Výroční zpráva o hospodaření

ZÁKLADNÍ ŠKOLA JIHLAVA, DEMLOVA 32

Výroční zpráva o hospodaření za rok 2013

2013

ZÁKLADNÍ

ŠKOLA

JIHLAVA, DEMLOVA 32, 58606 JIHLAVA


Obsah 1. Charakteristika organizace ……………………………………………..3 2. Dotace a příspěvky ……………………………………………………...6 3. Přehled vlastních příjmů dle druhu a jejich použití …………………..9 4. Přehled veškerých platných smluv pro rok 2013 …………………...10 5. Vyhodnocení nákladovosti hlavních činností ………………………..12 6. Vyhodnocení plnění závazných ukazatelů rozpočtu ……………….15 7. Položkový rozpočet …………………………………………………….19 8. Stavy běžných účtů podle zdrojů ……………………………………..23 9. Stav a pohyb zásob materiálu a zboží ……………………………….24 10. Majetek a jeho pohyb ………………………………………………….25. 11. Fondy organizace ……………………………………………………...28 12. Přehled pohledávek a závazků ……………………………………….32 13. Přehled zálohových plateb …………………………………………….34 14. Přehled o účtování na účtech časového rozlišení …………………..36 15. Přehled provedených oprav nemovitého majetku …………………..39 16. Přehled provedeného technického zhodnocení …………………….40 17. Zhodnocení doplňkové činnosti ……………………………………….41 18. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku ……………………….44 19. Přílohy ……………………………………………………………………46

Str. 2


1) Charakteristika organizace

Název: Základní škola Jihlava, Demlova 32 Adresa: Demlova 32, 586 06 Jihlava IČO: 47366257 DIČO: CZ47366257 Číslo účtu: 1467537359/0800 Počet tříd: 19 (včetně 1 přípravné třídy) Počet žáků k 31. 12. 2013: 367 z toho 1. stupeň: 249 2. stupeň: 119 Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců celkem: 38,28 z toho pedagogové: 30,68 nepedagogové: 7,6 Průměrný plat za rok 2013 celkem: 25751 Kč z toho pedagogové: 27865 Kč nepedagogové: 17219 Kč Aktivity mimo vyučování: 

Školní sportovní klub



Zájmové kroužky (sportovní, počítačový, zábavné čtení, hra na flétnu, dopravní, anglický jazyk, keramický, mensa, logopedický)



Pronájem tělocvičny



Pronájem divadelního sálu



Pronájem nebytových prostor prodejně učebnic Albra s.r.o.



Pronájem nebytových prostor – automaty na cukrovinky

Str. 3


Zhodnocení roku 2013: V roce 2013 jsme hospodařili s přidělenými dotacemi z rozpočtu Magistrátu města Jihlavy, MŠMT ČR, Evropské unie a vlastními příjmy za pronájem tělocvičny, ostatních nebytových prostor, školné za zájmové kroužky, školné za družinu, přijaté úroky a prodej nepotřebného materiálu. Celkový rozpočet odpovídal potřebám naší školy. Závazné ukazatele nebyly dodrženy u položky celkových nákladů, z důvodu velkého úspory za teplo ve výši 600 tis. Kč a u položky počtu vyplácených zaměstnanců bazénu. Bazén byl celý rok zavřený z důvodu prováděných oprav. Těmto zaměstnancům byly zkráceny pracovní úvazky a byli zaměstnáni v rámci školy. Jedna plánovaná zaměstnankyně nenastoupila. Největší položkou za nákup materiálu je nábytek do učeben a kabinetů za přibližně 200 tisíc Kč, dále pak nákup šatních skříněk přibližně za 260 tisíc Kč a nákup interaktivních tabulí za 152 tisíc Kč. Ve službách tvoří největší částky faktury za topení 1200 tisíc Kč, obědy zaměstnanců 190 tisíc Kč, srážkové vody 140 tisíc Kč, elektřina a voda 514 tisíc Kč a opravy 440 tisíc Kč – rozpis větších oprav viz níže. V průběhu roku nám byly přiděleny dotace na podporu zabezpečení vzdělávacích činností žáků se speciálními potřebami v celkové výši 149000 Kč z Kraje Vysočina. Z těchto prostředků byly zakoupeny učební pomůcky, mimo jiné i pec na vypalování výrobků z keramiky za 39 tisíc Kč. V rámci projektu EU „Peníze školám“ jsme vyčerpali částku 101386 Kč na materiál a mzdové náklady pedagogů. V měsíci listopadu proběhl 13. ročník Hrátek - setkání dětí se speciálními potřebami kraje Vysočina. Děti se v průběhu dne účastnily různých aktivit (plavání, hrátky s počítačem, aktivity v tělocvičně, práce s keramickým materiálem, divadelní program). Škola obdržela finanční dar od nadace Waldesových ve výši 35000 Kč. Tyto prostředky byly využity na nákup výtvarného materiálu, odměn dětem, občerstvení účastníků a náhrady cestovních výloh pro účastníky z cizích škol. Největší část vlastních příjmů byla za pronájem tělocvičny, pronájem nebytových prostor prodejně učebnic Albra a ostatních nebytových prostor pro umístění automatů na občerstvení. Ve školní družině a školním klubu byla rodiči uhrazena část neinvestičních výdajů na provoz, tj. přibližně 60 %.

