Vergadering: 7 februari 2012 Agendanummer: 3 Status: Informerend Portefeuillehouder: P.E. Broeksma Behandelend ambtenaar Harry Schaaphok, 0595447721 Email:
[email protected] (t.a.v. Harry Schaaphok)
Aan de gemeenteraad,
Onderwerp: Beschikbaar stellen budgetten in 2012 in verband met doorgeschoven budgetten 2011. Voorgestelde besluit: De raad besluit de budgetten voor de niet in 2011 uitgevoerde werkzaamheden dan wel voor jaargrensoverstijgende projecten beschikbaar te stellen in 2012 en de hieruit voortvloeiende netto kosten ad € 669.215, te dekken door te beschikken over de reserve lopende verplichtingen. Algemeen Jaarlijks wordt met name in de 2e bestuursrapportage een prognose gemaakt voor het te verwachten rekeningsresultaat. In de regel wordt dit verwachte resultaat positief beïnvloed door achterstand bij de uitvoering van werkzaamheden dan wel door projecten, die over meerdere jaarschijven lopen. Bij onderwerpen waarbij de omvang van het niet uitgevoerde deel redelijk bekend is zijn, bij de vaststelling van deze bestuursrapportage, de hieraan verbonden budgetten verlaagd. Alleen hierdoor is bijvoorbeeld in de 2e bestuursrapportage 2011 een voordelig resultaat geprognosticeerd van € 853.267,. Formeel ontstaat dit resultaat pas op het moment dat de jaarrekening 2011 wordt vastgesteld. Ook pas op dat moment zou het rekeningsresultaat kunnen worden bestemd. Het nadeel van deze werkwijze is dat in de loop van het jaar 2012 (tot het moment dat de jaarrekening 2011 is vastgesteld) er feitelijk geen budget is voor de uitvoering van deze werkzaamheden. Immers, het budget was beschikbaar gesteld in 2011. Dit budget is in de 2e Bestuursrapportage verlaagd voor dat deel waarvoor geen uitgaven meer werden verwacht in 2011. Het hieruit voortvloeiende voordelige resultaat is op dit moment als voordelig begrotingssaldo geraamd. Bij het opmaken van de jaarrekening 2011 is te verwachten dat er een fors positief rekeningsresultaat zal ontstaan en dat dit rekeningsresultaat in de Algemene reserve wordt gestort. Pas op dat moment zou er in principe een voorstel kunnen komen om de budgetten weer vrij te geven met als dekking een onttrekking aan de algemene reserve.
Pagina 1 van 6
Deze formele werkwijze resulteert er in dat er in de periode tot de vaststelling van de jaarrekening 2011, en dus de bestemming van het rekeningsresultaat 2011, feitelijk dus geen budget is voor de uitvoering van deze werkzaamheden. Dit is een ongewenste situatie. In een aantal gevallen zijn de voorbereidingen voor de werkzaamheden al getroffen. Bij een aantal werkzaamheden is zelfs een deel van de uitvoering al gestart, maar zijn er nog geen facturen ontvangen. Het zou niet goed zijn, om deze werkzaamheden nu stop te zetten en opnieuw op te pakken op het moment dat er weer budget is. Het gaat om budgetten van werkzaamheden, die over meerdere jaren worden uitgevoerd, maar ook om zaken die niet konden worden uitgevoerd vanwege een langere doorlooptijd dan eerder verwacht, inspraakprocedures die een vertragende uitwerking hadden of budgetten die eind 2011 beschikbaar zijn gesteld, maar waarvan de feitelijke startdatum in 2012 ligt. Overheveling van budgetten In de 2e bestuursrapportage 2011 is, op grond van rapportages van budgethouders, een aantal budgetten verlaagd. Het ging hierbij om de volgende budgetten: Door te schuiven middelen 2011 naar 2012 Deelprogr. 1.1 1.3 1.4 1.4 1.4 1.5 1.5 2.1 2.3 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.6 3.1 3.2 4.2 4.3 5.3 Res. Secr. Secr.
