Een blik op Jaarverslag rsg de Borgen 2010

Jaarverslag rsg de Borgen 2010

Een blik op 2010

Jaarverslag 2010 | rsg de Borgen

Raad van Toezicht

3

4 Een blik op onze medewerkers 4.1

Voorwoord

5

4.2 HRM-gesprekkencyclus 30 4.3

Inhoud

Onze medewerkers 28

Leiderschapsacademie 30

1

Een blik op onze ambitie

4.4 Functiemix 31

1.1

rsg de Borgen 6

4.5 Lerarenbeurs 31

1.2

Strategische beleidsdoelen 6

4.6 Docentenacademie 32

2 Een blik op onze onderwijskwaliteit

5 Een blik op onze organisatie

2.1

Onderwijsontwikkelingen 9

5.1

Organisatie 33

2.2

Passend onderwijs 15

5.2

Ontwikkeling leerlingenaantallen 35

2.3

Zorgbeleid 15

5.3

Jaarrekening 37

2.4 Onderwijskwaliteit 16

5.4 Begroting 2011 43

2.5

5.5

Beoordeling 18

Risicoanalyse 48

5.6 Treasury 52

3 Een blik op onze leeromgeving 3.1

Maatschappelijke stage 20

Bijlagen

3.2

Internationalisering 21

Bijlage A Jaarrekening

3.3

Veiligheid 23

Bijlage B Overige gegevens

3.4 Huisvesting 24 3.5

Digitalisering 25

55 73

College van Bestuur (CvB). Daaruit vloeit voort dat het CvB verantwoording aflegt aan de Raad van Toezicht. In 2009 wisselde de samenstelling van de Raad van Toezicht (3 nieuwe leden van de 5) en werd een nieuwe voorzitter gekozen. Het jaar


De Raad van Toezicht is belast met het werkgeverschap van én het toezicht op het

2010 was daarom het eerste jaar waarin de Raad zich volledig kon richten op haar taken. De Raad heeft zich beraden op haar rol, positie en verantwoordelijkheden en

Raad van Toezicht

zich de vragen gesteld: Wat hebben we nodig om die rol goed te vervullen? Hoe zien we de relatie tussen Raad van Toezicht en College van Bestuur? Welke informatie hebben we nodig om de verantwoordelijkheden goed te kunnen dragen? Om zo goed mogelijk toezicht te kunnen houden, heeft de Raad zich samen met het CvB gebogen over de domeinen van toezicht: financieel beheer en treasurybeleid/instandhouding Onderwijsgroep Noord, functioneren College van Bestuur, functioneren Raad van Toezicht en kwaliteit van onderwijs en onderwijsproces. Dit gebeurde onder leiding van een extern deskundige op het gebied van Governance. Dit heeft geleid tot een aanscherping van bestaande afspraken en het formuleren van nieuwe afspraken over de verhouding bestuur en intern toezicht. Het heeft ook geleid tot verbetering van de informatievoorziening naar de Raad van Toezicht. Het College van Bestuur rapporteert iedere vier maand over de ontwikkelingen binnen de hiervoor genoemde domeinen. Dit gebeurt onder meer door een zogenaamde stoplichtenrapportage. Binnen de Raad van Toezicht zijn twee commissies gevormd. Een auditcommissie, die de behandeling van de begroting en de jaarrekening door de Raad van Toezicht voorbereidt. En een remuneratiecommissie, die de werkgeversrol van de Raad van Toezicht voorbereidt.

3


Onderwijs

niet meer het exclusieve instrument van het College van Bestuur is, maar vooral ook partner van de directeuren.

Onderwijs is voor de Raad van Toezicht het belangrijkste thema. Zo heeft de Raad zich grondig laten informeren over de onderwijsontwikkelingen en de

Een organisatie die zich nog meer richt op het onderwijsproces en de kwa-

onderwijskwaliteit. Ze volgde in 2010 met belangstelling de interne audits

liteit ervan en daarmee op de leraren en hun vakmanschap. De Raad van

die vestigingen van Onderwijsgroep Noord bij elkaar afnemen.

Toezicht ziet deze ontwikkeling van rsg de Borgen naar integraal onderdeel van Onderwijsgroep Noord met belangstelling en vertrouwen tegemoet.

Klankbord Reguliere activiteiten Naast haar formele rol heeft de Raad van Toezicht ook een informele rol, als klankbord van het College van Bestuur. Die klankbordfunctie wil de Raad

Naast bovengenoemde onderwerpen besteedde de Raad van Toezicht aan-

breed oppakken. Mede daarom vergadert de Raad van Toezicht drie keer per

dacht aan de volgende onderwerpen:

jaar zonder agenda op een van de vestigingen. Ze spreken dan samen met

• Begroting

het College van Bestuur met de directeur en de MR om te vernemen wat er leeft en wat zij belangrijke thema’s vinden. Ook op deze informele manier houden ze contact met de organisatie.

• Jaarrekening

• Investeringsbesluiten nieuwbouw

• Reglementen auditcommissie en remuneratiecommissie • Werkgeverszaken en -aangelegenheden

Strategische agenda

• Demografische ontwikkelingen

Het College van Bestuur heeft de Raad van Toezicht in 2010 concreet betrok-

Namens de Raad van Toezicht,

ken in de discussie over hoe de organisatie er op niet al te lange termijn uit zou moeten zien. Hoe kunnen we de goede samenwerking binnen Onder-

Erik Kuik

wijsgroep Noord nog beter benutten?

voorzitter

De richting zal zijn dat rsg de Borgen veel meer verbonden zal zijn met AOC Terra, het Dollard College en het bestuursbureau. Een organisatie waarin de bestuursfilosofie verschuift en de directeuren nog meer betrokken worden bij de totstandkoming van beleid. Een organisatie waarin het bestuursbureau

Dit jaarverslag is bedoeld om u te informeren over de resultaten en

Uiteraard blijft het niet bij een terugblik. We richten onze blik ook

bijzondere gebeurtenissen in het jaar 2010. Een terugblik op rsg de

vooruit. We blijven onze doelen aanscherpen en aanpassen aan de

Borgen dus.

ontwikkelingen binnen het onderwijs en daarbuiten. Daarmee ko-


Een blik op rsg de Borgen

men we steeds dichter bij het te realiseren doel. Dat is een stabiele onderwijsorganisatie met een bovengemiddelde onderwijsop-

beleidsplan. Het zal de koers aangeven voor de komende jaren. In

brengst en kwaliteit. En een organisatie met een stevige financiële

dit beleidsplan is uiteengezet welke doelen wij nastreven op het

positie, waarin alle medewerkers goed werkgeverschap ervaren.

Voorwoord

In het jaar 2010 is een aanzet gegeven tot een nieuw strategisch

gebied van onderwijs, in de relatie met onze medewerkers en de omgeving en op het vlak van de bedrijfsvoering. 2010 was ook het jaar waarin we nog sterker hebben ingezet op

Het afgelopen jaar hebben al die medewerkers hard gewerkt aan de ontwikkelingen binnen rsg de Borgen. Mede namens de Raad van Toezicht dank ik iedereen hiervoor hartelijk.

een systematische kwaliteitsontwikkeling. Scholen kunnen elkaar daarbij helpen en van elkaar leren. rsg de Borgen vormt samen

Voor aanbevelingen ter verbetering van dit jaarverslag staan we

met AOC Terra en het Dollard College, Onderwijsgroep Noord. De

uiteraard open. Wilt u reageren? Stuur dan een e-mail naar

vestigingen van de drie instellingen hebben daarom afgesproken

[email protected]

om bij elkaar een interne audit af te nemen. Een collegiale visitatie met als enig doel: leren van elkaar en zodoende de kwaliteit vergro-

Groningen, 26 mei 2011

ten. Kwaliteit is niet voor niets een van de kernwaarden van onze school. In dit jaarverslag geven we daarom niet alleen cijfermatig inzicht

Roel Schilt voorzitter College van Bestuur

in rsg de Borgen. We willen ook stilstaan bij de bereikte resultaten en de activiteiten die ondernomen zijn om de onderwijskwaliteit hoog te houden.

Wout van den Bor lid College van Bestuur

5

1

Een blik op onze ambitie


In 2010 is hard gewerkt aan de totstandkoming van het strategisch beleidsplan voor de komende vier jaar. Het zal de koers aangeven voor de komende jaren. Welke ontwikkelingen signaleren we? Hoe reageren we daarop? Waarin investeren we en wat willen we ermee bereiken?

1.1 rsg de Borgen rsg de Borgen biedt voortgezet onderwijs in de provincies Groningen en Drenthe, regio Westerkwartier-Noordenveld. Leerlingen en ouders van elke levensovertuiging zijn bij rsg de Borgen welkom. Er zijn vijf vestigingen. In Leek staan de Lindenborg en de Nijeborg. In Roden staan de Esborg en de Ronerborg en in Grootegast staat de Woldborg. Samen bieden de vestigingen praktijkonderwijs, vmbo, havo, atheneum en gymnasium aan. Met dit brede aanbod zorgen wij ervoor dat ieder kind een passende opleiding krijgt. In totaal geven wij aan 2500 leerlingen onderwijs en dit doen wij met 238 medewerkers. rsg de Borgen maakt samen met AOC Terra en het Dollard College deel uit van Onderwijsgroep Noord.

1.2 Strategische beleidsdoelen Onderwijsgroep Noord heeft als doel vorm te geven aan een breed en hoogwaardig opleidingsaanbod in Noord-Nederland. De missie van Onderwijsgroep Noord is:

Hoewel het strategisch beleidsplan nog niet is vastgesteld, zijn er voor het

hun ontwikkeling begeleiden en stimuleren, op zo’n manier dat zij met suc-

schooljaar 2010-2011 wel prioriteiten gesteld. Uit de acht ontwikkelingen is

ces hun plek in de maatschappij kunnen innemen. De instellingen doen dit

gekozen voor:

door veilige leersituaties te creëren, met aandacht voor leerplezier, wederzijds respect, eigen initiatief, het ontplooien van talenten, het ontwikkelen van


“De onderwijsinstellingen in Onderwijsgroep Noord willen ( jonge) mensen in

Demografische ontwikkelingen

competenties en het boeken van resultaat.” rsg de Borgen kiest voor een beperkte kwantitatieve krimp in leerlingenEr zijn echter allerlei ontwikkelingen in de samenleving die ons onderwijs

aantallen. Wij willen die teruggang kleiner laten zijn dan de demografische

beïnvloeden. Onderwijsgroep Noord heeft er acht benoemd (in willekeu-

krimp. Daartoe is vergroting van het marktaandeel nodig. Wij streven er

rige volgorde): demografische ontwikkelingen, flexibilisering arbeidsmarkt,

dus naar het leerlingenaantal de komende vier jaar zo dicht mogelijk bij het

globalisering en multiculturele samenleving, digitalisering, omgeving van de

niveau van 2009 te houden.

school, duurzaamheid, profilering en verantwoording.

Omgeving van de school Deze ontwikkelingen zullen in het beleidsplan verder worden toegespitst op rsg de Borgen. In het voorjaar 2011 zal het strategisch beleidsplan worden

Onze instelling maakt deel uit van de maatschappij en vervult een belangrij-

vastgesteld, waarin ook de missie en visie voor rsg de Borgen verder worden

ke rol in het socialiseren van jonge mensen. Dit betekent dat naast de voorbe-

uitgewerkt. Op basis van dit beleidsplan maakt elke vestiging ieder jaar een

reiding op vervolgopleiding en beroep, de school ook veilige en uitnodigende

vestigingsjaarplan, waarin de concrete plannen staan beschreven om de stra-

ontmoetingsplek is. Natuurlijk moet er ook een goede band zijn tussen

tegische doelen te bereiken. Het College van Bestuur legt in haar jaarlijkse

school en ouders, bedrijven en andere instellingen.

kaderbrief vast aan welke strategische zaken in de vestigingsjaarplannen in ieder geval aandacht moet worden geschonken.

Profilering Ouders, leerlingen en cursisten baseren hun keuzes voor opleidingen in toenemende mate op individuele wensen, professionaliteit en (vermeende) kwaliteit van de school. Meer dan ooit is het nodig dat wij ons profileren met een duidelijk inhoudelijk en onderwijskundig gezicht. Daarbij zijn zaken als maatwerk, begeleiding, veiligheid en zorg in goede verhouding van grote

7


betekenis. Ook de te verwachten demografische krimp is voor ons reden een eigen gezicht te laten zien, om zodoende ons marktaandeel te vergroten.

Verantwoording Als maatschappelijke organisatie wil rsg de Borgen verantwoording afleggen over de kwaliteit van haar onderwijs en de besteding van de middelen. Deze verantwoording is horizontaal van aard: aan de leerlingen, ouders, bedrijven en omgeving en verticaal: inspectie, overheid en financiers. Het uitgangspunt is daarbij dat wij het afleggen van verantwoording primair een essentieel onderdeel vinden van ons kwaliteitsbeleid. De verbinding is duidelijk: excellente kwaliteit leveren. De digitale wereld speelt hierbij een belangrijke rol. In de volgende hoofdstukken worden deze prioriteiten vertaald in concrete ambities. Echter, dit jaarverslag overlapt slechts gedeeltelijk het schooljaar 2010-2011. Niet alle ambities zullen daarom al gerealiseerd zijn.

continu bezig om de kwaliteit van het onderwijs te verbeteren. In dit hoofdstuk leest u welke onderwijsontwikkelingen op de vestigingen spelen. Daarnaast werken we aan Passend Onderwijs en zorgbeleid.


Een blik op onze onderwijskwaliteit

2

Elk kind heeft recht op goed onderwijs. rsg de Borgen is daarom

Tenslotte laten we zien welke activiteiten er zijn ondernomen om de onderwijskwaliteit hoog te houden en hoe ons onderwijs wordt beoordeeld.

2.1 Onderwijsontwikkelingen Ambitie: betere determinering voor de diverse vestigingen en verbindingen en afspraken maken met het primair onderwijs voor een doorlopende leer- en zorglijn PO-VO. rsg de Borgen is een scholengemeenschap met een breed onderwijsaanbod (van praktijkonderwijs tot en met vwo). Wij bieden iedere leerling in de regio de mogelijkheid zijn talenten te ontplooien en het diploma te halen dat bij hem of haar past. rsg de Borgen heeft vijf vestigingen, ieder met een duidelijk profiel.

9


In 2010 heeft rsg de Borgen de profielen van de vestigingen verhelderd: Esborg

praktijkonderwijs, lwoo en een onderwijs-zorgexpertisecentrum in ontwikkeling

Lindenborg

gymnasium, atheneum, havo met instroom havo/tl en een technische leerlijn (technasium)

Nijeborg

Ronerborg

Esborg

De Esborg is de vestiging voor praktijkonderwijs. Het doel van praktijk-

instroomvestiging in Leek voor alle vmbo-opleidingen

onderwijs is leerlingen een zo zelfstandig mogelijke plaats in de

(bb, kb en tl)

maatschappij te geven.

daltononderwijs vmbo en havo (leerjaar 1 en 2 en

De Esborg heeft in 2010, met subsidie uit het Europees Steunfonds (ESF), een

leerjaar 3 in samenwerking met de Lindenborg)

arbeidstrainingscentrum (ATC) ontwikkeld. Dit is een vorm van buitenschools leren die voorbereidt op stage en werk. Het ATC biedt leerlingen uit klas 3 en

Woldborg

vmbo en havo (leerjaar 1 en 2)

4 een plek om te onderzoeken waar hun ontwikkelpunten liggen, zodat ze de juiste vaardigheden kunnen leren. Dit alles in het belang van arbeidstoeleiding en arbeidsintegratie. In 2010 is gestart met het beschrijven van het pedagogisch klimaat en het daarbij passend didactisch handelen van alle medewerkers. Aan de hand van de vijf dimensies van Marzano en de vijf rollen van de docent, wordt de (gewenste) didactiek op de Esborg beschreven en uitgevoerd. Daarvoor zijn lesbezoeken, studie- en interactiebijeenkomsten georganiseerd. Deze hadden als doel te zorgen voor individuele verdieping en professionalisering van alle medewerkers. Daarnaast werd geprobeerd met deze bezoeken en bijeenkomsten een vertaling te maken van de theorie naar de dagelijkse onderwijspraktijk. In 2010 zijn we in Roden gestart met het oprichten van een reboundvoorziening en schakelopvang.

Er is ingezet op een verbetering van in-, door- en uitstroom van de leerlingen. Het doel is om de leerlingen zo snel mogelijk in de optimale leerlijn te plaat-

De Lindenborg is het lyceum voor havo, atheneum en gymnasium van rsg de Borgen in Leek.

sen. Met de ontwikkeling van een nieuwe havo/tl-brugperiode per augustus 2011 wil de Lindenborg leerlingen op het snijvlak van die opleidingen nog


Lindenborg

beter op maat bedienen. Dit ontwikkelen gebeurt in samenwerking met collega’s van de andere vestigingen, met name met die van de Nijeborg.

De speerpunten die in het schooljaar 2009-2010 zijn uitgezet, zijn in 2010 verder ontwikkeld. Het gaat hierbij om: toetsing en determinatie, terugdrin-

Essentieel bij de verdere ontwikkeling van het onderwijs is diversiteit in leren

gen tussentijdse uitstroom en doubleren, profilering bèta-onderwijs

en kennisoverdracht. Vanuit deze gedachte profileren we ons bewust als

(sciencefloor en technasium), profilering gymnasium, maatschappelijke sta-

kwaliteitsschool met specifieke profilering op het gebied van gymnasium, bè-

ges, organisatieontwikkeling, opleidingschool, kwaliteitszorg, externe relaties

taschool en technasium. Het verkrijgen van het keurmerk ‘opleidingsschool’

en taal- en rekenvaardigheidsonderwijs in het kader van de Regeling Kwali-

komt deze ontwikkeling ten goede. Dit biedt een extra mogelijkheid onze

teit VO. Elk speerpunt is voorzien van een activiteitenplan en geformuleerd

kwaliteitsnormen nog beter na te streven.

vanuit de gedachte: klein beginnen en werken vanuit één visie, die ruimte laat voor diversiteit (eenheid in verscheidenheid).

Het gymnasium is in 2010 verder geprofileerd. Het biedt meer verdieping van de leerstof, die de talentontwikkeling optimaal stimuleert en talentvolle leerlingen uit de regio weet te boeien en te binden. De sciencefloor voor de

sciencefloor

binask-vakken (biologie, natuurkunde en scheikunde) is in 2010 ingrijpend verbouwd, waardoor er onderwijskundig en facilitair nieuwe mogelijkheden zijn ontstaan. Tegelijkertijd ontwikkelen we het concept technasium - die binnen de muren van de Lindenborg is ontstaan - gestaag verder. In het constant blijven van het leerlingenaantal ziet de vestiging een bevestiging dat ze met hun inzet, het onderwijs en het pedagogisch-didactische klimaat op de goede weg is. De samenwerking met het primair onderwijs is in 2010 verder versterkt. Zowel de contacten op directieniveau, als die op het niveau van de onderwijsgevenden zijn verbeterd. Er is een gezamenlijk deskundigheidsbevorderingstraject opgezet en uitgevoerd voor medewerkers uit beide onderwijssoorten.

