Vergadering: Agendanummer: Status: Portefeuillehouder: Behandelend ambtenaar E-mail:
2 juli 2013 16 Besluitvormend P.E. Broeksma H. Schaaphok, 0595-447721
[email protected] (t.a.v. H. Schaaphok)
Aan de gemeenteraad,
Onderwerp: Jaarverslag en jaarrekening 2012 Voorgestelde besluit: De jaarrekening en jaarverslag 2012 vaststellen Inleiding Separaat treft u aan de jaarrekening 2012. Het verslagjaar is in financiële zin positief geëindigd. Het daadwerkelijke resultaat is € 728.206 gunstiger dan de verwachting ten tijde van het opstellen van de tweede Bestuursrapportage. Verderop worden de verschillen ten opzichte van deze bestuursrapportage nader toegelicht. Een overzicht in hoofdlijnen geeft het volgende beeld:
Begroting na Kadernota 2012 BeRap 2012-2 - mutatie Jaarrekening 2012 - afwijkingen
(Geraamd) Resultaat 118.000 658.500 441.000 1.217.500
Uitvoering naar 2013 606.500 287.000 893.500
Totale invloed 118.000 1.265.000 728.000 2.111.000
Het bij de 2e bestuursrapportage geprognosticeerde saldo van € 1.265.000 is hierin meegenomen. Dit gunstiger resultaat ad € 728.206 vertegenwoordigt 2,6% van onze totale (primaire) begroting ad € 28 miljoen. In dit raadsvoorstel wordt een analyse gegeven van de belangrijkste oorzaken van het positief rekeningresultaat en de voorgestelde bestemming van dit resultaat. Accountantscontrole Controleverklaring Door onze accountant is een goedkeurende verklaring verstrekt voor zowel de getrouwheid als de rechtmatigheid.
Pagina 1 van 20
Inhoudelijke toelichting Realisatie beleid 2012 Zonder volledig te willen zijn, willen wij hieronder enkele realisaties onder uw aandacht brengen. Voor de uitgebreide en gedetailleerde verslaglegging verwijzen wij u naar de bij de deelprogramma’s gegeven toelichting in het jaarverslag. Brandweerzorg en Rampenbestrijding De brandweer is met een geslaagde wervingscampagne weer op operationele sterkte. Op 13 juli 2012 heeft het Veiligheidsbestuur de visie “Brandweer Groningen over Morgen” vastgesteld en op 7 december de “Contourennota” voor de inrichting van de nieuwe brandweerorganisatie. De gemeenteraad is gedurende dit proces tussentijds geïnformeerd over de voortgang van de regionalisering van de brandweer, welke op 1 januari 2014 een feit zal zijn. De in de gemeente Winsum, onder regie van de regionale brandweer, gehouden brandveiligheidscampagne is succesvol geweest. Er is actief gecommuniceerd met burgers in de buitengebieden over de ontoereikende bluswatervoorziening. De voorlichtingscampagne en bijbehorende brandveiligheidscheck, uitgevoerd door Energiewacht, heeft een respons opgeleverd van 73% en is daarmee zeer succesvol geweest. Openbare orde en veiligheid De jongerenwerkers leggen en onderhouden de meeste contacten met jongeren. De politie betrekt in daarvoor geschikte gevallen de ouders van jeugdige overtreders. Een optie hierbij is een gezamenlijke brief van politie en de burgemeester. Het jongerenwerk participeert in het Centrum voor Jeugd en Gezin en is in dat verband aangesloten bij Zorg voor Jeugd Groningen. Ze hebben deelgenomen aan een provinciaal project tegengaan polarisatie en radicalisering. Volkshuisvesting Onze oorspronkelijke taakstelling van 60 woningen per jaar is niet gehaald. Deze taakstelling is in de Begroting 2012 al bijgesteld naar 18 woningen. In 2012 is deze taakstelling in de Regio Groningen-Assen bijgesteld naar gemiddeld 21 woningen per jaar tot 2030. Er zijn in totaal 10 woningen (volgens gereed meldingen bij Burgerzaken) aan onze voorraad toegevoegd. Dit lage aantal is vooral te wijten aan de woningmarktcrisis. In 2012 is Wierden & Borgen gestart met de bouw van diverse grondgebonden woningen en appartementen in Obergum-Noord. De eerste woningen zijn in januari 2013 opgeleverd. In 2012 is besloten om voor de gemeente Winsum het woonbeleid te actualiseren. Wierden & Borgen is daarbij zowel bestuurlijk als ambtelijk betrokken. De verwachting is deze nieuwe woonvisie medio 2013 af te ronden om er vervolgens ook prestatieafspraken aan te koppelen. In 2012 is BMW-verband tezamen met W&B structureel overleg geweest om te verkennen of het maken van gezamenlijke prestatieafspraken ook reëel is. In 2013 zal dit duidelijk worden.