Str. 4


Vybrané školné za zájmové kroužky pokrylo mzdy vedoucích zájmových kroužků, náklady na vytápění, elektřinu a vodné a stočné. Z vlastních příjmů škola uhradila provozní náklady na materiál, energie, vodné a stočné, opravy, ostatní služby a výše uvedené mzdy vedoucích zájmových kroužků.

Str. 5

2) Přehled všech provozních dotací a příspěvků poskytnutých v roce 2013 Tabulka 1

přijato z účtu

poskytovatel

stat.město Jihl. statutární město Jihlava

státní rozpočet prostřednictvím KÚ Kraje Vysočina

Kraj Vysočina

účel příspěvek na provoz příspěvky z fondů (pojistný, ekologický, partnerský) investiční příspěvek dotace MŠMT na hand.děti jiné účelové dotace MŠMT, MŽP, MK… dotace "Šablony" dotace z EU (projekty)

Ostatní

bude vráceno

4591442

4591442

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

149000

149000

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

4841828

4841828

0

0

0

101386

101386

0

0

0

např. dotace z Fondu Vysočiny

CELKEM PŘIJATO Z ÚČTU MĚSTA JIHLAVY označení poskytovatele nebo zdroje

přijato

nevyužito využito (součást HV, v případě bylo prúčtováno na dotací EU převedeno na vráceno účet 672 rezervní fond)

Čerpání RF z uspořených dotací EU

Str. 6


KÚ kraje

státní rozpočet prostřednictvím KÚ Kraje Vysočina

Vysočina

CELKEM DOTACE

Účelový znak (ÚZ) 33353 - přímé náklady 33457 - asistenti 33435 - děti mimo EU 33044 - logoped 33025 - komp. pomůcky 33166 - soutěže 33040 - vybavení SPC

15659000

15659000

15659000

0

0

15659000

15659000

15659000

0

0

Str. 7

Komentář k tabulce 1: Příspěvek na provoz ve výši 4591442 Kč pokryl skutečné náklady. Dotace MŠMT na handicapované děti 149000 Kč. Tyto prostředky byly použity na dofinancování vzdělávání žáků se speciálním vzdělávacími potřebami, byly za ně pořízeny školní pomůcky. V účetnictví byly tyto náklady a výnosy odlišeny pomocí UZ 17. Dotace „Šablony“, 101386 Kč je zůstatkem přijaté dotace z roku 2012, nedočerpaná dotace byla k 31. 12. 2012 převedena na rezervní fond a čerpána v tomto roce na mzdy pedagogů, 87 tisíc, a pořízení školních pomůcek, 14 tisíc. V účetnictví byly tyto náklady a výnosy odlišeny pomocí UZ 14. 33353-Přímé náklady, 15659000 Kč určené k pokrytí přímých nákladů na vzdělávání pokryl skutečné náklady. V účetnictví byly tyto náklady a výnosy odlišeny pomocí UZ 33353.

Str. 8


3) Přehled vlastních příjmů dle druhu a jejich použití

Školné za ŠD a ŠK Školné za zájmové kroužky Ostatní služby Pronájem tělocvičny Pronájem nebytových prostor ALBRA-prodejna učebnic, automat na cukrovinky Pronájmy nebyt.prostor - ostatní Prodej nepotřebného majetku - šrotu Úroky bankovní čerpání RF, FO a FRIM Ostatní výnosy

236831 Kč 121400 Kč 2479 Kč 192552 Kč

Celkem vlastní příjmy

1289458 Kč

83641Kč 20496 Kč 19972 Kč 12080 Kč 600000 Kč 7 Kč

Tyto příjmy jsme použili na financování nákladů na vedlejší i hlavní činnost, tj. energie, služby, materiál, opravy a mzdy.

Str. 9


4) Přehled veškerých platných smluv pro rok 2013 Evidence smluv platných pro rok 2013

evidenční číslo smlouvy

druh smlouvy (dodavatelská, odběratelská, nájemní, darovací…)

1 2 4 5 6 7 9 10 11 12 13 14 15 16 17 19 20 21 22

nájemní,dodavatelská nájemní,dodavatelská nájemní,dodavatelská nájemní,dodavatelská nájemní,dodavatelská nájemní,dodavatelská nájemní,dodavatelská nájemní,dodavatelská nájemní,dodavatelská nájemní,dodavatelská nájemní,dodavatelská nájemní,dodavatelská nájemní,dodavatelská nájemní,dodavatelská nájemní,dodavatelská odběratelská odběratelská+dodavat. odběratelská odběratelská