11

Jaarverslag 2010 | rsg de Borgen De havo/tl brugklas op de Lindenborg

welke

Nijeborg

De Nijeborg in Leek biedt drie leerwegen van het vmbo aan: de theoretische leerweg, kaderberoepsgerichte leerweg en de basisberoepsgerichte leerweg. Op de Nijeborg zijn er ontwikkelingen ingezet in de sector techniek. Samen met de betrokken docenten wordt gewerkt aan een visiestuk waarmee we twee essentiële zaken nastreven. Enerzijds het vinden van wegen om techniek beter te laten aansluiten bij de motivatie van onze leerlingen. Anderzijds het vinden van een oplossing voor het teruglopende aantal leerlingen dat voor techniek kiest. Op basis van de ontwikkelde visie stellen we een plan van aanpak op, waarbij we optimaal gebruik maken van de goed ontwikkelde werkplekkenstructuur van de Nijeborg.

brugkla

Leerlingen in de havo/tl-klas volgen de lessen op de Lindenborg. Ze krijgen in de brugklas les op het hoogste niveau (in de havo/tl-brugklas is dat het havoniveau) en ze volgen de les- en pauzetijden van de Lindenborg. De lessen duren 50 minuten.

past bij jou?

s

In de havo/tl-brugklas richten we ons op de vakken die een leerling in de latere leerjaren van de havo of de tl nodig heeft. Dat levert een breed vakkenpakket op dat garant staat voor een goede doorstroming naar een van de genoemde schooltypes. We kiezen daarom voor een overzichtelijk vakkenaanbod, duidelijkheid en structuur. Om daar ruimte voor te maken, hebben we in vergelijking met de atheneum/ havo-brugklas ervoor gekozen om Oriëntatie op de klassieken en Onderzoeken en ontwerpen (technasium) niet in het vakkenaanbod van de havo/tl-brugklas op te nemen. In plaats daarvan krijgt een leerling in de havo/tl-brugklas extra taal- en rekenlessen. Als een leerling aan het eind van het jaar verder gaat in een tweede klas met havo-leerlingen, kan hij of zij voor Onderzoeken en ontwerpen kiezen.

De tl brugklas op de Nijeborg Leerlingen in de tl-klas volgen de lessen op de Nijeborg. Ze volgen de les- en pauzetijden van de Nijeborg. De lessen duren 45 minuten.

havo/tlLindenborg

In de tl-brugklas richten we ons op de vakken die een leerling in de latere leerjaren van de de tl nodig heeft. Dat levert een breed vakkenpakket op dat garant staat voor een goede doorstroming naar een van de genoemde schooltypes. We kiezen daarom voor een overzichtelijk vakkenaanbod, duidelijkheid en structuur. Doordat rsg de Borgen alle niveaus aanbiedt kun je makkelijk overstappen van het ene niveau naar het andere. Zo kun je met een tl-diploma doorstromen naar het mbo, maar ook is het mogelijk om na het eerste of tweede jaar door te stromen naar de havo als de prestaties goed genoeg zijn.

& tl Nijeborg

Net als elke leerling op rsg de Borgen krijgt de leerling de zorg en begeleiding die bij hem of haar past. In de tl-klas is die vooral gericht op het samen met de docent aanbrengen van structuur in de leerstof. Ook aan planning en studievaardigheden wordt veel aandacht besteed.

in Leek

Het is mogelijk dat er combinatieklassen met kb (kaderberoepsgerichte leerweg) worden gevormd. In deze klassen wordt dan op tl-niveau lesgegeven.

informatiefolder In samenwerking met de Lindenborg is er duidelijkheid gecreëerd voor een groeiende groep kinderen uit groep 8, die twijfelen tussen havo en tl. Voor leerlingen die een tl-advies hebben met een perspectief in het vmbo is instroom via de Nijeborg het beste. Leerlingen met een tl-advies met een havo-perspectief kunnen het beste instromen in de Lindenborg. Hiermee heeft de tl een duidelijke plek gekregen in Leek. Met de havo/tl-klassen op de Lindenborg en de tl-klassen op de Nijeborg wordt een eerlijke en volwaardige brugperiode geboden, zowel voor de havo- als de tl-leerling. De uitdaging ligt in de verdere ontwikkeling van het onderwijsaanbod in de havo/tl en de tl-klassen. Een optimale doorstroming naar de bovenbouw staat hierbij voorop. In 2010 is, met het instellen van een projectgroep met docenten van de Lindenborg en de Nijeborg, hierin een eerste belangrijke stap gezet.

12


Ronerborg

De Ronerborg in Roden is de vestiging voor daltononderwijs. Leerlingen kunnen hier terecht met een vmbo- en een havo-advies. Als daltonschool is de Ronerborg in 2010 betrokken bij het opnieuw beschrijven van de daltonidentiteit voor de toekomst. Dit houdt in dat er wordt nagegaan of de huidige daltonwerkwijze op de Ronerborg nog werkt of aangepast moet worden aan de onderwijskundige ontwikkelingen. In 2010 is de evaluatie gestart op het gebied van de taken, het daltonuur en de competenties van een daltonbeleving en daltondocent. Het competentiegericht onderwijs (CGO) is in 2010 uitgebreid naar de onder-

Daarvoor zijn lesbezoeken, studie- en interactiebijeenkomsten georganiseerd.

bouw. Aan de hand van projecten wordt CGO aangeboden. De scholing van

Deze hadden als doel te zorgen voor individuele verdieping en professionali-

het personeel is in 2010 afgerond. De ontwikkelingen op het gebied van ICT

sering van alle medewerkers. Daarnaast werd geprobeerd met deze bezoeken

gaan verder. Uiteindelijk willen we een school zijn waar iedere leerling be-

en bijeenkomsten een vertaling te maken van de theorie naar de dagelijkse

schikt over een eigen laptop. We zijn druk bezig om onze visie op ICT daarop

onderwijspraktijk.

aan te passen. In 2010 zijn na de leergebieden Mens & Natuur en Kunst & Cultuur ook de leergebieden Mens & Maatschappij en Sport & Bewegen ingevoerd. Net als de Esborg heeft ook de Ronerborg een start gemaakt met het beschrijven van het pedagogisch klimaat het didactisch handelen van alle medewerkers. Naast de theorie van Marzano en de vijf rollen van de docent, hebben zij ook de theorie van Helen Parkhurst gebruikt om de (gewenste) didactiek op de Ronerborg te beschrijven en uit te voeren.

13


Woldborg

De Woldborg is de vestiging van rsg de Borgen in Grootegast. Leerlingen kunnen bij de Woldborg terecht als ze een vmbo- of een havo-advies hebben gekregen. Op de Woldborg hebben projecten in de tweede klas een structurele plek gekregen. Dit was in de eerste klas al het geval. Aan het eind van ieder kwartaal volgen de leerlingen een project, waarin vakken samenwerken. De thematische en organisatorische samenwerking tussen de vakken Godsdienst en Levensbeschouwelijke Vorming is uitgebreid naar de tweede klas. Verder is er voor het tweede achtereenvolgende jaar gewerkt aan een vierjarenplan kunst en cultuur. Het plan van de school en de gemeente Grootegast om schooljeugd meer in beweging te krijgen, heeft vorm gekregen. Afgelopen jaar is er op dit gebied een samenwerking tussen de secties bewegingsonderwijs van AOC Terra Oldekerk en de Woldborg opgezet. Met gemeente en provincie is voor de tweede keer op rij een project uitgevoerd met leerlingen van klas 3. Door middel van actuele en aansprekende thema’s betrekken we onze leerlingen bij de lokale en provinciale politiek. Op verzoek van de provincie Groningen heeft de Woldborg het vmbo-schooljaar 2010-2011 geopend. De gasten hebben tijdens de opening een goed beeld gekregen van het voorbereidend middelbaar beroepsonderwijs en in het bijzonder de werkwijze op de Woldborg.

opening vmbo-schooljaar

Ambitie: discussie binnen de vestiging over de inrichting van passend onderwijs. Passend onderwijs betekent dat elk kind onderwijs krijgt dat het beste bij zijn of haar talenten en beperkingen past. De politiek heeft in 2009 en 2010 een pas op de plaats gemaakt. De nieuwe minister heeft aangegeven dat de invoering van passend onderwijs in 2011 toch doorgaat, maar met een korting van € 300 miljoen. Om te garanderen dat alle leerlingen onderwijs krijgen dat bij hen past, wordt per 1 augustus 2012 de zorgplicht ingevoerd. Scholen

“In de nieuwe situatie komt de zorgplicht bij de schoolbesturen te liggen. Scholen worden verantwoordelijk voor de uitvoering. Het is belangrijk dat er balans is tussen de vraag van de ouders en de mogelijkheden van de school. Communicatie met de ouders zal steeds belangrijker worden.”


2.2 Passend onderwijs

Sijkie Amels van Regionaal Overleg Passend Onderwijs (ROPO) Westerkwartier-Noordenveld.

en schoolbesturen worden dan verplicht te zorgen voor een passende onderwijsplek en passend onderwijs voor elke leerling.

2.3 Zorgbeleid

rsg de Borgen is binnen het samenwerkingsverband RSNOWG (Regionaal samenwerkingsverband Noord-, Oost- en West-Groningen) van start gegaan

Binnen rsg de Borgen wordt zorg breed opgevat. rsg de Borgen staat voor

met passend onderwijs. Met het project ‘Leerling bij de les’ is binnen iedere

een integrale aanpak van onderwijs, zorg en welzijn voor de leerlingen. Bij

vestiging gediscussieerd over wat ze wel en niet kunnen aanbieden. Hieruit

de overgang naar een andere school wordt gezorgd voor een zorgvuldige

zijn zorgprofielen ontstaan. Hierin staat een overzicht van de basiszorg (wat

overdracht en een tijdige afstemming met de externe zorgpartners. Alle leer-

de vestiging zelf aan kan), de breedtezorg (wat de vestiging met hulp van

lingen zijn in beeld, het proces wordt bewaakt en er wordt regelmatig over de

externen aan kan) en de dieptezorg (wat de vestiging niet zelf kan, maar door

voortgang gerapporteerd.

externen moet worden opgepakt). Uiteindelijk, wanneer de zorgprofielen van alle vestigingen op elkaar worden gelegd, is het de bedoeling dat er voor alle

Het zorgplan is een verantwoordings- en planningsdocument: het bevat

hulpvragen zorg kan worden geboden. Er is dan een volledig dekkend zorgar-

een beschrijving van de huidige situatie en de beleidsvoornemens. Zo wordt

rangement ontstaan voor het samenwerkingsverband.

beschreven welke zorgstructuren zich in en rondom de school bevinden, zoals het mentoraat, de leerlingenbesprekingen en het zorgadviesteam. Het uitgangspunt is dat de zorg naar de leerling gaat en niet andersom. Door het

15


gebruik van het zorgplan is het voor elke betrokkene helder waar of bij wie informatie over de zorg aan de leerlingen te halen valt en wat de te volgen procedure is.

2.4 Onderwijskwaliteit Ambitie: kwaliteit op orde houden en waar mogelijk verbeteren; rsg de Borgen wil met name verbeteringen aanbrengen op het gebied

Gezien de voortdurende ontwikkelingen op het gebied van leerlingenzorg wordt het zorgplan jaarlijks geactualiseerd. Dit is ook een verplichting vanuit

van rekening en taal.

het Samenwerkingsverband RSNOWG. In 2010 is gewerkt aan het ‘zorgplan rsg de Borgen 2010-2011’. Het plan is overigens in goed en nauw overleg met

Kwaliteitsgelden VO

de voor de zorg verantwoordelijke directeuren en de zorgcoördinatoren tot stand gekomen.

Voor de verbetering van de kwaliteit van het voortgezet onderwijs (VO) heeft de overheid een meerjarige subsidieregeling. rsg de Borgen gebruikt deze

Wanneer de zorgprofielen van het passend onderwijs klaar zijn, zullen deze

subsidieregeling voor een traject gericht op de ontwikkeling van taal- en

worden geïntegreerd in het zorgplan.

rekenbeleid. Vestigingen zijn hier zelf verantwoordelijk voor en de subsidiegelden worden op basis van leerlingenaantal verdeeld over de vestigingen. Op de Woldborg is vanaf augustus 2010 de lessentabel voor alle leerwegen in de eerste klas aangepast; rekenen en taal hebben een vaste plek gekregen. Daarnaast is er ontwikkeling ingezet bij alle docenten om het begrijpend lezen op een eenduidige manier aan te pakken. Verder wordt er gewerkt aan een stappenplan voor begrijpend lezen en er wordt een woordhulpwijzer gemaakt, zodat leerlingen leren hoe ze via een vast stappenplan de betekenis van een woord kunnen achterhalen. De Esborg heeft voor een aantal leerlingen voor rekenen en taal de examinering uitgewerkt. Dit hebben zij in overleg gedaan met het Instituut voor Individuele Ontwikkeling (IVIO). Dit om te kunnen voldoen aan de vereisten voor een startkwalificatie. Op de Ronerborg is, in het kader van het taal- en rekenbeleid, een uur rekenen in de eerste klas ingevoerd.

16

audit worden lessen bezocht en beoordeeld en tevredenheidsonderzoeken uitgevoerd bij leerlingen, ouders en docenten. Het is een breed kwaliteitson-


Met ingang van schooljaar 2010-2011 is een auditteam gestart. Bij een

derzoek gericht op het onderwijsproces. De vaste deelnemers aan het auditteam zijn bestuursadviseurs van de afdeling O&K. Zij hebben de procedures, werkwijze en inhoud van de audits voorbereid. De deelnemers van andere vestigingen (de directeur, een adjunct-directeur/onderwijscoördinator en een docent) maken wisselend deel uit van het auditteam. Het is de bedoeling uiteindelijk structureel eens per twee jaar op een vestiging een audit uit te voeren. Als er aanleiding toe is (bijvoorbeeld naar aanleiding van indicatoren inspectie, gegevens eigen onderzoeken) wordt de audit eens per jaar uitge-

Project kwaliteitszorg

voerd en zo nodig vaker op specifieke onderdelen. De auditgroep ontwikkelt een compleet draaiboek voor de uitvoering van audits en dit moet in 2011

Als vervolg op het project Focus op Kwaliteit is in 2009 gestart met de ont-

klaarliggen.

wikkeling van een Handboek Kwaliteitszorg en een bijbehorende implementatieplan door de afdeling Onderwijs & Kwaliteitszorg (O&K). Dit is in het managementteam van rsg de Borgen besproken en voor de zomervakantie 2010 door het College van Bestuur vastgesteld. Op 15 september 2010 hebben de ingestelde stuur- en projectgroep gezamenlijk de aftrap gedaan voor de verdere ontwikkeling van kwaliteitszorg binnen Onderwijsgroep Noord. Deze ontwikkeling gaat langs twee sporen. Ten eerste moet in 2011 een algemene beschrijving klaar zijn van de instrumenten, procedures en normen per kwaliteitsaspect. Daarnaast ontwikkelt de projectgroep gelijktijdig instrumenten waar direct en/of grote behoefte aan is, bijvoorbeeld tevredenheidsonderzoeken en analyses van examenresultaten. In oktober is er een projectplan opgesteld voor het schooljaar 2010-2011.

17


2.5 Beoordeling Ambitie: verbeteren van de rendementen.

ningen al wel zichtbaar. Dit rendement wordt voor 2010 over de gehele linie als gemiddeld beoordeeld. In het voorafgaande jaar was dit nog ruim onder het gemiddelde. Dit is het resultaat van een herziene aanmeldingsprocedure en goede afspraken met het Primair Onderwijs (PO) over de advisering. Het

Onderwijstijd

huidige resultaat is zeker geen eindstation. Het bieden van kansen aan onze leerlingen om het maximale uit zichzelf te halen, blijft centraal staan.

De wetgeving met betrekking tot de onderwijstijd zal worden aangepast. De streefdatum voor de inwerkintreding is het schooljaar 2012-2013. Vooruitlo-

Slagingspercentages 2010

pend op de wetgeving heeft de staatssecretaris van het ministerie Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen (OCW) bepaald dat de nieuwe norm voor onder-

Vestigingen

wijstijd geldt vanaf het schooljaar 2009-2010. Dit betekent dat alle leerlingen

Geslaagd

Afgewezen

%

Aantal

%

Aantal

4,3

2

in het VO in de onderbouw en de bovenbouw recht hebben op minimaal

Lindenborg

1000 uren onderwijs per schooljaar. In het examenjaar is de norm 700 uur.

- atheneum

95,7

45

De onderwijstijd werd op alle vestigingen gehaald. Er waren geen bijzondere

- gymnasium

100

16

acties nodig om de onderwijstijd te realiseren binnen de marges die door het

- havo

94,6

122

5,4

7

ministerie van OCW zijn opgesteld.

Nijeborg - basisberoepsgerichte leerweg

97,8

45

2,2

1

- kaderberoepsgerichte leerweg

92,7

76

7,3

6

- leerwerktraject

100

1

De examenresultaten zijn over het algemeen goed, zowel wat de cijfers als de

- theoretische leerweg

93,6

88

6,4

6

slagingspercentages betreft. Het percentage leerlingen dat op de havo (56%)

Ronerborg

en het vwo (54%) zonder zittenblijven het diploma haalt, blijft een punt van


90,2

37

9,8

4

aandacht. In het afgelopen jaar is daarom ingezet op een betere determinatie

- gemengde leerweg

66,7

2

33,3

1

van de leerlingen in de onderbouw. De eerste resultaten van dit beleid zullen

Woldborg

echter pas op langere termijn zichtbaar zijn.

- basisberoepsgerichte leerweg

100

11

- kaderberoepsgerichte leerweg

100

17


100

29

Examenresultaten en rendementen

Wat het rendement onderbouw betreft zijn de resultaten van de inspan-

Inspectiebezoek

In de opbrengstenkaart benoemt de inspectie een aantal kwaliteitsaspecten,

Esborg

met name doorstroomgegevens en examenresultaten. Hieronder staan de

In februari heeft de Inspectie van het Onderwijs een bezoek gebracht aan de

opbrengsten voor het jaar 2010 vermeld.

Esborg. De inspectie was over het algemeen tevreden over de ontwikkelingen


Opbrengstenkaart 2010

Gem.cijfer centraal examen 2009

Rendement onderbouw

% van derde leerjaar naar diploma zonder zittenblijven

% in leerjaar drie zonder zittenblijven

op de Esborg en de kwaliteit van het onderwijsleerproces. Als verbeteractie is

6.6

0

genoemd het systematisch in kaart brengen van het pedagogisch klimaat en het didactisch handelen van de medewerkers. In 2010 is een start gemaakt met deze verbeteractie.

Lindenborg De Inspectie van het Onderwijs heeft eind maart een bezoek gebracht aan de Lindenborg. Ze wilden input verzamelen voor het onderwijsverslag over de

Basisberoepsgerichte

Nijeborg

96

leerweg

Woldborg

90

Kaderberoepsgerichte

Nijeborg

94

leerweg

Ronerborg

100

Woldborg

100

(Gemengd)

Nijeborg

97

93

6.4

0

aantal aandachtspunten: het rendement in de bovenbouw is een zorgpunt

Theoretische Leerweg

Ronerborg

98

98

6.5

0

(dit was overigens al door de vestiging zelf vastgesteld en er waren inmiddels

Woldborg

100

100

6.6

0

verbeteracties in gang gezet), het lesstofaanbod in de verschillende vakken

HAVO

Lindenborg

99

56

6.5

0

VWO

Lindenborg

100

54

6.3

0

92

0 89

6.2

0 0

havo-opleiding in Nederland, maar tegelijkertijd werd ook de Lindenborg als school de maat genomen. Uit het onderzoek kwam naar voren dat docenten en directie op een lijn zitten en dat de school als veilig wordt ervaren door leerlingen en door medewerkers. De betrokkenheid van de docenten bij hun leerlingen werd door de inspectie als zeer sterk benoemd. Er waren ook een

vertoont onvoldoende samenhang, de vestiging hanteert geen ‘genormeerd toets-systeem’ en in de lessen die de inspectie heeft bezocht was onvoldoende merkbaar of/hoe de docenten inspelen op verschillen tussen de leerlingen in een klas. Op basis van de aandachtspunten heeft de Lindenborg een uitgebreid plan van aanpak gemaakt.

