JAARDOCUMENT 2013
Vitaal en vindingrijk
Opnieuw winnaar Raalter Ondernemers Challenge
INHOUDSOPGAVE 1. 2.
VOORWOORD................................................................................................................3 PROFIEL VAN DE ORGANISATIE..................................................................................5 2.1. Algemene identificatiegegevens ........................................................................ 5 2.2. Structuur van het concern ................................................................................. 5 2.2.1. Juridische structuur ........................................................................................... 5 2.2.2. Bestuursmodel .................................................................................................. 5 2.2.3. Toelatingen ....................................................................................................... 6 2.2.4. Medezeggenschapsstructuur ............................................................................ 6 2.2.5. Organigram ....................................................................................................... 6 2.3. Kerngegevens ................................................................................................... 7 2.3.1. Kernactiviteiten en nadere typering ................................................................... 7 2.3.2. Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten ................................ 8 2.3.3. Werkgebieden ................................................................................................... 8 3. BESTUUR, TOEZICHT EN BEDRIJFSVOERING ...........................................................9 3.1. Normen voor goed bestuur ................................................................................ 9 3.2. Raad van Bestuur / directie ............................................................................... 9 3.3. Raad van Toezicht ............................................................................................ 9 3.4. Bedrijfsvoering .................................................................................................11 3.4.1. Beleidscyclus ...................................................................................................11 3.4.2. Risicobeheersing..............................................................................................12 3.5. Cliëntenraad.....................................................................................................13 3.6. Ondernemingsraad ..........................................................................................15 4. BELEID, INSPANNINGEN EN PRESTATIES ................................................................ 17 4.1. Meerjarenbeleid ...............................................................................................17 4.2. Algemeen beleid verslagjaar ............................................................................19 4.3. Algemeen kwaliteitsbeleid ................................................................................22 4.4. Kwaliteitsbeleid ten aanzien van cliënten .........................................................22 4.4.1. Kwaliteit van zorg .............................................................................................22 4.4.2. Klachten ...........................................................................................................23 4.4.3. Melding Incidenten Cliënten .............................................................................23 4.5. Kwaliteit ten aanzien van medewerkers ...........................................................24 4.5.1. Personeelsbeleid..............................................................................................25 4.5.2. Beleidsthema’s .................................................................................................26 4.5.3. Personeelsbestand ..........................................................................................28 4.5.4. Ziekteverzuim 2013 ..........................................................................................30 4.5.5. Aantal vacatures ..............................................................................................30 4.5.6. Verloop personeel ............................................................................................30 4.5.7. Kwaliteit van het werk ......................................................................................31 4.5.8. Vrijwilligers binnen ZGR ...................................................................................31 4.6 Financieel beleid ..............................................................................................32 4.6.1. Financiële ontwikkelingen ................................................................................32 4.6.2 Resultaatanalyse..............................................................................................34 5. JAARREKENING 2013 ..................................................................................................36
2
1. VOORWOORD Zorggroep Raalte (ZGR) legt met dit jaardocument verantwoording af over haar activiteiten in 2013. Ook informeren we langs deze weg over een aantal ((beleids-) voornemens voor 2014. Hoewel de verplichting om een uitgebreid maatschappelijk verslag op te stellen formeel niet meer bestaat, vinden wij het belangrijk om onze stakeholders breed te informeren. ZGR hecht er waarde aan te laten zien waar de organisatie voor staat, welke resultaten zijn behaald en op welke wijze deze zijn gerealiseerd. Immers als organisatie, die wonen, welzijn en zorg biedt aan senioren in Salland, doet ZGR voor het grootste deel beroep op collectieve middelen. In 2013, het jaar waarin ZGR tien jaar bestond, was de invloed van het rijksbeleid steeds nadrukkelijker merkbaar. Zoals het niet meer mogen inhuizen van nieuwe cliënten met een lage zorgzwaarte indicatie (ZZP 1 + 2). Hierdoor moest onze verblijfscapaciteit worden verminderd. Senioren worden geacht langer thuis te blijven wonen. Zo nodig met een beroep op hun naasten, familie, buren en mantelzorgers. Ook stonden de tarieven voor onze zorg- & dienstverlening onder druk. Maatregelen die in de komende jaren verder worden doorgetrokken. Voor ZGR betekent deze ontwikkeling dat haar bestaansrecht als dé aanbieder van de lichte zorg in verzorgingshuizen steeds meer in het geding komt. Deze koers is voor ons niet nieuw. Sinds 2011 zetten we, door middel van het transitieproces, al sterk in op het toewerken naar een toekomstbestendige klantgerichte organisatie en werkwijze. Onze collectieve ambitie geeft niet voor niets aan dat we senioren in Salland willen ondersteunen bij een goed leven in eigen regie ongeacht hun woonplek. Dat doen we door te luisteren. Niet alleen met onze oren, maar vooral met ons hart. Door open te staan, de tijd te nemen en nieuwsgierig te zijn. Want luisteren is aandacht geven, vinden we. En luisteren onder het motto ‘Het woord is aan u’. In april vierden we met veel enthousiasme de officiële opening van de locatie Brugstede in Lemelerveld. De lokale bevolking beschikt nu over een prachtig toekomstbestendig woonzorghuis met vele faciliteiten. De lokale inbedding wordt onderstreept door de inbreng van maar liefst 75 vrijwilligers daar. Een compleet ander verhaal speelde zich af in Luttenberg. In het najaar werd het pijnlijke besluit om de locatie Maria-Oord, als 24-uurs zorgvoorziening te gaan sluiten, bewaarheid. Een combinatie van het regeringsbeleid, de hoge kosten voor de noodzakelijke renovatie en de beperkte schaalgrootte lagen hier aan te grondslag. De nog resterende bewoners konden met elkaar hun intrek nemen in het nieuwe Schuilenburg in Raalte Noord. Een bijzonder fraaie locatie, maar niet in het zo geliefde Luttenberg. De locatie Schuilenburg is gerealiseerd in samenwerking met de Parabool (voor ondersteuning van mensen met een verstandelijke beperking) en eigenaar/verhuurder Salland Wonen. Ook het ouderinitiatief WiRa (voor jongvolwassenen met een stoornis in het autistisch spectrum) kreeg hier een eigen plek. Juist door de samenwerking, niet alleen gericht op de accommodatie, maar juist ook in de werkorganisatie, kon hier gezamenlijk een toekomstbestendige invulling worden gecreëerd.
3
Het, in het voorjaar van 2013 gehouden, medewerker-tevredenheidsonderzoek leverde een zeer positief beeld op. Zowel in termen van werkbeleving als qua mogelijkheid tot veranderen. Door ZGR werd in het verslagjaar voor de tweede keer deelgenomen aan de benchmark in de VVT-branche. Dit leverde ons maar liefst een ‘triple A status’ op. Deze is gerelateerd aan een bovengemiddelde positie op het vlak van klanttevredenheid, medewerker tevredenheid en bedrijfsvoering. ZGR werd daarmee landelijk gezien een van de 21 koplopers. Eind juni kwamen we als werkgever opnieuw als eerste uit de bus in de ‘strijd’ om de Raalter Ondernemers Challenge. Dit is het initiatief om organisaties te stimuleren op het vlak van vitaliteit en duurzame inzetbaarheid van medewerkers. Het deelnemend team heeft zich zeer vindingrijk getoond en bleek de meeste vooruitgang te hebben geboekt op het vlak van gewicht, fitheid en stress. Een geweldige prestatie! Over 2013 is, volgens planning en door hard werken, opnieuw een positief financieel resultaat behaald. Van groot belang om hiermee ruimte te creëren voor noodzakelijke transitie, innovatie en de forse opgave op het vlak van huisvestingsvernieuwing de komende jaren
ZGR kijkt al met al zeer tevreden terug op het jaar 2013. Het enthousiasme, de grote inzet en betrokkenheid van onze medewerkers en vrijwilligers zijn hierbij wederom zeer belangrijk geweest. Evenals de prettige samenwerking met alle leidinggevenden, de Ondernemingsraad, de Cliëntenraden en de Raad van Toezicht. Ook de constructieve samenwerking met externe stakeholders droegen bij aan het succes van de organisatie. Dit alles draagt bij aan het welbevinden van onze cliënten waaraan we ons bestaansrecht ontlenen. Het jaar 2014 zal voor ons nog grotere ‘uitdagingen’ met zich mee brengen. Zowel op het individuele cliëntniveau als beleidsmatig en organisatorisch. Vol vertrouwen in ons eigen kunnen zien we er naar uit om, ook bij gewijzigde vragen en omstandigheden, onze toegevoegde waarde in Salland te blijven aantonen.
Henk van Kampen Directeur-bestuurder ZGR
4
2. PROFIEL VAN DE ORGANISATIE 2.1.
Algemene identificatiegegevens
Naam verslag leggende rechtspersoon Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer Kamer van Koophandel E-mail adres Website BTW nummer
2.2.
Stichting Zorggroep Raalte Zwanenwoerd 1 8102 BE Raalte 0572 345678 5072572
[email protected] www.zorggroepraalte.nl 812069237.B01
Structuur van het concern
2.2.1. Juridische structuur ZGR is een stichting en exploiteert de volgende locaties: • Angeli Custodes te Raalte; • Maria-Oord te Luttenberg (tot 1 oktober 2013); • Stevenskamp te Heeten; • Swaenewoerd te Raalte; • Brugstede te Lemelerveld; • Schuilenburg te Raalte (vanaf 1 september 2013) Vanaf 1 november 2013 exploiteert ZGR samen met stichting de Parabool de VOF Gasterij de Noaber (onderdeel van de locatie Schuilenburg). 2.2.2. Bestuursmodel ZGR heeft maatschappelijk ondernemerschap hoog in haar vaandel. Daarbij hoort een bestuursmodel dat hiervoor de ruimte biedt. Ondernemingsgerichte activiteiten maken een bestuursstructuur wenselijk waarin twee organen actief zijn: een initiërend, leidinggevend orgaan en een orgaan met een interne toezichtfunctie. Binnen ZGR fungeren hiertoe twee organen: 1. het leidinggevend orgaan: de directeur-bestuurder (Raad van Bestuur); 2. het toezichthoudend orgaan: de Raad van Toezicht. De directeur - bestuurder fungeert als voorzitter van het centraal managementteam (CMT), bestaande uit twee clustermanagers Wonen, Zorg & Welzijn (één verantwoordelijk voor de locaties Swaenewoerd, Angeli Custodes, Stevenskamp en één verantwoordelijk voor MariaOord, Brugstede, Zorg Thuis en Dagbesteding), de manager Financiën & Informatievoorziening en de manager Ondersteuning & Ontwikkeling. De directeur - bestuurder én het managementteam dragen verantwoordelijkheid voor alle managementtaken, zowel op operationeel, tactisch als strategisch gebied.
5
2.2.3. Toelatingen ZGR is toegelaten voor alle vijf AWBZ-functies: • persoonlijke verzorging; • verpleging; • begeleiding; • behandeling; • verblijf. 2.2.4. Medezeggenschapsstructuur Binnen ZGR is een Ondernemingsraad (OR) actief, die gemiddeld zes keer per jaar formeel overleg voert met de directeur-bestuurder. Daarnaast wordt er even zo vaak een gepland informeel overleg gevoerd met een afvaardiging vanuit de OR. Binnen iedere locatie van ZGR is een (gecombineerde) cliëntenraad actief. De raden worden ondersteund door een vrijwilliger die meestal de rol van notulist vervuld. Er is een overeenkomst tussen alle cliëntenraden en ZGR. Met het daarbij behorende reglement. De cliëntenraden zijn allen lid van het Landelijk Overleg Cliëntenraden (LOC). Ook overleggen de cliëntenraden gezamenlijk twee maal per jaar met de directeur – bestuurder over de hoofdlijnen van beleid en uitvoering. 2.2.5. Organigram
6
2.3.
Kerngegevens
2.3.1. Kernactiviteiten en nadere typering De stichting omschrijft haar kernactiviteiten als volgt: • de stichting wil een organisatie zijn op basis van een algemeen christelijke grondslag; • de stichting biedt zorg, huisvesting en dienstverlening aan ouderen in Salland. De stichting streeft er naar om de zelfstandigheid van de oudere zolang mogelijk te behouden, of zo spoedig mogelijk weer te herstellen, in diens woon- of leefomgeving. Dit kan thuis of in een woonzorgvoorziening zijn; • de stichting tracht haar doel te bereiken door: het bevorderen van bouw en het (doen) beheren en (doen) exploiteren van woon-, zorg- en dienstencentra. Al dan niet in combinatie met andere woonvormen voor ouderen, één en ander in de ruimste zin; het scheppen van een woon- en leefklimaat, waarin vrijheid, zelfstandigheid, privacy en zelfbeschikking van cliënten uitgangspunten zijn voor het zorgbeleid; het creëren van voorzieningen en vormen van zorg en welzijn die vooral voor ouderen bestemd zijn die niet in een woon- en zorgcentrum wonen; het creëren van een kwalitatieve en kwantitatieve goede personeelsformatie binnen het/de geëxploiteerde centrum/centra, afgestemd op de aard en omvang van de behoefte aan verzorging van diegene aan wie huisvesting en/of verzorging wordt geboden; het scheppen van een gunstig werkklimaat voor de medewerkers in dienst van de stichting, waarbinnen zij zich in hun functie kunnen ontplooien; het bevorderen van een plaatselijk en regionaal zorg- en welzijnsvoorzieningenbeleid; alle andere wettige middelen. ZGR vertaalt dit door zorg & dienstverlening aan te bieden binnen haar locaties én in de thuissituatie. Eén en ander gefinancierd vanuit de AWBZ, Wmo en overige (particuliere) geldstromen.
7
2.3.2. Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten Kerngegevens per einde verslagjaar Cliënten Aantal cliënten AWBZ intramuraal Aantal cliënten AWBZ zorg VPT Aantal cliënten AWBZ zorg extramuraal Aantal cliënten AWBZ dagbesteding Aantal cliënten WMO dagopvang Aantal cliënten WMO huishouding Capaciteit Aantal beschikbare plaatsen met AWBZ-verblijf Productie AWBZ Aantal verzorgingsdagen intramuraal Aantal verpleegdagen intramuraal Aantal dagen verblijf en mutatiedagen intramuraal Aantal dagdelen dagactiviteiten Aantal uren extramurale productie (exclusief dagactiviteiten) Aantal verpleeg-/verzorgingsdagen VPT Personeel Aantal personeelsleden in loondienst Aantal FTE personeelsleden in loondienst (o.b.v. contracten) Gemiddelde inzet FTE personeelsleden in verslagjaar Bedrijfsopbrengsten Totale bedrijfsopbrengsten € Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten € Waarvan overige bedrijfsopbrengsten €
2013
2012
214 15 117 90 69 101
223 17 112 83 57 86
244
237
50.993 23.953 2.325 18.121 27.227 6.036
61.482 19.904 1.293 16.196 21.510 2.603
475 207 251
456 193 224
17.129.480 € 15.466.180 € 1.663.300 €
15.643.950 14.085.716 1.558.234
2.3.3. Werkgebieden ZGR richt zich van oudsher op cliënten woonachtig in de gemeente Raalte. Dit werkgebied valt, voor wat betreft de AWBZ, onder het zorgkantoor regio Midden IJssel te Deventer. Met de opening van de locatie Brugstede in Lemelerveld (eind 2011) is ook de gemeente Dalfsen aan het werkgebied toegevoegd. Hiervoor wordt de AWBZ productie gecontracteerd bij het Zorgkantoor Achmea te Zwolle.
