Bezhotovostní platební styk Bc. Alena Kozubová
Depozita
Podniky i občané si ukládají své finanční prostředky na účty v bankách. Jde o vklady, které se označují jako depozita. Jedná-li se o cizí měnu, označujeme tyto bezhotovostní prostředky jako devizy.
Bezhotovostní platební styk
Bezhotovostní platební styk = převod z účtu plátce na účet příjemce Platba se provede jako převod mezi jednotlivými účty u peněžních ústavů.
Bezhotovostní platební styk Česká národní banka podle zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance řídí platební styk a zúčtování bank, poboček zahraničních bank a spořitelních a úvěrních družstev. Pečuje o jejich plynulost a hospodárnost a podílí se na zajištění bezpečnosti, spolehlivosti a efektivnosti platebních systémů a na jejich rozvoji. ČNB stanovuje způsob provádění platebního styku mezi bankami.
Bezhotovostní platební styk
Úhradová forma
Zadáním převodního příkazu v bance Zadáním převodního příkazu v internetovém bankovnictví Platba u obchodníka platební kartou
Inkasní forma
Úhradová forma
Bezhotovostní placení probíhá tak, že majitel účtu dá bance příkaz k úhradě a ta mu z jeho účtu odepíše příslušnou částku a připíše ji na jiný účet - příjemce platby.
Příkaz k úhradě Druhy převodních příkazů: Jednorázovýpříkaz k úhradě – pro jednu platbu Hromadný příkaz k úhradě – pro více plateb (různým příjemcům) ve stejný den platby Trvalý příkaz k úhradě – pro platby stejné částky pravidelně se opakující
Bankovní spojení Předčíslí účtu: obsahuje maximálně 6 míst, není u každého účtu povinné, slouží k rozlišení více účtů u jedné firmy Číslo účtu: obsahuje maximálně 10 míst, přiděluje ho banka, pro jeho sestavení platí určitá specifická pravidla zamezující duplicitu a zneužití
Bankovní spojení Kód banky – slouží k snadnějšímu rozeznání banky, kam je platba převáděna. Kód má celkem 4 místa (např. 0100-KB, 0800-ČS, 0300-ČSOB, 0600GE Money Bank) a od čísla účtu je oddělen lomítkem Příklad tvaru bankovního spojení: 123456-0123456789/0100
Bankovní spojení Mezinárodní bankovní spojení: Uvádí se ve tvaru IBAN Má až 24 míst, kde pro naši republiku první dvě jsou znaky CZ Podrobnější informace o tvorbě bankovního spojení najdete ve Vyhlášce ČNB č. 169/2011 Sb. o stanovení pravidel tvorby čísla účtu v platebním styku.
Náležitosti příkazu k úhradě
Bankovní spojení plátce a příjemce: Na vrub účtu číslo – číslo účtu, ze kterého má být platba provedena (náš účet) Ve prospěch účtu číslo – číslo účtu, kam má být platba převedena (účet příjemce).
Náležitosti příkazu k úhradě
Částka – celková suma včetně haléřů, která má být převedena Datum splatnosti – den, kdy má být platba provedena. Příkaz můžeme zadat i několik dní (měsíců) dopředu.
Náležitosti příkazu k úhradě Variabilní symbol – identifikační znak, který umožní příjemci rozeznat platbu (číslo smlouvy, číslo faktury, rodné číslo, dohodnuté číslo např. měsíc a rok u nájemného)
Konstantní symbol – určuje druh platby, používá se pro statistické sledování (0008-bezhotovostní platba za zboží, 0308-bezhotovostní platba za služby, 0309hotovostní platba za služby, 1148-bezhotovostní platba daní, 0558-bezhotovostní ostatní platba)
Specifický symbol – používá se pro další specifikaci platby, dnes už málo využívaný
Náležitosti příkazu k úhradě
Podpis – v papírové podobě podle podpisového vzoru (např. Jeden podpis, dva podpisy současně, dva podpisy + razítko) - v elektronické podobě nějaký ochranný (autorizační) kód
Internetové bankovnictví Internetové bankovnictví nebo jiná forma komunikace s bankou na dálku umožňuje bezhotovostní platební styk 24 hodin denně. Tento způsob služeb však musí bát s bankou nasmlouván a stanoven druh elektronického podpisu (např. sms autorizační kód). Příkaz k úhradě v elektronické podobě má tytéž náležitosti.
Platební karty Bezhotovostní platební styk prostřednictvím platebních karet je dnes již velmi oblíbenýjak u obchodníků tak i u plátců. Umožňuje uskutečňovat nákupy bez dostatečné hotovosti. Při platbě u terminálu se pouze zadá částka k úhradě a bezpečnostní kód (PIN).
Inkasní forma V tomto případě příkaz k převodu zadává příjemce peněz (např. SIPO, telefonní účty, školní jídelna). Majitel účtu ovšem musí s bankou sepsat souhlas k inkasu pro konkrétního příjemce. Zároveň si může určit maximální částku, kterou si příjemce může inkasovat. Příjemce peněz pak zadává příkaz k inkasu.
Příkaz k inkasu
Náležitosti – jsou stejné jako u úhrady
Bankovní spojení plátce Bankovní spojení příjemce Částka k inkasu Datum platby Symboly
Variabilní Konstantní Specifický
Datum vystavení Podpis
Děkuji za pozornost