0 +

= gemiddeld

= bovengemiddeld

-

= onder gemiddeld

++ = ruim boven gemiddeld

--

= ruim onder gemiddeld

19

3

Een blik op onze leeromgeving


rsg de Borgen wil dat haar leerlingen het beste uit zichzelf kunnen halen. Een veilige, inspirerende leeromgeving is daarbij essentieel. In dit hoofdstuk kunt u lezen hoe rsg de Borgen aan deze leeromgeving werkt. We laten onze leerlingen hun blik verruimen door veel te investeren in internationalisering en de maatschappelijke stage. Maar ook de veiligheid, de huisvestiging en de (digitale) informatievoorziening zijn belangrijk.

3.1 Maatschappelijke stage De maatschappelijke stage (MaS) vindt plaats in het kader van burgerschapsvorming en sociale integratie. De ontwikkeling van sociale vaardigheden en maatschappelijke betrokkenheid staat daarbij centraal. Hoewel de ontwikkelsnelheid per vestiging verschillend was, zijn alle vestigingen in 2010 actief geweest met de MaS. Op de ene vestiging is vooral gewerkt aan beleidsmatige zaken, terwijl op een andere vestiging klas 1 t/m 3 al ervaring heeft opgedaan binnen verschillende plekken in de maatschappij. De maatschappelijke stage is in het afgelopen jaar dus een belangrijk onderdeel van de school geworden. Op alle vestigingen wordt de MaS door een docent gecoördineerd. Deze stagecoördinatoren van de verschillende vestigingen hebben onderling contact over hun aanpak en samen delen zij de contacten met de verschillende instanties. Sommige vestigingen werken samen met een gemeentelijke stagemakelaar of met een vrijwilligerscentrale.

plek. Daar waar dat niet lukt, biedt de mentor of de stagecoördinator hulp. Zo vervulde een kwart van de leerlingen hun MaS-uren in de ouderen- en gehandicaptenzorg. Ongeveer 30 procent heeft vrijwilligerswerk verricht bij sportverenigingen of in de voor- en naschoolse opvang. Werken in de groene sector en vrijwilligerswerk op de eigen school was ook populair bij de leerlingen van rsg de Borgen. Het totaal aantal leerlingen dat meedeed aan de MaS is het afgelopen jaar weer aanzienlijk gegroeid. leerling van de Woldborg aan het werk tijdens een MaS

“Op de Woldborg houden de leerlingen een portfolio bij van hun MaS-activiteiten. In een portfolio verzamelen leerlingen verslagen van hun stages, daarbij moet elk verslag getekend worden door de begeleider op het stageadres. Veel jongens en meisjes verzorgen het verslag tot in de puntjes en vullen dit aan met foto’s en folders. Daarnaast houden we hun stage-uren bij in @VO, ons leerlingvolgsysteem.”


In de meeste gevallen zoeken en vinden de leerlingen zelfstandig hun stage-

Cathrien Verburg, docent Woldborg

3.2 Internationalisering De wereldwijde economie globaliseert en raakt steeds meer met elkaar verbonden. De multiculturele samenleving is een gegeven. Europa drukt zijn stempel op steeds meer aspecten van het leven, ook in onze omgeving. Wij willen dat onze leerlingen in deze samenleving hun grenzen leren verleggen. Dat begint met een open en respectvolle manier van omgaan met mensen uit andere culturen. Globalisering en de multiculturele samenleving is daarom een van de acht richtinggevende punten in het Strategisch Beleidsplan. Internationalisering is een uitstekende manier om de leerlingen hun grenzen te laten verleggen. Een aantal vestigingen van rsg de Borgen heeft het afgelopen jaar benut om zich te herbezinnen op internationalisering: Wat willen we voor onze leerlingen en medewerkers? Wat past bij onze vestiging? Wie gaan het beleid uitvoeren? Hoe financieren we de plannen?

21


Zo heeft de Esborg een plan gemaakt waarbij internationalisering in drie

De bestaande projecten variëren van internationaal debatteren tot uitwis-

fases wordt ingevoerd: in school, buiten school en buiten Nederland. De

selingen met Italië, Polen, Tsjechië en Spanje. Vestigingen van rsg de Borgen

Woldborg werkt samen met de Ronerborg aan een beleidsplan waarin het

maken gebruik van subsidieregelingen van het Europees Platform.

belang van internationalisering duidelijk wordt en hoe dit kan worden ver-

ELOS, Europa als Leeromgeving Op School, is een netwerk van 28 scholen en

taald naar activiteiten. Alle vestigingen gaan door met internationalisering.

vormt een goede ondersteuning voor de vestigingen. Ook dit is internationa-

Bestaande projecten worden, waar mogelijk en wenselijk, gecontinueerd en

lisering maar zonder fysieke verplaatsing; internationalisering@home. In het

nieuwe partners worden gezocht bij de (nieuwe) ideeën en wensen van de

talendorp converseren leerlingen een aantal dagen in een vreemde taal. Ze

vestigingen. Bij iedere vestiging wordt internationalisering ingebed in het

oefenen in diverse, dagelijks voorkomende situaties.

curriculum, hierdoor krijgt het een steviger plaats in de organisatie.

In november deden leerlingen, de examenkandidaten, van de Woldborg mee aan een uitwisseling met Rhauderfehn Meppen rond het thema water. De Woldborg werkt al tien samen met deze school in Duitsland. Het thema werd op verschillende manieren uitgewerkt, zoals de betekenis van water voor toerisme.

“In 2010 vond de afsluiting plaats van het Comeniusproject ‘EUReady’. Dit tweejarig project was een samenwerking met scholen uit Italië, Tsjechië en Frankrijk en de vmbo-vestigingen van rsg de Borgen: Nijeborg, Ronerborg en Woldborg. Als afsluiting kwamen leerlingen uit de verschillende landen voor een bezoek naar Nederland. Oeds Keizer, wethouder van de gemeente Noordenveld plantte vier bomen. Deze bomen symboliseren de goede samenwerking tussen de scholen, een samenwerking die hopelijk ook in de toekomst zal blijven bestaan.”

Jan Veen, lid Comeniusteam


3.3 Veiligheid Arbo & Veiligheidsbeleid Eind 2010 is een aanzet gegeven voor de revisie van het Arbo & Veiligheidsbeleid organisatiebreed. Reden hiervoor is onder andere dat rsg de Borgen met deze bijgestelde beleidsnotitie leerlingen en medewerkers een blijvende veilige omgeving wil bieden. Dit doet zij niet primair vanuit een wettelijke opdracht, maar vanuit eigen beweging. Hiermee neemt zij haar verantwoordelijkheid om een preventief en proactief veiligheidsbeleid te voeren. Met een veilige omgeving doelen we niet alleen op de fysieke maar ook de mentale (sociale) en virtuele omgeving. Scholen hebben de laatste jaren, naast de fysieke veiligheid, met name veel aandacht besteed aan sociale veiligheid. Door de explosieve toename van het computer- en internetgebruik

Klachten

is het van belang om aandacht te besteden aan een veilige virtuele (leer- en werk)omgeving. Doorlopende aandacht voor bovengenoemde omgevings-

De klachtenregeling van rsg de Borgen is erop gericht om klachten in eerste

vormen moet de gezondheid, veiligheid en het welzijn van de medewerkers

instantie op te lossen zo dicht mogelijk bij de plek waar ze ontstaan. Als dit

en leerlingen ten goede komen. rsg de Borgen vindt het dan ook belangrijk

niet lukt kan de klacht bij het College van Bestuur worden neergelegd en ver-

om een optimum te zoeken waarbij de school op een dusdanige wijze wordt

volgens bij de externe Landelijke Klachtencommissie (LKC). In 2010 bereikten

ingericht en vormgegeven dat onaanvaardbare risico’s worden uitgesloten.

het College van Bestuur geen klachten.

Onder andere doet zij dit door op elke vestiging de risico’s te inventariseren door middel van de risico-inventarisatie en evaluatie. Op basis van de uitkomsten worden verbeteracties geformuleerd. De basis voor een nieuwe cyclus is in 2010 gelegd. Dit is in navolging op de keuring van de handgereedschappen, elektrische installaties en werktuigen door een gecertificeerd bedrijf.

23


3.4 Huisvesting

rsg de Borgen heeft zich, als onderdeel van Onderwijsgroep Noord, in 2010 geconformeerd aan de doelstellingen “Duurzaam inkopen” van het ministerie

Huisvesting

van VROM. In oktober heeft het College van Bestuur dit convenant onderschreven. Hiermee hebben wij ons verplicht een plan van aanpak op te stellen

De verantwoordelijkheid voor huisvesting van scholen binnen het voortgezet

waarin wordt aangegeven hoe wij aan het realiseren van deze doelstellingen

onderwijs ligt in de eerste plaats bij de gemeenten. rsg de Borgen is juri-

willen bijdragen. Het plan van aanpak wordt in 2011 geschreven.

disch eigenaar van de scholen en ontvangt vanuit Den Haag middelen om de gebouwen in stand te houden. Dit betekent in de praktijk dat het groot

Het convenant houdt in dat uiterlijk in 2012 minimaal 50% van het totale

onderhoud en interne verbouwingen door de school zelf moeten worden

volume van de aankopen en investeringen duurzaam in gekocht moeten wor-

bekostigd. De financiële positie van rsg de Borgen biedt geen ruimte voor

den. De criteria voor duurzame inkoop staan geformuleerd in het convenant.

grootschalige projecten. Vanwege een subsidie voor het versterken van de

In 2015 moet 100% duurzaam worden ingekocht. De duurzaamheidsdoelstel-

exacte vakken heeft het College van Bestuur besloten binnen de begroting

lingen worden door de vestigingen en afdelingen verder uitgewerkt in haar

ruimte te zoeken om middelen vrij te maken voor de eigen bijdrage die ver-

jaarplannen.

eist is om een project te realiseren. In 2010 is hierdoor een sciencefloor op de Lindenborg gerealiseerd. Verder heeft de gemeente Grootegast aangegeven dat in 2011 € 2,1 miljoen beschikbaar zal worden gesteld voor vervanging van de tijdelijke huisvesting bij de Woldborg en verbetering van het bestaande gebouw. Met de planvorming is begonnen en in februari 2011 zal de planologische procedure worden gestart.

Duurzaamheid rsg de Borgen wil duurzaam zijn door verantwoord om te gaan met de inzet van mensen, door een betrouwbare partner te zijn en door rekening te houden met de uitputting van de natuurlijke bronnen.

gebruik van een eigen ELO en andere ICT toepassingen in het onderwijs. Op andere vestigingen staat het gebruik van een ELO nog in de kinderschoenen.

Ambitie: onze leerlingen moeten zich in deze digitale wereld goed

Het streven dat 25% van alle onderwijsgevenden optimaal gebruik maakt van de ELO is dan ook nog niet gehaald in 2010.


3.5 Digitalisering

kunnen redden. Zij moeten mediawijs zijn, maar zij moeten ook om kunnen gaan met de dynamiek die digitalisering heeft gebracht in werken leefrelaties. Dit geldt ook voor onze medewerkers. Er wordt geïnventariseerd wat de huidige stand van de ontwikkeling van de elektronische leeromgeving op de vestiging is en wat er gedaan zal worden om de implementatie van de ELO verder vorm te geven.

Wel wordt er op andere vestigingen gebruik gemaakt van diverse toepassingen van ICT in het onderwijs, zoals Wintoetsen en methodewebsites. In 2010 is afgesproken een projectgroep en projectleider te benoemen om ook een gestructureerde ELO-ontwikkeling binnen rsg de Borgen op gang te brengen. De verwachting is dat het Onderwijsgroep Noord-brede visietraject hier een impuls aan kan geven.

Portal Elektronische Leeromgeving Om de elektronische leeromgeving en andere digitale omgevingen efficiënt Digitalisering en het gebruik van de Elektronische Leeromgeving (ELO) zijn

te ontsluiten, is een gebruiksvriendelijke portal nodig. Eind 2009 zijn de afde-

speerpunten in het Strategisch Beleidsplan 2010-2014. rsg de Borgen partici-

ling Marketing & Communicatie en de afdeling ICT gestart met de voorberei-

peert in de Onderwijsgroep Noord-brede werkgroep, die zich bezig houdt met

ding van de portal. Het College van Bestuur heeft de uitgangspunten voor de

de (visie-)ontwikkeling van de ELO. Hierbij wordt gebruik gemaakt van het 4

portal vastgesteld en daarna in de managementteams besproken.

in Balans model van Kennisnet. Dit model gaat uit van 4 randvoorwaarden (onderwijsvisie, deskundigheid, digitaal leermateriaal en ICT-infrastructuur)

Welke informatie nodig en wenselijk is, bepalen vooral de gebruikers van de

die een rol spelen bij de invoering van ICT in het onderwijs. Alleen als deze

portal. In 2010 is daarom begonnen met een inventarisatie van de informa-

randvoorwaarden in balans zijn, komt de meerwaarde van ICT in het onder-

tiebehoefte. Onder andere door middel van een enquête onder MT-leden en

wijs tot zijn recht.

overlegrondes met medewerkers op de vestigingen. Mede op basis van deze informatie is de portalomgeving ingericht. Vervolgens zijn er workshops ge-

Er is op rsg de Borgen echter nog geen sprake van een gezamenlijke aanpak

houden om de portalbeheerders op de vestigingen te trainen in het plaatsen

om de ELO te implementeren. Op de vestiging Ronerborg maakt men veel

van informatie.

25


De portal is later opgeleverd dan we gepland hadden. Het is namelijk niet

Een portal is een toegang tot bestanden en programma’s die al voor een

alleen een digitaal communicatie-instrument. Het grijpt in allerlei adminis-

groot deel in de organisatie gebruikt worden, denk aan de programma’s

tratieve processen in en heeft raakpunten met andere systemen zoals @VO,

voor e-mail, roosters enzovoort. De portal biedt ook actuele informatie,

elektronische leeromgeving en e-mail. Daarom was een zorgvuldige afstemming noodzakelijk. Bovendien waren we voor de koppelingen afhankelijk van

bijvoorbeeld over rechtspositie of verslagen van vergaderingen en

andere bedrijven en daarin zat vertraging.

activiteiten. Ook is er een doorlink naar @VO en de elektronische leeromgeving.

De leerlingenportal is eind december 2010 opgeleverd. Diverse communi-

Kijk

catiemiddelen worden ingezet om het gebruik van de portal te stimuleren, onder andere een folder met een eerste-dag-instructie, posters boven de

zo werkt

werkplekken en op publicatieborden en een gadget met de url van de portal. De portal is op diverse manieren te bereiken: via portal.rsgdeborgen.nl, via de website en op school is de portal het opstartscherm van de computers. Ouders kunnen meekijken met hun zoon of dochter totdat zij zelf een inlogaccount hebben (begin 2011). De medewerkers hebben ook toegang gekregen tot de leerlingenportal, zodat ze de informatie voor de leerlingen kunnen zien. De verwachting is dat de medewerkersportal voorjaar 2011 wordt opgeleverd.

Kijk

Blijf op de hoogte via:

portal.rsgdeborgen.nl of w w w.rsgdeborgen.nl

Blijf op de hoogte via:

portal.rsgdeborgen.nl of ww w.rsgdeborgen.nl

de portal...

zo werkt de portal...

rsg de Borgen wil niet alleen de informatievoorziening voor de eigen leerlingen en medewerkers op orde hebben, maar ook die voor de externe doel-


Website

groepen. Daarom is in 2010 de website vernieuwd. De nieuwe website sluit beter aan op de behoefte van een van onze belangrijkste externe doelgroep, de potentiële leerlingen (huidige groep acht leerlingen) en hun ouders. De nieuwe website werd in augustus 2010 in gebruik genomen.

27

4 Een blik op onze medewerkers


rsg de Borgen is zich ervan bewust dat professionele medewerkers en goed leiderschap de belangrijkste voorwaarden zijn voor kwalitatief goed onderwijs. Investeren in de ontwikkeling en ontplooiing van medewerkers is binnen onze school daarom essentieel. In dit hoofdstuk leggen we daarom onze blik op onze medewerkers. Wij stimuleren hen om continu te blijven leren.

Ambitie: rsg de Borgen wil een goede werkgever zijn. Wij dragen daarom zorg voor een goede werkomgeving en een sfeer met ruimte voor professionele en individuele ontwikkeling.

4.1 Onze medewerkers Met hoeveel medewerkers verzorgen wij het onderwijs en hoe ziet de groep eruit als het gaat om leeftijd en geslacht? Schema 4.1 laat zien hoeveel medewerkers er per vestiging zijn. Op 31 december 2010 zijn er in totaal 238 medewerkers in dienst. Dit zijn er 11 minder dan op 1 januari 2009. Figuur 4.2 laat het aantal mannen en vrouwen per vestiging zien. In figuur 4.3 ziet u de leeftijdsopbouw van de medewerkers van de verschillende vestigingen.


Verdeling man vrouw

Aantal medewerkers

Lindenborg

91

Lindenborg

53

Nijeborg

71

Nijeborg

40

Ronerborg

33

Ronerborg

20

Woldborg

22

Woldborg

12

Esborg

21

Esborg

10

Totaal

238

0%

man

38

vrouw

31 13 10 11 20%

40%

60%

80%

100%

Figuur 4.2 Aantal mannen en vrouwen per vestiging

Figuur 4.1 Aantal medewerkers per vestiging

Leeftijdsopbouw Lindenborg

2

Nijeborg

1 4

Ronerborg

1

Woldborg

2

Esborg

1

14

2 12

35

26 23

20

9

3 4 4

Figuur 4.3 Leeftijdsopbouw per vestiging

12

1

11

17 3

2 9

3

7

5 leeftijd

1

0-24

4 25-34

35-44

45-54

55-59

60-99

29


4.2 HRM-gesprekkencyclus

In de basistraining worden zij wegwijs gemaakt in de werkwijze en de cultuur van Onderwijsgroep Noord in het algemeen, en van rsg de Borgen in

Ontwikkelingsgerichtheid is binnen onze instelling één van de kernwaarden.

het bijzonder, met betrekking tot onderwijs en kwaliteitszorg, personeels-

Het College van Bestuur is van mening dat medewerkers bekwaam moeten

beleid en marketing & communicatie. Daarnaast komen onderwerpen als

zijn, blijven en zich verder moeten ontwikkelen. Alleen dan kunnen we onze

‘management-identificatie’ en ‘onderwijskundig leiderschap’ aan de orde. In

opdracht vervullen, namelijk leerlingen zo goed mogelijk te laten leren.

het najaar van 2010 is voor de tweede keer in de bestaansgeschiedenis van de leiderschapsacademie de basistraining van start gegaan. De training loopt

Om ervoor te zorgen dat medewerkers zich verder ontwikkelen wordt binnen

door tot het voorjaar van 2011.

onze school gewerkt met een HRM-gesprekkencyclus. Deze gesprekkencyclus ondersteunt het management om de voor de medewerkers gewenste

De professionalisering op het operationele niveau is zowel aanbod- als

ontwikkeling en ontplooiing in kaart te brengen, te bespreken, om afspraken

vraaggestuurd. Tijdens het kalenderjaar 2010 zijn op dit niveau de volgende

te maken voor verdere ontwikkeling en de voortgang van de afspraken te

trainingen georganiseerd: ‘het voeren van functioneringsgesprekken’, ‘samen-

bewaken. In 2010 is de competentiewaaier als instrument bij de HRM-ge-

werken met moeilijke mensen / sturen op lastig gedrag’ en een workshop

sprekkencyclus ontwikkeld. De competentiewaaier wordt begin 2011 door de

‘beoordelen’. De workshop was met name bedoeld voor directeuren en coör-

vestigingen in gebruik genomen.

dinerende bestuursadviseurs. De andere trainingen waren voor alle bovengenoemde leidinggevenden.

