Stichting Meer Jazz Hoofddorp Balans en Exploitatierekening 2012
1
Samenstellingsverklaring
Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2012 van Stichting Meer Jazz te Hoofddorp bestaande uit de balans per 31 december 2012 en de winst- en verliesrekening over 2012 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. In 2012 is men door omstandigheden (overlijden penningmeester) begonnen met het in gebruik nemen van Exact online en is de gehele financiële administratie van het jaar 2012 in Exact ingevoerd. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie de NOVAA uitgevaardigde gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaar hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. Bevestiging Op basis van de door ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2, van het in Nederlands geldende Burgerlijk Wetboek (BW).
Bloemendaal, april 2013 Van Gelderen Administratiekantoor
T. van Gelderen 2
Balans per 31-12.2012 Stichting Meer Jazz
31-12-2012
31-12-2012
31-12-2011
31-12-2011
€
€
€
€
Vaste activa Materiële activa
Vlottende activa Handelsdebiteuren
238
Belastingen en premies soc. verzekeringen Overige vorderingen
2.095 1.452
7.718 1.690
9.813
Liquide middelen Liquide middelen
81.954
58.177 81.954
83.644
3
58.177
67.990
Balans per 31-12.2012 Stichting Meer Jazz
31-12-2012
31-12-2012
31-12-2011
31-12-2011
€
€
€
€
Eigen vermogen Stichtingsvermogen
12.719
16.457 12.719
16.457
Voorzieningen Bestemming Reserve Vervanging Directeur Egalisatievoorziening
25.430 25.812
22.189 25.812
47.619
Kortlopende schulden Handelscrediteuren
1.025
Belastingen en premies soc. verzekeringen
5.125
Overige schulden
38.963
3.914 45.113 83.644
4
3.914 67.990
Toelichting Balans 2012 Stichting Meer Jazz
31-12-2012 €
Handelsdebiteuren Dit betreft de nominale waarde van de handelsdebiteuren volgens de saldilijst van 31 december 2012
Liquide middelen Dit betreft: Rabobank
32.043
Rabobank
1.380
Rabobank
19.000
ABN/AMRO
531
ABN/AMRO
29.000 81.954
5
Vermogen
31-12-2012 €
Vermogen 01-01-2012
16.457
Af: mutaties
-3.738
Vermogen per 31-12-2012
12.719
Egalisatiereserve Reserve per 01-01-2012
22.188
Mutaties 2012
3.624 25.812
Reserve vervanging directeur Reserve per 01-01-2012
25.430
Vrijval per 31-12.2012
-25.430
Reserve per 31-12-2012
nihil
Belasting en premies Btw
4.913
Loonheffing
212
Totaal
5.125
Overige schulden Voorruit ontvangen sponsoring
28.100
Salarissen
9.163
Overige kortlopende schulden
1.700
Totaal
38.963 6
Staat van Baten en Lasten per 31 december 2012 van Stichting Meer Jazz Realisatie € 31-12-2012
Begroting € 31-12-2012
Realisatie € 31-12-2011
Baten Donaties Vrienden van Meer Jazz
10.000
10.035
120.000
116.136
10.000
14.296
56.000
62.757
22.626
15.000
18.550
823
0
3.000
12.500
28.000
Sponsoring in natura
112.950
81.050
81.826
Overige opbrengsten
6.024
300
300
Bankrente
1.453
1.000
1.840
23.291
25.000
-114
-4.450
-5.226
367.115
326.400
329.144
Sponsorgelden bedrijfsleven
10.302 xxxxxx
-/- 28.066.00
134.420 106.354
Sponsoring Meer Jazz Café / Meer Jazz Special / MJ op Locatie Subsidie gemeente Haarlemmermeer
+/+ 28.066.00
15.274 xxxxx
36.066
Gemeente Haarlemmermeer (vipkaarten) Subsidie – extra i.v.m. verhoging evenementenvergunning Subsidie Prins Bernard Fonds – SNS Reaal fonds (YouPlay) 2 x 1.500
Vrijval voorziening Egalisatievoorziening Totaal baten
65.132
Rectificatie d.d. juli 2013: Typefout: Subsidie gemeente Haarlemmermeer moet zijn 37.066 i.p.v. 36.066 Betaling 28.066 d.d. 14 juni 2012 op journaalpost sponsoring geboekt in plaats van subsidie. Sponsorgelden 134.420 verminderd met 28.066 = 106.354 Subsidie gemeente 37.066 vermeerderd met 28.066 = 65.132 Dit heeft geen invloed op de totalen, deze zijn correct.
