117 1111111111111 E HENDRIKSEN ACCOUNTANTS EN ADVISEURS
VERTROUWELIJK Innovatiefonds Enschede BV Hengelosestraat 525 7521 AG Enschede Tussentijdse cijfers per 31 maart 2013
Inzake
Tussentijdse cijfers per 31 maart 2013
Adviseur
Hendriksen Accountants en Adviseurs
Behandeld door
R.H.H. Timmerhuis AA/FB
Plaats en datum
Enschede, 25 april 2013
DISCLAIMER
•E • • •
De door Accountantskantoor Hendriksen BV verstrekte informatie is ontleend aan bronnen die betrouwbaar mogen worden geacht, maar voor de juistheid en volledigheid kan niet worden ingestaan. Aan de verstrekte informatie kunnen geen rechten worden ontleend. Hendriksen Accountants en Adviseurs is een brede adviesorganisatie met vestigingen in Tubbergen, Almelo, Rijen, Oldenzaal, Enschede en Hardenberg Op al onze diensten zijn de algemene voorwaarden van toepassing. De algemene voorwaarden zijn gedeponeerd bij de Griffie van de Arrondissementsrechtbank te Amsterdam onder nummer 107/2008. Deze algemene voorwaarden vindt u ook op onze website www.hendriksen.nlen worden u op verzoek onmiddellijk verstrekt. uw ondernemende businesspartner
11111/11111/
HENDRIKSEN 1 MIME
1111111111111,
ACCOUNTANTS EN ADVISEURS
Innovatiefonds Enschede BV Hengelosestraat 525 7521 AG Enschede
Enschede, 25 april 2013
Geachte ondernemer, Hierbij brengen wij verslag uit van de door ons uitgevoerde werkzaamheden. SANIENSTELLINGSVERKIARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij het tussentijds rapport van uw onderneming Innovatiefonds Enschede BV te Enschede bestaande uit de balans per 31 maart 2013 en de winst- en verliesrekening over januari 2013 tot en met 31 maart 2013 (met de toelichting) samengesteld. Verantwoordelijkheid van de ondernemer Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door de leiding van de onderneming verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van de onderneming. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie (de NBA) uitgevaardigde gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van het tussentijds rapport toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van het tussentijds rapport kunnen verstrekken. Bevestiging Op basi an de door ons verstrekte gegevens hebben wij het tussentijds rapport samengesteld in overee nnming e algemeen aanvaarde grondslagen voor de financiële verslaggeving.
V
ÏØîyïr
11 ts •• • •
ts en Adviseurs, A/FB
Hendriksen Accountants en Adviseurs is een brede adviesorganisatie met vestigingen in Tubbergen, Almelo, Rijssen, Oldenzaal, Enschede en Hardenberg Op al onze diensten zijn de algemene voorwaarden van toepassing. De algemene voorwaarden zijn gedeponeerd bij de Griffie van de Arrondissementsrechtbank te Amsterdam onder nummer 107/2008. Deze algemene voorwaarden vindt u ook op onze website www.hendriksen.nlen worden u op verzoek onmiddellijk verstrekt. uw ondernemende businesspartner
••• •111 •
inhoudsopgave
Pagina
1 Flooffijnen lopende investeringen en beoogde investeringen, de algemene en financiele risico's en het beheers- en controlesysteem
1
2 Portfolio Investeringen
2
3 Vergoedingen investeringscommissie
3
4 Balans
4
5 Exploitatierekening
6
6 Toelichting op de balans
7
7 Toelichting exploitatierekening
9
8 Kasstroom
uw ondernemende businesspartner
17 Innovatiefonds Enschede BV
1 Hoothinen lopende investeringen en beoogde investeringen, de algemene en financiele risico's en het beheers- en controlesysteem
a. Lopende en beoogde investeringen Voor zover ons nu bekend zijn er geen investeringsverplichtingen aangegaan. b. Algemene en financiele risico's
c. Beheers- en controle systeem
uw ondernemende businesspartner
PAL,in,-1
1
17 Innovatiefonds Enschede BV
2 Portfolio Investeringen Voor zover ons nu bekend zijn er geen investeringsverplichtingen aangegaan.
uw ondernemende bus i ness partner
Innovatiefonds Enschede BV
3 Vergoedingen investeringscommissie
Over de periode oktober 2011 tot en met maart 2013 zijn de volgende vergoedingen aan de investeringscommissie betaald: Vergoedingen op basis van facturen Risseeuw Consult (de heer A.H.J. Risseeuw) Nanotech Ventures BV (de heer J. Elders)
Netto vergoeding €3.362,-
100% BTW € 638,-
Totaal C 4.000,-
C 3.362,-
€ 638,-
C 4.000,-
BTW restitutie Van de betaalde BTW wordt 50% retour ontvangen op basis van de BCF-regeling. Vergoeding via 1B47 Aan mevrouw W.M. van Ingen is €4.000,- voldaan over de periode oktober 2011 tot en met september 2012. Deze vergoeding is in januari 2013 worden gemeld bij de Belastingdienst door middel van een zogenaamd '11347 formulier. De betaalde vergoedingen hebben betrekking op de periode oktober 2011 tot en met september 2012. Voor de periode van oktober 2012 tot en met maart 2013 zijn reserveringen gedaan.