4.3 Leiderschapsacademie

Het derde niveau is het niveau van specialisatie. Voor dit niveau heeft de leiderschapsacademie geen actieve rol. We gaan ervan uit dat iedereen op dit

Een permanente scholing van alle directeuren, coördinerende bestuursadvi-

niveau zijn eigen weg weet te vinden en individueel afspraken maakt met

seurs, adjunct-directeuren, onderwijscoördinatoren en afdelingshoofden, dat

zijn leidinggevende.

is de bedoeling van de leiderschapsacademie. De leiderschapsacademie onderscheidt drie niveaus van professionaliteit: startniveau, operationeel niveau en expertniveau. Het startniveau valt samen met de inwerkperiode van een nieuwe leidinggevende. Door middel van een basistraining worden nieuwe leidinggevenden de kans geboden hun leiderschap (verder) te ontwikkelen.

4.5 Lerarenbeurs

In het Convenant Leerkracht van Nederland hebben de minister van On-

De lerarenbeurs maakt het voor iedere docent van primair onderwijs tot

derwijs, Cultuur en Wetenschap en de sociale partners afspraken gemaakt

en met hbo mogelijk om eenmaal in zijn carrière een stevige bijscholing

over de verdeling van de docenten over de salarisschalen LB, LC en LD, de

te volgen. Een lerarenbeurs kan worden aangevraagd voor een reguliere

zogenaamde functiemix. Het doel van de functiemix is om de aantrekkelijk-

bachelor- of masteropleiding of voor een korte opleiding die gericht is op het

heid van het beroep van docent te versterken. Het is de bedoeling dat met de

verwerven van extra bekwaamheden. Leraren kunnen een keer in hun on-

functiemix het aandeel docenten dat volgens een LC- of LD-schaal beloond

derwijsloopbaan gebruik maken van de lerarenbeurs. De afdeling P&O heeft

wordt op elke school groeit.

richtlijnen opgesteld om het aanvragen van de lerarenbeurs goed te laten


4.4 Functiemix

verlopen. Binnen rsg de Borgen hebben in totaal vier docenten de lerarenOp basis van de bepalingen in de CAO VO 2008-2010 hebben we het ‘Meer-

beurs aangevraagd.

jarenplan functiemix’ opgesteld. In dit plan is beschreven welke groeipercentages tot 1 oktober 2014 gerealiseerd moeten zijn en hoe we die groei willen realiseren. In het voorjaar van 2010 heeft de medezeggenschapsraad ingestemd met dit plan. Aansluitend hebben we een start gemaakt met de invulling van de in totaal 16 vacatures die waren ontstaan. In het onderstaande overzicht staan de ontstane vacatures per functietype. In december 2010 waren alle ontstane vacatures vervuld en hebben we de te realiseren groei gehaald. type functie

aantal vacatures

LC-type 1

4

LC-type 2

7

LD-type 1

5

“Met de lerarenbeurs ben ik begonnen aan de driejarige lerarenopleiding wiskunde eerstegraads. Ik heb voor deze studie gekozen omdat ik het belangrijk vind mezelf verder te ontwikkelen. Doorgroeien naar de bovenbouw is dan een logische stap. Bovendien kan ik beter mijn ei kwijt in het lesgeven aan de bovenbouw. Door de lerarenbeurs kan ik mijn studie prima combineren met een volledige baan.”

Mark de Blaauw, docent Lindenborg

31


4.6 Docentenacademie De docentenacademie wil het leren van docenten vanuit verschillende invalshoeken stimuleren en organiseren. De uitgangspunten van de docentenacademie zijn:

• De ontwikkelgesprekken en de beoordelingsgesprekken dienen als basis voor de professionalisering van docenten.

• Het gaat om de ontwikkeling van de beroepscompetenties: de zeven kerncompetenties uit de Wet BIO, aangevuld met de competentie organisatiesensitiviteit.

• Professionalisering hangt samen met ontwikkelen, beoordelen en met belonen.

• De professionalisering van docenten is primair gekoppeld aan de ontwikkeling van de eigen vestiging.

• De docentenacademie houdt rekening met formeel en informeel leren. In 2010 is binnen de docentenacademie het project krachtig meesterschap opgezet. Dit betekent onder andere dat er coachingsgesprekken plaatsvinden tussen docenten. Daarnaast zijn de eerste mentoraattrainingen van start gegaan en is de voorbereiding getroffen voor de coachtraining die eind maart 2011 zal starten.

Een blik op onze organisatie

we goed onderwijs kunnen aanbieden. Zo moet je als school kunnen anticiperen op wat er in de omgeving gebeurt. Daarom kijken we onder andere naar demografische ontwikkelingen en risicofactoren. Maar we


5

In dit hoofdstuk gaat het over de organisatie die in orde moet zijn, willen

kijken ook naar onszelf als het gaat om de financiële situatie.

Ambitie: rsg de Borgen is een organisatie die niet naar winst streeft. Wij zullen in de toekomst onze inkomsten en uitgaven op elkaar blijven afstemmen, zodat wij een gezonde en financiële positie kunnen opbouwen. Rekeninghoudend hiermee is het ook van belang in de toekomst middelen te reserveren voor innovatie en ontwikkeling. De balans tussen reserveren en innoveren is voor ons een voortdurend punt van aandacht.

5.1 Organisatie RA AD VAN TOEZICHT

COLLEGE VAN BESTUUR

BESTUURSBUREAU

ESBORG

LINDENBORG

Figuur 5.1 organogram

NIJEBORG

RONERBORG

WOLDBORG

33


Naamswijziging Nijeborg

Governance

Eind 2010 heeft rsg de Borgen het onderwijsaanbod herzien. Het resultaat

rsg de Borgen is een organisatie voor voortgezet onderwijs (VO). Het is een

was een nieuwe positionering van rsg de Borgen als geheel en daarbin-

instelling die publieke taken uitvoert met middelen die door de rijksoverheid

nen van de afzonderlijke vestigingen. Deze nieuwe positionering was ook

beschikbaar zijn gesteld. In de bestuurlijke verhoudingen met de rijksoverheid

aanleiding om de naam Olde/Nijeborg te veranderen in Nijeborg. Met deze

heeft rsg de Borgen een grote mate van autonomie om deze taken uit te voe-

naamswijziging wil de vestiging helder naar buiten treden. Eén naam past

ren. De rijksoverheid is verantwoordelijk voor de kwaliteit, toegankelijkheid en

hier beter bij dan een gecombineerde/dubbele naam. Het is immers één

doelmatigheid van het stelsel, de weten regelgeving, de kaders en randvoor-

vestiging, ook al zijn er twee leslocaties. Het gebouw Nijeborg wordt de

waarden. rsg de Borgen is als maatschappelijke onderneming verantwoordelijk

instroomlocatie voor de eerstejaars leerlingen.

voor de prestaties met betrekking tot de publieke taken in de regio. Ook moet zij horizontale en verticale verantwoording daarover afleggen.

Onderwijsgroep Noord Bestuurlijke autonomie gaat hand in hand met verantwoording afleggen en rsg de Borgen vormt samen met AOC Terra en het Dollard College, Onderwijs-

toezicht houden. Onderwijsinstellingen moeten daarom voldoen aan de eisen

groep Noord. 2010 was het jaar waarin wij ons oriënteerden op de ontwikke-

van goed bestuur, intern toezicht en verantwoording. Het interne toezicht

ling van de Onderwijsgroep. Met andere woorden: hoe kunnen we de samen-

wordt bij rsg de Borgen uitgeoefend door de Raad van Toezicht. Naarmate de

werking beter benutten en wordt Onderwijsgroep Noord (veel) meer dan de

instellingen hun ‘corporate governance’ beter in orde hebben, kan het toezicht

som der delen. Een organisatie waarin nog veel meer dan nu maximale aan-

vanuit de rijksoverheid worden beperkt, zonder ooit geheel te verdwijnen. Er

dacht is voor het primaire proces en voor degenen die daar verantwoordelijk

moet sprake zijn van een goede balans tussen intern toezicht, bestuur, verant-

voor zijn: de leraren. Een organisatie waarbij de directeuren en coördinerend

woording en extern toezicht.

bestuursadviseurs nog meer betrokken worden bij de voorbereiding en besluitvorming van beleid. Dit was onderwerp van gesprek in het regelmatige

In de statuten van rsg de Borgen is rekening gehouden met de bepalingen

overleg tussen College van Bestuur, de MT’s van de drie onderwijsinstellingen

van de ‘Code goed onderwijsbestuur in het voortgezet onderwijs’. In verband

binnen Onderwijsgroep Noord en de coördinerend bestuursadviseurs.

hiermee zijn reglementen opgesteld voor de Raad van Toezicht en het College van Bestuur. Deze reglementen zijn door de Raad van Toezicht vastgesteld. Daarnaast is een regeling inzake het omgaan met een vermoeden van een misstand (klokkenluiderregeling) vastgesteld. In 2010 zijn door de Raad

5.2 Ontwikkeling leerlingenaantallen

remuneratiecommissie en de auditcommissie. Daarmee zijn voor de Raad van Toezicht de belangrijkste randvoorwaarden gecreëerd voor het adequaat

In figuur 5.2 wordt het totaal aantal leerlingen bij rsg de Borgen weerge-

uitoefenen van haar toezichthoudende taak.

geven in de achtereenvolgende schooljaren 2009-2010 en 2010-2011, op


van Toezicht twee commissies vanuit haar midden ingesteld, te weten de

teldatum 1 oktober.

Leerlingenaantallen

2010-2011

2009-2010

basisvorming lwoo

47

50

basisvorming avo/vmbo

842

950

lwoo

48

60

vmbo

615

581

havo

407

400

vwo

324

293

pro

95

95

Totaal

2.378

2.429

Esborg

95

95

1.068

1.098

Nijeborg

672

746

Ronerborg

340

289

Woldborg

203

201

Lindenborg

Totaal

2.378

2.429

Leerlingenaantallen 1200

1000 VWO

800

600

HAVO

VMBO

400

200

0

LWOO BaVo AVO/VMBO

Lindenborg

VMBO

BaVo AVO/VMBO

BaVo AVO/VMBO

BaVo LWOO

BaVo LWOO

Nijeborg

Ronerborg

VMBO BaVo AVO/VMBO

PRO

Woldborg

Esborg

Figuur 5.2 Leerlingenaantallen

35


! s i ! u H Open

Prognose In Nederland gaat in een aantal regio’s het aantal leerlingen in de komende jaren fors dalen. Voor de onderwijsinstellingen in die regio’s betekent deze daling

s ! i u ! H Open De vestigingen van rsg de Borgen zijn allemaal gesitueerd in krimpregio’s in

de provincie Groningen. Het aantal leerlingen bij de basisscholen binnen deze regio’s zal in de komende acht jaar naar verwachting dalen.

In de leerlingenprognose van 2010 tot en met 2017 wordt voor het school-

jaar 2010-2011 een aantal van 2.378 leerlingen verwacht op rsg de Borgen. In

vergelijking met deze prognose is het aantal leerlingen precies gelijk. Voor de

komende jaren blijft de prognose voor het aantal leerlingen (nieuwe instroom en doorstroom) nagenoeg gelijk met een lichte stijging in 2013. Daarna is er

sprake van een dalende tendens in het leerlingenaantal. Dit is in lijn met het

Ronerborg

maandag 17 januari 18.30 - 21. 00 uur

dinsdag 18 jan r 18.30 - 21.00 uu

Lindenborg

woensdag 19

januari 16.00 - 21.0 0 uur

Esborgg 20 januari donderda uur .30 - 21.00

aantal leerlingen in het voedingsgebied. In het jaar 2010 zijn er 989 leerlingen

18

het aantal leerlingen verder. Het College van Bestuur en de directeuren kiezen er voor om intensief te werken aan vergroting van het marktaandeel zodat het leerlingenaantal stabiel kan blijven. Deze keuze maakt het noodzakelijk dat creatief wordt nagedacht over het te voeren marketing- en communicatiebeleid en over de kwaliteit van ons product. De daarvoor noodzakelijke acties zullen in het nieuwe strategische beleidsplan worden uitgewerkt en in de begrotingen van de komende jaren zullen de hiervoor noodzakelijke middelen moeten worden vrijgemaakt.

Lindenbor g wo. 19 ja nuari 16

vormgeving: DBD design/Ruurd de Boer

in het voedingsgebied en dit aantal daalt sterk tot en met het jaar 2012 (895 leerlingen). In 2013 is er een eenmalige stijging (920 leerlingen). Daarna daalt

Woldborguari

Ronerb org ma. 17 januari 1

Nijeborg

vrijdag 21 januari

16.00 - 21.00 uur

Burchtl aan 1, R 8.30-21.00 uur ODEN

Woldborg .30-21.00 uur 18 di. 18 januari ROOTEGAST G Kersenlaan 16,

w w w. r s g d e b o r g e n . n l

een omschakeling in het denken van een groeipatroon naar een krimppatroon.

Financiële kengetallen

Resultaat

Op basis van de jaarrekening kunnen de volgende financiële kengetallen worden berekend:


5.3 Jaarrekening

rsg de Borgen heeft het jaar 2010 afgesloten met een positief financieel 2010

2009

Solvabiliteit

0,13

0,11

Liquiditeit

0,11

0,12

Rentabiliteit

1,12

- 1,16

resultaat van € 220.369 (2009: negatief € 226.063). Het exploitatieresultaat over 2010 is als volgt verdeeld: 2010

Toevoeging aan de algemene reserve

€ 220.369

2009 € 193.854

De solvabiliteit (verhouding eigen vermogen / totaal vermogen) is in 2010 toegenomen van 0,11 naar 0,13 en ligt daarmee net boven de signaalgrens van

Onttrekking aan de bestemmingsreserve Boekenfonds

€0

- € 419.917

0,1. Op basis van de meerjarenbegroting 2011-2016 kan worden geconstateerd

__________

__________

dat de exploitatie op orde is en dat de vermogenspositie in de komende jaren langzaam verder zal verbeteren.

Exploitatieresultaat

€ 220.369

- € 226.063

De liquiditeit (vlottende activa / vlottende passiva) is licht gedaald ten Het resultaat is aanmerkelijk beter dan in 2009. Toen was nog sprake van een

opzichte van 2009. Een waarde van 0,11 wordt als absoluut onvoldoende

verlies van ruim € 0,2 miljoen. De effecten van de in 2009 ingezette bezui-

beschouwd en kan leiden tot situaties waarbij betaling van facturen en de-

ningsoperatie worden in 2010 duidelijk zichtbaar in het resultaat.

claraties moet worden uitgesteld. In 2009 en 2010 zijn door het College van Bestuur maatregelen genomen die in de loop van 2010 hebben geleid tot een herstel van de liquiditeitspositie. Onder de vlottende passiva zijn ook vooruit ontvangen investeringssubsidies verantwoord. Laten we deze investeringssubsidies buiten beschouwing, dan is sprake van een liquiditeit van 0,45 hetgeen nog steeds onvoldoende is, maar wel beduidend beter dan een ratio van 0,11.

37


De rentabiliteit (resultaat gewone bedrijfsvoering / totale baten uit gewone

ken vindt een jaarlijkse afwaardering van 25% van de aanschafwaarde plaats.

bedrijfsvoering x 100) is sterk verbeterd ten opzichte van 2009. Op basis van

Deze afwaardering was in 2010 bijna € 0,3 miljoen, zodat de waarde van de

het resultaat over 2010 en de begroting 2011 kan geconcludeerd worden dat

voorraad in 2010 per saldo is afgenomen met € 0,1 miljoen.

de exploitatie weer op orde is.

De vorderingen zijn ten opzichte van 2009 gestegen met € 0,1 miljoen. Dit is enerzijds het gevolg van een grote vordering op het regionaal samen-

Balans

werkingsverband en anderzijds het gevolg van het later verzenden van de nota’s voor de ouderbijdragen voor het schooljaar 2010-2011. De omvang

Vaste activa

van de voorziening voor oninbaarheid is ten opzichte van 2009 onveranderd

De materiële vaste activa is ten opzichte van 2009 gedaald met een bedrag

gebleven.

van bijna € 0,7 miljoen. In 2010 is voor een bedrag van € 0,3 miljoen geïnvesteerd in inventaris. De desinvesteringen bedroegen € 0,1 miljoen en de totale

Eigen vermogen

afschrijvingslast bedroeg € 0,9 miljoen. Investeringen in inventaris vonden bij

De wijziging in waarderingsgrondslagen heeft het vermogen per 1 januari

alle vestigingen van rsg de Borgen plaats. Er zijn in 2010 geen investeringen

2010 positief beïnvloed voor een bedrag van € 0,9 miljoen. Dit hangt samen

in gebouwen en terreinen geweest.

met de vrijval van de BAPO-voorziening en de voorziening groot onderhoud die onder de oude waarderingsgrondslagen werden aangehouden.

De investeringen in inventaris hebben met name betrekking op ICT-appa-

Het totale eigen vermogen komt, na de verdeling van het resultaat, uit op

ratuur. Op het gebied van ICT zijn ook in 2010 nieuwe pc’s en laptops voor

€ 1,6 miljoen. Dit eigen vermogen bestaat, op een klein bedrag aan stich-

leerlingen en docenten aangeschaft. Daarnaast is er geïnvesteerd in het

tingskapitaal, geheel uit een algemene reserve. Er is geen sprake van

netwerkapparatuur, de netwerkbekabeling en een draadloos netwerk op alle

bestemmingsreserves en bestemmingsfondsen. Het eigen vermogen is

vestigingen. In totaal gaat het daarbij om een bedrag van € 0,2 miljoen. Daar-

onderverdeeld in publiek en privaat vermogen, waarbij het stichtingskapitaal

mee is een solide basis gelegd voor verder gebruik van ICT-apparatuur op elke

als privaat vermogen wordt aangemerkt en de algemene reserve als publiek

willekeurige leer- en werkplek in de organisatie.

vermogen.

Vlottende activa

Voorzieningen

In 2010 is voor een bedrag van bijna € 0,2 miljoen aan lesboeken aangeschaft.

De personele voorzieningen bestaan uit een voorziening wachtgelden en

Deze boeken worden gedurende het schooljaar aan de leerlingen in bruikleen

voorziening ambtsjubilea. De voorziening wachtgelden is voor wachtgeld-

gegeven. Op basis van de verwachte gemiddelde gebruiksduur van de lesboe-

verplichtingen ten aanzien van voormalig personeel. De omvang van de

ten aanzien van de toekomstige uitkering bij ambtsjubilea van personeel. De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks bepaald op basis van de verwachte verplichtingen voor de komende vijf jaren. De omvang van de voorzieningen is in 2010 afgenomen met € 0,1 miljoen tot € 0,5 miljoen. Hiervan heeft 39% betrekking op verplichtingen korter dan één jaar en 61% op verplichtingen langer dan één jaar.