8
3. BESTUUR, TOEZICHT EN BEDRIJFSVOERING 3.1.
Normen voor goed bestuur
ZGR wordt bestuurd in overeenstemming met de principes van de zorgbrede governancecode. De taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden van de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht (RvT) zijn vastgelegd in de nota Topstructuur ZGR en in de statuten van ZGR. ZGR beschikt over een vastgestelde klokkenluidersregeling. Hiervan is in het verslagjaar geen gebruik gemaakt.
3.2.
Raad van Bestuur / directie
De overall leidinggevende functie binnen ZGR is het gehele jaar uitgeoefend door de heer H.G. van Kampen MBA, in de functie van directeur-bestuurder (Raad van Bestuur). Met betrekking tot de bezoldiging van de directeur - bestuurder is afgesproken dat jaarlijks het totaal vast inkomen aangepast wordt aan de salarisontwikkeling in de branche, overeenkomstig de cao VVT. De RvT besluit over de aanpassing. De RvT heeft geconstateerd dat de directeur-bestuurder geen nevenfuncties vervult die tot verstrengeling van belangen met de organisatie zouden kunnen leiden.
3.3.
Raad van Toezicht
De Raad van Toezicht bestond in 2013 uit de volgende leden: Naam Dhr. T. Hamelink
Woonplaats Raalte
Portefeuille Voorzitter, sinds 01-04-12
Dhr. J.H.M. Horst
Okkenbroek
Vicevoorzitter sinds 01-04-12
Mevr. C. Smits
Raalte
Dhr. C. van Eek
Raalte
Primair proces (voordracht cliëntenraden) Kwaliteit & Veiligheid
Dhr. J.G. Oldemaat
Luttenberg
Financiën
Dhr. J.M.J.G. Viscaal
Raalte
Huisvesting
9
Zittingsperiode 1e termijn: 23-06-‘11 t/m 01-07-‘15 1e termijn: 17-12-‘09 t/m 01-01-‘14 1e termijn: 17-02-‘11 t/m 01-03-‘15 1e termijn: 21-04-‘11 t/m 01-05-‘15 1e termijn: 15-12-‘11 t/m 01-01-‘16 1e termijn: 21-04-‘11 t/m 01-05-‘15
De RvT had in 2013 zes reguliere overleggen met de directeur - bestuurder. De belangrijkste onderwerpen die besproken werden, zijn: huisvestingstrategie en voortgang (nieuwbouw / verbouw / vervreemding) algemeen en specifiek inzake sluiting Maria-Oord; Jaarplan en begroting 2014; jaardocument 2012; voortgang jaarplan en exploitatie 2013; ontwikkelingen AWBZ / Wmo algemeen en specifiek rondom aanbesteding huishoudelijke hulp gemeente Raalte; transitiekompas (ondernemingsplan) algemeen en specifiek over start van nieuwe concepten als “Mien” en “Alleliefs”; Benchmark VVT sector. Naast de reguliere vergaderingen is de RvT in 2012 gestart met een themadag. Dergelijke themadagen, bedoeld om als RvT verdieping op de inhoudelijke kant van het werk aan te brengen én onderlinge samenwerking te bevorderen, vinden jaarlijks plaats. In 2013 waren er een twee thema overleggen. In april was het thema Kwaliteit, in november was er een bijeenkomst met de vertegenwoordigers van Deloitte. Hier was het thema Risicomanagement. Om de taak van RvT goed te kunnen vervullen, ontvingen alle leden de daarvoor benodigde informatie, zoals het Transitiekompas, Begroting 2014, Jaardocument 2012 en de kaderbrief/ jaarplan 2014. Elke vergadering ontvangt de RvT van de directeur-bestuurder, zowel schriftelijk als mondeling, informatie over alle relevante ontwikkelingen. De RvT ontvangt op deze wijze informatie die nodig is voor het goed uitoefenen van haar functie. Daarnaast informeert de RvT zich door contacten binnen de organisatie met de cliëntenraden, de Ondernemingsraad, het centraal managementteam en door aanwezig te zijn bij organisatiegebeurtenissen als thema-avonden en vieringen. Bij het bespreken van de diverse onderwerpen komt de houding en het functioneren van de directeur - bestuurder direct of indirect aan de orde. Eenmaal per jaar vindt een uitvoerig functioneringsgesprek plaats met de voorzitter en vicevoorzitter van de RvT. De leden van de RvT ontvangen voor hun activiteiten een bezoldiging. In 2013 is deze bezoldiging aangepast. De voorzitter en de vicevoorzitter hebben afgezien van een hogere bezoldiging. Dit omdat de huidige werkwijze van de RvT zodanig is dat alle leden middels een portefeuilleverdeling een gelijke werkverdeling hebben. In 2013 is het bedrag derhalve lager dan in 2012. Eenmaal per jaar wordt deze bezoldiging uitbetaald. De bedragen van de bezoldiging worden vermeld in de jaarrekening. De Raad van Toezicht heeft in 2013 ook de overige kosten voor de Raad van Toezicht omlaag gebracht om een bijdrage te leveren aan de noodzakelijke kostenreductie voor heel ZGR. De RvT heeft in 2013 het traject onder de werktitel “Op weg naar Good Governance” doorgezet. Dit traject heeft als doel om binnen de vernieuwde RvT organisatie en functioneren van de RvT duidelijk en transparant neer te zetten. De accountant brengt tweemaal per jaar schriftelijk verslag uit aan de directeur – bestuurder en de RvT: een verslag van de interim-controle en een verslag van de jaarrekening. Dit laatste verslag wordt mondeling besproken met de directeur - bestuurder en de portefeuillehouder financiën en beheer van de RvT. De voorzitter en de vicevoorzitter van de RvT wonen
10
eens per jaar een overlegvergadering tussen de directeur-bestuurder en de Ondernemingsraad bij. Het lid van de RvT dat op voordracht van de gezamenlijke cliëntenraden participeert, neemt tweemaal per jaar deel aan het overleg tussen de directeur-bestuurder en de gezamenlijke cliëntenraden. Eenmaal per jaar vindt een ontmoeting plaats tussen de RvT en het CMT, waarbij relevante ontwikkelingen binnen en buiten ZGR worden uitgewisseld.
3.4.
Bedrijfsvoering
3.4.1. Beleidscyclus De ZGR-beleidscyclus is opgebouwd uit de volgende onderdelen: Van richten naar inrichten Van Kompas en Perspectief 2013 naar KPI’s – Er zijn haalbare resultaten geformuleerd (Kritische Prestatie Indicatoren) op de ondernemingsgebieden Klant / markt, Personeel / cultuur, Proces / organisatie en Resultaat om het realiseren van onze collectieve ambitie voorspelbaar te maken. Van inrichten naar verrichten Van KPI’s naar jaarplannen, projecten en resultaatgerichte afspraken met financiële vertaling in de begroting– Iedereen is een wezenlijke schakel in het realiseren van onze ambitie. Per locatie is ieders rol helder en zijn randvoorwaarden aangegeven. Om deze te realiseren worden zorggroep brede programma’s/projecten uitgevoerd. Met leidinggevenden worden resultaatgerichte afspraken gemaakt. Dit alles is overzichtelijk weergegeven. Van verrichten naar realiseren Van resultaatgerichte afspraken naar overeenkomsten met cliënten en zorgverlening op maat vastgelegd in zorgleefplannen – Het realiseren van de individuele afspraken met de cliënt en daarin verwachtingen te overtreffen. Daar is het ons om te doen. Alles is er op gericht om deze relatie maximaal te ondersteunen! Met behulp van deze werkwijze komen we tot planmatig en resultaatgericht werken door het vertalen van doelen, acties en gedrag op ieder niveau in de organisatie. We willen het realiseren van onze voornemens zo minder aan het toeval overlaten en ons succes voorspelbaar richten, inrichten en verrichten.
11
Schematisch weergegeven:
Kompas Kompas‘Transitie’ ‘Transitie’ Perspectief Perspectief2012, 2013 KPI’s KPI’s
Richten
Jaarplannen Randvoorwaarden (o.a. begroting) Projecten
Inrichten
Verrichten
cliënt
Overeenkomst Zorgleefplan
Realiseren
3.4.2. Risicobeheersing Strategisch Het profiel van ZGR kenmerkt zich grotendeels nog als aanbieder van lichte (verzorgingshuis) zorg. Kijkend naar de toekomst zal de ‘markt’ zich nadrukkelijk ontwikkelen richting zorg thuis (extramuraliseren) en het zwaardere verpleeghuis segment. In het regeringsbeleid is deze koers ook nadrukkelijk bepaald. Daarnaast zien we ook in Salland dat cliënten en het cliëntsysteem zich steeds kritischer gaan opstellen ten aanzien van een zorgaanbieder als ZGR. Dit komt tot uiting in de wens (eis) zo lang mogelijk thuis te kunnen blijven wonen, maatwerkarrangementen geleverd te krijgen en bij opname adequate en aantrekkelijke huisvesting geboden te krijgen. Vooral dit laatste onderdeel is een kritische voor ZGR, kijkend naar de vier oorspronkelijke locaties in Raalte, Heeten en Luttenberg. Het risico van leegstand is aanzienlijk als hier niet op korte termijn een vernieuwingsslag wordt gemaakt. Dit mede gezien de renovatie en nieuwbouwprojecten van overige aanbieders in de regio. De voornaamste maatregelen die genomen worden om de genoemde risico’s te beheersen zijn: • het ingezette transitieproces waarin alle betrokkenen van ZGR worden meegenomen om de gewenste organisatietoekomst op het vlak van klanten, personeel, processen en resultaten in het ”hier en nu te halen”; • focus op groei in de segmenten zorg thuis en kleinschalige zorg met verblijf voor mensen met dementie; • het periodiek monitoren en zo nodig bijstellen van een ZGR-brede huisvestingstrategie/ vastgoedbeleid en het daaraan gekoppelde financiële meerjarenperspectief; • de effectuering van het besluit de locatie Maria-Oord in Luttenberg te sluiten (oktober 2013). Operationeel De toenemende focus op zorg met verblijf voor mensen met dementie stelt andere eisen aan huisvesting, werkwijze en kwaliteitsniveau van de medewerkers.
12
De invoering van de financiering op basis van ZZP’s betekent ook voor ZGR de noodzaak om de personeelsbezetting adequaat af te stemmen op de aanwezige cliëntenpopulatie en daarmee afgesproken arrangementen. Wijzigingen in de ondersteuningsbehoefte en instroom nieuwe cliënten vragen veel van de flexibiliteit van de personeelsleden zowel kwalitatief als kwantitatief. Het risico van hier niet tijdig op inspelen kan leiden tot een niet optimale beantwoording van de zorgvraag maar ook leiden tot financiële tekorten. De voornaamste maatregelen die genomen worden om de genoemde risico’s te beheersen zijn: • uitbreiding dan wel omzetting van het aantal verblijfsplaatsen voor mensen met dementie en het aantrekken van gespecialiseerde medewerkers voor deze doelgroep c.q. het opleiden/bijscholen huidige medewerkers; • werken volgens het zorgleefplan overeenkomstig het Actiz-model met de 4 domeinen van belang voor ‘kwaliteit van leven’; • inzet en sturen volgens het capaciteitsplanningsmodel (cliëntarrangementen vertaald naar personeelsinzet) met bijbehorende managementinformatie (cliëntbezetting, financien, personeelsbezetting). Financieel Met het zorgkantoor worden jaarlijkse productieafspraken gemaakt in termen van aantallen te bedienen cliënten, ZZP-mix en bijbehorende financiën. Dit alles binnen de kaders van het regiobudget. ZGR kent al jaren een situatie dat de vraag vanuit de markt de financiële ruimte van het beschikbare budget overschrijdt. Dit heeft te maken met het toenemende aantal zorgvragers. Met daarbij een forse toename van de zorgzwaarte. Ook in 2013 was deze trend opnieuw zichtbaar. En, hoewel via de zogenaamde herschikkingsronde het jaarbudget kon worden opgehoogd, was dit niet voldoende om aan alle vragen te voldoen. Risico’s die hieraan verbonden zijn het leveren van overproductie zonder vergoeding, leegstand en onrust in de samenleving. De voornaamste maatregelen die genomen worden om de genoemde risico’s te beheersen zijn: • heldere en actuele productie-informatie voor medewerkers en leidinggevenden die sturen op de cliëntbezetting (wekelijks); • voortdurende afstemming met het zorgkantoor over bezettingsproblematiek en inzet op het vinden van alternatieve zorg- en dienstverleningsconcepten (zo lang mogelijk) in de thuissituatie, zoals zorg op afstand; • aanwenden andere financieringsbronnen, zoals PGB en particulier.
3.5.