Pagina 2 van 20
Het innovatieteam van de Regio Groningen-Assen heeft eind 2012 de locatie BOBENCO bezocht. Dit om te beoordelen of er nog een alternatieve invulling van het gebied mogelijk is. In 2013 zullen de bevindingen van het innovatieteam aan de gemeente worden uitgereikt. Verkeer en vervoer In 2012 is verder invulling gegeven aan de planvorming van de herinrichting van de stationsomgeving. Het gaat daarbij om een nieuwe inrichting van het busplein, de aanleg van een hellingbaan om de toegankelijkheid voor minder validen te verbeteren, het uitbreiden van de fietsenstallingen en het upgraden van de tunnel. De voorbereiding bevindt zich in de eindfase, zodat uitvoering kan plaatsvinden in 2013. De uitbreiding van de parkeerplaatsen bij het station in Winsum en Baflo heeft in 2012 plaatsgevonden. De eerste fase van de reconstructie van de Onderdendamsterweg is voorbereid en aanbesteed. De uitvoering vindt plaats in 2013. Het opstellen van een gemeentelijk verkeers- en vervoersplan (GVVP) is gestart en zal zijn beslag krijgen in 2013. Door het organiseren van dorpstafels zijn bewoners in de gelegenheid gesteld om input te leveren voor het GVVP. Het wegenonderhoud is uitgevoerd conform het vastgestelde wegenbeheerplan. Dit betekent dat (achterstallig) onderhoud aan wegen heeft plaatsgevonden, en bermverharding in de vorm van graskeien, passeerstroken, (fiets)suggestiestroken en belijning zijn aangebracht. Milieu Om tegen de laagst maatschappelijk kosten een goed en efficiënt beheer- en onderhoudsbeleid te voeren op het gebied van afval-, hemel- en grondwater is de kanteling ingezet van theorie naar praktijk/werkelijkheid. Met het proces van afkoppelen van hemelwater is in Obergum-Noord begonnen. Dit proces wordt de komende jaren in deze wijk voortgezet. In 2012 is een vervolg gemaakt met het 2e deel van het waterketenakkoord voor Groningen en Noord-Drenthe. In 2012 is gestart met het reinigen en inspecteren van het gehele rioolstelsel, om zo de algehele toestand van het stelsel vast te stellen en daarmee te sturen op de praktijk. Een gedifferentieerd tarief voor afval op basis van zowel gewicht als frequentie is op 1 januari 2013 ingevoerd. In de loop van 2013 zal klimaatbeleid worden geformuleerd. Op het gebied van duurzaam bouwen en duurzame mobiliteit lopen al projecten. In 2012 is openbare verlichtingsbeleid vastgesteld. Een concept beheerplan is in de maak. Het platform Samen Duurzaam wordt zowel financieel als ambtelijk ondersteund. In de loop van 2013 zullen inwoners worden voorgelicht om maatregelen op het gebied van duurzaam bouwen uit te voeren. Een onderzoek is gestart om de auto’s van de gemeente op (groen) gas te laten rijden. In de loop van 2012 zijn er 2 elektrische oplaadpunten gerealiseerd.
Pagina 3 van 20
Cultuur Er zijn tal van activiteiten geweest om de culturele en educatieve functie van de bibliotheek onder de aandacht te brengen. In 2012 is Biblionet met de gemeente in discussie gegaan over de toekomst van de bibliotheekvoorziening in onder meer onze gemeente. Een visie op het bibliotheekwerk is, in samenwerking met de gemeente Eemsmond en De Marne in ontwikkeling. Er is een erfgoedcommissie opgericht waarmee concrete werkafspraken zijn gemaakt, opgenomen in een huishoudelijke reglement. Er is een intentie tot verkoop van de Aula uitgesproken. Een nader haalbaarheidsonderzoek volgt in 2013. Kinderboek cultuurbezit verkent de mogelijkheden voor een verhuizing naar de voormalige Aula. Onderwijs Peuterspeelzalen, kinderopvang en basisscholen van zowel bijzonder als openbaar onderwijs stellen jaarlijks samen met de gemeente een Lokale Educatieve Agenda samen en voeren deze uit. Er is door zeven gemeenten (BMWEDAL) en de Provincie Groningen een Kennisplatform geïntegreerde Kindvoorziening opgericht. Er is samen met de schoolbesturen een opdrachtformulering voor een nieuw Integraal Huisvestings Plan opgesteld, inclusief verkenning naar een brede school in Winsum en Baflo. Volksgezondheid Wmo-loket heeft Wmo-voorzieningen verstrekt waardoor mensen langer zelfstandig thuis kunnen blijven wonen en mee doen in de samenleving. De GGD heeft het basistakenpakket jeugdgezondheidszorg uitgevoerd (consultatiebureaus, huisbezoeken, rijksvaccinatieprogramma). Ook heeft de wijkverpleegkundige aanvullende huisbezoeken afgelegd bij gezinnen die extra preventieve zorg nodig hebben. Binnen het CJG werken GGD, maatschappelijk werk, jongerenwerk, MEE en BJZ samen om gezinnen samenhangende ondersteuning te bieden bij opvoeden en opgroeien. De algemene CJG-site is verder uitgebouwd. Voor (en door) jongeren is er een jongerensite (web 2.0), incl. links naar social media gebouwd (www.kwaitwel.nl). Het inlooppunt in het gezondheidscentrum Winsum is verder vorm gegeven. We hebben de belettering aangepast in CJG-stijl. Kernpartners CJG houden spreekuur in het gezondheidscentrum en ontmoeten elkaar daar tijdens netwerkbijeenkomsten. De telefonische advisering is uitgevoerd door de GGD. Startnotitie en discussienotitie over eigen bijdragen in de WMO zijn in de raad geweest. Drie scenario’s zijn ontwikkeld. Verdere besluitvorming in 2013. Er is een start gemaakt met het ontwikkelen van lokaal gezondheidsbeleid. Hierbij is aangesloten bij de provinciale basisnota. Besluitvorming in 2013. Sociale Voorzieningen Sinds 1 januari 2012 werken de drie gemeenten Bedum, De Marne & Winsum samen in één afdeling Sociale Zaken en Werk. De integratie van de verschillende onderdelen en de medewerkers in één afdeling is op een natuurlijke wijze verlopen.