Langlopende schulden De langlopende schuld betreft een annuïtenlening van de gemeente Leek met een looptijd tot en met 2015. De schuld is in 2010 afgenomen conform het aflossingsschema.


wachtgeldverplichtingen. De voorziening ambtsjubilea is voor de verplichting

Rijksbijdrage en overige baten 2010 t.o.v. 2009 x 11.000

voorziening is bepaald op basis van de contante waarde van de huidige

20.000 18.000 16.000

2010

2009

14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 0

2010

Rijksbijdragen

2009

Overige baten

Figuur 5.3 Staat van baten

Kortlopende schulden De kortlopende schulden zijn gedaald met bijna € 1,0 miljoen. De daling

Staat van baten en lasten

wordt met name veroorzaakt door een daling van de schulden aan de groepsmaatschappijen met € 0,8 miljoen. In verband met de verzwakte liquiditeits-

Rijksbijdragen

positie werden in 2009 leverancierskredieten maximaal benut, hetgeen een

De rijksbijdragen zijn in 2010 ten opzichte van 2009 gestegen met

stijging van de kortlopende schulden veroorzaakte. Omdat de liquiditeits-

€ 0,3 miljoen. De normatieve rijksbijdrage is in 2010 nagenoeg onveranderd

positie ultimo 2010 aanmerkelijk is verbeterd, is hiervan ultimo 2010 geen

gebleven. In de begroting van 2010 was rekening gehouden met een hogere

sprake meer.

normatieve rijksbijdrage vanwege de aanpassingen in de CAO-VO. De stijging

De vooruit ontvangen subsidies van het Ministerie van OCW zijn in 2010

van de rijksbijdrage komt geheel voor rekening van de additionele subsidies.

afgenomen met € 0,2 miljoen tot bijna € 0,3 miljoen. De vooruit ontvangen

Deze stijging is het gevolg van het toerekenen van subsidies aan de exploi-

investeringssubsidies zijn in 2010 afgenomen als gevolg van vrijval ten gun-

tatie voor verbetering van de kwaliteit van het voortgezet onderwijs en voor

ste van de exploitatie.

het realiseren van maatschappelijke stage. Daarnaast is, in verband met de bezuinigingsmaatregelen op grond van het plan van aanpak, het laatste deel

39


de bekostiging toegerekend aan de exploitatie. Ten opzichte van deze begroting komt de normatieve rijksbijdrage € 0,1 miljoen lager uit, terwijl de additionele rijksbijdrage € 0,3 miljoen hoger uitvalt. Per saldo is de rijksbijdrage, ten opzichte van de begroting 2010, ruim € 0,2 miljoen lager. Dit is een verschil van 1%.

Overige overheidsbijdragen De overige overheidsbijdragen zijn licht gedaald ten opzichte van 2009 als gevolg van het wegvallen van de bijdrage van de gemeente Noordenveld in de exploitatie van de Esborg. Als gevolg van de ingebruikname van de nieuwe school, is de bijdrage van de gemeente komen te vervallen.

Overige baten

Personele lasten en overige lasten 2010 t.o.v. 2009 x 11.000

van de aanvullende overgangsbekostiging vanwege de vereenvoudiging van

18.000 16.000 14.000

2010

2009

12.000 10.000 8.000 6.000 4.000

2010

2.000 0

Personeelslasten

2009

Overige lasten

Figuur 5.4 Staat van lasten

De overige baten zijn € 0,1 miljoen lager dan in 2009, hetgeen wordt veroorzaakt door lagere opbrengsten uit detachering van medewerkers.

Personele lasten

Ten opzichte 2009 is de detachering van enkele medewerkers beëindigd en

De personele lasten zijn ten opzichte van 2009 gedaald met € 0,1 miljoen. Ten

één detachering tegen een geringere omvang voortgezet. Ten opzichte van

opzichte van de begroting is echter sprake van een stijging van € 0,4 miljoen.

de begroting is sprake van hogere opbrengsten uit detachering dan was

Als gevolg van de aanpassingen in de CAO-VO zijn de loonkosten van me-

voorzien. Dit is het gevolg van het kunnen detacheren van medewerkers die

dewerkers met een aanstelling gestegen. Er is echter sprake van een lichte

bij de bezuiningsoperatie boventallig werden. Voor het overige is geen sprake

afname van het aantal personeelsleden met ingang van het schooljaar 2009-

van noemenswaardige verschillen, noch ten opzichte van 2009, noch ten

2010 in verband met de bezuinigingen op basis van het plan van aanpak. De

opzichte van de begroting.

bezuinigingen die in het schooljaar 2009-2010 zijn ingezet, hebben effect op het gehele jaar 2010. De lonen en salarissen van het personeel met een aanstelling bij het rsg de Borgen zijn per saldo, ten opzichte van 2009, toegenomen met € 0,2 miljoen. Ten opzichte van de begroting bedraagt deze stijging € 0,5 miljoen.

Kengetallen ziekteverzuim

2010

2009

2009. In 2009 hebben, als gevolg van de bezuinigingen, meer medewerkers de organisatie verlaten. Ook ten opzichte van de begroting vallen de dotaties

ZV1%

6,8

5,4

lager uit. De overige personele lasten wijken in 2010 niet noemenswaardig af

ZV2%

4,6

4,1

van 2009 en van de begroting 2010.

ZMF

1,2

1,4

De kosten voor vervanging van zieke personeelsleden zijn in 2010 fors geste-

De ziekteverzuimpercentages van rsg de Borgen in 2010 laten een stijgende

gen. In 2009 was nog sprake van € 0,2 miljoen aan kosten voor vervanging. In

trend zien ten opzichte van 2009. De landelijke cijfers vertonen naar ver-

2010 is dit verdubbeld tot bijna € 0,4 miljoen. Verzuim is voor elke werkgever

wachting dezelfde trend, maar zijn (absoluut gezien) nog iets lager dan de

een belangrijke factor. Achter elk verzuim van een medewerker zit een ver-

verzuimpercentages van rsg de Borgen. Het verschil tussen ZV1% en ZV2%

haal. Indien het verzuim het gevolg is van ziekte heeft dit grote consequen-

geeft het percentage zieke medewerkers weer die langer dan één jaar ziek

ties voor zowel de verzuimende medewerker als voor de organisatie. Voor de

zijn. Het hoge ziekteverzuim (ZV1%) bij rsg de Borgen wordt veroorzaakt door

organisatie brengt ziekteverzuim veel extra kosten met zich mee. Immers, de

een aantal ernstig zieke medewerkers. Het aantal keren per jaar dat mede-

verzuimende medewerker moet vervangen worden, omdat anders het on-

werkers zich ziekmelden is gedaald van 1,4 naar 1,2. Het streven is om het

derwijsproces in het gedrang komt. rsg de Borgen streeft er dan ook naar het

ziekteverzuimpercentage te verminderen en het lage kort frequent verzuim

verzuim terug te dringen. Helaas is dit het afgelopen jaar niet gelukt. Ook in

te handhaven.


De dotaties aan de personele voorzieningen zijn aanmerkelijk lager dan in

2010 hebben we op rsg de Borgen te maken met een groot aantal langdurig ernstig zieke medewerkers.

Het beleid van rsg de Borgen is er nog steeds op gericht om het ziekteverzuim terug te dringen. Daar waar mogelijk worden zo spoedig mogelijk

Bij de ziekteverzuimgegevens onderscheiden we een aantal categorieën:

interventies ingezet, om zo de verzuimende medewerker zo snel mogelijk te

• ZV1%: ziekteverzuimpercentage 1. Het aantal gewogen kalenderdagen

re-integreren. Preventief signaleren van arbeidsgerelateerde problematiek is

ziekteverlof van het reguliere personeel, gedeeld door de gemiddelde

één van de onderliggende voorwaarden en dus een speerpunt van het beleid.

personeelssterkte en gedeeld door het aantal kalenderdagen van de rap-

Vanzelfsprekend gaat het hier om een gedeelde verantwoordelijkheid van

portageperiode, maal 100%.

zowel werknemers als van leidinggevenden (ondersteund door de afdeling

• ZV2%: ziekteverzuimpercentage 2. Idem als ZV1%, exclusief ziektegevallen

P&O en de bedrijfsarts).

die langer dan een jaar geduurd hebben.

• ZMF: ziekmeldingfrequentie. Aantal ziektegevallen in de rapportage per 100 personeelsleden.

41


Afschrijvingslasten

Een vergelijkbaar beeld zien we bij de inventaris en leer- en hulpmiddelen.

De afschrijving op de materiële vaste activa daalt ook in 2010 verder. Ten

Ook hier is sprake van lagere lasten dan in 2009 als gevolg van de bezuini-

behoeve van het herstel van de financiële positie is in 2009 een investerings-

gingsmaatregelen. Daarnaast vallen de kosten van verstrekking van leermid-

stop afgekondigd. Deze investeringstop was ook in 2010 het gehele jaar van

delen aan leerlingen lager uit, zowel de kosten van de werkboeken als de

kracht, uiteraard met uitzondering van investeringen die noodzakelijk zijn

waardevermindering van de in bruikleen gegeven lesboeken. Ten opzichte

voor de continuïteit van het onderwijs. Evenals in 2009 werd ook in 2010

van de begroting 2010 vallen de kosten voor verstrekking van de lesmateri-

goed de hand gehouden aan deze investeringsstop, hetgeen resulteert in ge-

alen aan de leerlingen echter bijna € 0,2 miljoen hoger uit dan begroot. De

staag afnemende afschrijvingslasten. De afschrijvingslasten voor inventaris

reden hiervoor is dat bij het opstellen van de begroting 2010 nog onvoldoen-

bedroegen in 2004 nog € 260 per leerling. In 2010 is dit gedaald naar € 207

de duidelijkheid was omtrent de aanbesteding van het boekenfonds en de

per leerling. Ten opzichte van de begroting vallen de afschrijvingslasten een

daarmee verband houdende financiële consequenties.

kleine € 0,1 miljoen lager uit.

Financiële baten en lasten Huisvestingslasten

De rentebaten en -lasten vallen gunstiger uit, zowel ten opzichte van 2009

De stijging, ten opzichte van 2009, van € 0,1 miljoen bij de huisvestingslasten

als ten opzichte van de begroting 2010. Het gaat hierbij echter niet om sub-

wordt veroorzaakt door de post onderhoud gebouwen. Voor onderhoud is

stantiële bedragen.

in 2010 een bedrag van ruim € 0,3 miljoen uitgegeven. Omdat hiervoor in de begroting € 0,4 miljoen was gereserveerd, en ook de kosten voor belastingen en heffingen lager zijn, vallen de huisvestingslasten bijna € 0,1 miljoen gunstiger uit.

Overige lasten De daling van de kosten voor administratie en beheer is mede het gevolg van de bezuinigingsmaatregelen en heeft betrekking op nagenoeg alle aspecten van de beheerslasten. Zowel ten opzichte van 2009 als ten opzichte van de begroting 2010 is sprake van een daling van een kleine € 0,1 miljoen. De onderdelen die hierbij het meest in het oog springen zijn de lagere kosten voor bij-, her- en nascholing.

De begroting 2010 was sluitend met een bedrag van bijna € 0,05 miljoen voor onvoorziene uitgaven. Dat was bijzonder weinig, maar voor onvoorziene

De financiële positie van rsg de Borgen was in 2006 tot en met 2009 verre

uitgaven was binnen de begroting eenvoudigweg geen financiële ruimte

van rooskleurig. In de begrotingen van deze jaren waren knelpunten gesigna-

aanwezig. Er was in 2010 sprake van een hele strakke begrotingsdiscipline om

leerd en taakstellende bezuinigingen benoemd. Deze taakstellingen waren

te voorkomen dat er wederom tekorten zouden ontstaan. Voor het opvangen

echter niet, of onvoldoende, geëffectueerd. Als gevolg van het ‘opdrogen’ van

van tekorten was onvoldoende eigen vermogen beschikbaar. Het beleid in

diverse incidentele opbrengsten waarmee structurele kosten werden gedekt

2010 was dan ook gericht op beheersing van de kosten waarbij de inhoud en

en de afronding van de twee bouwprojecten in Roden werden de financiële

de kwaliteit van het onderwijs voorop stonden.


Begroting 2010

problemen eind 2008 in de volle omvang zichtbaar. De verschillen tussen de begroting 2010 en de realisatie zijn hiervoor toegeIn het voorjaar van 2009 is daarom door het College van Bestuur een plan

licht. Voor het overige wordt verwezen naar de staat van baten en lasten in

van aanpak opgesteld dat moest leiden tot herstel van de financiële positie.

de jaarrekening.

Op basis van dit plan van aanpak is de formatie in evenwicht gebracht met het aantal ingeschreven leerlingen, zijn alle niet-kernactiviteiten gestaakt en is tot een investeringsstop besloten. Deze maatregelen hebben in 2009 niet

5.4 Begroting 2011

tot een volledige besparing geleid aangezien ze pas per 1 augustus 2009 konden worden geëffectueerd. In de begroting 2010 en in de meerjarenbegroting

In februari 2009 is door het College van Bestuur een plan van aanpak opge-

werd zichtbaar dat de genomen maatregelen effect hadden.

steld dat moest leiden tot herstel van de financiële positie. De maatregelen uit dit plan van aanpak hebben in 2009 en 2010 tot een besparing geleid en

Als gevolg van de doorgevoerde bezuinigingen op basis van het plan van

tot een voorzichtig herstel van de financiële positie. Voor het schooljaar 2011-

aanpak, is de formatieve inzet in 2010 verminderd ten opzichte van 2009.

2012 wordt verwacht dat er voldoende ruimte ontstaat om de formatie weer

Ondanks deze vermindering van de formatie, was er sprake van een stijging

enigszins te verruimen. In deze begroting is daar rekening mee gehouden.

van de personele lasten. Deze stijging was deels het gevolg van afspraken op basis van de CAO-VO en anderzijds het gevolg van een stijging van de pensioenpremies.

43


Begroting 2011 (x € 1.000)

Personeel Begroot 2011

Begroot 2010

fte’s in overeenstemming te brengen met de personele bekostiging. Als

Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen Overige baten

17.521

17.465

928

313

1.131

1.380

Som der baten

19.580

gevolg van deze bezuiniging en de lichte daling van het aantal ingeschreven leerlingen, is de formatieve inzet, ten opzichte van 2010, gedaald van ongeveer 177 naar 173 fte. Ondanks de daling van vier fte’s is, als gevolg van de 19.158

14.643

14.748

Afschrijvingslasten

853

945

Huisvestingslasten

1.736

1.246

Overige lasten

2.340

2.186

Som der lasten

gemaakte afspraken in de CAO-VO, sprake van slechts een lichte daling van de lonen en de sociale- en pensioenlasten. In de loonkosten zijn de reguliere periodieken opgenomen. Tevens is opgenomen de inkorting van het carrière-

Lasten Personele lasten

In de afgelopen twee jaar is een forse besparing gerealiseerd door het aantal

19.572

patroon voor onderwijspersoneel per 1 januari 2011. Met de functiemix wordt beoogd om binnen de formatie van de onderwijsgevenden het aantal LC- en LD-functies te vergroten, ten koste van het aantal LB-functies, teneinde het docentschap aantrekkelijker te maken. Deze maatregel zal een verhoging van 19.125

de totale personeelskosten voor onderwijsgevenden tot gevolg hebben. De pensioenpremie voor ouderdomspensioen zal in 2011 stijgen, maar daar staan

Saldo baten en lasten Saldo financiële baten en lasten

8

33

-8

-33

lagere premieverplichtingen voor FPU tegenover. Per saldo is sprake van een lichte stijging van de premies. In het plan van aanpak, waarin de bezuinigingen zijn uitgewerkt, is de

Resultaat

0

0

belangrijkste en meest ingrijpende maatregel de aanpassing van de ratio geweest. In 2011 ontstaat ruimte voor het aanpassing van de ratio van 1:20 naar 1:19,5. Het gaat daarbij, bij het huidige aantal leerlingen, om ruim 2 fte.

Figuur 5.5 Begroting 2011

Deze verruiming van de formatie is in de personele lasten van de begroting 2011 meegenomen. Als gevolg van de afgenomen dekkingsgraad bij het ABP zal de pensioenpremie voor ouderdomspensioen in 2011 stijgen, maar daar staan lagere premieverplichtingen voor FPU tegenover. Per saldo is sprake van een lichte stijging van de premies.

overstijgende kosten, bestuursbureau en College van Bestuur. Dit percentage

2011 wordt vastgesteld is ‘Goed Werkgeverschap’ een belangrijk uitgangs-

is vastgesteld op 6,75% van de baten. Dit percentage is voor 2011 ongewijzigd

punt. Het streven is dan ook om dit op een zo breed mogelijk terrein ten

gebleven ten opzichte van 2010.

uitvoer te brengen. Het gaat daarbij, naast de primaire arbeidsvoorwaarden,

Voorheen werd het aantal leerlingen gehanteerd als verdeelsleutel voor de

heel nadrukkelijk ook om de secundaire arbeidsvoorwaarden. Professionalise-

kosten. In de praktijk kwam het er daarbij op neer dat voor een groot aantal

ring van het personeel speelt, onder andere, een belangrijke rol. rsg de Borgen

activiteiten van de drie onderwijsinstellingen, door Onderwijsgroep Noord

wil de leerlingen kwalitatief goed onderwijs bieden en daarvoor is het nodig

werkzaamheden moesten worden verricht, waarvoor niet of onvoldoende

dat de medewerkers in staat worden gesteld om zich te bekwamen en bij te

werd bijgedragen. Te denken valt hierbij aan werkzaamheden met betrekking

scholen. In de begroting zijn voldoende middelen gereserveerd om hieraan

tot bouwactiviteiten, extra marketingcampagnes en uitvoering van weten

te kunnen voldoen. In 2011 is voor scholing, op grond van de CAO-VO, per me-

regelgeving.

dewerker een bedrag van € 500,- gereserveerd. Daarnaast is nog een bedrag

Door uit te gaan van een bijdrage op basis van de baten is sprake van een

van € 0,1 miljoen begroot voor scholing. Een deel hiervan is ten behoeve van

duidelijker relatie tussen de activiteiten en de daarbij geleverde inspannin-

de leiderschaps- en docentenacademie. Inspirerend leiderschap is vanuit het

gen door Onderwijsgroep Noord. Het effect van deze wijziging is voor rsg de

nieuwe Strategisch Beleidsplan een belangrijk issue dat in de leiderschaps-

Borgen gering.


In het nieuwe Strategisch Beleidsplan 2010-2014 van rsg de Borgen dat begin

academie vormgegeven zal worden. In de docentenacademie zullen dit de items zijn die te maken hebben met kennis, vaardigheden en nieuwe onder-

Huisvesting

wijskundige ontwikkelingen. De huisvestingslasten stijgen. Deze stijging komt geheel voor rekening van Voor vervanging wegens ziekte is 3,0 % van de verwachte directe loonkosten

de post onderhoud, omdat hier een bedrag van € 0,6 miljoen is begroot voor

gereserveerd. Dit is voor 2010 een bedrag van ruim € 0,3 miljoen. De kosten

uitbreiding van de Woldborg in Grootegast. Voor groot onderhoud van de

van vervanging wegens ziekte zijn fors, mede als gevolg van de extra maat-

gebouwen is in 2011 € 0,15 miljoen minder begroot.

schappelijke druk om de voorgeschreven onderwijstijd te realiseren. De bijdrage ten behoeve van de dienstverlening door Onderwijsgroep Noord

De daling van het aantal leerlingen heeft ook gevolgen voor de (meerjaren)

bedraagt voor 2011 € 1,3 miljoen. Dit is een stijging van bijna € 0,05 miljoen

begroting. Met name de kapitaalslasten en de huisvestingskosten gaan

ten opzichte van 2010. Met ingang van 2010 heeft het College van Bestuur

verhoudingsgewijs zwaarder op de begroting drukken. Er zal nadrukkelijk ge-

besloten om een percentage van de baten van de drie onderwijsinstellingen

keken moeten worden naar de huisvestingssituatie in Leek waar, met name

te hanteren voor het berekenen van het aandeel in de kosten van instellings-

bij de Nijeborg, sprake is van een forse overcapaciteit in de gebouwen.

45


Overige

van instrumenten en procedures. Het gaat hierbij zowel om de kwaliteit van het onderwijsproces als om de verantwoording over deze kwaliteit. Bij de

Positionering, marketing en communicatie

realisatie hiervan zal het bestuursbureau de vestigingen van rsg de Borgen

rsg de Borgen heeft een breed onderwijsaanbod. In 2010 is gekeken hoe met

ondersteuning bieden. Het handboek Kwaliteitszorg en het bijbehorende

dit onderwijsaanbod de regio zo goed mogelijk kan worden bediend. Eind

implementatieplan zijn voor de zomervakantie 2010 door het College van

2010 is hierin een keuze gemaakt. Dit betekent een nieuwe positionering van

Bestuur vastgesteld.

rsg de Borgen als geheel en daarbinnen de afzonderlijke vestigingen.