Cliëntenraad
Voor de locaties van ZGR zijn cliëntenraden ingesteld overeenkomstig de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen. De locaties Angeli Custodes en Stevenskamp hebben een eigen cliëntenraad. De locaties Swaenewoerd, Maria-Oord en Brugstede hebben een gezamenlijke cliëntenraad. Ook na de sluiting van de locatie Maria-Oord bleven de vertegenwoordigers deelnemen aan de overleggen. De naam van deze cliëntenraad is naar de sluiting aangepast naar cliëntenraad Swaenewoerd – Brugstede. Alle cliëntenraden hebben een samenwerkingsovereenkomst met ZGR. De managers van de betreffende locaties zijn de directe gesprekspartners namens ZGR. De clustermanager fungeert als manager op de achtergrond. De cliëntenraden hebben in 2013
13
maandelijks overleg gehad, met uitzondering van de zomermaanden. Naast deze reguliere overleggen, heeft twee keer overleg plaatsgevonden tussen de gezamenlijke cliëntenraden, de directeur – bestuurder en de clustermanagers. In het voorjaar met een delegatie van de raden en in het najaar met de volledige bezetting. Tijdens deze bijeenkomsten worden algemene ontwikkelingen en locatie overstijgende onderwerpen besproken. De cliëntenraden zijn lid van het LOC. Indien gewenst kunnen cliëntenraden hier om advies en ondersteuning aanvragen over specifieke onderwerpen. Tijdens de halfjaarlijks overleggen tussen de cliëntenraden en de directeur – bestuurder zijn (onder andere) de volgende onderwerpen besproken: • strategische koers • particuliere zorg/hotelzorg; • bezettingsstrategie appartementen; • bouwactiviteiten; • organisatiestructuur en organisatiewijzigingen; • medezeggenschap; • jaardocument 2012; • begroting en jaarplan 2014. Tijdens overleggen met de managers zijn, naast de locatiegerichte onderwerpen, eveneens een aantal zorggroep brede onderwerpen besproken, zoals de huisvestingplannen, Zorgleefplan, de bewonersbladen met mogelijke alternatieven en de Meldcode huiselijk geweld. Bij alle drie de cliëntenraden heeft een wisseling van leden plaatsgevonden. Niet alleen omdat een eventueel termijn was afgelopen, maar ook omdat leden afscheid moesten nemen om persoonlijke redenen. Locatiegerichte onderwerpen waren onder andere: Stevenskamp: Huiskamerbezoeken, het in de gaten houden van de verzorging, beleid t.a.v. eten en drinken en de protocollen hiervoor, het winkeltje en de overgang naar het pasjessysteem, pilot huisarts afd. PG. Angeli Custodes: Evaluatie welzijnsaanbod en extra activiteiten, bereikbaarheid medewerkers tijdens de pauze, verbeterplan prijslijst, aanpassing van de Rik, inspectiebezoek VWS, aanpassing dienstkledingprotocol, residentie Alleliefs, uitkomsten CQ-index en computermogelijkheden voor cliënten. Swaenewoerd – (Maria-Oord) – Brugstede: Belangenbehartiging van cliënten, herontwikkeling en renovatie van Swaenewoerd, veiligheid algemeen en bij het organiseren van evenementen, behoud keurmerk De cliëntenraad Swaenewoerd – Maria – Oord – Brugstede is specifiek betrokken geweest bij de plannen voor sluiting van de locatie Maria-Oord. Veel bewoners van Maria-Oord verhuisden naar Schuilenburg. Er werd voor de ontstane situatie een verhuisplan en een verhuisbegeleidingscommissie opgezet. Ook zijn leden van de cliëntenraden vertegenwoordigd in de klankbordgroep Organisatieontwikkeling.
14
De cliëntenraden zijn in 2013 om advies of instemming gevraagd betreffende: • jaardocument 2012; • begroting en jaarplan 2014; • organisatieontwikkeling; • vergoeding inrichtingskosten en verhuisplan Maria-Oord (CR SW-MO-BS).
3.6.
Ondernemingsraad
Binnen ZGR is een Ondernemingsraad actief. Deze vertegenwoordigt de bijna 500 medewerkers. De Ondernemingsraad bestaat uit 9 leden die gezamenlijk alle locaties vertegenwoordigen. De Ondernemingsraad heeft zes keer per jaar overleg met de directeur-bestuurder en negen keer een eigen vergadering. In de maanden dat er geen overlegvergadering is, hebben de voorzitter en 1 OR lid informeel overleg met de directeur-bestuurder. In dit overleg informeren we elkaar en houden we elkaar op de hoogte over zaken die spelen binnen de organisatie. De Ondernemingsraad informeert de medewerkers door de notulen van de Ondernemingsraadvergaderingen te publiceren op het Kompas. Daarnaast heeft de OR een eigen onderdeel op het Kompas. De Ondernemingsraad heeft bijzondere bevoegdheden, zoals het adviesrecht en het instemmingsrecht. Het verschil hiertussen staat beschreven in de Wet op de Ondernemingsraden (WOR). Verder laat de Ondernemingsraad zich informeren door de directeur-bestuurder door middel van overlegvergaderingen en het informeel overleg. De Ondernemingsraad heeft in 2013 haar instemming verleend aan: reiskostenregeling. Ter advisering heeft de Ondernemingsraad de volgende documenten ontvangen en positief advies gegeven aan: organisatieontwikkeling; eigen risicodragerschap; arbodiensten. Ter informatie/bespreking heeft de Ondernemingsraad de volgende documenten ontvangen: melding Abvakabo FNV; vacature manager Financiën en informatievoorziening; P&O: wijziging met betrekking tot vastgestelde procedures; mobiliteitscommissie; situatie Maria-Oord; strategisch personeelsplan ZGR; Jaardocument 2013; high lights jaardocument 2013; Schuilenburg samen=met elkaar; uitwerking Zorgakkoord; brief medewerkers Zorg thuis; brief van Francien Steunenberg n.a.v. brief medewerkers Zorg thuis; planning OR-vergaderingen; brief inspectie;
15
agenda bijeenkomsten OR ZGR en Parabool; scan samenwerking Parabool en ZGR; programma van eisen voor het contract met de Arbodienst; scan Parabool; toelichting concept begroting 2014; strategische personeelsplanning; opmaat Hervorming langdurige Zorg.
Speerpunten voor 2014: nauwe betrokkenheid strategische personeelsplanning betreffende deskundigheidsmix woonzorg, facilitaire ondersteuning, flexibele personeelsformatie, HR-instrumentarium; de samenwerking met de Parabool voor Schuilenburg blijven zoeken en warm houden, betrokken worden bij Spoor 2; betrokken zijn en blijven bij de veranderingen bij Mien; de bouw- en toekomstplannen van ZGR actief blijven volgen/meedenken; betrokkenheid bij het mobiliteitsbeleid in stand houden; het vergroten van de bekendheid van de OR bij de medewerkers.
16
4. BELEID, INSPANNINGEN EN PRESTATIES 4.1.
Meerjarenbeleid
Kijkend naar de resultaten over de afgelopen jaren kunnen we stellen dat ZGR het goed doet. Bovengemiddelde uitkomsten in klant-/ medewerkers-/vrijwilligers- tevredenheidonderzoeken bevestigen deze positieve lijn. Ook het financiële rendement stemt tot tevredenheid. Toch kennen we allemaal de beeldspraak “In het verleden behaalde resultaten geven geen garantie voor de toekomst”. Dit geldt zeer zeker ook voor ZGR. De wereld om ons heen verandert in sneltreinvaart. Zowel op het vlak van financiering / regelgeving (AWBZ / Wmo), de markt, maar vooral ook vanuit het klantperspectief. Dit leidt tot de stelling dat, als wij de komende jaren alleen dat blijven doen waar we tot nu toe goed in zijn geweest, we de boot gaan missen. De gekozen hervormingsrichting voor de langdurige zorg (extramuraliseren oftewel mensen zo lang mogelijk thuis ondersteunen) is niet nieuw. Wel de snelheid en de reikwijdte van de maatregelen. Kort samengevat komt dit neer op: • extramuraliseren van de ZZP’s 1 t/m 4 (50%) in de periode 2013-2016; • overgang verantwoordelijkheden naar gemeenten op het vlak van ondersteuning en begeleiding (dagbesteding) per 1-1-2015 met een korting van 25%; • beperken van de Huishoudelijke Hulp Wmo met 40% per 1-1-2015; • overhevelen extramurale verzorging/verpleging naar de Zvw per 1-1-2015 met een korting van 15%; • beperken van de AWBZ in een nieuwe opzet voor onverzekerbare risico’s, de zware zorg voor ouderen en gehandicapten. Voor de cliëntencategorie die ZGR bedient, is de impact hiervan enorm. En daarmee ook voor de verschijningsvorm van de organisatie. Ons profiel van de aanbieder van zorg in verzorgingshuizen moeten we versneld omturnen naar die van aanbieder van een diversiteit aan ondersteuningsmogelijkheden voor senioren in Salland (ongeacht de plek waar men woont). In 2013 viel ca. 70% van de clienten in de ZZP klassen 1 t/m 4 en was daarmee een jaarbudget gemoeid van ongeveer € 5 miljoen, zijnde 1/3 van onze totale omzet! Toch kon ZGR in 2013 nog verder groeien door de volledige ingebruikname van de locatie Brugstede, de start van de nieuwe locatie Schuilenburg en de uitbreiding van extramurale activiteiten (Zorg Thuis en Dagbesteding) en particuliere zorg. Tegelijkertijd was er sprake van krimp binnen de verzorgingshuiscapaciteit (sluiting locatie Maria-Oord en afbouw aantal lichte plaatsen (op Swaenewoerd en Stevenskamp).
17
In de onderstaande tabel wordt het krimp-groei scenario t.a.v. de intramurale capaciteit weergegeven: Capaciteitsontwikkeling AWBZ segment met verblijf
Swaenewoerd Stevenskamp Angeli Custodes Schuilenburg (MO) Brugstede
2013 Licht Zwaar 47 0 47 12 23 40 16 0 12 18 145 70 215
2014 Licht Zwaar 30 0 36 13 18 39 16 16 10 22 110 90 200
Per saldo Licht Zwaar -17 0 -11 1 -5 -1 0 16 -2 4 -35 20 -15
Dit betekent dat we de ingezette koers vanuit het Transitiekompas, zoals eind 2010 geformuleerd, verder moeten aanscherpen en versneld doorvoeren. Zodat we ook op termijn onze toegevoegde waarde kunnen blijven leveren, zoals in onze collectieve ambitie geformuleerd: Wij gunnen senioren in Salland een goed leven in eigen regie. Wij ondersteunen deze autonomie en zetten onze woon-, welzijn- en zorgdienstverlening zo flexibel in, zodat iedere client dit ervaart als optimale ondersteuning op maat. Deze ambitie is de drijfveer voor al ons denken en handelen en houdt ons gericht op het overtreffen van de behoeften van senioren in Salland, zowel binnen als buiten onze locaties. Richting potentiele clienten hebben we deze uitgangspunten vertaald in een benaderingswijze met als motto “Het woord is aan U”. Omdat we mensen niet willen trakteren op mooie woorden, maar willen luisteren. Niet alleen met onze oren, maar vooral met ons hart. Door open te staan, de tijd te nemen en belangstellend te zijn. “Want luisteren is aandacht geven vinden we”. Zo voerden alle medewerkers in 2013 keukentafelgesprekken met senioren in Salland om zicht te krijgen op hun toekomstbeelden. En daarmee tot de gewenste grondhouding als ambassadeurs te komen. Diezelfde medewerkers zullen de komende jaren met ingrijpende wijzigingen te maken krijgen. Functies zullen verdwijnen en nieuwe zullen ontstaan, een locatie verdwijnt en er komt een nieuwe bij, van lichte zorg gaan we naar meer zware zorg, van intramuraal naar extramuraal etc. Veranderbereidheid/mobiliteit/flexibiliteit vormen de sleutelwoorden Voor het jaar 2013 werd de transitiefocus gelegd op: • procesoptimalisatie/verbetering bedrijfsvoering; • vergroten resultaatgerichtheid/rendementsverbetering; • product-/marktontwikkeling/versterken klantrelaties; • omzetvergroting extramuraal en particulier. Dit alles met de meerjarendoelstelling om een klantrelatie gedreven organisatie te zijn die permanent wendbaar is.
18
4.2.