Pagina 4 van 20
In de verantwoording in de jaarrekening wordt geprobeerd voor de drie gemeenten dezelfde tekst te gebruiken. SoZaWe komt ook nog met een afzonderlijk jaarverslag 2012. De belangrijkste resultaten voor 2012 zijn: 1. Het totale bestand uitkeringen voor de drie gemeenten is gedaald; 2. De processen voor intake zijn versneld; 3. Samenwerking tussen gemeenten BMWE onderling, met Ability en de samenwerking met andere organisaties zijn geïntensiveerd. Ad 1 Op 1 januari 2012 bedroeg het totale uitkeringsbestand van de gemeente Winsum nog 239 en op 31 december 2012 was het aantal gedaald naar 219. Dat is in deze tijd een opmerkelijke score en heeft te maken met: Inzet op zo snel mogelijk toeleiden van werkzoekenden naar regulier werk; Streng aan de poort en handhaving van de rechtmatigheid van uitkeringen; Screening van het bestand op de voorliggende voorzieningen; Ad 2 In 2012 zijn de procedures voor intake aangepast. Nieuwe aanvragers worden binnen een week uitgenodigd voor de eerstvolgende intake. Elke dinsdag en als het nodig is ook elke donderdag worden de intakes gehouden. Nieuwe aanvragers krijgen op de intake-dag een voorlichting, een gesprek met het vacatureservicepunt, een gesprek met een werkconsulent en een gesprek inkomensconsulent. In één dag zijn alle formaliteiten afgehandeld en kan het traject naar werk starten en als het nodig is en alle gegevens voor handen zijn het recht op uitkering zijn bepaald. Ad 3 In april 2012 is in de raden van de vier gemeenten BMWE het visiedocument ‘Werk aan de Winkel” vastgesteld. Hoewel door diverse oorzaken de voortgang van de ontwikkeling van het Uitvoeringsplan is gestagneerd, is de samenwerking in de uitvoering tussen de vier gemeenten en Ability en andere organisaties geïntensiveerd. Op het werkplein Noord-Groningen worden alle medewerkers van de vier gemeenten ingezet voor burgers uit alle gemeenten (dat was dus niet zo). Samen met Ability is invulling gegeven aan de ontwikkeling van een gezamenlijk Test- en Trainingscentrum in Wehe-den Hoorn. Met werkgevers en andere organisaties zijn afspraken gemaakt voor de ontwikkeling van een werkleeraanbod dan wel werkervaringsplaatsen. Welzijn Accommodatiebeleid is in voorbereiding. Ad hoc zijn zaken opgepakt zoals bijvoorbeeld rondom het pand de Aula in het kader van de huisvesting van Kinderboek Cultuurbezit. Ook ten aanzien van de sportaccommodaties is onderzoek gedaan in het kader van de bestuursopdracht sport.
Pagina 5 van 20
Huidige beleid rond de dorpshuizen is doorgezet. In 2012 heeft het dorpshuis Adorp, met cofinanciering van de gemeente, het dorpshuis beter geschikt gemaakt voor de doelgroepen ouderen. Ook is het initiatief Verzoamelstee in het dorpshuis Adorp verder ontwikkeld. Het Steunpunt Mantelzorg zoekt samenwerking met diverse partners. De positie van het steunpunt wordt hierdoor sterker. Het afgelopen jaar is er speciale aandacht geweest voor de jonge mantelzorger. Er zijn tal van initiatieven en projecten (groter en kleiner) waarbij inwoners werken aan de verbetering van de leefbaarheid van dorpen en wijken. We noemen hier: interactieve website Den Andel, Ontwikkeling dorpsvisie Adorp, Verzoamelstee Adorp, (her)inrichten speelvoorzieningen, activiteiten en evenementen op dorpsplein Winsum, tal van activiteiten in de dorpen. Sport Uit onderzoek van het Huis voor de Sport Groningen in het kader van de bestuursopdracht is gebleken dat een heel groot deel van de bewoners sport in verenigingsverband of ongebonden. Middels het instrument sportpas hebben we in 2012 ook weer veel kinderen bereikt (165). De samenwerking tussen DWA, Hockeyclub en VV Hunsingo heeft er toe geleid dat er gezamenlijk plannen zijn gemaakt en financiering is geregeld voor nieuwe accommodatie. De bouw hiertoe is inmiddels ver gevorderd. De doelstelling voor deelname aan de Artemisrun is gehaald. De helft (2) van het college heeft meegedaan. Van de raad deden 2 raadsleden mee. Eén minder dan het streven van 3. Er heeft een team van 3 ambtenaren meegedaan aan de Artemis run. Economie De Stichting Promotie Winsum is begin 2012 opgericht en heeft eind 2012 opnieuw voor meerdere jaren het vertrouwen en de financiering van de raad gekregen. Het ondernemersfonds is tegelijk met de oprichting van de Stichting Promotie ingesteld. In 2012 is het fonds voor het eerst gevoed met de opbrengsten van de reclamebelasting. Eind 2012 heeft de raad besloten de reclamebelasting ook de komende jaren te heffen. Daarmee is de voeding gegarandeerd. Op uitdrukkelijk verzoek van de ondernemers, zal het economisch beleidsplan niet zo zeer een beleidsstuk worden, maar meer een Actieplan zijn. Aanbieding vindt plaats voor de zomer van 2013. Voor 2013 is ondersteuning van het project MKB going verlengd. Veel ondernemers uit onze gemeente maken hier gebruik van. In de loop van 2013 afweging over al dan niet continuering
Pagina 6 van 20
Toerisme Meerdere routes zijn toegevoegd aan het aanbod, zoals de fietsknooppunten, de Waddenwandelroutes en ommetjes in een aantal dorpen (Garnwerd en Baflo). Een vorm van gezamenlijkheid met vele R&T ondernemers en het toeristisch platform is in de loop van 2012 ontstaan. Hierbinnen hebben we het vooral over een breder aanbod voor dagrecreatie. In 2013 is het streven te komen tot een toeristische kaart voor de hele gemeente. De Toeristische informatievoorziening is nog onderdeel van onderzoek. Overigens is al een begin gemaakt met een haalbaarheidsonderzoek in ons deel van het Middag-Humsterland. Onderzoek naar de meest gewenste Pieterpad-route loopt nog binnen het kader van de Gebiedscommissie Reitdiepgebied. Over de toekomst van de VVV Lauwersland is intensief overleg gevoerd met alle partners. De huidige samenwerking wordt beëindigd. Of, en zo ja, in welke vorm er een doorstart plaats vindt is onderwerp van verder overleg. Er komt, op nadrukkelijk verzoek van de sector, geen beleidsplan recreatie en toerisme, maar een Actieplan. Inmiddels is met de uitwerking van een TOP-10 begonnen. Aanbieding van het Actieplan R&T zal in de loop van 2013 geschieden. De gebiedscommissies Reitdiep en Middag Humsterland hebben hun met name uitvoerende werkzaamheden voortgezet. Dit heeft onder meer geleid tot restauratie van het Wetsingerzijl en de realisatie van een fietsknooppuntensysteem in onze gemeente. In het kader van de verwerving Europese Subsidiestromen voor plattelandsontwikkeling zetten het Regioteam Hoogeland en de LAG zich in om een toekomstbestendige werk- en organisatie structuur vorm te geven (het Netwerk Vitaal Hoogeland). Grondbeleid Er is gewerkt aan strategische aankopen t.b.v. Winsum Oost. De grondexploitaties van Boogplein, Sauwerd-Groenlanden en Winsum-Oost zijn naar de actualiteit bijgesteld. Natuur- en groenbeheer Het bomenbeleidsplan 2012-2021 is in 2012 door de raad vastgesteld. De kaders voor zowel het te voeren beleid als de uitvoering zijn hierin opgenomen. Naar aanleiding van tijdens een informatieavond ingebrachte reacties, vindt er in 2013 nog een evaluatie plaats. Als uitwerking van het Bomenbeleidsplan is er een lijst met Waardevolle bomen vastgesteld, deze bomen genieten middels de APV extra bescherming. Zonder akkoord van het college mogen ze niet worden gekapt. Om het onderhouden van waardevolle bomen in particulier eigendom te stimuleren, is er een subsidieregeling vastgesteld. Er is in 2012 twee keer gebruik van gemaakt. In 2012 zijn een tweetal afspraken gemaakt over beheer van groen door bewoners. Naast het structurele onderhoud aan watergangen (schouwplicht) zijn een aantal waterpartijen op adhoc basis extra uitgemaaid.