23

nájemní,odběratelská

Platnost smlouvy Předmět smlouvy pronájem tělocvičny pronájem tělocvičny pronájem tělocvičny pronájem tělocvičny pronájem tělocvičny pronájem tělocvičny pronájem tělocvičny pronájem tělocvičny pronájem tělocvičny pronájem tělocvičny pronájem tělocvičny pronájem tělocvičny pronájem tělocvičny pronájem neb.prostor pronájem neb.prostor opravy a udrž.čas.zaříz. údržba venk.ploch,fin.vy. pojištění dodávka tepla pronájem poz.a neb.pros.

identifikace druhé smluvní strany

od

do

Jelínek, Jihlava Krátká, Jihlava Pokorný, Jihlava Sýkora, Jihlava Šimek, V.Beranov Štěpánek, Jihlava Urbánek, Jihlava ZEVAR, V.Jeníkov Kolář, Jihlava Nosek, Jihlava Širmer, Jihlava Šk.sport. Klub TJ Blesk MARS ALBRA Beran, Humpolec ZŠ O. Březiny Pojišťovna KOOPER. Jihlavské kotelny

1.10.2013 1.9.2013 6.10.2013 1.10.2013 1.9.2013 2.10.2013 19.10.2013 1.10.2013 20.10.2013 1.10.2013 15.9.2013 1.1.2013 7.10.2013 1.9.2013 1.1.2013 21.11.2005 1.1.2007 29.10.2003

31.3.2014 31.5.2014 29.12.2013 31.5.2014 30.4.2014 30.4.2014 30.4.2014 31.3.2014 15.12.2013 31.5.2014 30.5.2014 31.12.2013 14.4.2014 31.12.2013 neurčito neurčito neurčito neurčito neurčito

Město Jihlava

9.11.1998

neurčito

u smluv podmíněných usnesením RM, číslo RM

1357/12-RM 1357/12-RM

Str. 10


24 25 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 36a 37 25a 47 48 49 50 51 52 56 57 58 59 60 62

odběratelská odběratelská odběratelská odběratelská odběratelská odběratelská odběratelská odběratelská

ostraha srážkové vody výměna čistících rohoží servis vytápění odvoz odpadu provoz informačního kan. telefonní služby výpůjčka materiálu přeúčtování odběratelská vodné,stočné odběratelská servis klimatizace odběratelská údržba programů odběratelská stravování žáků odběratelská stravování ostatní odběratelská centrální zadávání odběratelská vodné,stočné nájemní, dodavatelská neb.prostory odběratelská údržba programů odběratelská údržba programů odběratelská údržba programů odběratelská údržba programů odběratelská údržba programů odběratelská údržba programů zajištění představení odběratelská Centrum multikul.vzděl odběratelská odběratelská+dodavat. ZŠ Dolní Cerekev Edulogy Praha odběratelská

Patrol Vodárenská a.s. Berendsen EECS Trutnov Služby města Jihlavy ŠIK EMEA ZŠ Nuselská

1.10.2001 1.1.2012 2.10.2012 1.10.2010 26.11.2004 26.2.2010 19.2.2007 1.6.2010

neurčito neurčito 1.10.2015 neurčito neurčito 25.2.2019 neurčito 30.4.2017

16.8.2010 16.3.2003 11.2.1998 27.8.2012 27.8.2012 17.3.2011 2.1.2003 20.2.2013 28.6.2010 8.9.1999 8.1.1998 18.11.2003 14.11.2003 17.12.2003 1.9.2013 1.9.2013 1.3.2013 28.11.2013

neurčito neurčito neurčito neurčito neurčito neurčito neurčito 28.6.2013 neurčito neurčito neurčito neurčito neurčito neurčito 31.12.2013 31.12.2013 31.3.2013 30.6.2014

odběratelská

MŠ Demlova GEA klimatizace GORDIC ZŠ O. Březiny ZŠ O. Březiny Statutární město Jihl. Vodárenská a.s. Coca-Cola GORDIC GORDIC GORDIC GORDIC GORDIC KVASAR Psych.nemocnice využívání aktivity lyžařský výcvik žáků spolupráce zlepšení vzděl.podmínek

1.6.20011

1.7.2013

Ministerstvo školství

1357/12-RM

Str. 11


5) Vyhodnocení nákladovosti hlavních činností – škola, družina, klub a vyčíslení hospodářského výsledku dle těchto jednotlivých činností (bez přímých nákladů na vzdělávání hrazených státem). Škola: Náklad, výnos Topení Elektřina Vodné a stočné Opravy Materiál Ostatní služby Celkem náklady Celkem výnosy (prodej materiálu a finanční výnosy) Hospodářský výsledek:

Kč 929088 345295 48067 351642 1832590 809472 4316154 32052 -4284102

Str. 12


Školní družina a školní klub Počet dětí 367 ŠD a ŠK 158 Počet učeben celkem: 35 (včetně divadla) Z toho využívaných pro ŠD a ŠK: 5 Výpočet koeficientu: 5/35 = 0,14

Náklad, výnos

Kč

Topení

151247

Elektřina

56211

Vodné, stočné

7825

Opravy

57244

Ostatní služby

131775

Celkem náklady

404302

Výnosy ze školného

236831

Hospodářský výsledek:

-167471

Roční náklady na jednoho žáka: 404302/158=2559 Kč

Str. 13


V roce 2013 žáci hradili na školné ve ŠD a ŠK 150 Kč /měsíc. Celkem se za rok vybrala částka 236831 Kč. Přijaté příjmy tvořily 59 procent nákladů na provoz školní družiny a školního klubu.

