ELŐ TERJESZTÉS. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete február 28-i ülésére

ELŐTERJESZTÉS Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 2011. február 28-i ülésére

Tárgy: Zirc Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendeletének megalkotása Előadó: Ottó Péter polgármester Előterjesztés tartalma: rendelet-tervezet Szavazás módja: minősített többség Az előterjesztés készítésében részt vett: Pénzügyi Osztály Az előterjesztés előkészítésében közreműködnek: Ügyrendi és Civil Kapcsolatok Bizottsága, Emberi Erőforrás Bizottság, Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság, Intézményvezetők, Városüzemeltetési Osztály, Önkormányzati Iroda

Láttam:

dr. Árpásy Tamás jegyző

Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének …/2011. (II.28.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat– és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 65. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján – a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91.§.(1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva – a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92/C. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró (könyvvizsgáló) és a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92. § (13) bekezdés e) pontjában meghatározott Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el: A rendelet hatálya 1. § (1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzatra, a Polgármesteri Hivatalra, valamint Zirc Városi Önkormányzat fenntartásában lévő önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési intézményeire terjed ki. (2) A rendelet meghatározza az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételi és kiadási előirányzatokat, figyelemmel az önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési szervek előirányzatainak megállapítására, a 2011. évi gazdálkodás főbb szabályaira. A költségvetés címrendje 2. § Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 67.§.(3) bekezdésében foglaltak alapján az Önkormányzat költségvetésének címrendjét a rendelet 12. melléklete szerint állapítja meg. A költségvetés célkitűzései 3. § (1) Az Önkormányzat 2011. évi költségvetése célul tűzte ki a) az Önkormányzat által fenntartott intézmények üzemeltetését, működési feltételeik biztosítását, különös figyelemmel az észszerűen takarékos gazdálkodás követelményeire, b) az Önkormányzatra háruló szociálpolitikai feladatok ellátását, anyagi hátterének megteremtését, ezen belül a rászorultság elvének erősítését, c) az előző évről áthúzódó, továbbá a 2011. évben megvalósítandó fejlesztések pénzügyi fedezetének biztosítását, d) a fennálló hosszú távú kötelezettségek 2011. évi törlesztő részleteinek visszafizetését, a feladatellátás színvonalának emelése, továbbá a fejlesztés által megvalósuló jövőbeni működési megtakarítások érdekében – az Önkormányzat lehetőségeit szem előtt tartva – pályázati lehetőségek kiaknázását,

e) a kötvénykibocsátásból származó bevétel 2010. évi maradványának kötelezettségvállalással nem terhelt részének ésszerű, körültekintő felhasználását. Az Önkormányzat kiadásainak és bevételeinek főösszege, a hiány mértéke 4. § (1) a) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2011. évi költségvetését aa) 2 526 925 ezer forint költségvetési bevétellel, ab) 2 784 161 ezer forint költségvetési kiadással, ac) 257 236 ezer forint hiánnyal, ad) 242 000 ezer forint belső finanszírozási bevétellel (előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevételével) ae) 50 000 ezer forint külső finanszírozási bevétellel, af) 34 764 ezer forint külső finanszírozási kiadással állapítja meg. b) az a) pontban foglaltaknak megfelelően az önkormányzat költségvetésének 2011. évi ba) bevételi főösszegét 2 818 925 ezer forintban, bb) kiadási főösszegét 2 818 925 ezer forintban az 1. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel állapítja meg. c) Az Önkormányzat a mérlegegyezőséget külső finanszírozási forrás bevonásával állapítja meg. 5.§ (1) Az Önkormányzat 2011. évi bevételi főösszegének forrásonkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza. (2) Az Önkormányzat 2011. évi működési és felhalmozási bevételeit forrásonként a 4. melléklet, az önálló címeket alkotó intézmények bevételeit a 7. melléklet tartalmazza. (3) Az Önkormányzatot megillető 2011. évi normatív állami hozzájárulások jogcímenkénti részletezését a 3. melléklet mutatja be. 6. § (1) A Képviselő-testület a 2011. évi kiadási főösszegén belül a a) működési kiadások előirányzatát 1 473 776 ezer forintban, b) felhalmozási kiadások előirányzatát 1 310 385 ezer forintban, c) fejlesztési célú finanszírozási kiadások előirányzatát 34 764 ezer forintban állapítja meg. 7. § (1) A Képviselő-testület a 2011. évi működési kiadások előirányzatán belül a) a személyi juttatások előirányzatát 703 026 ezer forintban, b) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát 184 844 ezer forintban, c) a dologi kiadások előirányzatát 457 557 ezer forintban, d) az egyéb működési kiadások előirányzatát 99 448 ezer forintban, da) a támogatásértékű működési kiadások előirányzatát 17 322 ezer forintban, db) az államháztartáson kívülre történő működési célú pénzeszközátadások előirányzatát 59 116 e forintban, dc) a társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatások, támogatások előirányzatát 23 010 ezer forintban, e) az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzatát 960 ezer forintban állapítja meg. 8. § (1) A Képviselő-testület a 2011. évi felhalmozási kiadások előirányzatán belül a) a beruházási kiadások előirányzatát 1 170 296 ezer forintban, b) a felújítási kiadások előirányzatát 50 150 ezer forintban, c) az egyéb felhalmozási kiadások előirányzatát 10 916 ezer forintban, ca) támogatásértékű felhalmozási kiadások előirányzatát 2 678 ezer forintban,

cb) a fejlesztési hitelek 2011. évi kamatkiadásainak előirányzatát 8 238 ezer forintban állapítja meg. 9. § Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2011. évi működési kiadások előirányzatán belül a támogatási kölcsönök nyújtásának előirányzatát 300 ezer forintban állapítja meg. 10. § (1) A Képviselő-testület a 2011. évi működési kiadások előirányzatán belül a) a működési céltartalékok előirányzatát 19 828 ezer forintban, aa) közfoglalkoztatásra képzett céltartalék előirányzatát 2 000 ezer forintban, ab) a KDOP-5.2.2/B "Integrált mikrotérségi alapfokú egészségügyi és szociális szolgáltató központok feljesztése" Benedek Elek Napköziotthonos Bölcsőde fejlesztésével összefüggésben felmerülő működési többletköltségek fedezetére képzett céltartalék előirányzatát 3 500 ezer forintban, ac) a Sportegyesületek támogatására irányuló céltartalék előirányzatát 500 ezer forintban, ad) a Civil Pályázati Alap céltartalék előirányzatát 500 ezer forintban, ae) a Veszprém Megyei Önkormányzat III. Béla Gimnázium, Művészeti Szakközépiskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény közös fenntartásával, továbbá a Bakonyi Természettudományi Múzeum Zirci Ciszterci Apátságban elhelyezett kiállítótér bérleti díjával kapcsolatos terhek közös viselése tárgyában képzett céltartalék előirányzatát 9 860 ezer forintban, af) a helyijárat 2011. évi üzemeltetési támogatására képzett céltartalék előirányzatát 2 000 ezer forintban, ag) a Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde zirci tagintézményénél a Bölcsőde fejlesztésével összefüggésben felmerülő működési többletköltségek fedezetére képzett céltartalék előirányzatát 1 468 ezer forintban, b) az általános tartalék előirányzatát 7 813 ezer forintban, ba) működési tartalék előirányzatát 7 813 ezer forintban állapítja meg. (2) A Képviselő-testület a 2011. évi felhalmozási kiadások előirányzatán belül a) a felhalmozási céltartalékok előirányzatát 79 023 ezer forintban aa) a „Csatorna” céltartalék előirányzatát 27 643 ezer forintban, ab) a Pályázati Tartalék Alap céltartalék előirányzatát 33 013 ezer forintban, ac) a Környezetvédelmi Alap céltartalék előirányzatát 778 ezer forintban, ad) a Munkáltatói Lakásalap céltartalék előirányzatát 2 149 ezer forintban, ae) a Lakásalap céltartalék előirányzatát 15 440 ezer forintban állapítja meg. (3) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási céltartalékkal, valamint az általános tartalékkal való rendelkezést saját hatáskörben végzi, ezzel egyidejűleg előirányzatmódosítást is elrendel. 11. § (1) Az Önkormányzat kiadási főösszegének kiemelt előirányzatonkénti megosztását az 5. melléklet, az önálló címeket alkotó intézmények kiadásainak kiemelt előirányzatonkénti megosztását a 8. melléklet tartalmazza. (2) Az Önkormányzat önálló címeket alkotó intézményeinek felújítási és felhalmozási kiadásait célonként, illetve feladatonként a 6. melléklet mutatja be. 12.§ (1) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban és a hozzájuk kapcsolódó szöveges indokolást a 18. melléklet mutatja be. (2) Az Önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programjainak, projektjeinek, továbbá ilyen jellegű önkormányzaton kívüli projektekhez történő hozzájárulások 2011. évi bevételi és kiadási előirányzatait a 19. melléklet tartalmazza. (3) Az Önkormányzat hitelállomány és adósságszolgálatának alakulását a 9. melléklet tartalmazza.

13.§ Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat 2011. évi költségvetését és az arról szóló határozatot a 17. melléklet tartalmazza. 14.§ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat a 2011. évi költségvetési hiánya belső finanszírozási forrásának előirányzatát 242 000 ezer forintban állapítja meg, mely teljes egészében felhalmozási célú. (2) A Képviselő-testület a felülvizsgált 2010. évi pénzmaradvány megállapításáról a zárszámadási rendelettel egyidejűleg dönt. A pénzmaradvány megállapításával egyidejűleg zárszámadási rendeletében állapítja meg a felhasználás szabályait, és ezt követően rendelkezik az Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendeletének módosításáról. 15.§ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2011. évi költségvetési létszámkeretét a 10. melléklet alapján 346 főben állapítja meg. (2) Az Önkormányzat 2011. évi közfoglalkoztatásához kapcsolódó létszámkeretet a 11. melléklet alapján 41 főben állapítja meg. 16.§ (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2011. évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 13. melléklet szerint hagyja jóvá. (2) Zirc Városi Erzsébet Kórház-rendelőintézet 2011. évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) A Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat 2011. évi előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 15. melléklet szerint hagyja jóvá. 17. § A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) 2011. évi tervét, illetve az ahhoz kapcsolódó szöveges indokolást a 20. számú melléklet szerint hagyja jóvá. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 18. § Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének felügyelete alatt működő, önálló címeket alkotó intézmények a rendes Képviselő-testületi ülések napjára az adósságállományuk összegéről és annak összetételéről kötelesek adatot szolgáltatni az Önkormányzat Jegyzője részére. 19.§ (1) Az Önkormányzat és az önálló címeket alkotó intézmények bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. (2) A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. 20. § (1) A Polgármester az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt -, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó Önkormányzat számára biztosított pótelőirányzatról, továbbá az előirányzatok csökkentéséről a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni. A Képviselő-testület legalább április 30-i, június 30-i, szeptember 30-i, valamint december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. (2) Az Önkormányzat által fenntartott önálló címeket alkotó intézmények költségvetésük bevételi és kiadási előirányzatainak módosítása tárgyában az (1) bekezdésben meghatározott gyakorisággal költségvetési módosítási kérelemmel élhetnek a Képviselő-testület felé, melyet írásban juttatnak el a Polgármester részére. (3) Az Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendeletének módosítási rendjének részletes szabályairól külön Polgármesteri Utasítás rendelkezik.

(4) A Polgármesteri Hivatal az Önkormányzat egészéről, az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek a saját költségvetési előirányzataikról, azok módosításáról kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. 21. § (1) Az Önkormányzat által fenntartott önálló címeket alkotó intézmények rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzatfelhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) Az intézményi többletbevétel saját hatáskörben történő felhasználásának engedélyezése előirányzat módosítás formájában a Képviselő-testület hatásköre. (3) Az intézményi feladat elmaradásából származó kiadási megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. 22. § (1) A működési céltartalékok között a „Sportegyesületek támogatása” kiadási előirányzat felhasználására Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének Emberi Erőforrás Bizottsága tesz javaslatot, amennyiben a Képviselő-testület az előirányzat átcsoportosítását jóváhagyja. A bizottság által benyújtott javaslatok alapján a támogatási döntést - kiemelt figyelmet fordítva az ifjúsági sporttevékenységre, valamint a sporttevékenység eredményességére - a Képviselő-testület hozza meg, (2) A működési céltartalékok között a „Civil Pályázati Alap” kiadási előirányzat felhasználására Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének Ügyrendi és Civil Kapcsolatok Bizottsága tesz javaslatot, amennyiben a Képviselő-testület az előirányzat átcsoportosítását jóváhagyja. A bizottság által benyújtott javaslatok alapján a támogatási döntést - azzal, hogy a pályázatok elbírálásánál elsőbbséget élveznek és kiemelten kezelendők azok a pályázatok, amelyek külső pályázatokhoz szükséges önerő kiegészítésére irányulnak, vagy ahol a pályázók önkormányzati támogatás igénybevétele nélkül külső támogatásra pályáztak - a Képviselő-testület hozza meg. Pénzgazdálkodásra, pénzellátásra vonatkozó szabályozások 23. § Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek pénzellátásáról a Polgármesteri Hivatal köteles gondoskodni a költségvetési rendelet 16. mellékletét képező pénzellátási terv alapján. 24. § Az Önkormányzat szabad pénzeszközeit a polgármester jogosult és köteles a legkedvezőbb betétben elhelyezni a kamatbevételek növelése érdekében. 25. § A költségvetési szerv a szellemi és anyagi infrastruktúráját magáncélra, meghatározott feladat elvégzésére igénybevevő számára köteles térítést előírni a felhasználás, illetve az igénybevétel alapján felmerült közvetlen és közvetett költségek figyelembe vételével. A költségek és a térítés megállapításának rendjét és mértékét belső szabályzatban kell rögzíteni. 26. § Az Önkormányzat által elnyert utófinanszírozott pályázatok esetében a polgármester jogosult a pályázatokkal összefüggésben felmerült, a pályázatban elszámolható kiadások teljesítéséről rendelkezni, a pályázati támogatás összegéhez való mielőbbi hozzáférés érdekében. 27. § Amennyiben költségvetési év közben hitel felvételére van szükség, arról a Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság előzetes véleményezése alapján a Képviselő-testület dönt.

Az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséből nyújtott támogatásokkal kapcsolatos eljárásrendre vonatkozó szabályok 28. § (1) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséből a) a 10. § (1) bekezdés ac), illetve ad) pontjában nevesített céltartalék előirányzat, b) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületi, továbbá az állandó bizottságok nem képviselő tagjainak tiszteletdíj lemondásból eredő személyi juttatások, illetve munkaadókat terhelő járulékok előirányzat, c) egyéb, a Képviselő-testület által megjelölt előirányzat terhére nyújtható. 29. § Támogatás kizárólag a Képviselő-testület döntése alapján folyósítható. 30. § (1) Támogatás csak Támogatási Megállapodás alapján folyósítható. A megállapodásnak a feladat- és a pénzügyi teljesítéshez kapcsolódó időpontok megjelölésén túl ki kell térni az elszámolás módjára, tartalmára, határidejére, a feladat teljesítésének ellenőrzésére, a jogszerűtlen felhasználás esetén követendő eljárásra, a visszafizetési kötelezettségre. (2) Amennyiben a Támogatott nem bejegyzett civil- vagy sportszerveződés, úgy jogosult pénzügyi bonyolítót igénybe venni. Pénzügyi bonyolító a Polgármesteri Hivatal is lehet. (3) Valamennyi Támogatottnak a támogatás felhasználásáról el kell számolnia. Az a támogatott, aki számadási kötelezettségének teljes körűen nem tesz eleget, a további támogatásból kizárja magát. (4) A támogatás felhasználásának ellenőrzését, az elszámolást, illetve beszámoltatást folyamatosan kell elvégezni úgy, hogy az legkésőbb 2012. január 31-ig az megtörténjen. (5) A Támogatási Megállapodásban rögzített elszámolási határidőtől való eltérést különös esetben – a Támogatott írásbeli kérelme alapján - a Polgármester engedélyezheti. (6) A Támogatott jogosult részben, vagy egészben lemondani a támogatásról, amennyiben az általa vállalt feladat objektív okból nem vagy csak részben valósítható meg. (7) Amennyiben a Támogatott az átvett támogatást vagy annak egy részét jogtalanul vette igénybe, illetve elszámolási, beszámolási kötelezettségének kétszeri felszólítást követően sem tett eleget, az érintett összeget az önkormányzat költségvetési elszámolási számlájára köteles egy összegben visszafizetni. Ez esetben a támogatott a következő évben önkormányzati támogatásban nem részesülhet. 31. § Az Áht. 15/A § alapján a támogatásra vonatkozó adatokat Zirc Városi Önkormányzat a honlapján (www.zirc.hu) közzéteszi.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 32. § Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a szerv gazdálkodásának folyamatára (tervezés, végrehajtás, beszámolás) és sajátosságaira tekintettel köteles kialakítani, működtetni és fejleszteni a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés rendszerét. A FEUVE rendszert úgy köteles kialakítani, hogy az a megállapodás alapján gazdálkodási körébe tartozó részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervekre is kiterjedjen. Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a FEUVE rendszer működését az éves költségvetési beszámolókor értékeli.

Az önkormányzati biztos kirendelése, működése 33. § Amennyiben az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerveknél önkormányzati biztos kirendelésére már sor került és az önkormányzati biztos megbízásának ideje alatt a helyi önkormányzatnál a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló 1996. évi XXV. törvény alapján adósságrendezési eljárást kezdeményeztek akkor az önkormányzati biztos megbízását – a megbízási szerződésben meghatározott időtartam letelte előtt – meg kell szüntetni. Záró rendelkezések 34. § Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 2011. évre vonatkozóan a köztisztviselői illetményalapot 38 650 forintban állapítja meg. 35. § Az önkormányzat valamennyi költségvetési szerve a tárgyi eszközökről, valamint az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatos részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, ezért a leltározást 2004. évtől számítva kettő évenként hajtja végre. 36. § (1) Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. (2) Jelen rendelet hatályba lépésével hatályát veszti a Zirc Városi Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 21/2004.(V.24.) önkormányzati rendelet 85. § (2) bekezdése.

Zirc, 2011. ……………………….

Ottó Péter polgármester

dr. Árpásy Tamás jegyző

A rendelet 2011. ……………………. napján lép hatályba. Zirc, 2011……………. dr. Árpásy Tamás jegyző

Indokolás Zirc Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendeletéhez Tisztelt Képviselő-testület! A Kormány ebben az évben 2010. október 30-án terjesztette az Országgyűlés elé a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló törvényjavaslatot. E törvényjavaslat a - 2010. évhez képest – több szerkezeti átalakítást tartalmazott, de jelentős többletforráshoz nem juttatta az önkormányzatokat. A Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló törvény végül 2010. december 23-án került elfogadásra. (2010. évi CLXIX. törvény a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről) Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2011. évi költségvetési koncepcióját a 2010. december 20-i ülésén (előző évi pénzmaradvány összegének figyelembe vételével) 81 085 e forintos hiánnyal hagyta jóvá a 306/2010.(XII.20.) számú határozatával. Az önkormányzat költségvetési rendelet-tervezetét a helyben képződő tervévi bevételek, ismert kötelezettségek, továbbá a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló CLXIX. törvény előírásait követve került összeállításra. A 2011. évi koncepció hiánya igen nagy feladat elé állította az önkormányzatot. Zirc Városi Önkormányzat az elmúlt években mindent megtett annak érdekében, hogy – forráshiányos önkormányzat lévén – éves költségvetését megfelelő szinten teljesíteni tudja, s ezáltal megfelelő színvonalú feladatellátás történhessen. Intézménystruktúrát alakított át, létszámleépítéseket hajtott végre, feladatátcsoportosításokat végzett e cél érdekében. Az önkormányzati intézmények minden – vagyoni gyarapodásukat elősegítő – pályázati lehetőséget megragadtak, takarékosan gazdálkodtak, maximálisan együttműködve a fenntartó önkormányzattal. De nézzük, hogyan is javítható egy önkormányzat költségvetésének egyensúlya? Bevételek körét bővíteni, összegüket növelni! Újabb bevétel növelési lehetőségeket kell felkutatni, élni kell azokkal az eszközökkel, melyeket a központi szabályozás az önkormányzatok „kezébe” ad annak érdekében, hogy törvény által előírt kötelező feladatait el tudja látni. Legkézenfekvőbb terület a helyi adók, különböző térítési díjak területe. Itt azonban nem szabad megfeledkeznünk a település lakosságának véges tűrőképességéről! Felülvizsgálni, kiadásokat csökkenteni! S tenni mindezt úgy, hogy az előző évi működés szinten tartása is évről-évre több forrást emészt fel, hiszen az önkormányzat is „fogyaszt”. Fűt, „világíttat”, étkeztet, gyógyít, tanít, nevel, stb. A jelenlegi gazdasági helyzetben évrőlévre nagyobb szociális jellegű előirányzatokkal kell terveznünk. A feladatellátás infrastruktúrájának karbantartása elmarad a mindennapi elengedhetetlen kiadások finanszírozásának terhe alatt. Pályázati források elnyerésével lehetőség nyílik a nagyobb felújításokra. A pályázatokat viszont le kell bonyolítani, finanszírozni kell, s ez csak tetézi a mindennapi likviditási problémákat. A költségvetés összeállítása során minden évben felmerül az önkormányzat által kötelezően ellátandó, illetve önként vállalt feladatok súlya, a kötelezően adandó, továbbá az adható

juttatások köre, kérdése, azok költségvetési kihatása. E megfontolásból került elfogadásra – a 2010. évi összeg felében - a közalkalmazottak részére adható juttatások éves összege 85 709 forintban. A Tanuszoda működtetésére a Képviselő-testület 2011. május 31-ig vállalt kötelezettséget. Zirc Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendeletének megalkotását megelőzte a Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulás, illetve a Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatársulás (Zirc város, Bakonybél, Pénzesgyőr, Lókút és Olaszfalu községek), valamint a Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet (Zirc Városi Önkormányzat, Veszprém Megyei Önkormányzat) 2011. évi költségvetésének elfogadása. A Képviselő-testület 2010. január 31-i ülésén a 4/2011.(I.31.) számú határozatával a Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatársulás, a 3/2010.(I.31.) számú határozatával a Zirc és Környéke Közoktatási Óvodatársulás, a 7/2011.(I.31.) számú határozatával pedig a Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet 2011. évi költségvetését hagyta jóvá, kötelezettséget vállalva arra, hogy fent említett intézményi költségvetéseket az Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendeletébe változatlan formában építi be. Mindezek alapján a 2011. évi költségvetési javaslat a következők szerint alakul:

Költségvetési bevételek A költségvetés bevételi főösszege: 2 818 925 e forint Működési bevételek Intézményi működési bevételek Az intézményi működési bevételeken belül a föld- és helyiségbérletből származó bevételek, a közterület foglalásból származó bevételek 2010. évi teljesítési adatokat tekintve kedvezően alakultak. E bevételi előirányzatok a hatályos szerződések, megállapodások, felülvizsgált önkormányzati rendeletek alapján kerültek megállapításra. Az intézményi működési bevételek alakulása a 2010. évi eredeti előirányzatokhoz képest jelent előterjesztésben az alábbiak szerint alakul:

Polgármesteri Hivatal Intézmények Összesen:

2010. évi eredeti 20 305 98 358 115 854

2011. évi eredeti 22 599 105 947 128 546

Változás 2011/2010 1,11 1,07 1,10

Önkormányzat költségvetési támogatása A helyi önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások normatív állami hozzájárulásának, támogatásának jogcímei a jogosultság feltételei a költségvetési törvény 3-8. számú mellékleteiben szerepelnek. Ezek az előző évivel hasonló szerkezetben tartalmazzák a normatív, valamint a felhasználási kötöttséggel járó normatív állami hozzájárulás és normatív részesedésű átengedett személyi jövedelemadó jogcímeit, összegeit, valamint a helyi önkormányzatok működőképességének megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásokat, központosított előirányzatokat, a helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelemadó megosztásának részletes szabályait és összegeit. Ebben az évben a költségvetés készítése

során a közoktatással kapcsolatos normatív állami támogatások meghatározásához a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetésről szóló 2009. évi CXXX. törvény, valamint a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény előírásait párhuzamosan kellett figyelembe venni. A támogatások rendszerében bekövetkezett önkormányzatunkat érintő változásokból néhány dolgot fontosnak tartok kiemelni.