Omschrijving Bedrag Opleiding vrijwilligers brandweer 51.531 Woonvisie 27.750 Openbare verlichting 20.000 Extra afschrijving pad Winsum-West 50.000 Onderhoud beschoeiingen 80.000 Werkzaamheden riolering 103.000 Klimaatprojecten, bodemkaart 28.000 Opstellen/uitvoeren erfgoednota 19.000 Transitie AWBZ naar WMO 60.000 Dorpenatlas 37.222 Accommodatiebeleid 24.144 Project gezinsbegeleiding 7.000 Jeugdsozen Baflo/Ezinge 100.000 Kwaliteitsimpuls peuterspeelzaalwerk 30.000 Ontwikkeling Winsum-West 16.722 Economisch beleidsplan 40.225 Toeristisch beleid, m.n.cofinancieringen 351.838 Uitwerking groenbeheerplan 10.000 Structuurvisie 63.000 Cursus griffie 7.000 Mutaties reserves, m.n. cofinancieringen -393.096 Onderzoek B&O-Ability en cursus OR 19.931 Automatisering - ELO-BMW 100.000 Totaal voordeel 853.267
Pagina 2 van 6
Dit bedrag is in 2011 gestort in de nieuw gevormde reserve lopende verplichtingen. Het doel hiervan was om begin 2012 deze budgetten deels opnieuw beschikbaar te stellen, teneinde de rechtmatigheid van bestedingen te waarborgen. Wij willen u thans voorstellen deze budgetten deels opnieuw beschikbaar te stellen. Onderstaand geven wij u eerst een nadere toelichting op een aantal posten, waarvan het nu beschikbaar te stellen budget afwijkt van het bedrag waarmee wij in 2011 het budget hebben verlaagd. Onderhoud beschoeiingen In 2011 is het budget verlaagd met € 80.000,. Doordat er nog een onderzoek heeft plaatsgevonden in 2011, waarvan verwacht werd dat dat in 2012 zou gebeuren en door een kleine verlenging van de werkzaamheden van de vervanging van een beschoeiing om een afgerond geheel te krijgen, stellen wij uw raad dan ook voor om in 2012 een bedrag beschikbaar te stellen van € 73.000,. Riolering In 2011 is het budget op het gebied van de riolering verlaagd met € 103.000 wegens een kanteling in de werkzaamheden en uitvoering van het riolerings en grondwaterplan. Deze kanteling bestaat voornamelijk uit het realistischer ramen van noodzakelijke vervangingen. Door deze kanteling in denken en plannen is de uitvoeringsfase uitgesteld. Dit zal nu in 2012 plaatsvinden. Verzuimd is in 2011 de hieraan gekoppelde geraamde mutatie in de voorziening tot hetzelfde bedrag aan te passen. Immers lagere kosten worden geëgaliseerd door een lagere onttrekking aan de voorziening (100% kostendekkendheid). Voorgesteld wordt op dit moment nog niet het budget opnieuw beschikbaar te stellen. We wachten de definitieve plannen eerst even af. Op dat moment zullen wij ook met een voorstel komen op welke wijze wij zullen omgaan met het in 2011 gestorte bedrag van € 103.000, in de reserve lopende verplichtingen. Transitie AWBZ naar WMO In 2011 is het budget verlaagd met € 60.000,. Tijdens de raadsbehandeling in december 2011 zijn door uw raad opmerkingen gemaakt over de ondersteunende aktiviteiten op het gebied van psychosociaal. In de raadsvergadering van 24 januari is uw raad hierover geïnformeerd. Voorgesteld wordt om een bedrag van € 20.000 beschikbaar te stellen voor onderzoek (evt. aanpassen nav definitief raadsbesluit). Dit bedrag hebben wij in mindering gebracht op het vanuit 2011 overgehevelde budget. Voorgesteld wordt om het restantbudget van € 40.000 beschikbaar te stellen voor de dekking van de uitvoeringskosten van de transitie van de AWBZ naar de WMO.
