Vkladové služby bank Bc. Alena Kozubová
Vkladové služby Banky získávájí peněžní prostředky od vkladatelů tj. fyzických nebo právnických osob. Banky s těmito peněžními prostředky dále podnikají. Klient od banky očekává správu svého majetku a jeho zhodnocení.
Úrok Úrok je částka peněz, kterou dává klientovi banka za to, že si u ní uložil svoje peníze. Jednoduché úrokování - úrok je počítán z vložené částky peněz úrok = jistina x úroková sazba/100 x počet období
Úrok Složené úrokování - úrok je počítán nejen z původně vložené částky peněz, ale také z úroku připsaného na účet v předchozích obdobích Jt = J0 * (1 + p/100)t t počet let Jt konečná jistina J0 počáteční jistina
Typy vkladů 1) Vklady na požádání = běžné účty, kdy hlavním účelem je provádění platebního styku. Výše vkladů na nich neustále kolísá, a tak nepředstavují pro banku stabilní zdroj financí. Proto mají i nejnižší úrokové sazby. Banky si účtují u těchto vkladů různé poplatky.
Typy vkladů
2) Úsporné vklady. Účelem je především ukládat peníze. Představují je např. vkladní knížky bez výpovědní lhůty nebo spořící účty. Pro banky jsou stabilnějším zdrojem peněz, a tak i úrok je o něco vyšší.
Typy vkladů 3) Termínové vklady – předpokládá se, že peníze na těchto účtech budou po určitou dobu v bance uloženy nebo že výběr bude předem oznámen. Za to, že nemůžeme s našimi penězi volně nakládat ovšem banky poskytují vyšší úrokové sazby. Předčasný výběr je i zde možný, ale banka si strhne poplatek jako náhradu za nedodržení podmínek.
Termínové účty
Nejčastější termínové vklady: Na dobu určitou – např. týden, měsíc, rok, 3 roky (revolving – cyklus se opakuje) S výpovědní lhůtou – není sjednána doba uložení peněz, ale výběr je nutné dopředu „vypovědět“. Výpovědní lhůty bývají měsíc, 3 měsíce, rok apod.
Odlišnosti vkladů Při výběru druhu vkladové služby musí zákazník brát v úvahu: · časové období, ve kterém nebude potřebovat s penězi disponovat · úrokový výnos z jednotlivých typů vkladů · služby, které banka poskytne v souvislosti s vedením jednotlivých druhů účtů · další faktory (výši poplatků za různé bankovní služby – poplatky za vedení účty a směnárenskou činnost) Vkladatel musí při svém rozhodování brát v úvahu nejen výši úrokových výnosů, ale i hledisko likvidnosti a rizikovosti své investice.
Běžný účet
Pro podnikatele – na těchto účtech se nesráží daň z připsaných úroků. Podnikatelé si sami tento příjem zahrnou jako příjem z kapitálového majetku a zdaní ho příslušnou sazbou daně z příjmů.
Běžný účet Pro obyvatelstvo – na těchto účtech je banka povinna odečíst a FÚ odvést 15% srážkovou daň z připsaných úroků. Občanovi tato povinnost (přiznat a uhradit daň z příjmů z kapitálového majetku) odpadá. Další výhodou pro občana jsou nižší poplatky za vedení účtů a další služby.
Založení účtu Banky vedou účty na základě písemné smlouvy o zřízení a vedení účtu.
K založení účtu je potřeba doložit identifikaci (právní subjektivitu). Proto banky vyžadují předložení občanského průkazu, živnostenského listu nebo výpisu z obchodního rejstříku.
Založení účtu
Při zakládání účtu se vytváří podpisový vzor pro ty, kteří budou mít právo disponovat s penězi na účtu. Tím majitel účtu zmocní i jiné osoby právem nakládat s účtem. Zároveň zadá bance ochranné prvky podpisového vzoru (např. dva podpisy současně nebo podpis + razítko apod.)
Založení účtu Předávání a četnost výpisů je dalším ujednáním při sepsání smlouvy o vedení účtu. Výpisy je možné zpracovávat denně, týdně, dekádně či měsíčně. Výpisy si může majitel účtu vyzvedávat na pobočce banky nebo mu budou zasílány poštou na adresu. Od těchto údajů se také odvíjí výše poplatků za tyto služby.
Založení účtu Při založení účtu je potřeba složit finanční hotovost jako první vklad na nově založený účet. Některé banky si stanovují i minimální zůstatek na účtu, pod který nesmí aktuální stav klesnout. Banka vede účty v českých korunách nebo i v cizích měnách tzv. devizové účty.
Založení účtů Další služby spojené s bankovním účtem: - Platební karty – s limitem denního výběru hotovosti a uskutečněných plateb - GSM banking, phonebanking, internetové bankovnictví (zde je třeba smluvně ošetřit jiný druh podpisu např: konkrétní telefonní číslo pro autorizaci) - Zasílání sms zpráv o stavu konta - Studentské účty – bez poplatků - další služby
Zrušení účtu Majitel účtu se může samostatně rozhodnout účet zrušit. Na přepážce se sepíše protokol o zrušení účtu. Předem musí vrátit platební karty a zrušit trvalé platební příkazy. Po určité době, kdy se provedou všechny transakce, jsou na účet připsány poslední úroky a odečteny všechny poplatky. Zbylá částka je majiteli převedena na předem domluvený účet nebo vyplacena v hotovosti. Tím je účet definitivně zrušen.
Děkuji za pozornost