A települési önkormányzatok általános feladataihoz kapcsolódó, lakosságszámhoz kötött normatív állami támogatások esetében - melyben összevonva jelentkezik az üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladatok támogatása – növekedés tapasztalható az előző évhez képest. A fajlagos összeg 1 947 forintról 2 769 forintra emelkedett.

A körzeti igazgatási feladatok ellátásához, a körjegyzőség működtetéséhez kapcsolódó támogatásokhoz kapcsolódó fajlagos összegekben nem történt változás, kivéve a gyámügyi igazgatási feladatok tekintetében, ahol az előző években az ellátási körzet lakosságszáma alapján volt jogosult önkormányzatunk támogatásra, ebben a törvényjavaslatban viszont a gondnokoltak száma a támogatás alapja. Jogcím

Okmányirodák működése és gyámügyi igazgatási feladatok Alap-hozzájárulás Okmányiroda működési kiadásai Gyámügyi igazgatási feladatok Építésügyi igazgatási feladatok Alap-hozzájárulás Kiegészítő hozzájárulás Körjegyzőség működése

Fajlagos összeg (forintban) 2009. évi CXXX. törvény 2011. évi CLXIX. törvény szerint szerint 3 000 000 276 229

3 000 000 276 28 600

56 7 729 253 530

56 7 729 253 530

A lakott külterülettel kapcsolatos feladatok ellátásához kötődő támogatás fajlagos összegében nem történt változás. A fajlagos összeg 2 612 forint/fő. Az üdülőhelyi feladatokhoz fűződő támogatás fajlagos összege 1,5 forint idegenforgalmi adóforintonként.

Fent felsorolt támogatások többsége lakosságszámhoz kötött. A tervezés mindig a megelőző év január 1-i kiközölt lakosságszám alapján történik. Ezen támogatásokból származó bevételekre nincs jó hatással Zirc Város lakosságszámának folyamatos csökkenése sem.

A bölcsődei ellátással kapcsolatos állami támogatás fajlagos összegében sem következett be változás. (494 100 forint/fő)

A közoktatási alap-hozzájárulások vonatkozásában jelenleg is érvényes a 8/12-es 4/12-es megosztás esetén a két költségvetési törvényből történő támogatás-számítás.

Előző évek tendenciája: -

A fajlagos összegű támogatást felváltotta a teljesítményarányos finanszírozás. (Előnybe kerültek azok a települések, akiknek jobb volt a kihasználtságuk.)

-

Kibővítették a teljesítményarányos finanszírozást az alapfokú művészetoktatásra, illetve a napközire is.

-

Ezután elkezdett csökkenni a teljesítménymutatóhoz kapcsolódó összeg. (2 550 000 – 2 540 000 – 2 350 000 forint/teljesítménymutató)

A közoktatási alap-hozzájárulásokhoz kapcsolódó támogatások 8/12-ed része, illetve a 4/12ed része is 2 350 000 forintos összeggel kalkulálódnak. A közoktatási kiegészítő hozzájárulások rendszere átalakult az előző évhez képest. A sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók nevelése, oktatása jogcím esetében a 2011/2012. nevelési év, illetve tanév tekintetében emelkedett a támogatás fajlagos összege. Új elemként jelenik meg a korábban központosított támogatásként létező, pályázati úton igényelhető szakmai, informatikai fejlesztési feladatok támogatása. Kedvezőtlen változás viszont, hogy az óvodai nevelésben résztvevő gyermekek után a támogatás nem igényelhető.

A szociális juttatások tekintetében az óvodában, iskolában szerezett kedvezményes étkeztetés esetében a fajlagos összeg 3 000 forintos emelkedése látszik. Megszűnt a tanulók tankönyvellátásához kapcsolódó általános hozzájárulás (1 000 forint/fő) 12 000 forintra emelkedett viszont a tanulók ingyenes tankönyvellátásához kapcsolódó támogatás fajlagos összege.

Összehasonlítás:

Normatív állami hozzájárulás Normatív módon kötött Egyes jövedelempótló támogatások

2010. évi eredeti 303 665 2 700

2011. évi eredeti 315 135 5 967

Változás 2011/2010 1,04 2,21

0

0

-

2011. évre vonatkozóan a normatív állami hozzájárulások, illetve a normatív módon kötött támogatások előirányzata emelkedett. Ennek oka egyrészt új támogatási jogcímek megjelenése, - melyeket korábban pályázati úton realizálhatott az önkormányzat - másrészt egyes fajlagos támogatási összegek enyhe emelkedése. Az egyes jövedelempótló támogatások előirányzatának tervezése során tovább folytatódik a 2010. évben már alkalmazott új költségvetési szemlélet. 2011. évben is nettó módon kerültek megtervezésre a társadalom- és szociálpolitikai juttatásokkal kapcsolatos előirányzatok, azaz csak az önkormányzat által biztosítandó önrészek előirányzatai szerepelnek a kiadások között. A költségvetési támogatások előirányzatai között felhalmozási célú költségvetési támogatás nem szerepel. Sajátos működési bevételek A személyi jövedelemadó bevételeket összességében 10 989 e forinttal alacsonyabb összegben tervezhettük a 2010. évi eredeti előirányzathoz képest. Ez alapvetően két tényezőre vezethető vissza. Egyrészt jelentős csökkenés tapasztalható a személyi jövedelemadó helyben maradó részének előirányzata tekintetében (7 017 e forint),

továbbá a jövedelemkülönbség mérséklése előirányzat megállapításánál alkalmazandó településtípusonként meghatározott értékhatár lakosonként 1 676 forinttal csökkent. Helyi adók tekintetében bevételünk összességében 1 373 e forinttal alacsonyabb összegben tervezett a 2010. évi eredeti előirányzatnál. Itt említeném meg, hogy az építményadó, illetve a telekadó bevételek előirányzatának 20 %-a a felhalmozási költségvetés bevételei között került figyelembe vételre. Átvett pénzeszközök A működési célra átvett pénzeszközök között egyrészt Eplény Községtől a körjegyzői feladatok ellátásáért, másrészt a Zirc és Környéke Közoktatási Társulások kapcsán a társult önkormányzatoktól, illetve a Többcélú Kistérségi Társulástól – közoktatási társulások, illetve mozgókönyvtári feladatok ellátása miatt - átvett pénzeszköz, valamint a Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat általános működésének 2011. évi támogatása került megtervezésre. Itt szerepel továbbá az önkormányzat által kifizetett közlekedési támogatás 100 %-os térítése. Itt kerültek előirányzatosításra azon állami támogatások is, melyek viszonylag pontosan kalkulálhatóak, de eredeti előirányzatként önkormányzatunk nem szerepeltetheti őket. Ezek a Prémium évek program bevételei, a helyi közforgalmú közlekedési támogatására igényelt előleg. E bevételi jogcím esetében kerültek előirányzatosításra az előző éveket érintő, de 2011. évben realizálódó bevételek, úgymint a 2010. szeptember 1. napjától 2010. november 30. napjáig tartó közfoglalkoztatás december hónapban igényelt támogatása, illetve a Magyar Államkincstár 2009. évet érintő felülvizsgálatából eredő többlettámogatás. A felhalmozási célra átvett pénzeszközök között egyrészt a csatorna másrészt a gáz érdekeltségi hozzájárulás került megtervezésre. Veszprém Megyei Önkormányzat, valamint Zirc Városi Önkormányzat között 2008. február 29-én intézményfenntartó társulási megállapodás jött létre, amelyet mind a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése, mind az önkormányzat Képviselő-testülete határozattal hagyott jóvá. Társulási Megállapodásban Veszprém Megyei Önkormányzat, valamint önkormányzatunk kötelezettséget vállalt arra, hogy Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet részére külön megállapodás alapján, a 2007. december 31-ei állapot szerinti 60 napon túli, 40.000.000.- Ft-ot meghaladó adósságállománya mértékéig 50-50%-ban, visszafizetési kötelezettséggel ideiglenesen átadott pénzeszközt biztosítanak. Így Zirc Városi Önkormányzat a 20/2008.(II.11.) Kt. számú határozatával 6.158.440 forintot adott át az Intézmény részére. Ezen átadott pénzeszköz visszafizetésének első üteme került megtervezésre 2011. évben 3 079 e forint összegben. Itt kerültek előirányzatosítása továbbá a korábbi években elnyert pályázati támogatások várhatóan 2011. évben realizálódó összegei az alábbi bontásnak megfelelően:

Program, projekt megnevezése LEADER Műemlék építmények megóvása-felújítása

Előirányzat (e forintban) 31 759

KDOP-5.2.2/B "Integrált mikrotérségi alapfokú egészségügyi és szociális szolgáltató központok feljesztése"Benedek Elek Napköziotthonos Bölcsőde fejlesztése

51 932

TIOP-1.1.1. "A pedagógiai, módszertani reformot támogató informatikai infrastruktúra fejlesztése" IKT eszközfejlesztés a Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskolában

28 160

KDOP-3.1.1/C "Kistelepüléseken településkép javítása" "A Rákóczi tér rendezése és a téren található Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház homlokzat felújítása KDOP-2.1.1/B "A régió arculatát meghatározó integrált és tematikus vonzerő-fejlesztések támogatása" Zirc a Bakony fővárosa-Komplex, látogatóbarát turisztikai kínálat kialakítása a Ciszterci Apátságban és a város főterén KEOP-7.2.4.0/B "Szennyezés lokalizációja települési szilárd hulladék lerakók területén" Zirc város területén lévő települési szilárd hulladék-lerakó, mint szennyező forrás, és a lerakó által okozott szennyezés megszűntetése TIOP-2.1.3 „Aktív kórházi ellátásokat kiváltó járóbeteg szolgáltatások” „Zirc Városi Erzsébet Kórház- és Rendelőintézet új, emelt szintű (R1) járóbeteg szakrendelőjének kialakítása”

100 000

73 953 39 973

717 535

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felhalmozási és tőke jellegű bevételek között egyrészt ingatlanok értékesítéséből származó bevételek, a kötvénykibocsátásból származó forrás befektetéséből keletkező bevételek, valamint a csatorna bérleti díj kötelező amortizáció bevétele kerültek beállításra. Ez a Veszprém és Térsége Szennyvízelvezetési és –kezelési Önkormányzati Társulás Díjpolitikájában meghatározottak szerint került megállapításra, mely szerint a „régi” vagyon utáni amortizáció – ami a teljes 95 forint/m3 amortizáció 61 %-a – az önkormányzatnál jelentkezik bérleti díj formájában. Ez az összeg céltartalékként elkülönítésre kerül, felhasználása kötött. Ingatlanértékesítések Pénzügyi befektetések bevételei Csatorna (kötelező amortizáció)

adatok e forintban 17 880 4 033 11 310

Finanszírozási bevételek A mindenkori működéshez elengedhetetlen likvid hitel 50 000 e forintos összegben került beállításra. A Képviselő-testület a 244/2010.(XI.2.)Kt. számú határozatában döntött a folyószámla-hitelkeret szerződés meghosszabbításáról. A helyi önkormányzat az Ötv. 88.§-ában leírt szabályok szerint vehet fel hitelt, melynek fedezetéül önkormányzati törzsvagyon és a normatív állami hozzájárulás, személyi jövedelemadó nem használható fel. A költségvetési évben vállalható adósságot keletkeztető kötelezettség felső határa a korrigált saját folyó bevétel. A rövid lejáratú kötelezettségek (tőke és kamattörlesztések) adott évre eső részével csökkentett saját folyó bevétel éves előirányzatának 70 %-a. Önkormányzatunk 2011. évben nem tervezi további hitel felvételét, ennek tükrében az önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettség-vállalásának (hitelképességének) felső határa az alábbiak szerint alakul 2011. évben:

Megnevezés

Összeg (adatok ezer forintban)

Helyi adóbevétel (gépjárműadóval együtt) Kamatbevétel Egyéb sajátos bevétel Korábbi évek kötelezettségei: Hiteltörlesztés Kötvény tőketörlesztése Folyószámlahitel Kamatfizetés Adósságszolgálat összesen:

290 519 2 000 7 464 299 983 9 476 25 288 50 000 11 588 96 352

Korrigált saját folyó bevétel Korrigált saját folyó bevétel 70 %-a

203 631 142 542

Előző évi pénzmaradvány 2011. évre csak fejlesztési célú pénzmaradvánnyal terveztünk. Ennek összege 242 000 e forintban került előirányzatosításra. Az előző évi pénzmaradvány főbb elemei:

Megnevezés Munkáltatói lakásalap Lakásalap Bölcsőde előleg Csatorna tartalék Olaszfalu iskola felújítás Kórház pénzeszköz átadás (TIOP) Kötvénykibocsátás maradványa Környezetvédelmi Alap

Összeg (e forintban) 2 149 15 440 27 963 23 252 9 301 30 000 136 604 778

Költségvetési kiadások A költségvetés kiadási főösszege: 2 818 925 e forint Működési kiadások Működési kiadások tekintetében az előterjesztés egyrészt az intézmények által benyújtott, másrészt a Polgármesteri Hivatal igényeinek, illetve lehetőségeinek megfelelően került összeállításra. A személyi juttatások tekintetében 2011. évre 12 havi illetménnyel számoltunk. Figyelembe vettük a minimálbér emelkedés, továbbá a soros lépések hatásait. A munkaadókat terhelő járulékok tervezésekor a hatályos jogszabályi előírások kerültek figyelembe vételre. A személyi juttatások tervezésénél nem kis fejtörést okozott a munkáltató által kötelezően adandó, illetve – közalkalmazottak esetében - adható juttatások rendszerének átalakítása. A 2011. évi költségvetés a Polgármesteri Hivatal esetében a Cafeteria keret a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény 49/F §. (4) bekezdésében meghatározott kötelező minimum feltételek alapján került megállapításra, figyelemmel a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény 59. § (3) bekezdésére. (Ez a mindenkori köztisztviselői illetményalap ötszöröse, ami éves szinten bruttó 194 000 forint) A közalkalmazottak részére adható juttatások éves összege egységesen került megállapításra Ez a bruttó keret 85 709 forint dolgozónként. A dologi kiadások tekintetében a 2010. évi eredeti előirányzatok kerültek beállításra. A működési célra átadott pénzeszközök előirányzata az alábbi tételekből tevődik össze: Megnevezés Sportpálya üzemeltetés BÖSZ+ZKTT tagdíj Zirc Kistérségi Szociális Szolgáltató Központhoz történő hozzájárulás Háziorvosi ügyeleti díj Tűzoltó Köztestületnek átadott pe. Városüzemeltetési Nonprofit Kft. támogatása (Tanuszodával együtt) Helyijárat üzemeltetési támogatás ZNNÖ-nek átadott pénzeszköz Polgármesteri Hivatal összesen: ZNNÖ Zirc Városi Erzsébet Kórház-RI. Mindösszesen:

Összeg (ezer forintban) 1 300 1 331 7 000

Megjegyzés -

5 202 1 706

-

55 159

-

741 710 73 149 210 3 079 76 438

304/2010.(XII.20.)Kt. hat. -

A társadalom és szociálpolitikai juttatások, kölcsönök tekintetében önkormányzatunk az alábbi előirányzatokkal kalkulál 2011. évre:

Megnevezés

Tervezett összeg (e forintban)

Aktív korúak rendsz.szoc.segélye Rendszeres szociális segély Bérpótló juttatás Időskorúak járadéka Átmeneti szociális segély Temetési segély Közgyógyellátás Ápolási díj Rendkívüli gyermekvédelmi támog. Közlekedési támogatás Lakásfenntartási támogatás Köztemetés Kamatmentes kölcsön Adósságcsökkentési támogatás Középiskolai tanulmányi ösztöndíj Bursa Hungarica

900 150 3 000 80 1 500 400 250 12 280 2 500 700 900 300 300 200 360 600

Összesen:

24 270

E kiadási jogcímek 2011. évi tervezése - a korábbiakban már említettek alapján - nettó módon történt, tehát fenti táblázat e kifizetési jogcímek önkormányzat által biztosítandó önrészeit tartalmazza. A működési tartalékok között kerültek megtervezésre az alábbiak: Megnevezés Céltartalékok Sportegyesületek támogatása Civil pályázati alap Közfoglalkoztatás Helyijárat üzemeltetés MÖK igény Oktatási infrastruktúra fejlesztés (Bölcsőde) Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde Céltartalék összesen: Általános tartalék Működési tartalék Általános tartalék összesen:

Összeg (ezer forintban) 500 500 2 000 2 000 9 860 3 500 1 468 19 828 7 813 7 813

A közfoglalkoztatás korábbi rendszerét 2011. évtől kezdődően a Nemzeti Közfoglalkoztatás Programja váltotta fel. Így az eddig felülről nyitott támogatási keret összege maximálva lett, ezáltal önkormányzatunknak egy adott éves előirányzatból kell az éves közfoglalkoztatást

megoldania. E támogatási előirányzatosításra.

kerethez

igazodva

2 000

e

forintos

önrész

került

A Veszprém Megyei Önkormányzat vezetése 2011. január első napjaiban megkereste önkormányzatunkat, a III. Béla Gimnázium, Művészeti Szakközépiskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény, valamint a Bakonyi Természettudományi Múzeum fenntartási terheinek megosztása tárgyában. A Megyei Önkormányzat igénye a Gimnázium esetében a saját bevételekkel, valamint a normatívával le nem fedett rész 50 %-a, a Múzeum tekintetében pedig az Apátság épületében elhelyezett kiállítótér után fizetett bérleti díj 50 %-a. Az egyeztetések jelenleg folyamatban vannak, éppen ezért került e tétel a céltartalékok között megtervezésre. Felhalmozási kiadások A felhalmozási kiadások között az alábbi tételek kerültek megtervezésre: Fejlesztési feladat megnevezése Olaszfalui Általános Iskola felújítása Zirc belterületi felszíni csapadékvíz elvezetés felülvizsgálata Mentálhigiénés és Ifjúsági Központ tetőtéri fűtés Veszprém és Térsége szennyvíz (II.ütem) LEADER Műemlék építmények megóvása-felújítása KDOP-5.2.2/B "Integrált mikrotérségi alapfokú egészségügyi és szociális szolgáltató központok feljesztése"Benedek Elek Napköziotthonos Bölcsőde fejlesztése TIOP-1.1.1. "A pedagógiai, módszertani reformot támogató informatikai infrastruktúra fejlesztése" IKT eszközfejlesztés a Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskolában KDOP-3.1.1/C "Kistelepüléseken településkép javítása" "A Rákóczi tér rendezése és a téren található Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház homlokzat felújítása KDOP-2.1.1/B "A régió arculatát meghatározó integrált és tematikus vonzerő-fejlesztések támogatása" Zirc a Bakony fővárosa-Komplex, látogatóbarát turisztikai kínálat kialakítása a Ciszterci Apátságban és a város főterén KEOP-7.2.4.0/B "Szennyezés lokalizációja települési szilárd hulladék lerakók területén" Zirc város területén lévő települési szilárd hulladék-lerakó, mint szennyező forrás, és a lerakó által okozott szennyezés megszűntetése TIOP-2.1.3 „Aktív kórházi ellátásokat kiváltó járóbeteg szolgáltatások” „Zirc Városi Erzsébet Kórház- és Rendelőintézet új, emelt szintű (R1) járóbeteg szakrendelőjének kialakítása”

Összesen:

Beruházás

Felújítás

Felh-i célra átadott pe.

9 301 6 919 752 2 678 40 849 86 540

28 160

113 086

88 719

39 973

806 147 1 170 296

50 150

2 678

E tételeket elfogadott Képviselő-testületi határozatok, megkötött Támogatási Szerződések adatai alapján terveztük.

Felhalmozási tartalékok között kerültek megtervezésre az alábbi tételek: Megnevezés Munkáltatói lakásalap Lakásalap Csatorna tartalék Pályázati Tartalék Alap Környezetvédelmi Alap Összesen:

Összeg (ezer forintban) 2 149 15 440 27 643 33 013 778 79 023

Finanszírozási kiadások Fejlesztési hitelek törlesztésére a 2011. évi költségvetésben 34 764 e forint került beállításra. A hitelek, illetve a kötvény törlesztése 2011. évben várhatóan a következőképp alakul: adatok e forintban Kötvény* „A” hitelcél (csatorna) „B” hitelcél (út) Közkincs hitel

25 288 4 832 3 484 1 160

Összesen:

34 764

* A kötvénykibocsátással kapcsolatos türelmi idő 2010. december 31-én járt le. A forintban meghatározott tőketörlesztést a 114 948 CHF-os fizetési kötelezettség és 220 HUF/CHF árfolyammal kalkuláltuk.

A költségvetés összeállításának megalapozottsága A Képviselő-testület az alábbi önkormányzati rendeleteket vizsgálta felül a költségvetés összeállítását megelőző időszakban:

Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a személyes gondoskodást nyújtó ellátások térítési díjai megállapításának szabályairól szóló önkormányzati rendelete,

a Zirc Városi Önkormányzat Polgármesteri Hivatalában foglalkoztatott köztisztviselőket megillető szociális, jóléti és egészségügyi juttatásokról szóló önkormányzati rendelete,

Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a város közszolgálatában álló hivatások képviselőinek kitüntetéséről szóló önkormányzati rendelet,

Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzati tulajdonú víziközműből szolgáltatott ivóvízért, valamint az önkormányzati vízi-közmű által biztosított szennyvízelvezetésért, szennyvíztisztításért és kezelésért fizetendő díjakról szóló önkormányzati rendelete,

Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének Zirc Városi Önkormányzat által fenntartott nevelési és oktatási intézményekben alkalmazandó intézményi térítési díjakról szóló önkormányzati rendelete,

Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a gyermekek védelméről szóló rendelete,

Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a helyi közművelődési feladatok ellátásáról szóló önkormányzati rendelete,

Zirc Városi Önkormányzat önkormányzati rendelete,

Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a menetrend szerinti helyijáratú autóbusz közlekedés szolgáltatási díjairól szóló önkormányzati rendelete,

Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a közterületek tisztántartásáról és a települési szilárd hulladékkal kapcsolatos közszolgáltatásról szóló önkormányzati rendelete,

Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a lakások bérletére, valamint az elidegenítésükre vonatkozó egyes szabályokról szóló 1993. évi LXXVIII. törvény végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelete,

Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodás szabályairól szóló önkormányzati rendelete,

Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a közterületek használatáról szóló önkormányzati rendelete.

Képviselő-testületének

a

helyi

adókról

szóló

Jelen előterjesztés elválaszthatatlan részét képezik (a rendelet szövegében nem nevesítve) az alábbi mellékletek: 22. melléklet 23. melléklet 24. melléklet 25. melléklet

Könyvvizsgálói jelentés Zirc Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetéséhez kapcsolódó 2011. január 20-én 15 órai kezdettel tartott intézményvezetői értekezletről készült Feljegyzés A Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság véleménye Egyéb bizottsági állásfoglalások

Összegzés Zirc Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetési bevételeinek előirányzata jelen rendelettervezet szerint 2 526 925 e forint, költségvetési kiadásainak előirányzata pedig 2 784 161 e forint összegben került megállapításra. A tárgyévi bevételek és kiadások egyenlegeként a 2011. évi költségvetés hiánya 257 236 e forint. A hiány finanszírozására belső finanszírozási forrásként az előző évi fejlesztési pénzmaradvány 242 000 e forintos összege került beállításra. Külső finanszírozására a folyószámlahitel 50 000 e forintos előirányzata szolgál. Finanszírozási kiadásként jelenik meg az előző években felvett fejlesztési hitelek, kibocsátott kötvény 2011. évben esedékes tőketörlesztései. Ezek előirányzata 34 764 e forint. Az önkormányzat 2011. évi költségvetésének főösszege 2 818 925 e forint. 2011. évben a Működési költségvetés főösszege 1 473 776 e forint, míg a Felhalmozási költségvetés főösszege 1 345 149 e forint. Működési területen továbbra is fontos a fegyelmezett, felelős gazdálkodás, az önkormányzati kötelező feladatellátás megfelelő színvonalú ellátása, az önként vállalt feladatokhoz kapcsolódó kiadások folyamatos kontrollálása. A felhalmozási költségvetés önkormányzati költségvetésen belüli közel 50 %-os aránya nagy kockázatot hordoz magában. Alapvető fontosságú a fejlesztési költségvetés forrásainak – különösen az ingatlanértékesítés bevételeinek – realizálása, az áthúzódó és újonnan induló fejlesztések tervszerű megvalósítása, a fennálló hosszú távú kötelezettségek 2011. évi törlesztő részleteinek határidőben történő visszafizetése. A 2011. évi költségvetés végrehajtása során, végrehajtása érdekében elengedhetetlen az együttműködés, együtt gondolkodás a döntéshozó testület, az önkormányzat által fenntartott intézmények vezetése, dolgozói, valamint a település valamennyi lakosa között. Zirc, 2011. február Ottó Péter polgármester

1. melléklet a …/2011.(…)önkormányzati rendelethez

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK MÉRLEGE 2011. ÉVBEN adatok ezer forintban Megnevezés

2009. évi

2010. évi

2010. évi

2010. évi

2011. évi

teljesítés

eredeti ei.

hatályos ei.

várható

eredeti ei.