Bazén: Náklad, výnos Topení Elektrická energie Vodné a stočné Opravy Ostatní služby Celkem náklady Výnosy Hospodářský výsledek:

Kč 107621 36738 1394 31853 10766 188372 0 -188372

Str. 14


6) Vyhodnocení plnění závazných ukazatelů rozpočtu stanovených na daný rok. Pro rok 2013 byly naší organizaci stanoveny tyto závazné ukazatele: ukazatel Celkové neinvestiční náklady hlavní činností hrazené z příspěvku zřizovatele a vlastních zdrojů V tom jako zdroj úhrady: zapojení prostředků fondu odměn zapojení prostředků rezervního fondu zapojení prostředků investičního fondu na opravy Objem platů hrazený z provozního příspěvku a vlastních zdrojů v rámci hlavní i doplňkové činnosti Objem OPPP hrazený z provozního příspěvku a vlastních příjmů v rámci hlavní i doplňkové činnosti Přepočtený počet zaměstnanců, jimž je vyplácen plat z provozních nebo vlastních prostředků v rámci hlavní i doplňkové činnosti Pořízení dlouhodobého majetku z prostředků investičního fondu

Kč hodnocení rozdíl 5528000 nesplněno -108 *

50000 450000 60000

splněno splněno splněno

580000

splněno

274000

splněno

3,23

nesplněno

0

splněno

-1,33 *

Str. 15


Komentář k tabulce závazných ukazatelů: * Rozdíl v celkových neinvestičních nákladech hlavní činnosti hrazené z příspěvku zřizovatele a vlastních zdrojů +108 tisíc vznikl z důvodu velkého přeplatku za vyúčtování tepla od Jihlavských kotelen. Rozdíl v přepočtených zaměstnancích je způsoben odstávkou bazénu po dobu celého roku 2013, 1 zaměstnankyně nenastoupila vůbec (-0,83) a 2 zaměstnanci měli zkrácený úvazek (celkem -0,5). Rozdíl v hospodářském výsledku ve výši 196 tisíc je způsobený větším přeplatkem za teplo ve výši 600 tisíc. V případě, že by tato okolnost nenastala, byl by hospodářský výsledek ZŠ Demlova za rok 2013 celkem do + 50 tisíc.

Str. 16

Rozbor nákladů na mzdy 2013 Celkem z toho: Hlavní činnost Vedlejší činnost z toho: Přímé vzdělávání UZ 33353 - mzdy Přímé vzdělávání UZ 33353 - OPPP Celkem přímé vzdělání – stát Nemocenská Celkem objem platů – zřizovatel Z toho: Mzdy uklízečky+školník z provozního příspěvku Odměna ředitele z provozního příspěvku Odměna ředitele z FO Odměny ostatních zaměstnanců z provozního příspěvku Proplacení dovolené (mat. dovolená) Celkem objem platů – vedlejší činnost Celkem OPPP – zřizovatel Z toho: OPPP – informatik OPPP- zahradník OPPP – ostatní Celkem OPPP – vedlejší činnost

12254754 12103754 151000 11249000 50000 11299000 13994 509000 210536 50000 50000 99705 98759 71000 194000 79848 47125 67027 80000

Str. 17


Z toho: OPPP – kroužky OPPP – ostatní Vlastní projekty - „Šablony“ EU

75450 4550 87760

Str. 18


7) Položkový rozpočet, který organizace používala k plánování své činnosti ve stavu k 1. 1. 2013 a k 31. 12. 2013 Návrh provozního rozpočtu na rok 2013 k 1. 1. 2013 a

b

c

d

h

návrh na rok 2013 hlavní činnost č.ř.

ukazatel prov.náklady-plán

VÝNOSY 1 Tržby z prodeje vlastních výrobků 2 Tržby z prodeje služeb 3 z toho: školné (HČ), kroužky (DČ) 4 Tržby z nájemného 5 Tržby za prodané zboží 6 Aktivace (úč. sk. 61, 62) 7 Ostatní výnosy - čerpání fondu odměn 8 Ostatní výnosy - čerpání rezervního fondu 9 Ostatní výnosy - čerp. inv. fondu na opravy 10 Ostatní výnosy - ostatní 11 Finanční výnosy (úč.sk. 66) 12 Dotace (úč. sk. 67)

16 4421

13 CELKEM VÝNOSY

5243

vlastní projektyplán

přímé vzdělávání 33353-plán

246 246

50 450 60

doplňková činnost-plán

169 169 593

35

15094 35

15094

762

Str. 19


14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41

PROVOZNÍ NÁKLADY Spotřeba materiálu (úč. 501)

4737 1087

35 21

85 74

283 7

nákup DDM (558) učebnice a školní potřeby učební pomůcky

Spotřeba energie (úč. 502) Prodané zboží (úč. 504) Služby (úč. sk. 51) z toho: opravy (úč. 511) nákup tepla školení a vzdělávání cestovné