Pagina 7 van 20
Ruimtelijke ordening In 2012 werden de bestemmingsplannen van Sauwerd, Ezinge en bedrijventerrein Baflo geactualiseerd. De nog niet geactualiseerde plannen zijn in procedure gebracht. In 2013 worden de bestemmingsplannen Buitengebied, Den Andel, Baflo-Rasquert, Feerwerd, Garnwerd en Adorp vastgesteld. Het overleg met Wierden & Borgen over projecten in Baflo (Gebr. Gootjesstraat en Wilhelminalaan) en Ezinge (Schoolstraat) is in 2012 voortgezet. Er is gewerkt aan een structuurvisie en visies op het gebied van wonen, verkeer en vervoer, sport en klimaat. Voor economische zaken en recreatie en toerisme is geschreven aan uitvoeringsplannen. Ook is gewerkt aan een actueel welstandsbeleid. Communicatie / bewonerscontacten Op de website en in de publicaties in de krant wordt ruim aandacht besteed aan de mogelijkheid voor de burgers om zich te laten horen op raadsvergaderingen en informatieavonden. De website is als informatie- en dienstverleningskanaal in 2012 verder ontwikkeld. Nota burgerparticipatie is in concept gereed. Evaluatie lopende projecten wordt meegenomen in definitieve nota (2013). De vergadersystematiek van de raad is zodanig ingericht dat burgers de gelegenheid krijgen om hun stem te laten horen. Ook in 2012 is het aantal digitale producten in onze webwinkel aanzienlijk uitgebreid. In de nieuwe Wiekslag verschijnt periodiek een ‘in beeld’ pagina. Op deze pagina wordt informatie gegeven over specifieke thema’s. Publiekszaken In 2012 zijn door de Werkgroep Dienstverlening verschillende deelplannen uitgewerkt om te komen tot de inrichting van een KlantContactCentrum (KCC). Hierin zijn o.a. meegenomen: het werken op afspraak, het inrichten van een snelbalie en het aanpassen van de openingstijden. Het KCC is begin februari 2013 van start gegaan en zal in de komende jaren verder uitgebouwd worden. Alle graven op de begraafplaatsen worden ter plekke geïnventariseerd en in kaart gebracht. De grafgegevens van de begraafplaatsen Baflo en Feerwerd zijn inmiddels verzameld en de gravenadministratie wordt momenteel geactualiseerd en bijgewerkt. In veel gevallen zijn de gegevens van rechthebbenden echter niet in de oude (papieren) grafregisters of in het archief te achterhalen. In 2013 worden aanvullende acties ondernomen om te proberen alsnog zoveel mogelijk actuele gegevens te verkrijgen. De inventarisatie van de algemene begraafplaats Winsum is inmiddels ook gestart. De digitale gemeentewinkel is ook dit jaar weer uitgebreid met een aantal nieuwe digitale producten en diensten. In 2012 is een Redactiestatuut Internet en Intranet Gemeente Winsum vastgesteld om te borgen dat de informatie over de producten en diensten actueel gehouden wordt. Dit is een continue actiepunt.