Megnevezés

I. Működési célú bevételek

2009. évi

2010. évi

2010. évi

2010. évi

2011. évi

teljesítés

eredeti ei.

hatályos ei.

várható

eredeti ei.

I. Működési célú kiadások

1.) Saját bevételek

392 157

357 383

380 587

388 227

353 135

1.) Intézményi kiadások

998 030

1 027 290

1 162 428

1 108 047

1 048 936

2.) Átvett pénzeszközök és visszatérítések

137 991

126 872

158 367

184 449

135 236

2.) Polgármesteri Hivatal kiadásai

332 431

291 442

375 802

351 413

299 070

3 776

0

3 310

18 174

0

134 215

126 872

140 176

166 275

135 236

3.) Működési célú támogatás ( intézmények nélküli)

122 141

88 985

132 844

132 852

97 419

3.) Átengedett bevételek

209 315

220 292

221 468

226 576

217 853

4.) Céltartalékból működésre

0

23 790

1 163

0

19 828

4.) Állami hozzájárulás, támogatás

401 799

306 931

427 850

427 850

321 102

5.) Általános tartalék

0

7 872

24 252

0

7 813

5.) TB-től átvett pénzeszköz

379 554

379 167

467 025

467 025

396 450

6.) Kisebbségi Önkormányzat

1 742

1 266

2 411

1 425

710

18 813

50 000

50 000

39 714

50 000

1 454 344

1 440 645

1 698 900

1 593 737

1 473 776

42 796

24 003

61 146

41 334

2 678

4 850

0

3 200

2 450

0

37 946

24 003

57 946

38 884

2 678

2.) Beruházás

53 883

647 237

361 372

247 547

1 170 296

ebből: intézményi

33 950

0

64 159

48 639

0

3.) Felújítás

61 548

26 874

36 599

31 804

50 150

Ebből: - Intézmény Polgármesteri Hivatal

6.) Hitel, kötvény 7.) Előző évi pénzmaradvány Működési célú bevételek összesen:

22 757

0

40 517

40 517

0

1 562 386

1 440 645

1 745 814

1 774 358

1 473 776

II. Felhalmozási célú bevételek

43 780

23 273

23 273

18 213

46 581

2.) Átvett pénzeszközök és visszatérítések

30 401

577 322

188 448

187 909

1 056 568

Polgármesteri Hivatal 3.) Átengedett bevételek 4.) Állami hozzájárulás, támogatás

1.) Fejlesztési célú támogatás fejlesztés

140

0

4 769

4 769

0

30 261

577 322

183 679

183 140

1 056 568

0

0

0

0

0

ebből: intézményi

30 951

0

24 245

24 245

0

4.) Céltartalék 5.) Általános tartalék

0

0

0

0

0

6.) Előző évi pénzmaradvány

298 639

242 775

313 234

294 911

242 000

Felhalmozási célú bevételek összesen:

403 771

843 370

549 200

525 278

1 345 149

5.) Hitel, kötvény, kölcsön

II. Felhalmozási célú kiadások ebből: - felújítás

1.) Saját bevételek Ebből: - Intézményi

Működési célú kiadások összesen:

6.) Hitel 7.) Kamat Felhalmozási célú kiadások összesen:

MINDÖSSZESEN:

1 966 157

2 284 015

2 295 014

2 299 636

2 818 925

MINDÖSSZESEN:

1 320

0

0

0

0

0

122 620

110 518

0

79 023

0

0

3 380

0

0

9 475

15 224

15 224

14 953

34 764

8 507

7 412

7 875

5 702

8 238

176 209

843 370

596 114

341 340

1 345 149

1 630 553

2 284 015

2 295 014

1 935 077

2 818 925

2. melléklet a …/2011.(…) önkormányzati rendelethez

ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESÍTŐJE A BEVÉTELEKRŐL FORRÁSONKÉNT 2011. ÉVBEN A Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Megnevezés I.

13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39

40

B

II.

III.

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 1.) Működési bevételek 2.) Önkormányzatok sajátos működési bevételei Illetékek Helyi adók Átengedett központi adók Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei összesen: 3.) Működési támogatások Normatív hozzájárulások Központosított előirányzatokból működési célúak Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása Helyi önkormányzatok által fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása Normatív kötött felhasználású támogatások Működési támogatások összesen: 4.) Egyéb működési bevételek Támogatásértékű működési bevételek Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Előző évi működési célú pénzmaradvány átvétel Előző évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések Egyéb működési bevételek összesen: MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK 1.) Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei Pénzügyi befektetések bevételei Felhalmozási és tőke jellegű bevételek összesen: 2.) Felhalmozási támogatások Központosított előirányzatokból fejlesztési célúak Fejlesztési célú támogatások Felhalmozási támogatások összesen: 3.) Egyéb felhalmozási bevételek Támogatásértékű felhalmozási bevételek Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétel Egyéb felhalmozási bevételek összesen: FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE, IGÉNYBEVÉTELE TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE, IGÉNYBEVÉTELE ÖSSZESEN: KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

adatok ezer forintban C 2011. évi eredeti előirányzat 128 546 0 222 989 217 853 1 600 442 442 321 102 0 0 0 0 321 102 528 194 0 0 575 528 769 1 420 859

17 880 24 668 4 033 46 581 0 0 0 9 285 1 046 656 0 1 055 941 1 102 522 3 544 3 544 2 526 925

41 42

IV.

43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59

V.

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK 1.) Előző évek pénzmaradványának igénybevétele Működési célú Felhalmozási célú Előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK ÖSSZESEN KÖLTSÉGVETÉIS HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁT MEGHALADÓ ÖSSZEGÉNEK KÜLSŐ FINANSZÍROZÁSÁT SZOLGÁLÓ BEVÉTELEK 1.) Értékpapírok értékesítésének bevétele Működési célú Felhalmozási célú Értékpapírok értékesítésének bevétele összesen: 2.) Hitelek felvétele és kötvénykibocsátás bevétele Működési célú hitel felvétele és kötvénykibocsátás működési célra Felhalmozási célú hitel felvétele és kötvénykibocsátás felhalmozási célra Hitelek felvétele és kötvénykibocsátás bevétele összesen: KÖLTSÉGVETÉIS HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁT MEGHALADÓ ÖSSZEGÉNEK KÜLSŐ FINANSZÍROZÁSÁT SZOLGÁLÓ BEVÉTELEK ÖSSZESEN FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

0 242 000 242 000 242 000

0 0 0 50 000 0 50 000 50 000 292 000 2 818 925


NORMATÍV ÁLLAMI HOZZÁJÁRULÁSOK 2011. ÉVBEN Sorszám

A

B

C

D

E

F

Jogcím

Hozzájárulás jogcíme

Mennyiségi egység

Mutató

Fajlagos

Összeg

1 A Helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai (a 2011. évi költségvetési törvény 3. számú melléklete szerint) Települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport- és 21 kulturális feladatai 3 1.(1) Lakosságszám szerint fő 7 110 2 769 4 2. Körzeti igazgatás 5 Okmányirodák működése és gyámügyi igazgatási feladatok 6 körzetközpont 1 Alap-hozzájárulás 7 Okmányiroda működési kiadásai ügyirat 13 600 276 8 Gyámügyi igazgatási feladatok fő 132 28 600 9 Építésügyi igazgatási feladatok 10 Térségi normatív hozzájárulás fő 21 449 56 11 Kiegészítő hozzájárulás építésügyi igazgatási feladatokhoz döntés 380 7 729 12 3. Körjegyzőség működése körjegyzőség/hó 12 253 530 13 Alap-hozzájárulás nap 14 5. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok 5 2 612 fő idegenforgalmi 1 586 000 1,5 15 8. Üdülőhelyi feladatok adóforint 16 A Helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelmadó megosztása (a 2011. évi költségvetési törvény 4. 17 számú melléklete szerint) 18 A helyi önkrományzatok megillető személyi jövedelemadó A települési önkormányzatot megillető, a településre forint 80 196 080 19 A. kimutatott SZJA 8 %-a A 2010. évi becsült iparázűsi adóalap (a 2009. július 1-jén 8 577 107 000 forint 20 B.Info hatályos iparűzési adórendelettel rendelkező önkormányzatok tölthetik ki A települési önkormányzatok jövedelemdifferenciálódásának 21 B.III. forint mérséklése

adatok forintban I Egyes Személyi Norm.kötött jöv.pótló jövedelemadó felhaszn. tám. G

39 788 974

19 687 590

3 000 000 3 753 600 3 775 200 1 201 144 2 937 020 3 042 360 13 060 2 379 000

163 680 602

163 680 602

80 196 080

80 196 080

0 83 484 522

83 484 522

H

Sorszám 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46

A

B

C

D

E

F

Jogcím


Mennyiségi egység

Mutató

Fajlagos

Összeg

Szociális A Helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai (a 2011. évi költségvetési törvény 3. számú melléklete szerint) 10 Pénzbeni szociális juttatások fő 7 116 14. Gyermekek napközbeni ellátása Bölcsődei ellátás fő 17 494 100 Ingyenes és kedvezményes intézményi étkeztetés fő 1 68 000 Közoktatás A Helyi önkormányzatok közoktatási célú normatív hozzájárulásai (a 2010. évi költségvetési törvény 3. sz. melléklete szerint 15. Közoktatási alap-hozzájárulás 15.a Óvoda 2011. évben időarányosan 8 hónapra Napi 8 órát meghaladó nyitvatartás 1-3. nevelési év (2010/2011) fő 351 2011. évben időarányosan 4 hónapra Napi 8 órát meghaladó nyitvatartás 1-3. nevelési év (2011/2012) fő 300 15.b Általános Iskola 2011. évben időarányosan 8 hónapra 1-4. évfolyam összesen (2010/2011) fő 326 1-2. évfolyam fő 161 3. évfolyam fő 75 4. évfolyam, ideértve a fejlesztő iskolai tanulókat évfolyamtól fő 90 függetlenül 5-8. évfolyam (2010/2011) fő 363 5-6. évfolyam fő 198 7-8. évfolyam fő 165

44 110 130 35 642 430 8 399 700 68 000

174 291 665

44 493 333

19 035 000

14 413 333 6 893 333 9 400 000 20 836 667 19 740 000

G

H

Személyi Norm.kötött jövedelemadó felhaszn.

I Egyes jöv.pótló tám.

Sorszám

A

B

C

D

E

F

Jogcím


Mennyiségi egység

Mutató

Fajlagos

Összeg

47 48 49 50 51 52 53 54 55 15.g 56 57 58 59 60 61 62 63 64 16 65 16.2.

2011. évben időarányosan 4 hónapra 1-4. évfolyam összesen (2011/2012) 1-2. évfolyam 3. évfolyam 4. évfolyam, ideértve a fejlesztő iskolai tanulókat évfolyamtól függetlenül 5-8. évfolyam összesen (2010/2011) 5-6. évfolyam 7-8. évfolyam Napközis/tanulószobai, iskolaotthonos foglalkoztatás 2011. évben időarányosan 8 hónapra (2010/2011) 1-4. évfolyamos napközis foglalkoztatás 5-8. évfolyamos naközis/tanulószobai foglalkoztatás 4. évfolyamos iskolaotthonos oktatás 2011. évben időarányosan 4 hónapra (2011/2012) 1-4. évfolyamos napközis foglalkoztatás 5-8. évfolyamos napközis/tanulószobai foglalkoztatás 4. évfolyamos iskolaotthonos oktatás Közoktatási kiegészítő hozzájárulások Sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók nevelése, oktatása

fő fő fő

337 169 82

7 598 333 3 760 000

fő

86

4 465 000

fő fő fő

361 166 195

8 773 333 11 671 667

fő fő fő

110 12 12

1 723 333 156 667 313 333

fő fő fő

110 12 11

861 667 78 333 78 333 33 811 882

66 16.2.1. Testi, érzékszervi, súlyos, középsúlyos értelmi fogyatékos, autista, halmozottan fogyatékos gyermekek, tanulók 67 68 69 70 71 72 73 74

2011. évben időarányosan 8 hónapra (2010/2011) Összesen Óvoda Általános Iskola 2011. évben időarányosan 4 hónapra (2011/2012) Összesen Óvoda Általános Iskola

fő fő fő

7 4 3

1 672 533

fő fő fő

6 3 3

716 800

G

H



Sorszám 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

A

B

C

D

E

F

Jogcím


Mennyiségi egység

Mutató

Fajlagos

Összeg

16.2.1. Beszédfogyatékos, enyhe értelmi fogyatékos, a megismerő funkció vagy a viselkedés fejlődésének organikus okokra visszavezethetően tartós és súlyos rendellenessége miatt sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók 2011. évben időarányosan 8 hónapra (2010/2011) fő 24 Összesen fő 24 Általános Iskola 2011. évben időarányosan 4 hónapra (2011/2012) fő 22 Összesen fő 22 Általános Iskola 16.2.1. Megismerő funkciók vagy a viselkedéfejlődésének organikus okokra vissza nem vezethető tartós és súlyos rendellenessége miatt sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók 2011. évben időarányosan 8 hónapra (2010/2011) Összesen fő 13 Általános Iskola fő 13 2011. évben időarányosan 4 hónapra (2011/2012) fő 11 Összesen fő 11 Általános Iskola Nem magyar nyelven folyó nevelés és oktatás, valamint a roma kisebbségi oktatás 16.3. 2011. évben időarányosan 8 hónapra (2010/2011) Összesen fő 359 Óvoda fő 90 Általános Iskola fő 269 2011. évben időarányosan 4 hónapra (2011/2012) fő 367 Összesen fő 74 Óvoda fő 293 Általános Iskola fő 685 16. Szakmai informatikai fejlesztési feladatok támogatása Hozzájárulások egyes közoktatási intézményeket fenntartó önkormányzatok feladatellátásához 16.6. Intézményi társulás óvodájába általános iskolájába járó gyermekek, tanulók támogatása 16.6.2.

2 867 200

1 314 133

1 164 800

574 933

9 573 333

4 893 333

1 198 750

G

H



Sorszám

A

B

C

D

E

F

Jogcím


Mennyiségi egység

Mutató

Fajlagos

Összeg

101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 17. 114 17.1. 115 116 17.a

2011. évben időarányosan 8 hónapra (2010/2011) Összesen Óvodában Általános Iskola 1-4. évfolyam Általános Iskola 5-7. évfolyam Általános Iskola 8. évfolyam 2011. évben időarányosan 4 hónapra (2011/2012) Összesen Óvodában Általános Iskola 1-4. évfolyam Általános Iskola 5-7. évfolyam Általános Iskola 8. évfolyam Szociális juttatások egyéb szolgáltatások Kedvezményes óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés 2011. évben időarányosan 12 hónapra (2011 éves mutató) Összesen

fő fő fő fő fő

287 99 98 72 18

6 945 400

fő fő fő fő fő

271 81 91 82 17

2 890 667

23 132 888

fő

283

19 244 000

G

H



Sorszám

A

B

C

D

E

F

Jogcím


Mennyiségi egység

Mutató

Fajlagos

Összeg

117 17.b Tanulók ingyenes tankönyvellátása fő 324 A Helyi önkormányzatok közoktatási célú normatív, kötött felhasználású támogatásai (a 2011. évi költségvetési 118 törvény 8. sz. melléklete szerint) 119 I. 120 I.1. 121 122 123 I.2. 124 125 126 I.3. 127 I.3.a 128 129 130 I.3.b 131 132 133 134 135

G

H



3 888 888 5 967 166

5 967 166

Kiegészítő támogatás egyes közoktatási feladatokhoz Pedagógiai szakszolgálat 2011. évben időarányosan 8 hónapra (2010/2011 tanév) 2011. évben időarányosan 4 hónapra (2011/2012 tanév) Pedagógus szakvizsga, továbbképzés, szakmai szolgáltatások igénybevételének támogatása 2011. évben időarányosan 8 hónapra (2010/2011 tanév) 2011. évben időarányosan 4 hónapra (2011/2012 tanév) Támogatás egyes pedagóguspótlékok kiegészítéséhez Osztályfőnöki pótlék 2011. évben időarányosan 8 hónapra (2010/2011 tanév) 2011. évben időarányosan 4 hónapra (2011/2012 tanév) Gyógypedagógiai pótlék kiegészítése 2011. évben időarányosan 8 hónapra (2010/2011 tanév) 2011. évben időarányosan 4 hónapra (2011/2012 tanév)

MINDÖSSZESEN:

fő fő

3 3

2 400 000 1 200 000

2 400 000 1 200 000

fő fő

107 107

749 000 374 500

749 000 374 500

fő fő

40 41

693 333 355 333

693 333 355 333

fő fő

3 3

130 000 65 000

130 000 65 000

315 135 539

163 680 602

5 967 166

0


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2011. ÉVI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATA

Sor-

A

B

Cím

Alcím

szám

szám

szám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41

1 1

3

8

C

Megnevezés

Polgármesteri Hivatal Igazgatási feladatok Igazgatási szolgáltatás díjbevétel Kamatbevétel Telefonkészülék törlesztés Telefondíj térítés ÁROP (Hivatali szervezetfejlesztés) Területi igazgatási tevékenység Esküvői szolgáltatás Okmányiroda bevétele Pénzügyi lebonyolítás Eplény Körjegyzői felad. Pénzesgyőr (Oktatási társulás) Bakonybél (Oktatási társulás) Lókút (Oktatási társulás) Olaszfalu (Oktatási társulás) Tourinform mük. MÖK közcélú foglalkoztatás MÖK helyi védelmi bizottság tám. Megy.Önk.eltérő tag. tám.. Zeneiskolai oktatás támogatása Munkaügyi Központ EP választások Közlekedési támog. KÖZKINCS program FVM fásítás ZKTT átvett pe.(2007évi norm.elsz.) ZKTT átvett pe. (Mozgókönyvtár) ZKTT átvett pe. ( Oktatási Társulás) ZKTT átvett pe. egyéb (PV) HEFOP 2.2.1. Normatív áll. hozzájárulás Ingyenes int. étkeztetés (Bölcsőde) Normatív módon kötött Egyes jöv. pótló tám. kieg. Szakmai informatika fejl.tám. Közcélú foglalkoztatás támogatása Kisebbségi Önk. tám. SZJA kiegészítés SZJA helyben maradó rész 2009-2010. évi kereset-kiegészítés

D

E

F

G

H

2009. évi

2010.

2010.

2010.

2011.

évi

évi

évi

teljesítés

eredeti

hatályos

várható

ei.

ei.

teljesítés

J

K

L

évi

Int. műk.

Önk. saj.

Felh.

Önkorm

N

O

Hitelek,

Pénzforg.

javaslat

bev.

műk. bev.

és tőkej.

ktgvet.

TB

Műk.

Felhalm

ért.pap.

nélküli

tám.

alapból

célra

célra

kölcs.

2011. évi javaslatból

1 852 3 956 0 2 435 3 633

1 000 2 500 119 2 000 1 606

1 000 2 500 119 2 000 3 330

26 060 3 165 184 2 967 3 330

2 000 2 000 149 2 500 0

2 000 2 000 149 2 500

290 2 346

300 2 000

300 2 000

196 3 410

300 2 500

300 2 500

2 842 3 224 19 800 14 328 24 236 1 000 0 268 2 400

3 983 4 224 25 658 14 111 26 547 0 263 0 1 800 0 0 0 700 0 0 0 4 400 33 538 0 0 303 665 195 2 700 0 0 0 566 87 457 87 213 0

3 983 4 558 27 081 9 407 28 043 0 263 0 2 400 237 1 107 0 700 463 0 0 4 800 39 475 300 2 782 303 860 0 2 700 19 828 0 50 797 980 88 633 87 213 27 094

3 983 4 224 25 658 9 407 26 182 0 206 0 2 400 237 1 107 0 546 463 0 0 4 800 39 475 300 2 782 303 860 0 2 700 19 828 0 50 797 980 88 633 87 213 27 094

4 044 4 571 29 558 10 785 22 147 0 0 0 0 0 443 0 700 0 0 0 4 800 41 549 0 0 315 135 0 5 967 0 0 0 210 83 485 80 196 0

679 1 442 570 699 422 1 843 5 192 32 691 624 5 621 316 513 0 4 293 17 756 3 960 18 524 1 097 77 210 86 581 25 276

M

adatok ezer forintban P Q

I

Egyéb átvett

4 044 4 571 29 558 10 785 22 147

443 700

4 800 41 549

315 135 5 967

210 83 485 80 196

A Sorszám 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84

B

Cím Alcím szám szám

C

Megnevezés

Óvoda infrastrukturális fejl. Könyvtár érdekeltségnövelő tám. Óvodáztatási támogatás Nyári szoc. gyermek étkeztetés Prémium évek program Közoktatási infrastruktúra fejlesztés CÉDE városi temető felújítás TEKI Járdafelújítás TEUT Útfelújítás Szakmai szolgáltatás igénybevétele Közmű fejlesztési tám. Szakértői bizottság támogatása Kríziskezelő program Helyi közforgalmú közlekedés tám. SNI tankönyvtámogatás Új Tudás-Műveltség program MÁK 2009. évi felülvizsgálat "Zirci Hagyományőrző Napok" TIOP Járóbeteg szakellátás fejlesztése TIOP Pedagógiai informatikai fejl. KEOP Hulladéklerakó KDOP Bölcsőde fejlesztés KDOP-2.1.1/B "Zirc a Bakony főv." KDOP-3.1.1/C Kistelep.településkép LEADER Műemlék épül. megóvása Vincze Judo Club kölcsön törlesztés Nemzetiségi oktatás,nevelés tám. Működésképtelen helyi önk. tám. Informatikai fejlesztések tám. Esélyegynlőséget felzárk. Támogatás Vis maior támogatás Otthonteremtési támogatás Országgyűlési választások Önkormányzati választások Kisebbségi önkormányzati választások OEP támogatás (fogászat) ÁFA bevétel Előző évi pm. elvonása Kórház Rendsz. gyermekvédelmi kedvezmény "Pohlheim-i adomány" Testvérvárosi delegáció térítése Veszprém és térsége szennyvíz elsz.

D

E

F

G

H

2009. évi teljesítés

2010. évi eredeti ei.

2010. évi hatályos ei.

2010. évi várható teljesítés

2011. évi javaslat

10 000 525 20 270 8 857 0 4 900 0 14 269 70 12 320 0 379 0 1 029 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 000 0 0 0 3 319 0 0 0 0 6 575 0 2 355 0 0 0

0 0 0 0 8 929 0 0 12 524 5 163 0 0 0 0 341 0 0 0 0 557 089 0 0 0 0 0

0 497 20 821 9 101 7 440 0 8 794 3 727 0 0 60 0 271 170 1 167 0 0 115 694 0 2 290 27 963 0 0

0 497 20 821 9 101 9 301 0 8 794 3 727 0 0 60 0 271 0 1 167 0 0 115 694 0 2 290 27 963 0 0

617 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

617 1 100 10 000 3 000 0 1 708 1 088 1 262 1 345 405 3 302 0 0 2 425 278 87 0

617 1 100 10 000 3 000 170 1 708 1 088 1 262 1 313 405 3 302 6 328 137 2 425 278 87 0

0 0 0 0 8 877 0 0 0 0 0 0 0 0 271 0 0 575 2 000 717 535 28 160 39 973 51 932 73 953 100 000 31 759 617 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 285

I Int. műk. bev.

J Önk. saj. műk. bev.

K Felh. és tőkej.

L

M

N

O

2011. évi javaslatból Egyéb átvett Önkorm ktgvet. TB Műk. Felhalm tám. alapból célra célra

P

Q

Hitelek, ért.pap. kölcs.