Met ingang van schooljaar 2010-2011 is een auditteam gestart, bestaande

Het College van Bestuur heeft in het strategisch beleidsplan de opdracht

uit een aantal vaste en wisselende deelnemers. De vaste deelnemers zijn

meegegeven dat het marktaandeel van rsg de Borgen vergroot moet worden

bestuursadviseurs van de afdeling Onderwijs & Kwaliteitszorg. Medewerkers

om het leerlingenaantal stabiel te houden. Alleen hierdoor kan het onder-

van de diverse vestigingen maken wisselend deel uit van het auditteam.

wijsaanbod in de regio blijvend aangeboden worden.

Het is de bedoeling uiteindelijk één keer per twee jaren op elke vestiging een

Daarbij hebben we echter te maken met toenemende concurrentie van

audit uit te voeren. Als er aanleiding toe is, wordt de audit eens per jaar uit-

omliggende scholen, met name vanuit de stad Groningen. Voorkomen

gevoerd en zo nodig vaker op specifieke onderdelen. Dit kan bijvoorbeeld naar

moet worden dat leerlingenstromen gaan ombuigen naar deze omliggende

aanleiding van indicaties van de Inspectie van het Onderwijs of opbrengsten

scholen. Dit vereist meer communicatiekracht. Die lijn is al ingezet in 2010 en

van eigen onderzoeken.

zal geïntensiveerd worden in 2011. Hoewel het verstandig is om bij dalende leerlingenaantallen juist anticyclisch te begroten, moeten we ook rekening

Om bovenstaande onderwijskundige vernieuwingen en ontwikkelingen goed

blijven houden met de beperkte financiële mogelijkheden.

vorm te kunnen geven is, naast extra inzet in formatie, een bedrag van bijna € 0,16 miljoen gereserveerd in de begroting 2011.

Onderwijs, kwaliteitszorg en internationalisering In het nieuwe Strategische Beleidsplan staan een groot aantal doelen ver-

Resultaat en meerjarenperspectief

woord met betrekking tot de ontwikkeling van het onderwijs. Speerpunten daarin zijn onder andere de doorlopende leer- en zorglijnen van PO naar VO,

De begroting 2011 is sluitend met een bedrag van € 0,06 miljoen voor onvoor-

het inrichten van een adequate zorgstructuur en het ontwikkelen van com-

ziene uitgaven. Dat is bijzonder weinig, maar voor onvoorziene uitgaven is

petentiegericht leren.

binnen de begroting geen financiële ruimte aanwezig.

In het verlengde van het project kwaliteitszorg wordt op alle vestigingen ex-

In de begroting is bewust gekozen voor verruiming van de beschikbare

tra ingezet op bewustwording van kwaliteitszorg en het optimaal gebruiken

formatie door aanpassing van de ratio. Als gevolg hiervan kunnen gewenste

Investeringen

doorgang vinden. Het College van Bestuur is van mening dat de prioriteit in deze fase moet liggen bij het primaire onderwijsproces en derhalve bij extra

In verband met de zwakke financiële positie van rsg de Borgen is in 2009

formatieruimte voor het onderwijsgevend personeel.

een investeringsstop afgekondigd. Als gevolg hiervan zijn in 2009 en 2010

Er zal in 2011 sprake moeten zijn van een hele strakke begrotingsdiscipline

een aantal (ver)bouwplannen niet in uitvoering genomen. Ook voor 2011 is

om te voorkomen dat er wederom tekorten ontstaan. Voor het opvangen van

er geen ruimte om aanpassingen in de gebouwen te realiseren. Een uitzon-

tekorten is onvoldoende eigen vermogen beschikbaar. Het beleid in 2011 blijft

dering hierop vormt de uitbreiding van het schoolgebouw van de Woldborg

dan ook gericht op kostenbeheersing waarbij de inhoud en de kwaliteit van

in Grootegast. De gemeente Grootegast heeft hiervoor een bedrag van € 1,2

het onderwijs voorop staan.

miljoen beschikbaar gesteld. De realisatie van deze uitbreiding zal binnen dit

Voor de jaren 2011 tot en met 2016 zal het niveau van de investeringen laag

beschikbaar gestelde bedrag moeten gebeuren. Feitelijk is bij de uitbreiding

moeten blijven om geleidelijke verruiming van de formatie mogelijk te ma-

van de Woldborg geen sprake van een investering, aangezien de kosten die

ken. In de jaren 2012 tot en met 2015 van de meerjarenbegroting is zichtbaar

hiermee zijn gemoeid ten laste van de exploitatie komen. Dit is het gevolg

dat de begroting van deze jaren niet sluitend is. Het College van Bestuur

van het feit dat de gemeente Grootegast het economisch eigendom van het

vindt dat stapsgewijze verruiming van de formatie noodzakelijk is om de

gebouw bezit. Tegenover deze investering staat in gelijke mate de subsidie

kwaliteit van het aangeboden onderwijs te kunnen garanderen. Uiteraard zal

van de gemeente, zodat geen sprake is van invloed op het resultaat.


aanpassingen aan de gebouwen in 2011 geen of slechts in zeer beperkte mate

de ontwikkeling van het aantal leerlingen bij de verruiming van de formatie een grote rol spelen.

In vervanging en uitbreiding van inventaris zal in 2011 € 0,4 miljoen worden geïnvesteerd. Hiervan is bijna € 0,34 miljoen bestemd voor investeringen in

Vestigingsbudget

ICT-apparatuur. Jaarlijks wordt er geïnvesteerd in de vervanging van pc’s en laptops. rsg de Borgen hanteert hierbij voor het gebruik van ICT-apparatuur

Het College van Bestuur heeft de vestigingsbudgetten voor 2011 aangepast

in het onderwijs een ratio van één PC of laptop per tien leerlingen. Een uit-

aan de prijsontwikkelingen. Voor het verstrekken van lesmaterialen en boe-

zondering hierop vormt de Ronerborg waar een ratio van één PC of laptop op

ken aan de leerlingen ontvangen de vestigingen een bedrag van € 321,50 per

vijf leerlingen wordt gehanteerd. De Ronerborg is een voorhoede school voor

leerling. Dit bedrag is gelijk aan de ontvangen bekostiging van het ministerie

multimedia met een digitale (leer)omgeving en het onderwijsconcept is er

van OCW. Voor het overige zijn de vestigingsbudgetten met 6,8 % verhoogd

op gericht dat leerlingen mediawijs de school verlaten.

ten opzichte van 2010. Het bedrag voor afschrijvingen van inventaris is gelijk

Dit jaar wordt er ook een omvangrijk programma uitgevoerd om het werkge-

gebleven in verband met de investeringsstop.

heugen van de aanwezige computers uit te breiden. Hierdoor kunnen deze

47


computers nog enkele jaren op een goede wijze worden gebruikt.

5.5 Risicoanalyse

Voor een optimale ICT-netwerkomgeving en infrastructuur wordt er 2011 geïnvesteerd in extra dataopslag en servercapaciteit. Zoals bij vrijwel alle

Risicoanalyse en -beheersing

organisaties groeit de dataopslag ook bij rsg de Borgen exponentieel door toenemend ICT-gebruik in combinatie met toepassingen die steeds meer

Het College van Bestuur is verantwoordelijk voor de interne risicobeheersing

data opslaan, zoals bijvoorbeeld multimediale en pdf-bestanden. De extra

van rsg de Borgen. Deze risicobeheersing is bedoeld om het risico dat de

servercapaciteit is nodig omdat het aantal virtuele servers ook voortdurend

doelstellingen van de organisatie niet worden gerealiseerd, te beperken. Het

toeneemt.

is niet bedoeld om dit risico geheel uit te sluiten. Een systeem voor beheer-

De schakelapparatuur in het computernetwerk is ‘up-to-date’, maar vraagt

sing van risico’s kan redelijke, maar geen absolute bescherming bieden tegen

nog een aanvullende investering. Deze aanvullende investeringen hebben

onjuistheden van materieel belang of verlies.

betrekking op optimalisatie, monitoring en beveiliging. rsg de Borgen heeft enige jaren geleden een risico-inventarisatie gemaakt, Ook in 2011 hebben de directeuren, in het kader van de investeringsstop, uit-

hetgeen geresulteerd heeft in een lijst met risicoscenario’s die ernstige effec-

sluitend na verkregen toestemming van het College van Bestuur en aantoon-

ten voor de continuïteit en/of rentabiliteit van rsg de Borgen kunnen hebben.

bare noodzaak, de mogelijkheid om binnen hun eigen budgettaire ruimte te

Maatgevend hierbij is geweest de inschatting kans x effect met betrekking

investeren in inventaris.

tot de benoemde risico’s. Deze risico’s zijn door het College van Bestuur en het management geprioriteerd. Op basis van de prioritering is de volgende risico top 5 vastgesteld: 1. Het risico dat er vermindering zal plaatsvinden van de instroom van leerlingen als gevolg van demografische ontwikkelingen, waardoor er een negatief effect is op de inkomsten. 2. Het risico dat er onvoldoende middelen (mensen, tijd, financiën) zijn om de innovatie te borgen, waardoor er kans is dat het aanbod niet meer geheel aansluit bij de vraag uit de markt. 3. Het risico dat de hoeveelheid werk moet worden gedragen door te weinig personen, waardoor er een verhoogde werkdruk is, met bijvoorbeeld kans op verzuim en aantasting van de motivatie.

48

organisatie worden onderzocht op het terrein van onderwijsaanbod en

is, waardoor niet de juiste sturing en besluitvorming plaatsvindt of kan

personeel. Anderzijds zal de mogelijke samenwerking met scholen, instel-

plaatsvinden.

lingen en bedrijven buiten de eigen organisatie worden bekeken.

5. Het risico dat de strategie niet is uitgewerkt in duidelijke doelstellingen

3. Het is zaak hier voortdurend alert op te zijn omdat de toenemende vraag

en indicatoren, waardoor monitoring en sturing onvoldoende kan plaats-

om innovatie en vernieuwing, de toenemende vraag om verantwoordin-

vinden.

gen vanuit de overheid en de complexiteit van de weten regelgeving


4. Het risico dat de kwaliteit van de managementinformatie onvoldoende

steeds meer beslag legt op de organisatie en dus ook op de medewerkers. Hierop zijn met ingang van 2009, voor zover mogelijk, maatregelen getroffen

Als gevolg daarvan neemt de werkdruk toe en daarmee ook de belasting

die er toe moeten leiden dat de effecten van deze risico’s worden voorkomen

van de medewerkers. Het College van Bestuur zal dan ook duidelijke

of worden beperkt. Enkele van deze maatregelen zijn:

keuzes moeten maken teneinde te voorkomen dat de medewerkers, maar

1. Het College van Bestuur en het management kiezen voor een beperkte

ook de kwaliteit van het werk, in het gedrang komen.

kwantitatieve krimp in leerlingaantallen. Gestreefd wordt naar een terug-

4. Het College van Bestuur heeft in het voorjaar van 2010 besloten tot

gang die kleiner is dan de demografische krimp. Daartoe is vergroting van

implementatie van een managementinformatiesysteem. Dit systeem

het marktaandeel nodig. Het streven is het leerlingenaantal de komende

moet het management van de organisatie structureel en op gestructu-

vier jaar zo dicht mogelijk bij het niveau van 2010 te houden. Dit kan al-

reerde wijze voorzien van relevante kengetallen. Dit systeem is inmiddels

leen gerealiseerd worden als de kwaliteit op orde blijft en waar mogelijk

operationeel en zal in de komende jaren verder worden gecompleteerd.

nog wordt verbeterd. Onderwijskwaliteit is daarbij heel belangrijk, evenals de kwaliteit van de medewerkers. Ouders, leerlingen en cursisten baseren hun keuzes voor opleidingen in

5. In het voorjaar van 2011 wordt het Strategisch Beleidsplan 2010-2014 vastgesteld. Dit Strategisch Beleidsplan vormt de basis voor de beleidscyclus van rsg de Borgen. Op basis van dit plan maakt elke vestiging elk

toenemende mate op individuele wensen, professionaliteit en kwaliteit

jaar een vestigingsjaarplan. Hierin wordt concreet aangegeven wat de

van de school. Meer dan ooit is het nodig dat rsg de Borgen zich profileert

vestiging in het komend jaar zal doen ter realisering van de strategische

met een duidelijk inhoudelijk en onderwijskundig gezicht. Daarbij zijn

doelen van rsg de Borgen en vestiging. De jaarlijkse kaderbrief van het

zaken als maatwerk, begeleiding, veiligheid en zorg, in goede verhouding,

College van Bestuur is de verbindende schakel tussen het strategisch be-

van grote betekenis.

leidsplan en de vestigingsplannen. In de kaderbrief wordt vastgelegd aan

2. De vestigingen worden zo goed mogelijk gefaciliteerd voor ontwikkeling

welke strategisch belangrijke zaken in ieder geval in de vestigingsjaar-

en innovatie, binnen het gegeven dat de (financiële) middelen schaars

plannen concreet aandacht moet worden geschonken. De kaderbrief is

zijn. Daarvoor zal enerzijds verdergaande samenwerking binnen de eigen

dus jaarlijks richtinggevend voor het schrijven van het vestigingsjaarplan.

49


Het College van Bestuur bespreekt de uitvoering van het vestigingsjaar-

kaart brengen van mogelijkheden tot optimalisatie van de financierings-

plan drie keer per jaar met de directeur van de vestiging. Deze bespreking

structuur in relatie tot de aanwezige risico’s en/of tot een andere verdeling

wordt gevoerd aan de hand van een beknopte schriftelijke rapportage

van de risico’s.

waarin de voortgang wordt vermeld. De commissie Don heeft een beoordelingskader aangereikt met kengetallen Risico is het gevaar voor schade of verlies en de kans dat zich zoiets voor-

en signaleringsgrenzen. Het beoordelingskader is behalve voor de instelling

doet. Het risico bestaat dan uit kans x effect. Een risico is groter als de kans

ook ontwikkeld als instrument voor zowel het decentrale toezicht als dat van

van optreden en de effecten van optreden groter zijn. Risicomanagement

de Inspectie van het Onderwijs. Afwijking van de signaleringsgrenzen kunnen

is het identificeren en kwantificeren van deze risico’s en het vaststellen van

aanleiding zijn voor een nadere analyse van de financiële situatie door de

beheersmaatregelen ter voorkoming of beperking van deze risico’s. Risico’s

inspectie. De commissie hanteert in het beoordelingskader kengetallen voor

kunnen op vier manieren beheersbaar worden gemaakt:

vermogensbeheer en budgetbeheer. Bij het vermogensbeheer gaat het om

• Voorkomen, dat wil zeggen het wegnemen van kans en/of gevolg,

de kengetallen kapitalisatiefactor en solvabiliteit. Bij het budgetbeheer kun-

• Verminderen, dat wil zeggen het afzwakken van kans en/of gevolg,

nen de liquiditeit en de rentabiliteit als indicator worden gehanteerd.

• Uitbesteden, dat wil zeggen het onderbrengen van risico’s bij verzekeraars,

De kapitalisatiefactor wordt berekend door van het balanstotaal de bedragen

• Accepteren van het risico bij zeer kleine kans en/of gevolg.

voor gebouwen en terreinen af te trekken en het dan overblijvende bedrag te

Tussen risico’s en eigen vermogen bestaat een relatie. Als risico’s niet zijn

delen door het totaal van de jaarlijkse baten. De gedachte is dat een bepaalde

verzekerd zal de instelling eigen vermogen achter de hand moeten hebben

verhouding tussen deze beide grootheden redelijk is tegen het licht van

om de risico’s op te kunnen vangen.

de risico’s die een instelling loopt, de omvang van de liquide middelen die nodig zijn om fluctuaties tussen inkomsten en uitgaven in de loop van het

Risico en vermogen

jaar op te vangen. Naar de mening van het College van Bestuur moet onder de gebouwen en terreinen eveneens worden verstaan de investeringen in

In 2009 heeft de Commissie Vermogensbeheer Onderwijsinstellingen, ook

gebouwen en terreinen in uitvoering.

wel genoemd Commissie Don, haar rapport gepubliceerd. De commissie had

De signaleringsgrens van 35%, waarmee de commissie komt, is bedoeld als

van de Minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap en de Minister van

eerste indicatie. Boven deze grens zou sprake kunnen zijn van te veel kapitaal.

Financiën opdracht gekregen om onderzoek uit te voeren naar de financie-

Uiteraard blijft de toelichting op de specifieke vermogenspositie van een

ringsstructuren en de financiële risico’s van onderwijsinstellingen en het in

instelling van belang omdat de situatie bij de diverse instellingen onderling sterk kunnen verschillen.

Eind 2010 bedraagt de liquiditeit 0,11 (2009: 0,12) hetgeen beneden de

1. een risicobuffer van 5%;

onderste signaleringsgrens van 0,5 ligt. Met de komst van de nieuwe regels

2. voor investeringen in materiële vaste activa 17,5%;

voor jaarverslaggeving is de egalisatierekening voor investeringssubsidies

3. voor transactieliquiditeit (verschil ontvangsten en uitgaven gedurende

niet langer toegestaan. De instellingen hadden daarbij de mogelijkheid om

het jaar) van 11,5%.


De commissie komt als volgt aan de genoemde 35%:

deze investeringssubsidies te salderen met de investeringen of te rubriceren onder de kortlopende schulden (overlopende passiva). rsg de Borgen heeft

Met name het percentage van 5% als risicobuffer wordt door het College van

gekozen voor deze laatste optie. De keuze ten aanzien van de rubricering in

Bestuur als te laag ervaren. Op basis van de demografische ontwikkelingen in

de jaarrekening van deze investeringssubsidies heeft geen gevolgen voor de

de regio waarin rsg de Borgen actief is, moet ernstig rekening worden gehou-

kapitalisatiefactor. Dit is omdat bij de berekening van de kapitalisatiefactor

den met een daling van het aantal leerlingen in de komende jaren. Dit heeft

de gebouwen en terreinen, al dan niet verminderd met investeringssubsidie,

grote gevolgen voor de opbouw van het personeelsbestand en de bezettings-

in mindering worden gebracht op het balanstotaal. Bij de berekening van de

graad van de gebouwen.

liquiditeit heeft deze rubricering wel gevolgen. Als de investeringssubsidies worden gesaldeerd met de materiële vaste activa, zullen de kortlopende

Eind 2010 bedraagt voor rsg de Borgen de kapitalisatiefactor 15,8% (2009:

schulden daarmee afnemen en komt de liquiditeit van rsg de Borgen uit op

18,7%). De kapitalisatiefactor ligt daarmee onder de signaleringsgrens van

0,45 (2009: 0,44). De liquiditeit ligt daarmee voor 2010 net onder de onderste

35%. De solvabiliteit bedraagt, ultimo 2010 13,4% (2009: 10,8), hetgeen laag is

signaleringsgrens. Hiermee wordt aangetoond dat deze ratio onbedoeld

en onder de ondergrens van 20% ligt. Wel is de solvabiliteit in 2010 aanzien-

wordt beïnvloed door de keuze van de instelling ten aanzien van de rubrice-

lijk verbeterd.

ring van de investeringssubsidies in de jaarrekening.