797 0 2754 200 1706 7 22

94 14

11

182 0 182

0 6

výukový SW - učební pomůcka

Daně a poplatky (úč. sk. 53) Ostatní náklady (úč. sk. 54) Odpisy majetku (úč. sk. 55) Finanční náklady (úč. sk. 56) OSOBNÍ NÁKLADY Mzdové náklady (úč. 521) v tom: platy OPPP

Sociální a zdravotní pojištění (úč. 524) Tvorba FKSP (úč. 527) Pojištění Kooperativa (úč. 525) Ochranné pomůcky a prac.oděvy Ostatní osobní náklady (úč. sk.52 )-nemoc CELKEM NÁKLADY HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK

43 56 0 490 409 225 184 77 2 0 2 0 5227 16

0 0

15112 11195 11145 50 3806 111

435 345 255 90 87 3

35 0

15197 -103

718 44

Str. 20


Návrh provozního rozpočtu na rok 2013 k 31. 12. 2013 a

b

č.ř.

ukazatel

c

d

h

vlastní projektyplán

doplňková činnost

hlavní činnost prov.náklady-plán

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

VÝNOSY Tržby z prodeje vlastních výrobků Tržby z prodeje služeb z toho: školné (HČ), kroužky (DČ)

Tržby z nájemného Tržby za prodané zboží Aktivace (úč. sk. 61, 62) Ostatní výnosy - čerpání fondu odměn Ostatní výnosy - čerpání rezervního fondu Ostatní výnosy - čerp. inv. fondu na opravy Ostatní výnosy - ostatní Finanční výnosy (úč.sk. 66) Dotace (úč. sk. 67) CELKEM VÝNOSY

14 PROVOZNÍ NÁKLADY 15 Spotřeba materiálu (úč. 501) 16 nákup DDM (558) 17 učebnice a školní potřeby 18 učební pomůcky

266 266

50 450 60 0 18 4591 5435 4645 1501 0

189 189 255

celkem rok 2013

0

0

0 35

444

455 455 255 0 0 50 485 60 0 18 4591 6063

35 21

175 7

5004 1678

35

Str. 21


19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Spotřeba energie (úč. 502) Prodané zboží (úč. 504) Služby (úč. sk. 51)

31 32 33 34 35 36 37 38 39

OSOBNÍ NÁKLADY Mzdové náklady (úč. 521)

z toho: opravy (úč. 511) nákup tepla školení a vzdělávání cestovné

597 0 2448 413 1258 7 22

14

94

691

74 0 30

2536 413 1288 7 22

výukový SW - učební pomůcka

Daně a poplatky (úč. sk. 53) Ostatní náklady (úč. sk. 54) Odpisy majetku (úč. sk. 55) Finanční náklady (úč. sk. 56)

v tom: platy OPPP

Sociální a zdravotní pojištění (úč. 524) Tvorba FKSP (úč. 527) Pojištění Kooperativa (úč. 525) Ochranné pomůcky a prac.oděvy Ostatní osobní náklady (úč. sk.52 )-nemoc

40 CELKEM NÁKLADY 41 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK

43 56 0

43 56 0

883 703 509 194 173 5 0 2 0

0 0

176 151 71 80 24 1

875 854 580 274 197 6

5528

35

351

5879

-93

0

93

0

2

Str. 22


8) Stavy běžných účtů podle zdrojů, stav pokladní hotovosti podle zdrojů Stav peněžních prostředků k 31.12.2013 Tabulka 2

Celkem v tom: provozní peníze v tom: fond odměn rezervní fond FRIM doplňková činnost cizí peníze státní dotace účelová dotace účelová dotace účelová dotace účelová dotace běžný účet FKSP ( SÚ 243) ostatní běžné účty (SÚ 245)

Běžný účet (SÚ 241) 1701696,03 112235,03 0 48883,7 63351,33 0 0 1589461 0 0 0 0 0 213339,25 0

Pokladna 12267 12267 0 0 12267 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Str. 23


9) Zásoby materiálu Počáteční stav k 1. 1. 2013……………….. 0 Kč. Spotřeba během roku 2013………………. 0 Kč. Konečný stav k 31.12.2013……………… 0 Kč.

Str. 24


10) Majetek a jeho pohyb během roku v členění majetek vlastní a majetek svěřený Dlouhodobý majetek svěřený k hospodaření Tabulka 3 druh majetku dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý nehmotný drobný hmotný celkem z toho pořízeno: počítače nábytek nábytek interaktivní tabule interaktivní tabule šatní skříňky šatní skříňky lednice 2x do kab. sporák do učebny učební pomůcky

SÚ stav k 1.1.2013 031 032 021 022 029 013 028

0 206400 12862 1753593,1 299453 0 6983549,78

Doklad 5201

koupí 0 0 0 0 0 0 766132 30204 79204 104243 66092 86488 204148 60000 10799 7550 16429

nově pořízeno zdroj předáním od zřiz. 0 0 0 0 0 0 94657,67

vyřazeno 0 0 0 0 0 0 310971,6

protokol vyř.

stav k 31.12.2013 0 206400 12862 1753593,1 299453 0 7533367,85

prov.přís. rezerv.fond prov.přís. rezerv.fond prov.přís. rezerv.fond FRIM prov.přís. prov.přís. přís.na hand.děti

Str. 25


učební pomůcky

19131

keramická pec skartovačka koberce dětské tiskárna

39470 5657 15324 4128

stupínky k tabulím z toho vyřazeno: nábytek náb.,počít.,ps.stroj … nábytek,počítače,spor. drobný nehmotný cel.