Pénzforg. nélküli

8 877

271

575 2 000 717 535 28 160 39 973 51 932 73 953 100 000 31 759 617

9 285

A Sorszám

B

85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124

Megnevezés

Kórháztól átvett pénzeszköz Iparűzési adó Építményadó Telekadó Termőföld bérbeadás Magánszemélyek kom. Idegenforgalmi adó Gépjárműadó Talajterhelési díj Környezetvédelmi bírság Bírság, pótlék 9 Vagyonkezelési feladatok Biztosítási kártérítés bevétele Bérlakás értékesítés Helység bérleti díjak Lakbér Építésügyi bírság Szabálysértési bírság Földbérlet Közterület foglalás Munkáltatói kölcsön Kamatmentes kölcsön Érdekeltségi hozzájárulás Bakonykarszt bérleti díj (köt.am.) Ingatlanértékesítés Kiviteli tervdokumentáció ért. Ajánlati dokumentáció A+A üzletrész Tandíj visszatérítés Pohlheim-Zirc testvérvárosi találkozó Földalapú támogatás Áfa visszaut.Veszprém és térsége BULI alapítványtól átvét Előző évet érintő visszatérítés 2008 évi jövedelemkülönbség eloszt. OSZK kult.szakemberek képzése Testvérvárosi találkozó Gáz érdekeltségi hozzájár. Kisház árbevétel Pü-i befektetések bevétele

A Sorszám

C


B


C

Megnevezés

D

E

F

G

H





2011. évi javaslat

0 172 809 65 114 1 669 0 251 1 315 45 524 187 80 1 950

0 168 989 65 336 1 554 0 255 1 586 45 622 0 0 1 000

30 000 167 813 65 336 1 554 0 255 1 586 45 622 370 143 1 000

30 000 163 443 63 419 1 305 0 202 1 606 50 730 368 149 1 392

3 079 167 875 65 338 1 453 0 238 1 443 54 172 300 100 1 200

0 65 2 078 23 1 798 370 751 3 077 252 153 189 17 360 6 939 6 564 200 84 19 0 1 812 21 155 900 5 904 2 342 80 1 992 500 92 23 045

0 350 2 175 0 0 0 0 2 400 124 300 0 16 267 4 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 500 83 10 500

1 777 350 2 175 0 0 0 0 2 400 124 300 3 380 16 267 4 200 0 0 0 0 0 1 997 0 0 0 0 0 1 833 500 83 10 500

0 108 2 037 0 0 527 839 3 658 331 68 3 380 13 943 822 0 0 0 0 0 0 0 0 7 773 0 0 1 833 0 70 9 960

0 0 2 108 0 0 0 678 3 000 563 300 3 244 18 674 17 880 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 64 4 033

D

E

F

G

H


2010. évi eredeti

2010. évi hatályos

2010. évi várható

2011. évi javaslat

I Int. műk. bev.


K Felh. és tőkej.

L

M

N

O

2011. évi javaslatból Egyéb átvett Önkorm ktgvet. TB Műk. Felhalm tám. alapból célra célra

P

Q

Hitelek, ért.pap. kölcs.


3 079 167 875 65 338 1 453 0 238 1 443 54 172 300 100 1 200

2 108

678 3 000 563 300 3 244 7 364

11 310 17 880

100 64 4 033

I Int. műk. bev.


K Felh. és tőkej.

L

M

N

O

2011. évi javaslatból Egyéb átvett Önkorm ktgvet. TB Műk. Felhalm

P

Q

Hitelek, ért.pap.


ei. 125 126 127 128 129 130 131 132 133

10 Finanszírozási feladatok Pénzmaradvány Hitelfelvétel Összesen: Intézmények 12 Német Kisebbségi Önkormányzat Önkormányzat összesen: Korrekció Mindösszesen

282 313 18 813 1 429 272 1097184 2155 2 528 611 562454 1 966 157

242 775 50 000 1 805 224 1 030 290 1 266 2 836 780 552 765 2 284 015

ei. 272 565 50 000 1 604 715 1 256 587 2 411 2 863 713 568 699 2 295 014

teljesítés 272 565 39 714 1 625 355 1 240 885 2 095 2 868 335 568 699 2 299 636

tám. 242 000 50 000 2 315 818 1 050 404 710 3 366 932 548 007 2 818 925

alapból

célra

célra

kölcs. 242 000

131 609

1 055 941

50 000 53 544

396 450

710 132 319

1 055 941

53 544

242 000

396 450

132 319

1 055 941

53 544

242 000

22 599 105 947

455 800 0

33 223 0

321 102 548 007

0 396 450

128 546

455 800

33 223

869 109

33 223

548 007 321 102

128 546

455 800

242 000


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2011. ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATA A Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41

B


1

1

2 3 4

C Megnevezés

Igazgatási feladatok Képviselők juttatása ÁROP Hivatali szervezetfejlesztés Köztiszt. rész. szoc. eü. juttatás Oktatási és civil kapcs.ref. Közösségi társadalmi feladatok Ifjúsági Pályázati Alap Területi igazgatási tevékenység Városüzemeltetési, városgazd-i fel.: Utak, hidak, árkok Város- és községgazdálkodás

D

E

F

G

H





2011. évi javaslat

126 946 4 626 0 368 3 771 0 0 43 985

127 979 5 745 0 500 0 4 826 500 41 017

130 331 4 658 2 668 620 0 4 950 500 43 580

111 020 4 667 2 227 470 0 6 533 0 48 248

133 315 4 542 0 500 0 4 035 0 43 271

968 35 166

1 000 43 700 3 000 7 290 0 26 874 47 090 8 040 22 500 12 219 0 644 153 0 75 458 1 035 1 300 987 2 417 11 961 878 906 902 500 40 38 0 0 38 38 0 0 0 0

1 150 56 001 4 700 57 424 1 770 25 763 47 090 12 775 23 090 14 400 0 245 450 2 850 67 243 46 949 1 300 987 4 794 12 933 1 391 623 360 500 241 38 0 179 38 250 133 149 45 0

1 134 50 112 4 700 56 632 1 770 24 725 3 461 8 023 17 745 11 034 0 180 260 2 850 0 10 799 1 300 987 2 692 10 490 0 384 014 102 242 38 32 179 38 250 133 149 45 0

1 000 286 285 3 000 2 000 0 0 37 240 47 180 22 500 12 388 0 806 147 0 33 013 127 501 1 300 987 2 417 11 961 778 1 392 697 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ebből: Egyéb városüz.-i feladatok

5

A

B

Cím Alcím

Közfoglalkoztatás Közhasznú foglalkoztatás Helyi közutak, alagutak Szennyvízkezelés, csapadékvíz elv. Szemétszállítás, hulladékkezelés Közvilágítás Síkosságmentesítés (szóróanyag) Kistelepülési településkép javítása Járóbeteg szakellátás fejlesztése Közösségi busz beszerzése Pályázati Tartalék Alap Oktatási infrastruktúra fejlesztése Sportpálya üzemeltetés Pápakörnyéki Vizitárs. tagdíj Volt MHSZ működési költség Fűtési alapdíj Környezetvédelmi Alap Városüzemeltetési felad.össz: Sportfeladatok Segítő Kezek Alapítvány "Nevelgető" Közhasznú Alapítvány Zirci Napsugarak Alapítvány Zirci Országzászló Alapítvány Szent Erzsébet Karitasz Csoport Zirc Vöröskereszt támogatása Reguly Iskoláért Alapítvány "Kőketánc" Kulturális Alapítvány Együtt a Könyvtárért Alapítvány Zirc kultúrájáért közhasznú alap.

C

2 521

22 997 0 40 738 31 392 18 287 27 251 11 523 288 2 581 0 0 24 633 1 300 883 2 694 10 358 0 231 059 47 260 39 0 154 0 0 169 193 10 38

D

E

F

G

H

2009.

2010.

2010.

2010.

2011.

I

J

K

Szem. Munkaad. jell. kiad. terh. jár. 78 226 3 576

20 010 966

Dologi kiad.

L

M

N

O

2011. évi javaslatból Pénzeszközátadás Ell.pénzb Felújítási Műk.cél Felhalm. juttat. kiad.

P Felhal kiad.

adatok ezer forintban Q R Hitelek, ért. pap. kölcs.

Tartalék

35 079

500 3 060

975

34 445

8 826

14 644

3 863

1 000 24 372

40 849

202 557

3 000

2 000

2 678

6 919 39 973

7 207 22 500 12 388

27 643

806 147

9 301

114 700

50 150

1 170 296

33 013 3 500

1 300 987 2 417 11 961 14 644

I

3 863

J

82 832 500

K

1 300

L

2 678

M

0

N

2011. évi javaslatból

O

P

0

Q

778 66 934

R

Sorszám

szám szám

42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59

6 7

Megnevezés

Magyar Könyvtárak Egyesülete Vincze Judo Club Horgászegyesület Zirc Városi vegyeskórus Bakony Te Szép hazám ala. Bakonyi Harmónia Kulturális E. Sportegyesületek támogatása Civil pályázati Alap Vp.M.Főegyházmegyei Karitasz Erdélyi Baráti Kör Barótért Bakonyi Természettud.-i Múzeum Reguly A. Szakképző Iskola Parasztköltők Alapítvány III. Béla Gimnázium Football Club Zirc Bakonyi Termtud.M.Baráti Köre Polgári védelmi feladatok Népjóléti feladatok

60

Rendelkezésre állási támogatás

61

Rendszeres pénzbeni ellátás

62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82

Eseti pénzbeni ellátás Rendszeres gyermekvédelmi kedv. Rendszeres szociális segély Időskorúak járadéka Lakásfenntartási támogatás Adósságcsökkentési támogatás Ápolási díj Közlekedési támogatás Átmeneti szociális segély Temetési segély Közgyógyellátás Rendkívüli gyermekvédelmi tám. Köztemetés Háziorvosi rendelő költségei H1N1 oltóanyag Városi Ösztöndíj Ösztöndij/ Bursa Hungarica Óvodáztatási támogatás Nyári gyermek szoc.étkeztetés Kamatmentes kölcsön Népjóléti feladatok összesen:

A Sorszám

B


C Megnevezés

évi teljesítés

évi eredeti ei.

0 1 853 39 39 32 0 500 470 39 0 39 0 0 382 0 0 579 0

évi hatályos ei.

évi várható teljesítés

évi javaslat

Szem. Munkaad. jell. kiad. terh. jár.

0 0 0 0 0 0 500 500 0 0 0 0 0 0 0 0 213 0

11 0 0 0 0 31 500 500 74 111 102 31 31 37 37 11 300 533

11 0 0 0 0 31 500 500 74 111 102 31 31 37 38 11 202 0

0 0 0 0 0 0 500 500 0 0 0 0 0 0 0 0 213 0

1 400

11 741

11 741

3 000

272

0

0

0

0

230 2 366 13 973 445 4 070 10 16 049 803 1 308 255 198 2 300 188 556 0 300 385 20 270 665 44 663

0 0 750 45 900 200 13 330 700 1 200 500 250 2 500 600 1 050 0 360 600 0 0 300 24 685

0 2 425 4 246 634 3 809 850 18 232 700 1 413 500 250 2 500 600 1 050 1 000 405 600 20 821 300 52 629

0 2 424 4 404 634 3 707 712 18 232 546 1 539 360 95 3 335 111 690 258 396 700 20 750 50 50 704

0 0 900 80 900 200 15 227 700 1 500 400 250 2 500 300 1 050 0 360 600 0 0 300 28 267

D

E

F

G

H


2010. évi eredeti

2010. évi hatályos

2010. évi várható

2011. évi javaslat

Dologi kiad.

Pénzeszközátadás Ell.pénzb Felújítási Műk.cél Felhalm. juttat. kiad.

Felhal kiad.

Hitelek, ért. pap. kölcs.

Tartalék

500 500

213 3 000

900 80 900 200 12 280 700 1 500 400 250 2 500 300

2 947

1 050 360 600

0

I

2 947

1 050

J

K


Dologi kiad.

0

L

0

M

23 970

N

0

O


0

300 300

0

P

Q

R

Felhal kiad.

Hitelek, ért. pap.

Tartalék

ei. 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121

8

9

Pénzügyi lebonyolítás Forgalmi jutalék+postaköltség Biztosítási díjak Könyvvizsgáló díja Áfa befizetése MTT tagdíj TÖOSZ tagdíj Magyar Urbanisztikai Társaság BÖSZ + ZKTT tagdíj Kisvárosi önk.orsz.érdekszöv. Kistérségi Szociális Szolgáltató K. Háziorvosi ügyeleti díj Tüzoltó Köztestület Közműfejlesztési tám. Városüzemeltetési Nonprofit Kft. ebből Uszoda Előző évet érintő befizetési köt. MÖK III. Béla Gimnázium Helyijárat üzemeltetési támogatás "Zirci Hagyományőrző Napok2010." Országgyűlési választások EP választások Testvérvárosi találkozó Önkormányzati választások Kisebbségi önkormányzati vál. Gondozási díj 60 %-a HEFOP 4.2.1 elszámolás HEFOP 2.2.1 pályázat Fogorvosi OEP támogatás átadása Devecser és Kolontár támogatása Otthonteremtési támogatás Német Kisebbségi Önkorm. pe.átad Pénzügyi lebonyolítás össz.: Vagyonkezelési feladatok Munkáltatói lakásalap Lakásalap

3 330 1 899 1 121 8 095

ei.

teljesítés

kölcs. 0 4 725 2 000 1 625

143 15 1 192 57 0 5 918 1 718 7 65 513 11 244 1 295 0 2 506 0 0 1 442 1 657 0 0 0 277 0 0 0 3 319 1 597 101 101

4 725 2 000 1 200 0 250 200 0 1 184 0 10 000 5 776 1 708 0 56 187 11 764 0 1 189 2 626 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 066 88 111

4 725 2 000 1 304 0 250 200 0 732 0 6 795 4 247 1 708 0 58 637 11 764 3 051 1 189 2 991 2 000 1 262 0 0 1 345 405 0 0 2 782 3 302 1 000 1 088 1 480 102 493

3 681 1 988 1 354 0 8 142 0 732 0 6 795 4 247 1 758 0 58 637 10 734 2 696 1 189 2 835 2 000 1 242 0 0 1 442 35 5 0 2 492 3 373 1 000 1 088 1 355 100 094

0 200 0 1 331 0 7 000 5 202 1 706 0 55 159 6 647 0 9 860 2 741 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 710 92 259

0 0

3 171 19 193

2 421 15 543

0 0

2 149 15 440

4 725 2 000 1 625 0 200 1 331 7 000 5 202 1 706 55 159 6 647 9 860 2 000

741

0

0

8 550

710 71 849

0

0

0

0

0

11 860

2 149 15 440

A Sorszám 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138

B


10

C Megnevezés

Finanszírozási feladatok Hiteltörlesztés, kamat "A" hitelcél "B" hitelcél KÖZKINCS hitel Folyószámlahitel Kötvény Kamat

11 Általános tartalék Működési tartalék Felhalmozási tartalék Polgármesteri Hivatal össz.: 12 Német Kisebbségi Önkormányzat

D

E

F

G

H





2011. évi javaslat

38 736 4 832 3483 1 160 18 709 3 622 6 930

25 836 5 956 4 812 1 160 3 200 10 708 0

26 299 5 956 4 812 1 623 3 200 10 708 0

40 769 5 793 4 908 1 637 20 114 8 317 0

46 352 6 318 4 982 1 160 3 350 30 542 0

0 0 595 511 1 742

7 872 0 1 252 459 1 266

24 252 3 380 1 036 375 2 411

0 0 746 966 1 425

7 813 0 1 767 811 710

1 253 725 1 030 290 2 284 015

1 038 786 1 256 587 2 295 373

748 391 1 186 686 1 935 077

1 768 521 1 050 404 2 818 925

Polgármesteri Hivatal ZNNÖ együtt:

597 253

Intézmények Önkormányzat összesen:

1 033 300 1 630 553

I

J

K


0

0

Dologi kiad.

11 588 1 486 1 498

L

M

N

O


0

0

0

0

P

Q

R

Felhal kiad.

Hitelek, ért. pap. kölcs.

Tartalék

0

3 350 5 254

34 764 4 832 3 484 1 160

0

25 288

7 813 130 875

36 621

139 812 500

73 149 210

2 678

23 970

50 150

1 170 296

35 064

105 196

130 875 572 151 703 026

36 621 148 223 184 844

140 312 325 483 465 795

73 359 3 079 76 438

2 678

23 970

50 150

1 170 296

35 064

2 678

23 970

50 150

1 170 296

35 064

105 196 1 468 106 664


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2011. ÉVI FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSAINAK FELADATONKÉNTI ELŐIRÁNYZATA adatok ezer forintban A Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 29 30 31 32 33 34 35 36 38 39 40

B

Cím szám

Alcím szám

1

1

4

C

D

E

F

G

H

Feladat megnevezése





2011. évi javaslat

Igazgatási feladatok Hivatali szervezetfejlesztés ÁROP Hivatali irattár kialakítása Elektronikus földkönyv PMH informatikai eszközfejlesztése (notebook vásárlás) Városüzemeltetési, városgazdálkodási feladatok TEUT Szilárd burk.belterületi közutak felújítása (Békefi A.) Lakás vásárlás Kardosrét, Győri u. 14. Vis maior (József A., Rómer F., Hóvirág utcák) Zirc-Kardosrét 2350/10 hrsz-ú murvás út TEKI Közterületi járdák felújítása (Kossuth,Regyuly,Táncsics) Autóbusz -pályaudvar kiszolgáló épület I. ütem Sebességkorlátozó figyelmeztető berendezés Közcélú foglalkoztatás eszközfejlesztése Fűtési rendszer leválasztása (gyermekorvosi rendelők) Mentálhigiénés és Ifjúsági Központ tetőtéri fűtés ifjúsági ház felújítása(volt MHSZ épülete) KDOP-2009-5.2.2./B Bölcsőde fejlesztés Olaszfalui Általános Iskola épületének felújítása Járóbeteg szakellátás fejlesztése KDOP-3.1.1/C-09-2009-0012 Kistelepülési településkép jav. KDOP-2009-2.1.1/B "Zirc a Bakony fővárosa" LEADER Műemlék építmények megóvása, felújítása KEOP Épületenergetikai fejlesztés Intézményi informatikai fejlesztések TIOP Múzeumok iskolabarát fejlesztése TIOP Pedagógiai informatika infrastrukturális fejlesztése Munkáltatói lakásfelújítási kölcsön Otthonteremtési támogatás Észak-Balatoni Térség Szilárd Hulladék Kezelési Rendszer Zirci felhagyott kommunális hulladéklerakó KEOP Hulladéklerakó Vp. és térsége szenyyvízelv.és kezelési projekt Rendezési terv Útfelújítás Kerékpárút fejlesztés óvoda infrastrukturális fejlesztése Gázérdekeltségi hozzájárulás visszatérítése Kistelepülési településkép javítása(Reguly Múzeum) járdaépítés,járdafelújítás

I

J

Fejlesztési célú kiadás

0 2 000 121 0

2 049 0 0 0

0 0 0 149

0 0 0 149

0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 851 0 2 581 0 0 0 0 0 0 0 0 3 319 5 739 4 844 0 31 392 1 620 37 897 438 18 746 597 288 278

10 254 0 0 0 16 620 0 0 0 0 0 0 1 035 0 644 153 0 0 0 0 0 0 0 0 0 833 0 0 23 170 0 0 0 0 0 0 0

7 896 0 5 309 709 11 849 1 475 129 413 144 0 1 650 33 621 9 301 245 450 5 688 0 450 675 2 624 188 352 750 1 088 833 0 4 540 23 170 0 0 0 0 0 0 0

7 380 1 200 4 205 709 12 431 1 475 129 413 0 0 1 650 6 228 0 180 226 5 688 0 450 675 2 624 188 352 0 1 088 833 0 4 540 3 363 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 752 0 86 540 9 301 806 147 113 086 88 719 40 849 0 0 0 28 160 0 0 0 0 39 973 2 678 0 0 0 0 0 0 0

K

L

2011. évi javaslatból Fejlesztési Felújítás Tartalék célú pénzeszk.átadás

M Hiteltörlesztés

752

86 540 9 301 806 147 113 086 88 719 40 849

28 160

39 973 2 678

adatok ezer forintban

A Sorszám

Cím szám

41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80

B Alcím szám

C

D

E

F

G

H

Feladat megnevezése





2011. évi javaslat

J

L

K

M

2011. évi javaslatból Fejlesztési Felújítás Tartalék célú pénzeszk.átadás

Fejlesztési célú kiadás

Hiteltörlesztés

3 600 1 019 2 000 0 0 7 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 23 920 878 0 75 458

0 0 0 0 2 850 5 23 920 1 391 3 380 67 243

0 0 0 0 2 850 0 0 0 0 0

0 0 0 6 919 0 0 27 643 778 0 33 013

0 0 0 2 500 1 770 350 0 0 0 9 475 0 132 432

3 171 19 193 0 0 0 0 0 0 0 9 476 5 748 835 958

2 421 15 543 2 200 0 0 0 1 200 250 0 9 476 5 748 494 080

0 0 2 200 0 0 0 0 250 0 9 476 5 477 256 249

2 149 15 440 0 0 0 0 0 0 0 9 476 25 288 1 336 911

1 170 296

2 678

50 150

79 023

9 476 25 288 34 764

2

Notebook (Zirc) Konyhai ventilátor Gőzüst vásárlása Konyhai üst Kamerarendszer (Zirc) Reguly Antal Általános Iskola összesen:

0 209 238 0 0 447

0 0 0 0 0 0

130 0 0 313 1 024 1 467

130 0 0 313 1 024 1 467

0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

140 140 280

0 0 0

0 0 0

0 0

3

Notebook Óvodai játékok beszerzése Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda öszesen:

0 0 0

0

0

0

0

4

TÁMOP 3.2.4-08/1 TIOP-1.2.3-09/1 Békefi Antal Városi Könyvtár, Műv.Ház és Tourinform:

0 0 0

0 0 0

1 800 2 257 4 057

1 800 2 257 4 057

0 0 0

0

0

0

0

0

6

Reguly Antal Múzeum és Népm.-i Alkotóház össz.:

0

0

0

0

0

0 727

0 0

0 5 524

0 5 524

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

9

10

Zirci Városüzemeltetési Nonp.kft kommunális gép vás. Városi temető felújítása reguly utca 1. szám alatti lakás felújítása Zirc belterületi felszíni csapadékvíz elvezetés felülvizsgálata Közösségi busz beszrzése Közműfejlesztési hozzájárulás Csatorna céltartalék Környezetvédelmi alap tartalék Felhalmozási tartalék Pályázati Tartalék Alap Vagyonkezelési feladatok Munkáltatói lakásalap Lakásalap Damjanich utcai lakás felújítása Mentőállomás felújítása Szakmai informatikai fejlesztési feladatok Gimnázium karbantartási munkák Lakásvásárlás Zirc 2359/2/A/1hrsz Múzeumi lakás felújítása Finanszírozási feladatok Fejlesztési célú hitel törlesztése Kötvény tőketörlesztés Polgármesteri Hivatal összesen:

I

GAESZ összesen: GAESZ mindösszesen:

6 919

27 643 778 33 013 2 149 15 440

adatok ezer forintban A Sor-

Cím

B Alcím

C Feladat megnevezése

D

E

F

G

H

I

2009. évi

2010. évi

2010. évi

2010. évi

2011. évi

Fejlesztési

J

K

L

2011. évi javaslatból Fejlesztési Felújítás Tartalék

M Hitel-

szám 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103

szám

7

szám

teljesítés Eszközbeszerzés MIRO tetőtér beépítése (EM) Számítástechnikai programok Fűnyíró traktor Számítástechnikai eszközök Ultrahang terápiás készülék Csípőtérd mozgató Bioptron lámpa Taposógép Mágnesterápiás készülék Vérnyomásmérő és EKG monitor Gyógyszerelőkocsi(3 db) Folyadékhűtű Ételszállító konténer Nagy konyhai berendezés FORD FUSION gépkocsi forgalomba helyezése riasztóval Kórterem átalakítás Járóbeteg szakellátás fejlesztése Tetőtér beépítés Városi Erzsébet Kórház összesen: Önállóan gazdálkodó intézmények összesen: Mindösszesen:

eredeti ei.

hatályos ei.

várható teljesítés

javaslat

célú kiadás

célú pénzeszk.átadás

törlesztés

0 22245 760 276 1979 267 1027 402 108 1296 380 712 1983 337 1349 102 1320 0 0 34 543 35 270

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

7 640 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30 000 50 995 88 635 94 159

7 640 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30 000 50 995 88 635 94 159

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

167 702

835 958

588 239

350 408

1 336 911

1 170 296

2 678

50 150

79 023

34 764


INTÉZMÉNYEK 2011. ÉVI BEVÉTELI ELŐIRÁNYZATA

Sorszám

A

B

C

Címszám

Alcím szám

Intézmény megnevezése


D

E

F

G




2011. évi javaslat

H

I

J

K

Intézm. műk. bev.

Önkorm. támog.