Algemeen beleid verslagjaar
Op basis van het jaarplan 2013 is uitvoering gegeven aan de volgende speerpunten: • versterken klantrelaties gezien het toenemende belang om ons als organisatie naar buiten te manifesteren is het project ‘versterken klantrelaties’ verder doorgezet. Enerzijds gericht op marketing en PR-activiteiten. Anderzijds gericht op zicht krijgen op de gewenste toekomstbeelden van senioren. Hiertoe hebben alle medewerkers zogenaamde keukentafelgesprekken gevoerd met senioren in Salland. Om zo mede tot de gewenste grondhouding als ambassadeurs te komen. Uitspraken van senioren die naar voren kwamen in de keukentafelgesprekken hebben geleid tot herbezinning op ondersteuning aan senioren thuis door Zorggroep Raalte. Willen we meer zichtbaar zijn en duidelijker toegevoegde waarde leveren aan een goed leven van senioren in Salland, dan is het belangrijk dat wij ons onderscheidend op de markt positioneren. Uit de gesprekken kwam naar voren dat senioren de ondersteuning graag op hun manier wensen, op hun maat – mijn maat! Dat inspireerde tot de naam Mien (“mijn” in het Sallands) en tot de drie onderdelen Mien Zorg, Mien Zin en Mien hulp. Met Mien geven we op een persoonlijke manier antwoord op alle individuele ondersteuningsvragen; • product- en marktontwikkeling gezien de toenemende druk op het intramurale AWBZ-segment is ZGR voortdurend op zoek naar verbreding van haar portfolio. Zo is er succesvol ingezet op verdere vergroting van het aandeel extramuraal, het aandeel niet AWBZ-activiteiten (start Residentie Alleliefs, was- en strijkservice) en de implementatie van het project ‘Zorg op afstand’ (thuistechnologie die er toe doet). Dit laatste thema als onderdeel van het ‘In voor Zorg’ stimuleringstraject van het ministerie van VWS in combinatie met het woonserviceprogramma van de gemeente Raalte; • huisvestingsvernieuwing Angeli Custodes in nauwe samenwerking met de eigenaar woningstichting de Veste, heeft ZGR een alternatief plan voor herontwikkeling van deze locatie opgesteld. Aan het eind van het verslagjaar is de eerste fase van de herontwikkeling ingeluid. Dit door het plaatsen van een bouwbord gerelateerd aan de bouw van 28 appartementen voor zelfstandig wonende senioren in het tuingedeelte langs de Hofstedelaan. Deze bouw is inmiddels gestart en de oplevering wordt voorzien eind 2014; • huisvestingsvernieuwing Stevenskamp in nauwe aansluiting met de plannen voor herontwikkeling van het nabij gelegen IJsselgouwe en het beleid van de gemeente Raalte met betrekking tot de ontwikkeling van woonservicegebieden, is verder gewerkt aan het toekomstperspectief van Stevenskamp. De eerste stap in deze planvorming is te komen tot de realisatie van Stevens Erf. Een plattelandsconcept voor mensen met dementie in het weiland naast het huidige ’hoofdgebouw’. Hiervoor zijn de ruimtelijke procedures met goed gevolg doorlopen en wordt de start van de bouw medio 2014 voorzien; • locatie Maria-Oord in het najaar van 2012 werd vastgesteld dat het niet lukte om voor de locatie MariaOord een duurzame toekomst te creëren als 24-uurszorgvoorziening voor senioren in Luttenberg. Het afgekondigde regeringsbeleid, de hoogte van het noodzakelijke renovatiebedrag in combinatie met de geringe omvang (zestien plaatsen) vormden de aanleiding. In september 2013 volgde de pijnlijke sluiting. Aan de bewoners werd een zo passend mogelijk alternatief elders geboden. De meesten kozen ervoor om met elkaar naar het nieuwe Schuilenburg in Raalte te verhuizen. Met de daartoe opgerichte stichting Luttenberg Woont werd veelvuldig overleg gevoerd over de wijze waarop het ge-
19
•
•
•
•
•
bouw Maria-Oord voor seniorenhuisvesting binnen de lokale gemeenschap behouden kan blijven. Een formele overdracht is in voorbereiding en ondertussen is het pand als tijdelijke huisvesting verhuurd aan Zozijn. De sluiting leidde tevens tot het initiatief van de lokale huisarts om tot ontwikkeling van het 'Virtuele verzorgingshuis' te komen. Een digitale werkwijze om de formele en informele zorg optimaal op elkaar af te stemmen. Deze werkwijze wordt inmiddels Raalte-breed uitgerold; huisvestingsvernieuwing Swaenewoerd met de verhuurder SallandWonen werden de lijnen uitgezet om tot de noodzakelijke vernieuwing te komen. Eind 2013 waren de contouren van de gewenste aanpak gereed en kon worden ingezet op de financiële vertaling hiervan. Doelstelling is gericht op start renovatie in het eerste kwartaal van 2015; locatie Brugstede in april werd het nu complete woonzorghuis met dertig fraaie appartementen en algemene voorzieningen als een grand café voor cliënten en de buurt, officieel geopend. Een prachtig moment voor de lokale gemeenschap, ZGR en eigenaar de Veste. Jaren van doorzetten en hard werken werden zo met een betekenisvol resultaat beloond; nieuwbouw Schuilenburg in de wijk Raalte Noord / Schuilenburg, gelegen aan de Landrechtweg, werd na een intensieve voorbereidingsfase in samenwerking met stichting de Parabool, stichting WIRA woningcorporatie Salland Wonen, eind september de nieuwe woonomgeving in gebruik genomen. Een bijzondere invulling is daar gecreëerd. Niet alleen in de gebouwen (' gewoon wonen'), de gasterij de Noaber, de woonzorgconcepten (o.a. echtparen), maar ook qua samenwerking tussen de Parabool en ZGR. Niet naast elkaar onder hetzelfde dak, maar volledig geïntegreerd met elkaar als één organisatie. De eerste maanden werden helaas nog gekenmerkt door de nodige aanloopproblemen met de techniek in het gebouw; dementie naar schatting verdubbelt het aantal mensen met dementie in Nederland de komende veertig jaar van 235.000 mensen naar bijna een half miljoen in 2050. Ook in Salland zal deze ontwikkeling een forse impact hebben. Om op deze vraagontwikkeling in te spelen zet ZGR diverse acties in. Zo is het project dementieconsulent, waarbij door middel van casemanagement in de thuissituatie ondersteunt kan worden bij beginnende vormen van dementie, gecontinueerd. Daarnaast is het Netwerk Dementie Raalte formeel van start gegaan. En zijn er concrete stappen gezet in de opbouw van een dementienetwerk(keten) in Raalte. Op Stevenskamp werd in het voorjaar de tweede kleinschalige groepswoning (de Beuk) in gebruik zal worden genomen. Ook op Schuilenburg zijn specifieke woonplekken voor deze doelgroep gerealiseerd. Woonplekken in de vorm van kleinschalig individueel wonen of als onderdeel van het echtparenconcept. Voor thuiswonende mensen met dementie werd de dagbestedingsvorm PGspeciaal verder uitgebreid met een invulling op Swaenewoerd; verbetering bedrijfsvoering om de werkprocessen binnen ZGR efficiënter en effectiever te laten verlopen bij toenemende externe eisen en complexiteit, zijn verdere stappen gezet in het benutten van de ondersteunende mogelijkheden van ICT. Dit in het bijzonder gerelateerd aan het primair proces zowel intra- als extramuraal. Hierbij kregen uniformiteit in de personeelsinzet tussen de locaties, de personeelsplanning alsook de inzetregistratie specifieke aandacht. Ook de managementinformatie, nodig voor adequate aansturing door de leidinggevenden, werd geoptimaliseerd. Met de Parabool is het onderzoek naar het verkennen van de mogelijkheden om te gaan samenwerken, op het vlak van de ondersteunende diensten, concreet ter hand genomen. In eerste instantie gericht op de gezamenlijke locatie Schuilenburg en van daaruit ondertussen ook organisatie breed. Dit
20
•
•
•
•
traject wordt ondersteund vanuit het ‘In voor Zorg programma’ van het ministerie van VWS gericht op toekomstbestendigheid van de langdurige zorg; domotica/thuistechnologie het domein van de huiselijke elektronica, ten behoeve van een betere kwaliteit van wonen en leven, had al onze aandacht binnen de woonzorgcentra. Dit is in het verslagjaar verbreed naar de thuissituatie. In nauwe relatie tussen het project ‘Zorg op afstand’ in de thuissituatie (onderdeel van ‘In voor Zorg’) en het project ' Thuistechnologie die ertoe doet (onderdeel woonserviceprogramma gemeente Raalte) werd een geheel eigen Raalter-werkwijze ontwikkeld en geïmplementeerd. Zo werden er diverse vormen van ondersteunende techniek toegepast en de diverse werkprocessen in de keten besproken en vastgelegd. Een interessant filmpje voor potentiele gebruikers werd gemaakt en de eerste uitkomsten werden gepresenteerd op een symposium begin oktober in Zwolle dat landelijke belangstelling trok; maaltijdconcept de kwaliteit van de maaltijden wordt door de cliënten al jaren als zeer goed beoordeeld. Toch hebben we gemeend een project te moeten starten om ons met elkaar op de gewenste toekomstige invulling te richten. De kosten van het in stand houden en vernieuwen van de drie aanwezige grote keukens staan op gespannen voet met de huidige ontwikkelingen in de zorg. Meer keuze in het menu, het moment van dineren en de plek van het dineren, zijn dringend gewenst. Evenals de noodzaak van verdere efficientie. Met vertegenwoordigers van cliënten, medewerkers vanuit de keukens en het zorgproces, is in 2012 onder externe begeleiding de huidige en gewenste toekomstige invulling in kaart gebracht en zijn voorstellen geformuleerd. In 2013 werd op basis hiervan op de locatie Brugstede het zogenaamde Compact-keuken-concept geïntroduceerd. Verse maaltijdbereiding in het zicht met keuzemogelijkheden op het menu. De eerste ervaringen waren zeer positief. Hierna is het concept ook op Schuilenburg toegepast; organisatieontwikkeling met betrekking tot de organisatiestructuur zijn stappen gezet om te komen tot een nieuwe clusterindeling, het zorggroep breed organiseren van Zorg Thuis en Dagbesteding en het anders vormgeven van de ondersteunende diensten (P&O als onderdeel van het bredere Ondersteuning & Ontwikkeling). In de tweede helft van het jaar is volop aandacht besteed aan het doorontwikkelen van onze ondersteuningsconcepten in de thuissituatie. Dit heeft geleid tot de keuze om vanaf 2014 te gaan werken met twee nieuwe clusters binnen het primaire proces: ' Mien' voor buiten (zelfstandig wonende senioren) en 'Woonzorg' voor binnen op de locaties. Fietsvitaal in 2011 is gestart met het project Fietsvitaal, waarbij het uitgangspunt is elkaar ontmoeten, gezamenlijk bewegen en gezond bezig zijn. Hoewel in eerste instantie gericht op de medewerkers en vrijwilligers van Zorggroep Raalte, werden al snel Sallandse senioren uitgenodigd om mee te fietsen. Op deze manier kunnen wij mét hen stilstaan bij het ouder worden in Salland en hun (toekomst-) beelden daarbij. Daarnaast is dit voor de senioren een leuke en ontspannende kennismaking met de verschillende locaties van Zorggroep Raalte en daarmee een bijzondere vorm van PR. De editie 2013 was een groot succes gezien de toename van 53% van het aantal deelnemers (van 260 naar 399).
21
4.3.
Algemeen kwaliteitsbeleid
Visie op kwaliteitssysteem ZGR ziet een kwaliteitssysteem als de leidraad voor verantwoord werken en daarmee als ondersteunend aan de organisatie en haar medewerkers. Dit in het streven naar optimale kwaliteit van wonen, zorg en welzijn. Hiermee kan intern en extern aangetoond worden dat kwaliteit geborgd is. Het is de basis voor de continue ontwikkeling, afstemming, actualisatie en structurele verbetering van werkwijzen. Dat maakt dat we overzicht houden op de ontwikkeling van de organisatie. Aansluitend bij de collectieve ambitie van ZGR is in 2011 gekozen om PREZO te implementeren. PREZO is een kwaliteitsmodel gebaseerd op de normen Verantwoorde zorg en gaat uit van de uitkomsten voor de cliënt. Daarmee wordt een omslag gemaakt van denken vanuit randvoorwaarden naar denken vanuit prestaties voor de cliënt. Resultaten van kwaliteitsbeleid In september 2013 is het kwaliteitsbeleid herschreven tot het kwaliteitsbeleid 2014-2016. Hierin wordt beschreven hoe ZGR haar kwaliteitsbeleid kan borgen in de dagelijkse praktijk en hoe we daarin op een goede wijze de normen verantwoorde zorg kunnen integreren. In 2011 behaalde ZGR voor alle locaties een zilveren en voor de extramurale zorg een gouden Keurmerk. Op locatie Brugstede in Lemelerveld is in mei 2013 inmiddels ook een initiële audit uitgevoerd, waarvoor het gouden Keurmerk is afgegeven . De PREZO-Keurmerken zijn drie jaar geldig. Jaarlijks wordt een tussenaudit uitgevoerd door Stichting Perspekt. Deze heeft voor alle onderdelen plaatsgevonden in oktober 2013 met de conclusie dat ZGR de Keurmerken mag blijven voeren.
4.4.
Kwaliteitsbeleid ten aanzien van cliënten
4.4.1. Kwaliteit van zorg ZGR doet al jarenlang structureel onderzoek naar de cliëntentevredenheid en de zorginhoudelijke prestaties op basis van de normen verantwoorde zorg. De uitkomsten worden via www.Kiesbeter.nl gepubliceerd en zijn daarmee inzichtelijk voor een breed publiek. Bovendien worden de uitkomsten gebruikt voor eigen inzicht én verbetering van zorg- en dienstverlening. Interne audits Twee keer per jaar wordt een interne audit gehouden op alle locaties. De onderwerpen zijn afgeleid van de ZI-uitkomsten of de Prezo-audit. In 2013 hebben twee interne audits plaatsgevonden. In april ten aanzien van de dagbesteding intra- en extramuraal, in november ten aanzien van de medicatie op alle locaties en bij Zorg thuis. De resultaten worden teruggekoppeld naar de managers. Zij kunnen, op basis van deze resultaten, verbeteracties uitzetten. Daarnaast is in april nog een interne audit op Brugstede uitgevoerd ten aanzien van het thema voldoende en bekwame medewerkers. Zorginhoudelijke indicatoren In de periode oktober-december 2013 heeft ZGR weer meegedaan aan de landelijke meting voor zorginhoudelijke indicatoren. Daarmee worden prestaties op de normen verantwoorde zorg per cliënt gemeten. Voor deze uitkomsten geldt dat zij landelijk nog niet zijn verwerkt en omgezet naar informatie die op www.kiesbeter.nl kan worden gepubliceerd. De resultaten van de meting in 2012 hebben geleid tot de overall conclusie dat Zorggroep Raalte bovengemiddeld scoort op de zorginhoudelijke indicatoren.
22
4.4.2. Klachten Klachtenprocedure ZGR streeft ernaar om een cultuur te creëren waarbinnen gevoelens van onvrede en klachten laagdrempelig bespreekbaar gemaakt kunnen worden met de medewerkers die het betreft. Het doel is om klachten zo snel mogelijk naar tevredenheid op te lossen. Toch is dat voor cliënten en medewerkers niet altijd even gemakkelijk. Daarom is op iedere locatie van ZGR een cliëntenvertrouwenspersoon beschikbaar. Zij bemiddelen bij onvrede en zijn een luisterend oor bij die zaken waarvoor zij door een cliënt worden ingeschakeld. Cliënten zijn geïnformeerd over de regeling en hebben allemaal een brochure ontvangen. Nieuwe cliënten worden bezocht door de cliëntenvertrouwenspersonen. Ook zijn de cliëntenvertrouwenspersonen regelmatig aanwezig bij diverse activiteiten. Op deze manier hopen zij daarmee de gang naar een vertrouwenspersoon minder beladen te maken. Er vindt vier maal per jaar overleg plaats tussen de cliëntenvertrouwenspersonen en klachtencoördinator. Hierbij worden praktische zaken afgestemd en casuïstiek besproken. Daarnaast is er regelmatig overleg met de managers van de locaties en de clustermanager. Interne registratie Binnen de procedure is eveneens een registratiewerkwijze afgesproken voor suggesties, adviezen, klachten en levensvragen die kenbaar worden gemaakt en gedeeld. Zowel leidinggevenden als de cliëntvertrouwenspersonen registreren dit op standaardformulieren en sturen deze naar de klachtencoördinator. Deze functionaris is verantwoordelijk voor tussentijdse signalering en rapportage. Jaarlijks wordt een verslag gemaakt van de gemelde signalen en de algemene ervaringen van de cliëntvertrouwenspersonen. Door te luisteren, bemiddelen, spiegelen, inzicht geven, overleg met betrokken verzorgenden en leidinggevenden, ondersteunen de cliëntenvertrouwenspersonen cliënten én hun familie bij het oplossen van hun klachten / onvrede / onduidelijkheden en vragen. Vaak geven zij aan dat, achter de aanvankelijke klacht, een diepere problematiek verborgen ligt. Regelmatig gaat het om verdriet, verlies en acceptatie van beperkingen en afhankelijkheid, bejegening, veiligheid en verandering van woonomgeving. Ook in 2013 waren dit de thema’s. Hierin wordt de rol van vertrouwenspersonen als onmisbaar ervaren. Onafhankelijke klachtenbehandeling ZGR heeft met Carinova een overeenkomst gesloten voor de onafhankelijke klachtenbehandeling. In 2013 zijn bij deze externe klachtencommissie geen klachten binnengekomen.
4.4.3. Melding Incidenten Cliënten Op iedere locatie is een MIC-commissie actief. Zij beoorden kritisch de gemelde incidenten Eén maal per kwartaal wordt rapportage geschreven met conclusies en adviezen. Het rapport wordt vervolgen voorgelegd aan het management van de betreffende locaties. In het overzicht op de volgende pagina zijn de cijfers van de Meldingen Incidenten Cliënten (MIC) opgenomen over de jaren 2012 en 2013. De rode cijfers geven een stijging aan van de meldingen, de groene een daling ten opzichte van het aantal meldingen in het voorgaande jaar. Het aantal meldingen dat niet echt afwijkt, is niet gekleurd.