Op basis van de uitgevoerde risicoanalyse en rekening houdend met de

De rentabiliteit bedraagt over 2010 1,12% (2009: -/- 1,16%). De rentabiliteit

daarop ingerichte beheersmaatregelen, zou de berekende vermogensbuffer

ligt daarmee voor 2010 tussen de signaleringsgrenzen van 0% tot 5%. De

van rsg de Borgen een minimale omvang van € 3,4 miljoen moeten hebben.

commissie Don gaat er bij de signaleringsgrenzen van uit dat de gemiddelde

Deze vermogensbuffer is daarmee voldoende groot om de benoemde risico’s

meerjarige rentabiliteit over een periode van drie tot vijf jaren binnen deze

te kunnen opvangen en biedt daarmee ook voldoende tijd om bij te sturen.

grenzen blijft. Het blijft daarmee mogelijk voor een instelling om in enig jaar

Niet alle financiële gevolgen van de risico’s kunnen immers binnen één jaar

een negatieve rentabiliteit te hebben.

worden gereduceerd naar nihil. Het eigen vermogen bedraagt ultimo 2010 € 1,6 miljoen zodat sprake is van een vermogensbuffer die onvoldoende groot is.

51


5.6 Treasury

• het minimaliseren van de kosten van leningen (kostenminimalisatie) in relatie tot de geld- en kapitaalmarktrente;

Het treasurybeleid maakt onderdeel uit van het financiële beleid van de Stichting Onderwijsgroep Noord en de daaraan verbonden instellingen en is op de hele groep van toepassing. Het treasurybeleid vindt plaats binnen de

• het optimaliseren van het rendement van de overtollige liquide middelen binnen de kaders van het treasurystatuut (rentemaximalisatie);

• het beheersen en bewaken van financiële risico’s die aan de financiële

kaders van de regeling van de Minister van Onderwijs, Cultuur en Weten-

posities en geldstromen van de instelling zijn verbonden (risicominimali-

schappen van 25 juli 2001, nr. FVE 2001/57965N, houdende regels over het

satie);

beleggen en belenen van publieke middelen (Regeling beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek). Deze regeling is per 1 januari

• de instelling treedt niet op als bankier buiten de structuur van Onderwijsgroep Noord.

2010 vervangen door een nieuwe regeling beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek 2010 van16 september 2009 met ken-

Het uitgangspunt bij beleggingen van tijdelijk overtollige liquide middelen is

merk FEZ/CC-2009/150185, waarin de verplichtingen bij beleggen en belenen

dat nooit een risico mag worden gelopen ten aanzien van de hoofdsom. Als

zijn aangescherpt.

gevolg van deze beleidskeuze vinden beleggingen van overtollige liquiditei-

Bij het aantrekken van benodigde liquide middelen of het uitzetten van

ten dan ook uitsluitend plaats door middel van deposito’s bij een Nederland-

overtollige liquide middelen wordt gehandeld in overeenstemming met de in

se bankinstelling. Uit oogpunt van interne controle is bij beleggingen sprake

deze regeling gestelde verplichtingen.

van functiescheiding tussen de front-office en back-office. In 2007 is door het College van Bestuur het treasurystatuut aangepast en vastgesteld. In dit

De algemene doelstellingen van het treasurybeleid luiden:

treasurystatuut wordt het treasurybeleid uiteengezet en wordt een beschrij-

• het beheren van financiële geldstromen op de korte termijn met als doel

ving gegeven van de bevoegdheden en verantwoordelijkheden in het kader

op het juiste moment over de juiste hoeveelheid liquide middelen in

van de treasuryfunctie van de instelling. Het treasurystatuut heeft tot doel

rekening-courant te kunnen beschikken, zonder dat er sprake is van een

sturing te geven aan de treasuryfunctie en risico’s te beperken. De Treasury-

overschot of tekort aan liquide middelen in rekening-courant. Essentieel

commissie rapporteert twee keer per jaar aan het College van Bestuur.

voor het bereiken van deze doelstelling is een korte termijn liquiditeitsplanning. De korte termijn liquiditeitsplanning wordt gepland vanaf een week tot een jaar vooruit;

• de solvabiliteit (verhouding eigen vermogen / totaal vermogen) dient te allen tijde groter dan 25% te zijn;

De rating van de huisbankier is in de loop van 2010 één stap naar beneden

deld lager dan de rente in 2009. De tijdelijk overtollige liquide middelen

bijgesteld, maar voldoet nog steeds aan de ratingeisen in artikel 3.3 van de

zijn daarom in plaats van op fixed-deposits, waar rente op basis van Euribor

‘Regeling beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onder-

wordt berekend, weggezet op spaarrekeningen waarbij door de bank een

zoek 2010’.


De geldmarktrente is in 2010 nagenoeg gelijk gebleven, maar ligt gemid-

hogere rentevergoeding wordt gegeven. Het gaat hierbij om deposito’s in de vorm van spaarrekeningen, waarbij het saldo dagelijks opvraagbaar is, zonder

De liquiditeitspositie van rsg de Borgen is gedaald van € 0,4 miljoen per

extra kosten of boeterente. Voor zowel de fixed-deposits als de spaarrekenin-

ultimo 2009 naar € 0,3 miljoen per ultimo 2010. Het in 2009 opgestelde plan

gen geldt dat er geen risico wordt gelopen over de hoofdsom.

van aanpak, waaronder een investeringsstop, heeft echter wel effect gehad. Dit blijkt onder andere uit het feit dat de rentelasten lager zijn dan begroot en dat de rentebaten hoger zijn dan begroot.

Renteontwikkeling 2010

Rente %

Rente %

Renteontwikkeling 2010 1.800 0.002

1.600 0.002

- 12-mnd Euribor

1.400 0.001

1.200 0.001

- 6-mnd Euribor 1-MND EURIBOR

- 3-mnd Euribor 3-MND EURIBOR

1.000 0.001

0.800 0.001

6-MND EURIBOR

- 1-mnd Euribor

0.600 0.001

12-MND EURIBOR

0.400 0.000

0.200 0.000

dec 2010

dec2010

nov 2010

nov2010

okt 2010

okt2010

sep 2010

sep2010

aug 2010

aug2010

juli 2010

juli2010

juni 2010

juni2010

Figuur 5.6 renteontwikkeling 2010

mei 2010

mei2010

apr 2010

apr2010

mrt 2010

mrt2010

feb 2010

feb2010

jan 2010

jan2010

0 0.000

Maanden van het jaar

53


Bijlage A Jaarrekening a.1 Gehanteerde grondslagen bij de opstelling van de jaarrekening a.2 Balans per 31 december 2010 a.3 Staat van baten en lasten over 2010 a.4 Kasstroomoverzicht over 2010 a.5 Toelichting behorende tot de balans a.6 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen a.7 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten


Bijlagen

b.1 Instellingsgegevens b.2 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders b.3 Bestemming van het exploitatiesaldo b.4 Gebeurtenissen na balansdatum b.5 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant b.6 Afkortingenlijst

omvang van deze voorziening werd bepaald op de gemiddelde onderhoudskosten waarvoor de jaarlijks geactualiseerde meerjarenonderhoudsplannen

a.1 Gehanteerde grondslagen bij de opstelling van de jaarrekening

de basis vormden. Aangezien rsg de Borgen het groot onderhoud aan de gebouwen uitvoert op

Algemeen

basis van noodzakelijkheid en niet enkel op basis van meerjarenonderhouds-

De presentatie van de gegevens in het jaarverslag is conform de ‘Regeling

plannen, is de toegevoegde waarde van een egaliserende voorziening nihil.

Jaarverslaggeving Onderwijs’ van 17 december 2007. Op grond van deze rege-

Met ingang van het verslagjaar 2010, worden de lasten voortvloeiende uit

ling dienen de jaarverslagen, met ingang van het verslagjaar 2008, conform

groot onderhoud aan de gebouwen als periodekosten beschouwd. Hierdoor

deze regeling te worden opgesteld. Het resultaat over het boekjaar 2010 is

is het niet langer noodzakelijk hiervoor een voorziening te vormen dan wel

reeds in de balans verwerkt conform het voorstel.

in stand te houden, hetgeen heeft geleid tot een wijziging in de grondslagen


Bijlage A Jaarrekening

voor waardering en resultaatbepaling.

Stelselwijziging

De wijziging in waarderingsgrondslagen heeft het vermogen per 1 januari

Tot 1 januari 2010 werd voor gespaard verlof in het kader van de BAPO-rege-

2010 positief beïnvloed voor een bedrag van € 907.790. Dit hangt samen

ling (CAO-VO) een voorziening in stand gehouden. Deze voorziening betrof

met de vrijval van de BAPO-voorziening (€ 338.300) en de voorziening groot

een betrouwbare schatting van de per ultimo boekjaar berekende actuele

onderhoud (€ 569.490) die onder de oude waarderingsgrondslagen werden

geldswaarde van het verlof.

aangehouden. De ter vergelijking opgenomen staat van baten en lasten

Op 4 oktober 2010 heeft de Minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap

over 2009 is in verband met voornoemde grondslagwijziging aangepast. Als

(OCW) de gewijzigde Regeling jaarverslaggeving onderwijs (RJO) gepubli-

gevolg daarvan is het gepresenteerde resultaat over 2009 EUR € 14.319 lager

ceerd in de Staatscourant (15341). Op basis van de gewijzigde RJO dienen

dan uit de jaarrekening 2009 blijkt.

met ingang van verslagjaar 2010 toekomstige lasten voortvloeiende uit de BAPO-regeling als periodekosten te worden beschouwd. Dit is eveneens van

Fiscale eenheid

toepassing op gespaard BAPO-verlof. Hierdoor was het niet meer toegestaan

Stichting rsg de Borgen vormt een fiscale eenheid voor de omzetbelasting

hiervoor een voorziening te vormen dan wel in stand te houden, hetgeen

met Stichting Onderwijsgroep Noord, Stichting AOC Terra en Stichting

heeft geleid tot een wijziging in de grondslagen voor waardering en resul-

Dollard College.

taatbepaling. Tot 1 januari 2010 werd voor de uitvoering van het planmatig groot onder-

Bedragen in euro’s (x € 1)

houd aan de gebouwen een egaliserende voorziening in stand gehouden. De

Alle bedragen in de jaarrekening zijn in hele euro’s.

55


Grondslagen van waardering van activa en passiva

Voorraden De voorraden betreffen de lesboeken die aan de leerlingen worden verhuurd

Materiële vaste activa

en zijn gewaardeerd tegen de actuele waarde. Op basis van de verwachte

De materiële vaste activa worden opgenomen voor de verkrijgings- of

gemiddelde gebruiksduur van de lesboeken vindt een jaarlijkse afwaardering

vervaardigingsprijs c.q. taxatiewaarde bij herwaardering onder aftrek van

van 25% van de aanschafwaarde plaats.

de afschrijvingen. Activeren vindt plaats voor investeringen met een verkrijgings- of vervaardigingsprijs vanaf € 500. Afschrijvingen vinden plaats

Vorderingen

volgens de lineaire methode. Voor de toe te passen afschrijvingen geldt dat

De vorderingen zijn opgenomen tegen de nominale waarde onder aftrek van

deze gebaseerd zijn op de voor de betreffende activa geschatte economische

de noodzakelijk geachte voorzieningen. De vordering op het ministerie van

levensduur. Deze levensduur wordt voor de onderscheiden activa gesteld op:

OCW betreft het bekostigingsbedrag ten behoeve van de personeelskosten

Gebouwen

30 jaar

2005 welke door de invoering van de kalenderjaarbekostiging niet is ontvan-

Semi-permanente gebouwen en verbouwingen/renovatie

10 jaar

gen. Het ministerie zal deze vordering verrekenen wanneer rsg de Borgen

Apparatuur, machines en installaties

4-10 jaar

ophoudt te bestaan. Dit betreft een in de praktijk niet invorderbare vordering,

Schoolmeubilair

15 jaar

tenzij op een moment de school daadwerkelijk wordt opgeheven. Om die

Kantoormeubilair

10 jaar

reden is in 2007 besloten de vordering op het ministerie af te boeken en op te

Hard- en software

3 jaar

nemen als een niet uit de balans blijkende verplichting.

Op terreinen wordt niet afgeschreven. Voor een deel van de in gebruik zijnde gebouwen berust het economisch

Eigen vermogen

eigendom bij de gemeenten. Deze gebouwen zijn om deze reden niet geacti-

Op basis van de ‘Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs’ wordt de algemene

veerd.

reserve als geheel aangemerkt als publiek vermogen. Onderwijsinstellin-

Investeringssubsidies welke betrekking hebben op de materiële vaste activa

gen hebben in 2007 de mogelijkheid gehad een, als zodanig aantoonbaar,

worden als schuld gepresenteerd onder de overlopende passiva (vooruitont-

deel van de algemene reserve als eigen privaat vermogen te rubriceren als

vangen investeringssubsidies).

bestemmingsreserve. rsg de Borgen heeft op grond hiervan het Stichtingskapitaal als privaat vermogen gerubriceerd.

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat

De personele voorzieningen bestaan uit een voorziening wachtgelden en voorziening ambtsjubilea. De voorziening wachtgelden is voor wachtgeld-

Resultaatbepaling

verplichtingen ten aanzien van voormalig personeel. De omvang van de

In de winst- en verliesrekening worden verantwoord, met inachtneming van

voorziening is bepaald op basis van de contante waarde van de huidige

de eerder genoemde waarderingsgrondslagen, de baten en lasten welke aan

wachtgeldverplichtingen. Bij het berekenen van de contante waarde wordt

het boekjaar toegerekend moeten worden. Verliezen worden verantwoord als

een rentepercentage van 3,184% gehanteerd. Dit is het tarief van de 10-jaars

deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.

kapitaalmarktrente voor Nederland per ultimo 2010. De voorziening ambts-

Dit met uitzondering van de bijdragen van leerlingen, welke worden verant-

jubilea is voor de verplichting ten aanzien van de toekomstige uitkering bij

woord in het jaar waarin het schooljaar een aanvang neemt. Baten en lasten

ambtsjubilea van personeel. De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks

uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit

bepaald op basis van de verwachte verplichtingen voor de komende vijf jaren.

boekjaar toegerekend.


Voorzieningen

Contant maken van deze verplichting leidt niet tot een materiële afwijking ten opzichte van de huidige berekening.

Rijksbijdragen, overige overheidsbijdragen en -subsidies Rijksbijdragen, overige overheidsbijdragen en -subsidies uit hoofde van de

Langlopende schulden

basisbekostiging worden in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft,

De langlopende schuld betreft een annuïtenlening van de gemeente Leek

volledig verwerkt als baten in de staat van baten en lasten. Indien deze

met een looptijd van 20 jaar. De lening is afgesloten ter financiering van de

opbrengsten betrekking hebben op een specifiek doel, dan worden deze naar

nieuwbouw van de Nijeborg in 1996.

rato van de verrichte werkzaamheden als baten verantwoord.

Kortlopende schulden

Personeelslasten

De kortlopende schulden zijn, tenzij anders is aangegeven, opeisbaar binnen

Onder personeelslasten is begrepen de in het boekjaar verschuldigde salaris-

één jaar.

sen, sociale lasten, pensioenpremies, inleenkrachten en overige personeelskosten, verminderd met de ontvangen uitkeringen van sociale fondsen.

Overige activa en passiva Voor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven worden de activa

Pensioenen

en passiva gewaardeerd tegen de nominale waarde.

rsg de Borgen heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. De medewerkers die hiervoor in aanmerking komen, hebben op de pensioen-

57


gerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds. rsg de Borgen heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bedragen in geval van een tekort bij Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. rsg de Borgen heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde bijdrageregeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.


a.2 Balans per 31 december 2010 (na resultaatbestemming) 31-12-2010

31-12-2009

€

€

Vaste activa 1.2


10.989.117

11.630.646 10.989.117

11.630.646

Vlottende activa 1.4

Voorraden

457.694

561.747

1.5

Vorderingen

509.715

400.372

1.7

Liquide middelen

Totaal activa

2.1

Eigen Vermogen

2.3

Voorzieningen

2.4 Langlopende schulden 2.5


Totaal passiva

85.685

346.199 1.053.094

1.308.318

12.042.211

12.938.964

1.612.136

1.391.767

438.287

535.384

126.182

152.570

9.865.606

10.859.243

12.042.211

12.938.964

59


a.3 Staat van baten en lasten over 2010 2010 € Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 Overige baten

Totaal lasten

2009 €

17.660.778 296.959

17.465.000 313.000

17.370.270 348.438

1.716.572

1.380.000

1.821.031

Totaal baten

Lasten 4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten

Begroting 2010 €

19.674.309

15.185.526 886.547 1.178.970

19.158.000

14.748.000 945.000 1.246.000

2.192.576

19.539.739

15.248.607 895.217 1.064.019

2.186.000

2.529.925

19.443.619

19.125.000

19.737.768

Saldo baten en lasten

230.690

33.000

-198.029

5

-10.321

-33.000

-28.034

220.369

0

-226.063

Financiële baten en lasten

Netto resultaat

2010 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - financieringsbaten - financieringslasten - mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - schulden

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

220.369 886.547 -10.592 20.913 -97.097

-993.637

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen

799.771

-53.996

-998.927

10.592

-20.913

382.239

-10.321

-334.064 89.044

3.534 -31.568

-28.034 1.037.790

-4.705.107 3.612.791 -245.020

14.319

-245.020

-26.388

422.632 1.065.824

10.892

0

869.255

75.227 -34.834

21.213

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden

-226.063 895.217 -3.534 31.568

104.053 -109.343

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Mutatie wegens correctie eigen vermogen

2009 €


a.4 Kasstroomoverzicht over 2010

-26.388

-1.077.997 -1.077.997

-24.600

-24.600

-26.388

-24.600

-260.516

-64.807

61


a.5 Toelichting behorende tot de balans 1.2


Aanschafprijs

1

Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen 1

Boekwaarde 1 januari 2010

1

Investeringen 2010

1

Desinvesteringen 2010

1

Afschrijvingen 2010

1

Aanschafprijs

1

Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

Boekwaarde 31 december 2010

1

1

1.2.1

Gebouwen en terreinen

10.372.025

1.171.196

9.200.829

0

0

396.680

10.372.025

1.567.877

8.804.148

1.2.2

Inventaris en apparatuur

4.638.381

2.397.498

2.240.883

206.598

1.775

489.867

4.784.220

2.828.382

1.955.838

1.2.4

In uitvoering en vooruitbetalingen

82.296

0

82.296

127.466

87.269

0

122.493

0

122.493

106.638

0

106.638

0

0

0

106.638

0

106.638

15.199.340

3.568.694

11.630.646

334.064

89.044

886.547

15.385.376

4.396.259

10.989.117

1.2.5

Niet aan het proces dienstbare materiële vaste activa

Totaal

Het bedrag aan investeringen bij 1.2.2 Inventaris en apparatuur omvat tevens de bij 1.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen vermelde desinvesteringen. 1.4

Voorraden

1.4.1

Stand per 1 januari Inkoop Waardevermindering Gebruiksgoederen

Totaal

2010 €

2009 €

561.747 175.326

-279.379

636.974 277.820

457.694 457.694

-353.047

561.747 561.747

Vorderingen

1.5.1 1.5.3 1.5.5. 1.5.6.

