önk. Bérleti díj Részesedés ért. Építésügyi bírság Pályázati dokumentáció Szabálysértési bírság Szoc. Szolg. Továbbszáml. Tandíjvisszatérítés Telefondíj térítés Kardosrét helyijárat támogatás Telefonkészülék térítése Környezetvédelmi bírság Útfelújítás Szent Imre szobor rek. átvett pe. Kirándulásra befizetés Kockakő Hulladékvas értékesítés


Pénzforg. nélküli 2007. 2007. mód. Teljesítés előir.


2007. mód. előir.

2007. Teljesítés

-3 5/e. számú melléklet adatok ezer Ft-ban Cím szám

Alcím szám

Megnevezés 2007. eredeti előir. Intézm. Alulfinanszír. Előző évet érintő visszatérülés Kártérítés, kötbér Többcélú Társ.tól átvétel Erdélyi Baróti Kör tám. Zeneisk. Megszűnése ÖNO akadálymentesítés Egészségügyi eszközfejl.(községek) Sportpálya felújításra átvett pe. Pénzmaradvány kisebbség Összesen: Önállóan gazdálkodó intézm. Német Kisebbségi Önkormányzat Önkormányzat összesen: Intézményi kv. támogatás korr. Mindösszesen

Pénzforg. nélküli 2007. 2007. mód. Teljesítés előir.

18 100 0


2007. mód. előir.

2007. Teljesítés

97 850 16 083 150 114 083

0

0

0

18 100

97 850 15 211 150 113 211

0

0

0

18 100

113 211

114 083

0

0

0

6/a. sz. melléklet ZIRC VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2007. ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE Cím Alcím szám szám

1

Megnevezés

1 751153 Önkorm. igazg. tev. Képviselők juttatása 2 926018 Okt.és civil kapcs.ref. Ifjúságsegítő 3 751142 Körzeti igazg. Feladat ebből: Okmányiroda

4 Városüzemeltetési feladatok: 631211 Utak-hidak 751845 Város- és községgazd.

Szem. jell. kiad. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir. 87 206 89 021 81 058 4 704 3 439 2 885 2 953 2 996 568 568 31 938 33 004 34 239 9 322 9 526

13 266

16 971

17 170

adatok ezer Ft-ban Munkaad. terh. jár. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir. 25 638 26 302 24 594 1 209 895 881 903 914 175 175 9 573 9 896 10 299 2 790 2 854

4 087

5 237

5 421

4 736

5 237

5 421

217 94

217 94

ebből: városi főépítész költsége ebből: Közterület felügyeleti szolg. ebből: Közműnyilvántartás

Közcélú foglalkoztás 452052 Helyi közutak, alagutak 902113 Szemétszállítás 751876 Közvilágítás 014034 Parkfenn., köztisztaság Síkosságmentesítés (szóróanyag) Ifjúsági Központ felújítása Városi Könyvtár felújítása Iskolakonyha felújítása Szennyvíztelep szivattyú javítás Városüzemeltetési felad.össz: Erzsébet Kórház rekonstrukció Orvosi ügyelet eszközfejlesztés Járóbeteg szakellátás fejlesztése 801224 Általános iskola felújítás 5 926029 Sportpálya üz. És felújítás 926029 Sportpálya felh.célú pe.átad 926029 Sportfeladatok 6 781670 PV feladatok 7 Népjóléti feladatok 853279 Rendszeres pénzb. ell. 853322 Rendsz. gyermekvéd.tám. 853333 Rendszeres szoc. segély 853311 Időskorúak járadéka 853311Lakásfenntartási tám. 853311 Ápolási díj 853280 Eseti pénzbeni ell. 853344 Közlekedési támogatás 853344 Átmeneti szoc. segély 853344 Temetési segély 853344 Közgyógyellátás 853355 Rendkívüli gyerm.véd. tám. Köztemetés Háziorvosi rendelő költségei Nyári gyermek szoc. étkeztetés Népjóléti kiadások összesen: Pénzügyi lebonyolítás - Hiteltörlesztés, kamat fejlesztési hitel Folyószámlahitel visszafiz. Hivatali gépkocsitörlesztés Ügyeleti gk. törlesztés Óvoda magastető Kamat

1 837

649

15 103

16 971

666 360

666 360

17 170

2 622

0

0

0

0

0

2 622

0

0

0

0

0

0

-2

Cím Alcím szám szám

Megnevezés 2007. eredeti előir. Forgalmi jutalék+postaköltség Vagyonbiztosítás Könyvvizsgáló díja ÁFA befizetés Diákok részére helyijáratbérlet vás. TÖOSZ tagdíj BÖSZ + ZKTT tagdíj Háziorvosi ügyeleti díj Átadott pe. ZK.Szoc. Központnak LEADER program tagdíj Önkormányzati választások 2006. Magy Ur. Társ. ITÖSZ támog. Pápakörnyéki Vizitárs. tagdíj Városi Ösztöndíj Erdélyi Baráti Kör Barótért Polgárőrség Szülőföld program Baróti gyerekek nyaraltatása Zirci Országzászló Alapítvány Tüzoltó Köztestület Ösztöndij/ Bursa Hungarica (168/2002. IX.16) Bakonyi Természettud. Múzeum III. Béla Gimnázium WING'S Darts Club Könyvtár alapítvány támog. Zirciek az óvodás gyermekekért A. Reguly Iskoláért Alapítvány Segítő Kezek Alapítvány Zirci Apátság (Hittantábor) Területfejl. Tanács tagdíj Nyugdíjasklub Zirc Városi Vegyeskórus Zirc Városi Erzsébet Kórházért A. Zirc Város Labdarúgásáért Al. Bakonybéli utcai buszváró Sportegyesületek támogatása Civil pályázati Alap Vöröskereszt támogatása Közműfejlesztési támogatás Bakony Turizmusáért Egy. Megáll. Oktatási központ Gimnázium lépcsőfelújítás Kisvárosi Önkorm. KHT támogatás (Városüzem.) ebből Uszoda Szociális munka napja Kamatmentes kölcsön Tanuszoda karbantartása Gimnázium fűtéstámogatása Munkáltatói lakásalap igénybevétel Munkáltatói lakásalap tartalék Zeneiskolai minősítési eljárás díja Bakony Turizmusáért Egy. tagdíj HEFOP 2.2.1. pályázat HEFOP 4.2.1. pályázat Helyijárat üzemeltetési támogatás

Szem. jell. kiad. 2007. 2007. mód. Teljesítés előir.

15

6/a. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Munkaad. terh. jár. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

4

-3


Megnevezés 2007. eredeti előir. Társasházi közös költség BULI Betyárnap Bányásznap Pénzügyi lebonyolítás össz.: Nyugáll. köztiszt. rész. szoc.ker. Köztiszt. rész. szoc. eü. juttatás Volt MHSZ működési költség Baróti kirándulás Erdélyi kirándulás Fűtési alapdíj Közös költség (védőnők) Német Kisebbségi Önkorm. pe.átad Otthonteremtési támogatás Közbeszerzés lebonyolítás díja Önkormányzati biztos (Kórház) Intézmények inform. Fejlesztései Intézményi alulfinanszírozás Céltartalék Környezetvédelmi Alap Felhalmozási tartalék Tartalék Polgármesteri Hivatal össz.: Német Kisebbségi Önkorm. Polgármesteri Hivatal Kisebbségi Önkorm együtt: Önállóan gazdálkodó intézm. Önkormányzat összesen:

Szem. jell. kiad. 2007. 2007. mód. Teljesítés előir.

0

0

15

500

500

477

139 226

144 043

139 226 557 280 696 506

144 043 543 210 687 253

6/a. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Munkaad. terh. jár. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

0

0

4

135 955

41 314

42 824

43 854

135 955 531 998 667 953

41 314 179 389 220 703

42 824 174 353 217 177

43 854 170 999 214 853

6/b. sz. melléklet ZIRC VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2007. ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE Cím Alcím szám szám

1

Megnevezés


4 Városüzemeltetési feladatok: 631211 Utak-hidak 751845 Város- és községgazd. ebből: városi főépítész költsége ebből: Közterület felügyeleti szolg.

Dologi kiadás 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir. 24 500 25 013 32 892 600

1 808

562

5 000 1 600

5 298 1 600

2 835 859

15 273 1 584 1 273

15 897 1 791

211 12 863 1 794

660

660

6 640 18 000 2 646 10 540

7 146 18 000 3 460 10 540

3 649 17 388 3 460 8 149

53 099

55 043

45 720

ebből: Közműnyilvántartás


adatok ezer Ft-ban Pe. átadás működ. célra 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

33

1 273

1 201

1 273

1 061

2 200

2 200

0

3 473

3 401

1 500

1 500

1 500

2 295 110

500 400

800 409

263 365

300

300

150

150

1 000 1 450

1 000 275 1 725

51 656 357 1 081

0

0

0

8 000

9 072

0

0

0

0

8 000

9 072

17

-2


Megnevezés

Forgalmi jutalék+postaköltség Vagyonbiztosítás Könyvvizsgáló díja ÁFA befizetés Diákok részére helyijáratbérlet vás. TÖOSZ tagdíj BÖSZ + ZKTT tagdíj Háziorvosi ügyeleti díj Átadott pe. ZK.Szoc. Központnak LEADER program tagdíj Önkormányzati választások 2006. Magyar Úr. Társ. ITÖSZ támog. Pápakörnyéki Vizitárs. tagdíj Városi Ösztöndíj Erdélyi Baráti Kör Barótért Polgárőrség Szülőföld program Baróti gyerekek nyaraltatása Zirci Országzászló Alapítvány Tüzoltó Köztestület Ösztöndij/ Bursa Hungarica (168/2002. IX.16) Bakonyi Természettud. Múzeum III. Béla Gimnázium WING'S Darts Club Könyvtár alapítvány támog. Zirciek az óvodás gyermekekért A. Reguly Iskoláért Alapítvány Segítő Kezek Alapítvány Zirci Apátság (Hittantábor) Területfejl. Tanács tagdíj Nyugdíjasklub Zirc Városi Vegyeskórus Zirc Városi Erzsébet Kórházért A. Zirc Város Labdarúgásáért Al. Bakonybéli utcai buszváró Sportegyesületek támogatása Civil pályázati Alap Vöröskereszt támogatása Közműfejlesztési támogatás Bakony Turizmusáért Egy. Megáll. Oktatási központ Gimnázium lépcsőfelújítás Kisvárosi Önkorm. KHT támogatás (Városüzem.) ebből Uszoda Szociális munka napja Kamatmentes kölcsön Tanuszoda karbantartása Gimnázium fűtéstámogatása Munkáltatói lakásalap igénybevétel Munkáltatói lakásalap tartalék Zeneiskolai minősítési eljárás díja Bakony Turizmusáért Egy. tagdíj HEFOP 2.2.1. pályázat HEFOP 4.2.1. pályázat Helyijárat üzemeltetési támogatás

2007. eredeti előir. 4 000 2 000 1 440 12 817

Dologi kiadás 2007. 2007. mód. Teljesítés előir. 4 241 4 262 2 000 2 017 1 560 1 300 12 817 7 162

6/b. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Pe. átadás működ. célra 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

190 1 213 3 730

190 1 314 4 041 41 128 10

146 1 314 4 038 41 128 10

2

104

624 200

624 300 5 5

15 22 520 300

33

1 750 600

100

550

550

800

613

65

65

4 028 7 870

6 625 7 892

534 2 279 600 39 187 39 39 39

441 2 059 39 148

220 39

39 39 79 160 39

100

50 100

39

39

1 000 1 000 100

1 000 1 000 139

1 000 818 139

45 791 5 622

50 835 9 185

58 50 835 9 185

600

600

1 584

1 584

10

2 854

3 151

3 108

-3


Megnevezés 2007. eredeti előir. Társasházi közös költség BULI Betyárnap Bányásznap Pénzügyi lebonyolítás össz.: Nyugáll. köztiszt. rész. szoc.ker. Köztiszt. rész. szoc. eü. juttatás Volt MHSZ működési költség Baróti kirándulás Erdélyi kirándulás Fűtési alapdíj Közös költség (védőnők) Német Kisebbségi Önkorm. pe.átad Otthonteremtési támogatás Közbeszerzés lebonyolítás díja Önkormányzati biztos (Kórház) Intézmények inform. Fejlesztései Intézményi alulfinanszírozás Céltartalék Környezetvédelmi Alap Felhalmozási tartalék Tartalék Polgármesteri Hivatal össz.: Német Kisebbségi Önkorm. együtt: Önállóan gazdálkodó intézm. Önkormányzat összesen:

Dologi kiadás 2007. 2007. mód. Teljesítés előir. 47 100 100 100 100

28 357

43 236

30 839

2 500

2 500 142

1 695 401

11 500

12 362

10 577

6/b. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Pe. átadás működ. célra 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

61 236

110 080

38 106 731

1 227

3 240

131 146 790 131 936 257 544 389 480

1 680 4 080

156 391 1 420 157 811 216 699 374 510

4 080

131 420 1 156 132 576 207 765 340 341

62 736 500 63 236 0 63 236

2 856

2 856

117 909 500 118 409 7 719 126 128

115 748 285 116 033 7 719 123 752

6/c. sz. melléklet ZIRC VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2007. ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE Cím Alcím szám szám

1

Megnevezés

Pe. átadás felhalm. célra 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

adatok ezer Ft-ban Ell. pénzb. juttat. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.