17265

prov.přís. přís.na hand.děti prov.přís. prov.přís. prov.přís. přís.na hand.děti 31.3.2013 5.6.2013 29.10.2013

018

355409,7

9990

provozní p.

4504,83

0

369904,53

Komentář k tabulce 3: U dokladu 5201 – nákup šatních skříněk bylo 5 Kč zaokrouhleno a tudíž méně zařazeno do majetku 0280000 než čerpáno z rezervního fondu, viz tabulka 5 níže. Z rezervního fondu bylo na nákup majetku čerpáno celkem 34944 Kč. Z toho: Nábytek … ………….79204 Kč Interaktivní tabule … 66092 Kč Šatní skříně ………..204148 Kč (zde rozdíl 5 Kč účtován na 549 místo na 028)

Str. 26


Dlouhodobý majetek vlastní Tabulka 4 druh majetku dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý hmotný dlouhodobý nehmotný drobný hmotný drobný nehmotný

SÚ stav k 1.1.2013 031 032 021 022 029 013 028 018

0 0 0 0 0 0 1021210 391322

nově pořízeno vyřazeno stav k 31.12.2013 z dotací z darů 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13626 0 0 1021210 0 0 0 391322

Komentář k tabulce 4: z dotací „Šablony“ byl pořízen 1 notebook.

Str. 27


11) Fondy organizace, jejich tvorba a užití, finanční krytí fondů včetně přehledu o přijatých darech včetně jejich účelu a použití Přehled stavu, tvorby a čerpání finančních fondů Tabulka 5 v Kč plánovaný skutečnost účetní stav k k stav k 1.1.2013 plánovaná tvorba skutečnost plánov. čerpání skutečnost 31.12.2013 31.12.2013 0,00 50 000,00 50000 50000 50000 0,00 0,00

účet 411

fond odměn

412 413 414 416

FKSP rezervní z HV rezervní z ost.titulů reprodukce majetku

200 637,57 58 102,26 0,00 141 493,13

108 000,00 440 781,44 35 000,00 55 212,00

118 431,00 440 781,44 40 000,00 55 212,00

111 000,00 450 000,00 35 000,00 60 000,00

102 792,32 450 000,00 40 000,00 60 000,00

197 637,57 48 883,70 0,00 136 705,13

216 276,25 48 883,70 0,00 136 705,13

CELKEM

400 232,96

688 993,44

704 424,44

706 000,00

702 792,32

383 226,40

401 865,08

rozdíl 0,00 18 638,68 0,00 0,00 0,00 18 638,68

Str. 28

finanční krytí k 31.12.2013 0 213339,25 48883,7 0 63351,33 325 574,28


Komentář k tabulce 5: Účet 411, fond odměn, byl tvořen z HV roku 2012 a použit na odměny zaměstnanců. Účet 412, FKSP, byl tvořen přídělem z mezd. Čerpáno bylo na kulturní a výchovnou činnost, příspěvek na stravování zaměstnanců, peněžní a nepeněžní dary, a to takto: Slavnostní večeře s kulturní vložkou, organizované školou: 11752 Kč Vstupenky do divadla, organizované školou: 11394 Kč Příspěvek na stravování: 69646,32 Kč Peněžní dar za životní jubileum 50 let, Mgr. Svobodové, 8000 Kč a současně nepeněžní dar 2000 Kč. Rozdíl ve výši 18639 Kč je způsoben vyšším skutečným přídělem do fondu o 10431 Kč a nižším skutečným čerpáním z fondu o 8208 Kč. Rozdíl mezi plánovaným a skutečným zůstatkem fondu činí cca 9 %. Účet 413, rezervní fond z HV, byl tvořen z hospodářského výsledku HV 2013 a čerpán následovně: Nákup interaktivních tabulí: 66092 Kč viz faktura 5186 Nákup školního nábytku: 79204 Kč, viz faktura 5190 Nákup šatních skříněk: 204153 Kč, viz faktura 5201 Oprava podlahy: 100551 Kč, viz faktura 5212 Celkem bylo čerpáno 450000 Kč. Účet 414, rezervní fond tvořený z ostatních titulů, byl tvořen z darů ve výši 40000 Kč, z toho jsme věděli jen o daru 35000 Kč, dar ve výše 5000 jsme neplánovali. Dar ve výši 35000 Kč od nadace Waldesových byl použit na zajištění akce Hrátky 2013, dar ve výši 5000 Kč od firmy Lowe Open, s. r. o., za možnost uskutečnit reklamní akci v naší škole, byl použit na nákup knížek.