Debiteuren Groepsmaatschappijen Studenten / deelnemers / cursisten Overige overheden

1.5.8

Vooruitbetaalde kosten Overlopende activa

1.5.9

Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid

Totaal

Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt:

2010 €

2009 € 189.611 45.577 305.704 4.680

2.093

2.093

146.476 0 266.061 0 26.638

26.638

37.950

38.803

509.715

400.372

2010 €

2009 €

Stand per 1 januari Onttrekking Dotatie

38.803 5.853 5.000

16.653

1.5.9

Stand per 31 december

37.950

38.803

1.7

Liquide middelen

1.7.1 1.7.2

Kasmiddelen Tegoeden op bankrekeningen

Totaal

2010 € 288


1.5

23.764 1.614

2009 € 241

85.397

345.958

85.685

346.199

63


2.1

Eigen vermogen

Saldo 1 januari 2010 €

2.1.1

Algemene reserve Algemene reserve

2.1.3

Bestemmingsreserve (privaat) Stichtingskapitaal

€ 1.391.722

45

Totaal vermogen

Resultaat 2010

Overige mutaties 2010

€

€

€

220.369

0

0

0

220.369

0

45 1.391.767

Stand per 31 december 2010 € 1.612.091

45

45 1.612.136

De wijziging in waarderingsgrondslagen heeft het vermogen per 1 januari 2010 positief beïnvloed voor een bedrag van € 907.790. Dit hangt samen met de vrijval van de BAPO-voorziening (€ 338.300) en de voorziening groot onderhoud (€ 569.490) die onder de oude waarderingsgrondslagen werden aangehouden.

2.3

2.3.1 Totaal

Voorzieningen

Personeelsvoorzieningen

Stand per 1 januari 2010

Dotaties 2010

Onttrekkingen 2010

Vrijval 2010

Recente mutatie (bij contante waarde)

Stand per 31 december 2010

Kortlopende deel < 1 jaar

Langlopende deel > 1 jaar

€

€

€

€

€

€

€

€

535.384

101.084

198.181

0

0

438.287

171.865

266.422

535.384

101.084

198.181

0

0

438.287

171.865

266.422

De personeelsvoorzieningen bestaan uit een voorziening wachtgelden en een voorziening ambtsjubilea. De voorziening wachtgelden is voor wachtgeldverplichtingen ten aanzien van voormalig personeel. De omvang van de voorziening is bepaald op basis van de contante waarde van de huidige wachtgeldverplichtingen. De voorziening ambtsjubilea is voor de verplichting ten aanzien van de toekomstige uitkering bij ambtsjubilea van personeel. De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks bepaald op basis van de verwachte verplichtingen voor de komende vijf jaren. Contant maken van deze verplichting leidt niet tot een materiële afwijking ten opzichte van de huidige berekening.

2.4.5

Langlopende schulden

Gemeente Leek Overige langlopende schulden

Totaal

Aangegane leningen 2010 €

Aflossingen 2010

Stand per 31 december 2010

Looptijd > 1 jaar

Looptijd > 5 jaar

Rente voet

€

€

€

€

%

152.570 152.570

0 0

26.388 26.388

126.182 126.182

126.182 126.182

0 0

152.570

0

26.388

126.182

126.182

0

Stand per 1 januari 2010 €


2.4

7,270

De langlopende schuld betreft een annuïtenlening van de gemeente Leek met een looptijd van 20 jaar. De lening is afgesloten ter financiering van de nieuwbouw van de Nijeborg in 1996. 2.5


2.5.3 2.5.5.

Crediteuren Schulden aan groepsmaatschappijen

2.5.7 2.5.8

Loonheffing Omzetbelasting Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake van pensioenen

2.5.9

Overige Overige kortlopende schulden

2.5.10

Vooruitontvangen subsidies OCW/ELI geoormerkt Vooruitontvangen subsidies OCW/ELI niet-geoormerkt Vooruitontvangen investeringssubsidies Vooruitontvangen termijnen Vakantiegeld en -dagen Accountants- en administratiekosten Overige Overlopende passiva

Totaal

2009 €

2010 € 263.769 0 584.581 -629

26.388

600.095 583.952 184.813

26.388

11.236 247.477 7.512.650 467.959 511.899 11.380 44.083

316.714 796.696

-3.480

24.600

596.615 167.126

24.600

14.233 422.332 7.871.646 172.648 402.333 11.120 8.806.684 9.865.606

63.180

8.957.492 10.859.243

65


Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW en ELI Omschrijving

Doorontw. PRO Doorontw. PRO Binnenmilieu Binnenmilieu Binnenmilieu Studieverlof Lerarenbeurs

Kenmerk

212187-1 287866-1 BEK-09/131229 U BEK-09/131230 U BEK-09/132496 U 275879-2 BEK-10/75099 M

Totaal

Bedrag van de toewijzing €

Saldo 2009 €

Ontvangen in 2010 €

Lasten 2010 € 14.233

0

Saldo 2010 € 0

18.400

14.233

0 0 0 0 0 0

19.500 15.640 1.000 1.000 16.289 23.271

8.264 15.640 1.000 1.000 16.289 23.271

0 0 0 0 0 0

11.236 0 0 0 0 0

95.100

14.233

76.700

79.697

0

11.236

19.500 15.640 1.000 1.000 16.289 23.271

0

Investeringen 2010 €

Overzicht niet-geoormerkte doelsubsidies OCW en ELI Omschrijving

Vereenv Bekost Kwaliteit VO Maatsch Stage LGF VO 2008/2009 Prestatiesubsidie Inv.gratis lesmat. Lumpsum personeel Lumpsum materieel Verr. Uitk. Kosten Gratis lesmateriaal Visueel gehandicapte leerling LGF VO 2009/2010

Kenmerk

BVO-05/100266M 183679-1 219208-1 BEK-08/97933 M BEK-09/91628M 185179-2 220556-5 221499-3 223523-6 270690-2 234869-1 BEK-09/71855 M

Bedrag van de toewijzing € 1.355.214 145.486 62.023 110.491 6.000 75.578 14.201.846 1.968.632 -117.568 781.245 3.150 99.644

Saldo 2009 € 182.000 145.486 13.268 0 6.000 75.578 0 0 0 0 0 0

Ontvangen in 2010 € 0 0 55.001 -3.139 0 0 14.201.846 1.968.632 -117.568 781.245 3.150 99.644

Lasten 2010 € 182.000 145.486 68.269 -3.139 6.000 3.749 14.201.846 1.968.632 -117.568 781.245 3.150 99.644

Investeringen 2010 € 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Saldo 2010 € 0 0 0 0 0 71.829 0 0 0 0 0 0

Kwaliteit VO Maatsch Stage Prestatiesubsidie Prestatiesubsidie School of education Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten Verr. Uitk. Kosten ESF Totaal

Kenmerk

261735-2 288473-1 BEK-10/55202M BEK-10/82245M 275327-1 OND-10/43511 M OND-10/47518 M OND-10/47519 M OND-10/50081 M OND-10/50086 M OND-10/50084 M OND-10/50083 M OND-10/74730 M OND-10/74731 M OND-10/74729 M OND-10/74732 M OND-10/74728 M OND-10/74727 M OND-10/92548 M OND-10/92549 M OND-10/92553 M OND-10/92551 M OND-10/92552 M OND-10/92550 M OND-10/96187 M 20030137

Bedrag van de toewijzing €

Saldo 2009 €

Ontvangen in 2010 €

Lasten 2010 €

Investeringen 2010 €

Saldo 2010 €

157.084 145.590 1.500 8.000 16.000 -1.043 -794 -35 -958 -411 -1.094 -1.371 -1.743 -1.038 -1.990 -1.772 -770 -403 -1.788 -2.954 -2.277 -2.364 -239 -3.809 1.920

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

157.084 126.663 1.500 8.000 16.000 -1.043 -794 -35 -958 -411 -1.094 -1.371 -1.743 -1.038 -1.990 -1.772 -770 -403 -1.788 -2.954 -2.277 -2.364 -239 -3.809 1.920

61.201 61.148 1.500 0 9.750 -1.043 -794 -35 -958 -411 -1.094 -1.371 -1.743 -1.038 -1.990 -1.772 -770 -403 -1.788 -2.954 -2.277 -2.364 -239 -3.809 1.920

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

95.883 65.515 0 8.000 6.250 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

18.994.185

422.332

17.272.328

17.447.183

0

247.477

-797

0

-797

-797

0


Omschrijving

0

67


a.6 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Huren Het jaarbedrag van met derden aangegane huur- en leaseverplichtingen bedraagt € 44.000. De verplichtingen hebben een looptijd van één tot twee jaar.

Investeringsverplichtingen Terzake van reeds verstrekte opdrachten ultimo 2010 belopen de geldelijke verplichtingen € 11.000. Het betreft hier uitsluitend inventaris en apparatuur.

Hoofdelijke aansprakelijkheid Stichting rsg de Borgen is hoofdelijk aansprakelijk voor schulden, nu en in de toekomst, van alle tot de Stichting Onderwijsgroep Noord behorende instellingen.

Vordering op het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen Stichting rsg de Borgen heeft een vordering van € 1.018.605 op het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen. Het betreft de personeelskosten over het jaar 2005 die, door de invoering van de kalenderjaarbekostiging, niet is ontvangen. Het ministerie zal deze vordering verrekenen wanneer Stichting rsg de Borgen ophoudt te bestaan.


a.7 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 3.1

Rijksbijdragen

3.1.1

Rijksbijdrage sector VO Rijksbijdrage OCW/ELI

3.1.2

Geoormerkte OCW/ELI subsidies Niet-geoormerkte OCW/ELI subsidies Toerekening investeringssubsidies OCW Overige subsidies OCW/ELI

2010 € 16.834.155

16.834.155

79.697 637.962 108.964

Totaal

16.947.000

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

3.2.1

Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies Gemeentelijke bijdragen en subsidies

826.623

3.2.2

Overige overheidsbijdragen

2010 € 296.959

2009 €

16.947.000

10.000 387.036 120.964

17.660.778

3.2

Totaal

Begroting 2010 €

518.000

108.964

17.465.000

290.924

16.880.784

4.167 376.355

Begroting 2010 €

296.959

16.880.784

489.486 17.370.270

2009 €

290.924

320.574

320.574

0

22.076

27.864

296.959

313.000

348.438

69


3.5

Overige baten

3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.5 3.5.6

Verhuur Detachering personeel Schenking Ouderbijdragen Overige

2010 € 35.917 886.520 38.484 388.642

Personele lasten

9.661.707 1.201.113

4.1.1

Bruto lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Lonen en salarissen

4.1.2

Dotaties personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overige Overige personele lasten

101.085 1.886.716 157.006

4.1.4

Af: uitkeringen

2010 €

2.183.720

Totaal

Personeelsbestand per 31 december in fte’s Onderwijsgevend personeel Directie en onderwijsondersteunend personeel

40.826 997.918 79.190 388.033

342.601 1.716.572

4.1

2009 €

13.000 591.000 20.000 413.399

367.009

Totaal

Totaal

Begroting 2010 €

315.064 1.380.000

Begroting 2010 €

2009 €

8.955.000 1.066.000 13.046.540

2.530.000

9.782.935 1.059.657 12.551.000

182.000 1.869.000 2.144.807

198.000

1.821.031

2.040.794

12.883.386

317.458 1.916.287 2.249.000

155.998

2.389.743

5.821

52.000

24.522

15.185.526

14.748.000

15.248.607

2010

2009

170,1 33,9

169,8 36,6

204,0

206,4

4.2.2

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa


2010 € 886.547

Totaal

945.000 886.547

4.3

Huisvestingslasten

4.3.1 4.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6

Huur Verzekeringen Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen

2010 €

945.000

42.000 10.000 410.000 344.000 335.000

89.907

Overige lasten

4.4.1 4.4.2 4.4.3 4.4.4

Administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Overige

2010 €

1.246.000

836.000 1.294.600 5.000

53.668

1.064.019

2009 € 807.352 1.622.597 16.653

50.400

2.192.576

2009 €

106.183

Begroting 2010 €

731.340 1.402.568 5.000

895.217

38.830 12.598 232.548 331.626 342.234

105.000 1.178.970

4.4

2009 € 895.217

Begroting 2010 €

42.068 9.229 349.312 360.429 328.025

Totaal

Totaal

Begroting 2010 €


4.2

83.323

2.186.000

2.529.925

71


5

Financiële baten en lasten

5.1 5.5

Rentebaten Rentelasten

Totaal

2010 €

Begroting 2010 €

10.592

2.000

-20.913

3.534

-35.000 -10.321

2009 €

-31.568 -33.000

-28.034

b.1 Instellingsgegevens

College van Bestuur dhr. R. Schilt

Winsum, voorzitter

dhr. dr. ir. W. van den Bor

Marum

Co-manager: mw. C.A.M. Mulder



Bedum

De onderstaande gegevens zijn gebaseerd op de situatie per

Raad van Toezicht

31 december 2010.

dhr. F. Kuik, (vz.)

Heerenveen

Instellingsgegevens

mw. C.Y.D. van Orden

Groningen

Naam instelling:

Stichting rsg de Borgen

mw. H.P.A.J. Persoon-Klijn

Uithuizen

Bezoekadres:

Hereweg 101

dhr. F. Migchelbrink

Roden

Postadres:

Postbus 17

dhr. H. Holman

Steenbergen

Postcode/Plaats:

9700 AA Groningen

Telefoon:

(050) 529 29 29

Fax:

(050) 529 29 28

Internetsite:

www.rsgdeborgen.nl

Vestigingen Esborg

Bestuursnummer: 41143

praktijkonderwijs

Brinnummer:

00DI

Burchtlaan 2

Handelsregister:

02066630

9301 TJ Roden

Contactpersoon:

H. Zwiep, controller

tel. (050) 50158 09

E-mail:

[email protected]

e-mail: [email protected]

Lindenborg havo I atheneum I gymnasium I technasium Waezenburglaan 55 9351 HC Leek tel. (0594) 85 45 30 e-mail: [email protected]

73


Nijeborg

mw. I. Top

rector Lindenborg

vmbo

dhr. J. Wierenga

directeur Nijeborg

Waezenburglaan 51 en 51a

dhr. G.J. van Dijken

directeur Woldborg

9351 HC Leek tel. (0594) 85 45 50

Medezeggenschapsraad (MR)


dhr. G. Hanemaaijer

personeelslid

voorzitter

dhr. D. Kruimer

personeelslid

secretaris en vicevoorzitter

Ronerborg

mw. E. Egberts

personeelslid

vmbo I havo

mw. C. Verburg

personeelslid

Burchtlaan 1

dhr. A. Oosterhuis

ouder

9301 TJ Roden

mw. K. Koelma

ouder

tel. (050) 501 93 18

dhr. M. Zelker


mw. C. Elzinga

Woldborg

Decentraal Georganiseerd Overleg (DGO)

vmbo I havo

mw. M. de Bree

AOB

Kersenlaan 16

dhr. D. Bruning

CNV

9861 CR Grootegast

dhr. G.J. de Wijn

CMHF

tel. (0594) 61 22 61 e-mail: [email protected]

Accountant KPMG Accountants N.V.

Managementteam (MT)

Postbus 505

Het managementteam bestaat uit het College van Bestuur en de directeuren.

8000 AM Zwolle

De huidige samenstelling van het managementteam is als volgt: dhr. R. Schilt

voorzitter College van Bestuur

Honorarium controle jaarrekening en bekostiging:

€ 13.070

mw. C.A.M. Mulder

co-manager van College van Bestuur

Honorarium overige controles:

€ 2.380

dhr. S. van der Wal

directeur Esborg en Ronerborg

Honorarium overige dienstverlening:

€ 0


b.2 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders 2010 €

College van Bestuur R. Schilt dr.ir. W. van den Bor

0

2009 €

0

0

Totaal College van Bestuur

Raad van Toezicht dhr. H. Bleker (tot 14-10-2010) mw. C.Y.D. van Orden dhr. H. Holman dhr. F. Kuik dhr. F. Migchelbrink mw. H.P.A.J. Persoon-Klijn

Begroting 2010 €

0 0

0 0

0 0 0 0 0

0

0 0 0 0 0

0

0

0 0 0 0 0

0

0

Totaal Raad van Toezicht

0

0

0

Totaal bezoldiging bestuurders en toezichthouders

0

0

0

De leden van het College van Bestuur en van de Raad van Toezicht ontvangen hun bezoldiging bij de Stichting Onderwijsgroep Noord. In het jaarverslag van deze stichting wordt de bezoldiging verantwoord.

75


b.3 Bestemming van het exploitatiesaldo Het exploitatiesaldo van Stichting rsg de Borgen is, conform het besluit van het College van Bestuur, van 14 maart 2011 verdeeld zoals onderstaand is weergegeven. Deze verdeling is reeds in de balans per 31 december 2010 verwerkt.

2010 €

Toevoeging aan de Algemene Reserve Onttrekking aan de Bestemmingsreserve Boekenfonds (privaat)

b.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich na balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan die van invloed zijn op de feitelijke situatie per balansdatum.

220.369

2009 € 193.854

0

-419.917

220.369

-226.063

tigingsbesluit W.V.O. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en

Verklaring betreffende de jaarrekening

het onderwijscontroleprotocol OCW/EL&I 2010. Dit vereist dat wij voldoen

Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2010 van Stichting

aan voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle

rsg de Borgen te Groningen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de

zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt

balans per 31 december 2010 en de staat van baten en lasten over 2010 met

verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.


b.5 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening.

Verantwoordelijkheid van het bevoegd gezag

De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant

Het bevoegd gezag van de school is verantwoordelijk voor het opmaken van

toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s

de jaarrekening die het vermogen en resultaat getrouw dient weer te geven,

dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van

alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming

fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de ac-

met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Het bevoegd gezag is tevens

countant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opma-

verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarreke-

ken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede voor de

ning verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze

naleving van de betreffende weten regelgeving, gericht op het opzetten van

bedragen in overeenstemming dienen te zijn met de in de relevante weten

controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-

regelgeving opgenomen bepalingen. Het bevoegd gezag is tenslotte verant-

inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te

woordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht

brengen over de effectiviteit van het interne beheersing van de entiteit. Een

om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van de relevante weten

controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte

regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als

grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële recht-

gevolg van fraude of fouten.

matigheidcriteria en van de redelijkheid van de door het bevoegd gezag van de entiteit gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele

Verantwoordelijkheid van de accountant

beeld van de jaarrekening.

Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 18, derde lid van het Bekos-

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

77


Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting rsg de Borgen per 31 december 2010 en van het resultaat over 2010 in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2010 voldoen aan de eisen van financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming zijn met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.3.1. Referentiekader van het onderwijscontroleprotocol OCW/EL&I 2010.

Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:393 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW. Zwolle, 26 mei 2011 KPMG ACCOUNTANTS N.V. B.P. Hidding RA

ATC

arbeidstrainingscentrum

MR

medezeggenschapsraad

ABP

algemeen burgerlijk pensioenfonds

MT

managementteam

BAPO

bevordering arbeidsparticipatie ouderen

OCW

ministerie van onderwijs, cultuur en wetenschappen

bb

basisberoepsgerichte leerweg

PO

primair onderwijs

CGO

competentiegericht onderwijs

pro

praktijkonderwijs

DGO

decentraal georganiseerd overleg

ROPO

regionaal overleg passend onderwijs

ESF

Europees steunfonds

RSGNOWG regionaal samenwerkingsverband Noord-, Oost- en West-

ELO

elektronische leeromgeving

Groningen

Elos

Europa als leeromgeving op school

tl

theoretische leerweg

FPU

flexibele pensionering en uittreding

vmbo

voorbereidend middelbaar beroepsonderwijs

gl

gemengde leerweg

VO

voortgezet onderwijs

havo

hoger algemeen vormend onderwijs

VROM

ministerie van volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en

IVIO

individuele ontwikkeling

milieubeheer

kb

kaderberoepsgerichte leerweg

vwo

voorbereidend wetenschappelijk onderwijs

LKC

landelijke klachtencommissie

wet BIO

wet op de beroepen in het onderwijs

MaS

maatschappelijke stage


b.6 Afkortingenlijst

79


colofon

fotografie: Stijntje de Olde vormgeving en layout: DBD design/Ruurd de Boer druk: Scholma Bedum

Een blik op Jaarverslag rsg de Borgen 2010

Recommend Documents