59 027

57 042

32 122


Közcélú foglalkoztás 452052 Helyi közutak, alagutak 902113 Szemétszállítás 751876 Közvilágítás 014034 Parkfenn., köztisztaság Síkosságmentesítés (szóróanyag) Ifjúsági Központ felújítása Városi Könyvtár felújítása Iskolakonyha felújítása Szennyvíztelep szivattyú javítás Városüzemeltetési felad.össz: Erzsébet Kórház rekonstrukció Orvosi ügyelet eszközfejlesztés Járóbeteg szakellátás fejlesztése 801224 Általános iskola felújítás 5 926029 Sportpálya üz. És felújítás 926029 Sportpálya felh.célú pe.átad 926029 Sportfeladatok 6 781670 PV feladatok 7 Népjóléti feladatok 853279 Rendszeres pénzb. ell. 853322 Rendsz. gyermekvéd.tám. 853333 Rendszeres szoc. segély 853311 Időskorúak járadéka 853311Lakásfenntartási tám. 853311 Ápolási díj 853280 Eseti pénzbeni ell. 853344 Közlekedési támogatás 853344 Átmeneti szoc. segély 853344 Temetési segély 853344 Közgyógyellátás 853355 Rendkívüli gyerm.véd. tám. Köztemetés Háziorvosi rendelő költségei Nyári gyermek szoc. étkeztetés Népjóléti kiadások összesen: Pénzügyi lebonyolítás - Hiteltörlesztés, kamat fejlesztési hitel folyószámlahitel visszafiz. Hivatali gépkocsitörlesztés Ügyeleti gk. törlesztés Óvoda magastető Kamat

1 000

59 027

58 042

32 122

0

0

0

11 000 500 1 700 11 000

14 066 500 1 700 12 411

14 144 421 1 542 12 631

1 400 1 500 1 000 3 200 2 000 400

1 400 1 500 1 000 3 200 2 000 400

919 1 030 780 330 3 662 139

0

0

0

33 700

38 177

35 598

0

0

0

0

0

0

-2


Megnevezés

Forgalmi jutalék+postaköltség Vagyonbiztosítás Könyvvizsgáló díja ÁFA befizetés Diákok részére helyijáratbérlet vás. TÖOSZ tagdíj BÖSZ + ZKTT tagdíj Háziorvosi ügyeleti díj Átadott pe. ZK.Szoc. Központnak LEADER program tagdíj Önkormányzati választások 2006. Magyar Úr. Társ ITÖSZ támog. Pápakörnyéki Vizitárs. tagdíj Városi Ösztöndíj Erdélyi Baráti Kör Barótért Polgárőrség Szülőföld program Baróti gyerekek nyaraltatása Zirci Országzászló Alapítvány Tüzoltó Köztestület Ösztöndij/ Bursa Hungarica (168/2002. IX.16) Bakonyi Természettud. Múzeum III. Béla Gimnázium WING'S Darts Club Könyvtár alapítvány támog. Zirciek az óvodás gyermekekért A. Reguly Iskoláért Alapítvány Segítő Kezek Alapítvány Zirci Apátság (Hittantábor) Területfejl. Tanács tagdíj Nyugdíjasklub Zirc Városi Vegyeskórus Zirc Városi Erzsébet Kórházért A. Zirc Város Labdarúgásáért Al. Bakonybéli utcai buszváró Sportegyesületek támogatása Civil pályázati Alap Vöröskereszt támogatása Közműfejlesztési támogatás Bakony Turizmusáért Egy. Megáll. Oktatási központ Gimnázium lépcsőfelújítás Kisvárosi Önkorm. KHT támogatás (Városüzem.) ebből Uszoda Szociális munka napja Kamatmentes kölcsön Tanuszoda karbantartása Gimnázium fűtéstámogatása Munkáltatói lakásalap igénybevétel Munkáltatói lakásalap tartalék Zeneiskolai minősítési eljárás díja Bakony Turizmusáért Egy. tagdíj HEFOP 2.2.1. pályázat HEFOP 4.2.1. pályázat Helyijárat üzemeltetési támogatás


6/c. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Ell. pénzb. juttat. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

500

141

138

1 500

1 500

-3


Megnevezés

Társasházi közös költség BULI Betyárnap Bányásznap Pénzügyi lebonyolítás össz.: Nyugáll. köztiszt. rész. szoc.ker. Köztiszt. rész. szoc. eü. juttatás Volt MHSZ működési költség Baróti kirándulás Erdélyi kirándulás Fűtési alapdíj Közös költség (védőnők) Német Kisebbségi Önkorm. pe.átad Otthonteremtési támogatás Közbeszerzés lebonyolítás díja Önkormányzati biztos (Kórház) Intézmények inform. Fejlesztései Intézményi alulfinanszírozás Céltartalék Környezetvédelmi Alap Felhalmozási tartalék Tartalék Polgármesteri Hivatal össz.: Német Kisebbségi Önkorm. Polgármesteri Hivatal Kisebbségi Önkorm együtt: Önállóan gazdálkodó intézm. Önkormányzat összesen:


6/c. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Ell. pénzb. juttat. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

0

1 641

1 638

0

0

500

59 027

59 683

33 760

33 700

38 177

36 098

59 027 0 59 027

59 683 0 59 683

33 760 0 33 760

33 700

38 177

36 098

33 700

38 177

36 098

6/d. sz. melléklet ZIRC VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2007. ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE Cím Alcím szám szám

1

Megnevezés

Felújítási kiadás 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

1 751153 Önkorm. igazg. tev. Képviselők juttatása 2 926018 Okt.és civil kapcs.ref. Ifjúságsegítő 3 751142 Körzeti igazg. Feladat

adatok ezer Ft-ban Felhalmozási kiadás 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir. 507 1 037 1 037

ebből: Okmányiroda


3 000

13 830

13 257

5 643

16 465

10 044

1 250

1 250

1 262

9 893

31 545

24 563

49 950

123 446

117 582

49 950 110 000

123 446 113 456

117 582 113 020



2 300 5 000

5 000

5 000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-2


Megnevezés 2007. eredeti előir. Forgalmi jutalék+postaköltség Vagyonbiztosítás Könyvvizsgáló díja ÁFA befizetés Diákok részére helyijáratbérlet vás. TÖOSZ tagdíj BÖSZ + ZKTT tagdíj Háziorvosi ügyeleti díj Átadott pe. ZK.Szoc. Központnak LEADER program tagdíj Önkormányzati választások 2006. Magyar Úr. Társ. ITÖSZ támog. Pápakörnyéki Vizitárs. tagdíj Városi Ösztöndíj Erdélyi Baráti Kör Barótért Polgárőrség Szülőföld program Baróti gyerekek nyaraltatása Zirci Országzászló Alapítvány Tüzoltó Köztestület Ösztöndij/ Bursa Hungarica (168/2002. IX.16) Bakonyi Természettud. Múzeum III. Béla Gimnázium WING'S Darts Club Könyvtár alapítvány támog. Zirciek az óvodás gyermekekért A. Reguly Iskoláért Alapítvány Segítő Kezek Alapítvány Zirci Apátság (Hittantábor) Területfejl. Tanács tagdíj Nyugdíjasklub Zirc Városi Vegyeskórus Zirc Városi Erzsébet Kórházért A. Zirc Város Labdarúgásáért Al. Bakonybéli utcai buszváró Sportegyesületek támogatása Civil pályázati Alap Vöröskereszt támogatása Közműfejlesztési támogatás Bakony Turizmusáért Egy. Megáll. Oktatási központ Gimnázium lépcsőfelújítás Kisvárosi Önkorm. KHT támogatás (Városüzem.) ebből Uszoda Szociális munka napja Kamatmentes kölcsön Tanuszoda karbantartása Gimnázium fűtéstámogatása Munkáltatói lakásalap igénybevétel Munkáltatói lakásalap tartalék Zeneiskolai minősítési eljárás díja Bakony Turizmusáért Egy. tagdíj HEFOP 2.2.1. pályázat HEFOP 4.2.1. pályázat Helyijárat üzemeltetési támogatás

Felújítási kiadás 2007. 2007. mód. Teljesítés előir.

6/d. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Felhalmozási kiadás 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

3 226

9 410 1 500

3 068

3 067

704 3 556

704 3 556

-3


Megnevezés 2007. eredeti előir. Társasházi közös költség BULI Betyárnap Bányásznap Pénzügyi lebonyolítás össz.: Nyugáll. köztiszt. rész. szoc.ker. Köztiszt. rész. szoc. eü. juttatás Volt MHSZ működési költség Baróti kirándulás Erdélyi kirándulás Fűtési alapdíj Közös költség (védőnők) Német Kisebbségi Önkorm. pe.átad Otthonteremtési támogatás Közbeszerzés lebonyolítás díja Önkormányzati biztos (Kórház) Intézmények inform. Fejlesztései Intézményi alulfinanszírozás Céltartalék Környezetvédelmi Alap Felhalmozási tartalék Tartalék Polgármesteri Hivatal össz.: Német Kisebbségi Önkorm. Polgármesteri Hivatal Kisebbségi Önkorm együtt: Önállóan gazdálkodó intézm. Önkormányzat összesen:

Felújítási kiadás 2007. 2007. mód. Teljesítés előir.

6/d. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Felhalmozási kiadás 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

1 500

6 294

12 477

0

4 260

4 260

16 393

42 839

42 040

160 457

244 499

235 899

16 393 0 16 393

42 839 5 903 48 742

42 040 5 903 47 943

160 457 0 160 457

244 499 2 935 247 434

235 899 2 932 238 831

6/e. sz. melléklet ZIRC VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2007. ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE Cím Alcím szám szám

1

Megnevezés

Hitelek, értékpapírok 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

adatok ezer Ft-ban Tartalék 2007. 2007. mód. Teljesítés előir. 3 707




9 000

15 439



0

0

0

9 000

15 439

0

0

0

0

0

0

0

6 725 6 400

6 725 6 400

35 934 4 800 30 809

0

0

0

325

325

325

-2


Megnevezés

Forgalmi jutalék+postaköltség Vagyonbiztosítás Könyvvizsgáló díja ÁFA befizetés Diákok részére helyijáratbérlet vás. TÖOSZ tagdíj BÖSZ + ZKTT tagdíj Háziorvosi ügyeleti díj Átadott pe. ZK.Szoc. Központnak LEADER program tagdíj Önkormányzati választások 2006. Magyar Úr. Társ. ITÖSZ támog. Pápakörnyéki Vizitárs. tagdíj Városi Ösztöndíj Erdélyi Baráti Kör Barótért Polgárőrség Szülőföld program Baróti gyerekek nyaraltatása Zirci Országzászló Alapítvány Tüzoltó Köztestület Ösztöndij/ Bursa Hungarica (168/2002. IX.16) Bakonyi Természettud. Múzeum III. Béla Gimnázium WING'S Darts Club Könyvtár alapítvány támog. Zirciek az óvodás gyermekekért A. Reguly Iskoláért Alapítvány Segítő Kezek Alapítvány Zirci Apátság (Hittantábor) Területfejl. Tanács tagdíj Nyugdíjasklub Zirc Városi Vegyeskórus Zirc Városi Erzsébet Kórházért A. Zirc Város Labdarúgásáért Al. Bakonybéli utcai buszváró Sportegyesületek támogatása Civil pályázati Alap Vöröskereszt támogatása Közműfejlesztési támogatás Bakony Turizmusáért Egy. Megáll. Oktatási központ Gimnázium lépcsőfelújítás Kisvárosi Önkorm. KHT támogatás (Városüzem.) ebből Uszoda Szociális munka napja Kamatmentes kölcsön Tanuszoda karbantartása Gimnázium fűtéstámogatása Munkáltatói lakásalap igénybevétel Munkáltatói lakásalap tartalék Zeneiskolai minősítési eljárás díja Bakony Turizmusáért Egy. tagdíj HEFOP 2.2.1. pályázat HEFOP 4.2.1. pályázat Helyijárat üzemeltetési támogatás


221


6/e. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Tartalék 2007. 2007. mód. Teljesítés előir.

-3


Megnevezés

Társasházi közös költség BULI Betyárnap Bányásznap Pénzügyi lebonyolítás össz.: Nyugáll. köztiszt. rész. szoc.ker. Köztiszt. rész. szoc. eü. juttatás Volt MHSZ működési költség Baróti kirándulás Erdélyi kirándulás Fűtési alapdíj Közös költség (védőnők) Német Kisebbségi Önkorm. pe.átad Otthonteremtési támogatás Közbeszerzés lebonyolítás díja Önkormányzati biztos (Kórház) Intézmények inform. Fejlesztései Intézményi alulfinanszírozás Céltartalék Környezetvédelmi Alap Felhalmozási tartalék Tartalék Polgármesteri Hivatal össz.: Német Kisebbségi Önkorm. Polgármesteri Hivatal Kisebbségi Önkorm. együtt: Önállóan gazdálkodó intézm. Önkormányzat összesen:


6 725

6 725

36 155

6/e. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Tartalék 2007. 2007. mód. Teljesítés előir.


0

0

0

6 233 17 233

1 548 1 093 10 046 21 225 53 058

0

17 233 3 529 20 762

53 058 24 800 77 858

0 0 0

2 000

6 725

6 725

36 155

6 725

6 725

36 155

6 725

6 725

36 155

8/a. sz. melléklet

INTÉZMÉNYEK 2007. ÉVI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE adatok ezer Ft-ban Cím- Alcím szám szám

2 1 2

3

4 5 6 7 8 3

Cím- Alcím szám szám

2 1 2

3

4 5 6 7 8 3


Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete ebből: GAESZ Reguly Antal Általános Iskola Zirc Bakonybél Lókút Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda Zirc Bakonybél Városi Könyvtár és Művelődési Központ Tourinform Iroda Zeneiskola Stúdió KB Reguly Antal Múzeum Szociális Szolgáltató Központ Városi Erzsébet Kórház Intézmények mindösszesen:

Intézmény működési bevétele 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir. 81 410

55 595 244 45 303 44 296 648 359 134 134

560 366 10 532 284 270 284 270

400 400

54 818 210 43 159 42 000 823 336 400 400

1 000 2 000 1 600 2 930 31 480 61 326 142 736

1 000 1 324 3 200 2 052 3 473 49 326 104 144

1 028 1 324 2 299 1 789 3 474 42 672 98 267

24 186 37 750 2 343 3 398 91 302 9 067 569 433

42 000 42 000

Intézmény megnevezése 2007. eredeti előir. Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete ebből: GAESZ Reguly Antal Általános Iskola Zirc Bakonybél Lókút Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda Zirc Bakonybél Városi Könyvtár és Művelődési Központ Tourinform Iroda Zeneiskola Stúdió KB Reguly Antal Múzeum Szociális Szolgáltató Központ Városi Erzsébet Kórház Intézmények mindösszesen:

Önkorm. támogatás 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

TB alaptól átvett 2007. 2007. mód. Teljesítés előir.

106 585 106 585

540 882 11 023 318 785 299 624 16 162 2 999 117 799 112 453 5 346

527 891 11 023 310 632 310 632

29 044 26 040 3 302 4 384 30 505 27 058 567 940

29 044 26 040 3 302 4 277 30 505 27 058 554 949

113 068 113 068

Egyéb átv. pe. műk. célra 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

24 000

6 269

6 269

767

6 187

9 042

0

0

0

0

1 072 1 072

3 259 3 259

0

0

0

0

432 432

573 573

767

2 499

767

698 50 1 436 4 573 10 760

2 499 389 698 50 1 574 4 573 13 615

24 000 260 806 284 806

6 269 271 068 277 337

6 269 271 068 277 337

8/b. sz. melléklet


2 1 2

3

4 5 6 7 8 3


2 1 2

3

4 5 6 7 8 3





Egyéb átv. pe. felhalm. célra 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

Felhalm. és tőkejell. bevétel 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

0

227

227

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

227

227

227

227

0

0

0

0

Pénzforg. nélküli bevétel 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir. 0 0

0

0

14 345 43 5 616 5 616

15 217 230 5 616 5 616

548 548

548 548

227 927 40 17 6 927 866 15 211

640 927 273 56 6 927 866 16 083

9/a. sz. melléklet

INTÉZMÉNYEK 2007. ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE adatok ezer Ft-ban Cím- Alcím szám szám

2 1 2

3

4 5 6 7 8 3


2 1 2

3

4 5 6 7 8 3



Szem. jell. kiad. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir. 375 192 6 573 188 663 188 663

74 840 74 840

14 588 26 664 1 855 3 992 58 017 182 088 557 280

Intézmény megnevezése 2007. eredeti előir. Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete ebből: GAESZ Reguly Antal Általános Iskola Zirc Bakonybél Lókút Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda Zirc Bakonybél Városi Könyvtár és Művelődési Központ Tourinform Iroda Zeneiskola Stúdió KB Reguly Antal Múzeum Szociális Szolgáltató Központ Városi Erzsébet Kórház Intézmények mindösszesen:

366 104 7 005 214 795 205 798 7 103 1 894 82 932 79 603 3 329

357 450 6 974 210 649 202 616 6 400 1 633 79 196 76 544 2 652

119 939 2 059 60 207 60 207

16 442 18 800 3 220 4 082 18 828 177 106 543 210

16 005 18 800 3 110 3 888 18 828 174 548 531 998

5 365 8 336 588 1 336 17 903 59 450 179 389

Dologi kiadás 2007. 2007. mód. Teljesítés előir.

167 883 1 900 77 400 77 400

8 000 8 000

3 623 3 598 1 500 1 000 70 862 89 661 257 544

Munkaad. terh. jár. 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

126 407 2 114 84 627 76 095 7 665 867 10 147 9 145 1 002

120 919 1 943 81 864 75 397 5 701 766 8 600 7 716 884

10 636 2 261 3 003 937 12 682 90 292 216 699

10 532 2 261 2 252 785 12 682 86 846 207 765

24 145 24 145

115 361 2 157 68 101 65 310 2 217 574 25 823 24 808 1 015

112 907 2 151 66 598 64 050 2 040 508 25 057 24 193 864

5 118 5 813 1 017 1 364 5 968 58 992 174 353

5 034 5 813 968 1 318 5 968 58 092 170 999

Pe. átadás működési célra 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir. 0

6 431

6 431

0

0

0

0

0

0

1 417

1 417

5 014 1 288 7 719

5 014 1 288 7 719

0

9/b. sz. melléklet


2 1 2

3

4 5 6 7 8 3


2 1 2

3

4 5 6 7 8 3






Felújítás 2007. mód. előir.