Pagina 8 van 20
Openbaar bestuur In het streven naar vermindering van regels en administratieve lasten zijn in 2012 veel bestemmingsplannen gedigitaliseerd. Dit proces dient voor 1 juli 2013 te zijn afgerond. Het bouwproces is in 2012 nader geanalyseerd en verbeteringen zullen in 2013 worden doorgevoerd. Ook het ‘rofje’ (rechtmatigheids onderzoeks formulier) bij sociale zaken is afgeschaft. Verder zal bij de ontwikkeling van het KCC bezien worden of werkprocessen voor de burger efficiënter kunnen worden ingericht. In 2012 zijn in BMW-verband zowel afdeling ICT als afdeling P&O samengevoegd. De medewerkers van Bedum zijn gedetacheerd naar het samenwerkingsverband Sozawe. Het is niet gelukt om in BMW-verband taken over te brengen naar de RUD. In de paragraaf Bedrijfsvoering geven wij een nadere toelichting op de kostenverrekeningen die zijn voortgevloeid uit de gemeentelijke samenwerking, waaronder die van de ICT-kosten. Belastingen Uit de halfjaarlijkse onderzoeken en de periodieke inspectie ter plaatse door de Waarderingskamer naar de voortgang uitvoering Wet WOZ blijkt dat de uitvoering goed verloopt. De nieuwe woz-waarden zijn binnen de vastgestelde termijn van 8 weken na het begin van het kalenderjaar aan de wettelijke afnemers geleverd. Met dagtekening 31 januari 2012 zijn voor 5823 woningen en 740 niet-woningen de gecombineerde aanslagen gemeentelijke belastingen en WOZbeschikkingen opgelegd. Er zijn 107 bezwaarschriften binnengekomen tegen 103 woningen en 23 niet-woningen. Het bezwaarpercentage bedraagt 1,92%, landelijk 2,45%. Alle bezwaarschriften zijn afgehandeld, waarvan 81 binnen 3 maanden. Van 37 objecten is de waarde gehandhaafd en van 89 de waarde verlaagd. Het aantal gestarte beroepsprocedures bij het Gerechtshof tegen de beschikkingen op de bezwaarschriften bedraagt 3. Alle 3 de beroepszaken zijn ingetrokken. In 2012 zijn voor het eerst 114 aanslagen reclamebelasting opgelegd. Er zijn 24 bezwaren tegen ingediend, waarvan 15 zijn toegekend en 9 zijn afgewezen. 4 aanslagen zijn opnieuw opgelegd n.a.v. ontvangen bezwaren. In 2012 is een leges onderzoek uitgevoerd. Hierbij zijn bijna alle individuele tarieven vallende onder titel 1 en titel 3 beredeneerd berekend.
Pagina 9 van 20
Rekeningresultaat 2012 in grote lijnen Het rekeningsaldo is als volgt te specificeren: Primaire begroting
Omschrijving
Lasten Deelprogramma's Baten Deelprogramma's Saldo voor bestemming
27.868.066 27.714.561 -153.505
Mutaties reserves Lasten Baten
Resultaat na reservemutaties
Gewijzigde begroting
Realisatie
29.325.201 28.375.352 28.667.998 29.095.737 -657.203 720.385
VERSCHIL realisatie gewijzigd 949.849 V 427.739 V 1.377.588 V
92.356 492.825 400.469
2.693.094 3.468.770 775.676
2.191.279 2.317.573 126.294
501.816 V -1.151.198 N -649.382 N
246.965
118.473
846.679
728.206 V
Niet uitgevoerd Afwijkingen
287.000 V 441.206 V 728.206 V
Het rekeningresultaat is op te delen in een bedrag van € 287.000 aan “(nog) niet-bestede werkzaamheden” en een bedrag van € 441.000 met daadwerkelijke afwijkingen. In de 2e bestuursrapportage zijn een aantal ramingen ook al verlaagd met een bedrag van € 606.500 in verband met nog niet-bestede werkzaamheden. In totaliteit is er dus een bedrag van ± € 0,9 miljoen aan resultaat doordat budgetten niet zijn besteed. Werkzaamheden die niet konden worden afgerond in 2012 Allereerst een overzicht van nog niet uitbetaalde subsidies, nog niet-uitgevoerde maar wel lopende werkzaamheden, meerjarig te besteden budgetten c.q. niet gebruikte budgetten: (V = Voordeel/ N =Nadeel)
Verschil begroting – rekening Brandweerzorg In 2012 is een extra budget beschikbaar gesteld voor opleidingskosten voor nieuw brandweerpersoneel. Het gaat hierbij om tweejarige opleidingskosten die doorlopen in 2013.
Pagina 10 van 20
Resultaatbestemming 60.000
Cultuur Bij de kadernota 2012 is een bedrag van € 15.000 beschikbaar gesteld voor de actualisering van de welstandsnota. De uitvoering hiervan vindt plaats in 2013. Voor het opstellen en de uitwerking van de erfgoednota resteren resp. nog budgetten van € 19.000 en € 15.000,-. De voorbereidingen hiervoor zijn in volle gang. In 2012 was een budget beschikbaar voor het afstoten van de muziektempel. Dit is in 2012 niet gelukt. De onderhandelingen hierover lopen nog en worden naar verwachting in 2013 afgerond.
49.000
10.000
Volksgezondheid De kosten in 2012 waren lager dan het budget dat we van het rijk hebben ontvangen voor invoeringskosten transitie jeugdzorg. We nog steeds bezig zijn met voorbereiding van deze decentralisatie. Deze gelden moeten in elk geval beschikbaar blijven.
11.000
Sport In 2012 is een subsidie ontvangen van het rijk ad € 45.000 voor sportstimulering (sportbuurtcoach). Hieraan is in 2012, in afwachting van het nieuwe sportbeleid, geen invulling gegeven. Verder zouden in 2012 ballenvangers op een sportcomplex moeten worden vervangen en is dat niet gebeurd. De kosten hiervan worden geraamd op € 5.000.
50.000
Openbaar bestuur Dit bedrag houdt verband met de live-uitzending van raadsvergaderingen waartoe de raad in 2012 besloot. De feitelijke uitvoering is in 2013 gepland. In 2012 derhalve nog geen kosten, maar deze schuiven door naar 2013.
5.000
Kostenverdeelstaat Secretarie De werkzaamheden voor wat betreft de herinrichting van het terrein van de werkplaats zouden in 2012 worden afgerond. Dit is niet gelukt. De kosten bedragen nog € 3.000 en het werk wordt uitgevoerd in 2013. De kosten van de secretarie zijn tot een bedrag van € 99.000 lager dan geraamd wegens uitvoering van taken die doorlopen in 2013. Wij stellen uw raad voor dit bedrag bij de resultaatbestemming beschikbaar te stellen in 2013. Het betreft doorlopende (ELO-Grunn-)projecten die niet direct jaargebonden zijn. Het betreft:
3.000
99.000
- Modernisering GBA: € 41.000 - afronding implementatie BAG: € 50.000 - Beheer/ontwikkeling website: € 8.000 Totaal NIET UITGEVOERD 2012
Pagina 11 van 20
287.000
Afwijkingen 2012 Naast deze lijst van niet afgerond werk, is een lijst van afwijkingen gemaakt, waarin niet alle afwijkingen zijn genoemd, maar alleen de grote afwijkingen ( > € 20.000) die gevolgen hebben voor het resultaat. Op tal van deelprogramma’s zijn bijvoorbeeld afwijkingen te zien in bijv. toegerekende kosten (uren), dit geeft wel een afwijking in de verdeling van lasten, maar geen afwijking in het resultaat. Verder is soms sprake van afwijkingen in kosten die worden gedekt door opbrengsten, en door afwijkingen die worden geëgaliseerd vanuit reserves en/of voorzieningen. Al deze afwijkingen hebben geen gevolgen voor het resultaat en zijn daarom niet meegenomen in onderstaand overzicht. (V = Voordeel/ N =Nadeel)
Verschil begroting – rekening
Bedrag
V/N
I(nc.)/ S(tr.)