Ebből normatív

L

M

adatok ezer forintban O P

N

2011. évi javaslatból Egyéb átvett pénzeszk. Norm. TB fedezett. alaptól Működ. Felhalmo%-a átvett célra zási célra

Felhalm. és tőkejell. bevét.

Pénzforg. nélküli bevétel

1 Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete ebből: Gaesz

2 3 4 5 6 7 8 9

1 2 3 4 3

10 11 12 13

1 2 3 4

14

4

15

5

16

6

17

7

18

Reguly Antal Áltálnos Iskola és Előkészítő Szakiskola

2

Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Tourinform Zirc Stúdió KB Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház Zirc Városi Erzsébet KórházRendelőintézet Mindösszesen:

633 826 11 747

611 365 11 476

662 808 11 187

665 025 11 184

606 707 0

58 700

548 007

292 019

53,29

0 0

0 0

0 0

0 0

0

421 464 335 453 51 002 15 519 19 490

403 598 296 902 47 540 15 473 43 683

433 563 317 105 52 304 16 428 47 726

436 190 319 353 51 877 16 563 48 397

408 081 297 823 52 013 13 794 44 451

53 250 47 000 2 250 1 500 2 500

354 831 250 823 49 763 12 294 41 951

188 204 146 557 15 975 5 207 20 465

53,04 58,43 32,10 42,35 48,78

0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0

150 408 115 533 17 385 11 013 6 477

152 576 112 736 16 343 8 947 14 550

164 314 120 154 18 903 9 874 15 383

164 396 120 236 18 903 9 874 15 383

152 987 111 749 17 061 9 373 14 804

150 150 0 0 0

152 837 111 599 17 061 9 373 14 804

99 015 63 291 12 498 6 394 16 832

64,78 56,71 73,25 68,22 113,70

0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0

35 135 7 877

29 422 7 654

38 031 8 178

38 247 7 419

31 129 7 818

1 300 2 500

29 829 5 318

4 800 0

16,09 0,00

0 0

0

0

0

6 639

7 535

7 589

6 692

1 500

5 192

0

0,00

0

0

0

0

418 925

593 779

575 860

443 697

47 247

0

0

1 030 290

1 256 587

1 240 885

1 050 404

105 947

548 007

292 019

0

0

0

7 195 463 358 1 097 184

-

396 450

53,29

396 450

0 0

0


INTÉZMÉNYEK 2011. ÉVI KIADÁSI ELŐIRÁNYZATA

Sorszám

A

B

C

Címszám

Alcím szám



D

E

F

G

H

I

J

K




2011. évi javaslat

Szem. jell.kiad.

Munkaad. terh. jár.

Dologi kiadások

L

M

adatok ezer forintban O P

N

2011. évi javaslatból Pénzeszközátadás Ellátottak Működési Felhal. és jut. célra felúj. célra

Felújítás

Felhalm. kiadás

Tartalék

1 Alapfokú Oktatási Intézmények Gazdasági Ellátó Szervezete ebből: GAESZ

2 3 4 5 6 7 8 9

1 2 3 4 3

10 11 12 13

1 2 3 4

14

4

15

5

16

6

17

7

18

Reguly Antal Áltálnos Iskola és Előkészítő Szakiskola

2

Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Tourinform Zirc Stúdió KB Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház Zirc Városi Erzsébet KórházRendelőintézet Mindösszesen:

604 185 10 195

611 365 11 476

662 808 11 187

662 305 11 148

606 707

358 275

92 344

154 620

0

0

0

0

0

1 468

403 216 325 516 47 397 13 315 16 988

403 598 296 902 47 540 15 473 43 683

433 563 317 105 52 304 16 428 47 726

434 520 311 502 49 610 15 856 46 025

408 081 297 823 52 013 13 794 44 451

230 317 170 081 27 928 7 058 25 250

59 184 43 812 7 229 1 777 6 366

118 580 83 930 16 856 4 959 12 835

0

0

0

0

0

0

143 822 112 788 15 361 9 356 6 317

152 576 112 736 16 343 8 947 14 550

164 314 120 154 18 903 9 874 15 383

163 669 117 849 15 140 9 253 14 422

152 987 111 749 17 061 9 373 14 804

103 353 77 020 11 368 5 915 9 050

26 650 19 883 2 941 1 503 2 323

21 516 13 378 2 752 1 955 3 431

0

0

0

0

0

1 468 1 468

33 297 7 092

29 422 7 654

38 031 8 178

38 046 7 381

31 129 7 818

16 367 3 911

4 256 1 094

10 506 2 813

6 639

7 535

7 541

6 692

4 327

1 160

1 205

418 925

593 779

524 381

443 697

213 876

55 879

170 863

3 079

1 030 290

1 256 587

1 186 686

1 050 404

572 151

148 223

325 483

3 079

0

0

0

0

1 468

6 563 429 115 1 033 300


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT HITELÁLLOMÁNY ÉS ADÓSSÁGSZOLGÁLATÁNAK ALAKULÁSA 2011-2013.

A Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Megnevezés Belföldi forrás Működési cél Folyószámlahitel Működési cél összesen:

B

C

Hitelek 2011. évi állománya 2010. hitel december 31-én igénybevétel

D E 2011. évi adósságszolg.

F G 2012. évi adósságszolg.

H I 2013. évi adósságszolg.

Tőketörlesztés

Tőketörlesztés

Tőketörlesztés

Kamat

Kamat

adatok forintban J Későbbi évek terhe

Kamat

39 713 525 39 713 525

50 000 000 50 000 000

0 0

3 350 000 3 350 000

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Fejlesztési cél Utas hitel Csatorna hitel Célhitel (OTP) kamattámogatott Kötvény Fejlesztési cél összesen:

49 613 862 51 298 164 17 191 481 436 249 987 554 353 494

0 0 0 0 0

3 484 000 4 832 000 1 160 000 25 288 000 34 764 000

1 498 000 1 486 000 0 5 254 000 8 238 000

3 484 000 4 832 000 1 160 000 25 288 000 34 764 000

1 390 000 1 340 000 0 4 935 000 7 665 000

3 484 000 4 832 000 1 160 000 25 288 000 34 764 000

1 382 000 1 195 000 0 4 616 000 7 193 000

39 161 862 36 802 164 13 711 481 360 385 987 450 061 494

Belföldi forrás összesen:

594 067 019

50 000 000

34 764 000

11 588 000

34 764 000

7 665 000

34 764 000

7 193 000

450 061 494

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 594 067 019

0 50 000 000

0 34 764 000

0 11 588 000

0 34 764 000

0 7 665 000

0 34 764 000

0 7 193 000

0 450 061 494

Külföldi forrás Működési cél Fejlesztési cél Külföldi forrás összesen: Mindösszesen:


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEINEK 2011. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI LÉTSZÁMKERETE A

B

Sor- Cím Alcím szám szám szám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

1 1 2 3 4

2 1 2 3 4 3

3 1 2 3 4

C

D

E

F


2011. évi javaslat

Igazgatási dolgozó

Orvos

Polgármesteri Hivatal Igazgatási feladatok Közösségi társadalmi feladatok Területi igazgatási tevékenység Városüzemeltetési, városgazd-i feladatok Polgármesteri Hivatal össz.: Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde Zirc Bakonybél Lókút Olaszfalu

5

Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Tourinform Zirc Stúdió KB

6

Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház

7

Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet

4

Mindösszesen:

G

H

I

J

20 1 13 3 37

104 78 11 3 12

0

0

0

77 58 8 2 9

54 40 6 3 5

0

0

31 22 4 2 3

0

3

2

1 1 5

1 3

0

6 6

4 4

17 10 3 1 3

0

6 4

1 1

16 13 2 1

5

4 14

346

38

14

31

Fizikai dolgozó

3

6 9

2

8 2

1

adatok főben L

Óvoda Pedagó- NépműEgyéb Ügyviteli pedagógus velő,könyv- szakaldolgozó gus táros kalmazott

28 1 15 10 54

120

K

77

5

2 2

1

3

1

74

13

18

98

21

62


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2011. ÉVI KÖZFOGLALKOZTATÁSÁHOZ KAPCSOLÓDÓ LÉTSZÁMKERETE

A Sorszám

Foglalkoztatás típusa

1 Huzamosabb idejű közfoglalkoztatás 2 Rövid időtartamú közfoglalkoztatás 3

Mindösszesen:

B 2011. évi javaslat 3 38 41


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT CÍMRENDJE a költségvetési rendelet 2. §. (2) bekezdéséhez

száma 1

2

3

4 5 6 7

Cím neve

száma

Alcím neve

Polgármesteri Hivatal 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Igazgatási feladatok Közösségi társadalmi feladatok Területi igazgatási tevékenység Városüzemeltetési, városgazdálkodási feladatok Sportfeladatok, civil kapcsolatok PV feladatok Népjóléti feladatok Pénzügyi lebonyolítás Vagyonkezelési feladatok Finanszírozási feladatok Általános tartalékok Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat

1 2 3 4

Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola Zirc Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola Bakonybél Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola Lókút Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola Olaszfalu

1 2

Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde Zirc Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde Bakonybél

3 4

Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde Lókút Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde Olaszfalu

Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola

Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde

Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Tourinform Zirc Stúdió KB Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház Zirc Városi Erzsébet KórházRendelőintézet

13. melléklet a …/2011.(…)önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási és likviditási ütemterv 2011. évre Polgármesteri Hivatal

Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23.

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

L

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Október

November

Bevételi előirányzatok Saját bevételek Átvett pénzeszközök Átengedett bevételek Állami hozzájárulás Előző évi várható pénzm. Működési célú hitel Fejlesztési célú hitel Egyéb Bevételi előirányzat összesen: Kiadási előirányzatok Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Pénzeszköz átadás Felújítás, felhalmozás Fejlesztési célú hitel Finanszírozási kiadások kamatai Általános tartalék Céltartalék Egyéb kiadások Kiadási előirányzat összesen:

14 494 10 820 13 450 26 758 0 11 814 0 144 77 480

19 520 178 653 18 154 26 758 0 0 0 50 243 135

56 672 12 881 20 560 26 790 0 -30 000 0 176 87 079

33 712 386 627 18 154 26 758 2 470 6 725 0 50

27 605 19 909 18 156 26 758 88 989 17 738 0 2 050

29 795 9 801 18 156 26 758 7 285 1 725 0 191

14 939 87 961 18 154 26 758 0 4 750 0 50

474 496

201 205

93 711

152 612

38 982 10 335 18 290 8 795 0 0 0 386 667 25 77 480

43 112 11 342 11 553 8 732 167 818 0 0 386 167 25 243 135

39 047 10 316 17 175 8 375 0 8 691 2 897 386 167 25 87 079

43 106 11 344 27 087 8 492 383 389 0 0 386 667 25

39 341 10 463 19 872 10 258 115 763 0 0 386 5 097 25

43 112 10 345 20 000 7 340 749 8 691 2 897 386 166 25

39 050 10 550 16 325 7 449 78 160 0 0 386 667 25

474 496

201 205

93 711

152 612

4 605 357 452 18 154 26 750 13 944 0 0 143 421 048

75 803 63 493 22 560 26 758 12 848 -48 275 0 246 153 433

29 792 38 775 18 154 26 758 1 204 21 726 0 50 136 459

39 662 10 748 14 309 7 457 346 826 0 0 386 1 635 25 421 048

43 296 10 806 21 282 7 657 54 726 8 691 2 897 386 3 667 25 153 433

38 560 10 313 48 147 7 449 28 973 0 0 2 326 666 25 136 459

21 728 11 376 16 467 26 750

adatok ezer forintban M N December

Összesen

22 684 0 50 99 055

23 804 9 802 17 734 26 748 115 260 41 113 0 344 234 805

352 469 1 187 550 217 853 321 102 242 000 50 000 0 3 544 2 374 518

38 290 10 316 40 180 7 457 0 0 0 1 621 1 166 25 99 055

43 592 12 087 28 624 7 658 46 720 8 691 2 897 392 84 119 25 234 805

489 150 128 965 282 844 97 119 1 223 124 34 764 11 588 7 813 98 851 300 2 374 518


Előirányzat felhasználási és likviditási ütemterv 2011. évre Zirc Városi Erzsébet Kórház-Rendelőintézet A Sorszám 1. 2. 3. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

B

C

Megnevezés Bevételi előirányzatok Saját bevételek OEP bevétel Intézményfinanszírozás Bevételi előirányzat összesen: Kiadási előirányzatok Személyi juttatások Járulékok Dologi kiadások Működési célra átadott pénzeszközök Kiadási előirányzat összesen:

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

N

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Október

November

adatok ezer forintban O P December

Összesen

3 345 33 373 0 36 718

3 200 33 517 0 36 717

3 400 36 396 0 39 796

3 460 33 257 0 36 717

4 260 32 458 0 36 718

4 682 32 036 0 36 718

4 620 32 098 0 36 718

4 950 31 769 0 36 719

4 850 31 869 0 36 719

3 300 33 419 0 36 719

3 480 33 239 0 36 719

3 700 33 019 0 36 719

47 247 396 450 0 443 697

17 823 4 657 14 238 0 36 718

17 823 4 656 14 238 0 36 717

17 823 4 656 14 238 3 079 39 796

17 823 4 656 14 238 0 36 717

17 823 4 656 14 239 0 36 718

17 823 4 656 14 239 0 36 718

17 823 4 657 14 238 0 36 718

17 823 4 657 14 239 0 36 719

17 823 4 657 14 239 0 36 719

17 823 4 657 14 239 0 36 719

17 823 4 657 14 239 0 36 719

17 823 4 657 14 239 0 36 719

213 876 55 879 170 863 3 079 443 697


Előirányzat felhasználási és likviditási ütemterv 2011. évre Zirci Német Nemzetiségi Önkormányzat adatok ezer forintban A Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

B

C

Megnevezés Bevételi előirányzatok Átvett pénzeszközök Önkormányzati támogatás Állami hozzájárulás Bevételi előirányzatok összesen: Kiadási előirányzatok Dologi kiadások Pénzeszköz átadás Kiadási előirányzatok összesen:

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

N

O

P

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Október

November

December

Összesen

40 40 40 40

40 10 50

40

40

40

40

40 10 50

40

40

40

40

42 30 72

20

20

20

20

42 30 72

20

20

20

20

30 30 60

40 50 90

50

30 30 60

40 50 90

50

50

50

40 90 130

98

40 90 130

98

98

98

0 500 210 710 500 210 710


2011. évi pénzellátási terv A

B

SorCím Alcím szám 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6

C

D

E

F

G

H

I

J

K

L

M

Intézmény

Összesen

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde Békefi Antal Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Tourinform Zirc Stúdió KB Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház

adatok ezer forintban N O P Október

Nov.

Dec.

354 831

27 964

33 057

27 364

33 357

26 564

33 157

27 064

26 323

30 425

27 464

27 464

34 628

152 837

12 909

12 909

12 909

12 909

12 559

12 157

12 098

14 097

13 007

12 365

12 559

12 359

29 829

2 472

2 441

2 431

2 431

2 431

2 511

2 567

2 511

2 765

2 441

2 441

2 387

5 318

496

400

403

477

402

533

476

402

453

472

402

402

5 192

506

496

406

376

366

366

366

466

446

446

466

486

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

548 007

44 347

49 303

43 513

49 550

42 322

48 724

42 571

43 799

47 096

43 188

43 332

50 262

48 512 6 647

3 788 894

4 043 1 191

4 043 1 043

4 043 1 043

4 043 2 476

4 043 0

4 043 0

4 042 0

4 042 0

4 042 0

4 042 0

4 298 0

603 166

49 029

54 537

48 599

54 636

48 841

52 767

46 614

47 841

51 138

47 230

47 374

54 560

6 7 7 8 9 10 11 12 13 14

Zirc Városi Erzsébet KórházRendelőintézet Intézmények összesen: Zirci Városüzemeltetési Nonprofit Kft. Tanuszoda Mindösszesen:


ZIRCI NÉMET NEMZETISÉGI ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZEVONT MÉRLEGE

Sorszám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32

adatok ezer forintban E F

A

B

C

D

Megnevezés


2010. évi eredeti előirányzat

2010. évi hatályos előirányzat

0

413

413

413

413

Bevételek Saját bevételek Alaptevékenység bevételei Intézményi egyéb bevétel Vállalkozási bevételek Előző évi pénzmaradvány

558

558

2011. évi eredeti előirányzat


0

Átvett pénzeszközök Működési célra átvett pénzeszközök Fejlesztési célra átvett pénzeszközök Önkormányzati támogatás Állami hozzájárulások

0 0

200 200

518 518

327 327

0

500 1 097

500 566

500 980

375 980

500 210

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

2 155

1 266

2 411

2 095

710

1 582 10

766

1 911 40

1 240 40

500

1 572

766

1 871

1 200

500

Speciális célú támogatások

160

500

500

185

210

Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Működési célú pénzeszköz átadás Ellátottak pénzbeli juttatása

160

500

500

185

210

0

0

0

0

0

1 742

1 266

2 411

1 425

710

Kiadások Működési kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások

Felhalmozási célú kiadások Beruházási kiadások Felújítások kiadásai Egyéb fejlesztési célú kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN:

18. melléklet a .../2011.(...) önkormányzati rendelethez

TÖBB ÉVES KIHATÁSSAL JÁRÓ DÖNTÉSEKBŐL SZÁRMAZÓ KÖTELEZETTSÉGEK CÉLOK SZERINT ÉVENKÉNTI BONTÁSBAN adatok ezer forintban

Sorszám

Kötelezettség jogcíme

A

Döntésről szóló Kt. Kötelezettség rendelet, vagy vállalás éve határozat száma

B

C

2011. előtti

2011. évi

Összesen

Kötelezettségek a következő években

teljesítés

2012.

2013.

2014.

2015-20. évente

2021.

2022-24. évente

2025.

2026.

2027.

(F+...+N)

I

J

K

L

M

N

O

D

E

F

G

H

1.

Felhalmozási célú hiteltörlesztés+kötvény

29 748

34 764

34 765

34 764

35 218

35 218

33 365

30 386

27 529

25 742

25 741

2.

OTP Bank (Közkincs)

2006

291/2005.(XI.28.)

2 610

1 160

1 160

1 160

1 160

1 160

1 160

1 160

951

0

0

16 031

3.

K&H Bank "A" hitelcél

2006

66/2005.(III.21.)

12 080

4 832

4 832

4 832

4 832

4 832

2 979

0

0

0

0

46 467

4.

K&H Bank "B" hitelcél

2005

66/2005.(III.21.)

9 581

3 484

3 485

3 484

3 484

3 484

3 485

3 484

836

0

0

46 130

5.

Kötvény

2007

335/2007.(XI.26.)

5 477

25 288

25 288

25 288

25 742

25 742

25 741

25 742

25 742

25 742

25 741

410 962

6.

Beruházás célonként

182 462

1 206 152

6 450

0

0

0

0

0

0

0

0

6 450

7.

Észak-Balatoni Szilárd Hulladék

2003

79/2002.(IV.17.)

30 733

0

0

8.

Veszprém és Térsége Szennyvíz

2004

154/2004.(V.24.)

132 646

2 678

0

9.

Járóbeteg szakellátás fejlesztése

2009

5/2009.(I.12.)

1 825

806 147

10

KEOP-2.4.0/B

2010

52/2010.(III.11.)

4 540

39 973

11

KDOP-2009-5.2.2./B Bölcsőde fejl. TIOP 1.1.1. Pedagógiai informatika fejlesztés

2009

251/2009.(XI.30.)

6 228

86 540

2008

16/2008.(I.28.)

352

28 160

KDOP-2.1.1/B LEADER Műemlék építmények megóvása, felújítása

2010

3/2010.(I.14.)

0

88 719

2009

235/2009.(IX.2.)

450

40 849

2009

210/2009.(IX.29.)

12 13 14 15

KDOP-3.1.1/C-09-2009-0012 Kistelepülési településkép javítása

16

Összesen (1+6)

5 688

113 086

212 210

1 240 916

519 590

0 6 450

6 450 0

0 41 215

34 764

35 218

35 218

33 365

30 386

27 529

25 742

25 741

526 040

19. melléklet a …/2011.(…) önkormányzati rendelethez ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT EURÓPAI UNIÓS FORRÁSBÓL FINANSZÍROZOTT TÁMOGATÁSSAL MEGVALÓSULÓ PROGRAMJAINAK, PROJEKTJEINEK, TOVÁBBÁ ILYEN JELLEGŰ ÖNKORMÁNYZATON KÍVÜLI PROJEKTEKHEZ TÖRTÉNŐ HOZZÁJÁRULÁSOKNAK 2011. ÉVI BEVÉTELI ÉS KIADÁSI ELŐRIÁNYZATAI

A

B

Program, projekt megnevezése

2011. évi javaslat

C

D

Bevételi előirányzat Sorszám

1 LEADER Műemlék építmények megóvása-felújítása 2 Veszprém és térsége szennyvízelvezetés- és kezelés

3

4

KDOP-5.2.2/B "Integrált mikrotérségi alapfokú egészségügyi és szociális szolgáltató központok feljesztése"Benedek Elek Napköziotthonos Bölcsőde fejlesztése TIOP-1.1.1. "A pedagógiai, módszertani reformot támogató informatikai infrastruktúra fejlesztése" IKT eszközfejlesztés a Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskolában

KDOP-3.1.1/C "Kistelepüléseken településkép javítása" "A Rákóczi tér rendezése és a téren található Reguly Antal Múzeum és 5 Népművészeti Alkotóház homlokzat felújítása KDOP-2.1.1/B "A régió arculatát meghatározó integrált és tematikus vonzerő-fejlesztések támogatása" Zirc a Bakony fővárosa-Komplex, látogatóbarát turisztikai kínálat kialakítása a Ciszterci Apátságban és 6 a város főterén KEOP-7.2.4.0/B "Szennyezés lokalizációja települési szilárd hulladék lerakók területén" Zirc város területén lévő települési szilárd hulladéklerakó, mint szennyező forrás, és a lerakó által okozott szennyezés 7 megszűntetése 8 TIOP-2.1.3 Járóbeteg szakellátás fejlesztése 9 Összesen:

adatok ezer forintban F G

E

Kiadási előirányzat 2011. évi javaslat

2011. évi javaslatból Fejlesztési Beruházás célú pénzFelújítás eszk.átadás 40 848 2 678

31 759

2011. évi javaslatból Felhalmozási célra átvett pénzeszközök 31 759

51 932

51 932

86 540

86 540

28 160

28 160

28 160

28 160

100 000

100 000

113 086

113 086

73 953

73 953

88 719

88 719

39 973 717 535 1 043 312

39 973 806 147

39 973 806 147

1 206 151

1 162 625

40 848 2 678

39 973 717 535 1 043 312

2 678

40 848


Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) 2011. évi terve

Sorszám A 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

Bevételi jogcím B Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Telekadó Gépjárműadó Ellátottak térítési díjai Kártérítések Lakossági lakásépítési, lakásfelújítási kölcsönök Egyéb kölcsönök Bérleti díjak Összesen:

adatok ezer forintban Tervezett kedvezmények összege C 638 7 5 009 0 0 0 0 0 0 5 654


ZIRC VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT RÉSZESEDÉSEI GAZDASÁGI TÁRSASÁGOKBAN

adatok ezer forintban

A SorMegnevezés szám 1 Bakonykarszt ZRt. 2 Zirci Városüzemeltetési Nonprofit Kft.