2007. Teljesítés

0

0

0

0

5 903

5 903

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5 903

5 903

5 903

5 903

0

0

0

Felhalmozási kiadás 2007. 2007. 2007. eredeti mód. Teljesítés előir. előir.

0

Tartalék 2007. mód. előir.


2007. Teljesítés

0

2 522

2 519

3 529

0

0

0

1 109 1 109

1 109 1 109

0

0

0

0

277 277

277 277

0

0

0

801

798

2 377 1 152

120 215 413 2 935

120 215 413 2 932

24 800 24 800

0

0

3 529

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2007. ÉVI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE Cím Alcím

Megnevezés

szám szám

1

Polgármesteri Hivatal 4 Városüzemeltetési feladatok: Igazgatási szolgáltatás díjbevétele 751845 Esküvői szolgáltatás 751153 Okmányiroda bevétele 9 Pénzügyi lebonyolítás Eplény Körjegyzői felad. Bakonynána Önkorm. Átvétel Pénzesgyőr (Oktatási társulás) Bakonybél (Oktatási társulás) Lókút (Oktatási társulás) Tourinform műk. Községektől PV feladatra 751845 Csatorna érd. hozzáj. Munkaügyi Központ Rulírozó hitel Közcélú fogl-ok támogatása EU támogatás: Autóbusz terminál Gáz érdekeltségi hozzájár. Kisház árbevétel Hitelfelvétel "A" hitel cél "B" hitel cél KÖZKINCS program OSZK Kult. szakemb. továbbképz. Felhalmozási egyensúly miatt Bírság, telepeng. Díj Kamatbevétel Pénzmaradvány 2005. évi pénzmaradvány Megy.Önk.eltérő tag. tám.. Közlekedési támog. Sporttanács támogatása Ügyfélkapu regisztrációs eljárás tám. Közép-MO. Közig. Hiv. adatrögz. HEFOP 2.2.1. pályázati támogatás HEFOP 4.2.1 pályázati támogatás MÖK Tanuszoda karbantartása MÖK (betyárnap) MÖK Szent Imre szobor MÖK Baróti testvérváros tám. MÖK (szociális munka napja)

2007.

2007.

2007.

2007.

évi

évi

évi

évi

Int. műk.

eredeti

hatályos

teljesítés

teljesítés

bev.

ei.

ei.

272 2 000 1 866 0 0 0 0 1 360 200 0 767 0 783 0 1 000 116 50 000 37 535 5 643 0 0 37 421 2 500 1 000 18 100 0 3 987 1 400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

272 2 000 0 1 866 0 1 155 17 925 2 452 1 000 200 0 4 272 0 0 41 364 1 000 116 50 000 37 535 5 643 1 072 72 37 421 2 500 1 000 68 063 29 787 1 800 1 400 300 0 0 4 732 14 494 300 0 898 0 450

2007. évi teljesítésből Önk. saj.

63,97 127,60

Felh.

műk. bev. és tőkej.

%-a

79 174 2 552 0 1 861 0 1 169 18 440 563 1 000 0 430 5 680 31 500 0 41 364 857 84 30 666 13 628 4 753 1 072 72 0 2 227 4 294 68 063 29 787 1 800 919 300 271 12 3 917 6 716 300 998 898 150 450

5.sz.melléklet adatok ezer Ft-ban Önkorm ktgvet. tám.

Hitelek, Pénzforg.

Egyéb átvett TB alapból

Műk.

Felhalm

ért.pap.

célra

célra

kölcs.

nélküli

79 174 2 552

99,73

1 861

101,21 102,87 22,96 100,00 0,00

1 169 18 440 563 1 000

132,96

5 680

430 31 500 100,00 85,70 72,41 61,33 36,31 84,23 100,00 100,00 0,00 89,08 429,40 100,00 100,00 100,00 65,64 100,00

82,78 46,34 100,00 100,00 100,00

41 364 857 84 30 666 13 628 4 753 1 072 72 89 4 294

2 138 68 063 29 787 1 800 919 300 271 12 3 917 6 716 300 998 898 150 450

-25. sz. melléklet adatok ezer Ft-ban Cím Alcím szám szám

Megnevezés

OKM érettségi vizsga lebony. BÖSZ: pe. Átvétel V.M.J.V. Vp. és térs. Szennyvíz ÁFA bevétel Normatív áll. hozzájárulás Normatív módon kötött Egyes jöv. pótló tám. kieg. Szoc.továbbkép.és szakvizsga tám. Szakmai informatikai fejl. tám. Kisebbségi Önk. tám. SZJA norm. módon elosz. SZJA kiegészítés SZJA helyben maradó rész Központosított ei. (BM önerő) Működésképtelen helyi önk. tám. Központosított ei. (telj.mot.) Nyári szoc. gyermek étkeztetés Prémium évek program 13. havi illetmény előleg Közműfejlesztési támogatás Címzett támogatás TEKI: Reguly A. Ált. Iskola "F" ép. TEKI: Deák F. utcai kémény EU Önerő (GVOP) Központosított:Útfelújítás Központosított: saj.nev.tankönyvtám. TEKI:Ált.Isk. "B" épület homlokzat Központosított: vizitdíj CÉDE: Zirci Erzsébet Kórház rek. Helyi közforgalmú közlekedés tám. Könyvtár érdekeltségnöv. támogatás Létszámcsökkentéses pályázat tám. Iparűzési adó Építményadó Telekadó Termőföld bérbeadás Magánszemélyek kom. Idegenforgalmi adó Gépjárműadó Talajterhelési díj 10 Vagyonkezelési feladatok 751966 Bérlakás ért. tev. 701015 Helység bérleti díj

2007. évi eredeti ei.

2007. évi módosított ei.


12 817 289 376 5 172 13 830 53 0 640 123 374 103 626 65 531 0 0 0 0 0 0 0 110 000 750 1 800 0 0 0 0 0 0 0 0 3 595 135 789 53 195 12 804 0 266 1 046 42 181 0

12 817 275 646 5 129 5 768 53 1 549 640 131 219 97 350 65 531 12 000 6 000 4 354 275 2 468 24 054 141 112 256 750 2 000 10 615 4 666 59 0 1 2 298 297 142 15 070 143 305 53 195 12 804 0 266 1 046 42 181 0

100 1 293 1 722 6 682 275 646 5 129 5 768 53 1 549 640 131 219 97 350 65 531 12 000 6 000 4 354 275 2 468 24 054 141 112 256 750 2 000 10 615 4 666 59 0 1 2 298 297 142 15 070 160 691 51 206 9 131 57 204 1 132 43 864 241

243 2 837

243 2 837

188 3 675

2007. évi teljesítés %-a

52,13 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

Int. műk. bev.

2007. évi teljesítésből Egyéb átvett Önkorm Hitelek, Pénzforg. ktgvet. TB Műk. Felhalm ért.pap. nélküli tám. alapból célra célra kölcs. 100 1 293 1 722

6 682 275 646 5 129 5 768 53 1 549 640 131 219 97 350 65 531 12 000 6 000 4 354 275 2 468 24 054 141 112 256 750 2 000 10 615 4 666 59

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 112,13 96,26 71,31

1 2 298 297 142 15 070 160 691 51 206 9 131 57 204 1 132 43 864 241

76,69 108,22 103,99

77,37 129,54

Önk. saj. Felh. műk. bev. és tőkej.

188 3 675


Megnevezés

Földbérlet, gép bérbeadása Bérleti díj (Akli) Közterület foglalás Lakbér Adatszolgáltatás bevétele Munkáltatói kölcsön Kamatmentes kölcsön Kórház kölcsön megtérülése 701015 Bakonykarszt bérl.d. 701015 Ingatlanértékesítés Notebook értékesítés Kisebbségi Önk. Bérleti díj Részesedés ért. Építésügyi bírság Pályázati dokumentáció Szabálysértési bírság Szoc. Szolg. Továbbszáml. Tandíjvisszatérítés Telefondíj térítés Kardosrét helyijárat támogatás Telefonkészülék térítése Környezetvédelmi bírság Útfelújítás Szent Imre szobor rek. átvett pe. Kirándulásra befizetés Kockakő Hulladékvas értékesítés Intézm. Alulfinanszír. Előző évet érintő visszatérülés Kártérítés, kötbér Többcélú Társ.tól átvétel Erdélyi Baróti Kör tám. Zeneisk. Megszűnése ÖNO akadálymentesítés Egészségügyi eszközfejl.(községek) Sportpálya felújításra átvett pe. Pénzmaradvány kisebbség Összesen: Önállóan gazdálkodó intézm. 10 Német Kisebbségi Önkormányzat Önkormányzat összesen: Intézményi kv. támogatás korr. Mindösszesen

2007. évi eredeti ei. 854 0 600 100 0 0 600 1 288 16 740 41 910 370 150 0 0 0 0 0 104 2 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 089 0 0 0 0 5 000 0 1 238 680 997 742 1 290 2 237 712 570 723 1 666 989

2007. évi módosított ei. 854 0 600 100 0 0 600 1 288 16 740 41 910 370 150 0 0 0 0 0 104 2 000 0 0 0 0 2 328 0 0 0 0 0 0 18 220 0 0 5 000 0 5 000 0 1 475 378 975 619 1 920 2 452 917 569 230 1 883 687


2007. 2007. évi teljesítésből évi Int. műk. Önk. saj. Felh. Önkorm Hitelek, Pénzforg. Egyéb átvett teljesítés bev. műk. bev. és tőkej. ktgvet. TB Műk. Felhalm ért.pap. nélküli %-a tám. alapból célra célra kölcs. 188 22,01 188 0 1 623 270,50 1 623 20 20,00 20 0 190 190 186 31,00 186 1 288 100,00 1 288 17 686 105,65 17 686 13 187 31,47 13 187 292 78,92 292 0 0,00 84 84 0 0 273 273 810 810 224 215,38 224 1 634 81,70 1 634 0 80 80 94 94 300 300 2 328 100,00 2 328 0 790 790 0 139 139 12 504 12 504 240 240 19 282 105,83 19 282 77 77 133 133 5 000 100,00 5 000 50 50 2 500 50,00 2 500 0 1 418 765 96,16 40 820 563 151 13 751 486 231 0 71 035 63 632 82 295 97 850 960 478 98,45 98 267 554 949 277 337 13 615 227 16 083 1 879 97,86 640 1 089 150 2 381 122 97,07 139 087 563 151 13 751 1 041 820 277 337 85 739 63 859 82 295 114 083 554 949 97,49 554 949 1 826 173 96,95 139 087 563 151 13 751 486 871 277 337 85 739 63 859 82 295 114 083

6. sz. melléklet

ZIRC VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2007. ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE adatok ezer Ft-ban Cím Alcím szám szám

1

Megnevezés


4 Városüzemeltetési feladatok: 631211 Utak-hidak 751845 Város- és községgazd. ebből: városi főépítész költsége ebből: Közterület felügyeleti szolg. ebből: Közműnyilvántartás

Közcélú foglalkoztás 452052 Helyi közutak, alagutak 902113 Szemétszállítás 751876 Közvilágítás 014034 Parkfenn., köztisztaság Síkosságmentesítés (szóróanyag) Ifjúsági Központ felújítása Városi Könyvtár felújítása Iskolakonyha felújítása Szennyvíztelep szivattyú javítás Városüzemeltetési felad.össz: Erzsébet Kórház rekonstrukció Orvosi ügyelet eszközfejlesztés Járóbeteg szakellátás fejlesztése 801224 Általános iskola felújítás 5 926029 Sportpálya üz. És felújítás 926029 Sportpálya felh.célú pe.átad 926029 Sportfeladatok 6 781670 PV feladatok 7 Népjóléti feladatok 853279 Rendszeres pénzb. ell. 853322 Rendsz. gyermekvéd.tám. 853333 Rendszeres szoc. segély 853311 Időskorúak járadéka 853311Lakásfenntartási tám. 853311 Ápolási díj 853280 Eseti pénzbeni ell. 853344 Közlekedési támogatás 853344 Átmeneti szoc. segély 853344 Temetési segély

2007. évi eredeti ei. 137 851 5 913 4 366 743 46 511 13 712 0 0 153 603 1 584 1 273 660 2 486 5 643 6 640 18 000 2 646 10 540 0 0 1 250 0 200 808 110 000 0 0 0 6 500 0 1 383 854 0 300 0 11 000 500 1 700 11 000 150 1 400 1 500 1 000

2007. évi teljesítésből 2007. 2007. 2007. évi évi évi Szem. Munkaad. Dologi Pénzeszközátadás Ell.pénzb Felújítási hatályos teljesítés teljesítés jell. kiad. terh. jár. kiad. Műk.cél Felhalm. juttat. kiad. ei. %-a 145 080 139 581 0,96 81 058 24 594 32 892 4 334 0 0,00 5 664 4 472 78,95 2 996 914 562 743 0 0,00 48 198 47 406 98,36 34 239 10 299 2 835 33 13 980 859 6,14 859 0 0 211 211 249 135 199 616 80,12 17 170 5 421 12 863 1 201 32 122 13 257 1 791 1 794 100,17 1 794 1 273 1 061 83,35 1 061 660 660 100,00 660 0 0 16 465 10 044 61,00 10 044 9 346 5 849 62,58 3 649 2 200 18 000 17 388 96,60 17 388 3 460 3 460 100,00 3 460 10 540 8 149 77,31 8 149 1 000 0 0,00 0 0 1 250 1 262 100,96 1 262 0 0 309 196 245 979 79,55 17 170 5 421 45 720 3 401 32 122 0 24 563 113 456 113 020 99,62 2 295 0 0,00 2 300 110 4,78 110 0 0 6 500 6 500 100,00 1 500 5 000 0 0 1 683 263 15,63 263 863 365 42,29 365 0 0 300 0 0,00 0 0 14 066 14 144 100,55 14 144 500 421 84,20 421 1 700 1 542 90,71 1 542 12 411 15 270 123,04 2 622 17 12 631 150 0 0,00 1 400 919 65,64 919 1 500 1 030 68,67 1 030 1 000 780 78,00 780

Felhal kiad.

Hitelek, Tartalék ért. pap. kölcs.

1 037

117 582

117 582 113 020

0

0


Megnevezés

853344 Közgyógyellátás 853355 Rendkívüli gyerm.véd. tám. Köztemetés Háziorvosi rendelő költségei Nyári gyermek szoc. étkeztetés Népjóléti kiadások összesen: 8 Pénzügyi lebonyolítás - Hiteltörlesztés, kamat fejlesztési hitel Folyószámlahitel visszafiz. Hivatali gépkocsitörlesztés Ügyeleti gk. törlesztés Óvoda magastető Kamat Forgalmi jutalék+postaköltség Vagyonbiztosítás Könyvvizsgáló díja ÁFA befizetés Diákok részére helyijáratbérlet vás. TÖOSZ tagdíj BÖSZ + ZKTT tagdíj Háziorvosi ügyeleti díj Átadott pe. ZK.Szoc. Központnak LEADER program tagdíj Önkormányzati választások 2006. Magyar Úr. Társ. ITÖSZ támog. Pápakörnyéki Vizitárs. tagdíj Városi Ösztöndíj Erdélyi Baráti Kör Barótért Polgárőrség Szülőföld program Baróti gyerekek nyaraltatása Zirci Országzászló Alapítvány Tüzoltó Köztestület Ösztöndij/Bursa Hungarica (68/2002. I Bakonyi Természettud. Múzeum III. Béla Gimnázium WING'S Darts Club Könyvtár alapítvány támog. Zirciek az óvodás gyermekekért A.