37.000
V
I
Volkshuisvesting De werkelijke opbrengst aan bouwleges is € 35.000 lager uitgevallen dan geraamd.
35.000
N
S
Verkeer en vervoer Er zijn overschrijdingen geweest op het gebied van het bermenonderhoud (nadeel € 17.000) en kleine wegenonderhoud (nadeel € 7.000). Dit wordt vooral veroorzaakt doordat de inflatiecorrectie niet is verdeeld.
24.000
N
S
Milieu Op het gebied van de milieusamenwerking is sprake van lagere kosten. Dit komt vooral door efficientere uitvoering van controlebezoeken (voordeel € 13.000). Ook is sprake van een lichte overschrijding (€ 2.000) bij de bodembeschermingsmaatregelen.
11.000
V
I
Brandweerzorg De betaalde vergoedingen voor de vrijwillige brandweer zijn lager dan geraamd als gevolg van vacatureruimte en minder aanspraken op loondervingsafspraken (€ 10.000). Daarnaast is minder besteed aan onderhoud (voordeel € 11.000) en is meer ontvangen wegens gemaakte uren voor de brandweerregio en terugontvangen kosten van brandweerkleding (€ 16.000).
Pagina 12 van 20
Onderwijs De kosten op het gebied van de leerplicht zijn incidenteel lager uitgekomen (€ 10.000). Verder is sprake van voordelen op het gebied van de verzekeringen en bij de overschrijding van de normvergoedingen (minder overschrijding openbaar onderwijs en dus ook minder betaling fin.gelijkstelling bijzonder onderwijs: voordeel € 14.000). Volksgezondheid Op het gebied van de ondersteunende begeleiding psychosociaal is een bedrag van € 19.000 niet besteed. Daarnaast is op het gebied van het Centrum voor Jeugd en Gezin sprake van een voordelig resultaat van € 14.000. Daarnaast zijn de ontvangen begraafrechten € 24.000 hoger dan de (sterk verlaagde) raming.
24.000
V
I
57.000
V
I
144.000
V
I/S
Op het gebied van de WMO is afgesproken dat alle kosten op functie 622 Huishoudelijke verzorging en functie 652 Individuele voorzieningen jaarlijks worden vergeleken met het zogenaamde Fictieve budget zoals dat onderdeel uitmaakt van de totale gemeentefondsuitkering. Het overschot / tekort wordt gestort / onttrokken aan de egalisatiereserve WMO. Per saldo heeft dit geen invloed op het rekeningsresultaat. Sociale Zaken In 2012 is voor een bedrag van € 50.000 minder beroep gedaan op bijzondere bijstand en minimaregelingen dan verwacht. Daarnaast is het tekort op het wsw-bedrijf Ability veel lager uitgekomen dan geraamd (voordeel € 71.000). De afrekeningen voor regelingen op het gebied van inburgering over de periode 2007-2009 zijn vastgesteld door het rijk. Hier resteert een incidenteel voordeel van € 118.000. De kosten voor de bedrijfsvoering sociale zaken (De Beurs) zijn € 80.000 hoger dan de geraamd. Dit heeft voor een bedrag van € 65.000 te maken met de gewijzigde doorbelasting van automatiseringskosten (nu op basis van kosten per werkplek) en voor € 15.000 voor aanpassing van het binnenklimaat in het gebouw. De kosten voor het eigen aandeel van Winsum in de facilitaire kosten van het werkplein bedragen € 15.000.
Pagina 13 van 20
Welzijn Het totaal voordelige saldo bedraagt € 112.000. Dit bedrag bestaat uit een hele serie afwijkingen, waarbij de belangrijkste zijn: - btw-voordeel jongerenwerk (€ 9.000 voordeel) - lagere kosten ouderenwerk (€ 8.000 voordeel) - decentralisatie jeugdzorg ( € 15.000 voordeel) - kosten voorschoolse voorzieningen (€ 11.000 voordeel) - budget buurtinitiatieven (€ 19.000 voordeel) - budget voor vrijwilligers (€ 8.000 voordeel) - subsidies jeugd en leefbaarheid (€ 11.000 voordeel) - subsidies ouderen en zorg (€ 21.000 voordeel) - overige kleine voordelen (€ 10.000 voordeel)
112.000
V
I/S
Sport Ook dit voordelige saldo bestaat uit een aantal afwijkingen: - energiekosten sportzalen en kunstgrasveld (€ 22.000 V) - lagere kap.lasten kleedaccomm. (€ 26.000 voordeel) - lagere kosten klachtenonderhoud (€ 7.000 voordeel) - lagere kosten verzekeringen (€ 2.000 voordeel) - lagere kosten onderhoud speeltuinen (€ 7.000 voordeel) Grondbeleid In de begroting gaan we er vanuit dat er tot een bedrag van € 35.000 aan uren kan worden toegerekend aan grond-exploitaties. Dit bedrag is ten laste gebleven van de lopende exploitatie. Op grond van nieuwe voorschriften heeft een heroverweging plaatsgevonden van de niet in exploitaties opgenomen gronden. Het ging om een drietal herwaarderingen: grond Adorp-Noord, grond Ezinge en grond Boogplein. De grondwaarde van het plan AdorpNoord is hierdoor afgewaardeerd met een bedrag van € 43.000. Dit verlies is ten laste van de exploitatie gebracht. Daarnaast is de grond overgeheveld naar het onderdeel gemeentelijke gronden en terreinen. Bij de overige gronden was een afwaardering niet nodig. Verder zijn er nog wat kosten gemaakt welke niet waren geraamd (nadeel € 7.000).
