Balans Vereniging 17-12-2011 Omschrijving Liquide middelen Kas ING Girorekening ING Plusrekening Liquide middelen totaal Vorderingen Debiteuren Te ontvangen sponsoring Te ontvangen contributie Te ontvangen voorschotten Te ontvangen diversen Vorderingen totaal Handelsvoorraden Materiele vaste activa Cumulatieve afschrijvingen Overige activa Cumulatieve afschrijvingen overig Tenues Cumulatieve afschrijving tenues Handelsvoorraden totaal
Debet
Credit
€ € € €
126,11 1.528,90 14.075,00 15.730,01
€ € € € € €
2.571,00 6.020,00 1.351,50 1.239,65 1.242,27 12.424,42
€
3.064,67
€
3.048,00
€
2.775,36
€
2.248,77
Schulden kortlopend Crediteuren Reservering lustrum balans Reservering materialenfonds balans Te betalen trainersvergoedingen Te betalen KNVB Te betalen accommodatie Te betalen veldhuur Te betalen diversen Overlopende passiva Schulden kortlopend totaal Voorraad Merchandise Merchandise trui voorraad Merchandise Sjaal voorraad Merchandise handdoek voorraad Merchandise polo voorraad Merchandise joggingbroek voorraad Merchandise sweater voorraad Voorraad Merchandise totaal
€ € € € € € €
300,75 132,00 162,12 273,60 497,93 45,12 1.411,52
Eigen vermogen Eigen vermogen Eigen vermogen totaal
€ €
11.380,75 11.380,75
Verlies TOTAAL
€ €
€
2.549,17
€
1.524,00
€
2.566,09
€ € € € € € € € € €
28.135,27 1.000,00 1.459,30 2.028,00 4.550,00 3.500,00 9.000,00 78,45 2.200,00 51.951,02
8.755,55 51.951,02
€ 51.951,02
Resultatenrekening vereniging tussentijdse realisatie 2011-2012 Omschrijving Opbrengsten Contributie totaal Sponsoring totaal Magische elf Vrienden van Merlijn totaal Wall of Fame Winst merchandise totaal Uitgaven materialenfonds Diverse opbrengsten totaal kantine voor vereniging betaald Kosten Promotiekosten totaal Merlijn International totaal Huur accommodatie totaal Veldhuur totaal Reservering lustrum totaal Reservering materialenfonds totaal Kosten KNVB totaal Kosten TZVB totaal Trainers vergoeding totaal Competitiekosten diversen totaal Drank van kantine totaal Activiteiten totaal Kosten accommodatie totaal Afschrijvingen totaal Bank rente kosten totaal Algemene kosten totaal Bestuurskosten totaal Oninbare debiteuren totaal Boetes zaalvoetbal totaal
Realisatie Debet
Credit € 15.938,00 € 3.740,00 € 645,00 € 94,78 € 4.547,85 € 1.302,40
€ € € € € € € € € € € € € € € € € €
433,35 320,82 3.500,00 9.000,00 500,00 815,30 9.100,00 2.339,70 3.930,00 382,13 376,50 1.382,44 111,52 2.246,75 28,51 400,78 65,89 90,00
€ € 35.023,69
Credit € 18.000,00 € 6.000,00 € 800,00 € 200,00 € 100,00 € 1.050,00 € 566,00
€ € € € € € € € € € € € € € € € € € €
<< Verlies >> TOTAAL
Begroot Debet
800,00 1.200,00 3.500,00 9.000,00 500,00 1.000,00 9.100,00 2.250,00 3.850,00 700,00 500,00 400,00 987,50 1.630,00 300,00 300,00 500,00 500,00
0,11 8.756,97
€ 35.023,69
Resultaat kantine
€
1.560,61
Totaal Vereniging +kantine
€ 10.317,58
€ 10.301,50 € 37.017,50
€ 37.017,50
€ 9.917,50 €
384,00
Toelichting op de balans vereniging Handelsvoorraden Materiële vaste activa 2011/2012
2010/2011
Beginsaldo Investeringen Afschrijvingen
€ 519,00 € 1229.40 € 1233.45
€ 146.65 € 677.25 € 304.90
Eindsaldo
€ 515.95
€ 519.00
Er zijn dit jaar twee keer ballen besteld. Een keer een tijdelijke oplossing wegens het uitblijven van leveren van de eerste leverancier. Deze zijn direct volledig afgeschreven. De tweede lichting ballen is voor de helft afgeschreven. Aangezien ze later zijn aangekomen hoop ik dat ze ook volgend jaar nog even mee zullen gaan. De ballen van vorig jaar zijn wel helemaal afgeschreven. Overige activa Deze bestaat uit de trainingspakken van Mercure.