B

C

Részesedés mértéke 2,7741% 100%

Önkormányzat részesedése (ezer forintban) 24 030 3 000

SZÖVEGES INDOKOLÁS A 18. TÖBBÉVES KIHATÁSSAL JÁRÓ DÖNTÉSEKBŐL SZÁRMAZÓ KÖTELEZETTSÉGEK CÉLOK SZERINTI ÉVENKÉNTI BONTÁSBAN MELLÉKLETHEZ 1. Felhalmozási célú hiteltörlesztés+kötvény „Közkincs” hitel: 2005-ben a Nemzeti Kulturális Örökség Minisztériuma (NKÖM) együttműködve a Magyar Fejlesztési Bankkal pályázatot írt ki közkulturális (közművelődési intézmények, népművészeti alkotóházat, tájházak, irodalmi és helytörténeti emlékhelyek, nyilvános könyvtárak) intézmények és közösségi színterek kialakítását, felújítását, korszerűsítését, bővítését segítő – saját forrásokat kiegészítő – 20 éves futamidejű kedvezményes hitel igénybevételére. (Közkincs Hitelprogram―I.). Az NKÖM minden nyertes pályázótól a hitelfelvevőt terhelő ügyleti kamatot a teljes futamidőre átvállalja, a felvehető hitel felső határa 20 millió Ft. Az Önkormányzat által benyújtott pályázat célja ― a pályázati előírás szerinti 10 % önerővel kiegészített, mindösszesen 22 millió forint értékben ― a Városi Könyvtár, Művelődési Ház és Tourinform Iroda József Attila u. 1. szám alatti épületének felújítása volt, mellyel a törvény által is előírt akadálymentesítést is meg szerette volna valósítani. A pályázat kedvező elbírálásban részesült. Közbeszerzési eljárás keretében került kiválasztásra a hitel nyújtásában közreműködő pénzintézet. A kölcsönszerződést 2006. januárjában megkötöttük. A hitelkeret összege 20 000 ezer forint volt, 2 év rendelkezésre tartással, illetve 3 év türelmi idővel. A fejlesztés megvalósult, a hitelkeretből ténylegesen 19 801 ezer forint került felhasználásra. A fentebb említett pályázat sajátosságából adódóan a kamatfizetés terheinek átvállalásáról a Támogatóval évenként köt Támogatási szerződést az Önkormányzat. Az így kapott vissza nem térítendő támogatás összegét illetően elszámolási kötelezettségünk van. A türelmi idő 2008. decemberében lejárt, azóta Önkormányzatunk negyedévente eleget tesz a 290 e forintos tőketörlesztési kötelezettségének. „A” hitelcél: Önkormányzatunk tagja a Veszprém és Térsége Szennyvízelvezetési- és kezelési Önkormányzati Társulásnak. A Társulás által - EU-s, illetve hazai támogatási forrásból - megvalósított fejlesztés I. ütemének Zirc városára eső önrészét Önkormányzatunk fejlesztési hitel felvételével tudta biztosítani. A hitel a „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastrukturafejlesztési Hitelprogram keretében került felvételre. A kölcsönt folyósító pénzintézet közbeszerzési eljárás keretében került kiválasztásra. A hitelkeret összege 82 148 e forint volt, (eredetileg) 2 év rendelkezésre tartással, 3 év türelmi idővel. A kétszeri rendelkezésre tartási időpont módosítást követően 63 379 e forint került lehívásra. A 3 éves türelmi idő lejáratát követően 2008. szeptember hónapban megkezdte önkormányzatunk a kölcsön negyedévente esedékes tőketörlesztését. „B” hitelcél: Az Önkormányzat 2005. évben megkezdte ugyan, de 2006-ban fejeződött be városunkban egy 15 utcát érintő útfelújítás. Az érintett utcák a következők voltak: Petőfi hrsz 1027, Reguly hrsz 934, József A. hrsz 1045/2, 1930, Béke hrsz 797, Kálvária hrsz 1084, Kórház hrsz 808, Erzsébet királyné hrsz 775, Rómer F. hrsz 731, viola hrsz 646, Munkácsy hrsz 752, 718, Arany hrsz 852, Bajcsy-Zs. hrsz 1110, 1178, Ady hrsz 1158, Liszt hrsz 653/64, Köves J. hrsz 667/2 utcák.

A beruházás forrásösszetétele a következő volt: költségvetési támogatás (50%) fejlesztési hitel (45%) önerő (5%)

60 488 e forint 54 439 e forint 6 049 e forint

E fejlesztés megvalósításához szükséges önerőt Önkormányzatunk hitelből biztosította. A hitel a „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastrukturafejlesztési Hitelprogram keretében került felvételre. A kölcsönt folyósító pénzintézet közbeszerzési eljárás keretében került kiválasztásra. A hitelkeret összege 60 082 e forint volt, (eredetileg) 2 év rendelkezésre tartással, 3 év türelmi idővel. A fejlesztés összköltsége a kedvező közbeszerzésnek, illetve az általános forgalmi adó csökkenésnek köszönhetően a tervezettnél kedvezőbben alakult, így lehetőség volt a hitelkeret terhére újabb útfelújítást eszközölni. Így 2007. évben újabb két utcát érintő felújítás történt (Jókai M. hrsz 1213, Szikla hrsz 1931/27 utcák). A beruházás forrásösszetétele a következő volt: költségvetési támogatás fejlesztési hitel

4 666 e forint 4 753 e forint

A rendelkezésre tartási időpont módosítást követően 59 192 e forint került lehívásra. A 3 éves türelmi idő lejáratát követően 2008. szeptember hónapban megkezdte önkormányzatunk a kölcsön negyedévente esedékes tőketörlesztését. Kötvény: Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 300 millió forint névértékben zártkörű kötvényt bocsátott ki kizárólag fejlesztési célok megvalósítása érdekében. A képviselő-testület a kötvénykibocsátás alapfeltételeit az alábbiakban határozta meg:

Futamidő 20 év, ezen belül 3 év türelmi idő; Változó kamatozás, a kamatperiódus három hónap; Tőketörlesztés a türelmi időt követően negyedéves egyenlő részletekben; CHF devizanem; Az önkormányzat biztosítéka a költségvetés saját bevétele.

A kötvény kibocsátásából származó bevétel felhasználásáról minden esetben a képviselőtestület dönt előzetes gazdaságossági számítások alapján. A forrás felhasználásáról, valamint annak kötelezettséggel terhelt, illetve szabad részéről, s az el nem költött forrás sorsáról a Képviselő-testület kéthavonta tájékoztatást kap. A három éves türelmi idő lejáratát követően a tőketörlesztést 2010. decemberében kezdi meg Önkormányzatunk. 6. Beruházás célonként Észak-Balatoni Szilárd Hulladék: Önkormányzatunk tagja az Észak-Balatoni Térség Regionális Települési Szilárdhulladék-kezelési Önkormányzati Társulásnak. Az e Társulás keretei között megvalósuló fejlesztésekkel kapcsolatos önkormányzatunkat érintő önerő szükségletről legutóbb a Képviselő-testület a 41/2009.(III.9.)Kt. számú határozatában rendelkezett, mely határozat kimondta, az Észak-Balatoni Térség Települési Szilárdhulladékkezelési Rendszer működési területén lévő 34 db települési szilárdhulladék-lerakó

rekultivációjának megvalósítását célzó projekt megvalósításának támogatását. A Társulás döntései által meghatározott kötelezettségeket önkormányzatunk költségvetési rendeleteiben megfelelő módon szerepeltette, s az eddig felmerült kötelezettségeknek eleget is tett. A fejlesztés jelenlegi állásáról röviden: A projekt megvalósítása és üzembe helyezése az eredeti ütemtervhez viszonyítva késett. Várhatóan 2011. évben kezdődik meg a próbaüzem, azt követően pedig az éles üzem. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete ennek megfelelően módosította a közterületek tisztántartásáról és a települési szilárd hulladékkal kapcsolatos közszolgáltatásról szóló önkormányzati rendeletét. Az önkormányzatnak 2011. évben jelen ismereteink szerint e fejlesztés kapcsán nincs fizetési kötelezettsége az Észak-Balatoni Térség Regionális Települési Szilárdhulladék-kezelési Önkormányzati Társulással szemben. Veszprém és Térsége Szennyvízelvezetési és –kezelési Önkormányzati Társulás: Önkormányzatunk tagja a Veszprém és Térsége Szennyvízelvezetési és -kezelési Önkormányzati Társulásnak. A projekt megvalósítása sikeresen lezárult. Az elszámolás és a projekt zárásának határideje 2011. június 30. 2011. év vonatkozásában Önkormányzatunknak a PIU működéséhez kell hozzájárulnia 2 678 e forint összeggel. TIOP-2.1.3 „Aktív kórházi ellátásokat kiváltó járóbeteg szolgáltatások” „Zirc Városi Erzsébet Kórház- és Rendelőintézet új, emelt szintű (R1) járóbeteg szakrendelőjének kialakítása”: Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete pályázatot 2009. január 15-én az 5/2009.(I.12.) Kt. számú határozat alapján nyújtotta be. A Humánerőforrás Programok Irányító Hatósága és a Strukturális Alapok Programiroda 2009. április 16-án kelt Támogatási döntése értelmében 2009. július 8-án Zirc Városi Önkormányzat megkötötte a vonatkozó projektre a támogatási szerződést. A projekt keretében az új járóbeteg szakrendelő kialakítására Európai Uniós (társ) finanszírozással 800.000.000 forint vissza nem térítendő támogatást nyert el az Önkormányzat, amelyhez további 88.888.889 forint önerőt biztosít. A projekt megvalósítása 2009. június 1-jén hivatalosan megkezdődött, amit 2009. július 31-én Zirc Városi Önkormányzat egy nyitórendezvény keretében ünnepelt meg. A kivitelező kiválasztására irányuló közbeszerzési eljárást a Képviselő-testület 256/2009.(XII.10.) Kt. számú határozatával indította el. 2009. június 5-jén került aláírásra a kiviteli tervek elkészítésére irányuló szerződés. A projekt kezdő időpontjától 2010. januárig, főként a tervezési és engedélyeztetési folyamatok, illetve a projektet megvalósító szolgáltatók és kivitelező kiválasztása folyt. A kivitelező kiválasztására irányuló közbeszerzési eljárást a Képviselő-testület 256/2009.(XII.10.) Kt. számú határozatával indította el. A Képviselő-testület az 50/2010.(III.1.)Kt. számú határozatában döntött a projekttel összefüggésben az építési beruházás kivitelezőjének kiválasztásáról.

A projekttel kapcsolatos eszközbeszerzésre irányuló közbeszerzési eljárás indítását a Képviselő-testület a 74/2010.(III.29.)Kt. számú határozatával indította el. Az előkészítés elhúzódott, ezért az eljárás tényleges lebonyolítására, a szerződések megkötésére ténylegesen 2011. évben kerülhet sor, továbbá ez évben meg kell valósítani a projekt teljes lezárását. KEOP-7.2.4.0/B "Szennyezés lokalizációja települési szilárd hulladék lerakók területén" Zirc város területén lévő települési szilárd hulladék-lerakó, mint szennyező forrás, és a lerakó által okozott szennyezés megszűntetése: Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az 52/2010.(III.11.)Kt. határozatában döntött a pályázat benyújtásáról. A pályázat sikeres volt. Az elnyert támogatás összege: 48 713 000 forint. A pályázat 100 %ban támogatott. A finanszírozás szállítói jellegű, ami az önkormányzat számára rendkívül előnyös, hiszen nem okoz gondot a pályázati támogatás megelőlegezéséből adódó esetleges likviditási nehézségek kezelése. 2010. évben 2 290 000 forint összegű támogatást realizáltunk. 2011. évi ütem 39 973 000 forint összegű. 2012. évre áthúzódó ütem összege 6 450 000 forint. KDOP-5.2.2/B "Integrált mikrotérségi alapfokú egészségügyi és szociális szolgáltató központok feljesztése"Benedek Elek Napköziotthonos Bölcsőde fejlesztése: Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 251/2009.(XI.30)Kt. számú határozatában döntött a pályázat benyújtásáról, továbbá a fejlesztéshez szükséges 10 %-os, azaz 8 877 238 forint önerő biztosításáról. A pályázat eredményes lett. Az elnyert pályázati támogatás összege 79 895 140 forint. Önkormányzatunk a fejlesztés megvalósításához előleget igényelt, mely 2010. évben megérkezett a pályázattal kapcsolatos pénzforgalom lebonyolítására nyitott elkülönített számlára. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 92/2010.(IV.26.)Kt. számú határozatában döntött a kiviteli tervek elkészítéséről. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 93/2010.(IV.26.)Kt. számú határozatában döntött a projekt kivitelezőjének kiválasztására irányuló közbeszerzési eljárás lebonyolításának kérdéséről. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 94/2010.(IV.26.)Kt. számú határozatában döntött a beruházás műszaki ellenőri tevékenységének elvégzéséről. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 294/2010.(XI.29.)Kt. számú határozatában döntött a pályázat kommunikációs feladatainak (tájékoztatás és nyilvánosság biztosítása) ellátásáról.

TIOP-1.1.1. "A pedagógiai, módszertani reformot támogató informatikai infrastruktúra fejlesztése" IKT eszközfejlesztés a Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskolában: Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete már 2008. év elején döntött e fejlesztéshez kapcsolódó pályázat benyújtásáról a 16/2008.(I.28.)Kt. számú határozatában. A pályázat nyertes lett (a pályázat sikerességéről szóló értesítést megkaptuk), de a megvalósítás önkormányzatunkon kívüli okok miatt nem valósulhatott meg abban az évben. A támogatásról szóló határozatot 2010. évben kapta meg önkormányzatunk. Az elnyert pályázati támogatás 28 159 925 forint. A támogatási intenzitás 100 %. KDOP-2.1.1/B "A régió arculatát meghatározó integrált és tematikus vonzerő-fejlesztések támogatása" Zirc a Bakony fővárosa-Komplex, látogatóbarát turisztikai kínálat kialakítása a Ciszterci Apátságban és a város főterén: A Zirci Ciszterci Apátság és Zirc Városi Önkormányzat Konzorciumi Együttműködési Megállapodást kötöttek 2010. január 15-én az ÚMFT Regionális Operatív Program, a KDOP2009-2.1.1./B kódszámú, „A régió arculatát meghatározó integrált és tematikus vonzerőfejlesztések támogatása” című pályázati kiírásra, „Zirc, a Bakony fővárosa - Komplex, látogatóbarát turisztikai kínálat kialakítása a Ciszterci Apátságban és Zirc Város főterén” című közös pályázat benyújtására. A közös pályázatot a Közép-dunántúli Operatív Program Irányító Hatósága támogatásra érdemesnek ítélte, erről a 2010. június 11-én kelt, 5523/10/2010 iktatószámú levelében tájékoztatta a konzorcium vezetőjét. Felek 2010. július 09-én Konzorciumi Együttműködési Megállapodást kötöttek a projekt megvalósítására. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 3/2010.(I.14.)Kt. számú határozatában döntött a fejlesztéshez szükséges önerő biztosításáról, valamint a 299/2010.(XI.29.)Kt. számú, illetve a 14/2011.(I.31.)Kt. számú határozatában rendelkezett a projektet érintő, azon többletköltségekről, melyekre a pályázat nem nyújt fedezetet. A fejlesztéshez szükséges valamennyi önerő fedezetét a Pályázati Tartalék Alap biztosítja a Képviselő-testület. LEADER Műemlék építmények megóvása-felújítása: Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 235/2009.(IX.2.)Kt. számú határozatában elhatározta a Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház (Zirc, Rákóczi tér 10. szám, 1125/1 hrsz-ú ingatlan) épületegyüttes É-i épületszárnyának felújítását és bővítését, és ennek érdekében pályázatot nyújtott be a LEADER program keretében „A Bakonyért” Vidékfejlesztési Akciócsoport Egyesület által meghatározott Műemlék építmények megóvásafelújítása célterületre. Kötelezettséget vállalt továbbá a Képviselő-testület arra, hogy a beruházás megvalósulása esetén a fejlesztéssel érintett épületrészt az üzemeltetési kötelezettség lejáratáig üzemelteti és használja. A pályázat 231/1901/6/11/2009 iktatószámú határozat alapján kedvező elbírálásban részesült. Az elnyert pályázati támogatás összege 31 759 035 forint. A fejlesztés önereje (ÁFA összege) 7 939 759 forint. Az önerőt emelik továbbá a kivitelező kiválasztásával kapcsolatos közbeszerzési eljárás bonyolításának (292/2010.(XI.29.)Kt. határozat), illetve a műszaki

ellenőrzésnek (293/2010.(XI.29.)Kt. határozat) a költségei. Az önerő fedezetét a Képviselőtestület a Pályázati Tartalék Alap terhére biztosítja. KDOP-3.1.1/C "Kistelepüléseken településkép javítása" "A Rákóczi tér rendezése és a téren található Reguly Antal Múzeum és Népművészeti Alkotóház homlokzat felújítása: Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 210/2009.(IX.29.)Kt. számú határozatában döntött jelen fejlesztéshez kapcsolódó pályázat benyújtásáról. A pályázat kedvező elbírálásban részesült. Az elnyert pályázati támogatás 99 999 999 forint. A fejlesztéshez szükséges önerő összege 11 111 111 forint, mely fedezete a Pályázati Tartalék Alap. A Képviselő-testület a 295/2010.(XI.29.)Kt. számú határozatában rendelkezett a projektet érintő, azon többletköltségekről, melyekre a pályázat nem nyújt fedezetet. E többletköltségek fedezetét is a Pályázati Tartalék Alap terhére biztosította a testület. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 296/2010.(XI.29.)Kt. számú határozatában döntött a beruházás kivitelező kiválasztására vonatkozó közbeszerzési eljárás lebonyolítására megbízott személyéről. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 297/2010.(XI.29.)Kt. számú határozatában döntött a beruházás teljes körű műszaki ellenőri tevékenységének elvégzésére megbízott személyéről. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 298/2010.(XI.29.)Kt. számú határozatában döntött a pályázat kommunikációs feladatainak (tájékoztatás és nyilvánosság biztosítása) ellátási módjáról.

SZÖVEGES INDOKLÁS A 20. SZÁMÚ AZ ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL ADOTT KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK (KEDVEZMÉNYEK) 2011. ÉVI TERVE MELLÉKLETHEZ Építményadó esetében az adott kedvezmények megadása az alábbiak szerint történt: - Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének a helyi adókról szóló többszörösen módosított 49/2003. (XII.09.) Ök. rendelet (a továbbiakban: Ök.rendelet) 4. §.-a alapján várható szociális kedvezmény: 331.984,- Ft - A helyi adókról szóló többször módosított 1990. évi C. tv. (a továbbiakban: Htv.) 3. § (2) „Adómentes az (1) bekezdés b) és c) pontjában felsorolt adóalanyok közül a társadalmi szervezet, az egyház, az alapítvány, a közszolgáltató szervezet, a köztestület, az önkéntes kölcsönös biztosító pénztár, a magánnyugdíjpénztár, a költségvetési szerv, a költségvetési szervnek nem minősülő nevelési-oktatási intézmény és - kizárólag a helyi iparűzési adó vonatkozásában - a közhasznú, kiemelkedően közhasznú szervezetnek minősülő nonprofit gazdasági társaság abban az adóévben, amelyet megelőző adóévben folytatott vállalkozási tevékenységéből származó jövedelme (nyeresége) után sem bel-, sem külföldön adófizetési kötelezettsége, illetve - költségvetési szerv esetében - eredménye után a központi költségvetésbe befizetési kötelezettsége nem keletkezett. A feltételek meglétéről az adóalany írásban köteles nyilatkozni az adóhatóságnak.” Várható kedvezmény: 305.877,- Ft Várható összes mentesség, kedvezmény: 637.861,- Ft Magánszemélyek kommunális adójának 7.000,- Ft kedvezmény, mentesség megadása az Ök. rendelet 4. §.-a alapján történt. Telekadó esetén az adott kedvezmények megadása az alábbiak szerint történt: - Az Ök. rendelet 18. §. (2) „Amennyiben a magánszemély az önkormányzat illetékességi területén kommunális beruházást hajt végre, ennek számlával igazolt ellenértékét a megállapított telekadójából levonhatja. (3) Ha az adó összege kisebb, mint a beruházási érték, a levonási jog a megnyiltát követő öt naptári évben esedékes telekadóval szemben érvényesíthető. Amennyiben a befizetés nem éri el a telekadó összegét, telekadóként csak a különbözetet kell megfizetni.” Várható kedvezmény: 0,- Ft - Az ÖK.r.18.§. h.)pontja alapján: „ magánszemély adóalany, amennyiben családi lakóház építését jogerős építési engedéllyel ténylegesen megkezdte, az építés megkezdését követő hónap 1. napjától a használatbavételi engedély kiadásáig.” Ezek alapján: a várható kedvezmény mértéke: 704.490,- Ft - A helyi adókról szóló többször módosított 1990. évi C. tv. (a továbbiakban: Htv.) 19. § e.) pontja alapján: Mentes az adó alól „az épülethez, az épületnek nem minősülő építményhez, nyomvonal jellegű létesítményekhez tartozó - jogszabályban vagy hatósági előírásban megállapított - védő (biztonsági) terület;” Várható kedvezmény mértéke: 3.209.130,- Ft - A Htv. 19. § f.) pontja alapján Mentes az adó alól „az erdő művelési ágban nyilvántartott telek.” Várható kedvezmény mértéke: 453.000,- Ft - A Htv. 3. § (2) bekezdés alapján alanyi adómentesség miatt várható kedvezmény: 642.834,- Ft Várható telekadó kedvezmények, mentességek összesen:

5.009.454,- Ft

Zirc, 2010. november 25. Bereczkiné Papp Krisztina adóügyi ügyintéző

Könyvvizsgálói jelentés Zirc Város 2011. évi költségvetési rendelettervezetének felülvizsgálatáról

Veszprém, 2011. február 15.

Tartalom 1. A vizsgálat célja, módszerei 2. A vizsgálat megállapításai 2.1. Finanszírozási források, tervezett bevételek vizsgálata 2.1.1. Működési bevételek 2.1.1.1. Intézményi működési bevételek 2.1.1.2. Önkormányzat sajátos működési bevételei 2.1.1.2.1. Helyi adók 2.1.1.2.1.1. Iparűzési adó 2.1.1.2.1.2. Építményadó 2.1.1.2.1.3. Telekadó 2.1.1.2.1.4. Idegenforgalmi adó 2.1.1.2.1.5. Magánszemélyek kommunális adója 2.1.1.2.2. Átengedett bevételek 2.1.1.2.2.1. SZJA helyben maradó része 2.1.1.2.2.2. Gépjárműadó 2.1.1.2.2.3. Egyéb átengedett bevételek 2.1.1.2.3. Önkormányzatok egyéb sajátos működési bevételei 2.1.2. Támogatások 2.1.2.1. Normatív állami hozzájárulás 2.1.2.1.1. Felhasználási kötöttséggel nem járó normatív állami hozzájárulások 2.1.2.1.2. Normatív, kötött felhasználású támogatás 2.1.3. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 2.1.4. Támogatásértékű bevétel 2.1.5. Véglegesen átvett pénzeszközök 2.1.6. Támogatási kölcsönök visszatérülése 2.1.7. Hitelfelvétel 2.1.8. Pénzmaradvány 2.2. Finanszírozási források felhasználása, tervezett kiadások 2.2.1. Folyó (működési célú) kiadások 2.2.2. Pénzeszköz átadás 2.2.2.1. Működési célú pénzeszköz átadás 2.2.2.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás 2.2.3. Társadalom és szociálpolitikai juttatások, ellátottak juttatásai (működési) 2.2.4. Felhalmozási és felújítási kiadások 2.2.5. Adott kölcsönökkel kapcsolatos kiadások 2.2.6. Pénzügyi befektetések 2.2.7. Hitelekkel kapcsolatos kiadások 2.2.8. Tartalékképzés 3. Kisebbségi önkormányzatok költségvetése

2

A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. Törvény 92/C. § értelmében Zirc Város Önkormányzata könyvvizsgálója köteles megvizsgálni a képviselőtestület elé terjesztett költségvetési rendelettervezetet abból a szempontból, hogy az valós adatokat tartalmaz-e és megfelel-e a jogszabályi előírásoknak. Köteles a pénzügyi helyzetet elemezni, különösen az adósságot keletkeztető kötelezettségvállalások tekintetében. A könyvvizsgáló véleményéről írásban köteles tájékoztatni a képviselő testületet, mely nélkül érvényes döntés nem hozható. Véleményünket és a vizsgálat során szerzett tapasztalatainkat a következőkben foglaljuk össze.

1. A vizsgálat célja, módszerei A fenti törvény és a Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok értelmében az éves költségvetés véleményezése során meg kell győződnünk arról, hogy az éves költségvetési rendelettervezet adattartalma a bevételi-, kiadási főösszeg egyezősége mellett nem tartalmaz-e a tervezési feladatra vonatkozó jogszabályokkal ellentétes előírásokat, reális-e. A könyvvizsgálatunk magában foglalja a tervezett előirányzatokat megalapozó számítások vizsgálatát, illetve ezen túl az éves költségvetés átfogó bemutatásának értékelését is. Az önkormányzat a kötelező, illetve önként vállalt feladatainak ellátásáról, illetve azok forrásairól egységes költségvetésében gondoskodik a 1990. évi LXV. törvény 91. §-a, 292/2010. (XII.19.) kormányrendelet 35-36. §-a alapján. A 2011. évi költségvetési rendelettervezetet a költségvetési szervek tervezését szabályozó jogszabályok alapján vizsgáltuk. Az önkormányzat 2011. évi költségvetésének véleményezéséhez kapcsolódó vizsgálatunk kiterjedt az adóbevételek, a normatív állami támogatások, az átvett pénzeszközök és a saját bevételek várható összegeinek szúrópróbaszerű vizsgálatára, valamint a kötelezettségvállalási korlát, a tartalékolás vizsgálatára, a kiadások vonatkozásában az intézményrendszer biztonságos működésének fedezetét szolgáló előirányzatok meglétének, az ismert kötelezettségvállalások szerepeltetésének vizsgálatára.