64.000
V
I/S
85.000
N
I/S
Natuur- en groenbeheer In 2011 is besloten om het openbaar groen op een lager kwaliteitsniveau te onderhouden. Het invoeringstraject voor deze wijziging heeft meer impact gehad dan gedacht. Het is ons niet gelukt om hierover sluitende afspraken te maken met onze onderhoudspartners. Voor het jaar 2013 zijn er wel goede afspraken gemaakt.
126.000
N
I
Pagina 14 van 20
Ruimtelijke ordening In totaal is sprake van een nadeel van € 66.000. Dit saldo is ontstaan uit de volgende invloeden: - hogere kosten bestemmingsplannen (€ 55.000 nadeel) - hogere kosten planschades (€ 5.000 nadeel) - lagere opbrengst leges (€ 6.000 nadeel)
66.000
N
I/S
Publieke dienstverlening De inkomsten voor secretarieleges en met name rijbewijzen zijn lager dan geraamd (nadeel 21.000). De aanvragen voor rijbewijzen verlopen in een bepaalde cyclus. Op dit moment bevinden we ons in de zogenaamde magere jaren. Daarnaast is de opbrengst van leges voor uittreksels € 9.000 lager dan geraamd door een lager aantal aanvragen. Openbaar bestuur Hier is sprake van een voordelig resultaat van € 77.000. Dit wordt tot een bedrag van € 20.000 veroorzaakt door lagere lasten bij de griffie (kosten cursussen, opleidingen en kosten raadsbezoeken). Verder bestond er nog een raming voor een bijdrage aan de Regioraad van € 15.000. Deze is niet besteed. Integendeel, wij hebben uit de liquidatie van de regioraad een bedrag ontvangen van € 33.000. Verder is sprake van btw-voordelen op onze bijdrage aan de regiovisie en de VGG (voordeel € 14.000). Daarnaast nog € 5.000 kleine nadelige afwijkingen.
30.000
N
I
77.000
V
I/S
Financiën Er is hier sprake van een voordeel van € 213.000, terwijl bij algemene dekkingsmiddelen (saldo financieringsfunctie) er sprake is van een nadeel van € 191.000. Beide bedragen hebben een relatie met elkaar. Feitelijk komt het er op neer dat er een echt voordeel is van € 22.000. Dit wordt veroorzaakt door lagere rentelasten. Tevens is zichtbaar gemaakt, door middel van een administratieve boeking, dat we een hogere "opbrengst" hebben gehaald uit eigen financieringsmiddelen.
213.000
V
I
92.000
V
I
Algemene dekkingsmiddelen Bij de algemene dekkingsmiddelen zijn een aantal grote afwijkingen ontstaan: Algemene uitkering:
Pagina 15 van 20
In de laatste maanden van 2012 hebben er nog verrekeningen plaats gevonden tot een bedrag van € 92.000 positief. Voor een belangrijk deel waren de verrekeningen een gevolg van aangepaste aantallen op het gebied van de lage inkomens en de bedrijfsvestigingen en een aanpassing van de uitkeringsfactor. Dividend: Het voordeel is vooral het gevolg van een behoorlijk hoger ontvangen dividend van Enexis over het jaar 2011. De aandeelhoudersvergadering van Enexis heeft besloten om 50% van het netto resultaat als contant dividend uit te keren. Dat gaf voor ons een hoger resultaat van € 46.000. Het ontvangen dividend van de BNG is iets lager uitgekomen dan geraamd (nadeel € 3.000).
43.000
V
I
Saldo financieringsfunctie: Zie ook de toelichting bij het deelprogramma financiën.
191.000
N
I
Onvoorziene uitgaven: Het saldo op dit onderdeel bestaat uit 4 onderdelen. 1. Het restant vande post onvoorzien (€ 28.000) vermeerderd met een toevoeging van € 100.000 vanuit amendement 8 van de kadernota 2012. 2. De stelpost loon- en prijsstijgingen van € 138.000 die niet is verdeeld. 3 Het restant van de post voor nieuw beleid (€ 14.000) en 4 Een niet volledig ingevuld bezuinigingstaakstelling van € 3.000 (betreft inkoopsamenwerking).
277.000
V
I/S
14.000
V
I
Kostenverdeelstaten B&O, Secretarie De kosten van Beheer en Onderhoud zijn in totaal € 17.000 lager dan geraamd. Dit heeft tot een bedrag van € 3.000 te maken met zaken die doorschuiven naar 2013 en tot een bedrag van € 14.000 aan overige voordelige afwijkingen. Dit bedrag is een saldo van vele kleinere afwijkingen, waarvan € 8.000 voor lagere tractiekosten.
Pagina 16 van 20
Het resultaat op personeel secretarie bedraagt per saldo € 99.000 nadelig. Het gaat hierbij om een incidenteel nadeel van € 25.000 op het gebied van samenwerking P&O(zie paragraaf E Bedrijfsvoering) en een nadeel van € 78.000 wegens lasten voormalig personeel en een hogere opbrengst (voordeel € 31.000) als gevolg van een liquidatie-uitkering IZA en een korting op de loonheffing 2011 i.v.m. opleidingen. Het resultaat op het onderdeel automatisering resteert een nadeel van € 32.000. Deze overschrijding is het gevolg van hogere automatiseringskosten voor de BMW samenwerking (zie paragraaf E Bedrijfsvoering) welke niet was geraamd.