Beginsaldo Investeringen Afschrijvingen
2011/2012 € 2.286.00 € 0.00 € 762.00
2010/2011 € 3.048.00 € 0.00 € 762.00
Eindsaldo
€ 1524.00
€ 2.286.00
Beginsaldo Investeringen Afschrijvingen
2011/2012 € 460.57 € 0.00 € 251.30
2010/201 € 352.94 € 627.77 € 520.14
Eindsaldo
€ 209.27
€ 460.57
Tenues
Schulden Crediteuren De crediteuren bestaan uit de huur van de afgelopen twee jaar en verschil van de jaar afrekening en nog twee kleine posten.
Crediteuren Reservering lustrum
2011/2012
2010/2011
€ 28.135,27 € 1.000,00
€28.135,27 € 500,00
Reservering materialen fonds Te betalen trainersvergoedingen Te betalen KNVB Te betalen accommodatie Te betalen veldhuur Te betalen diversen Overlopende passiva
€ 1.459,30 € 2.028,00 € 4.550,00 € 3.500,00 € 9.000,00 € 78,45 € 2.200,00
€
644.30
€ 2.200,00
€ 51.951,02 Eigen vermogen Het eigen vermogen is negatief met € 11.380.75. Dit komt omdat we de boekhouding hebben opgesplitst en de kantine heeft een positief eigen vermogen van € 18.841,13 dit geeft in totaal een eigen vermogen van €7460.38. Voorraad merchandise
Beginsaldo Inkoop Kostprijs verkopen
2011/2012 € 1.717,32 € 0,00 € 305.80
2010/2011 € 961,81 € 1.312,33 € 556,82
Eindsaldo
€ 1.411,52
€ 1.717,32
Vorderingen 2011/2011 Debiteuren Te ontvangen sponsoring Te ontvangen contributie Te ontvangen voorschotten Te ontvangen diversen
€ € € € €
2.571,00 6.020,00 1.351,50 1.239,65 1.242,27
€12.424.42 -Debiteuren bestaan voornamelijk uit nog te ontvangen bijdragen van de Universiteit voor de kosten van gas/water/licht. Waarschijnlijk is dit bedrag al wel overgemaakt echter het bedrag komt niet overeen en is daarom nog niet onder debiteur geboekt. -De te ontvangen sponsoring bestaan grotendeels nog uit de openstaande sponsor bedragen van Bommedia. Maar ook de sponsoring voor dit jaar staan bijna allemaal nog open. Dit bedraagt ongeveer de helft. Met als grootste sponsors Brandpunt en Jupiler. - Te ontvangen contributie bestaat voornamelijk uit de contributie van internationale studenten. Bij hun is het namelijk niet mogelijk om het geld af te schrijven. -Te ontvangen voorschotten bestaat uit de accommodaties voor de trainingsweekenden die in januari zullen plaatsvinden. -Te ontvangen diversen bestaat uit de ballen die niet zijn geleverd en nog kleinere debiteuren van
leden. Voor de ballen is een credit rekening ontvangen deze is echter niet uitbetaald. De zaak ligt nu bij de rechtswinkel.