2007. évi teljesítésből 2007. 2007. 2007. 2007. évi évi évi évi Szem. Munkaad. Dologi Pénzeszközátadás Ell.pénzb Felújítási Felhal eredeti módosított teljesítés teljesítés jell. kiad. terh. jár. kiad. Műk.cél Felhalm. juttat. kiad. kiad. ei. ei. %-a 3 200 3 200 330 10,31 330 2 000 2 000 3 662 183,10 3 662 400 400 190 47,50 51 139 1 000 1 000 656 65,60 656 0 275 357 129,82 357 35 150 39 902 39 301 98,49 0 2 622 1 081 0 0 35 598 0 0 14 725 6 400 0 0 0 325 8 000 4 000 2 000 1 440 12 817 0 190 1 213 3 730 0 0 0 0 0 624 200 0 0 0 0 0 1 750 600 0 0 0 0 0

15 797 6 400 0 0 0 325 9 072 4 241 2 000 1 560 12 817 0 190 1 314 4 041 41 128 10 0 0 0 624 300 5 5 33 0 3 760 2 279 600 39 187 39 39 39

35 934 4 800 30 809 0 0 325 0 4 262 2 017 1 300 7 162 0 146 1 314 4 038 41 128 10 21 15 22 624 300 0 0 0 0 441 2 059 500 39 148 0 39 39

227,47 75,00

0

100,00 0,00 100,50 100,85 83,33 55,88

35 934 4 800 30 809

4 262 2 017 1 300 7 162 146 1 314 4 038 41 128 10 15

11,73 90,35 83,33 100,00 79,14 0,00 100,00 100,00

0

325

76,84 100,00 99,93 100,00 100,00

100,00 100,00 0,00 0,00 0,00


4

2

104

15 22 520 300

441 2 059 500 39 148 39 39

0


Megnevezés

Reguly Iskoláért Alapítvány Segítő Kezek Alapítvány Zirci Apátság (Hittantábor) Területfejl. Tanács tagdíj Nyugdíjasklub Zirc Városi Vegyeskórus Zirc Városi Erzsébet Kórházért A. Zirc Város Labdarúgásáért Al. Bakonybéli utcai buszváró Sportegyesületek támogatása Civil pályázati Alap Vöröskereszt támogatása Közműfejlesztési támogatás Bakony Turizmusáért Egy. Megáll. Oktatási központ Gimnázium lépcsőfelújítás Kisvárosi Önkorm. KHT támogatás (Városüzem.) ebből Uszoda Szociális munka napja Kamatmentes kölcsön Tanuszoda karbantartása Gimnázium fűtéstámogatása Munkáltatói lakásalap igénybevétel Munkáltatói lakásalap tartalék Zeneiskolai minősítési eljárás díja Bakony Turizmusáért Egy. tagdíj HEFOP 2.2.1. pályázat HEFOP 4.2.1. pályázat Helyijárat üzemeltetési támogatás Társasházi közös költség BULI Betyárnap Bányásznap Pénzügyi lebonyolítás össz.: Nyugáll. köztiszt. rész. szoc.ker. Köztiszt. rész. szoc. eü. juttatás Volt MHSZ működési költség Baróti kirándulás Erdélyi kirándulás Fűtési alapdíj Közös költség (védőnők) Német Kisebbségi Önkorm. pe.átad

2007. évi eredeti ei. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 000 1 000 100 0 0 0 1 500 0 45 791 5 622 100 600 0 1 584 0 0 0 0 0 0 2 854 0 0 0 0 97 818 0 500 2 500 0 0 11 500 0 0

2007. évi teljesítésből 2007. 2007. 2007. évi évi évi Szem. Munkaad. Dologi Pénzeszközátadás Ell.pénzb Felújítási Felhal módosított teljesítés teljesítés jell. kiad. terh. jár. kiad. Műk.cél Felhalm. juttat. kiad. kiad. ei. %-a 0 79 79 220 160 72,73 160 39 39 100,00 39 0 0 0 50 50 100 100 100,00 100 0 0 39 39 100,00 39 0 0 1 000 1 000 100,00 1 000 1 000 818 81,80 818 139 139 100,00 139 141 138 97,87 138 0 0 0 9 410 9 410 1 500 1 500 100,00 1 500 0 58 58 50 835 50 835 100,00 50 835 9 185 9 185 100,00 9 185 550 550 100,00 550 600 221 36,83 800 613 76,63 613 1 584 0 0,00 0 0 0 0 65 65 100,00 65 0 10 10 4 732 7 329 154,88 6 625 704 14 494 14 515 100,14 7 892 3 067 3 556 3 151 3 108 98,64 3 108 0 47 47 100 100 100,00 100 100 100 100,00 100 0 38 38 172 236 192 619 111,83 15 4 30 839 106 731 1 638 500 12 477 4 260 0 0 500 477 95,40 477 2 500 1 695 67,80 1 695 142 401 282,39 401 0 0 12 362 10 577 85,56 10 577 0 0 0 1 227 1 227


221

36 155

0


Megnevezés

Otthonteremtési támogatás Közbeszerzés lebonyolítás díja Önkormányzati biztos (Kórház) Intézmények inform. Fejlesztései Intézményi alulfinanszírozás Céltartalék Környezetvédelmi Alap Felhalmozási tartalék Tartalék Polgármesteri Hivatal össz.: 10 Német Kisebbségi Önkorm. Polgármesteri Hivatal Kisebbségi Önkorm együtt: Önállóan gazdálkodó intézm. Önkormányzat összesen:

2007. évi eredeti ei. 0 0 3 240 0 0 0 2 000 0 6 233 667 957 1 290

2007. 2007. 2007. 2007. évi teljesítésből évi évi évi Szem. Munkaad. Dologi Pénzeszközátadás Ell.pénzb Felújítási Felhal módosított teljesítés teljesítés jell. kiad. terh. jár. kiad. Műk.cél Felhalm. juttat. kiad. kiad. ei. %-a 0 0 1 680 0 0,00 4 080 4 080 100,00 4 080 0 0 2 856 2 856 100,00 2 856 1 548 0 0,00 1 093 0 0,00 10 046 0 0,00 21 225 0 0,00 906 148 810 929 89,49 135 955 43 854 131 420 115 748 33 760 36 098 42 040 235 899 1 920 1 441 75,05 1 156 285

669 247 908 068 812 370 997 742 993 383 927 316 1 986 099 1 901 451 1 739 686

89,46 93,35 91,49

135 955 531 998 667 953

43 854 132 576 116 033 170 999 207 765 7 719 214 853 340 341 123 752

33 760 0 33 760

36 098 0 36 098

42 040 235 899 5 903 2 932 47 943 238 831


36 155

0

36 155

0 0 0

36 155


2007. ÉVI FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK FELADATONKÉNTI ELŐIRÁNYZATÁNAK TELJESÍTÉSE adatok ezer Ft-ban Cím Alcím Sorszám szám szám 1

1

Feladat megnevezése

Önkormányzat igazgatási tevékenysége Önkormányzati licencprogram Nagyterem hangosítása Bútorvásárlás 751142 Okmányiroda tűzjelző rendszer Hivatali gépkocsi lízing Otthonteremtési támogatás 902113 Szeméttelep felülvizsgálat Járda építés Autóbuszmegálló ép. Terv. (Bakonybéli utca) Szennyvízrákötés Játszótér Mentőállomás felújítására pe. Átadás Lelépési díj Géring Klára Felhalmozási tartalék Munkáltatói lakásalap Lakásalap Környezetvédelmi alap tartalék Észak-Balatoni Térség Szilárd Hulladék Kezelési Rendszer

2007. évi eredeti ei. 0 0 0 0 0 507 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 000 2 000 17 321

2007. 2007. 2007. évi évi évi hatályos teljesítés teljesítés ei. %-a 3 707 0 0,00 0 0 530 530 100,00 0 0 0 0 507 507 100,00 0 0 1 500 324 21,60 0 0 70 0 0,00 0 0 0 0 0 7 0 0 10 046 0 0,00 0 0 15 439 0 0,00 1 093 0 0,00 4 721 4 721 100,00

Fejlesztési célú kiadás

2007. évi teljesítésből Fejlesztési Felújítás Tartalék Hitelcélú pénztörlesztés eszk.átadás

530

507 324

7

4 721

-27. számú melléklet adatok ezer Ft-ban Cím Alcím Sorszám szám szám

1

4


Vp. És térsége szenyyvízelv. És kezelési projekt GVOP Önk-i másodlagos adatvagyon hasznosítása Zirci Országzászló Alapítvány (Szent Imre szobor) Rendezési terv Pályázati saját erő : Deák F. u. 2. kéményépítés átépítés Oktatási központ önerő Kerékpárút Pályázati Alap Városi Könyvtár pályázat Mentálhigiénés és Ifjúsági Központ felújítása Autóbusz terminál Deák F. u. 2. kéményépítés átépítés Iskola 'B" épület tetőcsere Polgármesteri Hivatal felújítás II. ütem Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Tourinform Iroda felúj. Utfelujitás Közbeszerzések bonyolítási díja Projektvizsgálati díj Belváros fejlesztése ROP Tanuszoda felújítása Sportpálya felújítás Reguly Múzeum Közműfejlesztési támogatás ÖNO akadálymentesítése Iskola F. épület felújítás Központi ügyelet fejl. HEFOP 4.2.1. pályázat Háziorvosi rendelő felújítás Városüzemeltetési feladatok összesen 851121 Kórház rekonstrukció Járóbeteg szakellátás fejlesztése 805915 HEFOP 2.2.1. pályázat Fejlesztési célú hitel törlesztése Számítógép, szoftver felhaszn. Gimnázium tornaterem felújítás Gimnázium lépcső felújítás Reguly Antal Ált. Iskola szakmai fejlesztés Polgármesteri Hivatal összesen:

2007. évi eredeti ei. 41 706 0 0 3 000 11 780 0 0 1 680 10 000 100 0 34 000 3 000 0 0 0 5 643 1 000 170 0 0 5 000 0 0 0 1 250 0 0 0 135 377 110 000 0 0 6 725 0 0 1 500 0 253 602

2007. 2007. 2007. évi évi évi hatályos teljesítés teljesítés ei. %-a 41 706 16 275 39,02 12 347 13 640 110,47 3 226 3 226 100,00 3 000 840 28,00 11 680 10 686 91,49 0 0 0 0 1 680 1 276 75,95 10 000 9 410 94,10 0 0 1 000 0 0,00 104 364 108 748 104,20 3 200 3 009 94,03 0 18 0 0 0 0 16 465 13 490 81,93 1 000 0 0,00 170 0 0,00 2 634 0 0,00 0 0 5 000 5 000 100,00 0 779 141 138 97,87 7 787 6 038 77,54 1 250 1 262 100,96 0 0 6 624 6 623 99,98 139 139 100,00 259 346 196 000 75,57 113 456 113 020 99,62 2 300 0 0,00 704 704 100,00 6 725 5 125 76,21 0 475 0 0 1 500 1 500 100,00 0 0 384 031 316 824 82,50

2007. évi teljesítésből Fejlesztési Felújítás Tartalék Hitelcélú pénztörlesztés eszk.átadás 789 15 486 1 732 11 908 3 226 840 1 276 0 9 410 0 0

Fejlesztési célú kiadás

1 276 9 410

108 748 3 009 18

3 398

10 092

5 000 779 138 6 038 1 262 3 556 121 700 113 020

32 260

3 067 139 42 040

0

0

704 5 125 475 1 500 235 899

33 760

42 040

0

5 125

-37. számú melléklet adatok ezer Ft-ban Cím Alcím Sorszám szám szám

2

2 3

4 7

8 1

3


Notebook Notebook Monitor 2 db Multifunkciós nyomtató Tábla 2 db Kenyérszeletelő Reguly Antal Általános Iskola összesen: Bojler Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda öszesen: Bútor Számítógép mozgókönyvtár 3 db Városi Könyvtár, Műv.Ház és Tourinform I. össz.: Kályha Reguly Antal Múzeum és Népm.-i Alkotóház össz.: HEFOP 4.2. pályázat Számítógép (védőnők) Szociális Szolgltató Központ GAESZ összesen: GAESZ mindösszesen: Program Számítógép Városi Erzsébet Kórház összesen: Önállóan gazdálkodó intézmények összesen: Mindösszesen:

2007. évi eredeti ei. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 253 602

2007. 2007. 2007. évi évi évi hatályos teljesítés teljesítés ei. %-a 140 140 100,00 216 216 100,00 91 91 100,00 72 72 100,00 207 207 100,00 383 383 100,00 1 109 1 109 100,00 277 277 100,00 277 277 100,00 327 324 99,08 474 474 100,00 801 798 99,63 120 120 100,00 120 120 100,00 5 903 5 903 100,00 215 215 100,00 6 118 6 118 100,00 0,00 8 425 8 422 99,96 306 306 100,00 107 107 100,00 413 413 100,00 8 838 8 835 99,97 392 869

325 659

82,89

Fejlesztési célú kiadás 140 216 91 72 207 383 1 109 277 277 324 474 798 120 120 215 215

2007. évi teljesítésből Fejlesztési Felújítás Tartalék Hitelcélú pénztörlesztés eszk.átadás

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 5 903

0

0

0

5 903

0

0

2 519 306 107 413 2 932

0

5 903

0 0

0 5 903

0 0

0 0

238 831

33 760

47 943

0

5 125



2 1 2

3

4 5 6 7 8 3


Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete ebből: Gaesz Reguly Antal Áltálnos Iskola Zirc Bakonybél Lókút Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda Zirc Bakonybél Városi Könyvtár és Művelődési Központ Tourinform Iroda Zeneiskola Stúdió KB Reguly Antal Múzeum Szociális Szolgáltató Központ Városi Erzsébet Kórház Intézmények mindösszesen:

2007. évi eredeti

2007. évi hatályos ei.



Intézm. műk. bev.

Önkorm. támog.

666 543 10 532 326 270 326 270 0 0

622 728 11 276 368 632 348 312 16 985 3 335

614 241 11 497 364 810 363 803 648 359

98,64 101,96 119,03 104,45 3,82 10,76

55 595 244 45 303 44 296 648 359

527 891 11 023 310 632 310 632

106 985 106 985 0

119 179 113 833 5 346

114 323 114 323 0

100,43 100,43 0,00

134 134

113 068 113 068

25 953 39 750 3 943 6 328 146 782 331 199 997 742

32 997 28 291 7 240 6 503 48 610 352 891 975 619

33 438 28 680 6 572 6 172 48 749 346 237 960 478

101,34 101,37 90,77 94,91 100,29 98,11 196,75

1 028 1 324 2 299 1 789 3 474 42 672 98 267

29 044 26 040 3 302 4 277 30 505 27 058 554 949

2007. évi teljesítésből Norm. TB Egyéb átvett pénzeszk.Felhalm. és Pénzforg. fedezett. alaptól Működ. Felhalmotőkejell. nélküli %-a átvett célra zási célra bevét. bevétel

Ebből normatív

0 0

0

0

0,00 0,00 0,00 0,00

6 269

9 042

227

0

0

3 259 3 259

0

0

0,00 0,00

0

573 573

0

0

2 499 389 698 50 1 574 4 573 13 615

227

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6 269 271 068 277 337

227

0

15 217 230 5 616 5 616

548 548

640 927 273 56 6 927 866 16 083



2 1 2

3

4 5 6 7 8 3



2007. évi eredeti ei.

2007. évi hatályos ei.