7
Staat van Baten en Lasten per 31 december 2012 van Stichting Meer Jazz Realisatie € 31-12-2012
Begroting € 31-12-2012
Realisatie € 31-12-2011
Lasten/kosten Festivalleiding en secretariaat
55.148
29.300
20.274
134.803
133.500
136.493
Bigband commissie
24.679
23.400
25.423
Techniek
31.399
22.600
17.211
Reclame, advertenties e.d. PR
63.117
63.850
60.329
Sponsorcommissie
28.498
45.500
41.266
337.644
318.150
301.516
20.610
20.650
18.846
732
750
680
Administratie
1.618
750
732
Kosten organisatie + bestuur
6.511
5.000
7.379
367.115
345.800
329.144
Programmacommissie
Totaal festival Meer Jazz Café/ Meer Jazz Special / MJ op Locatie Vrienden van Meer Jazz
Totaal lasten
8
Toelichting op de staat van lasten Totaal jaar 2012 € Festivalleiding Salarissen
53.077
Secretariaat
1.121
Vrijwilligers
950
55.148
Programmacommissie Bands festival
119.817
BUMA
4.745
Hotelkosten bands
1.417
Consumpties deelnemers
4.404
Bedankwijn
3.520
Evenementenverzekering
900
134.803
Bigbandcommissie Kosten bands Jurering en presentatie Overige kosten
21.142 3.300 238
24.679
Techniek Geluid & Licht Overige
23.993 7.406 9
31.399
Vervolg Toelichting op de staat van lasten Totaal jaar 2012 € Reclame, advertenties e.d. PR Folder, flyers enz. Buitenreclame
15.514 5.102
Advertenties
24.709
Radiospots
17.490
Huur videowall Onderhoud website Bijdrage gemeente Haarlemmermeer/Citymarketing
4.284 500 -4.482
63.117
Sponsorcommissie Kosten fondsenwerving
4.515
Kosten vipontvangst
22.262
Overige kosten
1.721
28.498
Meer Jazz Café / Meer Jazz Special / MJ op Locatie Kosten bands Geluid op zondag Consumpties Overige kosten
17.807 800 1.387 616
10
20.610
Toelichting op de Balans van Stichting Meer Jazz 31-12-2012
31-12-2011
€
€
0
2.095
Omzetbelasting Verwacht nog te verrekenen
Overige vorderingen Factuur Velota
333
Vooruitbetaald postbus
65
Factuur Loon op Zand
393
Factuur St. Swing
87
Rente Bank
1.452
Prins Bernard fonds
1.840 5.000
Totaal
1.452
7.718
Rabobank 3458.81.591
32.043
2.558
Rabobank 3245.523.033
19.000
5.000
Rabobank 1555.62.223
1.380
420
ABN/AMRO 62.68.41.070
531
199
ABN/AMRO 41.50.16.770
29.000
50.000
Totaal
81.954
58.177
Liquide middelen
11
Vervolg Toelichting op de Balans van Stichting Meer Jazz 31-12-2012
31-12-2011
€
€
Stichtingsvermogen Stand begin boekjaar
16.457
16.990
Mutaties af/bij
-3.634
-533
12.833
16.457
-114
0
12.719
16.457
Resultaat bij/af Stand einde boekjaar
Het stichtingsvermogen is per 31-12-2012 vastgesteld op 5% van de lasten over 2012 (€ 12.719,00), dit betreft het voorschrift van de gemeente Haarlemmermeer in verband met subsidietoekenning.
12