Balans kantine 17-12-2011 Omschrijving Liquide middelen Kas ABN rekening courrant ABN Spaarrekening Liquide middelen totaal Handelsvoorraden Materiele vaste activa Cum. afschrijvingen activa Voorraad bier Voorraad Fris Voorraad Sterke drank Voorraad wijn Voorraad keuken Voorraad verbruiksartikelen Handelsvoorraden totaal
Debet
Credit
546,33 8.488,00 25.526,86 34.561,19
1.028,30 854,89 569,12 648,26 220,53 100,38 498,86 572,35 2.782,91
Schulden kortlopend Crediteuren Te betalen accomodatie Eigen vermogen Schulden kortlopend totaal
9.563,58 10.500,00 18.841,13 38.904,71
verlies
1.560,61
TOTAAL
38.904,71
38.904,71
Resultaten rekening vereniging kantine Omschrijving Baromzet Baromzet aan vereniging Vergoeding verhuur kantine Staffelkortingen en andere bonussen Bar com totaal Huur kosten kantine totaal Verbruiksartikelen totaal Inkoop bar totaal Televisie kosten totaal Periodieke kosten totaal Schoonmaakkosten totaal Vrijwiliggersbijdrage totaal Bank rente kosten totaal Algemene kosten totaal Kantine aan vereniging
17-12-2011 Begroot Debet Credit Debet Credit € 24.963,80 € 25.340,30 € 56.750,00 € 376,50 € 500,00 € 200,00 € 6.500,00 € 311,50 € 750,00 € 10.500,00 € 10.500,00 € 407,77 € 1.000,00 € 12.092,96 € 34.500,00 € 56,10 € 820,00 € 402,56 € 2.062,50 € 282,13 € 250,00 € 1.123,75 € 2.500,00 € 10,00 € 411,74 € 700,00 € 1.302,40 -
<< Verlies >> TOTAAL
EU 1.560,61 € 26.900,91
€ 26.900,91
€ 54.282,50
€ 63.950,00
Toelichting op de winst en verlies rekening vereniging Opbrengsten Contributie De contributie is lager uitgevallen dan begroot. Sponsoring Er moeten nog veel sponsoren worden gefactureerd. De sponsoren die nog gefactureerd moeten worden zijn €3.440.00, hier heb ik BOM Media niet in meegenomen. Dit is wel veel minder dan begroten. Hopelijk komen er de tweede helft nog nieuwe sponsoren bij. Vrienden van Merlijn De vrienden van Merliin komen uit op €645,00. Dit is minder dan begroot. Er kunnen gedurende het jaar nog extra vrienden bij komen. Winst merchandise De verkoop van de merchandise gaat goed. Diverse opbrengsten De diverse opbrengsten liggen vrij hoog. Dit komt doordat we de trainersvergoeding van Mathilde hebben ontvangen. Deze waren nergens in begroot. Verder is ook de kwijtgeraakte kleding van afgelopen jaar hier onder geboekt. Daarnaast is hier nog een uitbetaling van de universiteit onder geboekt waarvan nog niet duidelijk is waarvoor deze precies is.
Kantine voor vereniging betaald Dit zijn kosten die gedurende het jaar voor de vereniging door de kantine zijn gemaakt. Kosten Promotiekosten De promotiekosten bestaan uit posters voor het Gymnasty-feest tijdens de TIK-week, zit-voetbal tijdens de TIK-week en standjes op de universiteit. Merlijn International Dit zijn de kosten voor de eerste MI plus de verzendkosten naar vrienden van Merlijn. We zijn overgestapt naar een andere drukker. Deze is goedkoper. Vandaar dat de kosten hiervoor onder de begroting uitkomen. Verder zijn er al minder gedrukt, maar blijven er nog steeds veel over. De volgende keer zullen er nog minder gedrukt worden. Huur accommodatie De huur accommodatie voor de vereniging is gezet op 25% van het totaal en daar mee op €3.500 euro. Veldhuur De veldhuur bedraagt dit jaar €9000,00 euro. Waarvan €1500 euro voor de rekening van Oud Merlijn zal zijn. Reservering lustrum Er is dit jaar weer €500,00 euro voor een lustrum gereserveerd. Reservering materialenfonds Er is dit jaar €815 euro voor het materialenfonds gereserveerd. Kosten KNVB We betalen maandelijks € 910,00 aan de KNVB. De nog te betalen maanden staan onder nog te betalen KNVB. Kosten TZVB De kosten TZVB zijn de kosten voor het inschrijven van 3 teams dit jaar plus de kosten die van vorig jaar die er nog bij kwamen. Trainersvergoedingen In totaal zullen we dit jaar €3930,00 euro aan trainersvergoedingen betalen. Competitiekosten diversen Deze kosten bestaan met name uit inhoud voor verzorgingskoffers. Toelichting Balans Kantine Activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa van de kantine bestaan uit de keukenapparatuur. Koelkast keuken inventaris etc.