Str. 29


Účet 416, reprodukce majetku, byl tvořen z odpisů roku 2013 ve výši 55212 Kč zcela podle plánu. Čerpán byl na nákup šatních skříněk ve výši 60000 Kč, viz faktura 5201. Tento fond nebyl k 31. 12. 2013 plně kryt finančními prostředky na běžném účtu (61086,80 Kč) z toho důvodu, že byl přeplatek na teplo ve výši 600 tisíc, tento dobropis byl proplacen 20. 1. 2014 a chyběly peníze na úhradu běžných provozních dodavatelských faktur.

Str. 30


Přehled přijatých a použitých finančních darů za rok 2013 Tabulka 5a

dárce

přijato Kč

účel

schváleno usnesením

použito Kč

nadace Waldesových

35000

zajištění akce Hrátky 2013

1248/13-RM

35000

LOWE Open

5000

knihy do školní knihovny

118/13-RM

5000

*

Komentář k tabulce 5a: Dar ve výši 5000 Kč je chybně zaúčtován jako dar neúčelový viz příloha účetní závěrky 2013.

Str. 31


12) Přehled pohledávek a závazků Přehled pohledávek po splatnosti k 31.12.2013 Tabulka 6 doklad č. 4086 4090

dlužník MARS MARS

částka 1997 626

splatnost 27.12.2013 30.12.2013

Komentář k tabulce 6: faktura 4086 byla uhrazena 8. 1. 2014 (pronájem nebytových prostor) faktura 4090 byla uhrazena 15. 1. 2014 (přeúčtování elektřiny)

Str. 32


Přehled závazků k 31.12.2013 Tabulka 7

doklad č. 5402 5412 5413 5414 5415 5416 5417 5418 5419 5420 5422 5423 5425 5426

věřitel Merkur nábytek VAS Jihlava Služby města Jihlavy GEA Horáček ZŠ O. Březiny Stavis Jihlava Nakladatelství FRAUS T-mobile Patrol Jihlava Berendsen ZŠ O. Březiny EMEA Novotný ZŠ O. Březiny

částka 21029 34301 2866,1 3211 34699,46 18844 1592 692 1233 5255 1538 1424 4417 43195,36

splatnost 13.1.2014 13.1.2014 15.1.2014 7.1.2014 7.1.2014 7.1.2014 13.1.2014 20.1.2014 15.1.2014 14.1.2014 22.1.2014 27.1.2014 18.1.2014 16.1.2014

Str. 33


13) Přehled zálohových plateb Přehled nevyúčtovaných poskytnutých záloh k 31. 12. 2013 Tabulka 8 doklad 5404

předmět plnění oprava podlahy

dodavatel Vajngát, Jihlava

částka zálohy Kč 8000

Komentář k tabulce 8: Záloha byla poskytnuta na opravu podlahy na chodbách školy, vyúčtování zálohy proběhlo na počátku ledna 2014.

Str. 34


Přehled přijatých záloh k 31.12.2013 Tabulka 9 doklad

3082

předmět plnění pronájem tělocvičny pronájem tělocvičny

2778 2792 5390

kauce na klíče pití v 0.třídě VRAKBAR

2398

dodavatel

částka zálohy Kč

Nosek

6300

TJ Blesk nájemci v tělocvičně žáci přípravné třídy žáci

2700 2700 655 5150

Komentář k tabulce 9: Přijaté zálohy na pronájem tělocvičny na rok 2014 od pana Noska a Tělovýchovné jednoty Blesk. Přijatá záloha (kauce) na vydané klíče od hlavního vchodu, šatny a sprchy. Přijatá záloha od žáků na nákup čaje, cukru a sirupu na výrobu nápojů určených k dodržení pitného režimu. Přijatá záloha od žáků na vzdělávací a výchovné akce Charity, které budou uskutečněné v lednu - červnu 2014.

Str. 35


14) Přehled o účtování na účtech časového rozlišení Tabulky 10,11,12 Náklady příštích období k 31.12.2013 Tabulka 10 doklad č. 5261 5316 5317 5321 5352 5365 5373 5318

obsah Předplatné časopisů na rok 2014 Předplatné časopisů na rok 2014 Předplatné časopisů na rok 2014 Předplatné časopisů na rok 2014 Předplatné časopisů na rok 2014 Předplatné časopisů na rok 2014 Předplatné časopisů na rok 2014 Údržba programů v roce 2014

částka 524 594 500 6900 1794 2166 350 10890

Str. 36


Výnosy příštích období k 31.12.2013 Tabulka 11

doklad č. 4092 4082 4081 4080 4079 4078 4077 4076 4075 4088 4091 3085

obsah Pronájem 2014 – Štěpánek, vystavená faktura v prosinci 2013 Pronájem 2014 – Širmer, vystavená faktura v prosinci 2013 Pronájem 2014 - TJ Blesk, vystavená faktura v prosinci 2013 Pronájem 2014 – Urbánek, vystavená faktura v prosinci 2013 Pronájem 2014 – Šimek, vystavená faktura v prosinci 2013 Pronájem 2014 – Sýkora, vystavená faktura v prosinci 2013 Pronájem 2014 – Krátká, vystavená faktura v prosinci 2013 Pronájem 2014 – Jelínek, vystavená faktura v prosinci 2013 Pronájem 2014 – ZEVAR, vystavená faktura v prosinci 2013 Pronájem 2014 – Kolář, vystavená faktura v prosinci 2013 Pronájem 2014 – Jelínek, vystavená faktura v prosinci 2013 Kroužky roku 2014 přijaté platby od žáků