Szem. Munkaad. jell.kiad. terh. jár.

Dologi kiadások

2007. évi teljesítésből Pénzeszközátadás Ellátottak Működési Felhal. és jut. célra felúj. célra

Felújítás

Felhalm. kiadás

Tartalék

666 543 10 532 326 270 326 270 0 0

622 728 11 276 368 632 348 312 16 985 3 335

606 129 11 068 360 220 343 172 14 141 2 907

97,33 98,16 97,72 98,52 83,26 87,17

357 450 6 974 210 649 202 616 6 400 1 633

112 907 2 151 66 598 64 050 2 040 508

120 919 1 943 81 864 75 397 5 701 766

6 431

0

0

5 903

2 519

0

0

0

0

0

1 109 1 109

0

106 985 106 985 0

119 179 113 833 5 346

113 130 108 730 4 400

94,92 95,52 82,30

79 196 76 544 2 652

25 057 24 193 864

8 600 7 716 884

0

0

0

0

277 277

0

25 953 39 750 3 943 6 328 146 782 331 199 997 742

32 997 28 291 7 240 6 503 48 610 352 891 975 619

32 369 28 291 6 330 6 111 48 610 321 187 927 316

98,10 100,00 87,43 93,97 100,00 91,02 188,35

16 005 18 800 3 110 3 888 18 828 174 548 531 998

5 034 5 813 968 1 318 5 968 58 092 170 999

10 532 2 261 2 252 785 12 682 86 846 207 765

798 1 417

5 014 1 288 7 719

5 903 0

0

5 903

120 215 413 2 932

0

Kiegészítés a Független könyvvizsgálói jelentéshez Zirc Város Önkormányzata 2007. évi egyszerűsített éves beszámolójának felülvizsgálatáról

Veszprém, 2008. április 04.

Tartalom 1. A vizsgálat jogi háttere 2. A vizsgálat célja, tartalma 3. Éves beszámoló 3.1. Mérleg 3.1.1. Eszközök 3.1.1.1. Befektetett eszközök 3.1.1.1.1. Immateriális javak 3.1.1.1.2. Tárgyi eszközök 3.1.1.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök 3.1.1.1.4. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 3.1.1.2. Forgóeszközök 3.1.1.2.1. Készletek 3.1.1.2.2. Követelések 3.1.1.2.3. Értékpapírok 3.1.1.2.4. Pénzeszközök 3.1.1.2.5. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 3.1.2. Források 3.1.2.1. 3.1.2.1.1. 3.1.2.1.2. 3.1.2.2. 3.1.2.3. 3.1.2.3.1. 3.1.2.3.2. 3.1.2.4.

Saját tőke Induló tőke Tőkeváltozás Tartalékok Kötelezettségek Hosszúlejáratú kötelezettségek Rövidlejáratú kötelezettségek Egyéb passzív pénzügyi elszámolások

3.2. Eredménytartalék 3.3. Pénzmaradvány-kimutatás 4. Zárszámadási rendelettervezet 4.1. Pénzforgalmi jelentés 4.2. A költségvetési előirányzatok módosítása 4.3. A költségvetési előirányzatok teljesítése 4.4. Zárszámadási rendelettervezet 5. Az önkormányzat pénzügyi és vagyoni helyzetének elemzése 6. Összefoglalás 2

1.) A vizsgálat jogi háttere Az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 82. §. értelmében a képviselő-testület elé kell terjeszteni a jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet, valamint a könyvvizsgálói záradékkal ellátott egyszerűsített tartalmú - a helyi önkormányzat és intézményei adatait összevontan tartalmazó - éves pénzforgalmi jelentést, könyvviteli mérleget, pénzmaradvány-kimutatást és eredmény-kimutatást. A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92/C. §. (2) bekezdés értelmében Zirc Város könyvvizsgálója köteles megvizsgálni a képviselő-testület elé terjesztett zárszámadási rendelettervezetet abból a szempontból, hogy az valós adatokat tartalmaz-e, illetve megfelel-e a jogszabályok előírásainak, továbbá a pénzügyi helyzetet elemezni, különösen az adósságot keletkeztető kötelezettségvállalások tekintetében. A könyvvizsgálatra a számvitelről szóló módosított 2000. évi C. törvény és az államháztartás szervezeteinek beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló módosított 249/2000. (XII.24.) kormányrendelet alapján került sor. Munkánkat az említett jogszabályokon kívül behatárolta az Államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII.30) kormányrendelet és a Magyar Könyvvizsgálói Kamaráról és a könyvvizsgálói tevékenységről szóló 1997. LV. törvény. A könyvvizsgálói véleményről az alábbiakban tájékoztatjuk a képviselőtestületet. 2.) A vizsgálat célja, tartalma Vizsgálatunk kiterjedt az önkormányzat 2007. évi gazdálkodását bemutató egyszerűsített beszámolórendszer értékelésére, a költségvetés teljesítésének áttekintésére, valamint a pénzügyi helyzet elemzésére. A könyvvizsgálat során vizsgáltuk, hogy az önkormányzat által összeállított beszámoló: - a számviteli- és az államháztartási törvény, illetve a vonatkozó kormányrendeletek előírásai szerint készült-e, - lényeges hibáktól mentes, megbízható és valós képet ad-e a vagyoni és pénzügyi helyzetről, a működés eredményeiről, - a számviteli rend és a bizonylati fegyelem betartásra került-e. Zirc Város összevont beszámolójának részét képezi a Polgármesteri Hivatal beszámolója és önálló intézményeinek beszámolói. A 249/2000. (XII.24.) kormányrendelet 11§ (1) írja elő az éves költségvetési beszámoló részeit. A könyvvizsgálónak a hivatkozott kormányrendelet 10. § (6) bekezdése, illetve a 46. § szerint felülvizsgálni és hitelesíteni kell az egyszerűsített könyvviteli mérleget, az egyszerűsített pénzmaradvány kimutatást, az egyszerűsített eredmény-kimutatást, valamint az egyszerűsített éves pénzforgalmi jelentést. A kormányrendelet alapján a felülvizsgálat kiterjed: 3

-

a költségvetési előirányzat megállapításának módjától (normatív-, feladat-, intézményfinanszírozás) függően a pénzügyi teljesítés és a feladatmegvalósítás összhangjára, az eredeti, a módosított terv- és tényadatok eltérésére, a számszaki beszámoló belső, valamint annak a költségvetési szerv felügyeleti szerve által meghatározott adatszolgáltatással való összhangjára.

Az önkormányzat pénzügyi és számviteli feladatait számítógépek és különböző nem integrált programok segítik. A főkönyvi könyvelést a POLISZ programmal, a bérszámfejtés a MÁK által készített program segítségével történik. A programok karbantartása, aktualizálása folyamatosan történik, az adatok feldolgozhatósága érdekében. Az analitikus nyilvántartások egy része manuálisan történik. Vizsgálatunk során a Polgármesteri Hivatal év végi beszámolóját részletesen elemeztük, ellenőriztük. Hasonló módon győződtünk meg a számviteli tevékenység helyességéről, a főkönyvi kivonat és az azt alátámasztó analitikus nyilvántartások, leltárak egyezőségéről, a bizonylati rend és fegyelem betartásáról. A Jegyző, a Polgármester és a Pénzügyi osztályvezető által aláírt teljességi nyilatkozat támasztja alá, hogy minden olyan információ és adat rendelkezésünkre állt, amely a reális kép kialakításához szükséges. A teljességi nyilatkozat szerint: -

Minden pénzügyi nyilvántartást és ehhez kapcsolódó adatot a rendelkezésünkre bocsátottak, és minden olyan tranzakcióról informáltak bennünket, amelyeknek a pénzügyi jelentésekre hatása lehet. Nem történt szándékos mulasztás az önkormányzati vezetők, illetve azon köztisztviselők, közalkalmazottak részéről, akik meghatározó szerepet töltenek be az ügyviteli-számviteli folyamatok rendszerében. Nincs olyan tervük vagy szándékuk, melyet ne hoztak volna tudomásunkra, és amely lényegesen befolyásolná eszközeiknek és forrásaiknak besorolását vagy könyv szerinti értékét. A számviteli nyilvántartás, amely a pénzügyi kimutatások alapja, pontosan és megbízhatóan, megfelelő részletességgel tükrözi a helyi önkormányzat és intézményeinek ügyleteit. A helyi önkormányzat megfelelő jogcímmel rendelkezik valamennyi tulajdonában lévő eszköz felett. Szerződéseik mindazon szempontjainak eleget tettek, melyek nem teljesítés esetén lényegesen befolyásolnák a pénzügyi kimutatásokat.

3.) Egyszerűsített éves beszámoló

4

3.1. Mérleg Az összevont mérleg adatai megegyeznek a Polgármesteri Hivatal és az önállóan gazdálkodó intézmények beszámolóinak összevont – nem konszolidált - mérlegadataival. 3.1.1. Eszközök Az eszközök mérleg szerinti összege 4.517.701 ezer Ft, az előző évhez viszonyítva 3,3 %kal emelkedett. Összetétele az alábbi: adatok ezer Ft-ban Polgármesteri Hivatal Befektetett eszközök 3.377.212 Forgóeszközök 66.419 Összesen 3.443.631 Megoszlás (%) 76,2 Megnevezés

Intézmények 1.017.913 56.157 1.074.070 23,8

Összesen 4.395.125 122.576 4.517.701 100,0

Megoszlás (%) 97,3 2,7 100,0

A teljes eszközállomány, vagyis a vagyon azon része, amely a kötelező önkormányzati feladat – és hatáskör ellátását, vagy közhatalom gyakorlását szolgálja a törzsvagyont képezi, melyet a többi vagyontárgytól elkülönítetten kell nyilvántartani és a vagyonállapotot az éves zárszámadáshoz csatolt leltárban kell kimutatni. A törzsvagyon és annak részét nem képező eszközök értékét a számviteli nyilvántartásokban is elkülönítetten kell kezelni. (1990. évi LXV. tv. 78-79. §, illetve 249/2000. Kormányrendelet 9. melléklet 1/k pontja) A fenti rendelkezést erősíti, illetve szigorítja a 48/2001.(III.27.) kormányrendelet 3 §-a, mely szerint a jogi iránymutatásban meghatározott értékelési módszertan alapján a helyi önkormányzatok kötelesek voltak legkésőbb 2003.01.01.-ig ingatlanaikat értékelni, a rendeletben meghatározott vagyonkataszternek megfelelően rendszerezni és folyamatosan vezetni. A 249/2000. kormányrendelet 46. § (2) bekezdése értelmében a 2007. évről szóló beszámoló auditálása során a könyvvizsgáló feladata az egyszerűsített éves költségvetési beszámoló mérlegben kimutatott eszközök értékadatainak az önkormányzati ingatlankataszter nyilvántartásban, valamint a zárszámadáshoz készített vagyonkimutatásban szereplő értékadatokkal való egyezőségének vizsgálata is. A vagyonkataszter adattartalmának és az analitikus nyilvántartások adatainak helyrajzi számonkénti egyezőségét vizsgálva az alábbi észrevételeket tesszük: -

Az ingatlan-vagyonkataszter és a tárgyi eszköz főkönyvi nyilvántartása között az egyezőség nem biztosított. Szúrópróbaszerű vizsgálatunk során azt tapasztaltuk, hogy a vagyonkataszterből való kivezetés alapja továbbra is a földhivatali bejegyzés, nem a birtokba adás ténye. Emiatt a vagyonkataszterből néhány értékesített ingatlan nem került kivezetésre.

5

3.1.1.1. Befektetett eszközök Az önkormányzat befektetett eszközeinek nyilvántartás szerinti értéke 4.395.125 ezer Ft, amely az előző évhez képest 174.038 ezer Ft-tal emelkedett, ami 4,1 %-os növekedést jelent. A 2007. évi záró állomány összetétele a következő: adatok ezer Ft-ban Polgármesteri Megnevezés Hivatal Immateriális javak 2.823 Tárgyi eszközök 2.991.403 Befektetett pénzügyi eszközök 28.597 Üzemeltetésre átadott eszközök 354.389 Összesen 3.377.212 Megoszlás (%) 76,8

Intézmények 2.924 1.014.989 0 0 1017.913 23,2

Összesen 5.747 4.006.392 28.597 354.389 4.395.125 100,0

Megoszlás (%) 0,1 91,2 0,6 8,1 100,0

A befektetett eszközök könyv szerinti értékének 76,8 %-át a Polgármesteri Hivatal kezelésében lévő befektetett eszközök adják, míg a tárgyi eszközök 25,3 %-a az intézmények vagyonában kimutatott, működésükhöz szükséges ingatlanok, gépek, berendezések, járművek és folyamatban lévő beruházások könyv szerinti nettó értéke. 3.1.1.1.1. Immateriális javak Az önkormányzatnál az immateriális javak állománya 39,8 %-kal csökkent, mely a Polgármesteri Hivatalnál nyilvántartásban lévő ilyen eszközféleségek 39,5 %-os és az intézmények immateriális javainak 40,2 %-os csökkenéséből adódik.

adatok ezer Ft-ban Polgármesteri Megnevezés Hivatal Vagyoni értékű jogok 1.025 Szellemi termékek 1.798 Összesen 2.823 Megoszlás (%) 49,1

Intézmények 1.375 1.549 2.924 50,9

Összesen 2.400 3.347 5.747 100,0

Megoszlás (%) 41,8 58,2 100,0

A Polgármesteri Hivatalnál található immateriális javak összetétele és állományváltozása a következő: Az immateriális javak 2.823 ezer Ft nettó értéken szerepelnek a mérlegben, az állomány a tárgyév során 1.842 ezer Ft-tal csökkent, mely legjelentősebb tétele a valamint a Taninform szoftver felhasználói jogának beszerzése és a hulladékgazdálkodási terv aktiválása volt. Szintén aktiválásra került Zirc város szabályozási terve módosításának első részszámlája, amely a szerződés szerint a tervmódosítás igényeinek vizsgálatát, értékelését, javaslatokat, valamint egyeztetéseket tartalmaz, de konkrét módosítást nem. 6

Térítésmentes átvétel jogcímen került kimutatásra a Szociális Szolgáltató Központtól átvett programok értéke 652 ezer Ft értékben, melyet a Zirc Kistérségi Szociális Szolgáltató Központ létrehozása után annak üzemeltetésre átadtak. Az állomány csökkenését szoftver-felhasználói jog intézményeknek való térítés nélküli átadása, valamint a hulladékgazdálkodási tervben érintett településekkel való elszámolás (átadás) okozta. A zeneiskolánál nyilvántartott immateriális javakat 615 ezer Ft értékben a Veszprém Megyei Önkormányzatnak adtak át térítés nélkül, miután 2007. augusztus 1jétől az alapfokú művészetoktatási feladatokat a Veszprém Megyei Önkormányzat látja el. Az önkormányzat a vagyoni értékű javak állományának bruttó értéke után 16 %, a szellemi termékek után 33 %-os értékcsökkenéssel számolt az érvényes számviteli előírásoknak megfelelően. Az önkormányzat immateriális javainak állományában használatban lévő, de számvitelileg már nulla értéken szereplő eszközök értékcsökkenéssel egyező bruttó értéke: - Polgármesteri Hivatalnál: 786 ezer Ft - Intézményeknél: 2.723 ezer Ft - Összesen: 3.509 ezer Ft 3.1.1.1.2. Tárgyi eszközök Az önkormányzat tárgyi eszközeinek nettó értéke 4.006.392 ezer Ft, az előző évnek 104,9 %-a, ami 187.606 ezer Ft növekedést jelent. adatok ezer Ft-ban Polgármesteri Hivatal Ingatlanok, ing. kapcs. v.é.j. 2.827.812 Gépek, berendezések, felsz. 14.067 Járművek 724 Beruházások 148.800 Beruházásra adott előlegek 0 Összesen 2.991.403 Megoszlás (%) 74,7 Megnevezés