Materiële vaste activa 2011/2012 Beginsaldo € 466,16 Investeringen € 0,00 Afschrijvingen € 292,75
2010/2011 € 688,72 € 70,21 € 292,72
Eindsaldo
€ 466,16
€ 173,41
Handelsvoorraden Dit is wat er op voorraad was aan het begin van het jaar. Passiva Crediteuren De crediteuren bestaan uit de te veel uit betaalde bonussen van Inbev. Bij het maken van dit verslag is nog steeds onduidelijk wat het uiteindelijk bedrag precies moet zijn. Dit omdat we ook een aantal bonussen niet gehad hebben waar we wel recht op hadden. Uiteindelijk zullen we mindere dan deze €9563.58 euro hoeven terug te betalen. Te betalen accommodatie De huur voor de kantine is gezet op €10.500 euro. Hier is nog geen factuur van binnen gekomen. Eigen vermogen kantine Zie de toelichting bij eigen vermogen verenging. Toelichting resultatenrekening Kantine Omzet bar De totale omzet van de bar ligt aardig op schema sinds we vorig jaar met name in de zomer ook nog erg veel bar omzet hebben gedraaid wel moeten de rustigste maanden er nog aankomen. Staffelkortingen Dit is een vergoeding voor plasticbekers van Ab Inbev. Huurkosten kantine De huurkosten voor de kantine zijn gezet op 75% van de totale huur, dit bedraagt €10.500,00. Inkoop bar De verhouding van de inkoop ten opzichte van de omzet van de bar is goed. Het zit namelijk onder de helft. Wel moet er rekening mee worden gehouden dat verkoop aan de vereniging tegenwoordig bij baromzet wordt gerekend. Drank Barcommissie De barcommissie heeft voor €311.50 gegeten en gedronken tijdens hun diensten. Televisiekosten De tv kosten bedraagt nu alleen nog de kosten voor de digitale tv. Echter zal er ook nog een rekening komen voor de vergunning van Ere divisie live.
Periodieke kosten Zie periodieke kosten vereniging. Dit zijn de andere 75 %. Schoonmaakkosten De schoonmaakkosten zijn hoger uitgevallen dan normaal. Dit omdat ik ook het wassen van Nel hierin heb meegenomen. Eerder werd dit onder vrijwilligersbijdrage geboekt. Vrijwilligersbijdrage De vrijwilligersbijdrage is iets lager uitgevallen dan begroot. Dit komt met name door de ziekte van Nel. Anders waren we waarschijnlijk boven het begrootte bedrag uitgekomen. De waskosten van Nel zijn hier ook weggevallen. Bank rente kosten Dit houdt op dit moment alleen nog maar 4 keer de maandelijkse bijdrage in. Er zijn nog geen rentes ontvangen. Algemene kosten accommodatie Dit bedraagt de algemene kosten voor de accommodatie. Algemene kosten Dit gaat om kosten voor klein apparatuur en andere algemene kosten. Vereniging Dit is het bedrag dat de kantine voor de vereniging heeft betaal. Dit houdt in dat het met de ABN rekening is betaald.