23
Vallen MIC-incidenten 2013 AC* - Verpleging som 53 AC - PG AC - Verzorging
43
AC – Extramuraal*
Medicatie
Overig
Totaal
2012
2013
2012
2013
2012
2013
2012
58
34
26
7
2
94
86
56
90
70
3
133
129
25
0 1
8
Stevenskamp intra
63
77
40
64
Stevenskamp extra Stevenskamp de Eik/ De Beuk Swaenewoerd intra
15
15
6
6
24
23
16
2
79
96
29
Swaenewoerd extra
52
30
Maria - Oord
15
Brugstede Totaal ZGR
33 103
142
21
21
0
40
25
47
0
108
143
50
51
0
102
81
5
3
8
0
18
13
33
22
28
19
3
64
42
377
392
296
320
10
1 7
683
719
*AC – staat voor locatie Angeli Custodes * AC-extramuraal vanaf 2013 bij AC-verzorging
Het overzicht laat een wisselend beeld zien van stijgingen en dalingen van val- en medicatieincidenten over de verschillende locaties. Geconstateerd kan worden dat overall het aantal incidenten is afgenomen. Opvallend in het overzicht van 2013 is de toename van het aantal “overige” meldingen op Angeli Custodes. Dit betreft vooral agressie. Naar aanleiding van de tendens van toenemende agressie is een training “Omgaan met agressie” voor alle medewerkers in 2014 gepland.
4.5.
Kwaliteit ten aanzien van medewerkers
In 2013 hebben we de ingeslagen weg vanuit 2012 gevolgd. De speerpunten voor het opleiden waren: trainen op grondhouding; deskundigheidsbevordering; toekomstbestendig maken van de zorg. In 2012 is gestart met het trainen van medewerkers op de grondhouding. Dit om de collectieve ambitie van ZGR te realiseren en om in te spelen op de toekomstige ontwikkelingen. Deze training heeft ook in 2013 nog plaatsgevonden en halverwege dit jaar hebben alle medewerkers de training “Ik maak het verschil” gevolgd. In 2013 is de eerste groep Gespecialiseerd Verzorgende Psychogeriatrie (GVP) geslaagd, Vanwege het succes van deze opleiding én de meerwaarde voor de cliënten is gestart met een tweede groep. De meerwaarde van de GVP is goed merkbaar in de praktijk. Zij zijn inhoudelijk deskundig op het gebied van PG en gedragsstoornissen. Ook worden zij door collega’s gevraagd voor collegiale consultatie en geven klinische lessen op locaties.
24
Stagiaires / leerlingen In het kader van deskundigheidsbevordering is gestart met het opleiden van twee wijkverpleegkundigen (niveau 5). Daarnaast hebben de praktijkverpleegkundigen hun opleiding afgerond in 2013. Hierdoor hebben we, naast een aantal niveau 4 verpleegkundigen, nu ook niveau 5 verpleegkundigen. Daarnaast zijn de twee praktijkverpleegkundigen opgeleid tot consulent palliatieve zorg. In 2012 zijn we gestart met de BBL VIG/MMZ opleiding. Deze opleiding wordt betaald uit de intensiveringsmiddelen. Deze middelen hebben we ook weer gekregen voor het jaar 2013. Vanuit deze middelen kon ook in 2013 de opleiding van de BBL-leerlingen worden betaald. De leerlingen zijn na het eerste schooljaar gewisseld van leerwerkplek. In het schooljaar 2013/2014 moeten de leerlingen laten zien dat ze de omslag kunnen maken in denken en werken van niveau 2 naar niveau 3. Naast bovengenoemde opleidingen hebben we een grote groep medewerkers getraind tot werkbegeleider. Dit om in te kunnen spelen in de toenemende groei van leerlingen. De leerlingen worden vooral ingezet op de kleinschalige woonvormen. Hier krijgen de leerlingen de kans om de zowel de zorg als het welzijn te ontwikkelen. Ook leren de leerlingen wat het is om zelfstandig te werken. Door de groei van het aantal leerlingen is het subsidie bedrag van het stagefonds ook verhoogd. Uit het stagefonds wordt de stagecoördinator betaald. Soort opleiding BBL Niveau BBL verpleegkundige Niveau 4 BBL VIG Niveau 3 BBL VIG/MMZ Niveau 3 BBL helpende Niveau 2 Totaal aantal BBL leerlingen in 2013
Aantal 3 1 15 3 22
Soort opleiding BOL Zorgassistent of AKA of BKA Helpende Verzorgende Medewerker maatschappelijke zorg
Niveau Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Niveau 3
Aantal 15 41 36 3
Secretarieel Specifieke doelgroepen Verpleegkundige Medewerkers maatschappelijke zorg / SPH
Niveau 3 Niveau 4 Niveau 4 Niveau 4
2 1 13 5
Niveau 3 / 4 Niveau 4 VMBO Niveau 5 138
11 1 6 4
Pep stage Facilitair Snuffelstage HBO-V Totaal aantal BOL stagiaires in 2013
4.5.1. Personeelsbeleid 2013 is een enerverend jaar geweest voor medewerkers van ZGR. We hebben te maken gehad met zeer uiteenlopende zaken. Zoals de sluiting van de locatie Maria-Oord, de opening van de nieuwbouwlocatie Schuilenburg, de opening van een tweede PG-unit op Stevenskamp, de voorbereiding van het bieden van hotelzorg in de locatie Angeli Custodes. Uitgangpunt bij al deze ontwikkelingen is dat primair aan reeds in dienst zijnde medewerkers
25
de mogelijkheid wordt geboden om in beweging te komen en een nieuwe uitdaging aan te gaan. Het volledige team van de locatie Maria-Oord diende herplaatst te worden. Zoveel als mogelijk is daarbij als uitgangspunt genomen dat “de medewerker de cliënt volgt”. De meeste cliënten van Maria-Oord zijn verhuisd naar Schuilenburg en daar hebben ook de meeste medewerkers een nieuwe werkplek gevonden. Enkele medewerkers hebben gekozen voor een andere locatie of voor Mien Zorg. Nu en dan was het toch noodzakelijk om extern te werven bijvoorbeeld als de benodigde deskundigheid niet “in huis” was of bij (tijdelijke) formatie tekorten. Bij de werving en selectie van medewerkers viel op dat enerzijds een overschot ontstaat op de arbeidsmarkt voor wat betreft facilitaire functies en helpenden. Anderzijds merkten we een krapte op de arbeidsmarkt als het gaat om (wijk)verpleegkundige(n). Naast het feit dat deskundigheidsbevordering voor ZGR een belangrijk aandachtspunt is om aan de vereisten van het Zorgkantoor te kunnen blijven voldoen is dit ook aanleiding om de deskundigheidsbevordering naar niveau 4 in 2014 mee te nemen in het opleidingsprogramma. 4.5.2. Beleidsthema’s Strategisch personeelsplan ZGR wordt in toenemende mate geconfronteerd met het vraagstuk van de juiste kwantitatieve en kwalitatieve personeelsbezetting, nu en in de toekomst. Het belang van een optimale en juiste inzet van medewerkers vroeg om een meer gestructureerde aanpak van het in kaart brengen van de impact, mogelijke scenario’s en het vinden van oplossingsrichtingen. Er is een project Strategische Personeelsplanning (SPP) gestart met als doel tot een gericht HRactieplan te komen. Schematisch weergegeven ziet het traject er als volgt uit:
Het gaat hierbij niet alleen om het eindresultaat, in dit geval een HR-actieplan. Belangrijk is ook hoe we de benodigde activiteiten uitvoeren én met wie. Gezien het belang van het vraagstuk zullen we dit proces, samen met alle sleutelfiguren, binnen de organisatie oppakken. In 2013 is gestart met de inventarisatie, wat vervolgd zal worden in 2014.
26
Mobiliteit ZGR heeft een mobiliteitscommissie in het leven geroepen. Deze bestaat uit vertegenwoordigers van het CMT, middenkader, P&O en Ondernemingsraad. Doel van deze commissie is te adviseren over vraagstukken rondom in- door- en uitstroom van medewerkers. Ook wordt de voortgang van het project SPP gevolgd. Vitaliteit ZGR heeft in 2013 met succes haar titel verdedigd als vitaalste werkgever van Raalte. Aan dit programma konden tien werknemers deelnemen. Iedere deelnemer kreeg een op maat gesneden programma met onder andere een gezamenlijke kick off, balansmetingen, trainingen omtrent effectieve energie, hoe om te gaan met stress en een personal coach om je persoonlijke doelen te behalen. Een greep uit de activiteiten: diverse wandeltochten waaronder een wandeling met ezels, kookworkshop “gezond eten”, beklimming kerktoren (H. Kruisverheffing in Raalte), workshops Power Yoga, Krav Maga, aqua joggen, smartlappen zingen. ZGR won de beker vanwege haar vindingrijkheid en de individuele fysieke prestaties van de teams op het gebied van gewicht, fitheid en stress. Deelnemers aan de Ondernemers Challenge hebben op 12 juni een flashmob georganiseerd op de Raalter markt om Fietsvitaal te promoten. Medewerker Monitor In het voorjaar van 2013 is opnieuw een medewerker-tevredenheidsonderzoek uitgevoerd. ZGE heeft een score A behaald en heeft daarmee haar bovengemiddelde positie ten opzichte van de sector weten te behouden. De response bedroeg 63,6%. In totaal hebben 290 medewerkers de vragenlijst ingevuld. Nieuw dit jaar was de “Werkgever Net Promotor Score”. Het doel van die vraag is te laten zien in hoeverre een medewerker echt positief is over de organisatie en een hoge mate van loyaliteit heeft. Deze score is gebaseerd op het rapportcijfer dat gegeven wordt bij de vraag: “Zou u uw organisatie bij vrienden en familie aanbevelen als werkgever”. ZGR heeft de hoge score van 21,3% behaald ten opzichte van het landelijke percentage van 4,5%. Verder heeft de organisatie goed gescoord op de onderdelen: inspraak en overleg met cliënten; plezier in het werk; zorg voor cliënten. Als aandachtspunten kwamen naar voren: borgen van veranderingen; communicatie over veranderingen; klimaat gericht op verbetering. De managers van de organisatie-eenheden zijn aan de slag gegaan met de verbeterpunten. Communicatie over alle organisatieontwikkelingen is een belangrijk speerpunt voor de organisatie. Ieder voor- en najaar worden medewerkersbijeenkomsten georganiseerd. Hierbij worden medewerkers geïnformeerd over de belangrijkste landelijke en organisatieontwikkelingen. Ook is een boekje uitgebracht voor alle medewerkers met als titel ´Uitzicht 20142016”. Hierin wordt een beeld geschetst van de transitie die ZGR de komende jaren zal doormaken.
27
4.5.3. Personeelsbestand Leeftijdsopbouw medewerkers, peildatum 31-12-2013
< 20 jaar 20-29 jaar 30-39 jaar 40-49 jaar 50-59 jaar > 60 jaar Eindtotaal
Aantal 2013 37 70 50 130 164 24 475
Aantal 2012 52 47 59 136 151 11 456
Percentage 2013 8% 15% 11% 27% 35% 5% 100%
Percentage 2012 11% 10% 13% 30% 33% 3% 100,0%
bron: SDB HRM ad hoc rapportage 'verdeling aantal medewerkers naar leeftijdsgroepen' inclusief weekendhulpen, exclusief stagiaires en dubbele dienstverbanden
67% van de medewerkers is 40 jaar of ouder. Hiervan is 40% 50 jaar of ouder. De gemiddelde leeftijd bedroeg aan het eind van 2013 42,9 jaar (iets hoger dan het jaar ervoor). Het verschil ten opzichte van 2012 in de leeftijdscategorie 20-29 jaar wordt verklaard door de aanname van een aantal BBL-leerlingen. Aantal Fte per 31-12-2013 Organisatie Eenheid Swaenewoerd Stevenskamp Angeli-Custodes Brugstede Maria-Oord Schuilenburg Mien Zorg Mien Zin Mien Hulp Ondersteunende Diensten Totaal
Totaal 2013 28,4 36,0 55,8 20,6
Totaal 2012 53,6 45,3 60,6 17,4 7,0
19,0 20,4 6,1 5,0 16,0
9,2
207,3
193,1
Wijzigingen in de organisatiestructuur hebben geleid tot een nieuwe kostenplaatsstructuur, waardoor de onderdelen lastig te vergelijken zijn. In 2013 is bijvoorbeeld besloten om de extramurale zorgverlening in een aparte organisatie-eenheid onder te brengen. Hierdoor zijn medewerkers van Swaenewoerd en Stevenskamp overgeheveld naar een andere kostenplaats. De stijging van Fte bij ondersteunende diensten heeft ook met deze kostenplaatswijzigingen te maken. Meest opvallend is de stijging van het totale aantal medewerkers, ruim 7%. Dit hing samen met de opening van Schuilenburg en de toegenomen productie.
28
Verdeling van de dienstverbanden per 31-12-2013
0-8 uur 8-16 uur 16-24 uur 24-32 uur 32-36 uur Eindtotaal
Aantal 2013 125 70 147 92 41 475
Aantal 2012 120 70 141 84 41 456
Percentage 2013 26% 15% 31% 19% 9% 100%
Percentage 2012 26% 15% 31% 19% 9% 100%
72% van de medewerkers heeft een contract van 24 uur of minder. Ruim een kwart van de medewerkers heeft een nul-uren overeenkomst of een klein contract van 8 uur of minder per week. Duur dienstverband per 31-12-2013
0-2 jaar 3-5 jaar 6-8 jaar 9-11 jaar 12-14 jaar 15-17 jaar 18-20 jaar 21-23 jaar > 23 jaar Eindtotaal
Aantal 2013 155 61 56 50 49 25 16 14 49 475
Aantal 2012 145 71 37 65 43 17 19 19 40 456
Percentage 2013 33% 13% 12% 11% 10% 5% 3% 3% 10% 100%
Percentage 2012 32% 16% 8% 14% 9% 4% 4% 4% 9% 100%
46% van de medewerkers heeft een dienstverband van tussen de 0 en 5 jaar. 21% heeft een dienstverband van 15 jaar of langer.
29
4.5.4. Ziekteverzuim 2013 Bron: SDB HRM Rapportage ‘Verzuim op basis van kalenderdagen’ (excl. zwangerschap) conform Vernet-norm
Het ziekteverzuimpercentage over 2013 is 3,4 %. Een minimale stijging ten opzichte van 2012 met een ziekteverzuimpercentage van 3,3%.