Pagina 3 van 6
Dorpenatlas De actualisatie van de dorpenatlas wordt niet uitgevoerd in 2012, maar wordt doorgeschoven naar 2013. Het bijbehorende bedrag ad € 37.222 blijft hierdoor geparkeerd in de reserve lopende verplichtingen. Jeugdsoos Baflo/Ezinge In 2011 is het budget verlaagd met € 100.000,. Doordat er voor de jeugdsoos The Eagle in Baflo toch nog uitgaven zijn gedaan in 2011, stellen wij uw raad dan ook voor om in 2012 een bedrag beschikbaar te stellen van € 95.326,. Economisch beleid In 2011 is het budget verlaagd met € 40.225,. In de laatste 2 maanden zijn er toch nog uitgaven gedaan (bijdrage Winsum Maritiem en uitgaven in het kader van de uitvoering van de detailhandelsvisie) tot een bedrag van € 11.225,. Voorgesteld wordt om in 2012 een bedrag beschikbaar te stellen van € 29.000,. Cofinancieringsprojecten/reservemutatie In 2011 is het budget verlaagd met € 351.838,. In de laatste 2 maanden zijn er toch nog uitgaven gedaan (basisplan fietsknooppunten en verbouw dorpshuis Agricola) tot een bedrag van € 10.251,. Voorgesteld wordt om in 2012 een bedrag beschikbaar te stellen van € 341.587,. Onderzoek B&OAbility en cursus OR In 2011 is het budget verlaagd met € 19.931,. Doordat de cursuskosten toch nog in 2011 zijn gefactureerd, stellen wij uw raad dan ook voor om in 2012 een bedrag beschikbaar te stellen van € 19.000, voor het onderzoek B&OAbility.
Met inachtneming voor de hiervoor genoemde afwijkingen ziet de lijst van de nu beschikbaar te stellen budgetten er als volgt uit: Beschikbaar te stellen bedragen in 2012 Deelprogr. 1.1 1.3 1.4 1.4 1.4 1.5 1.5 2.1 2.3 2.5 2.5 2.5
Omschrijving Opleiding vrijwilligers brandweer Woonvisie Openbare verlichting Extra afschrijving pad Winsum-West Onderhoud beschoeiingen Werkzaamheden riolering Klimaatprojecten, bodemkaart Opstellen/uitvoeren erfgoednota Transitie AWBZ naar WMO Dorpenatlas Accommodatiebeleid Project gezinsbegeleiding
Pagina 4 van 6
Bedrag 51.531 27.750 20.000 50.000 73.000 0 28.000 19.000 40.000 0 24.144 7.000
2.5 2.5 2.6 3.1 3.2 4.2 4.3 5.3 Res. Res. Secr. Secr.
Jeugdsozen Baflo/Ezinge Kwaliteitsimpuls peuterspeelzaalwerk Ontwikkeling Winsum-West Economisch beleidsplan Toeristisch beleid, m.n.cofinancieringen Uitwerking groenbeheerplan Structuurvisie Cursus griffie Mutatie reserve, cofinancieringen Mutatie reserve, uitvoering sportnota Onderzoek B&O-Ability en cursus OR Automatisering - ELO-BMW Totaal voordeel
95.326 30.000 16.722 29.000 341.587 10.000 63.000 7.000 -332.845 -50.000 19.000 100.000 669.215
Het bedrag van € 669.215 is het saldo van een bedrag van € 1.052.060 aan beschikbaar te stellen budgetten en het bedrag van € 382.845, aan dekking vanuit aan de uitvoering gelieerde reserves. Resumé Resumerend; wij stellen u voor om 1. een bedrag van € 1.052.060 beschikbaar te stellen wegens het doorschuiven naar 2012 van in 2011 niet uitgevoerde werkzaamheden; 2. dit bedrag te dekken tot een bedrag van € 332.845 te dekken uit de reserve cofinancieringen; 3. het bedrag te dekken tot een bedrag van € 50.000 te dekken uit de reserve uitvoering sportnota (betreft pad WinsumWest); 4. het resterende bedrag ad € 669.215 te dekken door een onttrekking aan de reserve lopende verplichtingen.
Burgemeester en wethouders van Winsum, M.A.P. Michels, burgemeester
drs. R.J. Bolt, secretaris
Pagina 5 van 6
Agendanummer: Vergadering: De raad van de gemeente Winsum; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders; gelet op het bepaalde in de gemeentewet; gelezen het Besluit Begroten en Verantwoorden:
b e s l u i t :
1. een bedrag van € 1.052.060 beschikbaar te stellen wegens het doorschuiven naar 2012 van in 2011 niet uitgevoerde werkzaamheden 2. dit bedrag te dekken tot een bedrag van € 332.845 te dekken uit de reserve cofinancieringen; 3. het bedrag te dekken tot een bedrag van € 50.000 te dekken uit de reserve uitvoering sportnota (betreft pad WinsumWest); 4. het resterende bedrag ad € 669.215 te dekken door een onttrekking aan de reserve lopende verplichtingen.
Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Winsum in zijn openbare vergadering van
De raad voornoemd,
voorzitter,
griffier,
Pagina 6 van 6