2. A vizsgálat megállapításai Zirc Város Önkormányzata a költségvetési rendelettervezetet az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII törvény, az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2010. (XII.19.) kormányrendelet és a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény alapján állította össze. Az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendelet 36. §-a szerint a költségvetési rendeletnek tartalmaznia kell:

3

-

-

-

az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételei forrásonként az államháztartásért felelős miniszternek az elemi költségvetés összeállítására vonatkozó tájékoztatójában rögzített főbb jogcím-csoportonkénti részletezettségben, az önkormányzat és a költségvetési szervek működési, fenntartási kiadási előirányzatai költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként részletezve, a felújítási előirányzatok célonként, a felhalmozási kiadások feladatonként, önkormányzati hivatal költségvetése feladatonként, valamint külön tételben a) az általános és b) a céltartalék, c) a költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési többlet vagy hiány összege, d) a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa, vállalkozási maradványa működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban, e) a d) ponton kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételei, kiadásai működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban, éves létszám-előirányzat költségvetési szervenként, a következő pontban foglaltak kivételével, a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata, a többéves kihatással járó feladatok előirányzatai éves bontásban, a működési és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatása tájékoztató jelleggel mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, de - a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve - együttesen egyensúlyban, elkülönítetten és a helyi önkormányzat költségvetésével együtt is a helyi kisebbségi önkormányzat(ok) költségvetése, az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemterv, elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételei, kiadásai, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulások, a közvetett támogatásokat legalább a 36.§ (2) bekezdésében meghatározott részletezettségben.

A vizsgálati tapasztalataink alapján megállapítható, hogy a beterjesztett költségvetés szerkezete és tartalma megfelel az előírásoknak. 2.1. Finanszírozási források, tervezett bevételek vizsgálata Zirc Város Önkormányzatának 2011. évre tervezett költségvetési főösszege 2.818.925 ezer Ft. A 2011. évi tervezett költségvetési főösszeg a 2010. évi várható költségvetési főösszeg 122,6 %-a. A bevételek között szereplő forrásokat az alábbi bevételi csoportosításban vizsgáltuk, véleményünket a következőkben foglaljuk össze:

4

Bevételi jogcíme 2.1.1 Önkormányzat működési bevételei 2.1.2 Támogatások, kiegészítések 2.1.3 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 2.1.4 Támogatásértékű bevételek 2.1.5 Véglegesen átvett pénzeszközök 2.1.6 Támogatási kölcsönök visszatérülése 2.1.7 Finanszírozási bevételek 2.1.8 Pénzmaradvány Költségvetési főösszeg

Összeg (adatok ezer Ft-ban) 584.346 321.102 33.223 396.450 1.191.804 0 50.000 242.000 2.818.925

Az önkormányzat költségvetési mérlege 1.473.776 ezer Ft működési és 1.345.149 ezer Ft felhalmozási bevételt tartalmaz. 2.1.1. Működési bevételek Az Önkormányzat működési bevételeinek 22 %-át az intézményi működési bevételek (128.546 ezer Ft), míg a 78%-át az önkormányzat sajátos működési bevételei (455.800 ezer Ft) teszik ki. 2.1.1.1. Intézményi működési bevételek Az intézményi működési bevételek - amelyek a költségvetési főösszeg 4,6%-át teszik ki – 2011. évre tervezett összege 128.546 ezer Ft, amely a 2010. évi eredeti előirányzat tervezett összegének 108,3%-a. Az önállóan gazdálkodó intézmények bevételei 105.947 ezer Ft összegben kerültek megtervezésre, ami az intézmények által számított működési bevételeket tartalmazza. A forrásforma legfontosabb tételei a föld- és helyiségbérletből, valamint a közterület foglalásból származó bevételek, amelyek a 2010. évi eredeti előirányzathoz képest 26,5%kal növekedtek. Ugyanezen a soron tervezték a Bakonykarszt Zrt.-től az ivóvíz-hálózat bérbeadásából várhatóan befolyó bérleti díjat 7.364 ezer Ft értékben (ez az előző évi eredeti előirányzathoz képest 5,7%-kal csökkent). Kamatbevételre 2.000 ezer Ft-ot tervezett az önkormányzat az intézményi működési bevételek között, amely főként a felhasználási kötöttségekkel bíró elkülönített számlákon lévő pénzeszközök kamatbevételeit tartalmazza. 2.1.1.2. Önkormányzat sajátos működési bevételei Az önkormányzat saját bevételeinek összege 455.800 ezer Ft, amely a költségvetési főösszeg 16,2 %-át adja. A saját bevételeket a helyi adók, az átengedett bevételek, és az Önkormányzat egyéb sajátos működési bevételei alkotják.

5

2.1.1.2.1. Helyi adók A helyi adó bevételek a költségvetés főösszegének 8,4 %-át képviselik 236.347 ezer Ft-os értékkel. A tervezetben szereplő érték a 2010. évi várható teljesítésnél (229.975 ezer Ft) 2,8 %-kal magasabb. 2.1.1.2.1.1. Iparűzési adó A rendelettervezetben ezen adónem a költségvetési főösszeg 6,0 %-át képviselve 167.875 ezer Ft-os értékkel szerepel, az előző év várható adatának (163.443 ezer Ft) 102,7 %-a. A helyi adórendeletben nem történt változás. Tárgyévben az adó mértéke továbbra is 2 %, a törvény által megengedett maximális mérték. A rendelettervezetben szereplő bevétel kalkulálásánál a kiindulási alapot a 2010. december 31-ig ténylegesen befolyt iparűzési adó bevétel képezte. 2.1.1.2.1.2. Építményadó A tervezett adóbevétel 65.338 ezer Ft, az előző időszak tervadatához képest (65.336 ezer Ft) számottevő növekedést nem mutat. Tervezésénél kiindulási alapként a 2010. december 31-ig befolyt adóbevétel összege szolgált, amelynek összege 63.419 ezer Ft volt. A helyi adókról szóló rendelet építményadót érintő részeiben sem történt módosítás. Az önkormányzat nem élt a törvény adta lehetőséggel, amely szerint forgalmi érték-alapon is lehet az építményeket adóztatni, így továbbra is a régi elvek szerint történik az adóelőírás. 2.1.1.2.1.3. Telekadó 2008. január 1-étől a korábbi négyzetméter alapú adóztatást felváltotta a korrigált forgalmi érték alapú adóztatás, ez alapján a 2010. évre kivetett telekadó tervezett összege 1.554 ezer Ft. A 2010. december 31-ig befolyt összeg ezen adónemből 1.305 ezer Ft, a tárgyévre tervezett összeg pedig ennél valamivel magasabb, 1.453 ezer Ft. 2.1.1.2.1.4. Idegenforgalmi adó Az idegenforgalmi adó tekintetében az adóbevétel tervezett összege 1.443 ezer Ft, amely az előző év tervadatához képest 9 %-os csökkenést mutat, a 2010. évi várható teljesítéshez (1.606 ezer Ft) képest pedig 10,1 %-kal alacsonyabb. 2.1.1.2.1.5. Magánszemélyek kommunális adója Kommunális adó tekintetében 2011. január 1-től megszüntetésre került a vállalkozók kommunális adója, de mivel a korábbi években Zirc Város Önkormányzata ilyen címen adót nem vetett ki, így a helyi adórendelet esetében lényeges változás nem történt. 6

A költségvetési rendelettervezetben az önkormányzat 238 ezer Ft bevételt prognosztizál ebből az adónemből, az előző év várható teljesítésével (202 ezer Ft) közel azonos összegben. Ez a 2010. évre tervezett összegnél 6,7 %-kal kevesebb. Összességében az adóbevételek 2011-re tervezett összegét realizálhatónak tartjuk, a helyi iparűzési adó tekintetében feltételezhető bizonytalanság a folytatódó gazdasági válság következtében. 2.1.1.2.2. Átengedett bevételek 2.1.1.2.2.1. SZJA helyben maradó része Ilyen címen tervezett bevételek között szerepel a központi tervezési metodikára épülő átengedett forrásként jelentkező, az adózók által 2009. évre bevallott, az Adó- és Pénzügyi Ellenőrzési Hivatal által településenként kimutatott személyi jövedelemadó költségvetési törvényben meghatározott hányada. Az átengedett bevételek között jelentkező személyi jövedelemadó bevétel 80.196 ezer Ft, amely 7.017 ezer Ft (8,0 %-os) csökkenést jelent a várható bázis adatokhoz viszonyítva. Az önkormányzatot - alanyi jogon - a közigazgatási területén kimutatott szja 8 %-a illeti meg, amelynek százalékos mértéke az előző évi szabályozáshoz képest nem változott. A bevételi aránytalanságok mérséklése címén - a költségvetési törvény 4. sz. melléklete alapján – 2011. évben Zirc esetében a kiegészítés 83.485 ezer Ft, amely a 2010. évi várható teljesítéséhez képest (88.633 ezer Ft) 5,8 %-os csökkenést jelent. 2.1.1.2.2.2. Gépjárműadó A gépjárműadó 2011-re tervezett bevétele 54.172 ezer Ft, amely az előző évi előirányzathoz képest 18,7 %-kos növekedést mutat. A tervezésnél a 2010. évi ténylegesen befolyt gépjárműadó összegét vették alapul (50.730 ezer Ft), 2.1.1.2.2.3. Egyéb átengedett bevételek Az önkormányzat pótlékokból, bírságokból befolyó összegnek 1.200 ezer Ft-ot tervezett 2011-re, amely a 2010. évi várható teljesítéshez (1.392 ezer Ft) képest 13,8 %-kal kevesebb. 2.1.1.2.3. Önkormányzatok egyéb sajátos működési bevételei Ezen a jogcímen került tervezésre a környezetvédelmi bírság 100 ezer Ft, valamint a talajterhelési díj 300 ezer Ft összegben. A tervezéshez a kiszabott környezetvédelmi bírság határozatai, valamint az előző évi tapasztalati adatok szolgáltattak alapot. Ilyen jogcímen előirányzat 2010. évben nem került tervezésre. 7

2.1.2. Támogatások Az állami hozzájárulás címén kapott bevételek várható összege 321.102 ezer Ft, amely a költségvetési főösszeg 11,4 %-át jelenti. Ez a szám a bázis év várható adatát folyó áron számítva 4,7 %-kal haladja meg. A fenti címen állami forrásból várható bevételeket a költségvetési törvényben foglaltaknak megfelelően állították be a tervezetbe. 2.1.2.1. Normatív állami hozzájárulás Az önkormányzat normatív állami támogatás bevétele a költségvetésről szóló törvény 3. és 8. sz. mellékletei alapján 321.102 ezer Ft, amely 4,8 %-os növekedést mutat a 2010. évi eredeti előirányzatban szereplő értékhez képest (306.560 ezer Ft). A költségvetési főösszeg 11,4 %-át képviseli ezen bevételi forma. 2.1.2.1.1. Felhasználási kötöttséggel nem járó normatív állami hozzájárulások A normatív állami hozzájárulás 54,3 %-a (174.292 ezer Ft) közoktatási normatíva (az óvodai, általános- és középiskolai oktatás, szakképzés keretében nyújtott elméleti képzés részbeni fedezetére adott forrás), és 17,7 %-a (56.944 ezer Ft) kiegészítő közoktatási normatíva (a napközi, tanulószobai és iskolaotthonos ellátás, szakmai gyakorlati képzés, nem magyar nyelvű, illetve a nemzetiségi tannyelvű oktatás, sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók nevelése, oktatása, kedvezményes intézményi étkeztetés, nappali tanulók tankönyvtámogatása, középiskolába, szakiskolába bejáró tanulók ellátása) formájában megjelenő közoktatási feladatokhoz nyújtott állami támogatás, melynek alapját tény, illetve becsült tanulólétszámok adják a közoktatási statisztikák alapadataiból kiindulva. A létszámadatok összeállításának szempontjait egyrészt a fenti törvény, illetve annak melléklete és a közoktatási törvény határolja be. A normatív támogatások 13,7 %-át (44.110 ezer Ft-ot) szociális feladatok (pénzbeli és természetbeni szociális ellátás, szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás általános feladatai, szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás, időskorúak nappali intézményi, illetve otthoni ellátása, fogyatékosok és hajléktalanok ellátása, bölcsődei ellátás és ingyenes étkeztetés) ellátásához nyújtja az állam. A támogatás egy része központilag számított, egy része létszámadathoz kötött. Normatív támogatások főcímén kapott állami támogatás 12,4 %-a (39.789 ezer Ft) a településüzemeltetési feladat ellátásához nyújtott támogatás - így településüzemeltetéshez, igazgatáshoz, okmányiroda, gyámhivatal működtetéséhez, lakott külterületekkel kapcsolatos feladatokhoz és helyi közművelődési és közgyűjteményi feladatokhoz kapott összeg. 2.1.2.1.2. Normatív, kötött felhasználású támogatás A 2011. év költségvetéséről szóló törvény 8. sz. melléklete felhasználási kötöttséggel járó állami támogatást állapít meg az egyes közoktatási feladatokat, az egyes szociális 8

feladatokat kiegészítendő. Ezek a támogatások a normatív támogatások 1,9 %-át (5.967 ezer Ft) teszik ki, az alábbi összetételben. Közoktatási feladatokra (pl. pedagógiai szakszolgálatra) 5.967 ezer Ft-ot terveznek. Az egyes szociális feladatokra (pl. egyes szociális feladatok támogatása, szociális továbbképzés támogatása, egyes jövedelempótló támogatások) a rendelettervezetben bevételt nem terveznek. 2.1.3. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek A költségvetési rendelettervezet felhalmozási és tőkejellegű bevételek címen 33.223 ezer Ft bevétellel számol, amely a költségvetési főösszeg 1,2 %-át teszi ki. Ennek egy része (17.880 ezer Ft) a már meghirdetett és már folyamatban levő ingatlanok eladásából befolyó összegeket testesíti meg, amelyre a 2010. év tervezett előirányzatához (4.200 ezer Ft) képest 13.680 ezer Ft-tal több került beállításra. Ez az összeg a 2010. év várható teljesülését 17.058 ezer Ft-tal haladja meg. A telek-, ingatlanértékesítés várható bevételének maradéktalan teljesülése bizonytalan, a bevételek realizálódását nagymértékben befolyásolják a stagnáló ingatlanpiaci viszonyok. Ezen a soron került tervezésre a Bakonykarszt Zrt-től a szennyvízcsatorna-hálózat bérbeadásából várható 11.310 ezer Ft, amely a 2010. évi tervezett előirányzathoz képest 30,5 %-kal kevesebb. A pénzügyi befektetések bevételei címen 4.033 ezer Ft bevételt tervez az Önkormányzat, amely a kötvénykibocsátásból származó szabad pénzeszközök befektetéséből származó kamatbevétel. 2.1.4. Támogatásértékű bevétel Az önkormányzat ezen a soron jeleníti meg az OEP-től a Kórház finanszírozására kapott bevételeket, melyek a krónikus belgyógyászat, a mozgásszervi rehabilitáció, az egynapos sebészet és a járóbeteg szakellátás bevételei. A költségvetési rendelettervezetben 396.450 ezer Ft összeggel számoltak, mely a költségvetési főösszeg 14,1 %-át teszi ki. Az előirányzott összeg az önkormányzat számítása szerint az elmúlt évi tervet (379.167 ezer Ft) 4,6 %-kal haladja meg. 2.1.5. Véglegesen átvett pénzeszközök Az átvett pénzeszközök között a működési célra és a fejlesztési célra átvett pénzeszközök szerepelnek 1.191.804 ezer Ft összegben, a költségvetési főösszeg 42,2 %-át képviselve. Az átvett pénzeszközök között azok az összegek tervezhetők, amelyek fejében az átadó szervezet, személy az ellátandó feladatot meghatározhatja, de ellenszolgáltatást nem kér,

9

az abból megvalósított eredmény hasznosítási jogát nem köti ki, a költségvetési szervet számlaadási kötelezettség nem terheli, de elszámolási kötelezettséget az átadó kiköthet. A működési célra 135.236 ezer Ft forrást terveznek átvenni. Itt szerepel többek között a Zirc Többcélú Kistérségi Társulástól intézményi feladatok (közoktatási társulások 41.549 ezer Ft, mozgókönyvtár 4.800 ezer Ft) ellátására átvett összeg, illetve Eplény községtől a körjegyzői feladatok ellátása utáni hozzájárulás (4.044 ezer Ft). Továbbá ezen a soron tervezték a Zirc és Környéke Közoktatási Iskolatársulás és Óvodatársulással - Pénzesgyőr, Lókút, Bakonybél, Olaszfalu és Zirc részvételével - kapcsolatos önkormányzati hozzájárulások (71.105 ezer Ft), Prémium évek program bevételei (8.877 ezer Ft), a közlekedés támogatását. A fejlesztési célú átvett pénzeszközök között (1.056.568 ezer Ft) szerepel többek között a járóbeteg szakellátás fejlesztésére a Zirc Városi Erzsébet Kórház- és Rendelőintézet által pályázaton elnyert, 2011-ben kifizetésre kerülő 717.535 ezer Ft, valamint pedagógiai informatikai fejlesztésre elnyert 28.160 ezer Ft, a hulladéklerakó és az általa okozott szennyezés megszűntetésére kapott 39.973 ezer Ft, a bölcsőde fejlesztés jogcímén kapott 51.932 ezer Ft, belváros rekonstrukcióra 100.000 ezer Ft, a kistelepülésen a településkép javítására elnyert 73.953 ezer Ft, műemlék épületek megóvására 31.759 ezer Ft, valamint érdekeltségi hozzájárulások 3.344 ezer Ft értékben. 2.1.6. Támogatási kölcsönök visszatérülése Ilyen jogcímen az Önkormányzat 2011. évre előirányzatot nem képzett. 2.1.7. Hitelfelvétel Az önkormányzat 2010. december 31-én 594.067 ezer Ft költségvetési számlára felvett hitelállománnyal rendelkezik, a kamatteher nélkül. A hitelállományból 39.714 ezer Ft a rövidlejáratú folyószámlahitelből, 118.103 ezer Ft a beruházási hitelből és 436.250 ezer Ft kötvényből származó kötelezettség. A beterjesztett rendelettervezet szerint az önkormányzat költségvetésének egyensúlya 2011. évben 50.000 ezer Ft folyószámlahitel keret igénybevételével biztosítható. Ez a tétel a bevételi főösszeg 1,8 %-ának felel meg. Az önkormányzat 2011. évben esedékes hiteltörlesztő-részleteit a költségvetés kiadásai tartalmazzák. A beterjesztett anyag összesen 34.764 ezer Ft tőketörlesztéssel és 11.588 ezer Ft kamatfizetéssel számol. A költségvetési rendelettervezetben foglaltak teljesülése esetén az önkormányzat várható hitelállománya 2011. év végére 609.303 ezer Ft-ra emelkedhet a folyószámlahitel teljes kihasználtsága mellett, ami a 2011. évi költségvetési főösszeg 21,6 %-át jelenti. Azonban a kötvénykibocsátásból származó kötelezettségek 2011. év végi összegének alakulását nagymértékben befolyásolja a CHF alakulása.

10

Mindezek alapján elmondható, hogy a hitelek költségvetési főösszegre vetített aránya az előző évekhez képest 23,8 %-ról 21,6 %-ra változik. Zirc város további fejlesztési hitelfelvétellel nem számol, 2011. évben tovább folytatja kötelezettségeinek teljesítését. Az 1990. évi LXV. Tv. 88. §-a a helyi önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalását korlátozza. A kötelezettségvállalás felső határa a korrigált saját folyó bevétel. Az Önkormányzat adósságot keletkeztető tervévi kötelezettsége a törvény által engedélyezett küszöbérték alatt marad. 2.1.8. Pénzmaradvány Pénzmaradványként tervezett összeg 242.000 ezer Ft, amely az önkormányzat ilyen címen kalkulált pénzeszközeit tartalmazza a költségvetési főösszeg 8,5 %-ának megfelelő értékben. A tényleges pénzmaradvány a 2010. évi beszámoló elkészítésekor válik ismertté. A tényszámok ismeretében a költségvetés módosítása is szükségessé válik. 2.2. Finanszírozási források felhasználása, tervezett kiadások A kiadásokat együttesen kiadási főcsoportonként tekintettük át, a tervezési metodikának a részletes megismerésével elemeztük. Kiadási jogcíme 2.2.1 Működési jellegű kiadások (személyi, dologi) 2.2.2 Pénzeszköz-átadások - működési - felhalmozási 2.2.3 Társadalom és szociálpolitikai juttatások, ellátottak juttatásai (működési) 2.2.4 Felhalmozási és felújítási kiadások - felújítások - beruházások 2.2.5 Adott kölcsönökkel kapcsolatos kiadások 2.2.6 Pénzügyi befektetések kiadásai 2.2.7 Hitelekkel kapcsolatos kiadások 2.2.8 Tartalékképzés - működési - felhalmozási Költségvetési főösszeg

Összeg (adatok ezer Ft-ban) 1.353.965 76.438 2.678 23.970 50.150 1.170.296 0 0 34.764 27.641 79.023 2.818.925

A költségvetési rendelettervezet alapján az önkormányzat 2011. évi költségvetésének tervezett kiadási főösszege 2.818.925 ezer Ft. A kiadásokon belül 51,3 % működési kiadás (1.446.135 ezer Ft), 44,9 % felhalmozási és tőkejellegű kiadás (1.266.126 ezer Ft), 3,8 % pedig tartalék (106.664 ezer Ft). 11

A működési kiadásokon belül jelentős súlyt képviselnek a személyi kiadások (24,9%). A működési kiadásokon belül meghatározó tételek még a dologi kiadások (16,5 %), valamint a munkaadót terhelő járulékok (6,6 %). 2.2.1. Folyó (működési célú) kiadások Az önkormányzat működési kiadásainak tervezett összege (tartalékok nélkül) 1.353.665 ezer Ft. A rendszeres és nem rendszeres személyi jellegű kifizetések tervezett összege 703.026 ezer Ft, amely a bázis évi előirányzat (707.098 ezer Ft) 99,42 %-a. A 2011. évi költségvetésben a Cafeteria keret a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény 49/F §. (4) bekezdésében meghatározott kötelező minimum feltételek alapján került megállapításra Munkaadókat terhelő járulékok kalkulált összege 184.844 ezer Ft, a bázis év tervéhez (184.462 ezer Ft) képest 0,2 %-kal több. A tervezésnél a vonatkozó törvények által előírt járulékfizetési kötelezettségekkel számoltak. Az előző évhez képest a járulékok mértékében változás nem történt, a nyugdíjbiztosítási járulék 24 %, az egészségbiztosítási- és munkaerő-piaci járulék mértéke 3%. A rehabilitációs hozzájárulás összegét a dologi kiadások között tervezték. A dologi és egyéb folyó kiadás javasolt összege 465.795 ezer Ft, amely 7,8 %-kal magasabb, mint a 2010. évi tervadat (431.850 ezer Ft). 2.2.2. Pénzeszköz átadás 2.2.2.1. Működési célú pénzeszköz átadás A működési célú pénzeszköz átadás tervezett összege 76.738 ezer Ft, amely a 2010. évi eredeti előirányzatnál (72.230 ezer Ft) 6,2 %-kal magasabb. Itt került tervezésre többek között a Városüzemeltetés Nonprofit Kft.-nek és Uszodának működésre átadott pénzeszköz 55.159 ezer Ft értékben (a 2010. évi tervadat 98,2 %-a), háziorvosi ügyeleti díj támogatása 5.202 ezer Ft értékben (a 2010. évi tervadat 90,1 %-a), Sportpálya üzemeltetés támogatása (1.300 ezer Ft), a Tűzoltó Köztestület támogatása (1.706 ezer Ft), valamint egyéb szervezetek támogatása (pl. Zirc Kistérségi Szociális Szolgáltató Központhoz történő hozzájárulás 7.000 ezer Ft). 2.2.2.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás A felhalmozási célra átadott pénzeszközök között 2.678 ezer Ft összeget terveztek szennyvízkezelésre és csapadékvíz-elvezetésre.