Verloop ziekteverzuim 2013 6% 5%
5,6% 4,7%
4%
4,4%
4,3%
3%
%
3,5% 3,0%
2%
vorig 2012jaar
3,0%
2,4%
deze 2013mnd
2,5%
2,6%
2,7%
aug
sep
okt
2,5%
1% 0% jan
feb
mrt
apr
mei
jun
jul
nov
dec
4.5.5. Aantal vacatures Op 31 december 2013 waren er geen openstaande vacatures. 4.5.6. Verloop personeel Verloop personeel in aantallen
Instroom personeel in loondienst (totaal) Uitstroom personeel in loondienst
2013 60 43
2012 73 52
In 2013 zijn 60 medewerkers ingestroomd, waaronder 40 medewerkers met een nulurencontract, 1 leerling en 5 weekendkrachten. Er zijn 43 medewerkers uitgestroomd, waaronder 27 medewerkers met een nul-urencontract, 1 leerling en 5 weekendkrachten. De uitstroomredenen zijn: einde tijdelijk contract (20); pensioen (2); proeftijd (1); functioneren medewerker (6); loopbaanontwikkeling (8); eigen verzoek (5); organisatie ontwikkeling (1)
30
4.5.7. Kwaliteit van het werk Binnen ZGR wordt continu aandacht besteed aan het verhogen van de kwaliteit van het werk en werkprocessen op alle niveaus. Door middel van de cyclus Plan Do Check Act wordt regelmatig het huidige beleid geanalyseerd en daar, waar nodig, op onderdelen verbeterd. Jaarlijks wordt veel geïnvesteerd in het voeren van functioneringsgesprekken en het houden van werkoverleg. Eens in de drie jaar wordt een medewerker-tevredenheidsonderzoek uitgevoerd. 4.5.8. Vrijwilligers binnen ZGR ZGR heeft al lange tijd een grote groep vaste vrijwilligers. Zij helpen met de verschillende activiteiten. Zij prijst zich hier zeer gelukkig mee. Niet alleen wordt op deze wijze het welzijn van de cliënten bevorderd, maar ook de verbinding met de samenleving. Op 31-12-13 bedroeg het aantal vrijwilligers 539. Er was al in 2011 een flinke toename van het aantal door de start van de nieuwe locatie Brugstede. Veel inwoners van Lemelerveld hebben aangegeven als vrijwilliger actief te willen zijn voor deze nieuwe locatie. Deze trend heeft zich in 2013 voortgezet. Een deel van de vrijwilligers van Maria-Oord heeft aangegeven mee te gaan met de clienten naar Schuilenburg. In Luttenberg is nog steeds een groep vrijwilligers actief, onder andere voor het rondbrengen van maaltijden. Daarnaast hebben nieuwe vrijwilligers zich aangemeld voor de locatie Schuilenburg. Door de aanwezige vrijwilligerscoördinatoren op de verschillende locaties is het ook voor medewerkers en vrijwilligers duidelijk bij wie zij terecht kunnen voor vragen over vrijwilligerswerk. Voor de locatie Schuilenburg heeft in 2013 tijdelijk de vrijwilligerscoördinator van SW en AC de honneurs waargenomen. Deze taken worden vervolgens overgenomen door de coachend manager. Vrijwilligers per locatie:
Locatie Swaenewoerd Stevenskamp Maria-Oord Angeli-Custodes Brugstede Schuilenburg Eindtotaal
Aantal 2013 169 135 15 113 75 32 539
Aantal 2012 169 147 40 105 65 n.v.t. 526
31
Groei in aantal 0 -12 +6 +8 +10 n.v.t. 13
4.6
Financieel beleid
4.6.1. Financiële ontwikkelingen Tabel: Overzicht kengetallen Financieel resultaat
2013 € 1.158.837
2012 € 1.547.815
Current ratio 1 Netto werkkapitaal
3,1 € 5.454.117
3,2 € 4.306.400
220% 47%
218% 44%
2
Solvabiliteit 3 RAK positie 4 Personeelskosten exclusief personeel niet in loondienst Gemiddeld aantal FTE Gemiddelde personeelskosten per FTE
€ 10.791.276 € 9.689.658 247 224 € 43.689 € 43.257
Het exploitatieresultaat over 2013 bedraagt € 1.158.837 positief. Over het jaar 2012 was dit € 1.547.815. Dit positieve resultaat komt deels uit het optimaal afstemmen van de inzet van medewerkers op de zorgvraag van de cliënten deels uit de vergoeding van de kapitaallasten en deels uit kostenbeheersing. De afname van het resultaat ten opzichte van 2012 wordt veroorzaakt door extra afschrijvingslasten en een hoger niveau van de algemene kosten. Vergeleken met de begroting 2013 is het gerealiseerde exploitatieresultaat € 714.796 hoger. Deze toename wordt veroorzaakt doordat de kapitaallasten vergoeding in de begroting 2013 zeer behoudend was opgenomen (geen rekening gehouden met de nieuwe prestatiebekostiging en de overgangsregeling NHC). Tevens was in de begroting 2013 een post onvoorzien opgenomen van € 485.000 dat voor het merendeel niet hoefde te worden aangewend in 2013. De current ratio, maatstaf van de liquiditeitspositie, is in 2013 ten opzichte van 2012 toegenomen. De toename van de current ratio wordt veroorzaakt door de sterkere toename van de vlottende activa, met name door de liquide middelen en de vordering uit hoofde van het financieringstekort. De verwachting is dat, gelet op de nieuwbouw en renovatieplannen, de liquiditeitspositie in de loop der jaren zal dalen. De solvabiliteit is een indicator voor de financiële positie op lange termijn en moet minstens 100% zijn. De toename van 218% naar 220% geeft aan dat de solvabiliteit ruim voldoende is. De RAK positie bedraagt eind 2013 47% en is ten opzichte van vorig jaar gestegen (2012: 44%). Conform de normen van het ‘Waarborgfonds voor de Zorgsector’ (WfZ) is sprake van een zeer solide en gezonde vermogenspositie. Het behouden van een stevige vermogens1
De current ratio wordt bepaald door de vlottende activa te delen door de vlottende passiva. Het netto werkkapitaal wordt bepaald door de vlottende activa te verminderen met de vlottende passiva. 3 De solvabiliteit wordt bepaald door het eigen vermogen te delen door het vreemd vermogen. 4 RAK–positie wordt bepaald door het Collectief gebonden Eigen vermogen te delen door het Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2
32
positie is een absolute must. In de komende jaren zal daarom strak worden gestuurd op de beheersing van de initiële kosten, voortvloeiende uit de projecten gericht op nieuwbouw en renovatie, die ten laste worden gebracht van de bestemmingsreserves. In 2013 de overgangsregeling van de prestatiebekostiging van huisvesting verder doorgevoerd. Niet langer bestaat zekerheid over de inkomsten en daarmee de dekking van de huisvestingslasten. Afhankelijk van het zorgaanbod, de bezettingsgraad en de geleverde productie kunnen de inkomsten op termijn sterk fluctueren. Vanaf 2013 is een aandeel van 20% van de NHC (Normatieve Huisvesting Component) in het ZZP tarief verwerkt. Tot 2018 zal dit percentage jaarlijks toenemen en vanaf 2018 zal de NHC volledig in het ZZP tarief zijn opgenomen. Door de invoering van de NHC zijn nieuwe risico’s ontstaan voor het vastgoed, zoals exploitatierisico’s (leegstand, onderbezetting), boekwaarderisico’s (marktontwikkeling) en het risico van afwaardering bij exploitatieverliezen (impairment). Afschrijvingstermijnen moeten voortaan gebaseerd worden op de economische levensduur en niet meer op de oude bekostigingssystematiek. Voor de nu nog grotendeels (80%) nacalculeerbare huurcontracten van vastgoed treedt op termijn tevens een bezettingsrisico op. Zorggroep Raalte heeft op grond van de doorlichting van haar vastgoedportefeuille en het opstellen van een meerjarenbegroting vastgesteld dat voor de her te ontwikkelen locatie Swaenewoerd een boekwaarderisico ontstaat. De toekomstige kasstromen zijn in de jaren 2014 en 2015 onvoldoende om de resterende boekwaarde van instandhoudingsinvesteringen en de inventaris te kunnen dekken. De resterende boekwaarde na 2015 ad. € 258.700 is versneld afgeschreven en ten laste van het exploitatieresultaat 2013 gebracht. Voor de andere locaties is vastgesteld dat op dit moment geen sprake is van bijzondere waardeverminderingen. Dit is gebaseerd op de vastgoedexploitatie en de meerjarenbegroting per locatie.. Hierbij is rekening gehouden met de invoering van de NHC, de levensduur van de locaties de restwaarde, toekomstige krimpscenario’s, leegstand en tariefskortingen op de NHC en ZZP tarieven. Voor de toekomstige renovatie plannen en nieuwbouwprojecten is een bestemmingsreserve gevormd om de aanloopkosten te dekken en eventuele exploitatietekorten op vastgoed van de diverse locaties te kunnen dekken.
33
4.6.2
Resultaatanalyse
Hieronder wordt de opbouw van het exploitatieresultaat over 2013 en 2012 weergegeven. Op onderdelen wordt een toelichting gegeven. Tabel: Resultaten 2013 en 2012
1
AWBZ budget Niet AWBZ opbrengsten Bedrijfsopbrengsten
2013 15.466 1.663 17.129
2012 14.086 1.558 15.644
Mutatie in € + 1.380 + 105 + 1.485
Personeelskosten Afschrijvingen Overige kosten Bedrijfslasten
11.104 795 4.119 16.018
10.029 490 3.618 14.137
+ 1.075 + 305 + 501 + 1.881
Resultaat uit normale bedrijfsvoering
1.111
1.507
Financiële baten en lasten Exploitatieresultaat
48 1.159
41 1.548
-
396 +7 - 389
Bedrijfsopbrengsten De stijging van de bedrijfsopbrengsten wordt met name veroorzaakt door uitbreiding van verpleeghuisplaatsen en de toerekening van de intensiveringsgelden voorgaand boekjaar. De toename van het budget met betrekking tot de productieafspraken over 2013 bedraagt € 1.054.100 en hangt samen met een hogere productie en de opening van de locatie Schuilenburg. De intensiveringsgelden 2012 waren medio 2012 als vooruit ontvangen gelden aangemerkt en zijn in 2013 toegevoegd aan het exploitatieresultaat In 2013 heeft ZGR bij zorgkantoor Midden IJssel een overproductie geleverd van € 58.300 Bij zorgkantoor Achmea was sprake van een overproductie van € 82.100 Voor deze overproductie in de AWBZ-activiteiten ontving ZGR geen vergoeding. De opbouw van het wettelijke budget voor aanvaardbare kosten wordt grotendeels gevormd door de werkelijk geleverde ZZP’s, de levering van extramurale zorg, VPT en de vergoeding voor de kapitaallasten, waarbij de nadruk op groei ligt bij de extramurale zorg en de VPT. De niet-AWBZ-opbrengsten zijn met € 100.000,- gestegen. De toename in de particuliere en PGB zorg veroorzaken deels deze stijging. Daarnaast is meer subsidie ontvangen voor de Wmo dagopvang, opleidingsfonds en de loonkostensubsidie.
1
Bedragen in duizenden euro’s
34
Bedrijfslasten • de personele kosten zijn gestegen ten opzichte van vorig jaar, deels ten gevolge van de opening van de locatie Schuilenburg en in lijn met de aanvullende productieafspraken die gemaakt zijn tijdens de herschikkingsronde; • De afschrijvingen zijn ten opzichte van 2012 met € 305.000 gestegen. Deze toename wordt grotendeels veroorzaakt door de versnelde afschrijving die is toegepast voor de locatie Swaenewoerd; • de overige bedrijfskosten zijn gestegen. Deze stijging is in grote lijnen als volgt te verklaren: o kosten voor voeding en de hotelmatige kosten zijn, ten opzichte van 2012, licht gestegen. Dit ligt in lijn met de uitbreiding van plaatsen; o de algemene kosten zijn toegenomen door advies- en PR kosten die zijn gemaakt voor het opstarten van de nieuwe bedrijfsonderdelen Mien en Alleliefs; o de huurlasten zijn met € 144.000 toegenomen door de in gebruik name van de nieuwe locatie Schuilenburg. Financiële baten en lasten De financiële baten zijn ten opzichte van het voorgaande jaar licht gestegen, de liquiditeitspositie is toegenomen. In 2013 is een spaarrekening geopend bij de ABN AMRO met een hogere rente, waar een deel van de liquide middelen naar is overgeboekt. Door de aflossing op de lopende leningen neemt de te betalen rente verder af.
35
5. JAARREKENING 2013
36
Jaarrekening 2013 Stichting Zorggroep Raalte
37
Stichting Zorggroep Raalte
INHOUDSOPGAVE
Pagina
5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12
Jaarrekening 2013 Balans per 31 december 2013 Resultatenrekening over 2013 Kasstroomoverzicht over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht immateriële vaste activa Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Toelichting op de resultatenrekening over 2013 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5 5.2.6
Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door toezichthouders Controleverklaring
38
Stichting Zorggroep Raalte
5.1 JAARREKENING
39
Stichting Zorggroep Raalte
5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.
31-dec-13 €
31-dec-12 €
1 2 3
0 3.224.380 0 3.224.380
0 3.376.239 0 3.376.239
4 5 6 7 8
0 961.859 202.064 0 6.883.922 8.047.845
0 1.871.018 267.930 0 4.141.786 6.280.734
11.272.224
9.656.973
31-dec-13 €
31-dec-12 €
91 7.262.449 99.772 7.362.312
91 6.118.735 84.649 6.203.475
ACTIVA
Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa
Ref. PASSIVA
9
Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Voorzieningen
10
567.135
603.831
Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
11
749.049
875.302
5 12
165.640 2.428.088
0 1.974.365
11.272.224
9.656.973
Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden
Totaal passiva
40
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref.
2013 €
2012 €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties
15
15.466.180
14.085.716
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
16
512.430
474.129
Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)
17
124.104
69.481
Overige bedrijfsopbrengsten
18
1.026.767
1.014.624
17.129.480
15.643.950
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten
19
11.103.311
10.028.523
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
20
536.838
490.422
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
21
258.743
0
Overige bedrijfskosten
22
4.119.925
3.617.972
Som der bedrijfslasten
16.018.817
14.136.917
BEDRIJFSRESULTAAT
1.110.664
1.507.033
48.174
40.782
1.158.837
1.547.815
0 0 0
0 0 0
1.158.837
1.547.815
2013 €
2012 €
117.960 0 625.754 100.000 0 100.000 200.000 0 15.123 1.158.837
519.918 470.114 70.276 -21.871 -15.394 0 496.724 -17.656 45.704 1.547.815
Financiële baten en lasten
23
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat
24 24
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Afschrijving bestemmingsreserve Bestemmingsreserve huisvesting Bestemmingsreserve procesoptimalisatie Bestemmingsreserve personeel Bestemmingsreserve overige activiteiten (Mien) Bestemmingsreserve transitieproces Bestemmingsreserve wonen, zorg en welzijn dementie Algemene reserves 41
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref. €
2013 €
€
2012 €
Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat
1.110.664
1.507.033
Aanpassingen voor: - afschrijvingen - bijzondere waardevermindingen van vaste activa - mutaties voorzieningen
545.962 258.743 -36.696
Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging
65.866 1.074.799
72.414 -1.159.053
453.723
-4.646
- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)
768.009
1.594.388
490.422 0 73.487
3.473.061
Kasstroom uit bedrijfsoperaties 74.738 -26.565 0
Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat
48.174
-1.091.285 979.657
51.096 -44.268 0
3.521.235
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
563.909
6.828 986.485
Kasstroom uit investeringsactiviteiten -672.293 19.447
Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa
-505.297 0 -652.846
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
-505.297
Kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 -126.253
Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden
0 -116.782 -126.253
-116.782
Mutatie geldmiddelen
2.742.136
364.406
Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Mutatie geldmiddelen
4.141.786 6.883.922 2.742.136
3.777.380 4.141.786 364.406
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
Toelichting: Gebruik is gemaakt van de indirecte methode.