Intézmények 935.010 79.544 0 435 0 1.014.989 25,3

Összesen 3.762.822 93.611 724 149.235 0 4.006.392 100,0

Megoszlás (%) 93,9 2,3 0,0 3,8 0,0 100,0

A Polgármesteri Hivatal eszközeinek összetételét, illetve állományváltozásait az alábbi táblázat mutatja be: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Bruttó érték Nyitó

Ingatlanok 2.878.357

Gépek 127.671

7

Járművek 6.980

Beruházások 700.871

Összesen 3.713.879

Növekedés Csökkenés Záró Értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Nettó érték Nyitó Záró

1.025.663 905.554 2.998.466

40.782 109.785 58.668

10.242 10.242 6.980

524.616 1.076.687 148.800

1.601.393 2.102.268 3.212.914

131.837 48.937 10.120 170.654

53.575 21.344 30.318 44.601

5.446 6.460 5.650 6.256

0 0 0 0

190.858 76.741 46.088 221.511

2.746.520 2.827.812

74.096 14.067

1.534 724

700.871 148.800

3.523.021 2.991.403

Az Intézmények eszközeinek állományváltozásait a következő táblázat mutatja be: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Bruttó érték Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Nettó érték Nyitó Záró

Ingatlanok

Gépek

Járművek

Beruházások

Összesen

283.812 831.318 87.217 1.027.913

150.066 82.646 16.982 215.730

14.444 0 9.735 4.709

65.717 848.682 913.964 435

514.039 1.762.646 1.027.898 1.248.787

84.129 11.681 2.907 92.903

124.316 26.282 14.412 136.186

9.829 530 5.650 4.709

0 0 0 0

218.274 38.493 22.969 233.798

199.683 935.010

25.750 79.544

4.615 0

65.717 435

295.765 1.014.989

Az Önkormányzat tárgyi eszköz állományában használatban lévő, de számvitelileg már nulla értéken szereplő eszközök értékcsökkenéssel egyező bruttó értéke: Polgármesteri Hivatal Ingatlanok, ing. kapcs. v.é.j. 451 Gépek, berendezések, felsz. 35.916 Járművek 2.930 Összesen 39.297 Megoszlás (%) 26,9 Megnevezés

Intézmények 4.834 97.290 4.709 106.833 73,1

Megoszlás (%) 3,6 91,2 5,2 100,0

Összesen 5.285 133.206 7.639 146.130 100,0

A Polgármesteri Hivatal által üzemeltetett ingatlanok összetétele a következő: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Földterületek Épületek Építmények

2006.12.31. 1.625.289 194.605 926.626

8

2007.12.31. 1.622.845 295.536 909.431

Változás -2.444 +100.931 -17.195

Összesen

2.746.520

2.827.812

+81.292

Az ingatlanok állománya nettó értéken az előző évinek 102,9 %-a. A bruttó érték az előző évhez képest 4,2 %-kal emelkedett. A változást az alábbiak okozták: -

A beszerzések, létesítések, felújítások, beruházások az ingatlanok bruttó értéke növekedésének 91,7 %-át (940.231 ezer Ft) jelentette 2007. évben. Jelentősebb tételek: -

-

Zirci Erzsébet Kórház rekonstrukciója Sporttelep futópálya és öltöző felújítása Orvosi rendelő felújítása Deák F. utcai fűtőmű felújítása Jókai u. és Szikla u. burkolatfelújítása Öregek Napközi Otthona akadálymentesítés

760.133 ezer Ft 6.491 ezer Ft 12.907 ezer Ft 3.983 ezer Ft 9.972 ezer Ft 6.038 ezer Ft

Térítés nélküli átvétel címén 85.432 ezer Ft került kimutatásra a Szociális Szolgáltató Központ ingatlanjainak átvétele miatt.

Az ingatlan állomány tárgyévi csökkenésének 0,8 %-át (7.049 ezer Ft) az értékesítéshez kapcsolódó állománykivezetés tette ki. Legjelentősebb tétele az orvosi rendelő tetőterének (4.604 ezer Ft) és földterületek (2.270 ezer Ft) értékesítése volt. Térítésmentes átadásként került kimutatásra a Zirci Erzsébet Kórház felújításának átadása 760.133 ezer Ft értékben. Egyéb állománycsökkenés jogcíméhez, ami 13.141 ezer Ft-ot tesz ki, főként a kórház rekonstrukciója során a korábban tévesen ingatlanként állományba vett gépek, berendezések kivezetése kapcsolódik (11.947 ezer Ft). A hivatali gépek, berendezések, felszerelések nettó állományának összetétele: Megnevezés és számítástechnikai

Ügyvitel eszközök Egyéb gépek, berendezések Képzőművészeti alkotások Összesen

2006.12.31. 645 71.005 2.446 74.096

2007.12.31. 130 8.170 5.767 14.067

adatok ezer Ft-ban Változás -515 -62.835 +3.321 -60.029

Az állomány nettó értéke az előző évihez képest 81,0 %-kal, azaz 60.029 ezer Ft-tal csökkent. A hivatali gépek berendezések bruttó értékének növekedése 23,3 %-ban a beszerzések, felújítások ÁFA-val növelt jogcíméhez kapcsolódik. Ezek közül a jelentősebb tételek a számítógépek, illetve hangosítási eszközök, egyéb berendezések beszerzése. Térítésmentes átvételként a Szociális Szolgáltató Központtól és a zeneiskolától átvett gépek kerültek kimutatásra összesen 10.770 ezer Ft értékben.

9

Egyéb növekedés jogcímen a Polgármesteri hivatalnál 20.502 ezer Ft-ot mutatnak ki az állományrendezések, továbbá az ingatlanok közül átsorolt gépek miatt (kórház rekonstrukció). Az állományfőcsoport tárgyévben 109.785 ezer Ft bruttó értékű gép kivezetésével csökkent, mely csökkenés oka notebookok értékesítése (5.488 ezer Ft), selejtezés (577 ezer Ft értékben) és egyéb csökkenés (12.633 ezer Ft értékben). Ez utóbbi a 0-ra leíródott eszközök átvezetését, illetve a lopás miatt kivezetett notebook értékét tartalmazza. Térítés nélküli átadásként került elszámolásra 91.057 ezer Ft, melyből 78.332 ezer Ft a kórház rekonstrukciója miatt átadott gépek értéke, 7.715 ezer Ft a zeneiskola eszközeinek átadása a Veszprém Megyei Önkormányzatnak, 3.055 ezer Ft a Zirc Kistérségi Szociális Szolgáltató Központnak átadott eszközök értéke és 1.955 ezer Ft a GAESZ-nak átadott eszközök értéke. A Polgármesteri Hivatalnál nyilvántartott járművek állománya 2007. 12. 31-én 724 ezer Ft, ami az előző évihez képest 52,8 %-os csökkenést mutat. A járművek bruttó értéke 2007. évben nem változott, mert a Szociális Szolgáltató Központtól átvett járműveket továbbadták a Zirc Kistérségi Szociális Szolgáltató Központnak. A Polgármesteri Hivatal mérlegében kimutatott befejezetlen beruházások és felújítások állománya 148.800 ezer Ft, ez az állomány az előző évhez képest 552.071 ezer Ft-tal csökkent. Legjelentősebb tételei a következők: - Autóbusz-pályaudvar - Oktatási Központ - Reguly A. Ált. Isk. „F” épület felújítása - Kerékpárút építése

109.922 ezer Ft 12.723 ezer Ft 7.566 ezer Ft 1.276 ezer Ft

A Reguly Antal Általános Iskola „F” épületének felújítása már a műszaki átadás-átvételi jegyzőkönyv alapján 2006. szeptember 6-án befejeződött, aktiválva azonban nem lett, mivel még nem érkezett meg a szállító végszámlája. A 250/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet 28. § (5) bekezdése szerint amennyiben a pénzügyi rendezés nem történt meg, a rendelkezésre álló dokumentumok alapján kell megállapítani és a negyedév végén állományba venni. Javasoljuk az üzembe helyezés haladéktalan elvégzését.

3.1.1.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközökkel csak a Polgármesteri Hivatal rendelkezik. A befektetett pénzügyi eszközök értéke 2007. 12. 31.-én 28.597 ezer Ft, összetétele a következő: - Részesedések 27.480 ezer Ft - Adott kölcsönök 1.117 ezer Ft 10

A részesedések állományváltozását az alábbiakban mutatjuk be: adatok ezer Ft-ban

Megnevezés Bakonykarszt ZRt. Városüzemeltetés Kht. MÉH ZRt. Összesen

Névérték 24.030 3.000 450 27.480

Könyvszerinti érték 24.030 3.000 450 27.480

A 2007. év folyamán az önkormányzat értékesítette a Lion & Birds Business Center Kftben lévő 1.659 ezer Ft névértékű részesedését 840 ezer Ft-ért. A 2007. év zárásakor a részesedések esetében a társaságok gazdasági helyzetének elemzése megtörtént, mely alapján további értékvesztés elszámolására nem került sor. Az önkormányzat a Bakonykarszt Zrt. megalakulásakor törzstőkén felüli vagyonként adott át a részvénytársaságnak közművagyont. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 49. § (4) bekezdése alapján a gazdasági társaságban lévő tulajdoni részesedést jelentő befektetés bekerülési értéke alapításkor a létesítő okiratban, illetve alapítói határozatban a jegyzett tőkén felüli tőke fedezeteként meghatározott vagyoni hozzájárulás értéke a ténylegesen befizetett pénzbetétnek és a rendelkezésre bocsátott nem pénzbeli betétnek megfelelő összegben. Az önkormányzatnál ez a törzstőkén felül átadott vagyon nem szerepel a befektetett pénzügyi eszközök között. Mivel a közművagyon értékéről pontos információnk nincs, ezért nem állapítunk meg auditeltérést. Az adott kölcsönök állománya 1.117 ezer Ft, melyen a következő tételek szerepelnek: Az önkormányzat dolgozóinak nyújtott kölcsön itt szereplő állománya 178 ezer Ft, ami teljes egészében az egy éven túl visszafizetendő kölcsön összegét tartalmazza az 249/2000. Kormányrendelet 19.§ (4). bekezdésnek megfelelően. A dolgozói kölcsönök 2008. évi törlesztő részlete (193 ezer Ft) az egyéb rövid lejáratú követelések között került kimutatásra. Adott kölcsönök között szerepel az önkormányzati lakások értékesítéséből származó követelés éven túli része 433 ezer Ft-tal. (A rövid lejáratú rész a követelések között szerepel 625 ezer Ft-tal.) Tartósan adott kölcsönként került kimutatásra az Állami kisház bevétel (szintén lakásértékesítés) éven túli lejáratú kölcsöne 506 ezer Ft összegben, melynek éven belül esedékes része 86 ezer Ft.

11

A befektetett pénzügyi eszközöket a mérlegben a 2000. C. tv. 46. §, illetve a 249/2000. kormányrendelet 27. § előírásainak megfelelően egyedileg kell értékelni és kimutatni. Az egyedi értékelés megtörtént, a tárgyévben értékvesztés elszámolására nem került sor. 3.1.1.1.4. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök Az üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 2007. december 31-i állománya 354.389 ezer Ft, amely teljes egészében a Polgármesteri Hivatalnál kimutatott átadott eszközöket tartalmazza. A Polgármesteri Hivatalnál került kimutatásra többek között a Zirci Városüzemeltetés Khtnak átadott lakások és ügyviteli, valamint egyéb eszközök, a Bakonykarszt ZRt-nek átadott szennyvíztisztító építményének, gépeinek, és berendezéseinek, a Zirc Kistérség Többcélú Társulásnak a központi orvosi ügyelet ellátására átadott orvosi eszközök és egy gépkocsi, a III. Béla Gimnáziumnak átadott iskolaépület és sportpálya, valamint a Tanuszodának átadott eszközök. Az üzemeltetésre átadott eszközök állománya főként a Szociális Szolgáltató Központtól átvett és a Zirc Kistérségi Szociális Szolgáltató Központnak átadott eszközök értékével nőtt, a csökkenést pedig egy lakás értékesítése okozta. Az 249/2000. Kormányrendelet 30. §-ában foglalt előírások alapján, a lakóingatlanok esetén 2%, az egyéb építmények esetén 3%, míg az egyéb gépek esetén 14,5% kulcsú amortizációt számoltak el 2007. év folyamán, a negyedévek végén állományban lévő tárgyi eszközök után, az előírásoknak megfelelően. 3.1.1.2. Forgóeszközök A forgóeszközök 2007. december 31-i állománya a nyilvántartások szerint 122.576 ezer Ft, amely 19,8 %-os csökkenést mutat az előző évhez képest. adatok ezer Ft-ban Megnevezés Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Összesen Megoszlás (%)


Intézmények

Összesen

Megoszlás (%)

0 16.584 0 42.753

4.935 2.303 0 29.735

4.935 18.887 0 72.488

4,0 15,4 0,0 59,1

7.082 66.419 54,2

19.184 56.157 45,8

26.266 122.576 100.0

21,5 100,0

3.1.1.2.1. Készletek Az intézményi nyilvántartásban szereplő 4.935 ezer Ft-os készletállomány leltárral alátámasztott.

12

3.1.1.2.2. Követelések A követelésállomány tárgyév december 31-én 18.887 ezer Ft (előző évhez képest 16,8 %kal csökkent), melynek összetétele a következő:

Megnevezés Vevők Adósok Rövid lejáratú kölcsönök Egyéb követelések Összesen Megoszlás (%)

Polgármesteri Hivatal 2.681 11.107 475 2.141 16.584 86,9

Intézmények 1.700 783 0 0 2.483 13,1

adatok ezer Ft-ban Összesen Aránya % 4.381 11.890 475 2.141 18.887 100,0

23,2 62,9 2,5 11,4 100,0

A vevőkkel szembeni követelések a bérleti díjak, az elvégzett szolgáltatások, értékesítések ÁFA-t tartalmazó vételár hátralékaiból adódtak. A Polgármesteri Hivatal mérlegében kimutatott vevőállomány 2.681 ezer Ft, melynek összetétele az alábbi: Megnevezés Előző évi vevőkkel szembeni követelés Tárgyévi vevőkkel szembeni Követelés Összesen

Követelés állomány

adatok ezer Ft-ban Értékvesztéssel Aránya % csökkentett követelés

Elszámolt értékvesztés

1.950

0

1.950

72,7

911 2.681

0 0

911 2.681

27,3 100,0

A 2002 előtti vevőköveteléseket, melyekre 100 % értékvesztés volt elszámolva, behajthatatlan követelésként leírták. Ennek összetétele a következő: - közszolgáltató intézménytől átvett követelések (bérleti díjak) 223 ezer Ft - piaci asztalfoglalás hátralék 922 ezer Ft - lakbér hátralék 2.242 ezer Ft - szemétszállítási hátralék 1.228 ezer Ft Az előző évekből származó követelésekre nem számoltak el értékvesztést, ez az állomány 2004-2006-os követeléseket tartalmaz. Az intézményeknél 1.700 ezer Ft vevőkövetelés (az intézményi összes követelésállomány 68,5 %-a) jelentkezett.

13

Az adósokkal szembeni követelések az adó, a bírság-, a különböző díjfizetési előírások, és a rövid lejáratra adott visszatérítendő támogatások hátralékaiból képződtek, döntően a Polgármesteri Hivatal elszámolásaiban kimutatva. Az Polgármesteri Hivatal összes adós állománya 2007. december 31-én 11.107 ezer Ft, melynek összetétele az alábbi: - előző évi adósokkal szembeni követelés ebből: - adócsoportnál kimutatott követelés - egyéb adósokkal szembeni követelés

13.655 ezer Ft 13.655 ezer Ft 0 ezer Ft

- tárgyévi adósokkal szembeni követelés ebből: - adócsoportnál kimutatott követelés - egyéb adósokkal szembeni követelés


- a követelések után elszámolt értékvesztés összege ebből: - adócsoportnál kimutatott követelés után - egyéb adósokkal szemb. köv. után elsz.