uw ondernemende businesspartner
Innovatiefonds Enschede BV
4 Balans Balans per kwartaal (in C)
Kwa 1 2013
Jaarrekening
Actueel
2012 Actueel
ACTIVA Kortlopende vorderingen Restitutie omzetbelasting
472
149
Vooruitbetaalde verzekeringen
985
1.576
1.458
1.725
Liquide middelen Rekening-courant bank
Totaal
_
uw ondernemende businesspartner
47.184
47.662
47.184
47.662
48.642
49.387
I
Innovatiefonds Enschede BV
Balans per kwartaal (in C)
Kwa 1 2013
Jaarrekening
Actueel
Actueel
18.000 72.080 -45.393
18.000
2012
PASSIVA Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Kapitaalstorting gemeente Enschede Algemene reserve Resultaat lopende verslagperiode
Vreemd vermogen kort Crediteuren
72.080
-5.823
-45.393 0
38.863
44.687
3.398
0 20
Te betalen bestuursvergoedingen
20 5.360
Overige schulden
1.000
2.680 2.000
9.778
4.700
48.642
49.387
Te betalen rente
Totaal
uw ondernemende businesspartner
Innovatiefonds Enschede BV
5 Exploitatierekening Exploitatierekening per kwartaal enkelvoudig (in €)
Kwa 1 2013
Jaarrekening
Actueel
Actueel
0
26280 14.041
2012
Vergoedingen directievoering Bestuursvergoedingen Verkoopkosten
2.680 108
Algemene kosten
2.995
0 4.930
Som der kosten
5.783
45.251
Bedrijfsresultaat
-5.783
-45.251
-40
-142
-5.823
-45.393
Som der financiële baten en lasten Resultaat
uw ondernemende businesspartner
innovatiefonds Enschede Bv
6 Toelichting op de balans GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBE PALING Algemeen
In deze tussentijdse rapportage is gebruik gemaakt van de waarderingsgrondslagen ingevolge BW 2 Titel 9. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Overige activa en passiva
Voor zover in het bovenstaande niets anders is aangegeven worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
Pagina 7 uw ondernemende businesspartner
Innovatiefonds Enschede BV
Specificatie balansposten T/m Kwa 1
Jaarrekening
2013
2012
C ACTIVA Kortlopende vorderingen 985
Vooruitbetaalde verzekeringen Restitutie omzetbelasting Kortlopende vorderingen
1.576
472
149
1.458
1.725
De restitutie omzetbelasting heeft betrekking op 50% van de omzetbelasting die in verband met het BCF als voorbelasting aftrekbaar is bij de gemeente Enschede. De resterende 50% van de voorbelasting drukt op het resultaat van het Innovatiefonds Enschede BV.
Liquide middelen
Rekening-courant bank
47.184
47.662
De liquide middelen staan ter vrije beschikking.
PASSIVA Geplaatst kapitaal
Het maatschappelijk kapitaal van Innovatiefonds Enschede BV bedraagt C 90.000, verdeeld in 90.000 gewone aandelen. Het gestort en opgevraagd kapitaal bedraagt C 18.000. Dit betreft 18.000 gewone aandelen van nominaal C 1. Kapitaalstorting gemeente Enschede
Het door de gemeente Enschede ter beschikking gestelde werkbudget is in de balans verwerkt als kapitaalstorting. Over een nadere rubricering van deze storting vindt nog overleg plaats. Overige schulden
Accountantskosten
1.000
uw ondernemende businesspartner
2.000
Paeina
Innovatiefonds Enschede BV
7 Toelichting exploitatierekening Toelichting exploitatierekening per kwartaal enkelvoudig (in C)
Kwa 1
Vergoedingen Vergoedingen directievoering Bestuursvergoedingen
Jaarrekening
2013
2012
Actueel
Actueel
0 2.680
14.041
2.680
40.321
26.280
Verkoopkosten Representatiekosten
Algemene kosten Accountantskosten Kantoorbenodigdheden Contributies en abonnementen Assurantie algemeen
108
0
108
0
2.405 0
3.638 399
0 590
107 787
2.995
4.930
40
142
-40
-142
Som der financiële baten en lasten Rentelasten rekening-courant bank
Oprichtingskosten
De oprichtings- en opstartkosten van de besloten vennootschap zijn door de gemeente Enschede betaald en derhalve niet meegenomen in de rapportage.
uw ondernemende business partner
Pagina 4
Innovahefonds Enschede BV
8 Kasstroom
Bedrijfsresultaat Mutatie kortlopende vorderingen
Kwa 1 2013 Actueel
2012 Actueel
-5.783
-45.251
-267
1.725
Mutatie vreemd vermogen kort Mutatie werkkapitaal
5.078 5.345
4.680 2.956
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
-438
-42.295
Betaalde rente Overige operationele activiteiten
40
122
-40
-122
-478
-42.418
0 0
90.080
-478
47.662
Kasstroom uit operationele activiteiten
Vermogensstortingen Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen
uw ondernemende businesspartner
90.080
,