12

2.2.3. Társadalom és szociálpolitikai juttatások, ellátottak juttatásai (működési) Társadalom és szociálpolitikai juttatás címén a tervezett pénzeszköz átadás 23.970 ezer Ft, mely többek között a gyermekvédelmi támogatást, a rendszeres és átmeneti szociális segélyeket, bérpótló juttatást, időskorúak járadékát, lakásfenntartási támogatást és ápolási díjakat tartalmazza. Az ezen a címen tervezett összeg a költségvetési főösszeg 0,9 %-át teszi ki. E kiadási jogcímek 2011. évi tervezése nettó módon történt, tehát az önkormányzat által biztosítandó önrészeket tartalmazzák. 2.2.4. Felhalmozási és felújítási kiadások A felhalmozási és felújítási kiadások tervezett összege (tartalékok nélkül) 1.220.446 ezer Ft, amely a költségvetési főösszeg 43,3 %-a Beruházási kiadás címen 1.170.296 ezer Ft-ot terveztek, melynek legnagyobb része, 806.147 ezer Ft a kórházi járóbeteg szakellátás fejlesztésének tervezett kiadása. Itt került tervezésre a város és községgazdálkodás (202.557 ezer Ft), a szemétszállítás és hulladékkezelés (39.973 ezer Ft), valamint az oktatási infrastruktúra fejlesztése (114.700 ezer Ft). Felújítási kiadásként 50.150 ezer Ft-ot terveztek, ebből 40.849 ezer Ft-ot műemlék építmények megóvására, felújítására. 2.2.5. Adott kölcsönökkel kapcsolatos kiadások Ilyen jogcímen 2011. évre előirányzat képzésére nem került sor. 2.2.6. Pénzügyi befektetések Ilyen jogcímen előirányzat képzésére 2011-ben nem került sor. 2.2.7. Hitelekkel kapcsolatos kiadások Felhalmozási célú hiteltörlesztések címen 34.764 ezer Ft-ot állítottak be a költségvetési tervbe, melyből „A” hitelcélra 4.832 ezer Ft, „B” hitelcélra 3.484 ezer Ft-ot, Közkincs hitelre 1.160 ezer Ft-ot terveztek. A kötvénykibocsátással kapcsolatos türelmi idő 2010. december 31-én lejárt, így a kötvénykibocsátással kapcsolatban a tőketörlesztési kötelezettségre 25.288 ezer Ft került a rendelettervezetbe. A tervezetben szerepeltetett kötelezettségeken túl további kötelezettségekről jelentésünk készítésének időpontjában nem volt tudomásunk.

13

2.2.8. Tartalékképzés A rendelettervezet 106.664 ezer Ft tartalékba helyezését javasolja, amely a költségvetési főösszeg 3,8 %-át képezi. Az intézményeknek tartaléka 1.468 ezer Ft, a fennmaradó összeg a Polgármesteri Hivatalé. A megképzett tartalékból 7.813 ezer Ft az általános tartalék. Az összes céltartalék 98.851 ezer Ft, amelyből a működési célokra 19.828 ezer Ft-ot, felhalmozási célra pedig 79.023 ezer Ft-ot képeztek. A működési célra képzett tartalék legfontosabb tételei az oktatási infrastruktúra fejlesztésre 3.500 ezer Ft, valamint a helyijárat üzemeltetésre képzett 2.000 ezer Ft, a fennmaradó összeg egyesületek támogatására biztosított tartalék (pl. MÖK III. Béla Gimnázium 9.860 ezer Ft). A közfoglalkoztatás korábbi rendszerét 2011. évtől kezdődően a Nemzeti Közfoglalkoztatás Programja váltotta fel, amelynek következtében a támogatási keret összege maximálva lett, amellyel kapcsolatban 2011-ben 2.000 ezer önrész került előirányzatosításra. A felhalmozási tartalék legnagyobb tételei a Pályázati Tartalék Alap (33.013 ezer Ft), a Lakásalap (15.440 ezer Ft), a Munkáltatói lakásalap (2.149 ezer Ft), valamint a szennyvízkezelésre képzett 27.643 ezer Ft. 3. Kisebbségi önkormányzatok költségvetése A helyi kisebbségi önkormányzatok költségvetésüket önállóan állapítják meg, a helyi önkormányzat költségvetési rendeletébe elkülönítetten épülnek be a törvényi előírásoknak megfelelően.

14

Tisztelt Képviselőtestület! Zirc Város Önkormányzatának 2011. évi költségvetési rendelet tervezete formailag a jogszabályi előírásoknak megfelel, összhangban van a helyi önkormányzatokról szóló többször módosított 1990. évi LXV. törvényben, a többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvényben, az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2010. (XII.19.) kormányrendeletben és a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvényben foglaltakkal. A költségvetési rendelettervezet és mellékletei bemutatják az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeit forrásonként, eleget téve a módosított Ötv-ben, illetőleg az Ámr-ben foglalt előírásoknak. A bevételi nemek közül a központi költségvetésből az önkormányzatot megillető bevételi források megegyeznek a rendelettervezetben szereplő állami hozzájárulások és támogatások, valamint az átengedett személyi jövedelemadó adataival. A költségvetési rendelettervezet bevételi oldalát elemezve elmondható, hogy 2011. évben a finanszírozási szerkezetben lényeges változás nem történt, az állami források költségvetési főösszeghez viszonyított aránya az elmúlt év tervezetéhez képest 2 %-ponttal csökkent, abszolút értékben azonban 306.931 ezer Ft-ról 321.102 ezer Ft-ra emelkedett. A költségvetési főösszeg 14,2 %-át fedezik a saját bevételek, amelyek részaránya 2009. évben 22,2 % volt. A saját bevételeken belül jelentős részarányt képviselnek a helyi adó bevételek, amelyek a költségvetési főösszeg 8,4 %-át teszik ki. A tervezett bevételeket – az ingatlanértékesítésből, valamint az iparűzési adóból származó bevételek kivételével, melyek teljesülése bizonytalan - realizálhatónak tartjuk. Az ingatlanértékesítésből származó bevételek teljesülése jelentős bizonytalanságot hordoz magában elsősorban az ingatlanpiaci kilátások romlása következtében. Az önkormányzat 2010. december 31-én 594.067 ezer Ft összegű hitelállománnyal rendelkezik, amelyből a kötvénykibocsátásból származó kötelezettség 436.250 ezer Ft. A bevételek kiegészítésére, a költségvetési egyensúly megteremtésére az önkormányzat a korábbi évekhez hasonlóan folyószámlahitel felvételével számol, mely a költségvetési főösszeg 1,8 %-a. A tervezett folyószámlahitelt a működési kiadások fedezetére használja az önkormányzat. A fennálló hitelekre fizetendő kamat (a folyószámlahitel és a kötvényen kívüli beruházási hitelek kamatával együtt) 11.588 ezer Ft. A kamatkiadásokat és bevételeket azonban módosíthatja a svájci frank árfolyamának változása és a jegybanki alapkamat módosítása. A nem számszerűsíthető feladatokra, a nem tervezett, de szükséges kiadásokra és az évközi bevételi források esetleges kiesésére 7.813 ezer Ft összegben általános tartalékot és 98.851 ezer Ft összegben céltartalékot képeztek. A tartalékok a 2011. évi költségvetési főösszeg 3,8 %-át teszik ki. Tekintettel arra, hogy bár az önkormányzat jelentős tartalékkal rendelkezik, de ez többségében céltartalék, javasoljuk az esetleges többletbevételek általános tartalékba helyezését. 15

A kiadások meghatározó részét a működési ráfordítások jelentik, a költségvetési főösszeg 51,3 %-át képviselve. Ez az arány 2010-ben 61,7 %-os volt. Az önkormányzat felhalmozási kiadásai mind arányukban, mind abszolút értékükben növekedtek a kórház járóbeteg-szakellátásának fejlesztésére kezdődött beruházás miatt. A kötelezően vállalt feladatok teljes körűen szerepelnek a kiadások között. Javasoljuk az önkormányzat önként vállalt feladatainak áttekintését annak érdekében, hogy a működési bevételek hitelfelvétel nélkül is fedezni tudják a működési kiadásokat. Az intézmények költségvetését vizsgálva megállapítható, hogy a tervezett működési kiadások – a 2010. évi várható tényadatok figyelembevételével – feszítetten tarthatók. A költségvetési rendelettervezetben szerepeltetett, illetve a jelentésünkben jelzett kötelezettségeken túl egyéb tételekről, kötelezettségvállalásról nincs tudomásunk. Tovább kell keresni a lehetőségeket a működési költségek mérséklése érdekében. Kiemelt figyelmet kell fordítani arra, hogy az egyes feladatokkal kapcsolatos tényleges kiadások összege ne haladja meg a költségvetés összeállítása során kialakított előirányzatot. A realizált többletbevételt, illetőleg a kiadási előirányzatok csökkentését (megtakarítását) a költségvetési hiány mérséklésére indokolt felhasználni. A tervezett kiadások csak a bevételek realizálásának ütemétől, mértékétől függően teljesíthetők, ezért a kötelezettségvállalások során figyelemmel kell lenni a bevételi tervszámok tényleges alakulására. A költségvetési rendelettervezetben szereplő bevételi, kiadási előirányzatok teljesülését az év folyamán több tényező befolyásolhatja, ennek ellenére véleményünk szerint a bevételi és kiadási előirányzatok megalapozottak, a 2011. évi költségvetési rendelettervezet megfelel a jogszabályi előírásoknak, így elfogadásának - javaslataink figyelembevételével és az erre vonatkozó intézkedések meghozatala mellett - nem látjuk akadályát. Veszprém, 2011. február 15.

Gáberné Szellem Éva bejegyzett könyvvizsgáló Eng.sz.: 000664

16

23. melléklet

Feljegyzés

Készült: 2011. január 20-án a Polgármesteri Hivatalban tartott intézményvezetői megbeszélésről Tárgy: Zirc Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetési rendeletének előkészítése Jelen vannak: Ottó Péter polgármester Vörös Kálmán alpolgármester Sümegi Attila aljegyző Pill Eszter osztályvezető Kovárcziné Sárfi Andrea pénzügyi ügyintéző Igmándyné Hebling Gabriella Benedek Elek Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde vezetője Lingl Zoltán Reguly Antal Általános Iskola és Előkészítő Szakiskola Igazgatója Varsányi Attila Városi Erzsébet Kórház-rendelőintézet gazdasági vezetője Schreindorfer Károly „Zirci Városüzemeltetés” Nonprofit Kft. ügyvezetője

Pill Eszter osztályvezető köszönti a megjelenteket, majd elmondja, hogy az elmúlt évekhez hasonlóan ismét egy nehéz feladat előtt állnak. Kifejti, hogy a 2011. évi költségvetési koncepcióhoz képest változás nem történt. Egy területet érint változás, amely a személyi juttatásokon belül a közalkalmazottaknak adható juttatások köre. A költségvetés tervezetében ez az összeg személyenként havonta 6.000,- Ft + járulékaiban került megállapításra. A kórház költségvetése egyensúlyban van, melynek összeállítása ebben az évben is önkormányzati támogatás nélkül történt. A közoktatási társulásokban résztvevő települési önkormányzatok megkapták az anyagot, ezt követően kerül sor a képviselő-testületi ülésekre. A közoktatási iskolatársulás és óvodatársulás társulási megállapodásának módosítása mindegyik társult önkormányzat részéről elfogadásra került. Kitér arra, hogy a személyi juttatásoknál, a munkaadói járulékoknál a soros lépéseket és a jogszabályi előírásokat vették figyelembe. Dologi kiadásoknál – mivel az önkormányzat lehetőségei elég szűkösek - a 2010. évi eredeti előirányzat került beállításra. Úgy tűnik, a „Zirci Városüzemeltetés” Nonprofit Kft. működését sok minden érinteni fogja, illetve képviselő-testületi döntés szükséges számos területen éppen azért, hogy a Közhasznúsági Szerződést megfelelő módon fogadhassák el. Példaként említi a nyilvános illemhely üzemeltetésének és a tanuszoda további működtetésének kérdését.

2

Igmándyné Hebling Gabriella óvodavezető véleménye szerint a napköziotthonos óvoda és bölcsőde dologi kiadásainak előirányzatával nem tudják pótolni rendesen az elhasználódott eszközeiket. Szülők támogatásával igyekeznek minél több dolgot finanszírozni, de ennek is van határa. Megjegyzi, az időjárásnak köszönhető, hogy a 2010. évi költségvetésük keretein belül tudtak maradni. Az étkezési hozzájárulás csökkentésével szakmailag nem ért egyet, mert miután nem törvényi előírás a kötelező étkezés, ezért nem tudják biztosítani a mindennapos étkezést a dolgozóknak. Úgy véli, a bölcsőde és óvoda intézményében szükség lenne arra, hogy e téren példát mutassanak a gyerekeknek. Lingl Zoltán iskolaigazgató felhívja a figyelmet, hogy az étkezési hozzájárulás összegének 70 %-a az általános iskola konyháján bevételként jelentkezett. A felnőtt étkeztetés nyújtott némi pluszt, de ez a jövőben kiesik, így bevételcsökkenést fog eredményezni. Pill Eszter osztályvezető elmondja, hogy évek óta az önkormányzat a költségvetés összeállításakor minden tőle telhetőt megtesz. A korábbi és a mostani képviselő-testület is próbál mindent megtenni annak érdekében, hogy az önkormányzat terheit csökkentse, egy olyan működési szintet tudjanak biztosítani, ami tartható. Többek között intézményeket szerveztek át, feladatokat adtak át a megyei önkormányzatnak, éveken keresztül létszámleépítések történtek. Azonban azt lehet látni, hogy az évek során a képviselő-testület bármilyen döntést hozott meg, a következő évi költségvetés összeállításakor ugyanaz a mínusz ismételten jelentkezett, mert egyszerűen szűkülnek az önkormányzat központi lehetőségei. Nagyon sok olyan eszköz van, amit a központi költségvetés az önkormányzatok kezébe ad. Ilyen például a helyi adó. Viszont az elmúlt időszak tapasztalata azt mutatja, hogy az önkormányzat hiába emel helyi adót, ha a hátralékokban az visszacsap. Papíron produkálhat több bevételt, de nem biztos, hogy teljesül, ugyanis a vonatkozó jogszabályokban foglaltak szerint a megtervezett bevételi előirányzatokhoz teljesítési kötelezettség, míg a kiadási előirányzatokhoz felhasználási lehetőség kapcsolódik. Nyilván szerencsés lenne, ha olyan költségvetést tudnának összeállítani, melyben a kiadások túltervezettek, illetve a bevételek alultervezettek, s ebből sikerülne összehozni egy egyensúlyt. Úgy véli, Zirc városa – a költségvetését tekintve - olyan helyzetben van, hogy mindenfelől lehet sarcolni. A kistérségi települések is bizonyos feladatokban igencsak igénybe veszik az önkormányzatot, illetve az elmúlt két évben a megyei önkormányzat szintén a városhoz fordul azon feladatok finanszírozási ügyében, melyek átadásra kerültek. Ugyanakkor nem szabad megfeledkezni a kibocsátott kötvény tőketörlesztéséről, ami megkezdődött 2010. decemberében. Ez 22 millió Ft terhet ró éves szinten az önkormányzatra. Ezt kizárólag abból tudják finanszírozni, hogy a működésben próbálnak takarékoskodni, illetve remélik, hogy bizonyos fejlesztések megvalósításával ez elérhető. A helyzet nem könnyű és nyugodtan kijelentheti, hogy egyre nehezebb lesz. A napi gondokat tekintve utal arra, miszerint a havi finanszírozás megérkezésekor 10-12 millió forintot az önkormányzatnak saját pénzből hozzá kell tenni, hogy a béreket el tudják utalni. Varsányi Attila gazdasági vezető röviden vázolja, hogy az elmúlt egy-másfél év tudatos belső szervezeti építkezése folytán sikerült elérni egy magasabb szorzót a rehabilitációs tevékenységnél, ami plusz bevételt hoz a kórházhoz. Hozzáteszi, hogy egy sikeres pályázat folytán bővíthették az intézmény létszámát. Ebben az évben átadásra kerül a kistérségi járóbeteg-ellátó központ, ami szintén emeli a város egészségügyi feladat-ellátásának színvonalát. Jelzi, az átadást követően más felállású lesz az egész intézmény struktúrája, mivel létszámot is kell bővíteniük, s még pontosan nem tudják, hogy az épületfenntartásnak

3 mekkora kiadásai lesznek. Elképzelhető, hogy a II. félévben az intézmény költségvetését ehhez kell igazítaniuk. A közcélú foglalkoztatással kapcsolatban megemlíti, hogy annak átszervezése létszám tekintetében elég érzékenyen érintette az intézményt. Jelzi, hogy a kórház-rendelőintézet ötéves szakmai fejlesztési tervének egyik célja a krónikus belgyógyászat épületének átalakítása, amely számításaik szerint kb. 40-50 millió forintos beruházást jelent. Schreindorfer Károly ügyvezető szerint a 2010. évi szintnek megfelelően nem lehet költséget tervezni, mert tőlük teljesen függetlenül emelkednek a kiadások. Példaként említi az üzemanyag árának emelkedését. Utal arra, hogy a köztisztaság-parkfenntartás tevékenység esetében majdnem 1 millió forint az éves üzemanyagköltség, ami az egész költségvetésének a 10 %-a. Úgy véli, ha az üzemanyag ára esetleg még 20 %-kal emelkedik, akkor a többi költségen már nem tudja behozni. Hasonló a helyzet az energiaárakkal, mivel előreláthatólag 10 %-kal emelkednek. Pill Eszter osztályvezető ezzel egyetért, de a költségvetésnek bevételi és kiadási oldala van. A kiadások valamilyen szinten tőlük független okok miatt emelkednek, de a bevételek is nagyrészt tőlük független okok miatt csökkennek. Miután nem tudnak a kiadások mellé annyi bevételt teremteni, akkor csak az lehet a megoldás, ha a kiadási oldalon próbálnak spórolni. Schreindorfer Károly ügyvezető megjegyzi, hogy a tanuszodánál decemberre az előző hónapokhoz képest lényegesen magasabb összegű gázdíjat fizettek. A havi támogatás összegéből, ha kifizeti a gáz- és áramdíjat, valamint három dolgozó bérét, akkor már másra nem marad pénz. Vagyonfelélés folyik, mert a pénzeszközök egyszerűen elfogynak. Természetesen minden megoldható, s érti ezt az egész dolgot, mert véleménye szerint az elkövetkezendő időben szükség lesz az egymás iránti nagyobb megértésre. Megítélése szerint a tanuszodával kapcsolatban úgy kell dönteni, hogy azt újból nem lehet elindítani, mert nem lesz annyi pénze az önkormányzatnak. Saját maga tapasztalta a medence állapotát, ami alapján megállapítható, hogy mozog a tanuszoda épülete. Amennyiben folytatják az üzemeltetést, akkor elképzelhető, hogy egy olyan meghibásodás következik be, amit már nem tudnak vagy nincs értelme felvállalni. Ottó Péter polgármester elmondja, az üzemeltetést május 31-ig kell hajtani, hogy lássák, miszerint az elmúlt évek jelentős keresletcsökkenése megállítható-e azzal, ha megszólítják közvetlenül a térség polgármestereit, az intézmények vezetőit és csoportokat szerveznek, ami visszahoz valamit az elmaradt bevételekből. Másrészt végig kell gondolni azt is, hogy az általános iskolában és az óvodában a programszerű úszásoktatást megszüntetik. Azon gyermekeket, akiknek szülei hajlandók megfinanszírozni, délutáni program keretében szervezett formában kell bevonni az úszásoktatásba. Erről egyébként készült egy felmérés és a szülők jelentős része vállalná ezt a kötelezettséget. Hangsúlyozza, nem az a cél, hogy az uszodát bezárják, de jelen pillanatban mást nem tudnak megfogalmazni az elmúlt évek kihasználtsági adatai és a finanszírozási lehetőségek alapján, mint hogy május 31. napjával az uszodát bezárják. Addig azonban lehetőség van arra, hogy próbáljanak meg kampányt indítani, amivel el lehet érni valamilyen szintű látogatottságot. A kérdés, hogy mire lesz ez elég? Ha látják, hogy a tanuszoda egy emelkedő pályára kerül, akkor arra törekszenek, hogy a II. félévi működtetés forrását megtalálják.

4

Zirc évek óta forráshiányos önkormányzat, éppen ezért próbáltak mindig mindent megtenni azért, hogy fennmaradjanak, ami óhatatlanul mindenkitől lemondást igényel. Úgy gondolja, abszurd helyzet, amit meg kell tapasztalni, de az is abszurd, hogy nincs olyan kiadás, amit még ne lehetne megtakarítani. Kitér arra, hogy a jelentős költségvetéssel rendelkező intézmények – iskola, óvoda, kórház – esetében a társulások kapcsán január végéig a költségvetésüket el kell fogadni, ami az önkormányzat költségvetésébe beépítésre kerül. A „Zirci Városüzemeltetés” Nonprofit Kft. tekintetében január végéig a közhasznúsági szerződést meg kellene kötni. A többi egyéb az önkormányzat költségvetéséhez viszonyítva – ugyan nem elhanyagolható – egy kisebb részt képviselő kiadási és bevételi oldal. A költségvetési koncepció túl sok jót nem tartalmazott, ahhoz képest a rendelet-tervezet sem fog. A közszférában dolgozók étkezési hozzájárulásának havi összege 6.000,- Ft + járulékaira csökkenne. A 2011. évi költségvetéshez kapcsolódóan van több olyan elképzelés, ami valamilyen szinten az intézmények jobb kapacitás-kihasználását igyekszik elősegíteni, illetve más területen a humánerőforrás hiányát. Mindenkitől kreativitást kér és megértést, mert úgy gondolja, mindig arra törekedtek, hogy a lehető legjobbat, legtöbbet hozzák ki a lehetőségekből. Ugyanakkor várják azokat a javaslatokat, amelyek akár intézményre vonatkozóan, akár önkormányzati szinten jobb helyzetet teremtenek.

K.m.f

Sümegi Attila aljegyző

KIVONAT Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testület Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottsága 2011. február 23.-i ülésének jegyzőkönyvéből

28/2011.(II. 23.) PEGB. számú határozat A Pénzügyi Ellenőrző és Gazdasági Bizottság kifejezi egyetértését a könyvvizsgáló által Zirc Város Önkormányzatának 2011. évi költségvetési rendelet tervezetéhez megfogalmazott összegző véleménnyel. Fontosnak tartja kiemelni az alábbiakat: ‐

A rendelet-tervezet formailag a jogszabályi előírásoknak maradéktalanul megfelel.

‐

A tervezett bevételek teljesítését – az ingatlanértékesítésből, valamint az iparűzési adóból származó bevételek kivételével, melyek teljesülése kockázatokat hordoz magában – realizálhatónak tartja a Bizottság.

‐

Az önkormányzat jelentős tartalékkal rendelkezik, de ezek többsége felhasználási kötöttséggel képzett céltartalék. Javasolja a Bizottság, hogy az év közben realizálható többletbevételek általános tartalékba kerüljenek.

‐

A Bizottság megállapította, hogy a kötelezően vállalt feladatok kiadásai, továbbá a korábbi évek kötelezettségvállalásainak 2011. évre áthúzódó hatásai teljes körűen előirányzatosításra kerültek.

‐

Az intézmények költségvetését vizsgálva megállapítható, hogy a tervezett működési kiadások – a 2010. évi várható tényadatok figyelembevételével – feszítetten tarthatók.

‐

A működési költségvetés biztonsága érdekében tovább kell keresni a lehetőségeket a működési költségek mérséklése érdekében, továbbá fontos az önként vállalt feladatok költségvetésen belüli súlyának folyamatos kontrollja.

‐

Kiemelt figyelmet kell fordítani arra, hogy az egyes feladatokkal kapcsolatos tényleges kiadások összege ne haladja meg a költségvetés összeállítása során kialakított előirányzatot.

‐

Ügyelni kell arra, hogy tervezett kiadások csak a bevételek realizálásának ütemétől, mértékétől függően teljesüljenek.

‐

A költségvetési rendelettervezetben szereplő bevételi, kiadási előirányzatok teljesülését az év folyamán több tényező befolyásolhatja, ennek ellenére a bevételi és kiadási előirányzatok tervezését megalapozottnak látja a Bizottság.

K.m.f. Lingl Zoltán sk. bizottsági elnök

A kivonat hiteléül: Simon Lajosné

Sümegi Attila sk. aljegyző

ELŐ TERJESZTÉS. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete február 28-i ülésére

Recommend Documents