Az Önkormányzat Adóhivatalánál 2007. december 31-én 26.192 ezer Ft követelés (az összes adós állomány 100 %-a) került kimutatásra, mely után 15.527 ezer Ft értékvesztés került elszámolásra. Az értékvesztés meghatározása a 383/2004. (XII.29.) kormányrendelettel módosított 249/2000. (XII. 29.) 31/A §-a alapján történt, mely a helyi adók és az adók módjára behajtandó köztartozásokkal kapcsolatos követelések értékelése esetén lehetőséget ad az adósok együttes minősítése alapján az értékvesztés egyszerűsített értékelési eljárással történő meghatározására. A Polgármesteri Hivatal Adóhivatalánál az ONKADO programmal történik a tartós és jelentős összegű követelések kigyűjtése. A minősítési kategóriákhoz tapasztalati adatokon alapuló százalékos értékvesztési mutatók kerülnek meghatározásra, az előző évi adatok ismeretében. A program működési elvéből adódóan – mivel csak év elején történik meg a minősítés –, több adónemnél előfordul, hogy a késedelmes napok számával fordítottan arányos az elszámolt értékvesztés, vagyis a kevesebb hátralékos napú követelésre magasabb %-os arányú értékvesztést számol el, mint pl. a 365 napon túli hátralékú követelésekre. A hátralékos napokkal arányos átlagos értékvesztés-százalékkal számolva 4.642 ezer Ft többlet értékvesztés elszámolása lenne szükséges. Auditálási eltérést nem állapítunk meg, mert az összeg nem haladja meg a lényegességi küszöbértéket. Az Adóhivatal által kimutatott értékvesztéssel csökkentett követelésekből 7.560 ezer Ft helyi adó és 3.105 ezer Ft gépjárműadó hátralék. A Polgármesteri Hivatalnál kezelt egyéb adós állomány 442 ezer Ft tandíj-visszatérítési kötelezettség. A rövid lejáratú kölcsönök összege 475 ezer Ft, amely a kamatmentes szociális kölcsön és a munkáltatói kölcsön összegét tartalmazza. A munkáltatói kölcsön 1998-2002. évi hátralékát behajthatatlan követelésként leírták.

14

Egyéb követeléseket csak a Polgármesteri Hivatal könyveiben mutatnak ki, 2.141 ezer Ft összegben, mely az előző évhez képest 19,2 %-os csökkenést mutat. A Polgármesteri Hivatal mérlegében kimutatott egyéb követelések 69,8 %-át adják az egyéb tartósan adott kölcsönökből és a hosszú lejáratú követelésekből a költségvetési évet követő egy éven belül esedékes részletek összege. Itt szerepel az egyéb tartósan adott kölcsönökből a dolgozói kölcsönök 2007. évi kalkulált törlesztő részlete (193 ezer Ft), valamint a lakásértékesítésből származó követelések éven belül esedékes részlete (625 ezer Ft), és a Kisház árbevétel következő évi része (86 ezer Ft) és a csatornaérdekeltségi hozzájárulás (591 ezer Ft). Az egyéb követelések között került kimutatásra a gondozási díjak (17 ezer Ft), építésügyi bírság (442 ezer Ft), végrehajtási bírság (160 ezer Ft) és a dolgozóknak vásárolt telefonkészülékek dolgozók által még meg nem térített része (27 ezer Ft.

3.1.1.2.3. Értékpapírok 2007. december 31-én az Önkormányzat értékpapírokkal nem rendelkezik. 3.1.1.2.4. Pénzeszközök Az önkormányzat pénzeszközeinek összetétele és értéke 2007. december 31-én:

Megnevezés Pénztárak Költségvetési bankszámla Idegen pénzeszközök Összesen Megoszlás (%)

Polgármesteri Hivatal 0 42.682 71 42.753 59,0

Intézmények

adatok ezer Ft-ban Megoszlás (%) 76 0,1 72.341 99,8 71 0,1 72.488 100,0 100,0

Összesen

76 29.659 0 29.735 41,0

A Polgármesteri Hivatal költségvetési bankszámlájának összetétele: − − − − − − −

Bérlakás értékesítési számla (Lakásalap) Kisebbségi önkormányzat elszámolási számlái Lakásépítési támogatás elsz. számla Állami támogatás elsz. számla Víziközmű számla Környezetvédelmi Alap elsz. Támogatási program előleg 15

21.406 ezer Ft 438 ezer Ft 3.722 ezer Ft 1 ezer Ft 467 ezer Ft 1.643 ezer Ft 11.674 ezer Ft

− Célelszámolás − Okmányiroda − Fedezetbiztosítási számlák (betétlekötések) Összesen:

24 ezer Ft 248 ezer Ft 3.059 ezer Ft 42.682 ezer Ft

A költségvetési bankszámlák összevont egyenlege a mérlegben szereplő összeggel és a banki egyenlegközlővel megegyezik. 3.1.1.2.5. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Ezen a mérlegtételen a tárgyévben már kifizetett, de az adott időszakban költségként az előirányzatok terhére még el nem számolt, számolható tételek szerepelnek a költségvetési bankszámlákhoz kapcsolódóan. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összege 26.266 ezer Ft, amely az előző évi 6.432 ezer Ft-tal szemben. Összetételét a következő tábla mutatja be: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Függő Átfutó Kiegyenlítő Összesen Megoszlás (%)


Intézmények

0 7.002 80 7.082 27,0

16.326 2.858 0 19.184 73,0

Összesen 16.326 9.860 80 26.266 100,0

Megoszlás (%) 62,2 37,5 0,3 100,0

Az intézményi egyéb pénzügyi elszámolások tételes ellenőrzésre kerültek a Polgármesteri Hivatal által. A költségvetési aktív függő elszámolások tartalmazzák azokat a kiadásokat, melyek véglegesen nem számolhatók el a tárgyévi költségvetés terhére. Az átfutó aktív pénzügyi elszámolások címen mutatja ki a Polgármesteri Hivatal többek között az elszámolási előlegeket, illetve a munkáltatói kölcsön pénzügyileg nem teljesített részét. Az aktív kiegyenlítő elszámolások a költségvetési számlák közötti átvezetést tartalmazza 80 ezer Ft értékben. 3.1.2 Források A mérlegben szereplő források saját- és idegen forrás csoportosításban a költségvetési szerv eszközeinek eredetét, származását jelenítik meg. 16

3.1.2.1. Saját tőke A tárgyévre a saját tőke állománya az elmúlt években az alábbiak szerint alakult: 2005. év 2006. év 2007. év

3.322.745 ezer Ft 3.965.485 ezer Ft 4.060.525 ezer Ft

A 2007. évi saját tőke összetétele az alábbi: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Induló tőke Tőkeváltozások Összesen Megoszlás (%)

Polgármesteri Hivatal 262.183 2.848.664 3.110.847 76,6

Intézmények

Összesen

107.076 842.602 949.678 23,4

369.259 3.691.266 4.060.525 100,0

Megoszlás (%) 9,1 90,9 100,0

3.1.2.1.1. Induló tőke Az induló tőke 2007. évi nyitó összege a költségvetés alapján gazdálkodó szervezet eszközeinek forrásaként 1993. január 1-jén rendelkezésre álló tartós források állományi értékével egyenlő a 249/2000. évi kormányrendelet 24. § (3) bekezdésében foglaltaknak megfelelően. Az induló tőke összege a 2007. év folyamán 2.032 ezer Ft-tal csökkent amiatt, hogy az önkormányzat az alapfokú művészetoktatási feladatokat ellátó Városi Zeneiskolát átadta a Veszprém Megyei Önkormányzatnak. Az induló tőke összege a mérlegben: Adatok ezer Ft-ban Megnevezés

2007. 262.183 107.076 369.259

Polgármesteri Hivatal Intézmények Összesen

71,0 29,0 100,0 %

3.1.2.1.2. Tőkeváltozás A tőkeváltozás értéke azt mutatja, hogy az induló tőkéhez képest 2007. december 31-ig 3.691.266 ezer Ft-tal nőtt a saját tőke. Mérleg szerinti tőkeváltozás: Megnevezés

Előző időszak


3.469.024

17

Tárgy időszak 2.848.664

adatok ezer Ft-ban Változás -620.360

Intézmények Összesen

496.461 3.965.485

842.602 3.691.266

+346.141 -274.219

Növekedésként került kimutatásra a saját kivitelezésű beruházás, felújítás aktivált értéke. Csökkenést jelentett az értékesítés a selejtezés, térítésmentes átadás és az értékcsökkenés elszámolása, a követelések és a pénzeszközök állományának csökkenése.

3.1.2.2. Tartalékok A költségvetési szervek tartaléka a korábbi évek és a tárgyév alaptevékenységének pénzmaradványából áll a következők szerint: adatok ezer Ft-ban Tartalék Költségvetési tartalék - tárgyévi - előző évi Költségvetési pénzmaradvány Összesen Megoszlás (%)

Polgármesteri Hivatal 34.037 34.037 0

Intézmények

0 34.037 52,9

Összesen

30.306 30.306 0

64.343 64.343 0

0 30.306 47,1

0 64.343 100,0

Megoszlás (%) 100,0

0,0 100,0

A költségvetési év költségvetési tartalékaként kerül kimutatásra a pénzmaradvány, amely az alaptevékenység - aktív és passzív pénzügyi elszámolások pénzforgalma nélküli ténylegesen teljesített tárgyévi bevételeinek, valamint a ténylegesen teljesített tárgyévi kiadásainak különbözete, illetve az előirányzat-maradványt, amely a módosított előirányzatok és azok teljesítésének különbözete. A költségvetési év költségvetési tartaléka az előző évhez viszonyítva 27.596 ezer Ft-tal csökkent.

3.1.2.3. Kötelezettségek 2007. december 31-én következőképpen alakult:

a

mérlegben

kimutatott

kötelezettségek

összetétele

adatok ezer Ft-ban Kötelezettségek Hosszú lejáratú köt. Rövid lejáratú köt. Egyéb passzív elsz.

Polgármesteri Hivatal 100.770 182.179 15.798

Intézmények 0 75.473 18.613

18

Összesen 100.770 257.652 34.411

Megoszlás (%) 25,6 65,6 8,8

a

Összesen Megoszlás (%)

298.747 76,0

94.086 24,0

392.833 100,0

100,0

A kötelezettségek 76,0 %-ban a Polgármesteri Hivatal kötelezettségei. Itt kerülnek kimutatásra a normatív állami hozzájárulás elszámolásából és a hitelfelvételből eredő kötelezettségek is, melyek az önkormányzat egészét érintik. A kötelezettségek állománya 2007. évben az előző évihez képest 24,1 %-kal emelkedett. 3.1.2.3.1. Hosszú lejáratú kötelezettségek

A hosszú lejáratú kötelezettségek állománya a Polgármesteri Hivatal kimutatott beruházási és fejlesztési célú hiteleket tartalmazza, melyek összetétele a következő: adatok ezer Ft-ban

Megnevezés

Lejárat időpontja

Fejlesztési hitel (Sikeres Mo.) 2025. 06. 30. Fejlesztési hitel (Sikeres Mo.) 2025. 06. 30. Fejlesztési hitel (Közkincs) 2025. 12. 05. Forgóeszközhitel 2008. 12. 31. Rulírozó hitel 2007. 11. 30. Rulírozó hitel 2008. 05. 15. Összesen

Hosszú lejáratú rész 24.679 56.579 19.512 0

100.770

Rövid lejáratú Hitelállomány rész 2.416 27.095 2.613 59.192 290 19.802 8.000 8.000 14.500 14.500 17.000 17.000 44.819 145.589

A tárgyév során a Sikeres Magyarországért program keretében csatornaberuházásra és útfelújításra beruházási, valamint támogatási programok előfinanszírozására rulírozó hitel lehívására került sor. A felvett beruházási hitelek fennálló kötelezettségéből az éven belül esedékes törlesztőrészletek szabályszerűen a rövid lejáratú kötelezettségek között szerepelnek, összegük 44.819 ezer Ft. 3.1.2.3.2. Rövid lejáratú kötelezettségek A mérlegtétel összetétele a következő: adatok ezer Ft-ban Megnevezés


Rövid lejáratú hitelek Szállítók

30.666 68.325

19

Intézmények 0 75.473

Összesen 30.366 143.798

Megoszlás (%) 11,8 55,8

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Összesen Megoszlás (%)

83.188 182.179 70,7

0 75.473 29,3

83.188 257.652 100,0

32,4 100,0

A rövid lejáratú hitelek fordulónapi állománya a folyószámlahitel 30.366 ezer Ft-os összegét tartalmazza. A szállító állomány a fordulónapon fennálló kiegyenlítetlen tételeket tartalmazza (az analitikus nyilvántartással egyezően), amely a polgármesteri hivatal esetén tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettség 45.189 ezer Ft összegben, a tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettség 23.136 ezer Ft. Az intézmények esetén 70.919 ezer Ft a tárgyévi költségvetést terhelő, 4.554 ezer Ft a tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettség összege. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségként a Polgármesteri Hivatal mérlegében 83.188 ezer Ft-ot mutatnak ki, mely a következőkből épül fel: - beruházási, fejlesztési hitelek következő éveket terhelő törlesztő részletei

44.819 ezer Ft

- egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

38.369 ezer Ft

-

iparűzési adó feltöltés miatti kötelezettség 21.899 ezer Ft helyi adó túlfizetés 4.860 ezer Ft támogatási program előlege miatti köt. 11.573 ezer Ft egyéb (telefon-törlesztés, gondozási díj továbbutalása) 37 ezer Ft

A beruházási, fejlesztési hitelek 2007. évben esedékes törlesztő részleteit a törvényi előírásoknak megfelelően az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek között szerepeltették a mérlegben. Az itt szereplő összeg csak a tőkefizetési kötelezettséget tartalmazza. Az 1990. évi LXV. Tv. 88. §-a a helyi önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalását korlátozza. A kötelezettségvállalás felső határa a korrigált saját folyó bevétel. Az Önkormányzat adósságot keletkeztető tárgyévi kötelezettsége a törvény által engedélyezett küszöbérték alatt maradt. 3.1.2.4. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások Azok a pénzügyileg rendezett, vagyis a költségvetési bankszámlára befolyt bevételek kerülnek itt kimutatásra, melyek a beszámolási időszakban nem számolhatók el ténylegesen a tárgyévi költségvetés javára. adatok ezer Ft-ban Költségvetési Megnevezés Polg. Hivatal

Intézmények

20

Költségvetésen Kívüli Polg. Intézmények

Összesen

Hivatal Függő Átfutó Ktgvetésen kívüli passzív pü-i elsz. - ebből letéti Egyéb passzív pü.e.