42
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen De activiteiten van Zorggroep Raalte, statutair gevestigd te Raalte, bestaan voornamelijk uit: het aanbieden van verpleging, behandeling, activerende begeleiding, ondersteunende begeleiding, persoonlijke verzorging en huishoudelijke verzorging. Verbonden partijen Samenwerking is aan te merken als verbonden partij. De aard van de verbondenheid tussen de verbonden partijen is gelegen in de samenwerking van het bestuur. ZGR en De Parabool hebben een bestuurlijk belang in de samenwerking. Er vinden geen significante transacties met verbonden partijen plaats. De verbonden partijen zijn echter niet meegeconsolideerd aangezien de betekenis te verwaarlozen is op het geheel, conform art. 2:407, is 1a BW; RJ655.207. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Financiele instrumenten Onder financiele instrumenten worden zowel primaire financiele instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiele derivaten verstaan. In de toelichting op de onderscheiden posten van de balans wordt de reele waarde van het betreffende instrument toegelicht als die afwijkt van de boekwaarde. Indien het financiele instrument niet in de balans is opgenomen wordt de informatie over de reele waarde gegeven in de toelichting op de "Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen". Voor de grondslagen van primaire financiele instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Stelselwijziging Vanwege het vervallen van de verplichting tot de afzonderlijke rubricering van de bestemmingsreserve egalisatie afschrijving instandhouding, is deze reserve met ingang van 2013 opgenomen in de reserve aanvaardbare kosten. Voorgaande betreft een stelselwijziging, die met ingang van 1 januari 2013 is verwerkt in de balans. Het effect van deze stelselwijziging op het vermogen en het resultaat 2013 en 2012 bedraagt nihil. Per 1 januari 2013 is de bestemmingsreserve egalisatie afschrijving instandhouding van € 749.403 opgeheven en het saldo is overgeheveld naar de Reserve Aanvaardbare Kosten. De vergelijkende cijfers in de balans zijn aangepast.
5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd.
43
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. Bedrijfsgebouwen die op korte termijn worden verkocht, zijn gewaardeerd tegen actuele waarde. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen : 2%- 2,5% - 20 %. • Machines en installaties : 5% - 10 %. • Andere vaste bedrijfsmiddelen : 14% - 33 %. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen.
44
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen Vaste activa dienen te worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter. Dit doet zich voor bij wijzigingen in omstandigheden die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheden van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal generen, of de bij verkoop te realiseren directe opbrengstwaarde indien deze hoger is. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Stichting Zorggroep Raalte beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn in 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van goedgekeurde investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangstermijn van 6 jaar (tot en met 2017) waarin deze overgang gefaseerd wordt uitgevoerd. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake hervorming van langdurige zorg is geconcludeerd dat sprake is van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg hiervan dient Stichting Zorggroep Raalte overeenkomstig RJ 121 te toetsen of de boekwaarde nog kan worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten. Stichting Zorggroep Raalte heeft de contante waarde van de toekomstige kasstromen van dit zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroom genererende eenheden en vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2013. Bij de benadering van de contante waarde van de toekomstige kasstromen is gebruik gemaakt van de meerjarenbegroting per kasstroom genererende eenheid. Bij de berekening hiervan is rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling 2012 - 2017, afnemende bezettingsgraad als gevolg van krimpscenario's op locaties en een negatieve prijsontwikkeling in de vergoedingen. Voor de locatie Swaenewoerd is als gevolg van de herontwikkeling naar Scheiden Wonen en Zorg een negatief verschil te verwachten tussen de boekwaarde per 31 december 2013 en de contante waarde van de toekomstige kasstromen ad. € 258.743. In overeenstemming met de bepalingen van RJ 121 is de genoemde bijzondere waardevermindering in mindering gebracht op de boekwaarde van de betreffende activa en ten laste van het resultaat gebracht. Voor de andere locaties wordt vooralsnog geen bijzondere waardevermindering verwacht op basis van de meerjarenbegroting. De exploitatieresultaten zijn positief op basis van de geschatte bezettingsgraden en de prijsontwikkeling.
45
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Er is geen voorziening getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid.
Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Eigen vermogen Onder het eigen vermogen zijn meerdere bestemmingsreserves opgenomen. De vorming van de bestemmingsreserves is gebaseerd op daartoe door de RvB genomen besluiten en deze reserves zijn voornamelijk bouwgerelateerd van aard. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting en verliezen af te wikkelen. De gehanteerde disconteringsvoet is 4%. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.
Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Voor het bepalen van deze voorziening is per medewerker een inschatting gemaakt van de kans dat de (jubileum) uitkering zal plaatsvinden, afgezet tegen de waarschijnlijke uitkering, rekening houdend met verwachte salarisstijgingen. Deze toekomstige uitkering is contant gemaakt tegen een rekenrente van 4,00%. Voorziening persoonlijk budget levensfase (zonder toerekening aan jaren) De voorziening persoonlijk budget levensfase (PBL) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het kader van de overgangsregeling 50+ (voorheen persoonlijk budget levensfase). Het bovenwettelijk saldo vakantie uren kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren extra bovenwettelijke vakantie uren. De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans, waarbij rekening is gehouden met een disconteringsvoet van 4%.
46
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Zorggroep Raalte (ZGR) heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij ZGR. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. ZGR betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. De dekkingsgraad per februari 2014 bedraagt 107 %. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. ZGR heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. ZGR heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Overheidssubsidies Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de groep gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de groep voor de kosten van een actief worden systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Een krediet afgesloten tegen een lagere rente dan de marktrente, wordt als schuld in de balans opgenomen waarbij waardering plaatsvindt zoals opgenomen onder Financiële instrumenten. Het verschil tussen het hogere ontvangen bedrag van het krediet en de boekwaarde bij eerste verwerking betreft het voordeel als gevolg van de lagere rente. Dit voordeel wordt verwerkt als overheidssubsidie.
47
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
5.1.4.5 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is een overzicht van geldmiddelen die in het boekjaar beschikbaar zijn gekomen en van het gebruik dat van deze geldmiddelen is gemaakt. Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode.
48
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA
2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:
31-dec-13 €
31-dec-12 €
Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Onderhanden projecten
1.657.673 248.014 1.207.992 110.700
1.952.561 331.985 1.091.693 0
Totaal materiële vaste activa
3.224.380
3.376.239
2013 €
2012 €
Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen
3.376.239 672.293 0 545.962 258.743 0 19.447
3.361.364 505.297 0 490.422 0 0 0
Boekwaarde per 31 december
3.224.380
3.376.239
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.8. In toelichting 5.1.9 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.
49
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
5. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:
31-dec-13 €
31-dec-12 €
1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort
961.859
1.871.018
Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging
961.859
1.871.018
31-dec-13 €
31-dec-12 €
1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot
165.640
0
Totaal schulden uit hoofde van bekostiging
165.640
0
Schulden uit hoofde van bekostiging:
Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2010 €
2011 €
2012 €
Saldo per 1 januari
0
0
1.871.018
Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar
0 0 0
0 0 0
0 -2.036.658 -2.036.658
961.859
961.859 0 -2.036.658 -1.074.799
Saldo per 31 december
0
0
-165.640
961.859
796.219
c
c
c
a
Stadium van vaststelling (per erkenning):
2013 €
totaal € 1.871.018
961.859
a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot
50
31-dec-13 €
31-dec-12 €
961.859 165.640 796.219
1.871.018 0 1.871.018
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
2013 €
2012 €
15.380.237 14.418.378 0
14.085.716 12.214.698 0
961.859
1.871.018
31-dec-13 €
31-dec-12 €
Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen: Te ontvangen interest Overige nog te ontvangen bedragen
104.248 28.133 587
83.294 12.134 0
53.432 15.663
76.018 96.484
Totaal overige vorderingen
202.064
267.930
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten Totaal financieringsverschil
6. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:
Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 500 (2012: € 44.621).
51
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA
8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:
31-dec-13 €
31-dec-12 €
Bankrekeningen Kassen
6.880.815 3.107
4.137.596 4.190
Totaal liquide middelen
6.883.922
4.141.786
Toelichting: De liquide middelen staan voor een bedrag van € 1.234.234 ter vrije beschikking. De rest is besloten in deposito's. De tegoeden zijn tussentijds opeisbaar.
52
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
31-dec-13 €
31-dec-12 €
Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
91 7.262.449 99.772
91 6.118.735 84.649
Totaal eigen vermogen
7.362.312
6.203.475
Kapitaal Saldo per 1-jan-2013 €
Resultaatbestemming €
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-2013 €
91
0
0
91
91
0
0
91
Saldo per 1-jan-2013 €
Resultaatbestemming €
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-2013 €
Reserve aanvaardbare kosten:
2.933.169
117.960
87.744
3.138.873
Bestemmingsreserves: Egalisatie afschrijvingen Afschrijving bestemmingsreserve Huisvesting Procesoptimalisatie Overige activiteiten (Mien) Transitieproces Wonen, Zorg en Welzijn Dementie
0 470.114 2.035.752 0 0 500.000 179.700
0 0 625.754 100.000 100.000 200.000 0
0 -470.114 154.292 0 0 235.057 -6.979
0 0 2.815.798 100.000 100.000 935.057 172.721
Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen
6.118.735
1.143.714
0
7.262.449
Saldo per 1-jan-2013 €
Resultaatbestemming €
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-2013 €
Algemene reserves:
84.649
15.123
0
99.772
Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
84.649
15.123
0
99.772
Het verloop is als volgt weer te geven: Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:
Toelichting: Egalisatie afschrijvingen: In verband met het vervallen van de verplichting tot de afzonderlijke rubricering van de bestemmingsreserve egalisatie afschrijving instandhouding is deze reserve met ingang van 2013 opgenomen in de reserve aanvaardbare kosten. Voorgaande is verwerkt als stelselwijziging, die met ingang van 1 januari 2013 is verwerkt in de balans. Het effect van deze stelselwijziging op het vermogen en het resultaat 2013 en 2012 is nihil. De omvang van deze reserve per 1 januari 2013 bedraagt € 749.403. Afschrijving bestemmingsreserve: Deze reserve is door het bestuur gevormd voor toekomstige afschrijvingen uit bestemmingsreserves. Bestemmingsreserve huisvesting: Deze reserve is door het bestuur gevormd voor mogelijk financiele tekorten omtrent de nieuwbouw cq. renovatie van diverse locaties. Bestemmingsreserve procesoptimalisatie: Deze reserve is door het bestuur gevormd ter verdere optimalisatie van de procesondersteuning door ICT toepassing. Bestemmingsreserve overige activiteiten (Mien): Deze reserve is door het bestuur gevormd voor mogelijke financiele tekorten uit overige activiteiten. Bestemmingsreserve transitieproces: Deze reserve is door het bestuur gevormd voor de toekomstbestendigheid van de organisatie. Bestemmingsreserve wonen, zorg en welzijn dementie: Deze reserve is door het bestuur gevormd voor de omslag van grootschalig naar kleinschalig wonen. 53
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2013 €
Dotatie
Onttrekking
Vrijval
€
€
€
Saldo per 31-dec-2013 €
Jubilea Extra bovenwettelijke vakantie uren
117.831 486.000
10.757 0
11.453 0
0 36.000
117.135 450.000
Totaal voorzieningen
603.831
10.757
11.453
36.000
567.135
Het verloop is als volgt weer te geven:
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2013 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)
69.130 274.831 223.174
Toelichting per categorie voorziening: De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen de contante waarde.
11. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:
31-dec-13 €
31-dec-12 €
Schulden aan banken
749.049
875.302
Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
749.049
875.302
2013 €
2012 €
Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen
996.728 0 121.425
1.113.510 0 116.782
Stand per 31 december
875.303
996.728
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar
126.254
121.426
Stand langlopende schulden per 31 december
749.049
875.302
Het verloop is als volgt weer te geven:
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)
126.254 749.049 191.790
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
54
121.426 875.302 339.356
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 12. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt: Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden Nog te betalen kosten Vooruitontvangen opbrengsten Totaal overige kortlopende schulden Toelichting: Onder de vooruitontvangen opbrengsten zijn nog te besteden subsidies opgenomen.
55
31-dec-13 €
31-dec-12 €
0 315.957 126.254 460.315 363.971 152.145 372.196 329.420 135.415 49.633 122.782
0 234.171 121.426 392.057 283.503 109.818 337.048 266.061 68.269 30.167 131.846
2.428.088
1.974.365
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS
14. Niet in de balans opgenomen regelingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:
2013 €
2012 €
Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar
335.660 0 53.250 0
307.178 0 28.482 0
Beschikbare investeringsruimte 31 december
388.910
335.660
Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte:
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Toelichting: De niet uit de balans blijkende verplichtingen bestaan voor € 1.174.716 uit huurovereenkomsten voor het onroerend goed. Hiervan heeft € 823.114 een looptijd van 10 a 20 jaar, € 351.603 heeft een resterende looptijd van 2 jaar. De huurverplichtingen zijn ten opzichte van 2012 gestegen, door het aangaan van een verplichting voor de in 2013 geopende locatie Schuilenburg. Voor operational leasecontracten (copiers) is een jaarlijkse verplichting aangegaan van € 20.790.