částka 3600 6300 3600 7650 7650 9000 6000 7800 3900 2100 600 18120

Str. 37


Příjmy příštích období k 31.12.2013 Tabulka 12 doklad č. 5424 5427 5428 5429 5421

obsah Dobropis SEVT Dobropis Jihlavské kotelny - teplo Dobropis ZŠ O. Březiny - teplo Dobropis ZŠ O. Březiny Dobropis Nakl.Albatros-knihy

částka 72 417379 182671,5 29 2431

Str. 38


15) Přehled oprav vyšších než 10 000,- Kč provedených v roce 2013 čís.dokladu 5017 5133 5185 5212 5242 5250 5272 5310 5311 5416

Název a zdroj úhrady Oprava čerpadla, z provozního příspěvku Oprava kanalizace, z provozního příspěvku Oprava kanalizace, z provozního příspěvku Oprava podlahy, z rezervního fondu Oprava výmalby a omítek, z provozního příspěvku Oprava kamerového systému, z provozního příspěvku Opravy parapetů, z provozního příspěvku Oprava přívodu vody, z provozního příspěvku Oprava filtru na bazéně, z provozního příspěvku Oprava omítek a výmalby v bazéně, z provozního příspěvku Celkem:

Kč 44959 49824 17618 100551 17773 12069 10200 64315 38825 22801 378935

Str. 39


16) Přehled provedeného technického zhodnocení nemovitého majetku v ceně do 40000 Kč. V roce 2013 nebylo provedeno technické zhodnocení.

Str. 40


17) Zhodnocení doplňkové činnosti

Vedení zájmových kroužků Mzdové náklady vč.odvodů 75450 Kč Elektřina 1008 Kč Teplo 1008 Kč Vodné, stočné 504 Kč Celkem náklady 77970 Kč Celkem výnosy 121400 Kč Hospodářský výsledek +43430 Kč

Pronájem tělocvičny Mzdové náklady vč.odvodů Elektřina Teplo Vodné,stočné Celkem náklady Celkem výnosy Hospodářský výsledek

88314 Kč 5250 Kč 36000 Kč 3000 Kč 132564 Kč 192552Kč +59988 Kč

Str. 41


Pronájem divadla, třídy, učebny Mzdové náklady vč.odvodů 15000 Kč Elektřina 220 Kč Teplo 220 Kč Vodné, stočné 110 Kč Celkem náklady 15550 Kč Celkem výnosy 20298 Kč Hospodářský výsledek +4748 Kč

Pronájem nebytových prostor pro umístění automatu Elektřina 1500 Kč Celkem výnosy 6764 Kč Hospodářský výsledek +5264 Kč

Pronájem nebytových prostor pro prodejnu učebnic ALBRA Elektřina 4060 Kč Teplo 14966 Kč Vodné, stočné 2660 Kč Odvoz odpadu 46 Kč Celkem náklady 21732 Kč Celkem výnosy 77000 Kč Hospodářský výsledek +55268 Kč

Str. 42


Celkem náklady hospodářské činnosti Mzdy včetně odvodů 178764 Kč Elektřina 12038 Kč Teplo 52194 Kč Vodné, stočné 6274 Kč Odvoz odpadu 46 Kč Celkem náklady 246316 Kč Celkem výnosy 418014 Kč Hospodářský výsledek +168698 Kč

Str. 43


18) Návrh na rozdělení hospodářského výsledku s odůvodněním Hospodářský výsledek hlavní činnosti činí

+27135,34 Kč

Hospodářský výsledek hospodářské činnosti činí

+166773,00 Kč

Celkem hospodářský výsledek činí

+195908,34 Kč

Hospodářský výsledek navrhujeme rozdělit do těchto fondů: Rezervní, bude použit na částečné financování opravy podlah, ve výši 95908,34 Kč. Odměn, bude použit na roční odměny zaměstnancům školy ve výši 100000 Kč.

Str. 44


Zaměstnanci školy a žáci děkují Magistrátu města Jihlavy za finanční prostředky přidělené naší škole. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2013 byla schválena na provozní poradě a pedagogické radě dne: 27. 1. 2014 Výroční zprávu o hospodaření školy vzala na vědomí Školská rada dne:

Str. 45


19) Přílohy Účetní výkazy Rozvaha a Výkaz zisku a ztrát v korunách a haléřích k 31. 12. 2013 Odpisový plán 2013 po schválených úpravách Zjednodušená hlavní kniha běžného roku Platný účtový rozvrh s popisem náplně účtů

Str. 46

Výroční zpráva o hospodaření

Recommend Documents