99.000
N
Diverse afwijkingen < € 20.000, niet nader toegelicht
68.000
N
Totaal positieve afwijkingen Totaal negatieve afwijkingen Totaal afwijking
1.165.000 724.000 441.000
V N V
Totaalbedrag Niet-uitgevoerd : resultaatbestemming Totaal saldo jaarrekening 2012
287.000 728.000
V V
Het bedrag van € 68.000 nadeel wegens kleine afwijkingen is overigens een saldo tussen een hoger bedrag aan kleinere afwijkingen en een aantal minder zichtbare nadelen. Dit gaat om lagere doorberekening aan met name uren aan functies waarvan het saldo wordt geëgaliseerd met een reserve. Dit gaat vooral om de functie Reiniging en Riolering. Afgesproken is dat deze functies met een 100% kostendekkend worden afgewikkeld met de reserves. Als er bijv. een lagere doorbelasting is van uren betekent dit dat dit voordeel via een hogere reservestorting wordt geëgaliseerd. De extra uren komen ten laste van een ander product en veroorzaken een nadeel. Meerjarig effect van het resultaat Als het totale resultaat van het verslagjaar 2012 ad € 2.111.000 wordt gesplitst in afwijkingen met een incidenteel dan wel een structureel effect, blijkt het volgende: incidenteel effect : € 2.067.000 voordelig; en structureel effect : € 44.000 voordelig.
Pagina 17 van 20
I/S
In onderstaande tabel hiervan een overzicht: Overzicht invloeden div. rapportages:
Kadernota 2012 2e bestuursrapportage 2012 2e bestuursrapportage 2012 - naar 2013 Jaarrekening 2012 Jaarrekening 2012 - naar 2013
Incidenteel Structureel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel 118.473 0 639.200 18.802 606.480 0 416.000 25.000 287.000 0 2.067.153 0 43.802 0 2.067.153 43.802
Hierbij moet het volgende worden aangetekend. Niet altijd kan met zekerheid worden aangegeven of iets een incidenteel c.q. structureel karakter heeft. Als het niet zeker was, is in bovenstaande tabel gekozen voor een incidenteel effect. Toelichting geraamd begrotingssaldo: In onderstaand overzicht ziet u de ontwikkeling van de begrotingspositie gedurende het jaar 2012: Ontwikkeling begrotingspositie gedurende het jaar 2012
Omschrijving Begroting 2012 (Rbs 2011-11-10) Begroting aanbiedingsbrief (Rbs 2010-11-9) Gevolgen BeRap 2011-2 (Rbs 2011-12-13) Gevolgen BeRap 2012-1 (Rbs 2012-6-19) Kadernota 2012 (Rbs 2012-7-5) BeRap 2012-2 (Rbs 2012-12-11)
Begrotingspositie Mutatiebedrag na mutatie Voordelig Nadelig Voordelig Nadelig € 260.405 € 181.932 € 78.473 € 47.463 € 31.010 € 13.000 € 44.010 € 74.463 € 118.473 € 658.039 € 776.512
Na de 2e bestuursrapportage 2012 werd een voordelige invloed op het begrotingssaldo geraamd van bijna € 1.265.000, waarvan een bedrag van € 606.480 is gestort in de reserve overlopende verplichtingen. Het resterende bedrag van € 658.039 werd beschouwd als het te verwachten voordelige saldo over 2012. Dit voordelige saldo is niet alleen geraamd als een storting in de algemene reserve, maar deze storting is ook daadwerkelijk gepleegd. In de verklaring van de verschillen vormt dit nu geen onderdeel meer van het resultaat. In de jaarrekening is opnieuw een voordelig resultaat ontstaan. Dit resultaat ad € 728.000 is tot een bedrag van € 287.000 voordelig beïnvloed door taken die doorschuiven naar 2013. Er resteert dan een feitelijk (extra) resultaat van € 441.000. Resultaatbestemming Gebruikelijk is om het rekeningsresultaat toe te voegen aan de algemene reserve.
Pagina 18 van 20
Wij willen u voorstellen om het deel dat niet kon worden gerealiseerd in 2012 opnieuw beschikbaar te stellen in 2013 en een bedrag van € 26.000 (zoals genoemd in de paragraaf bedrijfsvoering) te bestemmen voor ICT uitgaven 2013. Voorgesteld wordt het resultaat dat wordt veroorzaakt door afwijkingen bij de realisatie, minus bovengenoemde € 26.000, toe te voegen aan deze algemene reserve. Resumerend stellen wij u het volgende voor:
om het rekeningsresultaat ad € 728.206 als volgt te bestemmen: budgetten beschikbaar te stellen tot een bedrag van € 287.000 voor de uitvoering c.q. voortzetting van het ingezette beleid 2012; een bedrag van € 26.000 te bestemmen voor ict uitgaven 2013; en het restantbedrag ad € 415.206 te storten in de algemene reserve.
Bijlagen: Jaarverslag en jaarrekening 2012 Verslag van bevindingen controle jaarrekening 2012 door Deloitte Accountants Reactie van het college op het verslag van bevindingen Ter inzage - Jaarrekening 2012 bijlagen Burgemeester en wethouders van Winsum, M.A.P. Michels, burgemeester drs. R.J. Bolt, secretaris Bijlagen: 3
Pagina 19 van 20
Agendanummer: 16 Vergadering: 2 juli 2013 De raad van de gemeente Winsum; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders; gelet op het bepaalde in artikel 198 van de gemeentewet:
besluit:
1. De jaarrekening en het jaarverslag over het jaar 2012 vast te stellen. 2. Het positief resultaat van € 728.206 als volgt te bestemmen: a. budgetten beschikbaar te stellen tot een bedrag van € 287.000 voor de uitvoering c.q. voortzetting van het ingezette beleid 2012; b. een bedrag van € 26.000 te bestemmen voor ict uitgaven 2013; c. het restantbedrag ad € 415.206 te storten in de algemene reserve. 3. Het verslag van bevindingen van Deloitte Accountants voor kennisgeving aan te nemen. 4. De begroting 2013 overeenkomstig te wijzigen.
Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Winsum in zijn openbare vergadering van 2 juli 2013 De raad voornoemd,
voorzitter,
griffier
Pagina 20 van 20