56
0
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa
NZa-IVA
Grond
Subtotaal vergunning €
Totaal
€
0 0 0
4.259.355 0 2.811.260
7.226.129 0 3.849.890
331.989
0
1.448.095
3.376.239
80.915
8.115
110.700
47.778 52.779
33.208 98.139
199.730 0 152.393 150.918
672.293 0 545.962 258.743
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
0 0 0
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
52.972 0 33.525 19.447
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
0
-127
-71.280
0
-19.642
-123.232
110.700
-103.581
-151.859
Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
32.625 0 0
2.549 0 1.018
2.669.130 0 2.170.381
0 0 0
978.504 0 486.352
665.577 0 456.820
110.700 0 0
4.459.085 0 3.114.571
7.845.450 0 4.621.070
Boekwaarde per 31 december 2013
0
32.625
1.531
498.749
0
492.152
208.757
110.700
1.344.514
3.224.380
20,0%
2% - 4%
5,0%
5,0%
Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013
0
Gebouwen
€
Terreinvoorzieningen €
32.625 0 0 32.625
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen
Afschrijvingspercentage
€
Semi perm. gebouwen €
Verbouwingen €
2.549 0 891
2.669.130 0 2.099.101
0 0 0
897.589 0 385.795
657.462 0 325.473
1.658
570.029
0
511.794
127
71.280
57
Installaties Onderhanden Projecten € €
€
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa
Trekkings rechten
Onderhanden Projecten
Subtotaal
Instandhouding
Onderhanden Projecten
€
€
€
€
€
Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
0 0 0
0 0 0
1.373.520 0 537.070
0 0 0
1.373.520 0 537.070
1.373.520 0 537.070
Boekwaarde per 1 januari 2013
0
0
0
836.450
0
836.450
836.450
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen
0 0 0
44.480
44.480 0 135.226 73.830
44.480 0 135.226 73.830
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
0 0 0
0 0 0
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
0
0
0 0 0 0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
0
0
-164.576
0
-90.746
-90.746
Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
0 0 0
0 0 0
1.418.000 0 746.126
0 0 0
1.418.000 0 746.126
1.418.000 0 746.126
Boekwaarde per 31 december 2013
0
0
0
671.874
0
671.874
671.874
Afschrijvingspercentage
135.226 73.830
10,0%
58
Subtotaal
Subtotaal meldingsplichtige activa € €
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.3 WMG-gefinancierde vaste activa
Inventaris €
Vervoermiddelen €
Automatisering €
Subtotaal WMG €
Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
1.430.000 0 388.379
22.286 0 14.540
140.968 0 98.641
1.593.254 0 501.560
Boekwaarde per 1 januari 2013
1.041.621
7.746
42.327
1.091.694
39.028
428.083 0 258.343 33.995
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen
389.055 223.749 33.995
2.403
32.191
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
0 0 0 33.746
19.226
19.642 14.104
13.883 5.343
0
52.972 0 33.525 19.447
117.207
-7.746
6.837
150.293
Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
1.785.309 0 626.481
3.060 0 3.060
179.996 0 130.832
1.968.365 0 760.373
Boekwaarde per 31 december 2013
1.158.828
0
49.164
1.207.992
Afschrijvingspercentage
14% -20%
33%
33%
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
59
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.8 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen
Grond €
Terreinvoorzieningen €
Gebouwen €
Semi perm. gebouwen €
Verbouwingen €
Subtotaal Kleinschalige Installaties Onderhanden woonvoorProjecten zieningen € € €
Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
0 0 0
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
0
0
0
0
0
0
0
Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Boekwaarde per 31 december 2013
0
0
0
0
0
0
0
0
Afschrijvingspercentage
60
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.9.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer
Briefnummer
Datum
Omschrijving
2013
Investeringen
WTZi-type
t/m 2012 €
Stevenserf
0
Totaal
Nominaal bedrag WTZi €
t/m 2013 onderhanden gereed € €
2013 €
0
Goedkeuringen Indexering WTZi €
Jaar van oplevering
Aangepaste goedkeuring €
110.700
0
110.700
0
0
0 0 0 0 0
110.700
0
110.700
0
0
0
5.1.9.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer
Briefnummer
Datum
Omschrijving
Investeringen WTZi-type
Activapost
WTZi €
WMG €
Overige €
Toekomstige lasten Afschrijving WTZi Rentekosten € €
Totaal € 0 0 0 0 0
Totaal
0
0
61
0
0
0
0
2015
Stichting Zorggroep Raalte
BIJLAGE 5.1.10 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013
Leninggever
Datum
Hoofdsom
Totale looptijd
Soort lening
€ NWB BNG
1-jan-89 1-jan-01
2.111.439 262.894
Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2012 2013 %
30 30
A A
3,98% 3,95%
€
€
Aflossing in 2013 €
845.286 151.442
0 0
107.086 14.339
996.728
0
121.425
A = borgstelling door de gemeente Raalte Totaal
62
Restschuld Restschuld 31 december over 5 jaar 2013 € 738.200 137.103 0 0 0 0 875.303
Resterende looptijd in jaren eind 2013
Aflossingswijze
€ 135.342 56.448
191.790
Aflossing 2014 €
6 8
Ann Ann
111.348 A 14.906 A
126.254
Gestelde zekerheden
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 15. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 2013 €
2012 €
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen
15.466.180 0
14.085.716 0
Totaal
15.466.180
14.085.716
De specificatie is als volgt:
Toelichting: Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.12.
16. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:
2013 €
2012 €
Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties
0 19.483
0 16.533
166.994 300.528 25.425
102.509 294.152 60.935
Totaal
512.430
474.129
2013 €
2012 €
78.193 37.875
41.146 28.335
8.036
0
124.104
69.481
Toelichting: Overige niet gebudgetteerde zorgprestaties hebben betrekking op particuliere zorg.
17. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal
Toelichting: De subsidie stagefonds bedraagt € 78.192 en de subsidie ad. € 37.875 heeft betrekking op de WMO Dagopvang via de gemeente Raalte.
63
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN 18. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten 2013 €
2012 €
313.145 127.512 31.336 229.481 325.292
318.042 112.339 69.711 224.530 290.002
1.026.767
1.014.624
2013 €
2012 €
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst
8.554.804 1.095.240 701.194 440.039 10.791.276 312.035
7.740.336 983.288 601.539 364.495 9.689.658 338.865
Totaal personeelskosten
11.103.311
10.028.523
68 6 47 39 24 7 41 0 19
69 9 56 61 15 0 0 0 14
251
224
De specificatie is als volgt:
Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Maaltijdvoorziening Welzijnsactiviteiten Inzet personeel Bijdrage Nederlandse Provincie van de Congregatie van Zusters van Liefde Overige opbrengsten Totaal
LASTEN 19. Personeelskosten De specificatie is als volgt:
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Locatie Angeli Custodes Locatie Maria Oord Locatie Stevenskamp Locatie Swaenewoerd Locatie Brugstede Locatie Schuilenburg Mien Alleliefs Ondersteunende diensten Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden
Toelichting: De post 'lonen en salarissen' is inclusief ORT, vakantietoeslag en de eindejaarsuitkering. De hogere personeelskosten staan in relatie met de toegenomen productie. Personeel niet in loondienst is gedaald door de vaste aanstelling van de Manager F&I. Het personeel van locatie Maria Oord is medio 2013 grotendeels overgegaan naar de nieuwe locatie Schuilenburg. In 2013 zijn twee nieuwe bedrijfsonderdelen opgezet, Mien (extramurale zorg en dienstverlening) en Alleliefs (hotel zorg).
64
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 2013 €
2012 €
Afschrijvingen: - materiële vaste activa - boekverlies desinvestering
545.962 -9.124
490.422 0
Totaal afschrijvingen
536.838
490.422
Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa
152.393
149.163
De specificatie is als volgt:
Toelichting: De toename van de niet nacalculeerbare afschrijvingen hebben met name betrekking op het afschrijven van investeringen die in 2012 zijn gedaan.
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
2013 €
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen
536.838 152.393
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen - Boekverlies desinvestering Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
152.393 135.226 258.343 0 -9.124 536.838
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
7.845.450 4.621.070 4.621.070
21. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 2013 €
2012 €
Bijzondere waardeverminderingen van: - materiële vaste activa
258.743
0
Totaal
258.743
0
De specificatie is als volgt:
Toelichting: De bijzondere waardevermindering betreft de versnelde afschrijving op de boekwaarde van de locatie Swaenewoerd. De locatie wordt vanaf 2015 herontwikkeld.
65
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
22. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:
2013 €
2012 €
1.089.602 1.119.613 316.131
1.046.874 844.424 228.269
Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal
216.724 219.800 160.968 25.989 623.482
181.241 264.696 110.308 65.077 621.322
Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen
999.166 -28.068
855.141 21.942
4.119.925
3.617.972
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten
Totaal overige bedrijfskosten
Toelichting: Onder de overige bedrijfskosten is het aanloopverlies van "V.O.F. Gasterij de Noaber" ad. € 48.628 opgenomen. In de algemene kosten zijn advieskosten begrepen voor het opzetten van de nieuwe bedrijfsonderdelen Mien en Alleliefs. De huurlasten zijn toegenomen door de in gebruikname van de nieuwe locatie Schuilenburg. Onder de onderhoudskosten zijn de meerkosten voor het ingebruik nemen van de domotica installatie op de locatie Schuilenburg opgenomen.
23. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:
2013 €
2012 €
Rentebaten Subtotaal financiële baten
74.738 74.738
81.478 81.478
Rentelasten Subtotaal financiële lasten
-26.565 -26.565
-40.696 -40.696
48.174
40.782
2013 €
2012 €
Buitengewone baten Buitengewone lasten
0 0
0 0
Totaal buitengewone baten en lasten
0
0
Totaal financiële baten en lasten
24. Buitengewone baten en lasten De specificatie is als volgt:
66
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
25. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?
1 1
De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam
H.G. van Kampen 2013 1-5-2008
1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)? 5 Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 10 Waarvan: verkoop verlofuren 11 Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 12 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 13 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 14 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 15 Winstdelingen en bonusbetalingen 16 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 17 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b) 18 Cataloguswaarde auto van de zaak 19 Eigen bijdrage auto van de zaak
67
2012 1-5-2008
ja
ja
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Onbepaalde tijd CAO/ NVZD
Onbepaalde tijd CAO/ NVZD
100% 124.266
100% 123.064
13.884
12.958
138.150 n.v.t. n.v.t.
136.022 n.v.t. n.v.t.
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s)
4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)
Naam 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s)
4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)
dhr. T. Hamelink
dhr. J. Horst
Mevr. C. Smits
Dhr. C. van Eek
23-6-2011
17-12-2009
17-2-2011
21-4-2011
ja
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Bestuurslid CRT Raalte
Lid ledenraad Rabobank Salland
Lector Chr. Hogeschool Windesheim
-
1.000
1.000
1.000
1.000
1.000
1.000
1.000
1.000
Dhr. J. Oldemaat
Dhr. J. Viscaal
15-12-2011
21-4-2011
n.v.t.
n.v.t.
Lid Plaatselijk Belang commissie Buurtwerk/ Sociaal Cultureel Werk in Luttenberg
- Voorzitter Humanitas Raalte; 'Voorzitter beheerscommis sie/ lid algemeen bestuur CRT Raalte; 'Bestuurlid Stichting Leergeld Salland
1.000
1.000
1.000
1.000
68
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
26. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Functionaris (functienaam) Voorzitter RvT In dienst vanaf (datum) 23-6-2011 In dienst tot (datum) 100% Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) 0 Werkgeversbijdrage sociale lasten Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 1.000 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)
Lid RvT 17-12-2009
Lid RvT 17-2-2011
Lid RvT 21-4-2011
100%
100%
100%
0
0
0
1.000
1.000
1.000
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11)
1.000
1.000
1.000
1.000
12
Beloning 2012
1.563
1.876
1.000
1.000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Werkgeversbijdrage sociale lasten Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)
Lid RvT 15-12-2011
Lid RvT 21-4-2011
Directeur 15-5-2008
100%
100%
100% 124.265
0
0
124.265
1.000
1.000
0 13.884
Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11)
1.000
1.000
138.149
12
1.000
1.000
136.022
Beloning 2012
69
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
27. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 2 3 4 5
Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten Overschrijding controlebudget 2012
Totaal honoraria accountant
2013 €
2012 €
21.274 9.226 10.921 0 3.207
17.054 7.726 0 11.335 0
44.628
36.115
28. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 25.
Opstellen van de jaarrekening De Raad van Bestuur heeft de jaarrekening opgesteld d.d. 15 april 2014.
W.G. dhr. H.G. van Kampen Directeur - bestuurder
70
Stichting Zorggroep Raalte
5.1.12 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)
€
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Groei normatieve kapitaalslasten
0 0 -56.439
Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten
0 0 0
Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen
0
Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige
85.089 3.230 76.492
Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Vooruit ontvangen opbrengsten Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ
2013 €
2012 €
€
14.217.562
11.372.161
1.054.124
2.781.367
-56.439
0 0
164.811
0 0 48.945
48.945
0 0 0
0
0
0
43.427 205.260 -233.598
15.089
15.380.058
14.217.562
131.846 -45.724
0 -131.846
15.466.180
14.085.716
Toelichting: De toename in het "wettelijk budget voor aanvaardbare kosten" wordt met name veroorzaakt door de productieafspraken verslagjaar. Met ingang van oktober 2013 is de locatie Schuilenburg in gebruik genomen. In de ZZP tarieven is de NHC voor 20% verwerkt en de toeslag van 4,8% voor de intensiveringsmiddelen. Onder de nacalculeerbare kapitaalslasten zijn vergoedingen voor verbeteringen in de zorginfrastructuur opgenomen en een verhuisvergoeding voor de clienten van de locatie Maria Oord. Bij het bepalen van het wettelijk budget aanvaardbare kosten is geen rekening gehouden met de kosten na indexatie, aangezien er voor de identificatie en inschatting daarvan geen heldere en objectieve uitgangspunten beschikbaar zijn. Om deze reden kan de omvang van de post niet voldoende betrouwbaar worden vastgesteld.
71
Stichting Zorggroep Raalte
5.2 OVERIGE GEGEVENS
72
Stichting Zorggroep Raalte
5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Zorggroep Raalte heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 15 april 2014. De raad van toezicht van de Stichting Zorggroep Raalte heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 24 april 2014. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten zijn geen regelingen opgenomen omtrent de resultaatbestemming van 2013.
5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Niet van toepassing 5.2.5 Ondertekening door toezichthouders De jaarrekening is voorzien van de namen van de toezichthouders, echter zonder persoonlijke handtekening ter vermijding van fraude met handtekeningen van de toezichthouders. Het exemplaar met de originele handtekeningen wordt bewaard in het eigen archief. W.G. dhr. T. Hamelink Voorzitter Raad van Toezicht
W.G. dhr. J. Horst Vice voorzitter Raad van Toezicht
W.G. mevr. C.H.M. Smits Lid Raad van Toezicht
W.G. dhr. C. van Eek Lid Raad van Toezicht
W.G. dhr. J.C. Oldemaat Lid Raad van Toezicht
W.G. dhr. J.M.J.G. Viscaal Lid Raad van Toezicht
5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
73
D ei 0 i tte.
Deloitte Accountants BV. Grote Voori 207 8041 BK Zwolle Posibus 480 8000 AL Zwolle Nederland Tel: 088 288 2888 Far 088 288 9993
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan de Raad van Toezicht van Stichting Zorggroep Raalte te Raalte. Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2013 van Stichting Zorggroep Raalte te Raalte gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de resultatenrekening 2013 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur De Raad van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de in Nederland geldende Regeling verslaggeving WTZi en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met de in Nederland geldende Regeling verslaggeving WTZi. De Raad van Bestuur is tevens verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die voldoet aan de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT. De Raad van Bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die WNT-eisen van financiële rechtmatigheid mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en de Beleidsregels toepassing WNT. inclusief het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrjging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Deloitte Accountants BV. Is ingeschreven in het handelsregister van do Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.
74
Member of Deloifte Touche Tohmatsu Umlted
31 13664370-15138-VW/ava
Deloitte.
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de naleving van de WNT-eisen financiële rechtmatigheid, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte WNT-eisen van financiële rechtmatigheid en van de redelijkheid van de door de Raad van Bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Zorggroep Raalte per 31 december2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de Beleidsregels toepassing WNT. Voorts zijn wij van oordeel dat de jaarrekening 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten voldoet aan de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT.
Zwolle, 7 mei 2014 Deloitte Accountants B.V. Was getekend: H.J. Boere RA
75
31 13664370-15138-VW/ava