55 15.672

7 18.606

0 0

0 0

62 34.278

0 0 15.727

0 0 18.613

71 0 71

0 0 0

71 0 34.411

Függő bevételként elszámolt tételek a munkáltatói kölcsön túlfizetések és a pénzügyileg januárban teljesített, decembert érintő összegek. Az átfutó bevételként került kimutatásra többek között a nettó finanszírozási előleg 31.907 ezer Ft összegben. Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások soron az idegen pénzeszközök között jóváírásra került tételek kerültek kimutatásra. 3.2. Eredmény-kimutatás Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. kormányrendelet 9. § (5) szerint „nem minősül vállalkozási tevékenységnek a költségvetési szervnek az alapító okiratában meghatározott alaptevékenységén belül az a kiegészítő, kisegítő jellegű tevékenysége, amelyet az alaptevékenysége feltételeként rendelkezésre álló, s e célra csak részben lekötött személyi és anyagi kapacitások fokozott kihasználásával, nem nyereségszerzés céljából végez”. A fentiek következtében az Önkormányzat 2007. évben vállalkozási tevékenységet nem folytatott. 3.3. Pénzmaradvány, költségvetési tartalék A pénzmaradvány az alaptevékenységgel összefüggő tárgyévi tényleges bevételeknek, az átvett pénzeszközöknek és az alaptevékenység tárgyévi tényleges kiadásainak, az átadott pénzeszközöknek, továbbá az alaptevékenységgel összefüggő tőkekiadásoknak a különbözete, vagyis az alaptevékenység pénzeszközeinek maradványa. A fent felsorolt bevételek és kiadások eredménye a pénzforgalmi kettős könyvvitel lényegéből következően megegyezik a bankszámlák és a pénztárak – Hivatalnál, illetve az intézményeknél vezetett összes – záró pénzkészletével. Ez a pénzkészlet tartalmaz egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat, melyek a pénzforgalomban ugyan a tárgyévben megjelentek, de sem annak terhére, sem annak javára nem számolhatók el, tartalmaz továbbá az előző évből (évekből) származó, de eddig fel nem használt költségvetési tartalékot (Lakásalap). Zirc Város Önkormányzata 2007. évi költségvetési pénzmaradványa a következőképpen épül fel: adatok forintban Megnevezés

2006. év ÖK teljes

2007. év

21

ezer 2007. év ÖK teljes

XII.31.záró pénzkészlet Aktív,passzív pü-i elsz.(+/-) Előző évi tartalék (-) Tárgyévi helyesb. pm. Finanszírozásból származó korrekció Pm terhelő elvonások Módosított pm. Egbizt. Alapból foly. pénzeszk. maradványa Kötelezettséggel terhelt pm. Szabad pénzmaradvány

Pm 120.047 -28.108 23.002 68.937

P.Hivata1 42.682 -8.645 0 34.407

Intézmények 29.659 571 0 29.936

Pm

4.803 0 73.740

-3.372 0 31.035

13.361 0 43.297

9.989 0 74.332

311 60.723 12.706

0 31.035 0

25.050 4.517 13.730

25.050 35.552 13.730

72.341 -8.074 0 64.343

A Polgármesteri Hivatal 2007. 12. 31-i záró pénzkészlete egyezik a bankszámláinak egyenlegével.

4.) Költségvetés és zárszámadási rendelettervezet 4.1. Pénzforgalmi jelentés Az éves költségvetési beszámoló részét képező (egyszerűsített) pénzforgalmi jelentés pénzforgalmi szemléletben tartalmazza az önkormányzat előirányzatait és teljesítésüket. Vagyis az elemi költségvetéssel azonos formában és szerkezetben tartalmazza az eredeti és módosított bevételi és kiadási előirányzatokat, a ténylegesen befolyt (beszedett) bevételeket, a pénzforgalom nélküli bevételeket, a ténylegesen teljesített kiadásokat, a pénzforgalmat, tevékenységenként, azon belül főbb jogcímenként. Az Államháztartási Törvényben megfogalmazott pénzforgalmi szemlélet szerint a Polgármesteri Hivatal és az intézmények befolyt bevételeit és teljesített kiadásait veszi számba. A pénzforgalmi jelentés előirányzati adatai a költségvetési rendelet és az évközi rendeletmódosítások előirányzatainak adataival kell, hogy megegyezzen. 4.2. A költségvetési előirányzatok módosítása Az önkormányzat 2007. évi költségvetését a képviselőtestület 2/2007. (II. 15.) számú rendeletével 1.666.989 ezer Ft-tal hagyta jóvá. A tárgyév során a költségvetés módosítására 7 alkalommal került sor. A bevételi és kiadási főösszegek módosított előirányzatát 2007. 12. 31-ével 1.883.687 ezer Ft-ban állapították meg. A saját bevételek eredeti előirányzata összességében 39.097 ezer Ft-tal (5,0 %-kal) csökkent, ezen belül 38.708 ezer Ft-tal mérséklődött az intézmények bevételi előirányzata. Az átvett pénzeszközök eredeti előirányzata összesen 160.684 ezer Ft-tal nőtt, egyrészt a felhalmozási célra átvett pénzeszközök módosulása, másrészt állami támogatások összege 73.301 ezer Ft-os változása miatt. 22

Kiadási oldalon a működési kiadási előirányzatok 39.620 ezer Ft-tal, 2,8 %-kal emelkedtek. A felhalmozási kiadások 50,9 %-kal (119.982 ezer Ft-tal) nőttek, a tartalékok 275 %-kal (57.096 ezer Ft-tal) nőttek.

4.3. A költségvetési előirányzatok teljesítése Az önkormányzat az eredeti költségvetéshez képest (a korrigált pénzforgalmi jelentés alapján) 9,5 %-kal több bevételt realizált, a kiadások pedig 4,4 %-kal magasabbak, mint az eredetileg előirányzott.

Ezt a következő táblázat szemlélteti: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Bevételek Kiadások Különbözet

Eredeti előirányzat 1.666.989 1.666.989 0

Teljesítés 1.826.173 1.739.686 86.487

Különbözet -159.184 72.687 86.487

Részleteiben a bevételek, valamint a kiadások alakulását a zárszámadási rendelettervezet mutatja be. Az önkormányzat 2007. évi zárszámadási-rendelettervezete szerint a költségvetési előirányzatok terhére véglegesen elszámolható bevétel 1.826.173 ezer Ft volt, mely az eredeti előirányzathoz képest 109,5 %-os, míg a módosított előirányzathoz 96,9 %-os teljesítést mutat. A 2007. évi zárszámadási rendelet-tervezet szerint a költségvetési előirányzatok terhére véglegesen elszámolható kiadások (1.739.686 ezer Ft) az eredeti előirányzathoz képest 104,4 %-os teljesítést, a módosított előirányzathoz viszonyítva 7,6 %-os megtakarítást mutatnak. A kiadások 79,5 %-a működési célú, 18,4 %-a felújítási, felhalmozási célú, 2,1 %-a pedig az egyéb címen (hitel, kölcsön törlesztés) jelentkező kiadás.

4.4. Zárszámadási rendelettervezet A zárszámadási rendelettervezet az éves gazdálkodásról szóló beszámolóval együtt kerül beterjesztésre. 23

Az önkormányzat a zárszámadási rendelettervezetét az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon állítja össze, melyben bemutatásra kerülnek a 2007. év eseményei. Az évközi rendeletmódosítások beépülnek a rendelettervezetbe, évközi átcsoportosításokra az önkormányzat döntésének megfelelően kerül sor. A zárszámadás nem választható el az egyszerűsített éves beszámolótól, bár struktúrájában jelentősen eltér attól. Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 118. §. illetve 116. §-a taxatíve felsorolja, hogy a zárszámadáskor a képviselőtestület részére tájékoztatás céljából milyen mérlegeket és kimutatásokat kell készíteni, és a rendelettervezethez csatolni. Az önkormányzat által beterjesztett zárszámadási rendelettervezet megfelel a fenti előírásnak. A módosított 249/2000. kormányrendelet 40. §-a részletes iránymutatást ad a beszámoló részét képező kiegészítő melléklet tartalmára vonatkozóan. Eszerint a kiegészítő melléklet célja – a számviteli törvényben foglaltakon túlmenően -, hogy az államháztartás szervezete alaptevékenységeként meghatározott feladatok ellátásánál az államháztartás részére az állami pénzek felhasználását, valamint az eszközök nagyságát és összetételét részletesen, a valóságos helyzetet tükrözően bemutassa. A kiegészítő melléklet számszaki részből és szöveges értékelésből áll. A számszaki rész adattartalma részben a kormányrendeletben meghatározott táblázatrendszerből, részben a gazdasági helyzetet elemző mutatószámokból áll. A szöveges indoklásban kell ismertetni azokat a tényezőket, amelyek befolyásolták a tárgyidőszakban ellátott alaptevékenységet, az előirányzatok tervezettől eltérő felhasználását. Be kell mutatni azokat a rendkívüli eseményeket, körülményeket, amelyek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg nem kerültek rendezésre. Indokolni kell továbbá a teljes kötelezettségállomány alakulását befolyásoló tényezőket. A szöveges értékelésben, a könnyviteli mérlegben kimutatott részesedéseket tovább kell bontani. Az Önkormányzat a fenti előírásoknak eleget tett. A kormányrendeletben foglalt kiegészítő melléklet szöveges magyarázatát jelentő bővebb értékelések, indoklások – melyek részben az évközi folyamatos költségvetés módosítások során kerülnek bemutatásra – további információkat adva nagyban hozzájárultak a költségvetési gazdálkodásról kialakítandó képhez. 5.) Az önkormányzat pénzügyi és vagyoni helyzetének elemzése Vagyoni helyzet Az eszköz és forrásféleségeket a mérleg főösszeghez viszonyítjuk a következők szerint. adatok ezer Ft-ban

24

Befektetett eszk. Aránya Forgóeszközök Aránya

3.577.753 95,4 % 171.171 4,6 %

4.221.087 96,5 % 152.863 3,5 %

2007. 4.395.125 97,3 % 122.576 2,7 %

Értékpapírok Aránya Követelések Aránya Pénzeszközök Aránya Egyéb aktív pü-i elsz. Aránya Saját tőke Aránya Tartalék Aránya Kötelezettség Aránya Mérlegfőösszeg Tőke feszültségi mutató (kötelezettség/saját tőke) Eladósodottsági mutató (kötelezettségek/összes forrás) Befektetett eszközök fedezettsége (saját tőke/befektetett eszközök)

0 0% 25.202 0,7 % 121.591 3,2 % 20.105 0,5 % 3.322.745 88,6 % 108.891 2,9 % 317.288 8,5 % 3.748.924

0 0% 22.690 0,5 % 120.047 2,7 % 6.432 0,1 % 3.965.485 90,7 % 91.939 2,1 % 316.526 7,2 % 4.373.950

0 0% 18.887 0,4 % 72.488 1,6 % 26.266 0,6 % 4.060.525 89,9 % 64.343 1,4 % 392.833 8,7 % 4.517.701

Változás (2007/2006) +174.038 + 0,8 % -30.287 0, 8 % 0 -3.803 -0,1% -47.559 -1,1 % +19.834 +0,5 % +95.040 -0,8 % -27.596 -0,7 % +76.307 +1,5 % +143.751

9,5 %

8,0 %

9,7 %

+1,7 %

8,5 %

7,2 %

8,7 %

+1,5 %

92,9 %

93,9 %

92,4 %

-1,5 %

2005.

2006.

A költségvetési gazdálkodás sajátosságaiból adódóan a befektetett eszközök teszik ki az eszközállomány döntő részét. A befektetett eszközök állománya a 2007. évi aktiválások következtében a 2006. évhez viszonyítva 174.038 ezer Ft-tal, 4,1 %-kal nőtt. Tárgyévben az összes eszközön belüli arány 96,5 %-ról 97,3 %-ra nőtt. A befektetett vagyon magas aránya az önkormányzatnak a tőkeerősségét jelenti, illetve az eszközigényesség döntő arányára utal. A befektetett eszközök 92,4 %-át fedezi a saját tőke állománya, az arány az előző évhez képest 1,5 százalékponttal csökkent. Az 0,8 %-ponttal csökkenő részarányú forgóeszköz állományon belül legnagyobb részarányt a pénzeszközök teszik ki. A forrás oldalon a saját tőke és a kötelezettségek részaránya az előző évhez képest kedvezőtlenebbül alakult, a kötelezettségek aránya 7,2 %-ról 8,7 %-ra emelkedett.

25

Pénzügyi helyzet adatok ezer Ft-ban Likviditási mutató I. Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettség Likviditási mutató II. Pénzeszközök Értékpapír Követelés Együtt Rövid lejáratú kötelezettség Gyorsráta mutató Pénzeszközök (XII.31.) Rövid lejáratú kötelezettség Eladósodás mértéke Hosszú lejáratú kötelezettség Saját tőke Hitelfedezeti mutató Követelés Rövid lejáratú kötelezettség

2005.

2006.

2007.

0,63 171.171 270.851 0,54 121.591 0 25.202 146.793 270.851 0,45 121.591 270.851 0,4 % 13.632 3.322.745 9,3 % 25.202 270.851

0,81 152.863 187.879 0,76 120.047 0 22.690 142.737 187.879 0,64 120.047 187.879 2,4 % 94.107 3.965.485 12,1% 22.690 187.879

0,48 122.576 257.652 0,35 72.488 0 18.887 91.375 257.652 0,28 72.488 257.652 2,5 % 100.770 4.060.525 7,3 % 18.887 257.652

Változás (2007/2006) -40,7 %

-53,9 %

-56,3 %

4,2 %

-39,7 %

A likviditási mutatók alapján a rövid lejáratú kötelezettségek a pénzeszközökkel 28 %-ban fedezettek, 2006. évhez képest a likviditási helyzet romlása figyelhető meg. Az eladósodás mértékét mutató viszonyszám esetén az egy évet meghaladó, hosszú lejáratú kötelezettségek és a saját tőke viszonyát vizsgáljuk. A költségvetési elszámolás alapjaiból kiindulva a feladatok ellátásához szükséges eszközállomány forrása döntően saját vagyon kell, hogy legyen, mivel a hitelekkel való finanszírozás nonprofit viszonyok között a feladatellátást veszélyeztetheti. Az eladósodottság mértéke az előző évhez képest kis mértékben nőtt, ez elsősorban a beruházási hitelek felvételével magyarázható. 6.) Összefoglalás Zirc Város Önkormányzata összevont éves egyszerűsített beszámolóját a rá vonatkozó jogszabályi előírások figyelembevételével állította össze. Az egyszerűsített összevont mérleg tételeivel, az egyszerűsített pénzmaradvány kimutatás tételeivel és az egyszerűsített eredmény-kimutatás adattartalmával kapcsolatos észrevételeinket az adott témánál jelentésünkben jeleztük. Az ott leírt észrevételeinken kívül a vagyoni és pénzügyi helyzetet jelentősen befolyásoló tényező, körülmény általunk nem került feltárásra. Megállapítható, hogy az önkormányzat 2007. évben az elfogadott és az év folyamán több ízben módosított költségvetése alapján, annak keretei között gazdálkodott. Kiadásait a képviselőtestület döntéseinek megfelelően teljesítette. Feladatai ellátását likviditási hitellel folyamatosan biztosítani tudta. 26

Mindezek figyelembevételével javasoljuk a Tisztelt Közgyűlésnek, hogy zárszámadási rendelettervezetet és a kibővített tartalmú egyszerűsített beszámolót a jelentésünkben foglaltak figyelembevételével

4.517.701 ezer Ft 1.826.173 ezer Ft 1.739.686 ezer Ft 64.343 ezer Ft

mérleg főösszeggel bevételi főösszeggel kiadási főösszeggel helyesbített pénzmaradvánnyal

fogadják el.

Olma Frigyes ügyvezető SIGNATOR AUDIT Kft. Tagsági ig. sz.: 000753

Gáberné Szellem Éva bejegyzett könyvvizsgáló Tagsági ig. sz.: 000664

Mellékletek: 1.) 2.) 3.) 4.)

Egyszerűsített mérleg Egyszerűsített pénzmaradvány – kimutatás Egyszerűsített éves pénzforgalmi jelentés (halmozódás nélküli) Teljességi nyilatkozat

27

ELŐ TERJESZTÉS. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete április 28 -i ülésére

Recommend Documents